natgillin/translations-raw huggingface dataset:
In the case of multi-seller securitisations, for the first loss tranche only the amount corresponding or attributed to the reporting institution shall be reported.
(-) REDUCEREA CERINȚELOR DE FONDURI PROPRII CA URMARE A DIVERSIFICĂRII
This block of columns gathers information on on-balance sheet items broken down by tranches (senior/mezzanine/first loss).
Efectul de diversificare raportat în coloana 110 este diferența dintre suma cerințelor de fonduri proprii calculate separat pentru fiecare clasă de risc operațional (și anume, o situație de „dependență perfectă”) și cerința de diversificare a fondurilor proprii calculată prin luarea în considerare a corelațiilor și a dependențelor (și anume, în ipoteza în care între clasele de risc există o dependență mai puțin decât „perfectă”).
All tranches that do not qualify as mezzanine or first loss shall be included in this category.
Situația de „dependență perfectă” apare în „cazul stării de nerambursare”, adică atunci când instituția nu utilizează o structură explicită de corelații între clasele de risc și, prin urmare, capitalul AMA este calculat ca sumă a valorilor individuale ale riscului operațional aferente claselor de risc alese.
See Articles 243(3) (traditional securitisations) and 244 (3) (synthetic securitisations) of CRR.
În acest caz, corelația dintre clasele de risc se presupune a fi de 100 %, iar valoarea din coloană trebuie să fie zero.
First loss tranche is defined in Article 242(15) of CRR.
În schimb, în cazul în care instituția calculează o structură de corelații explicite între clasele de risc, trebuie să includă în această coloană diferența dintre capitalul AMA, astfel cum rezultă din „cazul stării de nerambursare”, și cel obținut după aplicarea structurii de corelații între clasele de risc.
This block of columns gathers information on off-balance sheet items and derivatives broken down by tranches (senior/mezzanine/first loss).
Valoarea reflectă „capacitatea de diversificare” a modelului AMA, și anume capacitatea modelului de a surprinde apariția nesimultană a unor evenimente grave de risc operațional cauzatoare de pierderi.
The same criteria of classification among tranches used for on-balance sheet items shall be applied here.
În coloana 110 trebuie raportat cuantumul cu care structura de corelație diminuează capitalul AMA în ipoteza unei corelații de 100 %.
The likely termination date of the whole securitisation in the light of its contractual clauses and the currently expected financial conditions.
În coloana 120 se raportează impactul asigurărilor și al altor mecanisme de transfer al riscului în conformitate cu articolul 323 alineatele (1)-(5) din CRR.
Generally, it would be the earliest of the following dates:
Acest rând prezintă cuantumurile corespunzătoare activităților care fac obiectul abordării BIA pentru a calcula cerința de fonduri proprii pentru riscul operațional (articolele 315 și 316 din CRR).
the date when a clean-up call (defined in Article 242(2) of CRR) might first be exercised taking into account the maturity of the underlying exposure(s) as well as their expected pre-payment rate or potential re-negotiation activities;
ACTIVITĂȚI BANCARE CARE FAC OBIECTUL ABORDĂRII STANDARDIZATE (TSA)/ABORDĂRII STANDARDIZATE ALTERNATIVE (ASA)
the date on which the originator may first exercise any other call option embedded in the contractual clauses of the securitisation which would result in the total redemption of the securitisation.
Se raportează cerința de fonduri proprii calculată conform TSA și ASA (articolele 317-319 din CRR).
The month and year of the first foreseeable termination date shall be reported according to the following format: ‘mm/yyyy’.
CARE FAC OBIECTUL TSA
The date upon which all principal and interest of the securitisation must be legally repaid (based on the transaction documentation).
În cazul utilizării abordării TSA, indicatorul relevant pentru fiecare an este distribuit pe rândurile 030-100 în funcție de liniile de activitate definite în tabelul 2 de la articolul 317 din CRR.
The month and year of the legal final maturity date shall be reported according to the following format: ‘mm/yyyy’.
Încadrarea activităților pe linii de activitate trebuie să urmeze principiile descrise la articolul 318 din CRR.
This block of columns gathers information on the securitisation positions according to on/off balance sheet positions and the tranches (senior/mezzanine/first loss) at reporting date.
CARE FAC OBIECTUL ASA
The same criteria of classification among tranches used for off-balance sheet items shall be applied here.
Instituțiile care utilizează ASA (articolul 319 din CRR) raportează pentru anii respectivi indicatorul relevant în mod separat pentru fiecare linie de activitate pe rândurile 030-050 și 080-100, iar pe rândurile 110-120 pentru liniile de activitate „activitate bancară comercială” și „activitate bancară de retail”.
This block of columns gathers additional information on the total off-balance sheet items and derivatives (which are already reported under a different breakdown in columns 340-360).
Rândurile 110 și 120 prezintă cuantumul indicatorului relevant al activităților care fac obiectul abordării ASA, făcându-se distincție între cele care corespund liniei de activitate „activitate bancară comercială” și cele care corespund liniei „activitate bancară de retail” (articolul 319 din CRR).
DIRECT CREDIT SUBSTITUTES (DCS)
Pot fi raportate cuantumuri pentru rândurile care corespund „activității bancare comerciale” și „activi tății bancare de retail” în cadrul abordării TSA (rândurile 060 și 070), precum și în cadrul abordării ASA - rândurile 110 și 120 (de exemplu, în cazul în care o filială face obiectul abordării TSA, iar entitatea-mamă face obiectul abordării ASA).
According to Annex I of CRR the following full risk off-balance sheet items are regarded as DCS:
În cazul utilizării combinate a unor abordări diferite, astfel cum se prevede la articolul 314 din CRR, se raportează informații privind indicatorul relevant pentru activitățile care fac obiectul AMA.
Guarantees having the character of credit substitutes.
Acest formular sintetizează informațiile privind valoarea brută a pierderilor înregistrate de o instituție în anul precedent în funcție de tipurile de evenimente și liniile de activitate, pe baza primei date contabile a pierderii.
Irrevocable standby letters of credit having the character of credit substitutes.
Informațiile sunt prezentate prin repartizarea pierderilor brute care depășesc pragurile interne pe linii de activitate [astfel cum sunt definite în tabelul 2 de la articolul 317 din CRR, inclusiv linia de activitate suplimentară „elemente corporatiste”, astfel cum este menționată la articolul 322 alineatul (3) litera (b) din CRR] și pe tipuri de evenimente (astfel cum sunt definite la articolul 324 din CRR), existând posibilitatea ca pierderile aferente unui eveniment să fie repartizate pe mai multe linii de activitate.
IRS/CRS
Coloanele prezintă diferitele tipuri de evenimente și totalurile pentru fiecare linie de activitate, împreună cu un element memorandum care prezintă cel mai scăzut prag intern aplicat la colectarea datelor privind pierderile, specificând în cadrul fiecărei linii de activitate cel mai scăzut și cel mai ridicat prag, în cazul în care există mai mult de un singur prag.
IRS stands for Interest Rate Swaps, whereas CRS stands for Currency Rate Swaps.
Rândurile prezintă liniile de activitate și, în cadrul fiecărei linii de activitate, informații privind numărul de evenimente, cuantumul pierderii totale, pierderea singulară maximă și suma primelor cinci dintre cele mai mari pierderi (indiferent de numărul de pierderi).
These derivatives are listed in Annex II of CRR.
Acest formular trebuie raportat de către instituțiile care utilizează AMA sau TSA/ASA pentru calcularea cerințelor de fonduri proprii.
Liquidity facilities (LF), defined in Article 242(3) of CRR must satisfy a list of six conditions established in Article 255(1) of CRR to be considered as eligible (regardless of the method applied by the institution -SA or IRB-).
Instituțiile cărora li se aplică dispozițiile articolului 5 litera (b) punctul 2 subpunctul (ii) din prezentul regulament pot raporta numai următoarele informații pentru suma tuturor tipurilor de evenimente (coloana 080) din formularul „Detalii privind riscul operațional”:
This column is devoted to remaining off-balance sheet items such as non-eligible liquidity facilities (i.e. those LF that do not meet the conditions listed in Article 255(1) of CRR).
cuantumul total al pierderii (rândul 920);
EARLY AMORTISATION: CONVERSION FACTOR APPLIED
pierderea singulară maximă (rândul 930), precum și
Articles 242(12) and 256(5) (SA) and Article 265(1) (IRB) of CRR envisage a set of conversion factors to be applied to amount of the investors’ interest (in order to calculate risk-weighted exposure amounts).
suma primelor cinci dintre cele mai mari pierderi (rândul 940).
This column applies to securitisation schemes with early amortisation clauses (i.e. revolving securitisations).
Instituțiile raportează pierderile în coloanele corespunzătoare, de la 010 la 070, în conformitate cu tipurile de evenimente definite la articolul 324 din CRR.
According to Article 256(6) of CRR, the conversion figure to be applied shall be determined by the level of the actual three month average excess spread.
Instituțiile care își calculează cerința de fonduri proprii conform abordării TSA sau ASA pot raporta în coloana 080 pierderile pentru care tipul de eveniment nu este identificat
In the case of the securitisations of liabilities this column shall not be reported.
În coloana 080, pentru fiecare linie de activitate, instituțiile raportează totalul „numărului de evenimente” și totalul „cuantumului pierderilor” prin simpla agregare a numărului de evenimente de pierdere și a totalului cuantumurilor brute ale pierderilor raportate în coloanele 010-070.
This piece of information is related to row 100 in CR SEC SA and row 160 in the CR SEC IRB template.
„Pierderea singulară maximă” din coloana 080 este cuantumul maxim al „pierderilor brute singulare maxime” raportate în coloanele 010-070.
This piece of information is closely related to column 200 in the CR SEC SA template and column 180 in the CR SEC IRB template.
Pentru suma primelor cinci dintre cele mai mari pierderi, în coloana 080 se raportează suma primelor cinci dintre cele mai mari pierderi suportate în cadrul unei linii de activitate.
A negative figure shall be reported in this column.
Instituțiile raportează în coloanele 090 și 100 pragurile de pierdere minimă pe care le folosesc la colectarea datelor interne privind pierderile în conformitate cu articolul 322 alineatul (3) litera (c) ultima teză din CRR.
TOTAL RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT BEFORE CAP
În cazul în care instituția aplică un singur prag pentru fiecare linie de activitate, se completează numai coloana 090.
This column gathers information on the risk weighted exposure amount before cap applicable to the securitisation positions (i.e. in case of securitisation schemes with significant risk transfer).
În cazul în care se aplică praguri diferite în cadrul aceleiași linii de activitate reglementate, se completează și cel mai înalt prag aplicabil (coloana 100).
In case of securitisation schemes without significant risk transfer (i.e. risk weighted exposure amount computed according securitised exposures) no data shall be reported in this column.
LINII DE ACTIVITATE: FINANȚE CORPORATISTE, TRANZACȚIONARE ȘI VÂNZĂRI, BROKERAJ DE RETAIL, ACTIVITATE BANCARĂ COMERCIALĂ, ACTIVITATE BANCARĂ DE RETAIL, PLĂȚI ȘI DECONTĂRI, SERVICII DE AGENT, ADMINISTRAREA ACTIVELOR, ELEMENTE CORPORATISTE
TOTAL RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT AFTER CAP
Pentru fiecare linie de activitate, astfel cum sunt definite în tabelul 2 de la articolul 317 alineatul (4) din CRR, inclusiv linia de activitate suplimentară „elemente corporatiste”, astfel cum este menționată la articolul 322 alineatul (3) litera (b) din CRR, și pentru fiecare tip de eveniment, instituția raportează, în funcție de praguri, următoarele informații: numărul de evenimente, cuantumul total al pierderii, pierderea singulară maximă și suma primelor cinci dintre cele mai mari pierderi.
This column gathers information on the risk weighted exposure amount after cap applicable to the securitisation positions (i.e. in case of securitisation schemes with significant risk transfer).
Pentru un eveniment de pierdere care afectează mai multe linii de activitate, „cuantumul total al pierderii” este repartizat pe toate liniile de activitate afectate.
In case of securitisation schemes without significant risk transfer (i.e. own funds requirements computed according securitised exposures) no data shall be reported in this column.
Pentru fiecare tip de evenimente (coloanele 010-080), trebuie raportate următoarele informații [articolul 322 alineatul (3) literele (b), (c) și (e) din CRR pentru totalul liniilor de activitate (rândurile 910-940)]:
SECURITISATION POSITIONS — TRADING BOOK
Numărul de evenimente (rândul 910): numărul de evenimente situate deasupra pragului, pe tipuri de evenimente, pentru totalul liniilor de activitate.
C Correlation Trading Portfolio (CTP); N Non-CTP
Această cifră poate fi mai mică decât cea obținută prin agregarea numărului de evenimente pe linii de activitate, deoarece evenimentele cu impact multiplu (impact asupra mai multor linii de activitate diferite) sunt considerate un singur eveniment.
NET POSITIONS — LONG/SHORT
Cuantumul total al pierderii (rândul 920): cuantumul total al pierderii este simpla agregare a cuantumului total al pierderilor pentru fiecare linie de activitate.
See columns 050/060 of MKR SA SEC or MKR SA CTP, respectively.
Pierderea singulară maximă (rândul 930): pierderea singulară maximă este pierderea maximă situată deasupra pragului pentru fiecare tip de eveniment și în cadrul tuturor liniilor de activitate.
TOTAL OWN FUNDS REQUIREMENTS (SA) - SPECIFIC RISK
Aceste cifre pot fi mai mari decât cea mai mare pierdere singulară înregistrată în cadrul fiecărei linii de activitate în cazul în care un eveniment are impact asupra mai multor linii de activitate diferite.
See column 610 of MKR SA SEC, or column 450 of MKR SA CTP, respectively.
Suma primelor cinci dintre cele mai mari pierderi (rândul 940): se raportează suma primelor cinci dintre cele mai mari pierderi brute pentru fiecare tip de eveniment și în cadrul tuturor liniilor de activitate.
General Remarks
Această sumă poate fi mai mare decât cea mai mare sumă a primelor cinci dintre cele mai mari pierderi înregistrate în cadrul fiecărei linie de activitate.
This template provides information on the calculation of own funds requirements according to Articles 312 to 324 of CRR for Operational Risk under the Basic Indicator Approach (BIA), the Standardised Approach (TSA), the Alternative Standardised Approach (ASA) and the Advanced Measurement Approaches (AMA).
Această sumă trebuie raportată indiferent de numărul de pierderi.
An institution can not apply TSA and ASA for the business lines retail banking and commercial banking at the same time at solo level
TOTAL LINII DE ACTIVITATE – TOTAL TIPURI DE EVENIMENTE
Institutions using the BIA, TSA and/or ASA shall calculate their own funds requirement, based on the information at financial year end.
Numărul de evenimente: este egal cu agregarea pe orizontală a numărului de evenimente de pe rândul 910, având în vedere că, la determinarea acestor cifre, evenimentele cu impact asupra mai multor linii de activitate diferite au fost deja considerate un singur eveniment.
When audited figures are not available, institutions may use business estimates.
Acest număr nu trebuie neapărat să fie egal cu agregarea pe verticală a numărului de evenimente care sunt incluse în coloana 080, având în vedere că un singur eveniment poate avea impact simultan asupra mai multor linii de activitate diferite.
Deviations from this "unchanged" principle are possible, for instance if during that period the exceptional circumstances, such as recent acquisitions or disposals of entities or activities, are met.
Pierderea singulară maximă: astfel cum s-a menționat anterior, în cazul în care un eveniment are impact asupra mai multor linii de activitate diferite, este posibil ca, pentru evenimentul respectiv, cuantumul aferent „pierderii singulare maxime” din rubrica „Total linii de activitate” să depășească „pierderile singulare maxime” din cadrul fiecărei linii de activitate.
If an institution can justify its competent authority that – due to exceptional circumstances such as a merger or a disposal of entities or activities – using a three year average to calculating the relevant indicator would lead to a biased estimation for the own funds requirement for operational risk the competent authority may permit the institution to modify the calculation in a way that would take into account such events.
Prin urmare, cuantumul din această celulă trebuie să fie egal cu cea mai mare dintre valorile „pierderii singulare maxime” din rubrica „Total linii de activitate”, care poate să nu fie neapărat egală cu cea mai mare valoare a „pierderii singulare maxime” din coloana 080 în cadrul tuturor liniilor de activitate.
Also the competent authority may on its own initiative, require an institution to modify the calculation.
Suma primelor cinci dintre cele mai mari pierderi: este suma primelor cinci dintre cele mai mari pierderi din întreaga matrice, ceea ce înseamnă că aceasta poate să nu fie neapărat egală nici cu valoarea maximă a „sumei primelor cinci dintre cele mai mari pierderi” din rubrica „Total linii de activitate”, nici cu valoarea maximă a „sumei primelor cinci dintre cele mai mari pierderi” din coloana 080.
Where an institution has been in operation for less than three years it may use forward looking business estimates in calculating the relevant indicator, provided that it starts using historical data as soon as they are available.
Aceste instrucțiuni se referă la formularele prin care se raportează calcularea cerințelor de fonduri proprii în conformitate cu abordarea standardizată pentru riscul valutar (MKR SA FX), riscul de marfă (MKR SA COM), riscul de rată a dobânzii (MKR SA TDI, MKR SA SEC, MKR SA CTP) și riscul de capitaluri proprii (MKR SA EQU).
By columns, this template presents information, for the three most recent years, on the amount of the relevant indicator of the banking activities subject to operational risk and on the amount of loans and advances (the latter only applicable in the case of ASA).
În plus, în această parte sunt incluse și instrucțiuni pentru formularul de raportare a calculării cerințelor de fonduri proprii în conformitate cu abordarea bazată pe modele interne (MKR IM).
Next, information on the amount of own funds requirement for operational risk is reported.
Riscul de poziție pe un instrument de datorie sau titlu de capital tranzacționat (sau pe un instrument derivat pe un instrument de datorie sau titlu de capital) se divide în două componente pentru a calcula capitalul impus în legătură cu acest risc.
If applicable, it must be detailed which part of this amount is due to an allocation mechanism.
Prima componentă este componenta de risc specific - respectiv riscul de modificare a prețului instrumentului în cauză ca urmare a unor factori legați de emitentul acestuia sau, în cazul unui instrument financiar derivat, de emitentul instrumentului-suport.
Regarding AMA, memorandum items are added to present a detail of the effect of the expected loss, diversification and mitigation techniques on own funds requirement for operational risk.
A doua componentă acoperă riscul general - respectiv riscul de modificare a prețului instrumentului ca urmare a unei modificări a ratelor dobânzii (în cazul unui instrument de datorie sau al unui instrument financiar derivat pe un instrument de datorie tranzacționat) sau ca urmare a unei variații generale a pieței titlurilor de capital care nu este legată de niciun atribut specific al titlurilor individuale (în cazul unui titlu de capital sau al unui instrument financiar derivat pe un titlu de capital).
By rows, information is presented by method of calculation of the operational risk own funds requirement detailing business lines for TSA and ASA.
Tratamentul general aplicat instrumentelor specifice și procedurilor de compensare poate fi găsit la articolele 326-333 din CRR.
This template shall be submitted by all institutions subject to operational risk own funds requirement.
Acest formular reflectă pozițiile și cerințele de fonduri proprii pentru riscul de poziție aferent instrumentelor de datorie tranzacționate conform abordării standardizate [articolul 102 și articolul 105 alineatul (1) din CRR].
Institutions using the relevant indicator to calculate the own funds requirement for operational risk (BIA, TSA and ASA) report relevant indicator for the respective years in columns 010 to 030.
Diferitele riscuri și metode disponibile în temeiul CRR sunt prezentate pe rânduri.
Moreover, in the case of a combined use of different approaches as referred in Article 314 of CRR, institutions also report, for information purposes, relevant indicator for the activities subject to AMA.
Riscul specific asociat expunerilor incluse în MKR SA SEC și MKR SA CTP trebuie raportat numai în formularul Total al MKR SA TDI.
It is also the case for all other AMA banks.
Cerințele de fonduri proprii raportate în formularele respective sunt transferate în celula 325;060 (securitizări), respectiv în celula 330;060(CTP).
Hereafter, the term "relevant indicator" refers to "the sum of the elements" at the end of the financial year as defined in Article 316 point 1, Table1 of CRR.
Formularul trebuie să fie completat separat pentru „Total”, precum și pentru o listă prestabilită cuprinzând monedele următoare: EUR, ALL, BGN, CZK, DKK, EGP, GBP, HUF, ISK, JPY, LVL, LTL, MKD, NOK, PLN, RON, RUB, RSD, SEK, CHF, TRY, UAH, USD și pentru un formular rezidual care acoperă toate celelalte monede.
If the institution has less than 3 years of data on ‘relevant indicator’ available, the available historical data (audited figures) shall be assigned by priority to the corresponding columns in the table.
TOATE POZIȚIILE (LUNGI ȘI SCURTE)
If, for instance, historical data for only one year is available, it shall be reported in column 030.
Articolul 102 și articolul 105 alineatul (1) din CRR.
If it seems reasonable, the forward looking estimates shall then be included in column 020 (estimate of next year) and column 010 (estimate of year + 2).
Acestea sunt poziții brute, necompensate cu instrumente, excluzând însă pozițiile aferente angajamentelor de preluare fermă subscrise sau subangajate de către terțe părți (articolul 345 a doua teză din CRR).
Furthermore if there are no historical data on "relevant indicator" available the institution may use forward-looking business estimates.
În ceea ce privește distincția dintre pozițiile lungi și scurte, care se aplică și în cazul acestor poziții brute, a se vedea articolul 328 alineatul (2) din CRR.
LOANS AND ADVANCES (IN THE CASE OF ASA APPLICATION)
POZIȚII NETE (LUNGI ȘI SCURTE)
These columns shall be used to report the amounts of the loans and advances for business lines ‘Commercial banking’ and ‘Retail banking’, as referred to in Article 319(1) point (b) of CRR.
Articolele 327-329 și articolul 334 din CRR.
These amounts shall be used to calculate the alternative relevant indicator that leads to the own funds requirements corresponding to the activities subject to ASA (Article 319(1) point (a) of CRR).
În ceea ce privește distincția dintre pozițiile lungi și scurte, a se vedea articolul 328 alineatul (2) din CRR.
For the "commercial banking" business line, securities held in the non-trading book shall also be included.
Pozițiile nete care, în conformitate cu diferitele abordări avute în vedere în partea a treia titlul IV capitolul 2 din CRR, sunt supuse unei cerințe de capital.
OWN FUND REQUIREMENT
Cerința de capital pentru orice poziție relevantă în conformitate cu partea a treia titlul IV capitolul 2 din CRR.