natgillin/translations-raw huggingface dataset:
On-balance sheet items are broken down according to risk weight groupings of securitisations (A-B-C), in rows 050-070, and re-securitisations (D-E), in rows 080-090, as stated in Article 261(1) Table 4 of CRR.
Inițiatorii, sponsorii și creditorii inițiali raportează una dintre următoarele abrevieri:
The exposure value of an off-balance sheet securitisation position shall be its nominal value, less any specific credit risk adjustment of that securitisation position, multiplied by a 100 % conversion factor unless otherwise specified.
dacă sunt recunoscute integral
Off-balance sheet securitisation positions arising from a derivative instrument listed in Annex II of CRR, shall be determined in accordance to Part Three, Title II, Chapter 6 of CRR.
dacă sunt derecunoscute parțial
The exposure value for the counterparty credit risk of a derivative instrument listed in Annex II of CRR, shall be determined in accordance to Part Three, Title II, Chapter 6 of CRR.
dacă sunt derecunoscute integral
Off-balance sheet items are broken down according to risk weight groupings of securitisations (A-B-C), in rows 110-130, and re-securitisations (D-E), in rows 140-150, as stated in Article 261(1) Table 4 of CRR.
în cazul în care nu se aplică.
The same criteria of classification among securitisations (A-B-C) and re-securitisations (D-E) used for on-balance sheet items for originators shall be applied here.
Această coloană sintetizează tratamentul contabil al tranzacției.
The same criteria of classification among securitisations (A-B-C) and re-securitisations (D-E) used for off-balance sheet items and derivatives for originators shall be applied here.
În cazul securitizărilor sintetice, inițiatorii raportează că expunerile securitizate sunt eliminate din bilanț.
This row summarizes information on on-balance and off-balance sheet items and derivatives of those securitisation positions for which the institution plays the role of a sponsor, as defined by Article 4(1)(14) of CRR.
În cazul securitizărilor de datorii, inițiatorii nu raportează această coloană.
If a sponsor is also securitising it own assets, it shall fill in the originator's rows with the information regarding its own securitised assets.
Opțiunea «P» (parțial eliminate) este raportată în cazul în care activele securitizate sunt recunoscute în bilanț în măsura implicării continue a entității raportoare, astfel cum se prevede în IAS 39.30-35.
The same criteria of classification among securitisations (A-B-C) and re-securitisations (D-E) used for on-balance sheet items and derivatives for originators shall be applied here.
TRATAMENTUL DE SOLVABILITATE:
These rows gather information on outstanding positions (at reporting date) according to credit quality steps (envisaged for the IRB in Article 261 Table 4 of CRR) applied at origination date (inception).
POZIȚIILE DIN SECURITIZARE FAC OBIECTUL CERINȚELOR DE FONDURI PROPRII?
These rows are only to be reported for columns 170 to 320 and columns 400 to 410.
Numai inițiatorii trebuie să raporteze următoarele abrevieri:
This template gathers information on a transaction basis (versus the aggregate information reported in CR SEC SA, CR SEC IRB, MKR SA SEC and MKR SA CTP templates) on all securitisations the reporting institution is involved.
nu fac obiectul cerințelor de fonduri proprii;
The main features of each securitisation, such as the nature of the underlying pool and the own funds requirements are requested.
portofoliu bancar;
This template is to be reported for:
portofoliu de tranzacționare;
a.
parțial în ambele portofolii.
Securitisations originated/sponsored by the reporting institution in case it holds at least one position in the securitisation.
Articolele 109, 243 și 244 din CRR.
This means that, regardless of whether there has been a significant risk transfer or not, institutions shall report information on all the positions they hold (either in the banking book or trading book).
Această coloană sintetizează tratamentul de solvabilitate aplicat schemei de securitizare de către inițiator.
Positions held include those positions retained due to Article 405 of CRR.
Acesta indică dacă cerințele de fonduri proprii sunt calculate în conformitate cu expunerile securitizate sau cu pozițiile din securitizare (portofoliul bancar/portofoliul de tranzacționare).
b.
În cazul în care cerințele de fonduri proprii se bazează pe expuneri securitizate (pentru că nu există un transfer semnificativ al riscului), calcularea cerințelor de fonduri proprii pentru riscul de credit se raportează în formularul CR SA, dacă se folosește abordarea standardizată, sau în formularul CR IRB, dacă instituția utilizează abordarea bazată pe modele interne de rating.
Securitisations originated/sponsored by the reporting institution during the year of report [1], in case it holds no position.
În schimb, în cazul în care cerințele de fonduri proprii se bazează pe poziții din securitizare deținute în portofoliul bancar (pentru că există un transfer semnificativ al riscului), calcularea cerințelor de fonduri proprii pentru riscul de credit se raportează în formularul CR SEC SA sau în formularul CR SEC IRB.
c.
În cazul pozițiilor din securitizare deținute în portofoliul de tranzacționare, calcularea cerințelor de fonduri proprii pentru riscul de piață se raportează în formularele MKR SA TDI (riscul de poziție general standardizat) și MKR SA SEC sau în formularele MKR SA CTP (riscul de poziție specific standardizat) sau MKR IM (modele interne).
Securitisations, the ultimate underlying of which are financial liabilities originally issued by the reporting institution and (partially) acquired by a securitisation vehicle.
În cazul securitizărilor de datorii, inițiatorii nu raportează această coloană.
This underlying could include covered bonds or other liabilities and shall be identified as such in column 160.
SECURITIZARE SAU RESECURITIZARE?
d.
În conformitate cu definițiile «securitizării» și «resecuritizării» prevăzute la articolul 4 alineatul (1) punctul 61 și punctele 62-64 din CRR, tipul de elemente-suport se raportează prin intermediul următoarelor abrevieri:
Positions held in securitisations where the reporting institution is neither originator nor sponsor (i.e. investors and original lenders).
pentru securitizare;
This template shall be reported by consolidated groups and stand alone institutions [2] located in the same country where they are subject to own funds requirements.
pentru resecuritizare.
In case of securitisations involving more than one entity of the same consolidated group, the entity-by-entity detail breakdown shall be provided.
REȚINERE
On account of Article 406(1) of CRR, which establishes that institutions investing in securitisation positions shall acquire a great deal of information on them in order to comply with due diligence requirements the reporting scope of the template is applied to a limited extent to investors.
Articolele 404-410 din CRR.
In particular, they shall report columns 010-040;
TIP DE REȚINERE APLICAT
Institutions playing the role of original lenders (not performing also the role of originators or sponsors in the same securitisation) shall generally report the template to the same extent as investors.
Pentru fiecare schemă de securitizare inițiată, trebuie raportat tipul relevant de reținere a unui interes economic net, astfel cum se prevede la articolul 405 din CRR:
ROW NUMBER
A Eșantion vertical (poziții din securitizare):
The row number is a row identifier and shall be unique for each row in the table.
«păstrarea a cel puțin 5 % din valoarea nominală a fiecăreia dintre tranșele vândute sau transferate investitorilor».
INTERNAL CODE
V Eșantion vertical (expuneri securitizate):
Internal (alpha-numerical) code used by the institution to identify the securitisation.
păstrarea a cel puțin 5 % din riscul de credit al fiecărei expuneri securitizate, dacă riscul de credit astfel reținut cu privire la expunerile securitizate este întotdeauna de rang egal cu riscul de credit care a fost securitizat cu privire la aceste expuneri sau este subordonat acestuia.
The internal code shall be associated to the identifier of the securitisation.
B Expuneri reînnoibile: «în cazul securitizărilor expunerilor reînnoibile, păstrarea interesului inițiatorului de cel puțin 5 % din valoarea nominală a expunerilor securitizate».
IDENTIFIER OF THE SECURITISATION (Code/Name)
C În bilanț:
Code used for the legal registration of the securitisation or, if not available, the name by which the securitisation is known in the market.
«păstrarea unor expuneri selectate aleatoriu, echivalente cu cel puțin 5 % din valoarea nominală a expunerilor securitizate, în cazul în care aceste expuneri ar fi fost, altfel, securitizate în respectiva securitizare, cu condiția ca numărul expunerilor potențial securitizate să fie de cel puțin 100 la inițierea tranzacției de securitizare».
When the International Securities Identification Number -ISIN- is available (i.e. for public transactions) the characters that are common to all tranches of the securitisation shall be reported in this column.
D Prima pierdere:
IDENTIFIER OF THE ORIGINATOR (Code/Name)
«păstrarea tranșei care suportă prima pierdere și, dacă este necesar, a altor tranșe cu un profil de risc similar sau mai sever decât cele transferate sau vândute investitorilor și care nu sunt scadente mai devreme decât cele transferate sau vândute investitorilor, astfel încât reținerea să reprezinte în total cel puțin 5 % din valoarea nominală a expunerilor securitizate».
The code given by the supervisory authority to the originator or, if not available, the name of the institution itself shall be reported for this column.
E Exceptate.
In the case of multi-seller securitisations the reporting entity shall provide the identifier of all the entities within its consolidated group that are involved (as originator, sponsor or original lender) in the transaction.
Acest cod se raportează pentru securitizările afectate de dispozițiile de la articolul 405 alineatul (3) din CRR.
Whenever the code is not available or is not known by the reporting entity, the name of the institution shall be reported.
N Nu se aplică.
SECURITISATION TYPE:
Acest cod se raportează pentru securitizările afectate de dispozițiile de la articolul 404 din CRR.
(TRADITIONAL/SYNTHETIC)
U Care contravin sau necunoscute.
Report the following abbreviations:
Acest cod se raportează în cazul în care entitatea raportoare nu știe cu certitudine ce tip de reținere se aplică sau în caz de nerespectare.
for Traditional;
% DIN REȚINERE LA DATA DE RAPORTARE
The definitions of “traditional securitisation” and “synthetic securitisation” is provided in Article 242(10) and (11) of CRR.
Fără a aduce atingere articolului 405 alineatul (1) din CRR, gradul de reținere la inițiere poate fi interpretat în general ca momentul când expunerile au fost securitizate pentru prima dată, și nu când expunerile au fost create pentru prima dată (de exemplu, nu atunci când împrumuturile-suport au fost prelungite pentru prima dată).
ACCOUNTING TREATMENT:
Gradul de reținere la inițiere înseamnă că 5 % este procentajul de reținere impus la momentul măsurării unui astfel de grad de reținere și al îndeplinirii cerinței (de exemplu, atunci când expunerile au fost securitizate pentru prima dată);
SECURITISED EXPOSURES ARE KEPT OR REMOVED FROM THE BALANCE SHEET?
remăsurarea dinamică și reajustarea procentajului reținut pe toată durata de viață a tranzacției nu este necesară.
Originators, sponsors and original lenders shall report one of the following abbreviations:
Această coloană nu trebuie raportată în cazul în care codurile «E» (exceptat) sau «N» (nu se aplică) sunt raportate în coloana 080 (Tip de reținere aplicat).
if entirely recognised
CONFORMITATEA CU CERINȚA DE REȚINERE?
if partially derecognised
Articolul 405 alineatul (1) din CRR.
if entirely derecognised
Y Da;
if not applicable.
N Nu.
This column summarises the accounting treatment of the transaction.
ROLUL INSTITUȚIEI:
In case of synthetic securitisations, originators shall report that securitised exposures are removed from the balance sheet.
(INIȚIATOR/SPONSOR/CREDITOR INIȚIAL/INVESTITOR)
In case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
pentru inițiator;
Option “P” (partially removed) shall be reported when the securitised assets are recognized in the balance sheet to the extent of the reporting entity' continuing involvement as regulated in IAS 39.30-35.
pentru sponsor;
SOLVENCY TREATMENT:
pentru creditorul inițial;
SECURITISATION POSITIONS SUBJECT TO OWN FUNDS REQUIREMENTS?
pentru investitor.
Originators, only, shall report the following abbreviations:
A se vedea definițiile de la articolul 4 alineatul (1) punctul 13 (inițiatorul) și de la articolul 4 alineatul (1) punctul 14 (sponsorul) din CRR.
not subject to own funds requirements;
Se consideră că investitorii sunt instituțiile cărora li se aplică dispozițiile de la articolele 406 și 407 din CRR.
banking book;
PROGRAME DIN AFARA ABCP
trading book;
Din cauza caracterului lor special și întrucât cuprind mai multe poziții din securitizare unice, programele ABCP [definite la articolul 242 punctul 9 din CRR] sunt scutite de la raportare în coloanele 120 și 130.
partly in both books.
DATA DE INIȚIERE (ll/aaaa)
Articles 109, 243 and 244 of CRR.
Luna și anul datei de inițiere (și anume data limită sau data de închidere) a securitizării trebuie raportate în următorul format:
This column summarises the solvency treatment of the securitisation scheme by the originator.
«ll/aaaa»
It indicates whether own funds requirements are computed according to securitised exposures or securitisation positions (banking book/trading book).
Pentru fiecare schemă de securitizare, data de inițiere nu se poate schimba de la o dată de raportare la alta.
If own funds requirements are based on securitised exposures (for not being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SA template, in case the Standardised Approach is used, or in the CR IRB template, in case the Internal Ratings Based Approach is used by the institution.
În cazul special al schemelor de securitizare susținute de portofolii deschise, data de inițiere este data primei emisiuni de titluri de valoare.
Conversely, if own funds requirements are based on securitisation positions held in the banking book (for being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SEC SA template or in the CR SEC IRB template.
Această informație trebuie să fie raportată chiar dacă entitatea raportoare nu deține poziții în securitizarea respectivă.
In the case of securitisation positions held in the trading book the computation of own funds requirements for market risk shall be reported in the MKR SA TDI (standardised general position risk) and in the MKR SA SEC or MKR SA CTP (standardised specific position risk) or in the MKR IM (internal models) templates.
CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERILOR SECURITIZATE LA DATA DE INIȚIERE
In the case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
Această coloană colectează cuantumul (în funcție de expunerile inițiale înainte de aplicarea factorilor de conversie) portofoliului securitizat la data de inițiere.
SECURITISATION OR RE-SECURITISATION?
În cazul schemelor de securitizare susținute de portofolii deschise, se raportează cuantumul referitor la data de inițiere a primei emisiuni de titluri de valoare.
According to definitions of “securitisation” and “re-securitisation” are provided in Article 4(1)(61) and (62) to (64) of CRR, report the type of underlying using the following abbreviations:
În cazul securitizărilor tradiționale, nu trebuie incluse niciun fel de alte active din portofoliul de securitizare.
for securitisation;
În cazul schemelor de securitizare cu vânzători multipli (și anume cu mai mult de un inițiator), se raportează doar cuantumul corespunzător contribuției entității raportoare la portofoliul securitizat.
for re-securitisation.
În cazul securitizării de datorii, se raportează doar cuantumurile emise de entitatea raportoare.
RETENTION
EXPUNERI SECURITIZATE
Articles 404 to 410 of CRR.
În coloanele 140-220 se solicită informații privind o serie de caracteristici ale portofoliului securitizat de către entitatea raportoare.
TYPE OF RETENTION APPLIED
CUANTUMUL TOTAL
For each securitisation scheme originated, it shall be reported the relevant type of retention of net economic interest, as envisaged in Article 405 of CRR:
Instituțiile raportează valoarea portofoliului securitizat la data de raportare, și anume cuantumul expunerilor securitizate în sold.
A Vertical slice (securitisation positions):
În cazul schemelor de securitizare susținute de portofolii închise (adică portofoliul de active securitizate nu poate fi extins după data de inițiere), cuantumul va fi redus treptat.
“retention of no less than 5 % of the nominal value of each of the tranches sold or transferred to the investors.”
COTA INSTITUȚIEI (%)
V Vertical slice (securitised exposures):
Trebuie raportată cota instituției (ca procent, cu două zecimale) la data de raportare în cadrul portofoliului securitizat.
retention of no less than 5 % of the credit risk of each of the securitised exposures, if the credit risk thus retained with respect to such securitised exposures always ranks pari passu with, or is subordinated to, the credit risk that has been securitised with respect to those same exposures.
Cifra care trebuie raportată în această coloană este, în mod implicit, 100 %, cu excepția schemelor de securitizare cu vânzători multipli.
B Revolving exposures:“in the case of securitisations of revolving exposures, retention of the originator's interest of no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures”.
În acest caz, entitatea raportoare raportează contribuția sa actuală la portofoliul securitizat (echivalentul coloanei 140 în termeni relativi).
C On-balance sheet:
TIP
“retention of randomly selected exposures, equivalent to no less than 5 % of the nominal amount of the securitised exposures, where such exposures would otherwise have been securitised in the securitisation, provided that the number of potentially securitised exposures is no less than 100 at origination”.
Această coloană colectează informații privind tipul de active (de la «1» la «8») sau de datorii («9» și «10») din cadrul portofoliului securitizat.
D First loss:
Instituția trebuie să raporteze unul dintre următoarele coduri numerice:
“retention of the first loss tranche and, if necessary, other tranches having the same or a more severe risk profile than those transferred or sold to investors and not maturing any earlier than those transferred or sold to investors, so that the retention equals in total no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures”.
1 Ipoteci rezidențiale;
E Exempted.
2 Ipoteci comerciale;
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 405(3) of CRR.
3 Creanțe aferente cărților de credit;
N Not applicable.
5 Credite către societăți sau IMM-uri (tratate ca societăți);
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 404 of CRR.
6 Credite de consum;
U In breach or unknown.
7 Creanțe comerciale;
This code shall be reported when the reporting does not know with certain which type of retention is being applied or in case of non-compliance.
8 Alte active;
% OF RETENTION AT REPORTING DATE
9 Obligațiuni garantate;
The retention of material net economic interest by the originator, sponsor or original lender of the securitisation shall be no less than 5 % (at origination date).
10 Alte datorii.
Notwithstanding Article 405(1) of CRR, measurement of retention at origination can typically be interpreted as being when the exposures were first securitised, and not when the exposures were first created (for instance, not when the underlying loans were first extended).
În cazul în care portofoliul de expuneri securitizate este o combinație de tipuri enumerate anterior, instituția trebuie să indice tipul cel mai important.
Measurement of retention at origination means that 5 % is the retention percentage that is required at the point in time when such retention level was measured and the requirement fulfilled (for instance, when the exposures were first securitised);
În cazul resecuritizărilor, instituția se referă la portofoliul de active suport final.
dynamic re-measurement and readjustment of the retained percentage throughout the life of the transaction is not required.
Tipul «10» (alte datorii) include obligațiuni de stat și instrumente de tipul credit linked note.
This column shall not be reported in case codes “E” (exempted) or “N” (not applicable) are reported under column 080 (Type of retention applied).
Pentru schemele de securitizare susținute de portofolii închise, tipul nu poate fi schimbat de la o dată de raportare la alta.
COMPLIANCE WITH THE RETENTION REQUIREMENT?
ABORDAREA APLICATĂ (SA/IRB/MIXTĂ)
Article 405(1) of CRR.
Această coloană colectează informații privind abordarea pe care instituția urmează să o aplice la data de raportare expunerilor securitizate.
Y Yes;
pentru abordarea standardizată (SA);
N No.
pentru abordarea bazată pe modele interne de rating (IRB);
ROLE OF THE INSTITUTION:
pentru o combinație a celor două abordări (SA/IRB).
(ORIGINATOR/SPONSOR/ORIGINAL LENDER/INVESTOR)
Dacă, în cadrul abordării SA, în coloana 050 se raportează «P», atunci calculul cerințelor de fonduri proprii se raportează în formularul CR SEC SA.
for Originator;
Dacă, în cadrul abordării IRB, în coloana 050 se raportează «P», atunci calculul cerințelor de fonduri proprii se raportează în formularul CR SEC IRB.
for Sponsor;
Dacă, în cadrul unei abordări care combină SA și IRB, în coloana 050 se raportează «P», atunci calculul cerințelor de fonduri proprii se raportează atât în formularul CR SEC SA, cât și în formularul CR SEC IRB.
for Original Lender;
Totuși, această coloană nu se aplică securitizărilor de datorii.
for Investor.
Sponsorii nu raportează această coloană.
See definitions in Article 4(1)(13) (Originator) and Article 4(1)(14) (Sponsor) of CRR.
NUMĂRUL DE EXPUNERI
Investors are assumed to be those institutions to which provisions in Articles 406 and 407of CRR apply.
Articolul 261 alineatul (1) din CRR.
NON ABCP PROGRAMS
Această coloană este obligatorie numai pentru instituțiile care utilizează abordarea IRB pentru pozițiile din securitizare (și, prin urmare, raportează «I» în coloana 170).
Because of their special character because they comprise of several single securitisation positions, ABCP programs (defined in Article 242(9) of CRR) are exempted from reporting in columns 120 and 130.
Instituția raportează numărul efectiv de expuneri.
ORIGINATION DATE (mm/yyyy)
Această coloană nu trebuie raportată în cazul securitizării de datorii sau atunci când cerințele de fonduri proprii se bazează pe expunerile securitizate (în cazul securitizării de active).
The month and year of the origination date (i.e. cut-off or closing date of the pool) of the securitisation shall be reported according to the following format:
Această coloană nu se completează atunci când entitatea raportoare nu deține poziții în securitizarea respectivă.
“mm/yyyy”.
Această coloană nu trebuie completată de către investitori.
For each securitisation scheme the origination date cannot change between reporting dates.
ȚARA
In the particular case of securitisation schemes backed by open pools, the origination date shall be the date of the first issuance of securities.
Se raportează codul (ISO 3166-1 alpha-2) țării de origine a elementului-suport final al tranzacției, și anume țara debitorului imediat al expunerilor securitizate inițiale (look through).
This piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
În cazul în care portofoliul de securitizare este format din diferite țări, instituția trebuie să indice țara cea mai importantă.
TOTAL AMOUNT OF SECURITISED EXPOSURES AT ORIGINATION DATE
În cazul în care nicio țară nu depășește un prag de 20 % pe baza cuantumului activelor/datoriilor, atunci se raportează «OT» (altele).