natgillin/translations-raw huggingface dataset:
This part of the reporting collects data on alternative treatment of derivatives, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions, and off-balance sheet items.
Pentru tranzacțiile de răscumpărare, operațiunile de dare sau luare de titluri sau mărfuri cu împrumut, tranzacțiile cu termen lung de decontare și tranzacțiile de creditare în marjă, inclusiv cele extrabilanțiere, care nu sunt acoperite de un acord-cadru de compensare eligibil în conformitate cu articolul 206, instituțiile trebuie să constituie seturi formate din toate activele incluse într-o tranzacție (respectiv, fiecare operațiune de finanțare a titlurilor este tratată ca un set) și să determine în cazul fiecărui set adaosul pentru expunerea curentă a contrapărții (CCE), conform următoarei formule:
Institutions shall determine the ‘accounting balance sheet values’ in LR1 based on the applicable accounting framework in accordance with Article 4(1)(77) of the CRR.
CCE = max (E — C); 0
Derivatives — Accounting balance sheet value
C valoarea Ci definită la articolul 220 alineatul (3)
This is the sum of fields 020;1, 050;1 and 060;1
Instituțiile adună valorile obținute cu această formulă pentru toate seturile sus-menționate și înscriu rezultatul în acest câmp.
Derivatives — Accounting value assuming no netting or other CRM
Alte active: Valoarea contabilă din bilanț
This is the sum of fields 020;2, 050; 2 and 060; 2
Valoarea contabilă din bilanț, conform cadrului contabil aplicabil, a tuturor activelor, altele decât contractele incluse în anexa II la CRR, instrumentele financiare derivate de credit, tranzacțiile de răscumpărare, operațiunile de dare sau luare de titluri sau mărfuri cu împrumut, tranzacțiile cu termen lung de decontare și tranzacțiile de creditare în marjă.
Derivatives — Value with netting rules taking into account cash collateral
Alte active: Valoarea contabilă presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM
Articles 274, 295, 296, 297, 298 of the CRR.
Valoarea contabilă din bilanț, conform cadrului contabil aplicabil, a tuturor activelor, altele decât contractele incluse în anexa II la CRR, instrumentele financiare derivate de credit, tranzacțiile de răscumpărare, operațiunile de dare sau luare de titluri sau mărfuri cu împrumut, tranzacțiile cu termen lung de decontare și tranzacțiile de creditare în marjă, presupunând că nu există efecte ale compensării contabile ori ale diminuării riscurilor (și anume, valoarea contabilă din bilanț ajustată pentru a ține seama de efectele compensării contabile sau ale diminuării riscurilor).
Institutions shall take into account the effects of contracts for novation and other netting agreements, except contractual cross-product netting agreements, in accordance with Article 295 of the CRR.
Elemente extrabilanțiere cu risc redus conform abordării standardizate a riscului de credit (RSA); din care
Institutions shall apply cash collateral received for daily margining under a qualifying netting agreement to reduce the current replacement cost.
Articolul 111 din CRR
Institutions shall not apply other collateral received or initial margin to reduce the current replacement cost.
Acest câmp furnizează valoarea nominală a elementelor extrabilanțiere cărora li s-ar aplica un factor de conversie a creditului de 0 % în cadrul abordării standardizate a riscului de credit.
For the purpose of this field, cash is defined as the total amount of cash including coins and banknotes/currency and the total amount of deposits held with central banks to the extent that these deposits can be withdrawn in times of stress.
Articolul 111 și articolul 154 alineatul (4) din CRR
Institutions shall not consider cash on deposit with other institutions.
Acest câmp furnizează valoarea nominală a expunerilor extrabilanțiere eligibile de tip retail reînnoibile care îndeplinesc condițiile prevăzute la articolul 154 alineatul (4) literele (a) — (c) din CRR.
Institutions shall not consider in this field contracts measured by application of the Original Exposure Method in accordance with 275 of the CRR.
În această categorie intră toate expunerile față de persoane fizice, reînnoibile și revocabile necondiționat, descrise la articolul 166 alineatul (8) litera (a) din CRR, și care sunt limitate în total la 100000 EUR per debitor.
Derivatives — Add-on — Mark-to-market Method — Assuming no netting or CRM
Acest câmp furnizează valoarea nominală a angajamentelor aferente cardurilor de credit, revocabile necondiționat, în orice moment și fără notificare prealabilă de către instituție, cărora li s-ar aplica un factor de conversie a creditului de 0 % în cadrul abordării standardizate a riscului de credit.
This is the sum of fields 020;5, 050;5 and 060;5
Instituțiile nu includ în acest câmp angajamentele de credit care prevăd efectiv revocarea automată ca urmare a deteriorării bonității debitorului, dar nu sunt revocabile necondiționat.
Derivatives — Add-on — Mark-to-market method — alternative
Acest câmp furnizează valoarea nominală a altor angajamente revocabile necondiționat, în orice moment și fără notificare prealabilă de către instituție, cărora li s-ar aplica un factor de conversie a creditului de 0 % în cadrul abordării standardizate a riscului de credit.
Articles 274, 295, 296, 297, 298, 299(2) of CRR
Acest câmp furnizează valoarea nominală a elementelor extrabilanțiere cărora li s-ar aplica un factor de conversie a creditului de 20 % în cadrul abordării standardizate a riscului de credit.
This field provides for the potential future exposure of contracts listed in Annex II of the CRR and credit derivatives calculated in accordance with the Mark-to-market Method (Article 274(2) of CRR for contracts listed in Annex II of CRR, Article 299(2) of CRR for credit derivatives).
Acest câmp furnizează valoarea nominală a elementelor extrabilanțiere cărora li s-ar aplica un factor de conversie a creditului de 50 % în cadrul abordării standardizate a riscului de credit.
In determining the exposure value of those contracts institutions shall take into account the effects of contracts for novation and other netting agreements, except contractual cross-product netting agreements, in accordance with Article 295 of CRR.
Acest câmp furnizează valoarea nominală a elementelor extrabilanțiere cărora li s-ar aplica un factor de conversie a creditului de 100 % în cadrul abordării standardizate a riscului de credit.
When determining the potential exposure value for credit derivatives institutions shall disregard the following provision of Article 299(2) CRR:
(Elemente memorandum) Sume trase pe expuneri de tip retail reînnoibile
‘In the case of an institution whose exposure arising from a credit default swap represents a long position in the underlying, the percentage for potential future credit exposure may be 0 %, unless the credit default swap is subject to close-out upon the insolvency of the entity whose exposure arising from the swap represents a short position in the underlying, even though the underlying has not defaulted.’
Articolul 154 alineatul (4) din CRR
Therefore, for all sold credit default swaps institutions shall calculate the add-on at 5 % or 10 % depending on the nature (qualifying or not-qualifying) of the reference obligation.
Acest câmp furnizează valoarea nominală a sumelor trase pe expunerile de tip retail reînnoibile extrabilanțiere.
Institutions shall consider all credit derivatives, not just those assigned to the trading book.
(Element memorandum) sume trase pe angajamentele revocabile necondiționat aferente cardurilor de credit
Institutions shall not consider in this field contracts measured by application of the Original Exposure Method in accordance with Articles 429(7) and 275 of the CRR.
Acest câmp furnizează valoarea nominală a sumelor trase pe angajamentele revocabile necondiționat aferente cardurilor de credit.
Derivatives — notional amount
(Elemente memorandum) Sume trase pe angajamentele revocabile necondiționat nereînnoibile
This is the sum of fields 020;7, 050;7 and 060;7
(Element memorandum) Elemente fiduciare derecunoscute conform articolului 429 alineatul (11) din CRR
Credit derivatives (protection sold) — Accounting balance sheet value
Articolul 429 alineatul (11) din CRR
Article 4(1)(77) of the CRR
Valoarea contabilă din bilanț, conform cadrului contabil aplicabil, a elementelor fiduciare derecunoscute conform articolului 429 alineatul (11) din CRR, presupunând că nu există efecte ale compensării contabile sau ale diminuării riscurilor (și anume, valoarea contabilă din bilanț ajustată pentru a ține seama de efectele compensării contabile sau ale diminuării riscurilor).
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty and the contract is recognised as an asset on the balance sheet.
În sensul acestui câmp, numerarul este definit ca valoarea totală a numerarului incluzând monede și bancnote/valută.
Credit derivatives (protection sold) — Accounting value assuming no netting or other CRM
Valoarea totală a depozitelor deținute la băncile centrale, în măsura în care depozitele respective pot fi retrase în situații de criză.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty and the contract is recognised as an asset on the balance sheet assuming no prudential or accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
Instituțiile nu înscriu în acest câmp numerarul sub formă de depozit deținut la alte instituții.
Credit derivatives (protection sold) — Add-on — Mark-to-market Method — Assuming no netting or CRM
Valoarea contabilă din bilanț, conform cadrului contabil aplicabil, a creanțelor pentru garanții sub formă de numerar furnizate în operațiunile cu instrumente financiare derivate, presupunând că nu există efecte ale compensării contabile sau ale diminuării riscurilor (și anume, valoarea contabilă din bilanț ajustată pentru a ține seama de efectele compensării contabile sau ale diminuării riscurilor).
This is the sum of fields 030;5 and 040;5
Instituțiile care sunt autorizate, conform cadrului contabil aplicabil, să compenseze creanța pentru garanția sub formă de numerar furnizată cu datoria rezultând din instrumentul financiar derivat respectiv (valoare justă negativă) și decid să procedeze astfel trebuie să inverseze compensarea și să raporteze creanța în numerar netă.
Credit derivatives (protection sold) — notional amount
Valoarea contabilă din bilanț, conform cadrului contabil aplicabil, a titlurilor primite într-o tranzacție de răscumpărare, într-o operațiune de dare sau luare de titluri sau mărfuri cu împrumut, într-o tranzacție cu termen lung de decontare sau într-o tranzacție de creditare în marjă, care sunt recunoscute ca activ conform cadrului contabil aplicabil, presupunând că nu există efecte ale compensării contabile sau ale diminuării riscurilor (și anume, valoarea contabilă din bilanț ajustată pentru a ține seama de efectele compensării contabile sau ale diminuării riscurilor).
This is the sum of fields 030;7 and 040;7
Valoarea contabilă din bilanț, conform cadrului contabil aplicabil, a creanței în numerar pentru numerarul dat cu împrumut, prin intermediere, proprietarului titlurilor în cadrul unei tranzacții eligibile de dare cu împrumut de numerar prin intermediere (cash conduit lending transaction — CCLT), presupunând că nu există efecte ale compensării contabile sau ale diminuării riscurilor (și anume, valoarea contabilă din bilanț ajustată pentru a ține seama de efectele compensării contabile sau ale diminuării riscurilor).
Credit derivatives (protection sold) subject to close-out clause — Add-on — Mark-to-market Method — Assuming no netting or CRM
Instituțiile nu trebuie să raporteze în acest câmp numerarul sub formă de depozit deținut la alte instituții.
Article 299(2) of the CRR
O CCLT este definită ca o combinație de două tranzacții, în care o instituție ia cu împrumut titluri de la proprietarul titlurilor și le dă cu împrumut împrumutătorului titlurilor.
This field provides the potential future exposure of credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty subject to a close-out clause assuming no netting or credit risk mitigation.
În același timp, instituția primește garanții sub formă de numerar de la împrumutătorul titlurilor și dă cu împrumut numerarul primit proprietarului titlurilor.
Institutions shall not include in this field the add-on for credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty not subject to a close-out clause.
O CCLT eligibilă îndeplinește următoarele condiții:
Institutions shall instead include this in field LR1;040;5.
ambele tranzacții care compun o CCLT eligibilă se efectuează la aceeași dată sau, în cazul tranzacțiilor internaționale, în zile lucrătoare consecutive;
A close-out clause shall be defined as a clause that provides the non-defaulting party the right to terminate and close-out in a timely manner all transactions under the agreement upon an event of default, including in the event of insolvency or bankruptcy of the counterparty.
dacă tranzacțiile care compun CCLT nu precizează o scadență, instituția are dreptul legal să închidă oricare dintre părțile CCLT, respectiv ambele tranzacții componente, în orice moment și fără notificare prealabilă;
Credit derivatives (protection sold) subject to close-out clause — notional amount
dacă tranzacțiile componente precizează o scadență, CCLT nu trebuie să provoace neconcordanțe de scadențe pentru instituție; instituția are dreptul legal să închidă oricare dintre părțile CCLT, respectiv ambele tranzacții componente, în orice moment și fără notificare prealabilă; și
This field provides the notional amount of credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty subject to a close-out clause.
CCLT nu dă naștere niciunei expuneri suplimentare.
Credit derivatives (protection sold) not subject to close-out clause — Add-on — Mark-to-market Method — Assuming no netting or CRM
Formularul LR2 furnizează informații cu privire la defalcarea suplimentară a tuturor expunerilor bilanțiere și extrabilanțiere [1] din afara portofoliului de tranzacționare, precum și a tuturor expunerilor din portofoliul de tranzacționare care sunt supuse riscului de credit al contrapărții.
This field provides the potential future exposure of credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty not subject to ‘close-out clause’ assuming no netting or credit risk mitigation.
Defalcarea se efectuează în conformitate cu ponderile de risc aplicate conform secțiunii referitoare la riscul de credit din CRR.
Institutions shall consider all credit derivatives, not just those assigned to the trading book
Informațiile privind expunerile sunt obținute diferit în abordarea standardizată, față de abordarea bazată pe modele interne de rating.
Credit derivatives (protection sold) not subject to close-out clause — Notional amount
În cazul expunerilor susținute de tehnici de diminuare a riscului de credit care implică înlocuirea ponderării riscului contrapărții cu ponderarea riscului garanției, instituțiile trebuie să se refere la ponderea de risc după efectul de substituție.
This field provides the notional amount of credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty not subject to ‘close-out clause’.
În cadrul abordării riscului de credit pe baza modelelor interne de rating, instituțiile trebuie să calculeze în felul următor: pentru expunerile (altele decât cele pentru care sunt furnizate ponderi de risc reglementare specifice) din fiecare clasă de rating a debitorilor, ponderea de risc se determină prin împărțirea expunerii ponderate la risc obținute cu formula ponderii de risc sau cu formula reglementată (pentru riscul de credit și, respectiv, pentru expunerile din securitizare) la valoarea expunerii după luarea în considerare a intrărilor și ieșirilor datorate tehnicilor CRM cu efect de substituție asupra expunerii.
Credit derivatives (protection bought): Accounting balance sheet value
În cadrul abordării bazate pe modele interne de rating, expunerile clasificate ca fiind în stare de nerambursare se exclud din rândurile 020 090 și se includ în rândul 100.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of credit derivatives where the institution is buying credit protection from a counterparty and the contract is recognised as an asset on the balance sheet.
În cadrul ambelor abordări, instituțiile trebuie să ia în considerare aplicarea unei ponderi de risc de 1250 % pentru expunerile deduse din capitalul reglementat.
Credit derivatives (protection bought): Accounting value assuming no netting or other CRM
Totalul expunerilor bilanțiere și extrabilanțiere din portofoliul bancar (defalcare în funcție de ponderea de risc efectivă)
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of credit derivatives where the institution is buying credit protection from a counterparty and the contract is recognised as an asset on the balance sheet assuming no prudential or accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
Aceasta este suma rândurilor 020 — 100.
Credit derivatives (protection bought) — Add-on — Mark-to-market Method — Assuming no netting or CRM
Expuneri cu o pondere de risc de 0 %
This field provides the potential future exposure of credit derivatives where the institution is buying credit protection from a counterparty assuming no netting or credit risk mitigation.
> 0 % și ≤ 12 %
Credit derivatives (protection bought) — Notional amount
Expuneri cu o pondere de risc cuprinsă în plaja de ponderi de risc mai mari de 0 % și mai mici sau egale cu 12 %.
This field provides the notional amount of credit derivatives where the institution is buying credit protection from a counterparty.
> 12 % și ≤ 20 %
Notional amount credit derivatives (protection bought, same reference name):
Expuneri cu o pondere de risc cuprinsă în plaja de ponderi de risc mai mari de 12 % și mai mici sau egale cu 20 %.
The notional amount of credit derivatives where the institution is buying credit protection on the same underlying reference name as those credit derivatives written by the reporting institution.
> 20 % și ≤ 50 %
For the purpose of reporting this field value, underlying reference names are considered the same if they refer to the same legal entity and level of seniority.
Expuneri cu o pondere de risc cuprinsă în plaja de ponderi de risc mai mari de 20 % și mai mici sau egale cu 50 %.
Credit protection bought on a pool of reference entities is considered the same if this protection is economically equivalent to buying protection separately on each of the individual names in the pool.
> 50 % și ≤ 75 %
If an institution is buying credit protection on a pool of reference names, then this credit protection is only considered the same if the bought credit protection covers the entirety of the subsets of the pool on which credit protection has been sold.
Expuneri cu o pondere de risc cuprinsă în plaja de ponderi de risc mai mari de 50 % și mai mici sau egale cu 75 %.
In other words, offsetting may only be recognised when the pool of reference entities and the level of subordination in both transactions are identical.
> 75 % și ≤ 100 %
For each reference name, the notional amounts of credit protection bought which are considered in this field must not exceed the amounts reported in 020; 7 and 050; 7.
Expuneri cu o pondere de risc cuprinsă în plaja de ponderi de risc mai mari de 75 % și mai mici sau egale cu 100 %.
Notional amount credit derivatives (protection bought, same reference name and counterparty or CCP):
Expuneri cu o pondere de risc cuprinsă în plaja de ponderi de risc mai mari de 100 % și mai mici sau egale cu 425 %.
The notional amount of credit derivatives where the institution is buying credit protection on the same underlying reference name as those credit derivatives written by the institution and undertaken either with the same counterparty under a netting agreement eligible under Article 295 of the CRR or with an authorised central counterparty as defined under Regulation 648/2012 of the European Parliament and of the Council of 4 July 2012 on OTC derivatives, central counterparties and trade repositories.
> 425 % și ≤ 1250 %
For each reference name and counterparty, the notional amounts of credit protection bought which are considered in this field must not exceed the amount reported in 050; 8.
Expuneri cu o pondere de risc cuprinsă în plaja de ponderi de risc mai mari de 425 % și mai mici sau egale cu 1250 %.
The sum of notional amounts of credit derivatives where the institution is buying credit protection on the same underlying reference name as those credit derivatives written by the institution and undertaken with an authorised central counterparty as defined under Regulation 648/2012 of the European Parliament and of the Council of 4 July 2012 on OTC derivatives, central counterparties and trade repositories.
Conform abordării bazate pe modele interne de rating, toate expunerile cu o probabilitate de nerambursare de 100 % sunt expuneri în stare de nerambursare.
Credit protection bought on a pool of reference entities is considered the same if this protection is is economically equivalent to buying protection separately on each of the ind ividual names in the pool.
Elemente extrabilanțiere cu risc scăzut sau elemente extrabilanțiere care atrag un factor de conversie de 0 % ca urmare a ratei de solvabilitate (element memorandum)
For each reference name, the notional amounts of credit protection bought which are considered in this field must not exceed the amount reported in 050; 9.
Elementele extrabilanțiere cu risc scăzut conform articolului 111 din CRR și elementele extrabilanțiere care atrag un factor de conversie de 0 % conform articolului 166 din CRR.
Notional amount credit derivatives (protection bought, same reference name and same or higher maturity):
Expuneri bilanțiere și extrabilanțiere (conform abordării standardizate)
The notional amount of credit derivatives where the institution is buying credit protection on the same underlying reference name as those credit derivatives written by the institution and where the maturity of this credit protection is equal to or greater than the maturity of the sold protection.
Valorile expunerilor bilanțiere și extrabilanțiere după luarea în considerare a ajustărilor de valoare, a tuturor factorilor de diminuare a riscului de credit și a factorilor de conversie a creditului, calculate în conformitate cu partea a treia titlul II capitolul 2 din CRR.
For each reference name, the notional amounts of credit protection bought which are considered in this field must not exceed the amount reported in 050; 8.
Expuneri bilanțiere și extrabilanțiere (conform abordării bazate pe modele interne de rating)
Financial derivatives: Accounting balance sheet value
Valorile expunerilor bilanțiere și extrabilanțiere conform articolului 166 și articolului 230 alineatul (1) a doua teză din CRR, după luarea în considerare a ieșirilor și intrărilor datorate tehnicilor CRM cu efect de substituție asupra expunerii.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of contracts listed in Annex II of the CRR where the contracts are recognised as assets on the balance sheet.
Pentru elementele extrabilanțiere, instituțiile trebuie să aplice factorii de conversie definiți la articolul 166 alineatele (8) — (10) din CRR.
Financial derivatives: Accounting value assuming no netting or other CRM
Valorile expunerilor elementelor extrabilanțiere, definite la articolele 111 și 166 din CRR, fără aplicarea factorilor de conversie.