natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Annex V.Part 2.61
din care: Alte societăți financiare
Financial guarantees given
din care: Societăți nefinanciare
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 Annex A; CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 58
din care: Gospodării
Other Commitments given
Active obținute în cursul perioadei prin intrarea în posesia garanțiilor reale deținute [deținute la data raportării]
CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 59
Active imobilizate deținute în vederea vânzării
Maximum amount of the guarantee that can be considered
IFRS 7.38 (a)
IFRS 7.36 (b); Annex V.Part 2.63
Active fixe corporale
Annex V.Part 2.63
Instrumente de capitaluri proprii și de datorie
Loan commitments received
Executare silită [imobilizări corporale]
IAS 39.2(h), 4(a)( c), BC 15; Annex V.Part 2.56-57
IFRS 7.38(a); Anexa V. Partea 2.84
Financial guarantees received
Ierarhia valorii juste: instrumente financiare evaluate la valoarea justă
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 Annex A; Annex V.Part 2.56, 58
Ierarhia valorii justeIFRS 13.93 (b)
Other Commitments received
Modificarea valorii juste aferentă perioadeiITS V.Partea 2.86
Annex V.Part 2.56, 59
Modificarea cumulată a valorii juste înainte de impozitareITS V.Partea 2.87
Derivatives - Trading
Nivel 1
By type of risk / By product or by type of market
Nivel 2
Notional amount
Nivel 3
Total Trading
ACTIVE
of which: sold
IFRS 7.8. (h) (d); IAS 39.9
Annex V.Part 2.69
IFRS 7.22 (b); IAS 39.9; Anexa V. Partea 1.19
Annex V.Part 2.70-71
DATORII
Annex V.Part 2.72
Active financiare transferate recunoscute integral
Interest rate
Active financiare transferate recunoscute în măsura implicării continue a instituției
Annex V.Part 2.67(a)
Principal scadent al activelor financiare transferate derecunoscute integral pentru care instituția își păstrează drepturi de administrare
of which: economic hedges
Valori derecunoscute în scopuri de capital
OTC options
Datorii asociateITS V.Partea 2.89
Organized market options
Valoarea contabilă a activelor încă recunoscute [implicare continuă]
Organized market other
Valoarea contabilă a datoriilor asociate
Annex V.Part 2.67(b)
Din care: securitizări
Foreign exchange and gold
Din care: acorduri de răscumpărare
Annex V.Part 2.67(c)
IFRS 7.42D(e); CRR art.
Credit
4(1)(61)
Annex V.Part 2.67(d)
IFRS 7.42D(e); Anexa V. Partea 2.91, 92
Credit default swap
IFRS 7.42D(f); Anexa V. Partea 2.89
Credit spread option
CRR articolul 109 Anexa V. Partea 2.90
Total return swap
IFRS 7.8 (a) (ii); IAS 39.9, AG 14
Commodity
Venituri
Annex V.Part 2.67(e)
Cheltuieli
Annex V.Part 2.67(f)
Anexa V. Partea 2.95
DERIVATIVES
Instrumente derivate - Tranzacționare
of which: OTC - credit institutions
IAS 39.9; Anexa V. Partea 2.96
Annex V.Part 1.35(c), 2.75(a)
Anexa V. Partea 1.51
of which: OTC - other financial corporations
BCE/2008/32 anexa 2 partea 2.9
Annex V.Part 1.35(d), 2.75(b)
Alte datorii
of which: OTC - rest
DOBÂNZI
Annex V.Part 2.75(c)
IAS 18.35(b) IAS 1.97
Derivatives - Hedge accounting
CÂȘTIGURI SAU (-) PIERDERI DIN DERECUNOAȘTEREA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE CARE NU SUNT EVALUATE LA VALOAREA JUSTĂ PRIN PROFIT SAU PIERDERE - NET
Derivatives - Hedge accounting: Breakdown by type of risk and type of hedge
IFRS 7.20 (a) (v-vii); IAS 39.55(a)
By product or by type of market
CÂȘTIGURI SAU (-) PIERDERI PRIVIND ACTIVELE ȘI DATORIILE FINANCIARE DEȚINUTE ÎN VEDEREA TRANZACȚIONĂRII - NET
Total Hedging
IFRS 7.20 (a) (i)
Annex V.Part 2.70, 71
Instrumente de rată a dobânzii și instrumente derivate legate de acestea
FAIR VALUE HEDGES
Anexa V. Partea 2.99 (a)
IFRS 7.22(b); IAS 39.86(a)
Instrumente de capitaluri proprii și instrumente derivate legate de acestea
CASH FLOW HEDGES
Anexa V. Partea 2.99 (b)
IFRS 7.22(b); IAS 39.86(b)
Tranzacții valutare și instrumente derivate legate de cursul de schimb și de aur
HEDGE OF NET INVESTMENTS IN A FOREIGN OPERATION
Anexa V. Partea 2.99 (c)
IFRS 7.22(b); IAS 39.86(c)
Instrumente de risc de credit și instrumente derivate legate de acestea
PORTFOLIO FAIR VALUE HEDGES OF INTEREST RATE RISK
Anexa V. Partea 2.99 (d)
IAS 39.89A, IE 1-31
Instrumente derivate legate de mărfuri
PORTFOLIO CASH FLOW HEDGES OF INTEREST RATE RISK
Anexa V. Partea 2.99 (e)
IAS 39 IG F6 1-3
Anexa V. Partea 2.99 (f)
DERIVATIVES-HEDGE ACCOUNTING
Anexa V. Partea 2.100
Opening balance
CÂȘTIGURI SAU PIERDERI PRIVIND ACTIVELE ȘI DATORIILE FINANCIARE DESEMNATE CA FIIND EVALUATE LA VALOAREA JUSTĂ PRIN PROFIT SAU PIERDERE - NET
Increases due toamounts setaside for estimated loanlosses during the period
Modificări de valoare justă aferente instrumentelor de acoperire [inclusiv operațiuni întrerupte]
Decreases due toamountsreversed for estimated loanlosses during the period
Modificări de valoare justă aferente elementelor acoperite atribuibile riscului acoperit
Decreases due toamountstaken against allowances
Partea ineficientă din acoperirea fluxurilor de trezorerie, recunoscută în profit sau pierdere
Transfers between allowances
Partea ineficientă din acoperirea investițiilor nete în operațiuni din străinătate, recunoscută în profit sau pierdere
Other adjustments
CÂȘTIGURI SAU (-) PIERDERI DIN CONTABILITATEA DE ACOPERIRE - NET
Closing balance
Creșteri Anexa V. Partea 2.102
Recoveries recorded directlyto the statement of profit or loss
Reluări Anexa V. Partea 2.102
Value adjustments recordeddirectly to the statementof profit or loss
Deprecierea sau (-) reluarea pierderilor cauzate de deprecierea activelor financiare care nu sunt evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere
Annex V.Part 2.77
Active financiare evaluate la cost
Annex V.Part 2.78
IAS 7.20 (e); IAS 39.67-70
IAS 39.63-70, AG 84-92; IFRS 7.37 (b); Annex V.Part 2.36
IAS 7.20 (e); IAS 39.63-65
Annex V.Part 1.26
Deprecierea sau (-) reluarea pierderilor cauzate de deprecierea investițiilor în filiale, asocieri în participație și entități asociate
Annex V.Part 1.27
Filiale
Breakdown of loans and advances by collateral and guarantees
IAS 36.126 (a) (b)
Maximum amount of the collateral or guarantee that can be considered
Investiții imobiliare
Guarantees and collateral
IAS 36.10b; IAS 36.88-99, 124; IFRS 3 Apendicele B67 (d) (v);
Mortgage loans [Loans collateralized by immovable property]
Venituri din dobânzi aferente activelor financiare depreciate acumulate
Residential
Reconciliere între perimetrul de consolidare contabil și perimetrul de consolidare CRR: Bilanț
Commercial
Perimetrul de consolidare contabil [valoare contabilă]
Cash [Debt instruments issued]
Active din contracte de asigurare și de reasigurare
Rest
IFRS 4.
IFRS 7.36(b)
IG20.(b)-(c); Anexa V. Partea 2.105
Annex V.Part 2.81(a)
IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR art.
Annex V.Part 2.81(b)
4(1)(106)
Annex V.Part 2.81(c)
Perimetrul de consolidare contabil [valoare nominală]
Annex V.Part 2.81
IAS 39.2(h), 4(a)(c), BC 15; CRR anexa I; Anexa V. Partea 2.56, 57
of which: Other financial corporations
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 A; CRR anexa I; Anexa V. Partea 2.56, 58
of which: Non-financial corporations
Expuneri extrabilanțiere:
Collateral obtained by taking possession during the period [held at the reporting date]
Datorii asociate contractelor de asigurare și de reasigurare
Non-current assets held-for-sale
IFRS 4.
Equity and debt instruments
Anexa V. Partea 2.15-16
Foreclosure [tangible assets]
(-) Acțiuni proprii
IFRS 7.38(a); Annex V.Part 2.84
(-) Dividende interimare
Fair value hierarchyIFRS 13.93 (b)
Expuneri performante și neperformante
Change in fair value for the periodITS V.Part 2.86
Expuneri cu perioadă de grație (forborne)
Accumulated change in fair value before taxesITS V.Part 2.87
Activități interne
Level 1
Activități, altele decât cele interne
Level 2
Anexa V. Partea 2.107
Level 3
IAS 1.54 (c) IFRS 5.38
IFRS 13.76
IAS 32 IE 33; IFRIC 2; Anexa V. Partea 2.09
IFRS 13.81
IAS 1.54 (p); IFRS 5.38
IFRS 13.86
Repartizarea geografică a elementelor din contul de profit sau pierdere în funcție de localizarea activităților
IFRS 13.86, 93(f)
(Cheltuieli cu dobânzile)
ASSETS
IFRS 7.20 (a) (i); IAS 39.55(a)
IFRS 7.8 (h)(d); IAS 39.9
IAS 21.28, 52 (a)
IFRS 7.22 (b); IAS 39.9; Annex V.Part 1.19
Câștiguri sau (-) pierderi din derecunoașterea investițiilor în filiale, asocieri în participație și entități asociate - net
LIABILITIES
axa z
IFRS 7.8 (e) (i); IAS 39.9
Țara de reședință a contrapărții
Transferred financial assets entirely recognized
Anexa V. Partea 2.109
Transferred financial assets recognized to the extent of the instution's continuing involvement
Din care: instituții de credit
Principal amount outstanting of transferred financial assets entirely derecognised for which the intitution retains servicing rights
Din care: alte societăți financiare
Amounts derecognised for capital purposes
Din care: societăți nefinanciare
Transferred assets
Din care: Întreprinderi mici și mijlocii
Associated liabilitiesITS V.Part 2.89
IMM# Art.
Principal amount outstanding of the original assets
1 2 (a)
Carrying amount of assets still recognised [continuing involvement]
Din care: Bunuri imobile comerciale
Carrying amount of associated liabilites
Din care: Credite imobiliare colateralizate
Of which: securitizations
Din care: Credite pentru consum
IFRS 7.42D.(e)
Anexa V. Partea 2.62
IFRS 7.42D(e); CRR art 4(1)(61)
Anexa V. Partea 1.28, 2,107
IFRS 7.42D(e); Annex V.Part 2.91, 92
Clasificarea creditelor și a avansurilor acordate societăților nefinanciare în funcție de codul NACE și de locul de reședință al contrapărții
IFRS 7.42D(f)
Anexa V. Partea 2.110-111
CRR art 109; Annex V.Part 2.90
Modelul de reevaluare
IFRS 7.8 (c); IAS 39.9, AG16, AG26
Modelul costului
Expenses
Modelul valorii juste
Derivatives -Trading
Anexa V.Partea 2.113-115
IAS 39.9; Annex V.Part 2.96
Titluri de valoare
Annex V.Part 1.51
Emisiuni
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9
Anexa V. Partea 2.116 (a)
Other Liabilities
Ordine de transfer
INTEREST
Anexa V. Partea 2.116 (b)
IAS 18.35(b); IAS 1.97
Anexa V. Partea 2.116 (c)
GAINS OR (-) LOSSES ON DERECOGNITION OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES NOT MEASURED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS, NET
Compensare și decontare
IFRS 7.20(a)(v-vii); IAS 39.55(a)
Anexa V. Partea 2.116 (d)
GAINS OR (-) LOSSES ON FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES HELD FOR TRADING, NET
Gestionarea activelor
Interest rate instruments and related derivatives
Custodie [pe tipuri de clienți]
Annex V.Part 2.99(a)
Anexa V. Partea 2.116 (e); Anexa V. Partea 2.117 (b)
Equity instruments and related derivatives
Plasamente colective
Annex V.Part 2.99(b)
Servicii de plasament colectiv ale administrației centrale
Foreign exchange trading and derivatives related with foreign exchange and gold
Anexa V. Partea 2.116 (e); Anexa V. Partea 2.117 (c)
Credit risk instruments and related derivatives
Anexa V. Partea 2.116 (e); Anexa V. Partea 2.117 (d)
Annex V.Part 2.99(d)
Servicii de plată
Derivatives related with commodities
Anexa V. Partea 2.116 (e); Anexa V. Partea 2.117 (e)
Annex V.Part 2.99(e)
Resurse clienți distribuite dar neadministrate [pe tipuri de produse]
Annex V.Part 2.99(f)
Anexa V. Partea 2.117 (f)
Gains or losse s on financial assets and liabilities designated at fair value through profit or loss by instrument
Produse de asigurare
Annex V.Part 2.100
Finanțare structurată
GAINS OR (-) LOSSES ON FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES DESIGNATED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS, NET
Anexa V. Partea 2.116 (f)
Fair value changes of the hedging instrument [including discontinuation]
Comisioane de administrare din activități de securitizare
IFRS 7.24(a)(i)
Anexa V. Partea 2.116 (g)
Fair value changes of the hedged item attributable to the hedged risk
IAS 39.47 (d) (ii); Anexa V. Partea 2.116 (h)
IFRS 7.24(a)(ii)
IAS 39.47 (d) (ii); Anexa V. Partea 2.116 (h)
Ineffectiveness in profit or loss from cash flow hedges
Anexa V. Partea 2.116 (j)
IFRS 7.24(b)
(Compensarea și decontarea)
Ineffectiveness in profit or loss from hedges of net investments in foreign operations
(Custodie)
IFRS 7.24(c)
Anexa V. Partea 2.117 (b)
Additions Annex V.Part 2.102
Anexa V. Partea 2.116 (i)
Reversals Annex V.Part 2.102
(Garanții financiare primite)
Impairment or (-) reversal of impairment on financial assets not measured at fair value through profit or loss
Cuantumul activelor implicate în serviciile furnizate
IFRS 7.20(e); IAS 39.67-70
Administrarea activelor [pe tipuri de clienți]
IFRS 7.20(e); IAS 39.63-65
Anexa V. Partea 2.117 (a)
Impairment or (-) reversal of impairment of investments in subsidaries, joint ventures and associates
Fonduri de pensii
Subsidiaries
Portofolii ale clienților administrate în mod discreționar
IFRS 10 Appendix A
Alte vehicule investiționale
Joint ventures
Active în custodie [pe tipuri de clienți]
Associates
Anexa V. Partea 2.117 (c)
Impairment or (-) reversal of impairment on non-financial assets
Anexa V. Partea 2.117 (d)
IAS 36.126(a),(b)
Anexa V. Partea 2.117 (e)
Investment properties
Activități extrabilanțiere: Interese în entități structurate neconsolidate
IAS 38.118(e)(iv)(v)
Din care: sprijinul de lichiditate tras
Interest income on impaired financial assets accrued
Valoarea justă a sprijinului de lichiditate tras
IFRS 7.20(d); IAS 39.AG 93
Valoarea contabilă a datoriilor financiare recunoscută în bilanț
Reconciliation between Accounting and CRR scope of consolidation: Balance Sheet
Valoarea nominală a elementelor extrabilanțiere provenită de la instituția raportoare
Accounting scope of consolidation [Carrying amount]
Din care: Valoarea nominală a angajamentelor de creditare date
Assets under reinsurance and insurance contracts
Pierderi suportate de instituția raportoare în perioada curentă
IFRS 4.IG20.(b)-(c); Annex V.Part 2.105
IFRS 12.29(a); Anexa V. Partea 2.118
IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR art 4(1)(106)
În funcție de natura activităților
Accounting scope of consolidation [Nominal amount]
Entități special constituite în scopul securitizării
IAS 39.2(h), 4(a)(c), BC 15; CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 57
Alte activități
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 A; CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 58
CRR art.
OFF-BALANCE SHEET EXPOSURES
4(1)(66)
Liabilities and equity
Active financiare selectate recunoscute în bilanțul instituției raportoare
Liabilities under insurance and reinsurance contracts
Capitaluri proprii și datorii financiare selectate recunoscute în bilanțul instituției raportoare
IFRS 4.IG20(a); Annex V.Part 2.106
Instrumente de capitaluri proprii emise
Equity instruments issued other than capital
Elemente extrabilanțiere provenite de la instituția raportoare
Annex V.Part 2.15-16
Solduri restante
IFRS 1.30, D5-D8
Entități-mamă și entități cu control comun sau influență semnificativă
IAS 1.54; IAS 1.78 (e)
Filiale și alte entități din același grup
(-) Treasury shares
Asociați și asocieri în participație
(-) Interim dividends
Personalul-cheie din conducerea entității sau societății - mamă
TOTAL EQUITY
Alte părți afiliate
IAS 1.9(c), IG 6
IAS 24.19 (a), (b)
Performing and non-performing exposures
IAS 24.19 (c) Anexa V. Partea 2.120
Forborne exposures
IAS 24.19 (d), (e); Anexa V. Partea 2.120
Non-domestic activities
Anexa V. Partea 2.120
Geographical breakdown of statement of profit or loss items by location of the activities
IAS 24.18(b) Anexa V. Partea 2.61
(Interest expense)
IAS 24.18(b) Anexa V. Partea 2.63, 121
IFRS 7.20(a)(ii-v)
Valoarea noțională a instrumentelor derivate
IFRS 7.20(a) (i); IAS 39.55(a)
Ajustăriși provizioane pentru instrumente de datorie depreciate, garanții în stare de nerambursare și angajamente în stare de nerambursare[De înlocuit cu„Depreciere cumulată, modificarea cumulată a valorii juste datorată riscului de creditși provizioanelor pentru expuneri neperformante”la raportarea finală a expunerilor neperformante]
IAS 21.28, 52(a)
IAS 24.18 (c)
Gains or (-) losses on derecognition of investments in subsidiaries, joint ventures and associates, net
IAS 24.19 (c)
z-axis
IAS 24.19 (d), (e)
Country of residence of the counterparty
IAS 24.18 (a) IAS 18.35 (b) (iii); Anexa V. Partea 2.21
Annex V.Part 2.109
Cheltuieli cu dobânzile
Of which: credit institutions
IAS 24.18 (a) IAS 1.97; Anexa V. Partea 2.21
Of which: other financial corporations
IAS 24.18 (a) IAS 18.35 (b) (v); Anexa V. Partea 2.28
Of which: non-financial corporations
IAS 24.18 (a) IFRS 7.20 (c)
Of which: Small and Medium-sized Enterprises
Cheltuieli cu taxe și comisioane
SME Art 1 2(a)
Câștiguri sau (-) pierderi din derecunoașterea activelor și datoriilor financiare care nu sunt evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere
Of which: Commercial immovable property
IAS 24.18 (a)
Of which: Loans collateralized by residential immovable property
Câștiguri sau (-) pierderi din derecunoașterea activelor nefinanciare
Of which: Credit for consumption
IAS 24.18 (a) Anexa V. Partea 2.122
Provisions for commitments and guarantees given
Creșteri sau (-) diminuări în perioada deprecierii și provizioane pentru titluri de creanță depreciate, garanții și angajamente în stare de nerambursare
Annex V.Part 2.62
IAS 24.18 (d)
Annex V.Part 1.28, 2.107
Structura grupului: „entitate cu entitate”
Breakdown of loans and advances to non-financial corporations by NACE codes and by residence of the counterparty
Codul entității
H Transport ans storage
Denumirea entității
Annex V.Part 2.110-111
Data înscrierii
Property plant and equipment
Capital social
Revaluation model
Capitalul social al entității în care s-a investit
IAS 17.49; IAS 16.31, 73(a)(d)
Active totale ale entității în care s-a investit
Cost model
Active totale ale entității în care s-a investit
IAS 17.49; IAS 16.30, 73(a)(d)
Profit sau (-) pierdere a entității în care s-a investit
IAS 40.IN5; IAS 1.54(b)
Sectorul entității în care s-a investit
Fair value model
Codul NACE
IAS 17.49; IAS 40.33-55, 76
Sectorul entității în care s-a investit
IAS 17.49; IAS 40.56,79(c)
Codul NACE
IAS 38.8, 118
Participații cumulate în capitalurile proprii [%]
IAS 17.49; IAS 38.75-87, 124(a)(ii)
Drepturi de vot [%] Structura grupului [relații]
IAS 17.49; IAS 38.74
Tratament contabil [Grup contabil]
References IFRS 7.20(c)
Cost de achiziție
Annex V.Part 2.113-115
Legătura, în ceea ce privește fondul comercial, cu entitatea în care s-a investit
Securities
Valoarea justă a plasamentelor pentru există cotații de preț publicate
Issuances
Anexa V. Partea 2.123, 124(a)
Annex V.Part 2.116(a)
Anexa V. Partea 2.123, 124(b)
Transfer orders
IFRS 12.12 (a), 21 (a) (i); Anexa V. Partea 2.123, 124(c)
Annex V.Part 2.116(b)
Anexa V. Partea 2.123, 124(d)
Annex V.Part 2.116(c)
Anexa V. Partea 2.123, 124(e)
Clearing and settlement
IFRS 12.
Annex V.Part 2.116(d)
B12 (b); Anexa V. Partea 2.123, 124(f)
Asset management
IFRS 12.12 (b), 21 (a) (iii); Anexa V. Partea 2.123, 124(g)
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(a)
Anexa V. Partea 2.123, 124(h)
Custody [by type of customer]
Anexa V. Partea 2.123, 124(i)
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(b)
IFRS 12.21 (iv); Anexa V. Partea 2.123, 124(j)
Collective investment
IFRS 12.21 (iv); Anexa V. Partea 2.123, 124(k)
Central administrative services for collective investment
IFRS 12.10 litera (a) punctul (i); Anexa V. Partea 2.123, 124(l)
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(c)
IFRS 12.21 (b); Anexa V. Partea 2.123, 124(m)
Fiduciary transactions
CRR art.
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(d)
18; Anexa V.Partea 2.123, 124(n)
Payment services
Anexa V. Partea 2.123, 124(o)
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(e)
Anexa V. Partea 2.123, 124(p)
Customer resources distributed but not managed [by type of product]
Anexa V. Partea 2.123, 124(q)
Annex V.Part 2.117(f)
IAS 12.21 (b) (iii); Anexa V. Partea 2.123, 124(r)
Structured Finance
Cod de securitate
Annex V.Part 2.116(g)
Denumirea societății holding
IAS 39.47(d)(ii); Annex V.Part 2.116(h)
Participații cumulate în titlurile de capital (%)
IAS 39.47(c)(ii); Annex V.Part 2.116(h)
Anexa V. Partea 2.125 (a)
Annex V.Part 2.116(j)
Anexa V.Partea 2.124(b), 125(c)
(Custody)
Anexa V.Partea 2.124(j), 125(c)
(Servicing of securitization activities)
Anexa V.Partea 2.124(p), 125(c)
(Loan commitments received)
Ierarhia valorii justeIFRS 13.93 (b), BC216
Amount of the assets involved in the services provided
Nivelul 3IFRS 13.86
Asset management [by type of customer]
Neconcordanță contabilă
Annex V.Part 2.117(a)
Evaluare la valoarea justă
Pension funds
Instrumente de capitaluri proprii
Customer portfolios managed on a discretionary basis
Restul contractelor hibride separabile [care nu au fost desemnate ca fiind evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere]
Other investment vehicles
ACTIVE FINANCIARE
Custody assets [by type of customer]
IAS 39.9; Anexa V. Partea 2.129
Of which: entrusted to other entities
Disponibil pentru vânzare [Contracte gazdă]
Annex V.Part 2.117(c)
IAS 39.11; Anexa V. Partea 2.130
Annex V.Part 2.117(d)
Credite și creanțe [Contracte gazdă]
Off-balance sheet activities: Interests in unconsolidated structured entities
DATORII FINANCIARE
Carrying amount of financialassets recognisedin the balance sheet
Datorii financiare evaluate la cost amortizat [Contracte gazdă]
Of which: liquidity support drawn
IAS 16.31, 73 (a), (d)
Carrying amount of financialliabilities recognisedin the balance sheet
IAS 40, 33-55, 76
Nominal amount of off-balance sheetitems given by thereporting–institution
IAS 40.56, 79 (c)
Of which: Nominal amount ofloan commitments given
IAS 38.8, 118, 122; Anexa V. Partea 2.132
Losses incurred by the reportinginstitution in the current period
IAS 37.
IFRS 12.29(a)
Apendicele C.9; IAS 39.2(h), 47(c)(d), BC 15, AG 4
IFRS 12.29(a); Annex V.Part 2.118
Sold de deschidere [valoare contabilă la începutul perioadei]
IFRS 12.B26(e)
Adaosuri, inclusiv creșteri ale provizioanelor existente
IFRS 12 B26(b)
IAS 37.84(b)
By nature of the activities
(-) Valori utilizate
Securitisation Special Purpose Entities
(-) Valori neutilizate și reluate în cursul perioadei
Other activities
IAS 37.84 (d);
CRR art 4(1)(66)
Creșterea valorii actualizate [trecerea timpului] și efectul oricărei modificări a ratei de actualizare
IFRS 12.28, B6.(a)
Alte transferuri
Selected financial assets recognised in the reporting institution's balance sheet
Sold de închidere [valoarea contabilă la sfârșitul perioadei]
IFRS 12.29(a),(b)
Valoarea justă a activelor planurilor de beneficii determinate
Selected equity and financial liabilites recognised in the reporting institution's balance sheet
IAS 19.140 (a) (i), 142
Equity instruments issued
Din care: Instrumente financiare emise de instituție
IAS 32.4
Instrumente de datorie
IAS 39.9, AG 15 (a)
IAS 19.142 (c)
Off-balance sheet items given by thereporting institution
Bunuri imobile
IFRS 12.B26.(e)
IAS 19.142 (d);
Outstanding balances
Alte active ale planurilor cu beneficii determinate
Parent and entities withjoint control orsignificant influence
Valoarea actualizată a obligațiilor aferente beneficiilor determinate
Subsidiaries and otherentities of the same group
IAS 19.140 (a) (ii);
Associates and joint ventures
Efectul plafonului activelor
Key management ofthe institution or its parent
IAS 19.140 (a) (iii)
Other related parties
Active nete aferente beneficiilor determinate [Valoare contabilă]
IAS 24.19(a),(b)
IAS 19.63; Anexa V. Partea 2.136
IAS 24.19(c); Annex V.Part 2.120
Provizioane pentru pensii și alte obligații aferente beneficiilor determinate post-angajare [Valoare contabilă]
IAS 24.19(d),(e); Annex V.Part 2.120
IAS 19.63; IAS 1.78(d) Anexa V. Partea 2.7
IAS 24.19(f)
Element memorandum: Valoarea justă a oricărui drept la rambursare recunoscut drept activ
IAS 24.19(g)
Variații ale obligațiilor aferente beneficiilor determinate
Annex V.Part 2.120
Obligații privind beneficiile determinate
Selected financial assets
Sold de deschidere [valoare actualizată]
IAS 24.18(b)
Costul serviciului curent
of which: Impaired financial assets
IAS 19.141 (a)
Selected financial liabilities
Cheltuieli cu dobânzile
Nominal amount of loan commitments, financial guarantees and other commitments given
Contribuții plătite
IAS 24.18(b); Annex V.Part 2.62
(-) Câștiguri sau pierderi actuariale din modificări ale ipotezelor demografice
IAS 24.18(b); Annex V.Part 2.61
IAS 19.141 (c) (ii)
IAS 24.18(b); Annex V.Part 2.63, 121
(-) Câștiguri sau pierderi actuariale din modificări ale ipotezelor financiare
Notional amount of derivatives
IAS 19.141 (c) (iii)