natgillin/translations-raw huggingface dataset:
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of contracts listed in Annex II of the CRR where the contracts are recognised as assets on the balance sheet assuming no prudential or accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
Formularul LR3 furnizează indicatorii de măsurare a capitalului necesari pentru elaborarea raportului prevăzut la articolul 511 din CRR.
Financial Derivatives — Add-on — Mark-to-market Method — Assuming no netting or CRM
Fonduri proprii de nivel 1 de bază — conform definiției introduse integral
Article 274 of the CRR
Articolul 50 din CRR
This field provides the regulatory potential future exposure of contracts listed in Annex II of the CRR assuming no netting or credit risk mitigation.
Aceasta este valoarea fondurilor proprii calculată conform articolului 50 din CRR, fără a ține seama de derogarea prevăzută în capitolele 1 și 2 din partea a zecea a CRR.
Financial Derivatives — Notional amount
Fonduri proprii de nivel 1 de bază — conform definiției tranzitorii
This field provides the notional amount of contracts listed in Annex II of the CRR.
Aceasta este valoarea fondurilor proprii calculată conform articolului 50 din CRR, ținând seama de derogarea prevăzută în capitolele 1 și 2 din partea a zecea a CRR.
Securities financing transactions covered by a master netting agreement: Accounting balance sheet value
Fonduri proprii totale — conform definiției introduse integral
Articles 4(1)(77) and 206 of the CRR
Articolul 72 din CRR
The accounting balance sheet value of repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions under the applicable accounting framework that are covered by a master netting agreement eligible under Article 206.
Aceasta este valoarea fondurilor proprii menționată la articolul 72 din CRR, fără a ține seama de derogarea prevăzută în capitolele 1 și 2 din partea a zecea a CRR.
Institutions shall instead include this in field 090, 1.
Fonduri proprii totale — conform definiției tranzitorii
Securities financing transactions covered by a master netting agreement: Accounting value assuming no netting or other CRM
Aceasta este valoarea fondurilor proprii menționată la articolul 72 din CRR, ținând seama de derogarea prevăzută în capitolele 1 și 2 din partea a zecea a CRR.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions that are covered by a master netting agreement eligible under Article 206 where the contracts are recognised as an asset on the balance sheet assuming no prudential or accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
Ajustări reglementare — Fonduri proprii de nivel 1 de bază — conform definiției introduse integral
Furthermore, where sale accounting is achieved for an SFT under the applicable accounting framework, institutions shall reverse all sales-related accounting entries.
Ajustări reglementare — Fonduri proprii de nivel 1 de bază — conform definiției tranzitorii
Institutions shall instead include this in field 090, 2.
Acest câmp include valoarea ajustărilor reglementare ale fondurilor proprii de nivel 1 de bază, prevăzute la articolele 32-35, și deducerile în temeiul articolelor 36-47 ținând seama de derogările și alternativele la aceste deduceri prevăzute la articolele 48, 49 și 79 și ținând seama, în plus, și de derogările prevăzute în capitolele 1 și 2 din partea a zecea a CRR.
Securities financing transactions covered by a master netting agreement: Add-on (SFT)
Pentru a evita dubla contabilizare, instituțiile nu trebuie să raporteze ajustările deja aplicate în temeiul articolului 111 din CRR atunci când calculează valoarea expunerii în câmpurile LRCalc;010;3, LRCalc;020;3, LRCalc;030;3 și LRCalc;100;3.
Articles 206 of the CRR
Ajustări reglementare — Fonduri proprii totale — conform definiției introduse integral
For repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions including those that are off-balance sheet, that are covered by a netting agreement that meets the requirements in Article 206, institutions shall form netting sets.
Acest câmp include ajustările prevăzute la articolele 32-35, deducerile în temeiul articolelor 36-47, deducerile în temeiul articolelor 56-60, precum și deducerile menționate la articolele 66-70 ținând seama de derogările și alternativele la aceste deduceri prevăzute la articolele 48, 49 și 79, fără a ține seama de derogările prevăzute în capitolele 1 și 2 din partea a zecea a CRR.
For each netting set, institutions shall calculate the add-on for current counterparty exposure (CCE) in accordance with the formula
Ajustări reglementare — Fonduri proprii totale — conform definiției tranzitorii
Where
Acest câmp include ajustările prevăzute la articolele 32-35, deducerile în temeiul articolelor 36-47, deducerile în temeiul articolelor 56-60, precum și deducerile menționate la articolele 66-70 ținând seama de derogările și alternativele la aceste deduceri prevăzute la articolele 48, 49 și 79 și ținând seama, în plus, și de derogările prevăzute în capitolele 1 și 2 din partea a zecea a CRR.
i each transaction included in the netting set
Pentru a evita dubla contabilizare, instituțiile trebuie să rețină că:
for transaction i, the value Ei as defined in Article 220, paragraph 3.
Rând și coloană
for transaction i, the value Ci as defined in Article 220, paragraph 3
Valoarea expunerii indicatorului efectului de levier calculată ca sumă a LRCalc;060;3 + LRCalc;070;3 + LRCalc; 80;3 + LRCalc;90;3
Institutions shall aggregate the outcome of this formula for all netting sets and report the result in this field.
Finanțarea comerțului; din care
Securities financing transactions not covered by a master netting agreement: Accounting balance sheet value
Valoarea expunerii indicatorului efectului de levier al elementelor extrabilanțiere legate de finanțarea comerțului în cadrul unei scheme oficiale de asigurare a creditelor de export.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions that are not covered by a master netting agreement eligible under Article 206 where the contracts are recognised as assets on the balance sheet.
Pentru raportarea în LR4, schema oficială de asigurare a creditelor de export se referă la sprijinul oficial acordat de guvern sau de o altă entitate, cum ar fi o agenție oficială de creditare a exportului, sub formă de, printre altele, credite/finanțări directe, refinanțări, subvenționarea ratei dobânzii (în cazul în care se garantează o rată fixă a dobânzii pe toată durata creditului), finanțarea ajutoarelor (credite și granturi), asigurarea creditelor de export și garanții.
Securities financing transactions not covered by a master netting agreement: Accounting value assuming no netting or other CRM
Valoarea ponderată la risc a expunerii elementelor extrabilanțiere — excluzând tranzacțiile de răscumpărare, operațiunile de dare sau luare de titluri sau mărfuri cu împrumut, tranzacțiile cu termen lung de decontare, tranzacțiile de creditare în marjă și instrumentele financiare derivate — legate de finanțarea comerțului în cadrul unei scheme oficiale de asigurare a creditelor de export.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions that are not covered by a master netting agreement eligible under Article 206 where the contracts are recognised as assets on the balance sheet assuming no accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
Pentru raportarea în LR4, schema oficială de asigurare a creditelor de export se referă la sprijinul oficial acordat de guvern sau de o altă entitate, cum ar fi o agenție oficială de creditare a exportului, sub formă de, printre altele, credite/finanțări directe, refinanțări, subvenționarea ratei dobânzii (în cazul în care se garantează o rată fixă a dobânzii pe toată durata creditului), finanțarea ajutoarelor (credite și granturi), asigurarea creditelor de export și garanții.
Securities financing transactions not covered by a master netting agreement: Add-on (SFT)
Valoarea expunerii indicatorului efectului de levier al instrumentelor financiare derivate, al tranzacțiilor de răscumpărare, al operațiunilor de dare sau luare de titluri sau mărfuri cu împrumut, al tranzacțiilor cu termen lung de decontare și al tranzacțiilor de creditare în marjă, calculată în LRCalc;010;3, LRCalc;020;3, LRCalc;030;3, LRCalc;040;3 și LRCalc;050;3, în cazul în care aceste tranzacții fac obiectul unui acord de compensare între produse diferite definit la articolul 272 punctul 25 din CRR.
For repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions including those that are off-balance sheet that are not covered by a master netting agreement eligible under Article 206, institutions shall form sets that consist of all assets included in a transaction (ie each SFT transaction is treated as its own set), and shall determine for each set the add-on for current counterparty exposure (CCE) according to the formula
Valoarea expunerii indicatorului efectului de levier al instrumentelor financiare derivate, calculată în LRCalc;030;3, LRCalc;040;3 și LRCalc;050;3, în cazul în care acestea nu fac obiectul unui acord de compensare între produse diferite definit la articolul 272 punctul 25 din CRR.
CCE = max (E – C); 0
Valorile ponderate la risc ale expunerilor (la riscul de credit și la riscul de credit al contrapărții) instrumentelor financiare derivate, ale tranzacțiilor de răscumpărare, ale operațiunilor de dare sau luare de titluri sau mărfuri cu împrumut, ale tranzacțiilor cu termen lung de decontare și ale tranzacțiilor de creditare în marjă, calculate conform titlului II din partea a treia a CRR, inclusiv ale celor extrabilanțiere, în cazul în care aceste tranzacții nu fac obiectul unui acord de compensare între produse diferite definit la articolul 272 punctul 25 din CRR
E , the value Ei as defined in Article 220, paragraph 3.
Valoarea expunerii indicatorului efectului de levier al tranzacțiilor de răscumpărare, al operațiunilor de dare sau luare de titluri sau mărfuri cu împrumut, al tranzacțiilor cu termen lung de decontare și al tranzacțiilor de creditare în marjă, calculată în LRCalc;010;3 și LRCalc;020;3, în cazul în care aceste tranzacții nu fac obiectul unui acord de compensare între produse diferite definit la articolul 272 punctul 25 din CRR.
C , the value Ci as defined in Article 220, paragraph 3
Valorile ponderate la risc ale expunerilor (la riscul de credit și la riscul de credit al contrapărții) tranzacțiilor de răscumpărare, ale operațiunilor de dare sau luare de titluri sau mărfuri cu împrumut, ale tranzacțiilor cu termen lung de decontare și ale tranzacțiilor de creditare în marjă, calculate conform titlului II din partea a treia a CRR, inclusiv ale celor extrabilanțiere, în cazul în care aceste tranzacții nu fac obiectul unui acord de compensare între produse diferite definit la articolul 272 punctul 25 din CRR
Institutions shall aggregate the outcome of this formula for all of above-mentioned sets and report the result in this field.
Valoarea expunerii indicatorului efectului de levier al elementelor raportate în câmpul LRCalc;100;3, excluzând elementele din afara portofoliului de tranzacționare.
Other assets: Accounting balance sheet value
Cerințele de fonduri proprii înmulțite cu 12,5 ale elementelor care fac obiectul titlului IV din partea a treia a CRR.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of all assets other than contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions.
Aceasta este suma câmpurilor 100,1 — 130,1.
Other assets: Accounting value assuming no netting or other CRM
Aceasta este suma câmpurilor 100,2 — 130,2.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of all assets other than contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions assuming no accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
Aceasta este suma câmpurilor 100,3 — 130,3.
Low risk off-balance sheet items in the RSA; of which
Aceasta este suma câmpurilor 100,4 — 130,4.
Article 111 of the CRR
Bănci de dezvoltare multilaterală și organizații internaționale, tratate ca entități suverane
This field provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 0 % credit conversion factor under the standardised approach to credit risk.
Valoarea expunerii indicatorului efectului de levier al activelor care reprezintă expuneri față de entități din sectorul public, astfel cum sunt acestea definite la articolul 116 alineatul (4) din CRR.
Articles 111 and 154(4) of the CRR
Expuneri conform abordării standardizate.
This field provides the nominal value of off-balance sheet qualifying revolving retail exposures that meet the conditions set in points (a) to (c) of Article 154(4) of the CRR.
Expuneri față de administrații regionale, bănci de dezvoltare multilaterală, organizații internaționale și entități din sectorul public, care nu sunt tratate ca entități suverane
This covers all exposures that are to individuals, are revolving and unconditionally cancellable as described in point (b) of Article 166(8)(a) of the CRR, and are in total limited to EUR 100000 per obligor.
Aceasta este suma câmpurilor 150,1 — 170,1.
It provides the nominal value of credit cards commitments that are unconditionally cancellable at any time by the institution without prior notice (UCC) that would receive a 0 % credit conversion factor under the standardised approach to credit risk.
Aceasta este suma câmpurilor 150,2 — 170,2.
Institutions shall not include in this field credit commitments that effectively provide for automatic cancellation due to deterioration in a borrower's creditworthiness but are not UCC.
Aceasta este suma câmpurilor 150,3 — 170,3.
It provides the nominal value of other commitments that are unconditionally cancellable at any time by the institution without prior notice (UCC) and that would receive a 0 % credit conversion factor under the standardised approach to credit risk.
Aceasta este suma câmpurilor 150,4 — 170,4.
This field provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 20 % credit conversion factor under the standardised approach to credit risk.
Valoarea ponderată la risc a expunerii activelor care reprezintă expuneri față de societăți conform articolului 147 alineatul (2) litera (c) sau expuneri de tip retail conform articolului 147 alineatul (2) litera (d) din CRR, dacă aceste expuneri sunt garantate cu ipoteci asupra bunurilor imobile în conformitate cu articolul 199 alineatul (1) litera (a) din CRR Expuneri conform abordării bazate pe modele interne de rating, pe care instituțiile le raportează nete de expunerile în stare de nerambursare.
This field provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 50 % credit conversion factor under the standardised approach to credit risk.
Valoarea ponderată la risc a expunerii activelor care reprezintă expuneri față de societăți conform articolului 147 alineatul (2) litera (c) sau expuneri de tip retail conform articolului 147 alineatul (2) litera (d) din CRR, dacă aceste expuneri sunt garantate cu ipoteci asupra proprietăților imobiliare locative în conformitate cu articolul 199 alineatul (1) litera (a) din CRR Expuneri conform abordării bazate pe modele interne de rating, pe care instituțiile le raportează nete de expunerile în stare de nerambursare.
This field provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 100 % credit conversion factor under the standardised approach to credit risk.
În sensul acestui câmp, întreprinderea mică sau mijlocie corespunde definiției de la articolul 501 alineatul (2) litera (b).
(Memo items) Drawn amounts on revolving retail exposures
Aceasta este suma câmpurilor 240,1 și 250,1
Article 154(4) of the CRR
Aceasta este suma câmpurilor 240,2 și 250,2
(Memo item) Drawn amounts on unconditionally cancellable credit card commitments
Aceasta este suma câmpurilor 240,4 și 250,4
This field provides the nominal value of amounts drawn on unconditionally cancellable credit card commitments.
Expuneri conform abordării bazate pe modele interne de rating, pe care instituțiile le raportează nete de expunerile în stare de nerambursare.
(Memo items) Drawn amounts on non revolving unconditionally cancellable commitments
Societăți din afara sectorului financiar
(Memo item) Derecognised fiduciary items according to Article 429(11) of the CRR
Aceasta este suma câmpurilor 260,1 și 270,1
Article 429(11) of the CRR.
Aceasta este suma câmpurilor 260,2 și 270,2
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of derecognised fiduciary items according to Article 429(11) of the CRR assuming no accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
Aceasta este suma câmpurilor 260,3 și 270,3
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of cash collateral received in derivatives transactions assuming no accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjust ed for the effects of accounting netting or risk mitigation).
Aceasta este suma câmpurilor 260,4 și 270,4
For the purpose of this field, cash is defined as the total amount of cash including coins and banknotes/currency.
Valoarea expunerii indicatorului efectului de levier al activelor care reprezintă expuneri față de societăți ce se încadrează la articolul 122 din CRR și nu sunt raportate în rândurile 240 și 260.
Total amount of deposits held with central banks to the extent that these deposits can be withdrawn in times of stress.
Valoarea expunerii indicatorului efectului de levier al activelor care reprezintă expuneri față de societăți conform articolului 147 alineatul (2) litera (c) din CRR, dacă aceste expuneri nu sunt garantate cu ipoteci asupra bunurilor imobile în conformitate cu articolul 199 alineatul (1) litera (a) din CRR și nu sunt raportate în rândurile 240 și 260.
Institutions shall not report cash on deposit with other institutions in this field.
Valoarea ponderată la risc a expunerii activelor care reprezintă expuneri față de societăți ce se încadrează la articolul 122 din CRR și nu sunt raportate în rândurile 240 și 260.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of securities received in a repurchase transaction, securities or commodities lending or borrowing transaction, long settlement transaction and margin lending transaction that are recognised as an asset under the applicable accounting framework assuming no accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
Valoarea ponderată la risc a expunerii activelor clasificate în clasele de expuneri menționate la articolul 112 literele (k), (m), (n), (o), (p) și (q) din CRR.
A CCLT is defined as a combination of two transactions where an institution borrows securities from the securities owner and on-lends securities to the securities borrower.
Sunt colectate date suplimentare pentru clasificarea activităților instituției și a opțiunilor reglementare alese de aceasta.
Concurrently, the institution receives cash collateral from the securities borrower and on-lends the cash received to the securities owner.
Structura juridică a instituției
A qualifying CCLT shall comply with the following conditions:
Instituția își declară structura juridică conform categoriilor de mai jos:
both of the individual transactions which comprise the qualifying CCLT is effected on the same trade date, or for international transactions adjacent business days.;
Societate pe acțiuni
where its comprising transactions do not specify a maturity, the institution has the legal right to close out either side of the CCLT, that is both of its comprising transactions, at any time and without prior notice;
Societate mutuală/cooperativă
it does not give rise to any other incremental exposures.
Instituția precizează tratamentul reglementar aplicat instrumentelor financiare derivate, utilizând categoriile de mai jos:
Panel LR2 provides information on additional breakdown items of all on and off balance sheet exposures [1] belonging to the non-trading book and of all exposures of the trading book subject to counterparty credit risk.
metoda expunerii inițiale
The breakdown is according to the risk weights applied under the credit risk section of the CRR.
Metoda marcării la piață
The information is derived differently for exposures under respectively the standardised and the IRB approach.
Instituția precizează cadrul contabil aplicat, utilizând categoriile de mai jos:
For exposures supported by credit risk mitigation techniques implying the substitution of the risk weighting of the counterparty with the risk weighting of the guarantee, institutions shall refer to the risk weight after the substitution effect.
GAAP naționale
Under the internal ratings-based approach for credit risk, institutions shall proceed with the following calculation: for exposures (other than those for which specific regulatory risk weights are provided for) belonging to each obligor grade, the risk weight shall be derived by dividing the risk weighted exposure obtained from the risk weight formula or the supervisory formula (for credit risk and securitisations exposures, respectively) by the exposure value after taking into account inflows and outflows due to CRM techniques with substitution effect on the exposure.
Instituția își precizează tipul utilizând categoriile de mai jos:
> 0 % and ≤ 12 %
trimestrial — pe baza datelor medii lunare
Exposures with a risk weight included within a range of risk weights strictly greater than 0 % and smaller than or equal to 12 %.
La sfârșit de trimestru
> 12 % and ≤ 20 %
Instituția precizează dacă raportarea se efectuează la nivel individual sau consolidat:
Exposures with a risk weight included within a range of risk weights strictly greater than 12 % and smaller than or equal to 20 %.
Consolidat
Exposures with a risk weight included within a range of risk weights strictly greater than 425 % and smaller than or equal to 1250 %.
În sensul LR6, instituțiile consideră o entitate ca fiind entitate de securitizare, dacă aceasta este o entitate special constituită în scopul securitizării, conform definiției de la articolul 4 alineatul (1) punctul 66.
On and off-balance sheet exposures (SA exposures)
Operațiuni de finanțare a titlurilor, acoperite de un acord-cadru de compensare: Valoarea contabilă presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM — Entități de securitizare