natgillin/translations-raw huggingface dataset:
This is the total capital at risk, being the sum over all contracts that give rise to life insurance or reinsurance obligations of the highest amounts that the insurance undertaking would pay in the event of the death or disability of the persons insured under the contract after deduction of the amounts recoverable from reinsurance contracts and special purpose vehicles in such event, and the expected present value of annuities payable on death or disability less the net best estimate, with a floor equal to zero, relating to non-life activities.
Total sume recuperabile din reasigurare
Total capital at risk for all life (re)insurance obligations — Net (of reinsurance/SPV) total capital at risk — life activities
Cuantumul total datorat de reasigurător la data de raportare în care sunt incluse:
This is the total capital at risk, being the sum over all contracts that give rise to life insurance or reinsurance obligations of the highest amounts that the insurance undertaking would pay in the event of the death or disability of the persons insured under the contract after deduction of the amounts recoverable from reinsurance contracts and special purpose vehicles in such event, and the expected present value of annuities payable on death or disability less the net best estimate, with a floor equal to zero, relating to life activities.
rezerva de prime pentru partea din primele viitoare din reasigurare care au fost deja plătite reasigurătorului;
The linear Minimum Capital Requirement shall equal to the sum of the MCR linear formula component for non-life insurance and reinsurance and the MCR linear formula component for life insurance and reinsurance obligations calculated in accordance with Article 249 of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
rezerva de daune pentru daunele neplătite pentru asigurător care trebuie plătite de reasigurător; și/sau
This is the latest SCR to be calculated and reported in accordance with Articles 103 to 127 of Directive 2009/138/EC, either the annual one or a more recent one in case the SCR has been recalculated (e.g. due to a change in risk profile), including capital add-on.
rezervele tehnice pentru cuantumul care reflectă partea reasigurătorului din rezervele tehnice brute.
Undertakings using internal model or partial internal model to calculate the SCR shall refer to the relevant SCR, except where under Article 129(3) of Directive 2009/138/EC the national supervisor requires a reference to the standard formula.
Rezultatul activității de reasigurare pentru entitatea reasigurată ar trebui calculat după cum urmează:
This is calculated as 45 % of the SCR including any capital add-on in accordance with Article 129(3) of the Directive 2009/138/EC.
Totalul comisioanelor de reasigurare primite de entitatea reasigurată
This is calculated as 25 % of the SCR including any capital add-on in accordance with Article 129(3) of Directive 2009/138/EC.
minus
This is calculated as defined in Article 129(1)d of Directive 2009/138/EC.
Primele de reasigurare brute plătite de entitatea reasigurată
This is the result of the formula component calculated in accordance with Article 248 (1) of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
Daunele plătite de reasigurător în cursul perioadei de raportare
Notional non-life and life MCR calculation — Notional linear MCR — non-life activities
Totalul sumelor recuperabile din reasigurare la sfârșitul perioadei de raportare
This is calculated in accordance with Article 252 (3) of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
Totalul sumelor recuperabile din reasigurare la începutul perioadei de raportare
Notional non-life and life MCR calculation — Notional linear MCR -life activities
Se identifică linia de afaceri, astfel cum este definită în anexa I la Regulamentul delegat (UE) 2015/35, care este reasigurată.
This is calculated in accordance with Article 252 (9) of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
29 – Asigurare cu participare la profit
Notional non-life and life MCR calculation — Notional SCR excluding add-on (annual or latest calculation) — non-life activities
30 – Asigurare de tip index-linked și unit-linked
This is the latest notional SCR to be calculated and reported in accordance with in accordance with Articles 103 to 127 of Directive 2009/138/EC, either the annual one or a more recent one in case the notional SCR has been recalculated (e.g. due to a change in risk profile), excluding capital add-on.
31 – Alte asigurări de viață
Notional non-life and life MCR calculation — Notional SCR excluding add-on (annual or latest calculation) -life activities
32 – Anuități provenind din contracte de asigurare generală și legate de obligații de asigurare de sănătate
Notional non-life and life MCR calculation — Notional MCR cap — non-life activities
33 – Anuități provenind din contracte de asigurare generală și legate de obligații de asigurare, altele decât obligațiile de asigurare de sănătate
This is calculated as 45 % of the notional non-life SCR including the non-life capital add-on in accordance with Article 129 (3) of Directive 2009/138/EC.
34 – Reasigurare de viață
Notional non-life and life MCR calculation — Notional MCR cap -life activities
35 – Asigurare de sănătate
This is calculated as 45 % of the notional life SCR including the life capital add-on in accordance with Article 129 (3) of Directive 2009/138/EC.
36 – Reasigurare de sănătate
Notional non-life and life MCR calculation — Notional MCR floor — non-life activities
Dacă acordul de reasigurare acoperă mai multe linii de afaceri, se alege cea mai importantă linie de afaceri din lista de mai sus.
This is calculated as 25 % of the notional non-life SCR including the non-life capital add-on in accordance with Article 129 (3) of Directive 2009/138/EC.
S.36.04 – Tranzacții intragrup – Partajarea costurilor, obligații contingente, elemente extrabilanțiere și alte elemente
Notional non-life and life MCR calculation — Notional MCR floor -life activities
Scopul acestei machete este de a colecta informații cu privire la toate celelalte tranzacții intragrup (semnificative, foarte semnificative și tranzacțiile care trebuie raportate în toate situațiile) care nu au fost acoperite în machetele 36.01 – 36.03 în conformitate cu articolul 213 alineatul (2) litera (d) din Directiva 2009/138/CE.
This is calculated as 25 % of the notional life SCR including the life capital add-on in accordance with Article 129 (3) of Directive 2009/138/EC.
Acestea includ, dar nu se limitează la:
Notional non-life and life MCR calculation — Notional Combined MCR — non-life activities
partajarea internă a costurilor;
Notional non-life and life MCR calculation — Notional Combined MCR -life activities
obligațiile contingente (altele decât instrumentele derivate);
This is calculated in accordance with Article 252 (8) of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
garanțiile extrabilanțiere;
Notional non-life and life MCR calculation — Absolute floor of the notional MCR — non-life activities
orice alte tranzacții între societăți afiliate sau persoane fizice incluse în sfera de acoperire a supravegherii la nivel de grup.
This is the amount defined in Article 129(1)(d)(i) of Directive 2009/138/EC.
Denumirea investitorului / cumpărătorului / beneficiarului
Notional non-life and life MCR calculation — Absolute floor of the notional MCR — life activities
Denumirea juridică a entității care achiziționează active / investește sau primește serviciul/garanția.
This is the amount defined in Article 129(1)(d)(ii) Directive 2009/138/EC.
Codul de identificare al investitorului / cumpărătorului / beneficiarului
Notional non-life and life MCR calculation — Notional MCR — non-life activities
Tipul de cod de identificare al codului investitorului / cumpărătorului / beneficiarului
This is the notional non-life MCR calculated in accordance with Article 252 (2) of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
Identificarea codului utilizat pentru indicatorul „Codul de identificare al investitorului / cumpărătorului / beneficiarului”.
Notional non-life and life MCR calculation — Notional MCR — life activities
Denumirea emitentului / vânzătorului / furnizorului
This is the notional life MCR calculated in accordance with Article 252 (7) of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
Denumirea juridică a entității care vinde/ transferă activul/investiția sau oferă serviciul/garanția.
This template, together with S.29.02 to S.29.04, explains the variation of Excess of Assets over Liabilities by reconciling the different sources of movements (please see the five main sources in b) below).
Codul de identificare al emitentului / vânzătorului / furnizorului
In these templates, creation of value needs to be reported (such as income from investments).
Tipul de cod de identificare al codului emitentului / vânzătorului / furnizorului
The content of this template covers:
Identificarea codului utilizat pentru indicatorul „Codul de identificare al emitentului / vânzătorului / furnizorului”.
A presentation of all variations in Basic Own fund items during the reporting period.
Se identifică tipul de tranzacție.
It isolates the variation of the Excess of Assets over Liabilities as part of this total variation.
1 – Obligații contingente
This first analysis is entirely performed based on information also reported in template S.23.01 (year N and N–1).
2 – Elemente extrabilanțiere
A summary of the 5 main sources affecting the variation of the Excess of Assets over Liabilities between the prior and the last reporting periods (cells C0030/R0190 to C0030/R0250):
3 – Partajarea internă a costurilor
The variation related to investments and financial liabilities — detailed in template S.29.02,
4 – Altele
The variation related to technical provisions — detailed in templates S.29.03 and S.29.04,
Se identifică codul ISO 8601 (aaaa-ll-zz) al datei la care tranzacția/emisiunea începe să producă efecte.
The variation of ‘pure’ capital items, which is not directly influenced by the business carried on (e.g., variations in ordinary shares numbers and values); these variations are analysed in detail within template S.23.03;
Data efectivă a acordului / contractului de la baza tranzacției
Other main variations linked to tax and dividend distribution, namely:
Dacă se aplică, se identifică codul ISO 8601 (aaaa-ll-zz) al datei la care tranzacția sau contractul care stă la baza tranzacției începe să producă efecte, dacă este diferită de data tranzacției.
Variation in Deferred Tax position
Dacă este aceeași cu data tranzacției, se raportează data tranzacției.
Other variations not explained elsewhere.
Data de expirare a acordului / contractului de la baza tranzacției
Basic Own fund items — Year N
Dacă se aplică, se identifică codul ISO 8601 (aaaa-ll-zz) al datei la care acordul/contractul încetează.
These items do not cover all Basic Own fund items, but only those before adjustments/deductions for:
Dacă data de expirare este perpetuă, se utilizează „9999-12-31”.
Own funds from the financial statements that shall not be represented by the reconciliation reserve and do not meet the criteria to be classified as Solvency II own funds;
Dacă se aplică, o scurtă descriere a evenimentului care ar activa tranzacția/plata/obligația/obligațiunea, de exemplu evenimentul care ar da naștere unei obligații contingente.
Participations in financial and credit institutions.
Valoarea tranzacției / garanției reale / garanției
Basic Own fund items — Year N–1
Valoarea tranzacției, a garanției constituite sau a obligației contingente recunoscută în bilanțul Solvabilitate II.
Participations in financial and credit institutions
Toate elementele se raportează la valoarea Solvabilitate II.
Basic Own fund items — Variation
Cu toate acestea, atunci când valoarea Solvabilitate II nu este disponibilă (de exemplu, operațiunile din afara SEE cărora li se aplică metoda 2 în regimuri echivalente sau băncile și instituțiile de credit), ar trebui utilizate regulile de evaluare locale sau sectoriale.
Variation between reporting period N and N–1 of own fund items.
Valoarea maximă posibilă, dacă acest lucru este posibil, indiferent de probabilitate (adică fluxurile de trezorerie viitoare necesare pentru decontarea unei obligații contingente pe durata de viață a obligației respective, actualizate la structura temporală relevantă a ratei dobânzilor fără risc), a obligațiilor contingente incluse în bilanțul Solvabilitate II.
Excess of assets over liabilities (Variations of Basic Own Funds explained by Variation Analysis Templates)
Se indică valoarea maximă posibilă a obligațiilor contingente, pentru obligațiile contingente neincluse în bilanțul Solvabilitate II, care ar putea fi datorate de furnizor.
Variation of excess of assets over liabilities.
Valoarea maximă a acreditivelor / garanțiilor
This item is further assessed in rows R0190 to R0250 and then in templates S.29.02 to S.29.04.
Suma tuturor fluxurilor de trezorerie posibile în cazul în care toate evenimentele de activare a garanțiilor ar avea loc în legătură cu garanțiile oferite de „furnizor” (celula C0050) „beneficiarului” (celula C0020) pentru a garanta plata obligațiilor datorate de societate (inclusiv acreditivele și facilitățile de împrumut neutilizate angajate).
Excess of assets over liabilities shall be considered before deductions for Participations in financial and credit institutions.
Acest indicator nu include sumele deja raportate în C0150 și C0160.
Variation of own shares included as assets on the balance sheet.
Valoarea activelor garantate pentru care sunt primite garanțiile.
Variation of foreseeable dividends, distributions and charges.
În acest caz, ar putea fi relevante alte principii de evaluare locale/sectoriale decât principiile Solvabilitate II.
Variation of other basic own fund items.
ANEXA III
Variation of restricted own fund items due to ring fencing and matching.
Instrucțiuni privind raportarea machetelor pentru grupuri
Total variation of Reconciliation Reserve.
Această secțiune se referă la raportarea de deschidere, trimestrială și anuală a informațiilor privind grupurile, fondurile dedicate, portofoliile aferente primei de echilibrare și partea rămasă la nivel de grup.
Variations in the Excess of assets over liabilities explained by variations in investments and financial liabilities (for instance variations in value in the period, financial revenues, etc.)
Atunci când este nevoie de o justificare specială, explicația nu trebuie prezentată în macheta de raportare, ci trebuie să facă parte din dialogul cu autoritățile naționale competente.
Variations in the Excess of assets over liabilities explained by variations in technical provisions (for instance provision reversals or new earned premiums, etc.).
13 – Neraportat deoarece metoda 2 este utilizată exclusiv
This amount explains the part of the variation of Excess of Assets over Liabilities due to movements in ‘pure’ capital items, such as Ordinary share capital (gross of own shares), Preference shares, Surplus funds.
6 – Exonerat în temeiul articolului 254 alineatul (2)
Variations in Deferred Tax position
Elemente extrabilanțiere – Generalități
Amount of corporate tax of the reporting period, as stated in the financial statements of the reporting period.
0 – Neraportat din alte motive (în acest caz este necesară o justificare specială)
Amount of dividend distributed during the reporting period, as stated in the financial statements of the reporting period.
7 – Nu trebuie raportat deoarece nu există modificări semnificative față de raportarea trimestrială
The remaining variations in the excess of assets over liabilities.
2 – Neraportat deoarece nu se aplică măsuri pentru garanțiile pe termen lung sau măsuri tranzitorii
This template focuses on changes in the Excess of Assets over Liabilities due to investments and financial liabilities.
S.25.01 – Cerința de capital de solvabilitate – pentru grupurile care aplică formula standard
The scope of this template:
S.25.02 – Cerința de capital de solvabilitate – pentru grupurile care folosesc formula standard și modelul intern parțial
i.
S.25.03 – Cerința de capital de solvabilitate – pentru grupurile care aplică modele interne integrale
Includes liabilities position of derivatives (as investments);
2 – Neraportat deoarece nu există vehicule investiționale
Includes Own shares;
S.32.01 – Societăți incluse în sfera grupului
Includes Financial liabilities (comprising subordinated liabilities);
S.33.01 – Cerințe individuale pentru societățile de asigurare și reasigurare
Excludes assets held for unit–linked and index–linked funds;
S.34.01 – Cerințe individuale pentru alte societăți financiare reglementate și nereglementate, inclusiv holdinguri de asigurare și holdinguri financiare mixte
v. Excludes property held for own use.
2 – Neraportat deoarece nu există activități nelegate de (re)asigurare în sfera grupului
For all these items, the template covers the investments held at closing date of the prior reporting period (N–1) and the investments acquired/issued during the reporting period (N).
S.35.01 – Contribuție la rezervele tehnice ale grupului
With regards to assets held for unit linked and index linked funds, the adjustment on basic own funds related to valuation is taken into account in template S.29.03.
2 – Neraportat deoarece nu există tranzacții intragrup cu titluri de valoare de tipul acțiunilor sau sub formă de transfer de datorii și de active
The difference between template S.29.02 (last table) and information in template S.09.01 is the inclusion of the revenue from own shares and the exclusion of unit linked.
2 – Neraportat deoarece nu există tranzacții intragrup cu partajarea costurilor, obligații contingente, elemente extrabilanțiere și alte elemente
The purpose of the template is to provide a detailed understanding of the changes in the Excess of Assets over Liabilities related to investments, considering:
S.37.01 – Concentrarea riscurilor
i.
2 – Nu trebuie raportat în conformitate cu pragul decis de supraveghetorul grupului
Movements in valuation with an impact on the Excess of Assets over Liabilities (e.g. realised gains and losses from sales, but also valuation differences);
Această secțiune se referă la raportarea de deschidere, trimestrială și anuală a informațiilor privind grupurile.
Revenues triggered by investments;
Denumirea juridică a societății de asigurare și reasigurare participative sau a holdingului de asigurare sau a holdingului financiar mixt care conduce grupul de asigurare sau reasigurare.
Expenses related to investments (including interest charges on financial liabilities.).
Trebuie să fie consecventă în cadrul diferitelor raportări.
Valuation movements on investments, including:
Codul de identificare al societății participative, conform următoarei ordini de prioritate:
For those assets kept in the portfolio, the difference between Solvency II values at the end of the reporting period (N) and at the beginning of the Year (N–1);
Tipul de cod de identificare utilizat pentru indicatorul „Codul de identificare al grupului”.
For those investments divested between the two reporting periods (including where an asset was acquired during the reporting period), the difference between the selling price and the Solvency II value as at the last reporting period (or, in case of investments acquired during the period, the acquisition cost value);
Se identifică codul ISO 3166-1 alfa-2 al țării supraveghetorului grupului.
For those assets acquired during the reporting period and still held at the end of the reporting period, the difference between the closing Solvency II value and the acquisition cost/value.
Informații la nivel de subgrup
It shall include amounts relative to derivatives regardless of derivatives being an asset or a liability.
1 – Nu sunt informații referitoare la un subgrup
It shall not include amounts reported in ‘Investment revenues — R0040’ and ‘Investments expenses including Interest charges on subordinated and financial liabilities — R0050’.
2 – Informații referitoare la un subgrup
Same as for cell C0010/R0010, but for own shares.
1 – Standardele Internaționale de Raportare Financiară (IFRS)
Valuation movements on financial liabilities and subordinated liabilities, including:
2 – Principiile contabile locale general acceptate (GAAP)
For those financial and subordinated liabilities issued prior to the reporting period and not redeemed, the difference between Solvency II values at the end of the reporting period (N) and at the beginning of the reporting period (N–1);
Se identifică metoda utilizată pentru calcularea SCR la nivel de grup.
For those financial and subordinated liabilities redeemed between the reporting period, the difference between the redemption price and the Solvency II value as at the end of the last reporting period;
Se identifică dacă grupul raportează cifre utilizând parametrii specifici grupului.
For those financial and subordinated liabilities issued during the reporting period and not redeemed during the period, the difference between the closing Solvency II value and issuance price.
1 – Se utilizează parametrii specifici grupului
Investment Revenues
2 – Nu se utilizează parametrii specifici grupului
Includes dividends, interests, rents and other revenues, due to investments within scope of this template.
Se identifică dacă grupul raportează activitatea pe fonduri dedicate.
Investments expenses including interest charges on subordinated and financial liabilities
1 – Se utilizează exclusiv metoda 1
Investments expenses including interest charges on subordinated and financial liabilities, including:
2 – Se utilizează exclusiv metoda 2
Investment management expenses — related to ‘Investments (other than assets held for index–linked and unit–linked contracts)’ and to ‘Own shares’;
3 – Se utilizează o combinație între metoda 1 și metoda 2
Interest charges on financial and subordinated liabilities related to ‘Financial liabilities other than debts owed to credit institutions’ as well as ‘Debts owed to credit institutions’ and ‘Subordinated liabilities’.
Se identifică dacă grupul raportează cifre utilizând prima de echilibrare.
Those expenses and charges correspond to the ones recorded and recognised on an accrual basis at the end of the period.
1 – Se utilizează prima de echilibrare
Variation in Excess of Assets over Liabilities explained by investments and financial liabilities management
Se identifică dacă grupul raportează cifre utilizând prima de volatilitate.
Total of variation in Excess of Assets over Liabilities explained by investments and financial liabilities management.
Se identifică dacă grupul raportează cifre utilizând ajustarea tranzitorie a structurii temporale relevante a ratei dobânzilor fără risc.
Amount of dividends earned over the reporting period, excluding any dividends from assets held for unit–linked and index–linked funds, or property held for own use).
Se identifică dacă grupul raportează cifre utilizând deducerea tranzitorie aplicată rezervelor tehnice.
The same definition as in S.09.01 shall apply (except for the scope of investments to consider).
1 – Se utilizează măsura tranzitorie aplicată rezervelor tehnice
Amount of interest earned over the reporting period excluding any interests from assets held for unit–linked and index–linked funds, or property held for own use).
2 – Nu se utilizează măsura tranzitorie aplicată rezervelor tehnice
Amount of rent earned over the reporting period excluding any rent from Assets held for unit–linked and index–linked funds, or property held for own use).
S.01.03 – Informații de bază – Fonduri dedicate și portofolii aferente primei de echilibrare
Amount of other investments income received and accrued at the end of the reporting year.
Această secțiune se referă la raportarea de deschidere și anuală a informațiilor privind grupurile.
Applicable to other investment income not considered in cells C0010/R0070, C0010/R0080 and C0010/R0090, such as securities lending fees, commitment fees etc, excluding the ones from assets held for unit–linked & index–linked funds, or property held for own use).
Ar trebui identificate toate fondurile dedicate și portofoliile aferente primei de echilibrare, indiferent dacă sunt sau nu semnificative pentru raportarea informațiilor.
This template focuses on changes in the Excess of Assets over Liabilities due to technical provisions (TP).
Pentru raportarea efectuată de grupuri, trebuie îndeplinite următoarele cerințe specifice: