natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Clarifications on the scope of some specific exposure classes referred to in Article 112 of CRR
Cuantumul care trebuie raportat corespunde formulei Cvam = C*(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*).
Exposure Class ‘Institutions’
Pentru definiția C, Hc, Hfx, t, T și t*, a se vedea partea a treia titlul II capitolul 4 secțiunile 4 și 5 din CRR.
Reporting of intra-group exposures according to Article 113(6) to (7) of CRR shall be done as follows:
Din care: ajustările de volatilitate și de scadență
Exposures which fulfil the requirements of Article 113(7) of CRR shall be reported in the respective exposure classes where they would be reported if they were no intra-group exposures.
Articolul 223 alineatul (1) și articolul 239 alineatul (2) din CRR.
According Article 113(6) and (7) of CRR ‘an institution may, subject to the prior approval of the competent authorities, decide not to apply the requirements of paragraph 1 of this Article to the exposures of that institution to a counterparty which is its parent undertaking, its subsidiary, a subsidiary of its parent undertaking or an undertaking linked by a relationship within the meaning of Article 12(1) of Directive 83/349/EEC.’
Cuantumul care trebuie raportat corespunde impactului comun al ajustărilor de volatilitate și de scadență (Cvam-C) = C*[(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*)-1], unde impactul ajustării de volatilitate este (Cva-C) = C*[(1-Hc-Hfx)-1], iar impactul ajustărilor de scadență este (Cvam-Cva) = C*(1-Hc-Hfx)*[(t-t*)/(T-t*)-1].
This means that intra-group counterparties are not necessarily institutions but also undertakings which are assigned to other exposure classes, e.g. ancillary services undertakings or undertakings within the meaning of Article 12(1) of Directive 83/349/EEC.
Valoarea ajustată integral a expunerii (E*)
Therefore intra-group exposures shall be reported in the corresponding exposure class.
Articolul 220 alineatul (4), articolul 223 alineatele (2)-(5) și articolul 228 alineatul (1) din CRR.
Exposure Class ‘Covered Bonds’
Defalcarea, pe factori de conversie, a valorii ajustate integral a expunerii aferente elementelor extrabilanțiere
Where the possibility according to Article 132(5) of CRR is used, exposures in the form of units or shares in CIUs shall be reported as on balance sheet items according to Article 111(1) sentence 1 of CRR.
Din care: decurgând din riscul de credit al contrapărții
Exposure value without taking into account value adjustments and provisions, conversion factors and the effect of credit risk mitigation techniques with the following qualifications stemming from Article 111(2) of CRR:
Pentru instrumente financiare derivate, tranzacțiile de răscumpărare, operațiunile de dare sau luare de titluri sau mărfuri cu împrumut, tranzacțiile cu termen lung de decontare și tranzacțiile de creditare în marjă care fac obiectul părții a treia titlul II capitolul 6 din CRR, valoarea expunerii pentru riscul de credit al contrapărții calculate conform metodelor prevăzute în partea a treia titlul II capitolul 6 secțiunile 2, 3, 4 și 5 din CRR.
For Derivative instruments, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions subject to part 3 title II chapter 6 of CRR or subject to Article 92(3) point (f) of CRR, the original exposure shall correspond to the Exposure Value for Counterparty Credit Risk calculated according to the methods laid down in part 3 title II chapter 6 of CRR.
Cuantumul ponderat la risc al expunerii înainte de aplicarea factorului de sprijinire a IMM-urilor
Exposure values for leases are subject to Article 134(7) of CRR.
Articolul 113 alineatele (1)-(5) din CRR, fără luarea în considerare a factorului de sprijinire a IMM-urilor în conformitate cu articolul 501 din CRR.
In case of on-balance sheet netting laid down in Article 219 of CRR the exposure values shall be reported according to the received cash collateral.
Cuantumul ponderat la risc al expunerii după aplicarea factorului de sprijinire a IMM-urilor
In the case of master netting agreements covering repurchase transactions and/or securities or commodities lending or borrowing transactions and/or other capital market driven transactions subject to part 3 title II chapter 6 of CRR, the effect of Funded Credit Protection in the form of master netting agreements as under Article 220(4) of CRR shall be included in column 010.
Articolul 113 alineatele (1)-(5) din CRR, cu luarea în considerare a factorului de sprijinire a IMM-urilor în conformitate cu articolul 500 din CRR.
Therefore, in the case of master netting agreements covering repurchase transactions subject to the provisions in part 3 title II chapter 6 of CRR, E* as calculated under Articles 220 and 221 of CRR shall be reported in column 010 of the CR SA template.
Din care: cu o evaluare a creditului efectuată de o instituție externă de evaluare a creditului desemnată
(-) Value adjustments and provision associated with the original exposure
Din care: cu o evaluare a creditului derivată din administrația centrală
Article 24 and 110 of CRR
Acest rând se raportează numai pentru total și pentru clasele de expuneri de tip retail, față de societăți și garantate cu ipoteci asupra bunurilor imobile
Value adjustments and provisions for credit losses made in accordance with the accounting framework to which the reporting entity is subject to.
Toate expunerile față de IMM-uri se raportează aici.
Exposure net of value adjustments and provisions
Din care: IMM-uri aflate sub incidența factorului de sprijinire a IMM-urilor
Sum of columns 010 and 030.
Acest rând se raportează numai pentru total și pentru clasele de expuneri de tip retail, față de societăți și garantate cu ipoteci asupra bunurilor imobile.
If collateral has an effect on the exposure value (e.g. if used for credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure) it shall be capped at the exposure value.
Din care: garantate cu ipoteci asupra bunurilor imobile – bunurilor imobile locative
Items to be reported here:
Articolul 125 din CRR.
collateral, incorporated according to Financial Collateral Simple Method;
Trebuie raportate doar în clasa de expuneri „garantate cu ipoteci asupra bunurilor imobile”
eligible unfunded credit protection.
Expunerile prevăzute la articolul 150 alineatul (1) din CRR
Please also see instructions of point 4.1.1.
Expunerile prevăzute la articolul 148 alineatul (1) din CRR.
Unfunded credit protection: adjusted values (Ga)
DEFALCAREA EXPUNERILOR TOTALE PE TIPURI DE EXPUNERE
Article 235 of CRR
Pozițiile din „portofoliul bancar” al instituției raportoare trebuie defalcate, pe baza criteriilor prevăzute mai jos, în expuneri bilanțiere supuse riscului de credit, expuneri extrabilanțiere supuse riscului de credit și expuneri supuse riscului de credit al contrapărții.
Article 239(3) of CRR defines the adjusted value Ga of an unfunded credit protection.
Pozițiile supuse riscului de credit al contrapărții din „portofoliul de tranzacționare” al instituției raportoare în conformitate cu articolul 92 alineatul (3) litera (f) și cu articolul 299 alineatul (2) din CRR sunt atribuite expunerilor care sunt supuse riscului de credit al contrapărții.
Guarantees
Instituțiile care aplică articolul 94 alineatul (1) din CRR își defalcă, de asemenea, pozițiile din „portofoliul de tranzacționare”, pe baza criteriilor prevăzute mai jos, în expuneri bilanțiere supuse riscului de credit, expuneri extrabilanțiere supuse riscului de credit și expuneri supuse riscului de credit al contrapărții.
Article 203 of CRR
Activele menționate la articolul 24 din CRR care nu sunt incluse în nicio altă categorie.
Unfunded Credit Protection as defined in Article 4(59) of CRR different from Credit Derivatives.
Expunerile care sunt elemente bilanțiere și sunt incluse ca tranzacții de finanțare prin titluri, instrumente financiare derivate și tranzacții cu termen lung de decontare sau cele dintr-o compensare contractuală între produse diferite trebuie să fie raportate la rândurile 090, 110 și 130 și, prin urmare, nu se raportează la acest rând.
Credit derivatives
Tranzacțiile incomplete prevăzute la articolul 379 alineatul (1) din CRR (dacă nu sunt deduse) nu constituie un element bilanțier, însă trebuie, cu toate acestea, raportate la acest rând.
Article 204 of CRR.
Expunerile care decurg din active depuse la o CPC în conformitate cu articolul 4 punctul 90 din CRR și expunerile la fondul de garantare prevăzut la articolul 4 punctul 89 din CRR trebuie să fie incluse în cazul în care nu sunt raportate la rândul 030.
Funded credit protection
Pozițiile extrabilanțiere cuprind elementele enumerate în anexa I la CRR.
These columns refer to funded credit protection according to Article 4(58) of CRR and Articles 196, 197 and 200 of CRR.
Expunerile care sunt elemente extrabilanțiere și sunt incluse ca tranzacții de finanțare prin titluri, instrumente financiare derivate și tranzacții cu termen lung de decontare sau cele dintr-o compensare contractuală între produse diferite trebuie să fie raportate la rândurile 040 și 060 și, prin urmare, nu se raportează la acest rând.
The amounts shall not include master netting agreements (already included in Original Exposure pre conversion factors).
Expunerile care decurg din active depuse la o CPC în conformitate cu articolul 4 punctul 90 din CRR și expunerile la fondul de garantare prevăzut la articolul 4 punctul 89 din CRR trebuie să fie incluse în cazul în care sunt considerate elemente extrabilanțiere.
Credit Linked Notes and on-balance sheet netting positions resulting from eligible on-balance sheet netting agreements according to Articles 218 and 219 of CRR shall be treated as cash collateral.
Din care: compensate la nivel central printr-o CPCC
Financial collateral: simple method
Articolul 306 din CRR pentru clasificarea CPC în conformitate cu articolul 4 punctul 88 coroborat cu articolul 301 alineatul (2) din CRR.
Article 222(1) to (2) of CRR.
Expunerile din tranzacții față de o CPC în conformitate cu articolul 4 punctul 91 din CRR
Other funded credit protection
Instrumentele financiare derivate și tranzacțiile cu termen lung de decontare
Article 232 of CRR.
Instrumentele financiare derivate includ contractele enumerate în anexa II la CRR.
Articles 222(3), Article 235(1) to (2) and Article 236 of CRR.
Tranzacțiile cu termen lung de decontare definite la articolul 272 punctul 2 din CRR.
Outflows correspond to the covered part of the Original Exposure pre conversion factors, that is deducted from the obligor's exposure class and subsequently assigned to the protection provider's exposure class.
Instrumentele financiare derivate și tranzacțiile cu termen lung de decontare care sunt incluse într-o compensare între produse diferite și, prin urmare, raportate la rândul 130, nu trebuie raportate la acest rând.
This amount shall be considered as an Inflow into the protection provider's exposure class.
Articolul 306 din CRR pentru clasificarea CPC în conformitate cu articolul 4 punctul 88 coroborat cu articolul 301 alineatul (2) din CRR
Inflows and outflows within the same exposure classes shall also be reported.
La acest rând se raportează expunerile care, având în vedere existența unei compensări contractuale între produse diferite (astfel cum este definită la articolul 272 punctul 11 din CRR), nu pot fi clasificate nici în categoria „Instrumente financiare derivate și tranzacții cu termen lung de decontare” și nici în categoria „Tranzacții de finanțare prin titluri”.
Exposures stemming from possible in- and outflows from and to other templates shall be taken into account.
DEFALCAREA EXPUNERILOR PE PONDERI DE RISC
Amount of the exposure net of value adjustments after taking into account outflows and inflows due to CREDIT RISK MITIGATION (CRM) TECHNIQUES WITH SUBSTITUTION EFFECTS ON THE EXPOSURE
Articolul 306 alineatul (1) din CRR.
CREDIT RISK MITIGATION TECHNIQUES AFFECTING THE EXPOSURE AMOUNT.
Articolul 305 alineatul (3) din CRR.
FUNDED CREDIT PROTECTION, FINANCIAL COLLATERAL COMPREHENSIVE METHOD
Articolul 232 alineatul (3) litera (c) din CRR.
Articles 223, 224, 225, 226, 227 and 228 of CRR.
Articolul 133 alineatul (2) din CRR.
It also includes credit linked notes (Article 218 of CRR)
Acest rând nu este disponibil pentru clasele de expuneri față de administrații centrale, față de societăți, față de instituții și de tip retail.
Credit Linked Notes and on-balance sheet netting positions resulting from eligible on-balance sheet netting agreements according to Articles 218 and 219 of CRR are treated as cash collateral.
Pentru raportarea expunerilor care nu sunt supuse ponderilor de risc enumerate în formular.
The effect of the collateralization of the Financial Collateral Comprehensive Method applied to an exposure, which is secured by eligible financial collateral, is calculated according to Articles 223, 224, 225, 226, 227 and 228 of CRR.
Articolul 113 alineatele (1) și (5) din CRR.
Volatility adjustment to the exposure
Instrumentele financiare derivate de credit de tipul „n-th-to-default” care nu beneficiază de rating din cadrul abordării standardizate [articolul 134 alineatul (6) din CRR] se raportează la acest rând în clasa de expuneri „Alte elemente”.
Article 223(2) to (3) of CRR.
A se vedea, de asemenea, articolul 124 alineatul (2) și articolul 152 alineatul (2) litera (b) din CRR.
The amount to be reported is given by the impact of the volatility adjustment to the exposure (EVA-E) = E*He
Elemente memorandum
(-) Financial collateral adjusted value (Cvam)
A se vedea, de asemenea, explicația scopului elementelor memorandum în secțiunea generală a CR SA.
Article 239(2) of CRR.
Articolul 112 litera (i) din CRR
For trading book operations includes financial collateral and commodities eligible for trading book exposures according to Article 299(2) points (c) to (f) of CRR.
Acesta este numai un element memorandum.
The amount to be reported corresponds to Cvam = C*(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*).
Independent de calculul cuantumurilor expunerilor la risc ale expunerilor garantate cu bunuri imobile comerciale în conformitate cu articolele 124 și 126 din CRR, expunerile trebuie defalcate și raportate la acest rând dacă sunt garantate cu bunuri imobile comerciale.
For a definition of C, Hc, Hfx, t, T and t* see part 3 title II chapter 4 section 4 and 5 of CRR.
Articolul 112 litera (j) din CRR.
Of which: Volatility and maturity adjustments
Expunerile incluse în clasa de expuneri „expuneri în stare de nerambursare” care trebuie incluse în această clasă de expuneri dacă nu ar fi în stare de nerambursare.
Article 223(1) of CRR and Article 239(2) of CRR.
Articolul 112 litera (i) din CRR.
The amount to be reported is the joint impact of volatility and maturity adjustments (Cvam-C) = C*[(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*)-1], where the impact of volatility adjustment is (Cva-C) = C*[(1-Hc-Hfx)-1] and the impact of maturity adjustments is (Cvam-Cva) = C*(1-Hc-Hfx)*[(t-t*)/(T-t*)-1]
Independent de calculul cuantumurilor expunerilor la risc ale expunerilor garantate cu ipoteci asupra bunurilor imobile locative în conformitate cu articolele 124 și 125 din CRR, expunerile trebuie defalcate și raportate la acest rând dacă sunt garantate cu bunuri imobile.
Fully adjusted exposure value (E*)
Domeniul de aplicare al formularului CR IRB
Article 220(4), Article 223(2) to (5) and Article 228(1) of CRR.
Domeniul de aplicare al formularului CR IRB acoperă cerințele de fonduri proprii pentru:
Breakdown of the fully adjusted exposure value of off-balance sheet items by conversion factors
i. riscurile de credit din portofoliul bancar, printre care:
Article 111(1) and Article 4(56) of CRR.
riscul de credit al contrapărții din portofoliul bancar;
See also Article 222(3) and Article 228(1) of CRR.
riscul de diminuare a valorii creanței în cazul creanțelor achiziționate;
Exposure value
riscul de credit al contrapărții din portofoliul de tranzacționare;
Part 3 title II chapter 4 section 4 of CRR.
Domeniul de aplicare al formularului se referă la expunerile pentru care cuantumurile expunerilor ponderate la risc se calculează în conformitate cu partea a treia titlul II capitolul 3 articolele 151-157 din CRR (abordarea IRB).
Exposure value after taking into account value adjustments, all credit risk mitigants and credit conversion factors that is to be assigned to risk weights according to Article 113 and part 3 title II chapter 2 section 2 of CRR.
Formularul CR IRB nu acoperă următoarele date:
Of which: Arising from Counterparty Credit Risk
i. expunerile provenind din titluri de capital, care sunt raportate în formularul CR EQU IRB;
For Derivative instruments, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions subject to part 3 title II chapter 6 of CRR, the exposure value for Counterparty Credit Risk calculated according to the methods laid down in part 3 title II chapter 6 sections 2, 3, 4, 5 of CRR.
pozițiile din securitizare, care sunt raportate în formularele CR SEC SA, CR SEC IRB și/sau CR SEC Informații detaliate;
Risk weighted exposure amount pre SME-supporting factor
„active, altele decât cele care reprezintă creanțe de natura creditelor”, în conformitate cu articolul 147 alineatul (2) litera (g) din CRR.
Article 113(1) to (5) of CRR without taking into account the SME-supporting factor according to Article 501 of CRR.
Ponderea de risc pentru această clasă de expuneri trebuie să fie stabilită la 100 % în orice moment, cu excepția numerarului aflat în casă și a elementelor echivalente de numerar, precum și a situațiilor în care expunerile sunt valori reziduale ale unor active care fac obiectul unui contract de leasing, în conformitate cu articolul 156 din CRR.
Risk weighted exposure amount after SME-supporting factor
Cuantumurile expunerilor ponderate la risc pentru această clasă de expuneri se raportează direct în formularul CA;
Article 113(1) to (5) of CRR taking into account the SME-supporting factor according to Article 500 of CRR.
riscul de ajustare a evaluării creditului, care este raportat în formularul CVA Risk (riscul aferent ajustării valorii creditului);
Of which: with a credit assessment by a nominated ECAI
Formularul CR IRB nu implică o defalcare geografică a expunerilor supuse abordării IRB în funcție de locul de reședință al contrapărții.
Of which: with a credit assessment derived from central government
Această defalcare este raportată în formularul CR GB.
This row shall only be reported for the Total and the exposure classes retail, corporate and secured by mortgages on immovable property
Pentru a clarifica dacă instituția își utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare (LGD) și/sau ale factorilor de conversie, se furnizează următoarele informații cu privire la fiecare clasă de expuneri raportată: „NU”
All exposures to SME shall be reported here.
în cazul în care se utilizează estimările autorității de supraveghere ale pierderii în caz de nerambursare (LGD) și ale factorilor de conversie (IRB de bază) „DA”
of which: SME subject to the SME-supporting factor
în cazul în care se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare (LGD) și ale factorilor de conversie (IRB avansat)
This row shall only be reported for the Total and the exposure classes retail, corporate and secured by mortgages on immovable property.
În orice caz, pentru raportarea portofoliilor de retail, trebuie să se raporteze „DA”.
of which: Secured by mortgages on immovable property — Residential property
Împărțirea formularului CR IRB
Article 125 of CRR.
CR IRB constă în două formulare.
Only reported in exposure class 'Secured by mortgages on immovable property'
CR IRB 1 oferă o prezentare generală a expunerilor supuse abordării IRB și a diferitelor metode utilizate pentru a calcula cuantumurile totale ale expunerilor la risc, precum și o defalcare a expunerilor totale pe tipuri de expuneri.
Exposures treated under Article 150(1) of the CRR
CR IRB 2 oferă o defalcare a expunerilor totale alocate pe clase de rating sau grupe de risc ale debitorilor.
Exposures treated under Article 148(1) of the CRR
Formularele CR IRB 1 și CR IRB 2 sunt raportate separat pentru următoarele clase de expuneri și subexpuneri:
BREAKDOWN OF TOTAL EXPOSURES BY EXPOSURE TYPES
Total
Reporting institution’s ‘banking book’ positions shall be broken-down, following the criteria provided below, into on-balance sheet exposures subject to credit risk, off-balance sheet exposures subject to credit risk and exposures subject to counterparty credit risk.
(Formularul „Total” trebuie raportat pentru abordarea IRB de bază și separat pentru abordarea IRB avansat.)
Reporting institution’s ‘trading book’ counterparty credit risk positions according to Article 92(3) point (f) and Article 299(2) of CRR are assigned to the exposures subject to counterparty credit risk.
Bănci centrale și administrații centrale
Institutions that apply Article 94(1) of CRR also break down their ‘trading book’ positions following the criteria provided below, into on-balance sheet exposures subject to credit risk, off-balance sheet exposures subject to credit risk and exposures subject to counterparty credit risk.
[Articolul 147 alineatul (2) litera (a) din CRR]
Assets referred to in Article 24 of CRR not included in any other category.
[Articolul 147 alineatul (2) litera (b) din CRR]
Exposures, which are on-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 090, 110 and 130, and therefore shall not be reported in this row.
) Societăți – IMM-uri
Free deliveries according to Article 379(1) of CRR (if not deducted) do not constitute an on-balance sheet item, but nevertheless shall be reported in this row.
[Articolul 147 alineatul (2) litera (c) din CRR]
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4(90) of CRR and default fund exposures according to Article 4(89) of CRR shall be included if not reported in row 030.
)* Societăți - IMM-uri aflate sub incidența factorului de sprijinire a IMM-urilor
Off-balance sheet positions comprise those items listed in Annex I of CRR.
[Articolul 147 alineatul (2) litera (c) din CRR coroborat cu articolul 501 alineatul (2)]
Exposures, which are off-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 040, 060 and, therefore, not reported in this row.
) Societăți – Finanțări specializate
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4(90) of CRR and default fund exposures according to Article 4(89) of CRR shall be included if they are considered as off-balance sheet items.
[Articolul 147 alineatul (8) din CRR]
Securities Financing Transactions (SFT), as defined in paragraph 17 of the Basel Committee document "The Application of Basel II to Trading Activities and the Treatment of Double Default Effects", includes: (i) Repurchase and reverse repurchase agreements defined in Article 4(82) of CRR as well as securities or commodities lending and borrowing transactions; (i i) margin lending transactions as defined in Article 272(3) of CRR.
) Societăți – Altele
Of which: centrally cleared through a QCCP
[Toate societățile vizate de articolul 147 alineatul (2) litera (c) care nu sunt raportate la punctele 4.1 și 4.2]
Article 306 of CRR for qualifying CCPs according to Articles 4(88) in conjunction with Article 301(2) of CRR.
) Retail – Expuneri garantate cu bunuri imobile ale IMM-urilor
Trade exposures to a CCP according to Article 4(91) of CRR
[Expuneri care reflectă articolul 147 alineatul (2) litera (d) coroborat cu articolul 154 alineatul (3) din CRR care sunt garantate cu bunuri imobile]
Derivatives and Long Settlement Transactions
)* Retail - Expuneri garantate cu bunuri imobile ale IMM-urilor aflate sub incidența factorului de sprijinire a IMM-urilor
Derivatives comprise those contract listed in Annex II of CRR.
) Retail – Expuneri garantate cu bunuri imobile ale întreprinderilor, altele decât IMM-uri