natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Identify the ISO 4217 alphabetic code of the currency of the monetary amounts used in each report
Se identifică dacă societatea raportează activitatea pe fonduri dedicate.
Identification of the accounting standards used for reporting items in S.02.01, financial statements valuation.
1 – Se raportează activitatea pe fonduri dedicate.
1 — The undertaking is using International Financial Reporting Standards (‘IFRS’)
2 – Nu se raportează activitatea pe fonduri dedicate
2 — The undertaking is using local generally accepted accounting principles (‘GAAP’) (other than IFRS)
Se identifică dacă societatea raportează cifre utilizând prima de echilibrare.
Identify the method used to calculate the SCR.
1 – Se utilizează prima de echilibrare
1 — Standard formula
2 – Nu se utilizează prima de echilibrare
2 — Partial internal model
Se identifică dacă societatea raportează cifre utilizând prima de volatilitate.
3 — Full internal model
1 – Se utilizează prima de volatilitate
Identify if the undertaking is reporting figures using undertaking specific parameters.
2 – Nu se utilizează prima de volatilitate
1 — Use of undertaking specific parameters
Măsura tranzitorie aplicată ratei dobânzilor fără risc
2 — Don't use undertaking specific parameters
Se identifică dacă societatea raportează cifre utilizând ajustarea tranzitorie a structurii temporale relevante a ratei dobânzilor fără risc.
Ring–Fenced Funds
1 – Se utilizează măsura tranzitorie aplicată ratei dobânzilor fără risc
Identify if the undertaking is reporting activity by Ring Fenced Funds (RFF).
2 – Nu se utilizează măsura tranzitorie aplicată ratei dobânzilor fără risc
1 — Reporting activity by RFF
Se identifică dacă societatea raportează cifre utilizând deducerea tranzitorie aplicată rezervelor tehnice.
2 — Not reporting activity by RFF
1 – Se utilizează măsura tranzitorie aplicată rezervelor tehnice
Identify if the undertaking is reporting figures using the matching adjustment.
2 – Nu se utilizează măsura tranzitorie aplicată rezervelor tehnice
1– Use of matching adjustment
Raportarea inițială sau raportarea ulterioară
2 — No use of matching adjustment
Se identifică dacă este vorba de o raportare inițială de informații sau de o retransmitere de informații în legătură cu o dată de referință a raportării care a fost deja raportată.
Identify if the undertaking is reporting figures using the volatility adjustment.
1 – Raportare inițială
1– Use of volatility adjustment
2 – Retransmitere a raportării
2 — No use of volatility adjustment
Această secțiune se referă la raportarea de deschidere și anuală a informațiilor privind entitățile individuale.
Transitional measure on the risk–free interest rate
Ar trebui identificate toate fondurile dedicate și portofoliile aferente primei de echilibrare, indiferent dacă sunt sau nu semnificative pentru raportarea informațiilor.
Identify if the undertaking is reporting figures using the transitional adjustment to the relevant risk-free interest rate term structure.
În primul tabel trebuie raportate toate fondurile dedicate și portofoliile aferente primei de echilibrare.
1 — Use of transitional measure on the risk–free interest rate
În cazul în care un fond dedicat are un portofoliu aferent primei de echilibrare care nu acoperă integral fondul dedicat, trebuie identificate trei fonduri, și anume unul pentru fondul dedicat, unul pentru portofoliul aferent primei de echilibrare din cadrul fondului dedicat și unul pentru partea rămasă din fond (vice-versa pentru situațiile în care un portofoliu aferent primei de echilibrare are un fond dedicat).
2 — No use of transitional measure on the risk–free interest rate
În al doilea tabel sunt explicate legăturile dintre fonduri, astfel cum au fost explicate în paragraful de mai sus.
Identify if the undertaking is reporting figures using the transitional deduction to technical provisions.
Numai fondurile între care există astfel de legături trebuie raportate în al doilea tabel.
1 — Use of transitional measure on technical provisions
Numărul care este atribuit de societate și care corespunde unui număr unic atribuit fiecărui fond dedicat și fiecărui portofoliu aferent primei de echilibrare.
2 — No use of transitional measure on technical provisions
Acest număr trebuie să fie consecvent în timp și ar trebui să fie utilizat pentru a identifica numărul fondurilor dedicate și al portofoliilor aferente primei de echilibrare în alte machete.
Initial submission or re–submission
Denumirea fondului dedicat/a portofoliului aferent primei de echilibrare
Identify if it is an initial submission of information or a re–submission of information in relation to a reporting reference date already reported.
Se indică denumirea fondului dedicat și a portofoliului aferent primei de echilibrare.
1 — Initial submission
Atunci când este posibil (dacă se referă la un produs comercial), trebuie utilizată denumirea comercială.
2 — Re–submission
În caz contrar, de exemplu dacă fondul este legat de mai multe produse comerciale, se utilizează o denumire diferită.
This section relates to opening and annual submission of information for individual entities.
Denumirea trebuie să fie unică și trebuie să fie consecventă în timp.
All ring–fenced funds and matching portfolios should be identified regardless if they are material for the purposes of submission of information.
În cazurile în care alte fonduri sunt incluse în cadrul unui singur fond, această celulă trebuie să identifice tipul fiecărui fond sau subfond.
In the first table all ring–fenced funds and matching adjustments portfolios shall be reported.
1 – Fond dedicat
In case a ring–fenced fund has a matching portfolio not covering the full RFF three funds have to be identified, one for the RFF, other for the MAP inside the RFF and other for the remaining part of the fund (vice–versa for the situations where a MAP has a RFF).
2 – Portofoliu aferent primei de echilibrare
In the second table the relations between the funds as explained in previous paragraph are explained.
3 – Partea rămasă dintr-un fond
Number which is attributed by the undertaking, corresponding to the unique number assigned to each ring fenced fund and matching adjustment portfolio.
1 – Fond cu alte subfonduri
This number has to be consistent over time and shall be used to identify the ring fenced funds and the matching portfolio number in other templates.
2 – Nu este un fond cu alte subfonduri
Name of ring–fenced fund/Matching adjustment portfolio
Numai „fondul-mamă” trebuie identificat cu opțiunea 1.
Indicate the name of the ring fenced fund and matching adjustment portfolio.
Se indică dacă fondul dedicat sau un portofoliu aferent primei de echilibrare este semnificativ în scopul transmiterii de informații detaliate.
When possible (if linked to a commercial product) the commercial name shall be used.
1 – Semnificativ
If not possible, e.g. if the fund is linked to several commercial products, a different name shall be used.
2 – Nesemnificativ
The name shall be unique and be kept consistent over time.
În cazul unui fond care conține alte subfonduri, acest indicator trebuie raportat numai pentru „fondul-mamă”.
RFF/MAP/Remaining part of a fund Indicate if it is a ring fenced fund or a matching portfolio.
Se indică dacă fondul dedicat face obiectul articolului 304 din Directiva Solvabilitate II.
In the cases where other funds are included within one fund this cell shall identify the type of each fund or sub–fund.
Trebuie utilizată una dintre următoarele opțiuni:
1 — Ring–fenced fund
1 – Fond dedicat care face obiectul articolului 304 – cu opțiunea de a aplica submodulul „risc aferent devalorizării acțiunilor”
2 — Matching portfolio
2 – Fond dedicat care face obiectul articolului 304 – fără opțiunea de a aplica submodulul „risc aferent devalorizării acțiunilor”
3 — Remaining part of a fund
3 – Fond dedicat care nu face obiectul articolului 304
RFF/MAP with sub RFF/MAP Identify if the fund identified has other funds embedded.
Numărul fondului dedicat / portofoliului aferent primei de echilibrare cu subfond dedicat / subportofoliu aferent primei de echilibrare
1 — Fund with other funds embedded
Pentru fondurile care conțin alte subfonduri (opțiunea 1 raportată la indicatorul C0070) se identifică numărul, astfel cum este definit la indicatorul C0040.
2 — Not a fund with other funds embedded
Fondul trebuie repetat de atâtea ori câte rânduri sunt necesare pentru raportarea subfondurilor.
Only the ‘mother’ fund shall be identified with option 1.
Se identifică numărul subfondurilor încorporate în alte fonduri, astfel cum este definit la indicatorul C0040.
Indicate if the ring–fenced fund or a matching portfolio is material for the purposes of detailed submission of information.
Subfond dedicat/Subportofoliu aferent primei de echilibrare
1 — Material
Se identifică natura subfondului încorporat în alte fonduri.
2 — Not material
Această secțiune se referă la raportarea de deschidere, trimestrială și anuală a informațiilor privind entitățile individuale, fondurile dedicate și partea rămasă.
In case of fund with other funds embedded, this item is to be reported only for the ‘mother’ fund.
Coloana „Valoare Solvabilitate II” (C0010) trebuie completată utilizând principiile de evaluare stabilite în Directiva 2009/138/CE, în Regulamentul delegat (UE) 2015/35 și în Standardele tehnice și orientările Solvabilitate II.
Indicate whether the RFF is under Article 304 of Solvency II Directive.
În ceea ce privește coloana „Valoarea din conturile statutare” (C0020), metodele de recunoaștere și de evaluare sunt cele utilizate de societăți în conturile lor statutare în conformitate cu GAAP locale sau cu IFRS dacă sunt acceptate ca GAAP locale.
One of the following option shall be used:
În macheta SR.02.01 această coloană se aplică numai dacă legislația națională impune întocmirea de situații financiare pentru fondurile dedicate.
1 — RFF under Article 304 — with the option for the equity risk sub–module
Instrucțiunea implicită este că fiecare indicator trebuie raportat separat în coloana „Valoarea din conturile statutare”.
2 — RFF under Article 304 — without the option for the equity risk sub–module
Cu toate acestea, în coloana „Valoarea din conturile statutare”, liniile punctate au fost introduse pentru a permite raportarea cifrelor agregate dacă nu sunt disponibile cifre defalcate.
3 — RFF not under Article 304
Fondul dedicat sau partea rămasă
Number of RFF/MAP with sub RFF/MAP
Identifică dacă cifrele raportate se referă la un fond dedicat sau la partea rămasă.
For the funds with other funds embedded (option 1 reported in item C0070) identify the number as defined for item C0040.
1 – Fond dedicat
The fund shall be repeated for as many rows as needed to report the funds embedded.
Atunci când indicatorul Z0020 = 1, acesta este un număr unic, astfel cum a fost atribuit de societate.
Identify the number of the funds embedded in other funds as defined for item C0040.
Numărul trebuie să fie utilizat în mod consecvent în toate machetele, dacă este relevant, pentru identificarea fondului în cauză.
Sub RFF/MAP
Atunci când indicatorul Z0020 = 2, se raportează „0”
Identify if the nature of the fund embedded in other funds.
Imobilizări necorporale care iau naștere ca urmare a unei combinări de societăți și care reprezintă valoarea economică a activelor care nu pot fi identificate individual sau recunoscute separat în cadrul unei combinări de societăți.
This section relates to opening, quarterly and annual submission of information for individual entities, ring fenced–funds and remaining part.
Costurile de achiziție pentru riscurile neexpirate aferente contractelor în vigoare la data bilanțului care sunt reportate dintr-o perioadă de raportare în următoarea.
The ‘Solvency II value’ column (C0010) shall be completed using the valuation principles set out in the Directive2009/138/EC, Delegated Regulation (EU) 2015/35, Solvency 2 Technical Standards and Guidelines.
În ceea ce privește activitatea de asigurare de viață, costurile de achiziție sunt amânate atunci când este probabil că vor fi recuperate.
The default instruction is that each item shall be reported in the ‘Statutory accounts value’ column, separately.
Creanțele privind impozitul amânat sunt sumele aferente impozitului pe profit recuperabile în perioadele contabile viitoare care sunt legate de:
However, in the ‘Statutory accounts value’ column the dotted rows were introduced in order to enable the reporting of aggregated figures if the split figures are not available.
diferențe temporare deductibile;
Ring–fenced fund or remaining part
reportarea pierderilor fiscale neutilizate; și/sau
Identifies whether the reported figures are with regard to a RFF or to the remaining part.
reportarea creditelor fiscale neutilizate.
1 — RFF
Acesta este totalul surplusului net legat de sistemul de pensii al angajaților.
It shall remain unvarying over time.
Sunt incluse, de asemenea, bunurile pentru uz propriu în construcție.
It shall not be re–used for any other fund.
Investiții (altele decât activele deținute pentru contractele index-linked și unit-linked)
When item Z0020 = 2, then report ‘0’
Valoarea bunurilor, altele decât cele pentru uz propriu.
Intangible asset that arises as the result of a business combination and that represents the economic value of assets that cannot be individually identified or separately recognised in a business combination.
Sunt incluse, de asemenea, bunurile în construcție, altele decât cele pentru uz propriu.
Acquisition costs relating to contracts in force at the balance sheet date which are carried forward from one reporting period to subsequent reporting periods, relating to the unexpired periods of risks.
Participații, astfel cum sunt definite la articolul 13 alineatul (20) și la articolul 212 alineatul (2), și dețineri în societăți afiliate, astfel cum sunt definite la articolul 212 alineatul (1) litera (b) din Directiva 2009/138/CE.
In relation to life business, acquisition costs are deferred when it is probable that they will be recovered.
În cazul în care o parte din activele legate de participație și de societățile afiliate se referă la contractele index-linked și unit-linked, aceste părți se raportează la „Active deținute pentru contractele index-linked și unit-linked” în C0010-C0020/R0220.
Intangible assets other than goodwill.
În ceea ce privește coloana „Valoarea din conturile statutare” (C0020), în care nu se poate face distincția între acțiunile cotate și acțiunile necotate, acest indicator trebuie să reflecte suma.
C0010–C0020/R0040
Sunt excluse deținerile în societăți afiliate, inclusiv participațiile.
Deferred tax assets are the amounts of income taxes recoverable in future periods in respect of:
În ceea ce privește coloana „Valoarea din conturile statutare” (C0020), în care nu se poate face distincția între acțiunile cotate și acțiunile necotate, acest indicator nu trebuie raportat.
the carryforward of unused tax losses; and/or
Aceasta este valoarea totală a titlurilor de stat, a obligațiunilor corporative, a obligațiunilor structurate și a titlurilor de valoare garantate cu garanții reale.
the carryforward of unused tax credits.
În ceea ce privește coloana „Valoarea din conturile statutare” (C0020), în care nu se poate face distincția între obligațiuni, acest indicator trebuie să reflecte suma.
This is the total of net surplus related to employees' pension scheme.
În ceea ce privește coloana „Valoarea din conturile statutare” (C0020), în care nu se poate face distincția între obligațiuni, produse structurate și titluri de valoare garantate cu garanții reale, acest indicator nu trebuie raportat.
C0010–C0020/R0060
Obligațiuni emise de corporații
It includes also property for own use under construction.
Instrumente hibride, care combină un instrument cu venit fix (randament sub formă de plăți fixe) cu o serie de componente derivate.
C0010–C0020/R0070
În această categorie nu intră titlurile cu venit fix emise de guvernele suverane.
This is the total amount of investments, excluding assets held for index–linked and unit–linked contracts.
Activele din această categorie nu fac obiectul separării.
C0010–C0020/R0080
Titluri de valoare în cazul cărora valoarea și plățile rezultă dintr-un portofoliu de active-suport.
It includes also property under construction other than for own use.
„Organism de plasament colectiv” înseamnă un organism de plasament colectiv în valori mobiliare (OPCVM) astfel cum este definit la articolul 1 alineatul (2) din Directiva 2009/65/CE a Parlamentului European și a Consiliului sau un fond de investiții alternative (FIA), astfel cum este definit la articolul 4 alineatul (1) litera (a) din Directiva 2011/61/UE a Parlamentului European și a Consiliului.
C0010–C0020/R0090
Un instrument financiar sau alt contract cu toate cele trei caracteristici de mai jos:
Participations as defined in Article 13(20) and 212 (2) and holdings in related undertakings in Article 212(1)(b) of Directive 2009/138/EC.
Valoarea sa se modifică în urma modificării unei variabile specificate, precum rata dobânzii, prețul instrumentului financiar, prețul mărfii, cursul de schimb valutar, indicele de preț sau indicele ratei, ratingul de credit sau indicele de creditare, sau a unei alte variabile, cu condiția ca, în cazul unei variabile nefinanciare, variabila să nu fie specifică niciunei părți contractuale (denumită uneori „suport”).
C0010–C0020/R0100
Este decontat la o dată viitoare.
With regard to ‘statutory accounts values’ column (C0020), where– the split between listed and unlisted is not available, this item shall reflect the sum.
Depozite, altele decât echivalentele de numerar, care nu pot fi utilizate pentru efectuarea de plăți decât înainte de o scadență specifică și care nu se pot schimba în altă monedă sau în depozite transferabile fără nicio restricție sau penalizare semnificativă.
C0010–C0020/R0110
Alte investiții care nu sunt deja incluse în investițiile raportate mai sus.
It shall exclude holdings in related undertakings, including participations.
Active deținute pentru contractele index-linked și unit-linked [clasificate la linia de afaceri 31, astfel cum sunt definite în Anexa I la Regulamentul delegat (UE) nr. 2015/35].
With regard to ‘statutory accounts values’ column (C0020), where the split between listed and unlisted is not available, this item shall not be reported.
Aceasta este valoarea totală a împrumuturilor și a ipotecilor, adică a activelor financiare create atunci când societățile dau fonduri cu împrumut, cu sau fără garanții, inclusiv rezervele de lichidități.
Shares representing corporations' capital, e.g. representing ownership in a corporation, not negotiated on a regulated market or on a multilateral trading facility, as defined by Directive 2004/39/EC.
Împrumuturi acordate deținătorilor de polițe, garantate cu polițele de asigurare (rezervele tehnice specifice).
C0010–C0020/R0130
În ceea ce privește coloana „Valoarea din conturile statutare” (C0020), în care nu se poate face distincția între împrumuturile garantate cu polițele de asigurare, împrumuturile garantate cu ipoteci acordate persoanelor fizice și alte împrumuturi și credite ipotecare, acest indicator nu trebuie raportat.
With regard to ‘statutory accounts values’ column (C0020) — where the split of bonds is not available, this item shall reflect the sum.
Active financiare care sunt create atunci când creditorii împrumută fonduri altor tipuri de debitori, care nu pot fi clasificați la indicatorul R0240 sau R0250, cu sau fără garanții reale, inclusiv rezervele de lichidități.
C0010–C0020/R0140
Aceasta este valoarea totală a sumelor recuperabile din reasigurare.
Bonds issued by public authorities, whether by central governments, supra–national government institutions, regional governments or local authorities and bonds that are fully, unconditionally and irrevocably guaranteed by the European Central Bank, Member States' central government and central banks denominated and funded in the domestic currency of that central government and the central bank, multilateral development banks referred to in paragraph 2 of Article 117 of Regulation (EU) No 575/2013 or international organisations referred to in Article 118 of Regulation (EU) No 575/2013, where the guarantee meets the requirements set out in Article 215 of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
Corespunde valorii părții reasigurătorilor din rezervele tehnice (inclusiv reasigurarea finită și vehiculele investiționale).
With regard to ‘statutory accounts values’ column (C0020), where the split between bonds, structured products and collateralised securities is not available, this item shall not be reported.
Asigurare generală și asigurare de sănătate cu baze tehnice similare asigurării generale
Bonds issued by corporations
În ceea ce privește coloana „Valoarea din conturile statutare” (C0020), în care nu se poate face distincția între asigurare generală fără asigurarea de sănătate și asigurarea de sănătate cu baze tehnice similare asigurării generale, acest indicator trebuie să reflecte suma.
With regard to ‘statutory accounts values’ column (C0020), where– the split between bonds, structured products and collateralised securities is not available, this item shall not be reported.
Asigurare generală, fără asigurarea de sănătate
Hybrid securities, combining a fixed income (return in a form of fixed payments) instrument with a series of derivative components.
Asigurare de sănătate cu baze tehnice similare asigurării generale
Concerns securities that have embedded any categories of derivatives, including Credit Default Swaps (‘CDS’), Constant Maturity Swaps (‘CMS’), Credit Default Options (‘CDOp’).
Asigurare de viață și asigurare de sănătate cu baze tehnice similare asigurării de viață, fără asigurarea de sănătate și contractele index-linked și unit-linked
Assets under this category are not subject to unbundling.
Sume recuperabile din reasigurare în raport cu rezervele tehnice pentru asigurarea de viață și asigurarea de sănătate cu baze tehnice similare asigurării de viață, excluzând asigurarea de sănătate și contractele index-linked și unit-linked.
C0010–C0020/R0170
În ceea ce privește coloana „Valoarea din conturile statutare” (C0020), în care nu se poate face distincția între asigurarea de viață fără asigurarea de sănătate, contractele index-linked și unit-linked și asigurarea de sănătate cu baze tehnice similare asigurării de viață, acest indicator trebuie să reflecte suma.
Securities whose value and payments are derived from a portfolio of underlying assets.
Sume recuperabile din reasigurare în raport cu rezervele tehnice pentru asigurarea de sănătate cu baze tehnice similare asigurării de viață.
Includes Asset Backed Securities (‘ABS’), Mortgage Backed securities (‘MBS’), Commercial Mortgage Backed securities (‘CMBS’), Collateralised Debt Obligations (‘CDO’), Collateralised Loan Obligations (‘CLO’), Collateralised Mortgage Obligations (‘CMO’)
Asigurare de viață, fără asigurarea de sănătate și contractele index-linked și unit-linked
Collective investment undertaking means an undertaking for collective investment in transferable securities (‘UCITS’) as defined in Article 1(2) of Directive 2009/65/EC of the European Parliament and of the Council or an alternative investment fund (AIF) as defined in Article 4(1)(a) of Directive 2011/61/EU of the European Parliament and of the Council.
Asigurare de viață de tip index-linked și unit-linked
A financial instrument or other contract with all three of the following characteristics:
Depozite legate de primirile în reasigurare.
Its value changes in response to the change in a specified interest rate, financial instrument price, commodity price, foreign exchange (‘FX’) rate, index of prices or rates, credit rating or credit index, or other variable, provided in the case of a non–financial variable that the variable is not specific to a party to the contract (sometimes called the ‘underlying’).
Sume restante datorate de deținătorii de polițe, de asigurători și alte sume legate de asigurare, care nu sunt incluse în intrările de numerar ale rezervelor tehnice.
It requires no initial net investment or an initial net investment that is smaller than would be required for other types of contracts that would be expected to have a similar response to changes in market factors.
Sunt incluse creanțele din primirile în reasigurare.