natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Exposures, which are on-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 040,060 and 080, therefore, not reported in this row.
Domeniul de aplicare al formularului CR IRB acoperă cerințele de fonduri proprii pentru:
Free deliveries according to Article 379 (1) of CRR (if not deducted) do not constitute an on-balance sheet item, but nevertheless shall be reported in this row.
i.
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4 (90) of CRR and default fund exposures according to Article 4 (89) of CRR shall be included if not reported in row 030.
Riscurile de credit din portofoliul bancar, printre care:
Off-balance sheet positions comprise those items listed in Annex I of CRR.
Riscul de credit al contrapărții din portofoliul bancar;
Exposures, which are off-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 040, 060 and, therefore, not reported in this row.
Riscul de diminuare a valorii creanței în cazul creanțelor achiziționate;
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4 (90) of CRR and default fund exposures according to Article 4 (89) of CRR shall be included if they are considered as off-balance sheet items.
Riscul de credit al contrapărții din portofoliul de tranzacționare;
Securities Financing Transactions (SFT), as defined in paragraph 17 of the Basel Committee document ‘The Application of Basel II to Trading Activities and the Treatment of Double Default Effects’, includes: (i) Repurchase and reverse repurchase agreements defined in Article 4 (82) of CRR as well as securities or commodities lending and borrowing transactions; (ii) margin lending transactions as defined in Article 272 (3) of CRR.
Tranzacțiile incomplete care rezultă din toate activitățile economice.
Of which: centrally cleared through a QCCP
Domeniul de aplicare a formularului se referă la expunerile pentru care valorile expunerilor ponderate la risc se calculează în conformitate cu articolele 151-157 din partea a treia titlul II capitolul 3 din CRR (abordarea IRB).
Article 306 of CRR for qualifying CCPs according to Articles 4 (88) in conjunction with Article 301 (2) of CRR.
Formularul CR IRB nu acoperă următoarele date:
Trade exposures to a CCP according to Article 4 (91) of CRR
i.
Derivatives and Long Settlement Transactions
Expunerile provenind din titluri de capital, care sunt raportate în formularul CR EQU IRB;
Derivatives comprise those contract listed in Annex II of CRR.
Pozițiile din securitizare, care sunt raportate în formularele CR SEC SA, CR SEC IRB și/sau CR SEC Informații detaliate;
Long Settlement Transactions as defined in Article 272 (2) of CRR.
„Active, altele decât cele care reprezintă creanțe de natura creditelor”, în conformitate cu articolul 147 alineatul (2) litera (g) din CRR.
Derivatives and Long Settlement Transactions which are included in a Cross Product Netting and therefore reported in row 080, shall not be reported in this row.
Ponderea de risc pentru această clasă de expuneri trebuie să fie stabilită la 100 % în orice moment, cu excepția numerarului aflat în casă și a elementelor echivalente de numerar, precum și a situațiilor în care expunerile sunt valori reziduale ale unor active care fac obiectul unui contract de leasing, în conformitate cu articolul 156 din CRR.
Article 306 of CRR for qualifying CCPs according to Articles 4 (88) in conjunction with Article 301 (2) of CRR
Valorile expunerilor ponderate la risc pentru această categorie de expuneri sunt raportate direct în formularul CA;
Exposures that due to the existence of a contractual cross product netting (as defined in Article 272 (11) of CRR cannot be assigned to either Derivatives & Long Settlement Transactions or Securities Financing Transactions) shall be included in this row.
Riscul de ajustare a evaluării creditului, care este raportat în formularul CVA Risk (riscul aferent ajustării valorii creditului);
Article 306 (1) of CRR
Formularul CR IRB nu implică o defalcare geografică a expunerilor supuse abordării IRB în funcție de locul de rezidență al contrapărții.
Article 305 (3) of CRR
Această defalcare este raportată în formularul CR GB.
Article 232 (3) point (c) of CRR.
Pentru a clarifica dacă instituția își utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare (LGD) și/sau ale factorilor de conversie, se furnizează următoarele informații cu privire la fiecare clasă de expuneri raportată:
Article 133 (2) of CRR
„NU”
This row is not available for exposure classes Government, Corporates, Institutions and Retail.
în cazul în care se utilizează estimările autorității de supraveghere ale pierderii în caz de nerambursare (LGD) și ale factorilor de conversie (IRB de bază)
For reporting those exposures not subject to the risk weights listed in the template.
„DA”
Article 113 (1) to (5) of CRR.
în cazul în care se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare (LGD) și ale factorilor de conversie (IRB avansat)
Unrated nth to default credit derivatives under the Standardized Approach (Article 134 (6) of CRR) shall be reported in this row under the exposure class ‘Other items’.
În orice caz, pentru raportarea portofoliilor de retail, trebuie să se raporteze „DA”.
See also Article 124 (2) and Article 152 (2) point (b) of CRR.
Împărțirea formularului CR IRB
Memorandum Items
CR IRB constă în două formulare.
See also the explanation of the purpose of the memorandum items in the general section of the CR SA.
CR IRB 1 oferă o prezentare generală a expunerilor supuse abordării IRB și a diferitor metode utilizate pentru a calcula valorile totale a expunerilor la risc, precum și o defalcare a expunerilor totale pe tipuri de expuneri.
Article 112 point (i) of CRR
CR IRB 2 oferă o defalcare a expunerilor totale alocate pe clase de rating sau grupe de risc ale debitorilor.
This is a memorandum item only.
Formularele CR IRB 1 și CR IRB 2 sunt raportate separat pentru următoarele clase de expuneri și subexpuneri:
Independent from the calculation of risk exposure amounts of exposures secured by commercial immovable property according to Article 124 and 126 of CRR the exposures shall be broken down and reported in this row based on the criteria whether the exposures are secured by commercial real estate.
(Formularul „Total” trebuie raportat pentru abordarea IRB de bază și separat pentru abordarea IRB avansat.)
Article 112 point (j) of CRR.
Bănci centrale și administrații centrale
Exposures included in the exposure class ‘exposures in default’ which shall be included in this exposure class if they were not in default.
[Articolul 147 alineatul (2) litera (a) din CRR]
Article 112 point (i) of CRR.
[Articolul 147 alineatul (2) litera (b) din CRR]
Independent from the calculation of risk exposure amounts of exposures secured by mortgages on residential property according to Article 124 and 125 of CRR the exposures shall be broken down and reported in this row based on the criteria whether the exposures are secured by real estate property.
) Societăți — IMM-uri
Scope of the CR IRB template
[Articolul 147 alineatul (2) litera (c) din CRR]
The scope of the CR IRB template covers own funds requirements for:
)* Societăți — IMM-uri aflate sub incidența factorului de sprijinire a IMM-urilor
i.
[Articolul 147 alineatul (2) litera (c) din CRR coroborat cu articolul 501 alineatul (2)]
Credit risk in the banking book, among which:
) Societăți — Finanțări specializate
Counterparty credit risk in the banking book;
[Articolul 147 alineatul (8) din CRR]
Dilution risk for purchased receivables;
) Societăți — Altele
Free deliveries resulting from all business activities..
) Retail — Expuneri garantate cu bunuri imobile ale IMM-urilor
The scope of the template refers to the exposures for which the risk weighted exposure amounts are calculated according to Articles 151 to 157 Part Three Title II Chapter 3 CRR (IRB approach).
[Expuneri care reflectă articolul 147 alineatul (2) litera (d) coroborat cu articolul 154 alineatul (3) din CRR care sunt garantate cu bunuri imobile]
The CR IRB template does not cover the following data:
)* Retail — Expuneri garantate cu bunuri imobile ale IMM-urilor aflate sub incidența factorului de sprijinire a IMM-urilor
i.
) Retail — Expuneri garantate cu bunuri imobile ale întreprinderilor, altele decât IMM-uri
Equity exposures, which are reported in the CR EQU IRB template;
[Expuneri care reflectă articolul 147 alineatul (2) litera (d) din CRR care sunt garantate cu bunuri imobile și nu sunt raportate la punctul 5.1]
‘Other non-obligation assets’, according to Article 147 (2) point (g) CRR.
[Articolul 147 alineatul (2) litera (d) coroborat cu articolul 154 alineatul (4) din CRR].
The risk weight for this exposure class has to be set at 100 % at any time except for cash in hand, equivalent cash items and exposures that are residual values of leased assets, according to Article 156 CRR.
) Retail — Alte IMM-uri
The risk weighted exposure amounts for this exposure class are reported directly in the CA-Template;
[Expuneri care reflectă articolul 147 alineatul (2) litera (d) care nu sunt raportate la punctele 5.1 și 5.3]
Credit valuation adjustment risk, which is reported on the CVA Risk template;
)* Retail — Alte IMM-uri aflate sub incidența factorului de sprijinire a IMM-urilor
The CR IRB template does not require a geographical breakdown of IRB exposures by residence of the counterparty.
[Expuneri care reflectă articolul 147 alineatul (2) litera (d) coroborat cu articolul 501 alineatul (2) din CRR care nu sunt raportate la punctele 5.1 și 5.3]
This breakdown is reported in the template CR GB.
) Retail — Alte întreprinderi, în afară de IMM-uri
In order to clarify whether the institution uses its own estimates for LGD and/or credit conversion factors the following information shall be provided for each reported exposure class:
[Expuneri care reflectă articolul 147 alineatul (2) litera (d) din CRR care nu au fost raportate la punctele 5.2 și 5.3]
‘NO’
Pentru clasele de subexpuneri 4.1)*, 5.1)* și 5.4)*, numai rândul 010 (Expuneri totale) se raportează.
in case the supervisory estimates of LGD and credit conversion factors are used (Foundation IRB)
Acestea reprezintă pozițiile având eticheta „din care” din clasele de expuneri relevante, cu precizarea că datele referitoare la respectivele clase de subexpuneri trebuie, de asemenea, incluse în clasele de expuneri 4.1, 5.1 și 5.4.
‘YES’
C 08.01 — Risc de credit, risc de credit al contrapărții și tranzacții incomplete: Abordarea IRB privind cerințele de capital (CR IRB 1)
in case own estimates of LGD and credit conversion factors are used (Advanced IRB)
SISTEM DE RATING INTERN/ PROBABILITATE DE NERAMBURSARE ATRIBUITĂ CLASEI DE RATING SAU GRUPEI DE RISC A DEBITORILOR (%)
In any case, for the reporting of the retail portfolios ‘YES’ has to be reported.
Probabilitatea de nerambursare atribuită clasei de rating sau grupei de risc a debitorilor care trebuie raportată trebuie să se bazeze pe dispozițiile prevăzute la articolul 180 din CRR.
In case an institution uses own estimates of LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for a part of its IRB exposures as well as us es supervisory LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for the other part of its IRB exposures, an CR IRB Total for F-IRB positions and one CR IRB Total for A-IRB positions has to be reported.
Pentru fiecare clasă de rating sau grupă de risc trebuie raportată probabilitatea de nerambursare atribuită clasei de rating sau grupei de risc a unui anumit debitor.
Breakdown of the CR IRB template
Pentru cifre care corespund unei agregări a unor clase sau grupe de debitori (de exemplu, expunerile totale), trebuie furnizată probabilitatea medie de nerambursare ponderată în funcție de expuneri atribuită claselor sau grupelor de debitori care sunt incluse în agregare.
The CR IRB consists of two templates.
Pentru calculul probabilității medii de nerambursare ponderate în funcție de expuneri se utilizează valoarea expunerii (coloana 110).
CR IRB 1 provides a general overview of IRB exposures and the different methods to calculate total risk exposure amounts as well as a breakdown of total exposures by exposure types.
Pentru fiecare clasă de rating sau grupă de risc trebuie raportată probabilitatea de nerambursare atribuită clasei de rating sau grupei de risc a unui anumit debitor.
CR IRB 2 provides a breakdown of total exposures assigned to obligor grades or pools.
Toți parametrii de risc raportați trebuie obținuți pornind de la parametrii de risc utilizați în sistemul de rating intern aprobat de autoritatea competentă respectivă.
The templates CR IRB 1 and CR IRB 2 shall be reported separately for the following exposure and sub-exposure classes:
Nu se are în vedere și nici nu este de dorit să existe o scară standard de supraveghere.
Total
Dacă instituția raportoare aplică un sistem unic de rating sau dacă este în măsură să raporteze în conformitate cu o scară standard internă, este utilizată respectiva scară.
(The Total template must be reported for the Foundation IRB and, separately for the Advanced IRB approach.)
În caz contrar, diversele sisteme de rating trebuie să fie fuzionate și să fie ordonate în conformitate cu următoarele criterii: Clasele de rating ale debitorilor din diferitele sisteme de rating trebuie să fie grupate și ordonate de la valoarea cea mai scăzută și până la cea mai ridicată a probabilității de nerambursare atribuite fiecărei clase de debitori.
Central banks and central governments
În cazul în care instituția utilizează un număr mare de clase sau grupe, împreună cu autoritățile competente se poate conveni asupra unui număr redus de clase sau grupe.
(Article 147 (2) (a) CRR)
Dacă doresc să raporteze un număr de grade diferit de numărul intern de grade, instituțiile trebuie să contacteze în prealabil autoritatea competentă.
(Article 147 (2) point (b) CRR)
În scopul ponderării probabilității medii de nerambursare, se utilizează valoarea expunerii indicată în coloana 110.
) Corporate — SME
Toate expunerile, inclusiv expunerile în stare de nerambursare trebuie să fie luate în considerare pentru calcularea probabilității medii de nerambursare ponderate în funcție de expuneri (de exemplu, pentru „expunerea totală”).
(Article 147 (2) point (c) CRR
Expunerile aflate în stare de nerambursare sunt cele atribuite ultimei/ultimelor clase de rating, cu o probabilitate de nerambursare de 100 %.
)* Corporate — SME subject to SME-supporting factor
Instituțiile raportează valoarea expunerii înainte de a lua în considerare orice ajustare de valoare, provizion, efect datorat tehnicilor de diminuare a riscului de credit sau factor de conversie.
(Article 147 (2) point (c) CRR in conjunction with Article 501 (2))
Valoarea expunerii inițiale trebuie raportată în conformitate cu articolul 24 din CRR și cu articolul 166 alineatele (1), (2) și (4)-(7) din CRR.
) Corporate — Specialised lending
Efectul care derivă din articolul 166 alineatul (3) din CRR (efectul compensării bilanțiere a creditelor și depozitelor) se raportează separat ca protecție finanțată a creditului și, prin urmare, nu trebuie să reducă expunerea inițială.
(Article 147 (8) CRR)
Defalcarea expunerii inițiale înainte de aplicarea factorului de conversie pentru toate expunerile definite în conformitate cu articolul 142 punctele 4 și 5 din CRR care fac obiectul coeficientului mai ridicat de corelație prevăzut la articolul 153 alineatul (2) din CRR.
) Corporate — Other
Tehnicile de diminuare a riscului de credit în sensul definiției de la articolul 4 punctul 57 din CRR, care reduc riscul de credit asociat unei expuneri sau unor expuneri prin substituția expunerilor, astfel cum se prevede mai jos la rubrica „SUBSTITUȚIA EXPUNERII DATORATE TEHNICILOR DE DIMINUARE A RISCULUI DE CREDIT”.
(All corporates according to article 147 (2) point (c), not reported under 4.1 and 4.2).
Protecția nefinanțată a creditului: valorile definite la articolul 4 punctul 59 din CRR.
) Retail — Secured by immovable property SME
În cazul în care garanțiile reale au un efect asupra expunerii (de exemplu, în cazul în care sunt utilizate pentru tehnicile de diminuare a riscului de credit cu efect de substituție privind expunerea), acestea trebuie să se limiteze la valoarea expunerii.
(Exposures reflecting Article 147 (2) point (d) in conjunction with Article 154 (3) CRR which are secured by immovable property).
GARANȚII:
)* Retail — Secured by immovable property SME subject to SME-supporting factor
Dacă efectul diminuării riscului de credit al garanției se calculează prin recunoașterea efectului de substituție, se furnizează valoarea ajustată (Ga) prevăzută la articolul 236 din CRR.
) Retail — Secured by immovable property non-SME
În ceea ce privește expunerile care fac obiectul tratării efectelor dublei greșeli, valoarea protecției nefinanțate a creditului este raportată în coloana 220.
(Exposures reflecting Article 147 (2) point (d) CRR which are secured by immovable property and not reported under 5.1).
Atunci când nu se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare: se furnizează valoarea ajustată (Ga) prevăzută la articolul 236 din CRR.
) Retail — Qualifying revolving
Atunci când se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare: articolul 183 din CRR, cu excepția alineatului (3).
(Article 147 (2) point (d) in conjunction with Article 154 (4) CRR).
Valoarea nominală a garanțiilor trebuie raportată.
) Retail — Other SME
În situația în care ajustarea nu se face în pierderea în caz de nerambursare, garanțiile se raportează în coloana 040.
(Article 147 (2) point (d) not reported under 5.1 and 5.3).
În situația în care ajustarea se face în pierderea în caz de nerambursare, valoarea garanției se raportează în coloana 150.
)* Retail — Other SME subject to SME supporting factor
INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CREDIT:
(Article 147 (2) point (d) in conjunction with Article 501 (2) CRR not reported under 5.1 and 5.3).
Atunci când nu se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare, se furnizează valoarea ajustată (Ga) prevăzută la articolul 216 din CRR.
) Retail — Other non — SME
În situația în care ajustarea se face în pierderea în caz de nerambursare, valoarea instrumentelor financiare derivate de credit se raportează în coloana 160.
(Article 147 (2) point (d) CRR which were not reported under 5.2 and 5.3).
În ceea ce privește expunerile care fac obiectul tratării efectelor dublei greșeli, valoarea protecției nefinanțate a creditului este raportată în coloana 220.
For the sub-exposure classes 4.1)*, 5.1)* and 5.4)* only row 010 (Total exposures) shall be reported.
ALTE TIPURI DE PROTECȚIE FINANȚATĂ A CREDITULUI
They represent ‘of which’ positions of the relevant exposure classes with the effect that data relating to these sub-exposure classes shall also be included in the exposure classes 4.1, 5.1 and 5.4.
Atunci când nu se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare: Articolul 232 din CRR
C 08.01 — Credit and counterparty credit risks and free deliveries: IRB Approach to Capital Requirements (CR IRB 1)
Atunci când se utilizează estimările proprii ale pierderii în caz de nerambursare: acei factori de diminuare a riscului de credit care îndeplinesc criteriile de la articolul 212 din CRR.
INTERNAL RATING SYSTEM/ PD ASSIGNED TO THE OBLIGOR GRADE OR POOL (%)
De raportat în coloana 060, dacă ajustarea nu se face în pierderea în caz de nerambursare.
The PD assigned to the obligor grade or pool to be reported shall be based on the provisions laid down in Article 180 of CRR.
În situația în care se face o ajustare în pierderea în caz de nerambursare, valoarea se raportează în coloana 170.
For each individual grade or pool, the PD assigned to the specific obligor grade or pool shall be reported.
Ieșirile corespund părții garantate a expunerii inițiale înainte de aplicarea factorilor de conversie, care se deduce din clasa de expuneri a debitorului și, dacă este cazul, din clasa de rating sau grupa de risc a debitorului și ulterior se alocă clasei de expuneri a furnizorului de protecție și, dacă este cazul, clasei de rating sau grupei de risc a debitorului.
For figures corresponding to an aggregation of obligor grades or pools (e.g. total exposures) the exposure weighted average of the PDs assigned to the obligor grades or pools included in the aggregation shall be provided.
Această sumă trebuie considerată drept o intrare în clasa de expuneri a furnizorului de protecție și, dacă este cazul, în clasa de rating sau grupa de risc a debitorului.
The exposure value (column 110) shall be used for the calculation of the exposure-weighted average PD.
Intrările și ieșirile din cadrul aceleiași clase de expuneri și, dacă este cazul, din clasele de rating sau grupele de risc ale debitorilor se iau, de asemenea, în considerare.
For each individual grade or pool the PD assigned to the specific obligor grade or pool shall be reported.
Expunerea alocată clasei de rating sau grupei de risc a debitorului și clasa de expuneri după luarea în considerare a intrărilor și ieșirilor datorate tehnicilor de diminuare a riscului de credit cu efect de substituție privind expunerea.
All reported risk parameters shall be derived from the risk parameters used in the internal rating system approved by the respective competent authority.
Din care: Elemente extrabilanțiere
It is neither intended nor desirable to have a supervisory master scale.
A se vedea instrucțiunile CR-SA
If the reporting institution applies a unique rating system or is able to report according to an internal master scale, this scale is used.
Se raportează valoarea prevăzută la articolul 166 din CRR și la articolul 230 alineatul (1) a doua teză din CRR.
Otherwise, the different rating systems shall be merged and ordered according to the following criteria: Obligor grades of the different rating systems shall be pooled and ordered from the lower PD assigned to each obligor grade to the higher.
Pentru instrumentele definite în anexa I se aplică factorii de conversie a creditului [articolul 166 alineatele (8)-(10) din CRR], indiferent de abordarea aleasă de către instituție.
Where the institution uses a large number of grades or pools, a reduced number of grades or pools to be reported may be agreed with the competent authorities.
Pentru rândurile 040-060 (tranzacții de finanțare prin titluri, instrumente derivate și tranzacții cu termen lung de decontare, precum și expuneri din compensări contractuale între produse diferite), care fac obiectul părții a treia titlul II capitolul 6 din CRR, valoarea expunerii este aceeași cu valoarea pentru riscul de credit al contrapărții calculată conform metodelor prevăzute în partea a treia titlul II capitolul 6 secțiunile 3, 4, 5, 6 și 7 din CRR.
Institutions shall contact their competent authority in advance, if they want to report a different number of grades in comparison with the internal number of grades.
Aceste valori sunt raportate în această coloană, iar nu în coloana 130 „Din care: decurgând din riscul de credit al contrapărții”.
For the purposes of weighting the average PD the exposure value reported in column 110 is used.
Din care: decurgând din riscul de credit al contrapărții
All exposures, including defaulted exposures are to be considered for the purpose of the calculation of the exposure weighted average PD (e.g. for ‘total exposure’).
A se vedea instrucțiunile CR SA.
Defaulted exposures are those assigned to the last rating grade/s with a PD of 100 %.
Defalcarea valorii expunerii pentru toate expunerile definite în conformitate cu articolul 142 punctele 4 și 5 din CRR care fac obiectul coeficientului mai ridicat de corelație prevăzut la articolul 153 alineatul (2) din CRR.
Institutions report the exposure value before taking into account any value adjustments, provisions, effects due to credit risk mitigation techniques or credit conversion factors.
Tehnicile de diminuare a riscului de credit care au un impact asupra pierderilor datorate nerambursării ca urmare a aplicării efectului de substituție al tehnicilor de diminuare a riscului de credit nu sunt incluse în aceste coloane.