natgillin/translations-raw huggingface dataset:
The date on which the parties enter into the financial transaction.
Data la care părțile încheie tranzacția financiară.
The purchase date, i.e. the date on which the cash is due to be paid by the lender to the borrower and the security is to be transferred by the borrower to the lender.
Data cumpărării, respectiv data la care numerarul trebuie plătit de creditor debitorului, iar garanția trebuie transferată de la debitor la creditor.
In the case of open basis repurchase transactions, this is the date on which the rollover settles (even if no exchange of cash takes place).
În cazul unor tranzacții de răscumpărare pe bază deschisă, aceasta este data la care reînnoirea se decontează (chiar dacă nu are loc un schimb de numerar).
The repurchase date, i.e. the date on which the cash is due to be repaid by the borrower to the lender.
Data răscumpărării, respectiv data la care numerarul trebuie rambursat de către debitor creditorului.
In the case of open basis repurchase transactions, this is the date on which principal and interest owed is to be repaid if the transaction is not rolled over further.
În cazul tranzacțiilor de răscumpărare pe bază deschisă, aceasta este data la care principalul și dobânda datorate trebuie rambursate în cazul în care tranzacția nu mai este reînnoită.
Transaction sign
Semnul tranzacției
Borrowing of cash in the case of repos or lending of cash in the case of reverse repos.
Luarea de numerar cu împrumut în cazul contractelor de report sau darea de numerar cu împrumut în cazul contractelor de deport.
ISIN of the collateral
Numărul ISIN al colateralului
The ISIN assigned to securities issued in financial markets, composed of 12 alphanumeric characters, which uniquely identifies a security (as defined by ISO 6166).
Numărul ISIN alocat valorilor mobiliare emise pe piețele financiare, compus din 12 caractere alfanumerice, care identifică în mod unic o valoare mobiliară (astfel cum este definit de ISO 6166).
To be reported with exceptions for certain collateral types.
A se raporta cu anumite excepții pentru anumite tipuri de colateral.
Collateral type
Tip de colateral
To identify the asset class pledged as collateral where no individual ISIN is provided.
Pentru a identifica clasa de active constituită drept colateral atunci când nu este furnizat un număr ISIN individual.
To be provided in all cases where no individual ISIN is provided.
A se furniza în toate cazurile în care nu este furnizat un număr ISIN individual.
Collateral Issuer Sector
Sectorul emitentului de colateral
To identify the sector of the issuer of the collateral when no individual ISIN is provided
Pentru a identifica sectorul emitentului de colateral atunci când nu este furnizat un număr ISIN individual.
To be provided where no individual ISIN is provided.
A se furniza atunci când nu este furnizat un număr ISIN individual.
Special collateral flag
Indicator colateral special
To identify all repurchase transactions conducted against general collateral and those conducted against special collateral.
Pentru a identifica toate tranzacțiile de răscumpărare desfășurate cu colateral general și cele desfășurate cu colateral special.
Optional field to be provided only if it is feasible for the reporting agent.
Câmp opțional care trebuie raportat numai dacă este fezabil pentru agentul raportor.
Reporting of this field is optional.
Raportarea acestui câmp este opțională.
Deal rate
Rata tranzacției
The interest rate expressed in accordance with the ACT/360 money market convention at which the repo was concluded and at which the cash lent is remunerated.
Rata dobânzii, exprimată în conformitate cu convenția ACT/360 a piețelor monetare, la care a fost încheiată operațiunea repo și la care este remunerat numerarul împrumutat.
Collateral haircut
Marjă de ajustare a colateralului
A risk control measure applied to underlying collateral whereby the value of that underlying collateral is calculated as the market value of the assets reduced by a certain percentage (haircut).
O măsură de control al riscurilor aplicată colateralului suport, unde valoarea acestui colateral se calculează ca valoare de piață a activelor minus un anumit procent (marjă de ajustare).
For reporting purposes the collateral haircut is calculated as 100 minus the ratio between the cash lent/borrowed and the market value including accrued interest of the collateral pledged.
În scopuri de raportare, marja de ajustare a colateralului se calculează ca 100 minus raportul dintre numerarul dat/luat cu împrumut și valoarea de piață, inclusiv dobânda acumulată, a colateralului depus.
Reporting of this field is only required for single collateral transactions.
Raportarea acestui câmp este necesară numai pentru tranzacțiile cu colateral unic.
Counterparty code of the tri-party agent
Codul contrapărții pentru agentul tripartit
The counterparty code identifier of the tri-party agent.
Identificatorul codului contrapărții pentru agentul tripartit.
To be reported for tri-party repos.
A se raporta pentru operațiuni repo tripartite.
Tri-party agent code ID
Identificatorul codului agentului tripartit
An attribute specifying the type of individual tri-party agent code transmitted.
Un atribut care specifică tipul de cod individual al agentului tripartit transmis.
To be used in all circumstances where an individual tri-party agent code will be provided.
A se utiliza în toate împrejurările în care va fi furnizat un cod individual al agentului tripartit.
Materiality threshold
Prag de semnificație
Transactions undertaken with non-financial corporations should only be reported when undertaken with non-financial corporations classified as wholesale on the basis of the Basel III LCR Framework [2].3.
Tranzacțiile încheiate cu societățile nefinanciare ar trebui raportate numai atunci când sunt încheiate cu societăți nefinanciare clasificate drept interbancare pe baza cadrului Basel III LCR [2].3.
Intra-group transactions should not be reported.’
Tranzacțiile intragrup nu ar trebui raportate.”
The electronic reporting standards and the technical specifications for the data are laid down separately.
Standardele de raportare electronică și specificațiile tehnice ale datelor sunt stabilite separat.
They are available on the ECB's website at: www.ecb.europa.eu.
Acestea sunt disponibile pe website-ul BCE la adresa www.ecb.europa.eu.
See “Basel III: The liquidity coverage ratio and liquidity risk monitoring tools”, Basel Committee on Banking Supervision, January 2013, pp. 23 to 27, available on the Bank for International Settlements' website at: www.bis.org.
A se vedea «Basel III: Indicele de acoperire a lichidității și instrumentele de monitorizare a riscurilor legate de lichiditate» ( Basel III: The Liquidity Coverage Ratio and liquidity risk monitoring tools), Comitetul de la Basel pentru supraveghere bancară, p. 23-27, disponibil pe website-ul Băncii Reglementelor Internaționale, la adresa: www.bis.org.
Annexes II and III to Regulation (EU) No 1333/2014 (ECB/2014/48) are amended as follows:
Anexele II și III la Regulamentul (UE) nr. 1333/2014 (BCE/2014/48) se modifică după cum urmează:
in Annex II, Part 1 is replaced by the following:
în anexa II, partea1 se înlocuiește cu următorul text:
Reporting agents report to the European Central Bank (ECB) or the relevant national central bank (NCB):
Agenții raportori raportează către Banca Centrală Europeană (BCE) sau banca centrală națională (BCN) relevantă:
all borrowing using the instruments defined in the table below, which are denominated in euro with a maturity of up to and including one year (defined as transactions with a maturity date of not more than 397 days after the settlement date), of the reporting agent from other monetary financial institutions (MFIs), other financial intermediaries (OFIs), insurance corporations, pension funds, general government or central banks for investment purposes as well as from non-financial corporations classified as “wholesale” according to the Basel III LCR framework;
toate împrumuturile luate utilizând instrumentele definite în tabelul de mai jos, care sunt exprimate în euro cu o scadență de până la un an inclusiv (definite drept tranzacțiile cu o scadență de cel mult 397 zile după data decontării), de agentul raportor de la alte instituții financiare monetare (IFM), alți intermediari financiari (AIF), societăți de asigurare, fonduri de pensii, administrații publice sau bănci centrale în scopuri de investiții, precum și de la societăți nefinanciare clasificate ca «interbancare» în conformitate cu cadrul Basel III LCR.
all lending to other credit institutions with a maturity of up to and including one year (defined as transactions with a maturity date of not more than 397 days after the settlement date) via unsecured deposits or call accounts, or via the purchase from the issuing credit institutions of commercial paper, certificates of deposit, floating rate notes and other debt securities with a maturity of up to one year.
toate creditele acordate altor instituții de credit cu o scadență de până la un an inclusiv (definite drept tranzacțiile cu o scadență de cel mult 397 zile după data decontării) prin depozite negarantate sau depozite la vedere, sau prin cumpărarea de la instituțiile de credit emitente de efecte de comerț, certificate de depozit, valori mobiliare cu rată variabilă și alte titluri de natura datoriei cu o scadență de până la un an.;
The table below provides a detailed standard description of the instrument categories for transactions which reporting agents are required to report to the ECB.
Tabelul de mai jos oferă o descriere standard detaliată a categoriilor de instrumente pentru tranzacții pentru care agenții raportori trebuie să transmită raportări BCE.
In the event that the reporting agents are required to report the transactions to their NCB, the relevant NCB should transpose these descriptions of instrument categories at national level in accordance with this Regulation.
În cazul în care agenții raportori trebuie să raporteze tranzacțiile către BCN a acestora, BCN relevantă ar trebui să transpună aceste descrieri ale categoriilor de instrumente la nivel național în conformitate cu prezentul regulament.
Instrument type
Tip de instrument
Unsecured interest-bearing deposits (including call accounts but excluding current accounts) which are either redeemable at notice or have a maturity of not more than one year and which are either taken (borrowing) or placed by the reporting agent.
Depozite negarantate purtătoare de dobândă (inclusiv depozitele la vedere dar exclusiv conturile curente) care sunt fie rambursabile la cerere, fie au o scadență de cel mult un an și care sunt fie luate cu împrumut, fie plasate de agentul raportor.
Call accounts
Depozite la vedere
Cash accounts with daily changes in the applicable interest rate, giving rise to interest payments or calculations at regular intervals, and a notice period to withdraw money.
Conturi de numerar cu modificări zilnice ale ratei dobânzii aplicabile, care generează plăți ale dobânzii sau calcule la intervale regulate și o perioadă de notificare pentru retragerea banilor.
Certificate of deposit
Certificat de depozit
A fixed-rate debt instrument issued by an MFI entitling the holder to a specific fixed rate of interest over a defined fixed term of up to one year.
Un instrument de natura datoriei cu rată fixă a dobânzii emis de o IFM care dă dreptul titularului la o rată specifică fixă a dobânzii pe o durată fixă definită, de până la un an.
Commercial paper
Efecte de comerț
A debt instrument that is either unsecured or backed by collateral provided by the issuer, which has a maturity of not more than one year and is either interest-bearing or discounted.
Un instrument de natura datoriei care este fie negarantat, fie garantat cu colateral furnizat de emitent, care are o scadență de cel mult un an și este fie purtător de dobânzi, fie cu discont.
Floating rate note
Valoare mobiliară cu rată variabilă
A debt instrument for which the periodic interest payments are calculated on the basis of the value, i.e. through fixing of an underlying reference rate such as Euribor on predefined dates known as fixing dates, and which has a maturity of not more than one year.
Un instrument de natura datoriei pentru care plățile periodice ale dobânzii se calculează pe baza valorii, respectiv prin fixarea unei rate de referință de bază, precum Euribor, la date predefinite cunoscute drept date de fixare, și care are o scadență de cel mult un an.
Other short-term debt securities
Alte titluri de natura datoriei pe termen scurt
Unsubordinated securities other than equity of up to one year maturity issued by reporting agents, which are instruments usually negotiable and traded on secondary markets or which can be offset on the market and which do not grant the holder any ownership rights over the issuing institution.
Valori mobiliare nesubordonate, altele decât titlurile de participație, cu o scadență de până la un an, emise de agenții raportori, care sunt instrumente negociabile și tranzacționate în mod obișnuit pe piețele secundare sau care pot fi compensate pe piață și care nu conferă deținătorului vreun drept de proprietate asupra instituției emitente.
securities that give the holder an unconditional right to a fixed or contractually determined income in the form of coupon payments and/or a stated fixed sum at a specific date (or dates) or starting from a date defined at the time of issue;
valori mobiliare care conferă deținătorului un drept necondiționat la un venit fix sau determinat prin contract sub forma plății de cupoane și/sau a unei sume fixe stabilite la o anumită dată (sau date) sau începând de la o dată definită la momentul emisiunii;
non-negotiable instruments issued by reporting agents that subsequently become negotiable and are reclassified as “debt securities”.’
instrumente nenegociabile emise de agenții raportori care, ulterior, devin negociabile și sunt reclasificate ca «titluri de natura datoriei».”;
in Annex III, Part 1 is replaced by the following:
în anexa III, partea1 se înlocuiește cu următorul text:
all foreign exchange swaps transactions, in which euro are bought/sold spot against a foreign currency and re-sold or re-bought at a forward date at a pre-agreed foreign exchange forward rate with a maturity of up to and including one year (defined as transactions with a maturity date of not more than 397 days after the settlement date of the spot leg of the foreign exchange swap transaction), between the reporting agent and other monetary financial institutions (MFIs), other financial intermediaries (OFIs), insurance corporations, pension funds, general government or central banks for investment purposes as well as with non-financial corporations classified as “wholesale” according to the Basel III LCR framework;
toate tranzacțiile de swap pe cursul de schimb, în care se cumpără/vinde euro la vedere în schimbul unei monede străine și se vinde/cumpără înapoi la o dată forward la un curs de schimb valutar forward convenit în prealabil cu o scadență de până la un an inclusiv (definite drept tranzacții cu o scadență de cel mult 397 zile de la data decontării componentei la vedere a tranzacției de swap pe cursul de schimb), între agentul raportor și alte instituții financiare monetare (IFM), alți intermediari financiari (AIF), societăți de asigurare, fonduri de pensii, administrații publice sau bănci centrale în scopuri de investiții, precum și cu societăți nefinanciare clasificate ca «interbancare» în conformitate cu cadrul Basel III LCR;
overnight index swaps (OIS) transactions denominated in euro between the reporting agent and other MFIs, OFIs, insurance corporations, pension funds, general government or central banks for investment purposes as well as with non-financial corporations classified as “wholesale” according to the Basel III LCR framework.’;
tranzacții swap pe indicii ratei dobânzii overnight (overnight index swaps) (OIS) exprimate în euro între agentul raportor și alte IFM, AIF, societăți de asigurare, fonduri de pensii, administrații publice sau bănci centrale în scopuri de investiții, precum și cu societăți nefinanciare clasificate ca «interbancare» în conformitate cu cadrul Basel III LCR.”;
in Annex III, the table in paragraph 1 of Part 2 is replaced by the following:
în anexa III, tabelul de la alineatul (1) din partea 2 se înlocuiește cu următorul text:
‘Field
„Câmp
An identification code to be used to recognise the counterparty of the reporting agent for the reported transaction.
Un cod de identificare care trebuie utilizat pentru a recunoaște contrapartea agentului raportor pentru tranzacția raportată.
The date on which the parties enter into the reported financial transaction.
Data la care părțile încheie tranzacția financiară raportată.
Spot value date
Data valorii la vedere
The date on which one party sells to the other a specified amount of a specified currency against payment of an agreed amount of a specified different currency based on an agreed foreign exchange rate known as a foreign exchange spot rate.
Data la care o parte vinde celeilalte părți o cantitate specificată dintr-o monedă specificată în schimbul plății unei sume convenite dintr-o monedă specificată diferită pe baza unui curs de schimb valutar cunoscut drept cursul de schimb valutar la vedere.
The date on which the foreign exchange swap transaction expires and the currency sold on the spot value date is repurchased.
Data la care tranzacția de swap pe cursul de schimb expiră, iar moneda vândută la data valorii la vedere este răscumpărată.
To be used to identify whether the euro amount reported under the transactional nominal amount is bought or sold on the spot value date.
A se utiliza pentru a identifica dacă suma în euro raportată la valoarea nominală a tranzacției este cumpărată sau vândută la data valorii la vedere.
This should refer to euro spot, i.e. whether euro is bought or sold on the spot value date.
Acesta ar trebui să se refere la operațiunea cu euro la vedere, respectiv dacă euro este vândut sau cumpărat la data valorii la vedere.
The amount of euro bought or sold on the spot value date.
Cantitatea de euro cumpărată sau vândută la data valorii la vedere.
Foreign currency code
Codul monedei străine
The international three-digit ISO code of the currency bought/sold in exchange for euro.
Codul internațional ISO de trei cifre al monedei cumpărate/vândute în schimbul euro.
Foreign exchange spot rate
Cursul de schimb valutar la vedere
The foreign exchange rate between the euro and the foreign currency applicable to the spot leg of the foreign exchange swap transaction.
Cursul de schimb valutar între euro și moneda străină aplicabil componentei la vedere a tranzacției de swap pe cursul de schimb.
Foreign exchange forward points
Puncte forward valutare
The difference between the foreign exchange spot rate and the foreign exchange forward rate expressed in basis points quoted in accordance with the prevailing market conventions for the currency pair.’
Diferența dintre cursul de schimb valutar la vedere și cursul de schimb valutar forward exprimată în puncte de bază, cotată în conformitate cu convențiile predominante ale pieței pentru perechea valutară.”
Commission Delegated Regulation (EU) 2015/1604
Regulamentul delegat (UE) 2015/1604 al Comisiei
amending Regulation (EC) No 809/2004 implementing Directive 2003/71/EC of the European Parliament and of the Council as regards elements related to prospectuses and advertisements
de modificare a Regulamentului (CE) nr. 809/2004 de punere în aplicare a Directivei 2003/71/CE a Parlamentului European și a Consiliului în ceea ce privește anumite elemente legate de prospecte și comunicate cu caracter publicitar
Commission Regulation (EC) No 809/2004 [2] requires third country issuers to prepare the historical financial information in prospectuses for offer of securities to the public or the admission of securities to trading on a regulated market in accordance with International Financial Reporting Standards (IFRS) or with the national accounting standards of a third country provided they are equivalent to these standards.
Regulamentul (CE) nr. 809/2004 [2] impune emitenților din țări terțe să prezinte informațiile financiare istorice din prospectele pentru oferte publice de valori mobiliare sau pentru admiterea valorilor mobiliare la tranzacționare pe o piață reglementată în conformitate cu standardele internaționale de raportare financiară (IFRS) sau cu standardele naționale de contabilitate ale unei țări terțe, cu condiția ca ele să fie echivalente cu aceste standarde.
In order to assess the equivalence of the Generally Accepted Accounting Principles (GAAP) of a third country with adopted IFRS, Commission Regulation (EC) No 1569/2007 [3] provides for the definition of equivalence and establishes a mechanism for the determination of equivalence of the GAAP of a third country.
În vederea evaluării echivalenței principiilor contabile general acceptate (GAAP) ale unei țări terțe cu IFRS adoptate, Regulamentul (CE) nr. 1569/2007 [3] al Comisiei prevede o definiție a echivalenței și stabilește un mecanism pentru determinarea echivalenței GAAP dintr-o țară terță.
Therefore, Regulation (EC) No 1569/2007 should be amended to extend this transitional period until 31 March 2016.
În octombrie 2014, ESMA a transmis Comisiei un raport privind echivalența GAAP din India.
The Commission took account of the report provided by the European Securities and Markets Authority (ESMA) in October 2014 on India, which had received a transitional period by Commission Decision 2008/961/EC [4] and Regulation (EC) No 809/2004 adopted under the equivalence mechanism.
În acest raport, ESMA a constatat că GAAP din India prezintă o serie de diferențe față de IFRS care, în practică, s-ar putea dovedi semnificative.
The government of India and the Indian Institute of Chartered Accountants made a public commitment to adopt IFRS by 31 December 2011 with the aim that Indian GAAP would be fully IFRS compliant by the end of the programme.
În martie 2014, Indian Institute of Chartered Accountants (Institutul contabililor autorizați din India) a publicat o nouă foaie de parcurs pentru punerea în aplicare a convergenței GAAP din India cu IFRS.
This process has been delayed.
În ianuarie 2015, Ministerul indian al întreprinderilor a anunțat o nouă foaie de parcurs pentru punerea în aplicare a GAAP din India care vor fi convergente cu IFRS.
In October 2014, ESMA submitted to the Commission a report on the equivalence of Indian GAAP.
În consecință, este oportun să se prelungească perioada de tranziție până cel târziu la 1 aprilie 2016, pentru ca emitenții din țări terțe să aibă posibilitatea să își întocmească situațiile financiare anuale și semestriale în conformitate cu GAAP din India pentru utilizarea în Uniune.
In this report ESMA observed that Indian GAAP appear to have a number of differences from IFRS which could be significant in practice.
Această perioadă suplimentară ar trebui să fie suficientă pentru a permite autorităților indiene să încheie procesul de convergență cu IFRS al GAAP din India.
In January 2015, the Ministry of Corporate Affairs of India announced a revised roadmap for the implementation of Indian GAAP that will be converged with IFRS.
Acest lucru este necesar pentru a le asigura emitenților cotați în Uniune din țările terțe relevante securitatea juridică și pentru a evita riscul ca aceștia să fie nevoiți să își reconcilieze situațiile financiare cu Standardele internaționale de raportare financiară (IFRS).
This roadmap foresees the mandatory use of Indian GAAP, converged with IFRS, by all listed companies for accounting periods beginning on or after 1 April 2016.
Posibilitatea aplicării retroactive limitează astfel orice eventuală sarcină suplimentară pentru emitenții în cauză.
However, uncertainties remain about the timetable for the implementation of an IFRS-compliant reporting system and IFRS enforcement.
Prin urmare, Regulamentul (CE) nr. 809/2004 ar trebui modificat în consecință,
Accordingly, it is appropriate to extend the transitional period for no more than until 1 April 2016, in order to allow third-country issuers to prepare their annual and half-yearly financial statements in accordance with the Indian GAAP for use within the Union.
ADOPTĂ PREZENTUL REGULAMENT: