natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Where similar transactions with a related entity may be excluded from IGT reporting when considered individually against the thresholds for significant and very significant, these transactions must nevertheless be individually reported where collectively they are at or above the corresponding threshold values for significant or very significant IGTs.
Se raportează alte fonduri proprii indisponibile ale societăților afiliate, în conformitate cu articolul 335 alineatul (1) literele (d) și (f) din Regulamentul delegat (UE) 2015/35.
Each transaction shall be reported separately.
Se raportează rezerva de reconciliere a societății, înainte de aplicarea deducerilor pentru participații.
Any additions/top–ups to significant IGTs shall be reported as a separate IGT, even if the top–up in its own right falls below the significant threshold limit.
Această secțiune se referă la raportarea anuală pentru grupuri atunci când se utilizează metoda 1, fie în mod exclusiv, fie în combinație cu metoda 2.
For example, if an undertaking increases the initial loan amount to another related undertaking the addition to the loan should be recorded as a separate item with its issue date as the date of the top–up.
Se raportează totalul fondurilor inițiale, contribuțiilor membrilor sau elementului de fonduri proprii de bază echivalent pentru societățile mutuale și de tip mutual care îndeplinesc criteriile pentru elementele de rangul 1.
Where the transaction value is different for two transacting parties (e.g. a EUR 10 m transaction between A and B where A records EUR 10 m but B only receive EUR 9,5 m because of transactions costs, of say EUR 0,5 m has been expensed) the template shall record the maximum amount as the transaction amount, in this case EUR 10 m.
Se raportează totalul fondurilor inițiale, contribuțiilor membrilor sau elementului de fonduri proprii de bază echivalent pentru societățile mutuale și de tip mutual care îndeplinesc criteriile pentru elementele de rangul 2.
Where there is a chain of related IGTs (say A invests in B and B invests in C), each link of the chain needs to be reported as a separate IGT.
Se raportează totalul fondurilor inițiale, contribuțiilor membrilor sau elementului de fonduri proprii de bază echivalent pentru societățile mutuale și de tip mutual.
Unique internal identification code for each intragroup transaction.
Se raportează totalul fondurilor inițiale, contribuțiilor membrilor sau elementului de fonduri proprii de bază echivalent pentru societățile mutuale și de tip mutual care îndeplinesc criteriile pentru elementele de rangul 1.
Should be consistent over time.
Se raportează totalul fondurilor inițiale, contribuțiilor membrilor sau elementului de fonduri proprii de bază echivalent pentru societățile mutuale și de tip mutual care îndeplinesc criteriile pentru elementele de rangul 2.
Investor/lender name
Se raportează totalul conturilor subordonate cu scadență ale membrilor societății mutuale.
I.e. the entity that recognises the transaction as an asset on their balance sheet (debit — balance sheet).
Total conturi subordonate ale membrilor societății mutuale – rangul 1
Identification code for investor/lender
Total conturi subordonate ale membrilor societății mutuale – rangul 1, din care elemente luate în calcul în temeiul dispozițiilor tranzitorii
The unique identification code attached to the investor/buyer/transferee by this order of priority:
Total conturi subordonate ale membrilor societății mutuale – rangul 2
ID code type of code of the investor/lender
Total conturi subordonate ale membrilor societății mutuale – rangul 2, din care elemente luate în calcul în temeiul dispozițiilor tranzitorii
Identification of the code used in item ‘Identification code for the investor/lender’:
Total conturi subordonate ale membrilor societății mutuale – rangul 3
Issuer/borrower name
Se raportează reducerea capitalului social ordinar vărsat în cursul perioadei de raportare.
Name of the entity that is issuing the equity/capital item, or borrowing money (issuing debt).
Această secțiune se referă la raportarea anuală pentru grupuri, indiferent de metoda utilizată pentru calcularea solvabilității la nivel de grup.
I.e. the entity that recognises the transaction as a liability or capital on their balance sheet (credit — balance sheet).
Se enumeră conturile subordonate ale membrilor societății mutuale pentru grup.
Identification code for issuer/borrower
Conturile subordonate ale membrilor societății mutuale – Codul monedei
ID code type of code of the issuer/borrower
Conturile subordonate ale membrilor societății mutuale – Entitatea emitentă
Identification of the code used in item ‘Identification code for the issuer/borrower’:
Se indică dacă entitatea emitentă a conturilor subordonate ale membrilor societății mutuale este inclusă în sfera grupului în sensul articolului 212 alineatul (1) litera (c) din Directiva 2009/138/CE.
ID Code of the instrument
Conturile subordonate ale membrilor societății mutuale – Creditor (dacă este specific)
This is the identification code of the instrument (capital, debt etc.) between the two counterparties identified using the following priority:
Se indică creditorul conturilor membrilor societății mutuale.
This code must be consistent over time.
1 – Luate în calcul în temeiul dispozițiilor tranzitorii
This may be different from the intragroup transaction code provided in cell C0010.
2 – Nu sunt luate în calcul în temeiul dispozițiilor tranzitorii
ID Code Type of the instrument
Conturile subordonate ale membrilor societății mutuale – Data emiterii
Type of ID Code used for the ‘ID Code of the instrument’ item.
Se raportează data emiterii conturilor subordonate ale membrilor societății mutuale în formatul ISO 8601 (aaaa-ll-zz).
Identify the transaction type.
Conturile subordonate ale membrilor societății mutuale – Data scadenței
1 — Bonds/Debt — collateralised
Se raportează data scadenței conturilor subordonate ale membrilor societății mutuale în formatul ISO 8601 (aaaa-ll-zz).
2 — Bonds/Debt — uncollateralised
Conturile subordonate ale membrilor societății mutuale – Data primei apelări
3 — Equity type — shares/participations
Se raportează data primei apelări a conturilor subordonate ale membrilor societății mutuale în formatul ISO 8601 (aaaa-ll-zz).
4 — Equity type — others
Conturile subordonate ale membrilor societății mutuale – Perioada de preaviz
5 — Other asset transfer — properties
Conturile subordonate ale membrilor societății mutuale – Denumirea autorității de supraveghere care a acordat autorizarea
6 — Other asset transfer — others
Se raportează denumirea autorității de supraveghere care a emis autorizația, cu țara în paranteze.
This is the earlier of the transaction/debt issue date or the date the IGT is effective from if different from the issue date.
Conturile subordonate ale membrilor societății mutuale – % din emisiune deținut de entitățile din cadrul grupului
The date should follow the ISO 8601 (yyyy–mm–dd) format.
Se raportează procentul din emisiunea conturilor subordonate ale membrilor societății mutuale deținut de entitățile din sfera grupului în sensul articolului 212 alineatul (1) litera (c) din Directiva 2009/138/CE.
Identify the ISO 8601 (yyyy–mm–dd) code of the date when the transaction expires/reaches maturity if applicable.
Conturile subordonate ale membrilor societății mutuale – Contribuția la conturile subordonate ale membrilor societății mutuale
For IGTs with no maturity date use ‘9999–12–31’.
Se raportează contribuția conturilor membrilor societății mutuale la totalul la nivel de grup al conturilor subordonate ale membrilor societății mutuale.
Identify the ISO 4217 alphabetic code of the currency in which the transaction took place.
Datorii subordonate – Codul monedei
Contractual amount of transaction/Transaction price
Datorii subordonate – Entitatea emitentă
Amount of the transaction or price as per agreement/contract.
Se indică dacă entitatea emitentă a datoriilor subordonate este inclusă în sfera grupului în sensul articolului 212 alineatul (1) litera (c) din Directiva 2009/138/CE.
Value of collateral/asset
1 – Luate în calcul în temeiul dispozițiilor tranzitorii
The value of collateral for collaterised debt or asset value for IGT involving asset transfer.
2 – Nu sunt luate în calcul în temeiul dispozițiilor tranzitorii
Amount of redemption/prepayments/paybacks during reporting period
Datorii subordonate – Contrapartida datoriilor subordonate (dacă este specifică)
Amount of total redemptions/prepayments/paybacks during the reporting period if applicable.
Se indică contrapartida datoriilor subordonate, dacă este specifică.
Amount of dividends/interest/coupon and other payments made during reporting period
Trebuie introdusă data, utilizând formatul ISO 8601 (aaaa-ll-zz).
This includes, but not limited to:
Datorii subordonate – Răscumpărarea în cursul anului a datoriilor subordonate
Dividends for the current year including paid or declared but unpaid dividends.
Explicație în cazul în care elementul a fost răscumpărat.
Any deferred dividends from previous years paid during the reporting period (i.e. any deferred dividends paid that impacted the P&L for the reporting period).
Datorii subordonate – % din emisiune deținut de entitățile din cadrul grupului
Interest payments made in relation to debt instruments.
Se raportează procentul din emisiune deținut de entitățile din sfera grupului în sensul articolului 212 alineatul (1) litera (c) din Directiva 2009/138/CE.
Any other payments made in relation to the IGTs that are reported in this template, e.g. charges on asset transfers.
Datorii subordonate – Contribuția la datoriile subordonate ale grupului
Amount of total tops–ups if applicable, i.e. total additional money invested during the reporting period such as a additional payments on partly paid shares or increasing loan amount during the period,
Se raportează contribuția datoriilor subordonate la totalul datoriilor subordonate la nivel de grup.
Outstanding amount of the transaction at the reporting date if applicable e.g. for debt issue.
Alte elemente aprobate de autoritatea de supraveghere ca fonduri proprii de bază care nu sunt menționate mai sus – Denumirea autorității de supraveghere care a acordat autorizarea pentru alte elemente de fonduri proprii de bază care nu sunt menționate mai sus
If there has been a full early settlement/prepayment, the balance of contractual amount will be zero.
Alte elemente aprobate de autoritatea de supraveghere ca fonduri proprii de bază care nu sunt menționate mai sus – Denumirea entității vizate
Coupon/Interest rate
Se raportează denumirea entității vizate.
The interest or coupon rate as a percentage, if applicable.
Alte elemente aprobate de autoritatea de supraveghere ca fonduri proprii de bază care nu sunt menționate mai sus – Răscumpărarea în cursul anului
For variable interest rate, this shall include the reference rate and the interest rate above it.
Alte elemente aprobate de autoritatea de supraveghere ca fonduri proprii de bază care nu sunt menționate mai sus – % din emisiune deținut de entitățile din cadrul grupului
This template shall report all IGTs between entities in scope of group supervision according to Article 213 (2)(d) of Directive 2009/138/EC.
Alte elemente aprobate de autoritatea de supraveghere ca fonduri proprii de bază care nu sunt menționate mai sus – Contribuția la alte fonduri proprii de bază ale grupului
The insurance undertaking is expected to complete this template for all significant, very significant and transactions required to be reported in all circumstances for IGTs between the individual undertaking and the mixed–activity insurance holding company and its related undertakings:
Se raportează contribuția altor elemente individuale aprobate de autoritatea de supraveghere la alte fonduri proprii de bază ale grupului.
Where similar transactions with a related entity may be excluded from IGT reporting when considered individually against the thresholds for significant and very significant, these transactions must nevertheless be reported individually where collectively, they are at or above the corresponding threshold values for significant or very significant IGTs.
Această celulă trebuie să conțină o descriere a elementelor de fonduri proprii din situațiile financiare care nu sunt reprezentate de rezerva de reconciliere și nu îndeplinesc criteriile pentru a fi clasificate ca fonduri proprii Solvabilitate II.
Where the transaction value is different for two transacting parties (e.g. a EUR 10 m transaction between A and B where A records EUR 10 m but B only receive EUR 9,5 m because of transactions costs, of say EUR 0,5 m has been expensed) the template should record the maximum amount as the transaction amount, in this case EUR 10 m.
Se raportează valoarea totală a elementelor de fonduri proprii din situațiile financiare care nu sunt reprezentate de rezerva de reconciliere și nu îndeplinesc criteriile pentru a fi clasificate ca fonduri proprii Solvabilitate II.
Must be consistent over time.
Fonduri proprii auxiliare – Denumirea autorității de supraveghere care a acordat autorizarea
Investor/Buyer name
Fonduri proprii auxiliare – Denumirea entității vizate
Name of the entity that is investing/buying the derivative, or the counterparty with the long position.
Se raportează denumirea entității vizate de fondurile proprii auxiliare.
For swaps the payer is the payer of the fixed rate that receives the floating rate.
Fondul dedicat/portofoliul aferent primei de echilibrare – Numărul
Identification code of the investor/buyer
Fondul dedicat/portofoliul aferent primei de echilibrare – SCR noțională
ID code type of code of the investor/buyer
Fondul dedicat/portofoliul aferent primei de echilibrare – SCR noțională (rezultate negative stabilite la zero)
Identification of the code used in item ‘Identification code for the investor/buyer’:
Fondul dedicat/portofoliul aferent primei de echilibrare – Excedentul de active față de obligații
Issuer/Seller name
Fondul dedicat/portofoliul aferent primei de echilibrare – Transferuri viitoare care pot fi atribuite acționarilor
Name of the entity that is issuing/selling the derivative, or the counterparty with the short position.
Valoarea transferurilor viitoare care pot fi atribuite acționarilor în conformitate cu articolul 80 alineatul (2) din Regulamentul delegat (UE) 2015/35.
For swaps the receiver, receives the fixed rates and pays the floating rate.
Fondul dedicat/portofoliul aferent primei de echilibrare – Ajustarea cu elementele de fonduri proprii restricționate aferente portofoliilor pentru prima de echilibrare și pentru fondurile dedicate
Identification code of the issuer/seller
Calcularea fondurilor proprii indisponibile la nivel de grup (această calculare trebuie efectuată pentru fiecare societate)
ID code type of code of the issuer/seller
Fonduri proprii indisponibile la nivel de grup – care depășesc contribuția SCR individuală la SCR a grupului
Identification of the code used in item ‘Identification code for the issuer/seller’:
Societăți de (re)asigurare afiliate, holding de asigurare, holding financiar mixt, entități auxiliare și vehicule investiționale incluse în sfera calculării la nivel de grup
This is the identification code of the instrument (derivative) between the two counterparties identified using the following priority:
Denumirea societății
1 — Derivatives — futures
Codul ISO 3166-1 alfa-2 al țării în care este situat sediul social al entității.
2 –Derivatives — forwards
Contribuția SCR individuală la SCR a grupului
3 — Derivatives — options
Dacă se aplică metoda 1, contribuția unei filiale la grup se calculează după formula:
4 — Derivatives — others
Unde:
5 — Guarantees — credit protection
SCRisolo este SCR individuală a societății-mamă și a fiecărui holding de asigurare, de reasigurare și de asigurare intermediară și holding financiar mixt asupra căruia este exercitată o influență dominantă și care sunt incluse în SCR consolidată integral
6 — Guarantees — others
SCRj este SCR individuală a entității j
7 — Swaps — credit default
raportul este ajustarea proporțională ca urmare a recunoașterii efectelor diversificării în partea consolidată integral [în cazul în care SCR diversificată (numărător), calculată în conformitate cu articolul 336 litera (a) din Regulamentul delegat (UE) 2015/35, este mai mare decât suma SCR individuală a societății participative și a fiecărei societăți de asigurare și reasigurare afiliate incluse în calcularea SCR diversificată (numitor), valoarea raportului este plafonată la 1].
8 — Swaps — interest rate
Trebuie să se efectueze evaluarea fondurilor proprii indisponibile și pentru fondurile proprii din societăți necontrolate, ținând seama de principiul proporționalității.
9 — Swaps — currency
Pentru metoda 2, contribuția societății afiliate la SCR la nivelul grupului este cota proporțională aferentă SCR individuale.
10 — Swaps — others
Atunci când se utilizează metoda 1, interesele minoritare indisponibile sunt toate interesele minoritare în fondurile proprii eligibile (după deducerea altor fonduri proprii indisponibile) ale filialei de (re)asigurare care depășesc contribuția SCR individuală la SCR a grupului.
A repurchase agreement should be considered as cash transaction plus forward contract.
Fonduri proprii indisponibile legate de alte elemente de fonduri proprii aprobate de autoritatea de supraveghere
Identify the ISO 8601 (yyyy–mm–dd) code of the date of the transaction/trade of the derivative contract.
Valoarea totală a fondurilor proprii indisponibile legate de alte elemente de fonduri proprii aprobate de autoritatea de supraveghere.
For rolled contracts use the initial trade date.
Fondurile surplus indisponibile la nivel de grup atât în entități din SEE, cât și în entități din afara SEE [articolul 222 alineatele (2) – (5) din Directiva 2009/138/CE și articolul 330 alineatul (4) din Regulamentul delegat (UE) 2015/35)
Identify the ISO 8601 (yyyy–mm–dd) code of the contractually defined date of close of the derivative contract, whether at maturity date, expiring date for options (European or American), etc.
Capital apelat, dar încă nevărsat, indisponibil
Where applicable, identify the ISO 4217 alphabetic code of the currency of the derivative, i.e. currency of the notional amount of the derivative (e.g.: option having as underlying an amount in USD).
Capitalul apelat, dar încă nevărsat, indisponibil la nivel de grup atât în entități din SEE, cât și în entități din afara SEE [articolul 222 alineatele (2) – (5) din Directiva 2009/138/CE și articolul 330 alineatul (4) din Regulamentul delegat (UE) 2015/35)
This item is not applicable for currency swap.
Fondurile proprii auxiliare indisponibile la nivel de grup atât în entități din SEE, cât și în entități din afara SEE [articolul 222 alineatele (2) – (5) din Directiva 2009/138/CE și articolul 330 alineatul (4) din Regulamentul delegat (UE) 2015/35)
The amount covered or exposed to the derivative at the transaction date.
Conturile subordonate ale membrilor societății mutuale indisponibile la nivel de grup atât în entități din SEE, cât și în entități din afara SEE [articolul 222 alineatele (2) – (5) din Directiva 2009/138/CE și articolul 330 alineatul (4) din Regulamentul delegat (UE) 2015/35)
For futures and options, corresponds to contract size multiplied by the number of contracts.
Acțiunile preferențiale indisponibile la nivel de grup atât în entități din SEE, cât și în entități din afara SEE [articolul 222 alineatele (2) – (5) din Directiva 2009/138/CE și articolul 330 alineatul (4) din Regulamentul delegat (UE) 2015/35)
For swaps and forwards, corresponds to the contract amount.
Datorii subordonate indisponibile
The amount covered or exposed to the derivative at the reporting date, i.e. the closing balance.
Datoriile subordonate indisponibile la nivel de grup atât în entități din SEE, cât și în entități din afara SEE [articolul 222 alineatele (2) – (5) din Directiva 2009/138/CE și articolul 330 alineatul (4) din Regulamentul delegat (UE) 2015/35)
Where a transaction has matured/expired during the reporting period before the reporting date, the notional amount at the reporting date will be zero.
O sumă egală cu valoarea creanțelor privind impozitul amânat indisponibile la nivel de grup
Value of the collateral pledged on reporting date (zero if derivative has been closed) if applicable.
O sumă egală cu valoarea creanțelor privind impozitul amânat indisponibile la nivel de grup atât în entități din SEE, cât și în entități din afara SEE [articolul 222 alineatele (2) – (5) din Directiva 2009/138/CE și articolul 330 alineatul (4) din Regulamentul delegat (UE) 2015/35)
Options, futures, forwards and other derivatives — Use of derivatives (by buyer)
Contul de prime de emisiune aferent acțiunilor preferențiale indisponibil la nivel de grup.
Describe use of derivative (micro/macro hedge, efficient portfolio management).
Surplusul de fonduri proprii indisponibil la nivel de grup
Micro hedge refers to derivatives covering a single financial instrument, forecasted transaction or liability.
Se raportează valoarea globală totală a intereselor minoritare indisponibile la nivel de grup.
Macro hedge refers to derivatives covering a set of financial instruments, forecasted transactions or liabilities.
Se raportează valoarea globală totală a fondurilor surplus indisponibile la nivel de grup.
3 — Matching assets and liabilities cash–flows
Se raportează valoarea globală totală a capitalului apelat, dar încă nevărsat, indisponibil la nivel de grup.
4 — Efficient portfolio management, other than ‘Matching assets and liabilities cash–flows’.
Se raportează valoarea globală totală a fondurilor proprii auxiliare indisponibile la nivel de grup.
Options, futures, forwards and other derivatives — Asset/liability underlying the derivative
Se raportează valoarea globală totală a conturilor subordonate indisponibile ale membrilor societății mutuale.
ID Code of the asset or liability underlying the derivative contract.
Se raportează valoarea globală totală a acțiunilor preferențiale indisponibile la nivel de grup.
This item is to be provided for derivatives that have a single underlying instrument or index in the undertaking's portfolio.
Se raportează valoarea globală totală a datoriilor subordonate indisponibile la nivel de grup.
ID Code Type of the Asset/liability underlying the derivative
Se raportează suma globală totală egală cu valoarea creanțelor privind impozitul amânat indisponibile la nivel de grup.
Credit protection –CDS and Guarantees — Counterparty name for which credit protection is purchased
Se raportează valoarea globală totală a contului de prime de emisiune aferent acțiunilor preferențiale indisponibil la nivel de grup.
Name of the counterparty for which protection has been purchased for its default
Se raportează valoarea globală totală a surplusului de fonduri proprii indisponibil.
Swaps — Swap delivered interest rate (for buyer)
În conformitate cu articolul 222 alineatul (4) din Directiva 2009/138/CE, fondurile proprii totale indisponibile se calculează, pentru fiecare societate, prin însumarea fondurilor proprii menționate la articolul 222 alineatul (2) din directivă (și anume, fondurile surplus și orice capital subscris, dar nevărsat) și la articolul 330 din Regulamentul delegat (UE) 2015/35 (și anume, fondurile proprii auxiliare, acțiunile preferențiale, conturile subordonate ale membrilor societății mutuale, datoriile subordonate și valoarea creanțelor nete privind impozitul amânat).
Interest rate delivered under the swap contract (only for Interest rate swaps).
Partea din aceste fonduri proprii care depășește contribuția societății afiliate la SCR a grupului nu poate fi considerată ca fiind disponibilă pentru acoperirea SCR a grupului.
Swaps — Swap received interest rate (for buyer)
Dacă valoarea totală a acestor fonduri proprii nu depășește contribuția societății afiliate la SCR a grupului, această limitare nu se aplică.