natgillin/translations-raw huggingface dataset:
The same criteria of classification among tranches used for on-balance sheet items shall be applied here.
În ceea ce privește AMA, se adaugă elemente memorandum pentru a prezenta un detaliu legat de efectul pierderii așteptate, al diversificării și al tehnicilor de diminuare a riscului asupra cerinței de fonduri proprii pentru riscul operațional.
The likely termination date of the whole securitisation in the light of its contractual clauses and the currently expected financial conditions.
Informațiile sunt prezentate, pe rânduri, în funcție de metoda de calcul a cerinței de fonduri proprii pentru riscul operațional, prezentându-se în detaliu liniile de activitate pentru TSA și ASA.
Generally, it would be the earliest of the following dates:
Acest model este transmis de către toate instituțiile care fac obiectul cerinței de fonduri proprii pentru riscul operațional.
the date when a clean-up call (defined in Article 242(2) of CRR) might first be exercised taking into account the maturity of the underlying exposure(s) as well as their expected pre-payment rate or potential re-negotiation activities;
Instituțiile care utilizează indicatorul relevant pentru a calcula cerința de fonduri proprii pentru riscul operațional (BIA, TSA și ASA) raportează indicatorul relevant pentru anii respectivi în coloanele 010 — 030.
the date on which the originator may first exercise any other call option embedded in the contractual clauses of the securitisation which would result in the total redemption of the securitisation.
Mai mult, în cazul utilizării combinate a unor abordări diferite, astfel cum se prevede la articolul 314 din CRR, instituțiile raportează, în scopuri informative, și indicatorul relevant pentru activitățile care fac obiectul AMA.
The month and year of the first foreseeable termination date shall be reported according to the following format: ‘mm/yyyy’.
Același lucru este valabil pentru toate celelalte bănci care aplică AMA.
The date upon which all principal and interest of the securitisation must be legally repaid (based on the transaction documentation).
În continuare, termenul „indicator relevant” se referă la „suma elementelor” de la sfârșitul exercițiului financiar, astfel cum sunt definite în tabelul 1 de la articolul 316 punctul 1 din CRR.
The month and year of the legal final maturity date shall be reported according to the following format: ‘mm/yyyy’.
În cazul în care instituția are date disponibile privind „indicatorul relevant” pentru o perioadă mai mică de 3 ani, în coloanele corespunzătoare din tabel se atribuie datele istorice disponibile (cifre auditate) în funcție de prioritate.
This block of columns gathers information on the securitisation positions according to on/off balance sheet positions and the tranches (senior/mezzanine/ first loss) at reporting date.
Dacă, de exemplu, sunt disponibile date istorice pentru un singur an, acestea se raportează în coloana 030.
The same criteria of classification among tranches used for off-balance sheet items shall be applied here.
În cazul în care acest lucru pare justificat, estimările orientate spre viitor vor fi apoi incluse în coloana 020 (estimare pentru anul următor) și în coloana 010 (estimare pentru anul+ 2).
This block of columns gathers additional information on the total off-balance sheet items and derivatives (which are already reported under a different breakdown in columns 340-360).
În plus, în cazul în care nu există date istorice disponibile privind „indicatorul relevant”, instituția poate utiliza estimări orientate spre viitor.
DIRECT CREDIT SUBSTITUTES (DCS)
CREDITE ȘI AVANSURI (ÎN CAZUL APLICĂRII ASA)
According to Annex I of CRR the following full risk off-balance sheet items are regarded as DCS:
Aceste valori trebuie utilizate pentru a calcula indicatorul relevant alternativ care duce la cerințele de fonduri proprii corespunzătoare activităților care fac obiectul ASA [articolul 319 alineatul (1) litera (a) din CRR].
Guarantees having the character of credit substitutes.
Pentru linia „activitate bancară comercială”, trebuie incluse și titlurile de valoare din afara portofoliul de tranzacționare.
Irrevocable standby letters of credit having the character of credit substitutes.
CERINȚA DE FONDURI PROPRII
IRS/CRS
Cerința de fonduri proprii se calculează în conformitate cu abordarea utilizată, conform articolelor 312 — 324 din CRR.
IRS stands for Interest Rate Swaps, whereas CRS stands for Currency Rate Swaps.
Valoarea rezultată este raportată în coloana 070.
These derivatives are listed in Annex II of CRR.
VALOAREA TOTALĂ A EXPUNERII LA RISCUL OPERAȚIONAL
Liquidity facilities (LF), defined in Article 242(3) of CRR must satisfy a list of six conditions established in Article 255(1) of CRR to be considered as eligible (regardless of the method applied by the institution -SA o r IRB-).
Articolul 18 alineatul (1) din CRR [referitor la includerea, în cererea menționată la articolul 312 alineatul (2) din CRR], a metodologiei utilizate pentru alocarea capitalului în vederea acoperirii riscului operațional între diferitele entități ale grupului, precum și dacă se intenționează și modul în care se intenționează să se integreze efectele diversificării în cadrul sistemului de măsurare a riscului utilizat de o instituție de credit mamă din UE și de filialele sale sau în cadrul sistemului utilizat în comun de filialele unui holding financiar mamă din UE sau ale unui holding financiar mixt mamă din UE.
OTHER (INCLUDING NON-ELIGIBLE LF)
Cerința de fonduri proprii raportată în coloana 090 este cea din coloana 070, însă calculată înainte de a lua în considerare efectele de reducere ca urmare a pierderilor așteptate, a diversificării și a tehnicilor de diminuare a riscului (a se vedea mai jos).
This column is devoted to remaining off-balance sheet items such as non-eligible liquidity facilities (i.e. those LF that do not meet the conditions listed in Article 255(1) of CRR).
(—) REDUCEREA CERINȚELOR DE FONDURI PROPRII CA URMARE A PIERDERII AȘTEPTATE REFLECTATE ÎN PRACTICILE INTERNE
EARLY AMORTISATION: CONVERSION FACTOR APPLIED
În coloana 100 se raportează reducerea cerințelor de fonduri proprii ca urmare a pierderii așteptate reflectate în practicile interne [în conformitate cu articolul 322 alineatul (2) litera (a) din CRR].
Articles 242(12) and 256(5) (SA) and Article 265(1) (IRB) of CRR envisage a set of conversion factors to be applied to amount of the investors' interest (in order to calculate risk-weighted exposure amounts).
(—) REDUCEREA CERINȚELOR DE FONDURI PROPRII CA URMARE A DIVERSIFICĂRII
This column applies to securitisation schemes with early amortisation clauses (i.e. revolving securitisations).
Efectul de diversificare raportat în coloana 110 este diferența dintre suma cerințelor de fonduri proprii calculate separat pentru fiecare clasă de risc operațional (și anume, o situație de „dependență perfectă”) și cerința de diversificare a fondurilor proprii calculată prin luarea în considerare a corelațiilor și a dependențelor (și anume, în ipoteza în care între clasele de risc există o dependență mai puțin decât „perfectă”).
According to Article 256(6) of CRR, the conversion figure to be applied shall be determined by the level of the actual three month average excess spread.
Situația de „dependență perfectă” apare în „cazul stării de nerambursare”, adică atunci când instituția nu utilizează o structură explicită de corelații între clasele de risc și, prin urmare, capitalul AMA este calculat ca sumă a valorilor individuale ale riscului operațional aferente claselor de risc alese.
In the case of the securitisations of liabilities this column shall not be reported.
În acest caz, corelația dintre clasele de risc se presupune a fi de 100 %, iar valoarea din coloană trebuie să fie zero.
This piece of information is related to row 100 in CR SEC SA and row 160 in the CR SEC IRB template.
În schimb, în cazul în care instituția calculează o structură de corelații explicite între clasele de risc, trebuie să includă în această coloană diferența dintre capitalul AMA, astfel cum rezultă din „cazul stării de nerambursare”, și cel obținut după aplicarea structurii de corelații între clasele de risc.
This piece of information is closely related to column 200 in the CR SEC SA template and column 180 in the CR SEC IRB template.
Valoarea reflectă „capacitatea de diversificare” a modelului AMA, și anume capacitatea modelului de a surprinde apariția nesimultană a unor evenimente grave de risc operațional cauzatoare de pierderi.
A negative figure shall be reported in this column.
În coloana 110 trebuie raportată valoarea cu care structura de corelație diminuează capitalul AMA în ipoteza un ei corelații de 100 %.
TOTAL RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT BEFORE CAP
În coloana 120 se raportează impactul asigurărilor și al altor mecanisme de transfer al riscului în conformitate cu articolul 323 alineatele (1) — (5) din CRR.
This column gathers information on the risk weighted exposure amount before cap applicable to the securitisation positions (i.e. in case of securitisation schemes with significant risk transfer).
Acest rând prezintă valorile corespunzătoare activităților care fac obiectul abordării BIA pentru a calcula cerința de fonduri proprii pentru riscul operațional (articolele 315 și 316 din CRR).
In case of securitisation schemes without significant risk transfer (i.e. risk weighted exposure amount computed according securitised exposures) no data shall be reported in this column.
ACTIVITĂȚI BANCARE CARE FAC OBIECTUL ABORDĂRII STANDARDIZATE (TSA)/ABORDĂRII STANDARDIZATE ALTERNATIVE (ASA)
TOTAL RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT AFTER CAP
Se raportează cerința de fonduri proprii calculată conform TSA și ASA (articolele 317-319 din CRR).
This column gathers information on the risk weighted exposure amount after cap applicable to the securitisation positions (i.e. in case of securitisation schemes with significant risk transfer).
CARE FAC OBIECTUL TSA
In case of securitisation schemes without significant risk transfer (i.e. own funds requirements computed according securitised exposures) no data shall be reported in this column.
În cazul utilizării abordării TSA, indicatorul relevant pentru fiecare an este distribuit pe rândurile 030 — 100 în funcție liniile de activitate definite în tabelul 2 de la articolul 317 din CRR.
SECURITISATION POSITIONS — TRADING BOOK
Încadrarea activităților pe linii de activitate trebuie să urmeze principiile descrise la articolul 318 din CRR.
C — Correlation Trading Portfolio (CTP);
CARE FAC OBIECTUL ASA
N — Non-CTP
Instituțiile care utilizează ASA (articolul 319 din CRR) raportează pentru anii respectivi indicatorul relevant în mod separat pentru fiecare linie de activitate pe rândurile 030 — 050 și 080 — 100, iar pe rândurile 110 — 120 pentru liniile de activitate „activitate bancară comercială” și „activitate bancară de retail”.
NET POSITIONS — LONG/SHORT
Rândurile 110 și 120 prezintă valoarea indicatorului relevant al activităților care fac obiectul abordării ASA, făcându-se distincție între cele care corespund liniei „activitate bancară comercială” și cele care corespund liniei „activitate bancară de retail” (articolul 319 din CRR).
See columns 050/060 of MKR SA SEC or MKR SA CTP, respectively.
Pot fi raportate valori pentru rândurile care corespund „activității bancare comerciale” și „activității bancare de retail” în cadrul abordării TSA (rândurile 060 și 070), precum și în cadrul abordării ASA — rândurile 110 și 120 (de exemplu, în cazul în care o filială face obiectul abordării TSA, iar entitatea-mamă face obiectul abordării ASA).
TOTAL OWN FUNDS REQUIREMENTS (SA) — SPECIFIC RISK
Se raportează datele relevante pentru instituțiile care aplică AMA (articolul 312 punctul 2 și articolele 321-323 din CRR).
See column 610 of MKR SA SEC, or column 450 of MKR SA CTP, respectively.
În cazul utilizării combinate a unor abordări diferite, astfel cum se prevede la articolul 314 din CRR, se raportează informații privind indicatorul relevant pentru activitățile care fac obiectul AMA.
General Remarks
Acest formular sintetizează informațiile privind valoarea brută a pierderilor înregistrate de o instituție în anul precedent în funcție de tipurile de evenimente și liniile de activitate, pe baza primei date contabile a pierderii.
This template provides information on the calculation of own funds requirements according to Articles 312 to 324 of CRR for Operational Risk under the Basic Indicator Approach (BIA), the Standardised Approach (TSA), the Alternative Standardised Approach (ASA) and the Advanced Measurement Approaches (AMA).
Informațiile sunt prezentate prin repartizarea pierderilor brute care depășesc pragurile interne pe linii de activitate [astfel cum sunt definite în tabelul 2 de la articolul 317 din CRR, inclusiv linia de activitate suplimentară „elemente corporatiste”, astfel cum este menționată la articolul 322 alineatul (3) litera (b) din CRR] și pe tipuri de evenimente (astfel cum sunt definite la articolul 324 din CRR), existând posibilitatea ca pierderile aferente unui eveniment să fie repartizate pe mai multe linii de activitate.
An institution can not apply TSA and ASA for the business lines retail banking and commercial banking at the same time at solo level
Coloanele prezintă diferitele tipuri de evenimente și totalurile pentru fiecare linie de activitate, împreună cu un element memorandum care prezintă cel mai scăzut prag intern aplicat la colectarea datelor privind pierderile, specificând în cadrul în fiecărei linii de activitate cel mai scăzut și cel mai ridicat prag, în cazul în care există mai mult de un singur prag.
Institutions using the BIA, TSA and/or ASA shall calculate their own funds requirement, based on the information at financial year end.
Rândurile prezintă liniile de activitate și, în cadrul fiecărei linii de activitate, informații privind numărul de evenimente, valoarea pierderii totale, pierderea singulară maximă și suma primelor cinci dintre cele mai mari pierderi (indiferent de numărul de pierderi).
When audited figures are not available, institutions may use business estimates.
Acest formular trebuie raportat de către instituțiile care utilizează AMA sau TSA/ASA pentru calcularea cerințelor de fonduri proprii.
If an institution can justify its competent authority that — due to exceptional circumstances such as a merger or a disposal of entities or activities — using a three year average to calculating the relevant indicator would lead to a biased estimation for the own funds requirement for operational risk,, the competent authority may permit the institution to modify the calculation in a way that would take into account such events.
Numărul de evenimente (rândul 910),
Also the competent authority may on its own initiative, require an institution to modify the calculation.
b.
Where an institution has been in operation for less than three years it may use forward looking business estimates in calculating the relevant indicator, provided that it starts using historical data as soon as they are available.
Valoarea totală a pierderii (rândul 920),
By columns, this template presents information, for the three most recent years, on the amount of the relevant indicator of the banking activities subject to operational risk and on the amount of loans and advances (the latter only applicable in the case of ASA).
c.
Next, information on the amount of own funds requirement for operational risk is reported.
Pierderea singulară maximă (rândul 930) și
If applicable, it must be detailed which part of this amount is due to an allocation mechanism.
d.
Regarding AMA, memorandum items are added to present a detail of the effect of the expected loss, diversification and mitigation techniques on own funds requirement for operational risk.
Suma primelor cinci dintre cele mai mari pierderi (rândul 940).
By rows, information is presented by method of calculation of the operational risk own funds requirement detailing business lines for TSA and ASA.
Instituțiile raportează pierderile în coloanele corespunzătoare, de la 010 la 070, în conformitate cu tipurile de evenimente definite la articolul 324 din CRR.
This template shall be submitted by all institutions subject to operational risk own funds requirement.
Instituțiile care își calculează cerința de fonduri proprii conform abordării TSA sau ASA pot raporta pierderile pentru care tipul de eveniment nu este identificat în coloana 080.
Institutions using the relevant indicator to calculate the own funds requirement for operational risk (BIA, TSA and ASA) report relevant indicator for the respective years in columns 010 to 030.
În coloana 080, pentru fiecare linie de activitate, instituțiile raportează totalul „numărului de evenimente” și totalul „valorii pierderilor” prin simpla agregare a numărului de evenimente de pierdere și a totalului valorilor brute a pierderilor raportate în coloanele 010 — 070.
Moreover, in the case of a combined use of different approaches as referred in Article 314 of CRR, institutions also report, for information purposes, relevant indicator for the activities subject to AMA.
„Pierderea singulară maximă” din coloana 080 este valoarea maximă a „pierderilor brute singulare maxime” raportate în coloanele 010 — 070.
It is also the case for all other AMA banks.
Pentru suma primelor cinci dintre cele mai mari pierderi, în coloana 080 se raportează suma primelor cinci dintre cele mai mari pierderi suportate în cadrul unei linii de activitate.
Hereafter, the term ‘relevant indicator’ refers to ‘the sum of the elements’ at the end of the financial year as defined in Article 316 point 1, Table1 of CRR.
Instituțiile raportează în coloanele 090 și 100 pragurile de pierdere minimă pe care le folosesc la colectarea datelor interne privind pierderile în conformitate cu articolul 322 alineatul (3) litera (c) ultima teză din CRR.
If the institution has less than 3 years of data on ‘relevant indicator’ available, the available historical data (audited figures) shall be assigned by priority to the corresponding columns in the table.
În cazul în care instituția aplică un singur prag pentru fiecare linie de activitate, se completează numai coloana 090.
If, for instance, historical data for only one year is available, it shall be reported in column 030.
În cazul în care se aplică praguri diferite în cadrul aceleiași linii de activitate reglementate, se completează și cel mai înalt prag aplicabil (coloana 100).
If it seems reasonable, the forward looking estimates shall then be included in column 020 (estimate of next year) and column 010 (estimate of year +2).
LINII DE ACTIVITATE: FINANȚE CORPORATISTE, TRANZACȚIONARE ȘI VÂNZĂRI, BROKERAJ DE RETAIL, ACTIVITATE BANCARĂ COMERCIALĂ, ACTIVITATE BANCARĂ DE RETAIL, PLĂȚI ȘI DECONTĂRI, SERVICII DE AGENT, ADMINISTRAREA ACTIVELOR, ELEMENTE CORPORATISTE
Furthermore if there are no historical data on ‘relevant indicator’ available the institution may use forward-looking business estimates.
Pentru fiecare linie de activitate, astfel cum sunt definite în tabelul 2 de la articolul 317 alineatul (4) din CRR, inclusiv linia de activitate suplimentară „elemente corporatiste”, astfel cum este menționată la articolul 322 alineatul (3) litera (b) din CRR, și pentru fiecare tip de eveniment, instituția raportează, în funcție de praguri, următoarele informații: numărul de evenimente, valoarea totală a pierderii, pierderea singulară maximă și suma primelor cinci dintre cele mai mari pierderi.
LOANS AND ADVANCES (IN THE CASE OF ASA APPLICATION)
Pentru un eveniment de pierdere care afectează mai multe linii de activitate, „valoarea totală a pierderii” este distribuită pe toate liniile de activitate afectate.
These columns shall be used to report the amounts of the loans and advances for business lines ‘Commercial banking’ and ‘Retail banking’, as referred to in Article 319 (1) point (b) of CRR.
Pentru fiecare tip de evenimente (coloanele 010 — 080), trebuie raportate următoarele informații [articolul 322 alineatul (3) literele (b), (c) și (e) din CRR pentru totalul liniilor de activitate (rândurile 910 — 940)]:
These amounts shall be used to calculate the alternative relevant indicator that leads to the own funds requirements corresponding to the activities subject to ASA (Article 319 (1) point a) of CRR).
Numărul de evenimente (rândul 910): numărul de evenimente situate deasupra pragului, pe tipuri de evenimente, pentru totalul liniilor de activitate.
For the ‘commercial banking’ business line, securities held in the non-trading book shall also be included.
Această cifră poate fi mai mică decât cea obținută prin agregarea numărului de evenimente pe linii de activitate, deoarece evenimentele cu impact multiplu (impact asupra mai multor linii de activitate diferite) sunt considerate un singur eveniment.
OWN FUND REQUIREMENT
Valoarea totală a pierderii (rândul 920): valoarea totală a pierderii este simpla agregare a valorii totale a pierderilor pentru fiecare linie de activitate.
The own fund requirement is calculated according to the approach used, following Articles 312 to 324 of CRR The resulting amount is reported in column 070.
Pierderea singulară maximă (rândul 930): pierderea singulară maximă este pierderea maximă situată deasupra pragului pentru fiecare tip de eveniment și în cadrul tuturor liniilor de activitate.
TOTAL OPERATIONAL RISK EXPOSURE AMOUNT
Aceste cifre pot fi mai mari decât cea mai mare pierdere singulară înregistrată în cadrul fiecărei linii de activitate în cazul în care un eveniment are impact asupra mai multor linii de activitate diferite.
Article 92 (4) of CRR.
Suma primelor cinci dintre cele mai mari pierderi (rândul 940): se raportează suma primelor cinci dintre cele mai mari pierderi brute pentru fiecare tip de eveniment și în cadrul tuturor liniilor de activitate.
Own funds requirements in column 070 multiplied by 12.5.
Această sumă poate fi mai mare decât cea mai mare sumă a primelor cinci dintre cele mai mari pierderi înregistrate în cadrul fiecărei linie de activitate.
Article 18 (1) of CRR (related to the inclusion, in the application referred to in Article 312 (2) of CRR) of the methodology used for allocating operational risk capital between the different entities of the group and of whether and how diversification effects are intended to be factored in the risk measurement system used by a EU parent credit institution and its subsidiaries or jointly by the subsidiaries of an EU parent financial holding company or EU parent mixed financial holding company.
Această sumă trebuie raportată indiferent de numărul de pierderi.
The own funds requirement reported in column 090 is the one of column 070 but calculated before taking into account the alleviation effects due to expected loss, diversification and risk mitigation techniques (see below).
TOTAL LINII DE ACTIVITATE — TOTAL TIPURI DE EVENIMENTE
(-) ALLEVIATION OF OWN FUNDS REQUIREMENTS DUE TO THE EXPECTED LOSS CAPTURED IN BUSINESS PRACTICES
Numărul de evenimente: este egal cu agregarea pe orizontală a numărului de evenimente de pe rândul 910, având în vedere că, la determinarea acestor cifre, evenimentele cu impact asupra mai multor linii de activitate diferite au fost deja considerate un singur eveniment.
In column 100 the alleviation of own funds requirements due to expected loss captured in internal business practices (as referred to in Article 322 (2) point a) of CRR) is reported.
Acest număr nu trebuie neapărat să fie egal cu agregarea pe verticală a numărului de evenimente care sunt incluse în coloana 080, având în vedere că un singur eveniment poate avea impact simultan asupra mai multor linii de activitate diferite.
(-) ALLEVIATION OF OWN FUNDS REQUIREMENTS DUE TO DIVERSIFICATION
Valoarea totală a pierderii: este egală atât cu agregarea pe orizontală a valorilor totale ale pierderii pe tip de eveniment de pe rândul 920, cât și cu agregarea pe verticală a valorilor totale ale pierderii pe linii de activitate din coloana 080.