natgillin/translations-raw huggingface dataset:
This column gathers the amount (according to original exposures pre conversion factors) of the securitised portfolio at the origination date.
Pierderea medie în caz de nerambursare ponderată în funcție de expunere (ELGD) nu trebuie raportată decât de instituțiile care aplică metoda formulei reglementate (și, prin urmare, raportează «I» în coloana 170).
In case of securitisation schemes backed by open pools the amount referring to the origination date of the first issuance of securities shall be reported.
ELGD trebuie calculată astfel cum se indică la articolul 262 alineatul (1) din CRR.
In the case of multi-seller securitisation schemes (i.e. with more than one originator) only the amount corresponding to the reporting entity's contribution in the securitised portfolio shall be reported.
Această coloană colectează informații privind ajustările de valoare și provizioanele aplicate expunerilor securitizate.
In the case of the securitisation of liabilities only the amounts issued by the reporting entity shall be reported.
Această coloană nu trebuie raportată în cazul securitizării de datorii.
SECURITISED EXPOSURES
CERINȚE DE FONDURI PROPRII ÎNAINTE DE SECURITIZARE (%)
Columns 140 to 220 request information on several features of the securitised portfolio by the reporting entity.
Această coloană colectează informații privind cerințele de fonduri proprii din cadrul portofoliului securitizat în cazul în care nu ar fi existat nicio securitizare plus pierderile preconizate legate de aceste riscuri (Kirb), exprimate ca procentaj (cu două zecimale) din totalul expunerilor securitizate la data de inițiere.
TOTAL AMOUNT
Indicatorul Kirb este definit la articolul 242 punctul 4 din CRR.
Institutions shall report the value of the securitised portfolio at reporting date, i.e. the outstanding amount of the securitised exposures.
În cazul securitizării de active, această informație trebuie să fie raportată chiar dacă entitatea raportoare nu deține poziții în securitizarea respectivă.
In the case of securitisation schemes backed by closed pools (i.e. the portfolio of securitised assets cannot be enlarged after the origination date) the amount will progressively be reduced.
STRUCTURA SECURITIZĂRII
INSTITUTION'S SHARE (%)
Acest bloc de șase coloane colectează informații privind structura securitizării în funcție de poziții bilanțiere/extrabilanțiere, tranșe (rang superior/tip mezanin/prima pierdere) și scadență.
It shall be reported the institution's share (percentage with two decimals) at reporting date in the securitised portfolio.
În cazul schemelor de securitizare cu vânzători multipli, pentru tranșa care suportă prima pierdere se raportează doar cuantumul corespunzător sau atribuit instituției raportoare.
The figure to be reported in this column is, by default, 100 % except for multi-seller securitisation schemes.
Acest bloc de coloane colectează informații privind elementele bilanțiere defalcate pe tranșe (rang superior/tip mezanin/prima pierdere).
In that case the reporting entity shall report its current contribution to the securitised portfolio (equivalent to column 140 in relative terms).
RANG SUPERIOR
TYPE
Toate tranșele care nu sunt considerate tranșe care suportă prima pierdere sau tranșe de tip mezanin trebuie incluse în această categorie.
This column gathers information on the type of assets (“1” to “8”) or liabilities (“9” and “10”) of the securitised portfolio.
TIP MEZANIN
The institution must report one of the following number codes:
A se vedea articolul 243 alineatul (3) (securitizări tradiționale) și articolul 244 alineatul (3) (securitizări sintetice) din CRR.
1 Residential mortgages;
PRIMA PIERDERE
2 Commercial mortgages;
Tranșa care suportă prima pierdere este definită la articolul 242 punctul 15 din CRR.
3 Credit card receivables;
Acest bloc de coloane colectează informații privind elementele extrabilanțiere și instrumentele financiare derivate defalcate pe tranșe (rang superior/tip mezanin/prima pierdere).
4 Leasing;
Se aplică aceleași criterii de clasificare pe tranșe care se utilizează și pentru elementele bilanțiere.
5 Loans to corporates or SMEs (treated as corporates);
PRIMA DATĂ DE ÎNCETARE PREVIZIBILĂ
6 Consumer loans;
Data probabilă de încetare a întregii securitizări în funcție de clauzele contractuale și de condițiile financiare estimate în prezent.
7 Trade receivables;
În general, ar fi cea mai apropiată dintre următoarele date:
8 Other assets;
data la care o opțiune de solicitare a stingerii securitizării [clean-up call option, definită la articolul 242 punctul 2 din CRR] ar putea fi exercitată pentru prima dată, ținând seama de scadența expunerii sau a expunerilor-suport, precum și rata de plată în avans preconizată sau eventualele activități de renegociere aferente acestora;
9 Covered bonds;
data la care inițiatorul poate exercita pentru prima dată orice altă opțiune call inclusă în clauzele contractuale ale securitizării care ar duce la răscumpărarea totală a securitizării.
10 Other liabilities.
Se raportează ziua, luna și anul primei date de încetare previzibile.
In case the pool of securitised exposures is a mix of the previous types, the institution shall indicate the most important type.
Se raportează data exactă, dacă această dată este disponibilă; în caz contrar, se raportează prima zi din lună.
In case of re-securitisations, the institution shall refer to the ultimate underlying pool of assets.
SCADENȚA FINALĂ LEGALĂ
Type “10” (Other liabilities) includes treasury bonds and credit linked notes.
Data la care legislația impune rambursarea integrală a principalului și a dobânzii aferente securitizării (pe baza documentelor tranzacției).
For securitisation schemes backed by closed pools the type cannot change between reporting dates.
Se raportează ziua, luna și anul scadenței finale legale.
APPROACH APPLIED (SA/IRB/MIX)
Acest bloc de coloane colectează informații privind pozițiile din securitizare în funcție de poziții bilanțiere/extrabilanțiere și tranșe (rang superior/tip mezanin/prima pierdere) la data de raportare.
This column gathers information on the approach that at reporting date the institution would apply to the securitised exposures.
Se aplică aceleași criterii de clasificare pe tranșe care se utilizează și pentru elementele extrabilanțiere.
for Standardised Approach;
Acest bloc de coloane colectează informații suplimentare privind totalul elementelor extrabilanțiere și al instrumentelor financiare derivate (care sunt deja raportate în conformitate cu o defalcare diferită în coloanele 340-360).
for a combination of both approaches (SA/IRB).
Această coloană se aplică pozițiilor din securitizare deținute de inițiator și garantate cu substitute directe de credit (direct credit substitutes – DCS).
If under SA, “P” is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC SA template.
În conformitate cu anexa I la CRR, următoarele elemente extrabilanțiere cu risc maxim sunt considerate DCS:
If under IRB, “P” is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC IRB template.
Garanții având caracter de substitut de credit.
If under combination of SA and IRB, “P” is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in both the CR SEC SA and CR SEC IRB templates.
Acreditive stand-by irevocabile cu caracter de substitut de credit.
Nevertheless, this column does not apply to securitisations of liabilities.
IRS înseamnă swapuri pe rata dobânzii (Interest Rate Swaps), iar CRS înseamnă swapuri valutare (Currency Rate Swaps).
Sponsors shall not report this column.
Instrumentele financiare derivate respective sunt enumerate în anexa II la CRR.
NUMBER OF EXPOSURES
FACILITĂȚI DE LICHIDITATE ELIGIBILE
Article 261(1) of CRR.
Facilitățile de lichiditate (LF) definite la articolul 242 punctul 3 din CRR trebuie să îndeplinească o listă de șase condiții stabilite la articolul 255 alineatul (1) din CRR pentru a fi considerate eligibile (indiferent de metoda aplicată de instituție – SA sau IRB).
This column is only compulsory for those institutions using the IRB approach to the securitisation positions (and, therefore, reporting “I” in column 170).
ALTELE (INCLUSIV LF NEELIGIBILE)
The institution shall report the effective number of exposures.
Această coloană este dedicată celorlalte elemente extrabilanțiere, cum ar fi facilitățile de lichiditate neeligibile [adică LF care nu îndeplinesc condițiile enumerate la articolul 255 alineatul (1) din CRR].
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities or when the own funds requirements are based on the securitised exposures (in case of securitisation of assets).
AMORTIZARE ANTICIPATĂ:
This column shall not be fulfilled when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
FACTORUL DE CONVERSIE APLICAT
This column shall not be fulfilled by investors.
Articolul 242 punctul 12 și articolul 256 alineatul (5) (SA) și articolul 265 alineatul (1) (IRB) din CRR prevăd o serie de factori de conversie care trebuie aplicați cuantumului aferent interesului investitorilor (pentru a calcula cuantumurile ponderate la risc ale expunerilor).
COUNTRY
Această coloană se aplică în cazul schemelor de securitizare cu clauze de amortizare anticipată (adică în cazul securitizărilor reînnoibile).
Report the code (ISO 3166-1 alpha-2) of the country of origin of the ultimate underlying of the transaction, i.e. the country of the immediate obligor of the original securitised exposures (look through).
În conformitate cu articolul 256 alineatul (6) din CRR, factorul de conversie care trebuie aplicat este determinat de nivelul marjei în exces medii pe trei luni efective.
In case the pool of the securitisation consists of different countries, the institution shall indicate the most important country.
În cazul securitizărilor de datorii, această coloană nu se raportează.
If no country exceeds a 20 % threshold based on the amount of assets/liabilities, then “OT” (other) shall be reported.
Această informație este legată de rândul 100 din formularul CR SEC SA și de rândul 160 din formularul CR SEC IRB.
ELGD (%)
Această informație este strâns legată de coloana 200 din formularul CR SEC SA și de coloana 180 din formularul CR SEC IRB.
The exposure-weighted average loss-given-default (ELGD) shall only be reported by those institutions applying the Supervisory Formula Method (and, therefore, reporting “I” in column 170).
În această coloană se raportează o valoare negativă.
The ELGD is to be calculated as indicated in Article 262(1) of CRR.
CUANTUMUL TOTAL PONDERAT LA RISC AL EXPUNERII ÎNAINTE DE APLICAREA PLAFONULUI
This column shall not be fulfilled either when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
În această coloană se colectează informații privind cuantumul ponderat la risc al expunerii înainte de aplicarea plafonului aplicabil pozițiilor din securitizare (și anume în cazul schemelor de securitizare cu transfer semnificativ al riscului).
This column gathers information on the value adjustments and provisions applied to the securitised exposures.
În cazul schemelor de securitizare fără transfer semnificativ al riscului (și anume cuantumul ponderat la risc al expunerii calculat în funcție de expunerile securitizate), nu se raportează date în această coloană.
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities.
CUANTUMUL TOTAL PONDERAT LA RISC AL EXPUNERII DUPĂ APLICAREA PLAFONULUI
OWN FUNDS REQUIREMENTS BEFORE SECURITISATION (%)
În această coloană se colectează informații privind cuantumul ponderat la risc al expunerii după aplicarea plafonului aplicabil pozițiilor din securitizare (și anume, în cazul schemelor de securitizare cu transfer semnificativ al riscului).
This column gathers information on the own funds requirements of the securitised portfolio in case there had been no securitisation plus the expected losses related to those risks (Kirb), as a percentage (with two decimals) on the total of securitised exposures at origination date.
În cazul schemelor de securitizare fără transfer semnificativ al riscului (adică cerințele de fonduri proprii sunt calculate în funcție de expunerile securitizate), în această coloană nu se raportează date.
Kirb is defined in Article 242(4) of CRR.
POZIȚII DIN SECURITIZARE – PORTOFOLIUL DE TRANZACȚIONARE
In case of the securitisation of assets, this piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
CTP SAU NON-CTP?
SECURITISATION STRUCTURE
POZIȚII NETE – LUNGI/SCURTE
This block of six columns gathers information on the structure of the securitisation according to on/off balance sheet positions, tranches (senior/mezzanine/first loss) and maturity.
A se vedea coloanele 050/060 din MKR SA SEC, respectiv din MKR SA CTP.
In the case of multi-seller securitisations, for the first loss tranche only the amount corresponding or attributed to the reporting institution shall be reported.
TOTAL CERINȚE DE FONDURI PROPRII (SA) – RISC SPECIFIC
This block of columns gathers information on on-balance sheet items broken down by tranches (senior/mezzanine/first loss).
A se vedea coloana 610 din MKR SA SEC, respectiv coloana 450 din MKR SA CTP.
SENIOR
Observații generale
All tranches that do not qualify as mezzanine or first loss shall be included in this category.
Acest formular oferă informații privind calcularea cerințelor de fonduri proprii conform articolelor 312-324 din CRR pentru riscul operațional în conformitate cu abordarea de bază (BIA), abordarea standardizată (TSA), abordarea standardizată alternativă (ASA) și abordările avansate de evaluare (AMA).
MEZZANINE
O instituție nu poate aplica TSA și ASA pentru liniile de activitate corespunzătoare serviciilor bancare pentru clienți de retail și serviciilor bancare comerciale în același timp la nivel individual.
See Articles 243(3) (traditional securitisations) and 244 (3) (synthetic securitisations) of CRR.
În cazul în care sunt utilizate cifre auditate, instituțiile raportează cifrele auditate, care ar trebui să rămână neschimbate.
FIRST LOSS
Sunt posibile abateri de la acest principiu al cifrelor «neschimbate», de exemplu, dacă în perioada respectivă au existat circumstanțe excepționale, cum ar fi achiziții sau cedări de entități sau activități realizate recent.
First loss tranche is defined in Article 242(15) of CRR.
Dacă o instituție poate justifica în fața autorității sale competente că – din cauza unor circumstanțe excepționale, cum ar fi o fuziune sau a o cedare de entități sau activități – utilizarea unei medii pe trei ani pentru calcularea indicatorului relevant ar conduce la o estimare distorsionată a cerinței de fonduri proprii pentru riscul operațional, autoritatea competentă poate permite instituției să modifice calculul într-un mod care ar lua în considerare astfel de evenimente.
This block of columns gathers information on off-balance sheet items and derivatives broken down by tranches (senior/mezzanine/first loss).
De asemenea, autoritatea competentă poate să solicite din proprie inițiativă unei instituții să modifice calculul.
The same criteria of classification among tranches used for on-balance sheet items shall be applied here.
În cazul în care o instituție funcționează de mai puțin de trei ani, poate utiliza estimări ale evoluției activității pentru calcularea indicatorului relevant, cu condiția să înceapă folosirea datelor istorice de îndată ce sunt disponibile.
The likely termination date of the whole securitisation in the light of its contractual clauses and the currently expected financial conditions.
În continuare, se raportează informații cu privire la cuantumul cerinței de fonduri proprii pentru riscul operațional.
Generally, it would be the earliest of the following dates:
Dacă este cazul, trebuie precizat în detaliu ce parte din acest cuantum este datorată unui mecanism de alocare.
the date when a clean-up call (defined in Article 242(2) of CRR) might first be exercised taking into account the maturity of the underlying exposure(s) as well as their expected pre-payment rate or potential re-negotiation activities;
În ceea ce privește AMA, se adaugă elemente memorandum pentru a prezenta un detaliu legat de efectul pierderii așteptate, al diversificării și al tehnicilor de diminuare a riscului asupra cerinței de fonduri proprii pentru riscul operațional.
the date on which the originator may first exercise any other call option embedded in the contractual clauses of the securitisation which would result in the total redemption of the securitisation.
Informațiile sunt prezentate, pe rânduri, în funcție de metoda de calcul al cerinței de fonduri proprii pentru riscul operațional, prezentându-se în detaliu liniile de activitate pentru TSA și ASA.
The day, month and year of the first foreseeable termination date shall be reported.
Acest formular trebuie să fie transmis de către toate instituțiile care fac obiectul cerinței de fonduri proprii pentru riscul operațional.
The exact day shall be reported if this data is available, otherwise the first day of the month shall be reported.
010 – 030
LEGAL FINAL MATURITY DATE
INDICATOR RELEVANT
The date upon which all principal and interest of the securitisation must be legally repaid (based on the transaction documentation).
Instituțiile care utilizează indicatorul relevant pentru a calcula cerința de fonduri proprii pentru riscul operațional (BIA, TSA și ASA) raportează indicatorul relevant pentru anii respectivi în coloanele 010-030.
The day, month and year of the legal final maturity date shall be reported.
Mai mult, în cazul utilizării combinate a unor abordări diferite, astfel cum se prevede la articolul 314 din CRR, instituțiile raportează, în scopuri informative, și indicatorul relevant pentru activitățile care fac obiectul AMA.
This block of columns gathers information on the securitisation positions according to on/off balance sheet positions and the tranches (senior/mezzanine/first loss) at reporting date.
Același lucru este valabil pentru toate celelalte bănci care aplică AMA.
The same criteria of classification among tranches used for off-balance sheet items shall be applied here.
În continuare, termenul «indicator relevant» se referă la «suma elementelor» de la sfârșitul exercițiului financiar, astfel cum sunt definite în tabelul 1 de la articolul 316 punctul 1 din CRR.
This block of columns gathers additional information on the total off-balance sheet items and derivatives (which are already reported under a different breakdown in columns 340-360).
În cazul în care instituția are date disponibile privind «indicatorul relevant» pentru o perioadă mai mică de 3 ani, în coloanele corespunzătoare din tabel se înscriu datele istorice disponibile (cifre auditate) în funcție de prioritate.
DIRECT CREDIT SUBSTITUTES (DCS)
Dacă, de exemplu, sunt disponibile date istorice pentru un singur an, acestea se raportează în coloana 030.
This column applies to those securitisation positions held by the originator and guaranteed with direct credit substitutes (DCS).
În cazul în care acest lucru pare justificat, estimările evoluției activității vor fi apoi incluse în coloana 020 (estimare pentru anul următor) și în coloana 010 (estimare pentru anul+ 2).
According to Annex I of CRR the following full risk off-balance sheet items are regarded as DCS:
În plus, în cazul în care nu există date istorice disponibile privind «indicatorul relevant», instituția poate utiliza estimări ale evoluției activității.
Guarantees having the character of credit substitutes.
CREDITE ȘI AVANSURI (ÎN CAZUL APLICĂRII ASA)
Irrevocable standby letters of credit having the character of credit substitutes.
Aceste coloane trebuie utilizate pentru a raporta cuantumurile creditelor și avansurilor pentru liniile de activitate «activitate bancară comercială» și «activitate bancară de retail», astfel cum sunt menționate la articolul 319 alineatul (1) litera (b) din CRR.
IRS/CRS
Aceste cuantumuri trebuie utilizate pentru a se calcula indicatorul relevant alternativ care duce la cerințele de fonduri proprii corespunzătoare activităților care fac obiectul ASA [articolul 319 alineatul (1) litera (a) din CRR].
IRS stands for Interest Rate Swaps, whereas CRS stands for Currency Rate Swaps.
Pentru linia de activitate «activitate bancară comercială», trebuie incluse și titlurile de valoare din afara portofoliul de tranzacționare.
These derivatives are listed in Annex II of CRR.
CERINȚA DE FONDURI PROPRII
ELIGIBLE LIQUIDITY FACILITIES
Cerința de fonduri proprii se calculează în conformitate cu abordarea utilizată, conform articolelor 312-324 din CRR.
Liquidity facilities (LF), defined in Article 242(3) of CRR must satisfy a list of six conditions established in Article 255(1) of CRR to be considered as eligible (regardless of the method applied by the institution -SA or IRB-).
Cuantumul rezultat este raportat în coloana 070.
OTHER (INCLUDING NON-ELIGIBLE LF)
CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERII LA RISCUL OPERAȚIONAL
EARLY AMORTISATION:
Cerințele de fonduri proprii din coloana 070 înmulțite cu 12,5.
CONVERSION FACTOR APPLIED
CA URMARE A UNUI MECANISM DE ALOCARE
Articles 242(12) and 256(5) (SA) and Article 265(1) (IRB) of CRR envisage a set of conversion factors to be applied to amount of the investors' interest (in order to calculate risk-weighted exposure amounts).
Articolul 18 alineatul (1) din CRR, referitor la includerea, în cererea menționată la articolul 312 alineatul (2) din CRR, a metodologiei utilizate pentru alocarea capitalului în vederea acoperirii riscului operațional între diferitele entități ale grupului, precum și la eventuala intenție și modalitate de a integra efectele diversificării în cadrul sistemului de măsurare a riscului utilizat de o instituție de credit mamă din UE și de filialele sale sau în cadrul sistemului utilizat în comun de filialele unui holding financiar mamă din UE sau ale unui holding financiar mixt mamă din UE.
This column applies to securitisation schemes with early amortisation clauses (i.e. revolving securitisations).
ELEMENTE MEMORANDUM AMA CARE TREBUIE RAPORTATE, DACĂ ESTE CAZUL
According to Article 256(6) of CRR, the conversion figure to be applied shall be determined by the level of the actual three month average excess spread.
CERINȚA DE FONDURI PROPRII ÎNAINTE DE REDUCEREA CA URMARE A PIERDERILOR AȘTEPTATE, A DIVERSIFICĂRII ȘI A TEHNICILOR DE REDUCERE A RISCULUI
In the case of the securitisations of liabilities this column shall not be reported.
Cerința de fonduri proprii raportată în coloana 090 este cea din coloana 070, însă calculată înainte de a lua în considerare efectele de reducere ca urmare a pierderilor așteptate, a diversificării și a tehnicilor de diminuare a riscului (a se vedea mai jos).
This piece of information is related to row 100 in CR SEC SA and row 160 in the CR SEC IRB template.
(-) REDUCEREA CERINȚELOR DE FONDURI PROPRII CA URMARE A PIERDERII AȘTEPTATE REFLECTATE ÎN PRACTICILE INTERNE
A negative figure shall be reported in this column.
(-) REDUCEREA CERINȚELOR DE FONDURI PROPRII CA URMARE A DIVERSIFICĂRII
TOTAL RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT BEFORE CAP
Efectul de diversificare raportat în coloana 110 este diferența dintre suma cerințelor de fonduri proprii calculate separat pentru fiecare clasă de risc operațional (și anume o situație de «dependență perfectă») și cerința de diversificare a fondurilor proprii calculată prin luarea în considerare a corelațiilor și a dependențelor (și anume în ipoteza în care între clasele de risc există o dependență mai puțin decât «perfectă»).
This column gathers information on the risk weighted exposure amount before cap applicable to the securitisation positions (i.e. in case of securitisation schemes with significant risk transfer).
Situația de «dependență perfectă» apare în «cazul stării de nerambursare», adică atunci când instituția nu utilizează o structură explicită de corelații între clasele de risc și, prin urmare, capitalul AMA este calculat ca sumă a valorilor individuale ale riscului operațional aferente claselor de risc alese.