natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Volatility and maturity adjustments
Instrumentele financiare derivate și tranzacțiile cu termen lung de decontare
Article 223(1) of CRR and Article 239(2) of CRR.
Instrumentele financiare derivate includ contractele enumerate în anexa II la CRR.
The amount to be reported is the joint impact of volatility and maturity adjustments (Cvam-C) = C*[(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*)-1], where the impact of volatility adjustment is (Cva-C) = C*[(1- Hc-Hfx)-1] and the impact of maturity adjustments is (Cvam-Cva) = C*(1-Hc-Hfx)*[(t-t*)/(T-t*)-1]
Tranzacțiile cu termen lung de decontare definite la articolul 272 punctul 2 din CRR.
Fully adjusted exposure value (E*)
Instrumentele financiare derivate și tranzacțiile cu termen lung de decontare care sunt incluse într-o compensare între produse diferite și, prin urmare, raportate la rândul 130, nu trebuie raportate la acest rând.
Article 220(4), Article 223(2) to (5) and Article 228(1) of CRR.
Articolul 306 din CRR pentru clasificarea CPC în conformitate cu articolul 4 punctul 88 coroborat cu articolul 301 alineatul (2) din CRR
160-190
La acest rând se raportează expunerile care, având în vedere existența unei compensări contractuale între produse diferite (astfel cum este definită la articolul 272 punctul 11 din CRR), nu pot fi clasificate nici în categoria «Instrumente financiare derivate și tranzacții cu termen lung de decontare» și nici în categoria «Tranzacții de finanțare prin titluri».
Breakdown of the fully adjusted exposure value of off-balance sheet items by conversion factors
DEFALCAREA EXPUNERILOR PE PONDERI DE RISC
Article 111(1) and Article 4(56) of CRR.
Articolul 306 alineatul (1) din CRR
See also Article 222(3) and Article 228(1) of CRR.
Articolul 305 alineatul (3) din CRR
Exposure value
Articolul 232 alineatul (3) litera (c) din CRR.
Part 3 title II chapter 4 section 4 of CRR.
Articolul 133 alineatul (2) din CRR
Exposure value after taking into account value adjustments, all credit risk mitigants and credit conversion factors that is to be assigned to risk weights according to Article 113 and part 3 title II chapter 2 section 2 of CRR.
Acest rând nu este disponibil pentru clasele de expuneri față de administrații centrale, față de societăți, față de instituții și de tip retail.
Arising from Counterparty Credit Risk
Pentru raportarea expunerilor care nu sunt supuse ponderilor de risc enumerate în formular.
For Derivative instruments, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions subject to part 3 title II chapter 6 of CRR, the exposure value for Counterparty Credit Risk calculated according to the methods laid down in part 3 title II chapter 6 sections 2, 3, 4, 5 of CRR.
Articolul 113 alineatele (1) și (5) din CRR.
Risk weighted exposure amount pre SME-supporting factor
Instrumentele financiare derivate de credit de tipul «n-th-to-default» care nu beneficiază de rating din cadrul abordării standardizate [articolul 134 alineatul (6) din CRR] se raportează la acest rând în clasa de expuneri «Alte elemente».
Article 113(1) to (5) of CRR without taking into account the SME-supporting factor according to Article 501 of CRR.
A se vedea, de asemenea, articolul 124 alineatul (2) și articolul 152 alineatul (2) litera (b) din CRR.
Article 113(1) to (5) of CRR taking into account the SME-supporting factor according to Article 500 of CRR.
A se vedea, de asemenea, explicația scopului elementelor memorandum în secțiunea generală a CR SA.
with a credit assessment by a nominated ECAI
Articolul 112 litera (i) din CRR
with a credit assessment derived from central government
Acesta este numai un element memorandum.
rows
Independent de calculul cuantumurilor expunerilor la risc ale expunerilor garantate cu bunuri imobile comerciale în conformitate cu articolele 124 și 126 din CRR, expunerile trebuie defalcate și raportate la acest rând dacă sunt garantate cu bunuri imobile comerciale.
All exposures to SME shall be reported here.
Articolul 112 litera (j) din CRR.
Exposures subject to the SME-supporting factor
Expunerile incluse în clasa de expuneri «expuneri în stare de nerambursare» care trebuie incluse în această clasă de expuneri dacă nu ar fi în stare de nerambursare.
Only exposures which meet the requirements of Article 501 CRR shall be reported here.
Articolul 112 litera (i) din CRR.
Article 125 of CRR.
Independent de calculul cuantumurilor expunerilor la risc ale expunerilor garantate cu ipoteci asupra bunurilor imobile locative în conformitate cu articolele 124 și 125 din CRR, expunerile trebuie defalcate și raportate la acest rând dacă sunt garantate cu bunuri imobile.
Only reported in exposure class “Secured by mortgages on immovable property”
Domeniul de aplicare al formularului CR IRB
Exposures treated under Article 150(1) of the CRR
Domeniul de aplicare al formularului CR IRB acoperă cerințele de fonduri proprii pentru:
Exposures treated under Article 148(1) of the CRR
i. riscurile de credit din portofoliul bancar, printre care:
BREAKDOWN OF TOTAL EXPOSURES BY EXPOSURE TYPES
riscul de diminuare a valorii creanței în cazul creanțelor achiziționate;
Reporting institution's “banking book” positions shall be broken-down, following the criteria provided below, into on-balance sheet exposures subject to credit risk, off-balance sheet exposures subject to credit risk and exposures subject to counterparty credit risk.
riscul de credit al contrapărții din portofoliul de tranzacționare;
Reporting institution's “trading book” counterparty credit risk positions according to Article 92(3) point (f) and Article 299(2) of CRR are assigned to the exposures subject to counterparty credit risk.
tranzacțiile incomplete care rezultă din toate activitățile economice.
Institutions that apply Article 94(1) of CRR also break down their “trading book” positions following the criteria provided below, into on-balance sheet exposures subject to credit risk, off-balance sheet exposures subject to credit risk and exposures subject to counterparty credit risk.
Domeniul de aplicare al formularului se referă la expunerile pentru care cuantumurile ponderate la risc ale expunerilor se calculează în conformitate cu partea a treia titlul II capitolul 3 articolele 151-157 din CRR (abordarea IRB).
Assets referred to in Article 24 of CRR not included in any other category.
Formularul CR IRB nu acoperă următoarele date:
Exposures, which are on-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 090, 110 and 130, and therefore shall not be reported in this row.
i. expunerile provenind din titluri de capital, care sunt raportate în formularul CR EQU IRB;
Free deliveries according to Article 379(1) of CRR (if not deducted) do not constitute an on-balance sheet item, but nevertheless shall be reported in this row.
pozițiile din securitizare, care sunt raportate în formularele CR SEC SA, CR SEC IRB și/sau CR SEC Informații detaliate;
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4(90) of CRR and default fund exposures according to Article 4(89) of CRR shall be included if not reported in row 030.
«active, altele decât cele care reprezintă creanțe de natura creditelor», în conformitate cu articolul 147 alineatul (2) litera (g) din CRR.
Off-balance sheet positions comprise those items listed in Annex I of CRR.
Ponderea de risc pentru această clasă de expuneri trebuie să fie stabilită la 100 % în orice moment, cu excepția numerarului aflat în casă și a elementelor echivalente de numerar, precum și a situațiilor în care expunerile sunt valori reziduale ale unor active care fac obiectul unui contract de leasing, în conformitate cu articolul 156 din CRR.
Exposures, which are off-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 040, 060 and, therefore, not reported in this row.
Cuantumurile ponderate la risc ale expunerilor pentru această clasă de expuneri se raportează direct în formularul CA;
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4(90) of CRR and default fund exposures according to Article 4(89) of CRR shall be included if they are considered as off-balance sheet items.
riscul de ajustare a evaluării creditului, care este raportat în formularul CVA Risk (riscul aferent ajustării valorii creditului);
Securities Financing Transactions (SFT), as defined in paragraph 17 of the Basel Committee document “The Application of Basel II to Trading Activities and the Treatment of Double Default Effects”, includes:
Această defalcare este raportată în formularul CR GB.
Repurchase and reverse repurchase agreements defined in Article 4(82) of CRR as well as securities or commodities lending and borrowing transactions;
Pentru a clarifica dacă instituția își utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare (LGD) și/sau ale factorilor de conversie, se furnizează următoarele informații cu privire la fiecare clasă de expuneri raportată:
margin lending transactions as defined in Article 272(3) of CRR.
în cazul în care se utilizează estimările autorității de supraveghere ale pierderii în caz de nerambursare (LGD) și ale factorilor de conversie (IRB de bază)
Article 306 of CRR for qualifying CCPs according to Articles 4(88) in conjunction with Article 301(2) of CRR.
în cazul în care se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare (LGD) și ale factorilor de conversie (IRB avansat)
Trade exposures to a CCP according to Article 4(91) of CRR
În orice caz, pentru raportarea portofoliilor de retail, trebuie să se raporteze «DA».
Derivatives and Long Settlement Transactions
În cazul în care o instituție își utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare (LGD) pentru a calcula cuantumurile ponderate la risc ale expunerilor pentru o parte a expunerilor sale supuse abordării IRB și utilizează, de asemenea, estimările autorității de supraveghere ale pierderii în caz de nerambursare pentru a calcula cuantumurile ponderate la risc ale expunerilor pentru cealaltă parte a expunerilor sale supuse abordării IRB, trebuie să se raporteze un total CR IRB pentru pozițiile IRB de bază și un total CR IRB pentru pozițiile IRB avansat.
Derivatives comprise those contract listed in Annex II of CRR.
Împărțirea formularului CR IRB
Long Settlement Transactions as defined in Article 272(2) of CRR.
CR IRB constă în două formulare.
Derivatives and Long Settlement Transactions which are included in a Cross Product Netting and therefore reported in row 130, shall not be reported in this row.
CR IRB 1 oferă o prezentare generală a expunerilor supuse abordării IRB și a diferitelor metode utilizate pentru a calcula cuantumurile totale ale expunerilor la risc, precum și o defalcare a expunerilor totale pe tipuri de expuneri.
Article 306 of CRR for qualifying CCPs according to Articles 4(88) in conjunction with Article 301(2) of CRR
CR IRB 2 oferă o defalcare a expunerilor totale alocate pe clase de rating sau grupe de risc ale debitorilor.
Exposures that due to the existence of a contractual cross product netting (as defined in Article 272(11) of CRR) cannot be assigned to either Derivatives & Long Settlement Transactions or Securities Financing Transactions, shall be included in this row.
Formularele CR IRB 1 și CR IRB 2 sunt raportate separat pentru următoarele clase de expuneri și subexpuneri:
140-280
Total
BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RISK WEIGHTS
(Formularul «Total» trebuie raportat pentru abordarea IRB de bază și separat pentru abordarea IRB avansat.)
Article 306(1) of CRR
Bănci centrale și administrații centrale
Article 305(3) of CRR
[Articolul 147 alineatul (2) litera (a) din CRR]
Article 232(3) point (c) of CRR.
[Articolul 147 alineatul (2) litera (b) din CRR]
Article 133(2) of CRR
) Societăți – IMM-uri
This row is not available for exposure classes Government, Corporates, Institutions and Retail.
[Articolul 147 alineatul (2) litera (c) din CRR]
For reporting those exposures not subject to the risk weights listed in the template.
) Societăți – Finanțări specializate
Article 113(1) to (5) of CRR.
[Articolul 147 alineatul (8) din CRR]
Unrated nth to default credit derivatives under the Standardized Approach (Article 134(6) of CRR) shall be reported in this row under the exposure class “Other items”.
) Societăți – Altele
See also Article 124(2) and Article 152(2) point (b) of CRR.
[Toate societățile vizate de articolul 147 alineatul (2) litera (c) care nu sunt raportate la punctele 4.1 și 4.2]
Memorandum Items
) Retail – Expuneri garantate cu bunuri imobile ale IMM-urilor
See also the explanation of the purpose of the memorandum items in the general section of the CR SA.
[Expuneri care reflectă articolul 147 alineatul (2) litera (d) coroborat cu articolul 154 alineatul (3) din CRR care sunt garantate cu bunuri imobile]
Article 112 point (i) of CRR
) Retail – Expuneri garantate cu bunuri imobile ale întreprinderilor, altele decât IMM-uri
This is a memorandum item only.
[Expuneri care reflectă articolul 147 alineatul (2) litera (d) din CRR care sunt garantate cu bunuri imobile și nu sunt raportate la punctul 5.1]
Independent from the calculation of risk exposure amounts of exposures secured by commercial immovable property according to Article 124 and 126 of CRR the exposures shall be broken down and reported in this row based on the criteria whether the exposures are secured by commercial real estate.
) Retail – Expuneri eligibile reînnoibile
Article 112 point (j) of CRR.
[Articolul 147 alineatul (2) litera (d) coroborat cu articolul 154 alineatul (4) din CRR].
Exposures included in the exposure class “exposures in default” which shall be included in this exposure class if they were not in default.
) Retail – Alte IMM-uri
Article 112 point (i) of CRR.
[Expuneri care reflectă articolul 147 alineatul (2) litera (d) care nu sunt raportate la punctele 5.1 și 5.3]
Independent from the calculation of risk exposure amounts of exposures secured by mortgages on residential property according to Article 124 and 125 of CRR the exposures shall be broken down and reported in this row based on the criteria whether the exposures are secured by real estate property.
) Retail – Alte întreprinderi, în afară de IMM-uri
Scope of the CR IRB template
[Expuneri care reflectă articolul 147 alineatul (2) litera (d) din CRR care nu au fost raportate la punctele 5.2 și 5.3].
The scope of the CR IRB template covers own funds requirements for:
C 08.01 – Riscul de credit, riscul de credit al contrapărții și tranzacțiile incomplete:
i.
Abordarea IRB privind cerințele de capital (CR IRB 1)
Credit risk in the banking book, among which:
SISTEM DE RATING INTERN/PROBABILITATEA DE NERAMBURSARE ATRIBUITĂ CLASEI DE RATING SAU GRUPEI DE RISC A DEBITORILOR (%)
Counterparty credit risk in the banking book;
Probabilitatea de nerambursare atribuită clasei de rating sau grupei de risc a debitorilor care trebuie raportată trebuie să se bazeze pe dispozițiile prevăzute la articolul 180 din CRR.
Dilution risk for purchased receivables;
Pentru fiecare clasă de rating sau grupă de risc trebuie raportată probabilitatea de nerambursare atribuită clasei de rating sau grupei de risc a unui anumit debitor.
Counterparty credit risk in the trading book;
Pentru cifre care corespund unei agregări a unor clase de rating sau grupe de risc ale debitorilor (de exemplu, expunerile totale), trebuie furnizată probabilitatea medie de nerambursare ponderată în funcție de expuneri atribuită claselor de rating sau grupelor de risc ale debitorilor care sunt incluse în agregare.
Free deliveries resulting from all business activities..
Pentru calculul probabilității medii de nerambursare ponderate în funcție de expuneri se utilizează valoarea expunerii (coloana 110).
The scope of the template refers to the exposures for which the risk weighted exposure amounts are calculated according to Articles 151 to 157 Part Three Title II Chapter 3 CRR (IRB approach).
Pentru fiecare clasă de rating sau grupă de risc trebuie raportată probabilitatea de nerambursare atribuită clasei de rating sau grupei de risc a unui anumit debitor.
The CR IRB template does not cover the following data:
Toți parametrii de risc raportați trebuie obținuți pornind de la parametrii de risc utilizați în sistemul de rating intern aprobat de autoritatea competentă respectivă.
i.
Nu se are în vedere și nici nu este de dorit să existe o scară standard de supraveghere.
Equity exposures, which are reported in the CR EQU IRB template;
Dacă instituția raportoare aplică un sistem unic de rating sau dacă este în măsură să raporteze în conformitate cu o scară standard internă, se utilizează respectiva scară.
Securitisation positions, which are reported in the CR SEC SA, CR SEC IRB and/or CR SEC Details templates;
În caz contrar, diversele sisteme de rating trebuie să fie fuzionate și să fie ordonate în conformitate cu următoarele criterii:
“Other non-obligation assets”, according to Article 147(2) point (g) CRR.
clasele de rating ale debitorilor din diferitele sisteme de rating trebuie să fie grupate și ordonate de la valoarea cea mai scăzută și până la cea mai ridicată a probabilității de nerambursare atribuite fiecărei clase de debitori.
The risk weight for this exposure class has to be set at 100 % at any time except for cash in hand, equivalent cash items and exposures that are residual values of leased assets, according to Article 156 CRR.
În cazul în care instituția utilizează un număr mare de clase sau grupe, împreună cu autoritățile competente se poate conveni asupra raportării unui număr redus de clase sau grupe.
The risk weighted exposure amounts for this exposure class are reported directly in the CA-Template;
Dacă doresc să raporteze un număr de clase diferit de numărul intern de clase, instituțiile trebuie să contacteze în prealabil autoritatea competentă.
Credit valuation adjustment risk, which is reported on the CVA Risk template;
În scopul ponderării probabilității medii de nerambursare, se utilizează valoarea expunerii indicată în coloana 110.
The CR IRB template does not require a geographical breakdown of IRB exposures by residence of the counterparty.
Toate expunerile, inclusiv expunerile în stare de nerambursare trebuie să fie luate în considerare pentru calcularea probabilității medii de nerambursare ponderate în funcție de expuneri (de exemplu, pentru «expunerea totală»).
This breakdown is reported in the template CR GB.
Expunerile aflate în stare de nerambursare sunt cele atribuite ultimei/ultimelor clase de rating, cu o probabilitate de nerambursare de 100 %.
In order to clarify whether the institution uses its own estimates for LGD and/or credit conversion factors the following information shall be provided for each reported exposure class:
Instituțiile raportează valoarea expunerii înainte de a lua în considerare orice ajustare de valoare, provizion, efect datorat tehnicilor de diminuare a riscului de credit sau factor de conversie a creditului.
in case the supervisory estimates of LGD and credit conversion factors are used (Foundation IRB)
Valoarea expunerii inițiale trebuie raportată în conformitate cu articolul 24 din CRR și cu articolul 166 alineatele (1), (2) și (4)-(7) din CRR.
in case own estimates of LGD and credit conversion factors are used (Advanced IRB)
Efectul care derivă din articolul 166 alineatul (3) din CRR (efectul compensării bilanțiere a creditelor și depozitelor) se raportează separat ca protecție finanțată a creditului și, prin urmare, nu trebuie să reducă expunerea inițială.
In any case, for the reporting of the retail portfolios “YES” has to be reported.
Defalcarea expunerii inițiale înainte de aplicarea factorului de conversie pentru toate expunerile definite în conformitate cu articolul 142 punctele 4 și 5 din CRR care fac obiectul coeficientului mai ridicat de corelație prevăzut la articolul 153 alineatul (2) din CRR.
In case an institution uses own estimates of LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for a part of its IRB exposures as well as uses supervisory LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for the other part of its IRB exposures, an CR IRB Total for F-IRB positions and one CR IRB Total for A-IRB positions has to be reported.
040 – 080
Breakdown of the CR IRB template
Tehnicile de diminuare a riscului de credit în sensul definiției de la articolul 4 punctul 57 din CRR, care reduc riscul de credit asociat unei expuneri sau unor expuneri prin substituția expunerilor, astfel cum se prevede mai jos la rubrica «SUBSTITUȚIA EXPUNERII CA URMARE A APLICĂRII TEHNICILOR DE DIMINUARE A RISCULUI DE CREDIT».
The CR IRB consists of two templates.
040 – 050
CR IRB 1 provides a general overview of IRB exposures and the different methods to calculate total risk exposure amounts as well as a breakdown of total exposures by exposure types.
valorile definite la articolul 4 punctul 59 din CRR.
CR IRB 2 provides a breakdown of total exposures assigned to obligor grades or pools.
În cazul în care garanțiile reale au un efect asupra expunerii (de exemplu, în cazul în care sunt utilizate pentru tehnicile de diminuare a riscului de credit cu efect de substituție asupra expunerii), acestea trebuie să se limiteze la valoarea expunerii.
The templates CR IRB 1 and CR IRB 2 shall be reported separately for the following exposure and sub-exposure classes:
GARANȚII
Total
Atunci când nu se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare, se raportează valoarea ajustată (Ga) prevăzută la articolul 236 din CRR.
(The Total template must be reported for the Foundation IRB and, separately for the Advanced IRB approach.)
Atunci când se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare [articolul 183 din CRR, cu excepția alineatului (3)], trebuie raportată valoarea relevantă utilizată în modelul intern.
Central banks and central governments
În situația în care ajustarea nu se face la nivelul pierderii în caz de nerambursare, garanțiile se raportează în coloana 040.
(Article 147(2)(a) CRR)
În situația în care ajustarea se face la nivelul pierderii în caz de nerambursare, cuantumul garanției se raportează în coloana 150.
(Article 147(2) point (b) CRR)
În ceea ce privește expunerile care fac obiectul tratării efectelor dublei nerambursări, valoarea protecției nefinanțate a creditului este raportată în coloana 220.
) Corporate — SME
INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CREDIT
(Article 147(2) point (c) CRR
Atunci când nu se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare, se raportează valoarea ajustată (Ga) prevăzută la articolul 216 din CRR.
) Corporate — Specialised lending
Atunci când se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare (articolul 183 din CRR), trebuie raportată valoarea relevantă utilizată în modelele interne.
(Article 147(8) CRR)
În situația în care ajustarea se face la nivelul pierderii în caz de nerambursare, cuantumul instrumentelor financiare derivate de credit se raportează în coloana 160.
) Corporate — Other
În ceea ce privește expunerile care fac obiectul tratării efectelor dublei nerambursări, valoarea protecției nefinanțate a creditului trebuie raportată în coloana 220.
(All corporates according to Article 147(2) point (c), not reported under 4.1 and 4.2).
În cazul în care garanțiile reale au un efect asupra expunerii (de exemplu, în cazul în care sunt utilizate pentru tehnicile de diminuare a riscului de credit cu efect de substituție asupra expunerii), acestea trebuie să se limiteze la valoarea expunerii.
) Retail — Secured by immovable property SME
Atunci când nu se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare, se aplică articolul 232 din CRR.
(Exposures reflecting Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 154(3) CRR which are secured by immovable property).
Atunci când se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare, se raportează factorii de diminuare a riscului de credit care îndeplinesc criteriile de la articolul 212 din CRR.
) Retail — Secured by immovable property non-SME
Se raportează valoarea relevantă utilizată în modelul intern al instituției.