natgillin/translations-raw huggingface dataset:
‘Monaco Financial Institution’ means (i) any Financial Institution that is resident in Monaco, excluding any branch of that Financial Institution that is located outside Monaco, and (ii) any branch of a Financial Institution that is not resident in Monaco, if that branch is located in Monaco;
«Instituție Financiară Raportoare» înseamnă orice Instituție Financiară a unui stat membru sau orice Instituție Financiară din Monaco, în funcție de contextul teritorial de aplicare a jurisdicției în cauză, care nu este o Instituție Financiară Nonraportoare;
‘Reporting Financial Institution’ means any Member State Financial Institution or Monaco Financial Institution, depending on the jurisdiction in question, that is not a Non-Reporting Financial Institution.
«Cont care face obiectul raportării» înseamnă un cont care face obiectul raportării într-un stat membru sau un cont care face obiectul raportării în Monaco, în funcție de context, cu condiția să fi fost identificat ca atare în temeiul procedurilor de diligență fiscală, în conformitate cu anexele I și II, în vigoare în respectivul stat membru sau în Monaco;
‘Reportable Account’ means a Member State Reportable Account or a Monaco Reportable Account, depending as the context requires, provided that it has been identified as such pursuant to due diligence procedures in place in that Member State or Monaco, in accordance with Annexes I and II;
«Cont care face obiectul raportării într-un stat membru» înseamnă un Cont financiar administrat de o Instituție Financiară Raportoare din Monaco și deținut de una sau mai multe Persoane dintr-un stat membru care fac obiectul raportării sau deținut de o ENF (Entitate Nefinanciară) pasivă în care una sau mai multe Persoane care exercită controlul sunt Persoane dintr-un stat membru care fac obiectul raportării;
‘Member State Reportable Account’ means a Financial Account that is maintained by a Monaco Reporting Financial Institution and held by one or more Member State Persons that are Reportable Persons or by a Passive NFE with one or more Controlling Persons that are Member State Reportable Persons;
«Cont care face obiectul raportării în Monaco» înseamnă un Cont financiar administrat de o Instituție Financiară Raportoare a unui stat membru și deținut de una sau mai multe Persoane din Monaco care fac obiectul raportării sau deținut de o ENF (Entitate Nefinanciară) pasivă în care una sau mai multe Persoane care exercită controlul sunt Persoane care fac obiectul raportării din Monaco;
‘Monaco Reportable Account’ means a Financial Account that is maintained by a Member State Reporting Financial Institution and held by one or more Monaco Persons who are Reportable Persons or by a Passive NFE with one or more Controlling Persons that are Monaco Reportable Persons:
«Persoană dintr-un stat membru» înseamnă o persoană fizică sau o Entitate identificată de către o Instituție Financiară Raportoare din Monaco ca fiind rezidentă într-un stat membru în temeiul procedurilor de diligență fiscală, în conformitate cu anexele I și II, sau patrimoniul succesoral al unei persoane decedate care era rezidentă a unui stat membru;
‘Member State Person’ means an individual or entity that is identified by a Monaco Reporting Financial Institution as resident in a Member State pursuant to due diligence procedures consistent with Annex I and II, or an estate of a decedent who was a resident of a Member State.
«Persoană din Monaco» înseamnă o persoană fizică sau o Entitate identificată de către o Instituție Financiară Raportoare a unui stat membru ca fiind rezidentă în Monaco în temeiul procedurilor de diligență fiscală, în conformitate cu anexele I și II, sau patrimoniul succesoral al unei persoane decedate care era rezidentă în Monaco.
‘Monaco Person’ means an individual or Entity that is identified by a Member State Reporting Financial Institution as resident in Monaco pursuant to due diligence procedures consistent with Annexes I and II, or an estate of a decedent who was a resident of Monaco.
Orice termen scris cu inițială majusculă care nu este definit altfel în prezentul acord va avea sensul atribuit la momentul respectiv: (i) pentru statele membre, în conformitate cu Directiva 2011/16/UE a Consiliului din 15 februarie 2011 privind cooperarea administrativă în domeniul fiscal [5] sau, după caz, cu dreptul intern al statului membru care aplică acordul; iar (ii) pentru Monaco, în temeiul dreptului său intern, o astfel de semnificație fiind conformă cu sensul prevăzut în anexele I și II.Orice termen care nu este definit altfel în prezentul acord, cu excepția cazului în care contextul impune o interpretare diferită sau în care Autoritățile competente ale unui stat membru și Autoritățile competente din Monaco convin asupra unei semnificații comune, în conformitate cu articolul 7 (dacă legislația națională permite acest lucru), are înțelesul atribuit la momentul respectiv de legislația jurisdicției în cauză care aplică prezentul acord: (i) pentru statele membre, în conformitate cu Directiva 2011/16/UE privind cooperarea administrativă în domeniul fiscal sau, după caz, cu dreptul intern al statului membru în cauză; iar (ii) pentru Monaco, în temeiul legislației sale naționale, orice semnificație atribuită de legislația fiscală aplicabilă din jurisdicția în cauză (fie un stat membru, fie Monaco) prevalând asupra înțelesului dat termenului în temeiul altor legi din jurisdicția respectivă.
Any capitalised term not otherwise defined in this Agreement shall have the meaning attributed to it at the time: (i) for Member States, by Council Directive 2011/16/EU on administrative cooperation in the field of taxation [5] or, where applicable, by the domestic law of the Member State applying the Agreement, and (ii) for Monaco, by its domestic law, such meaning being consistent with the meaning set forth in Annexes I and II.Any term not otherwise defined in this Agreement shall, unless the context requires otherwise or the Competent Authority of a Member State and the Competent Authority of Monaco agree to a common meaning as provided for in Article 7 (if permitted by domestic law), have the meaning that it has at that time under the law of the jurisdiction concerned applying this Agreement: (i) for Member States, by Council Directive 2011/16/EU on administrative cooperation in the field of taxation or, where applicable, the domestic law of the Member State concerned, and (ii) for Monaco, by its domestic law, any meaning attributed by the applicable tax laws of the jurisdiction concerned (a Member State or Monaco) prevailing over a meaning given to the term under other laws of that jurisdiction.
Articolul 2
Article 2
Schimbul automat de informații cu privire la Conturile care fac obiectul raportării
Automatic exchange of information with respect to Reportable Accounts
În temeiul dispozițiilor prezentului articol și sub rezerva normelor aplicabile de raportare și de diligență fiscală în conformitate cu anexele I și II, care constituie parte integrantă din prezentul acord, Autoritatea competentă din Monaco va transmite anual fiecărei Autorități competente din statele membre și fiecare dintre Autoritățile competente ale statelor membre va transmite anual Autorității competente din Monaco, în mod automat, informațiile obținute în conformitate cu aceste norme și menționate la alineatul (2).
Pursuant to this Article, and subject to the applicable reporting and due diligence rules consistent with Annexes I and II, which shall form an integral part of this Agreement, the Competent Authority of Monaco shall each year exchange with each of the Member States' Competent Authorities, and each of the Member States' Competent Authorities shall each year exchange with the Competent Authority of Monaco, on an automatic basis, the information obtained pursuant to such rules and specified in paragraph 2.
Informațiile care urmează să facă obiectul schimbului sunt, în cazul unui stat membru, cele referitoare la fiecare Cont care face obiectul raportării în Monaco, iar în cazul Monaco, cele referitoare la fiecare Cont care face obiectul raportării într-un stat membru:
The information to be exchanged is, in the case of a Member State with respect to each Monaco Reportable Account and in the case of Monaco with respect to each Member State Reportable Account:
numele, adresa, numărul de identificare fiscală (NIF), precum și data și locul nașterii (în cazul unei persoane fizice) ale fiecărei Persoane care face obiectul raportării și care este Titular al contului respectiv, iar în cazul unei Entități care este Titular al contului respectiv și care, după aplicarea procedurilor de diligență fiscală în conformitate cu anexele I și II, este identificată ca având una sau mai multe Persoane care exercită controlul și care sunt Persoane care fac obiectul raportării, numele, adresa și NIF ale Entității, precum și numele, adresa, NIF și data și locul nașterii ale fiecărei Persoane care face obiectul raportării.
the name, address, TIN and date and place of birth (in the case of an individual) of each Reportable Person who is an Account Holder and, in the case of any Entity that is an Account Holder and that, after application of due diligence procedures consistent with Annexes I and II, is identified as having one or more Controlling Persons that are Reportable Persons, the name, address, and TIN of the Entity and the name, address, TIN and date and place of birth of each Reportable Person.
Monaco nu dispune de NIF pentru Persoanele din Monaco, la data semnării protocolului de modificare semnat la 12 iulie 2016;
Monaco does not have TINs for Monaco Persons on the date of signing of this Amending Protocol, 12 July 2016;
numărul de cont (sau echivalentul său funcțional în absența unui număr de cont);
the account number (or functional equivalent in the absence of an account number);
numele și numărul de identificare (dacă este cazul) al Instituției Financiare Raportoare;
the name and identifying number (if any) of the Reporting Financial Institution;
soldul sau valoarea contului (inclusiv, în cazul unui Contract de asigurare cu valoare de răscumpărare sau al unui Contract cu rentă viageră, Valoarea de răscumpărare) valabilă la sfârșitul anului calendaristic relevant sau la sfârșitul altei perioade de raportare adecvate sau, în cazul în care contul a fost închis în cursul anului sau al perioadei în cauză, închiderea contului;
the account balance or value (including, in the case of a Cash-Value Insurance Contract or Annuity Contract, the Cash Value or surrender value) as of the end of the relevant calendar year or other appropriate reporting period or, if the account was closed during such year or period, the closure of the account;
în cazul oricărui Cont de custodie:
in the case of any Custodial Account:
cuantumul brut total al dobânzilor, cuantumul brut total al dividendelor și cuantumul brut total al altor venituri generate în legătură cu activele deținute în cont, plătite sau creditate în contul respectiv (sau în legătură cu respectivul cont) în cursul anului calendaristic sau al altei perioade de raportare adecvate; și
the total gross amount of interest, the total gross amount of dividends, and the total gross amount of other income generated with respect to the assets held in the account, in each case paid or credited to the account (or with respect to the account) during the calendar year or other appropriate reporting period; and
încasările brute totale din vânzarea sau răscumpărarea Activelor Financiare plătite sau creditate în cont în cursul anului calendaristic sau al altei perioade de raportare adecvate în legătură cu care Instituția Financiară Raportoare a acționat drept custode, broker, mandatar sau orice alt fel de reprezentant al Titularului de cont;
the total gross proceeds from the sale or redemption of Financial Assets paid or credited to the account during the calendar year or other appropriate reporting period with respect to which the Reporting Financial Institution acted as a custodian, broker, nominee, or otherwise as an agent for the Account Holder;
în cazul oricărui Cont de depozit, cuantumul brut total al dobânzilor plătite sau creditate în cont în cursul anului calendaristic sau al altei perioade de raportare adecvate; și
in the case of any Depository Account, the total gross amount of interest paid or credited to the account during the calendar year or other appropriate reporting period; and
în cazul oricărui alt cont decât cele descrise la alineatul (2) litera (e) sau (f), cuantumul brut total plătit sau creditat Titularului de cont în legătură cu respectivul cont în cursul anului calendaristic sau al altei perioade de raportare adecvate în legătură cu care Instituția Financiară Raportoare este debitoare, inclusiv suma agregată a tuturor sumelor rambursate Titularului de cont în cursul anului calendaristic sau al altei perioade de raportare adecvate.
in the case of any account not described in subparagraph 2(e) or (f), the total gross amount paid or credited to the Account Holder with respect to the account during the calendar year or other appropriate reporting period with respect to which the Reporting Financial Institution is the obligor or debtor, including the aggregate amount of any redemption payments made to the Account Holder during the calendar year or other appropriate reporting period.
Articolul 3
Article 3
Calendarul și modalitățile de efectuare a schimbului automat de informații
Time and manner of automatic exchange of information
În sensul schimbului de informații prevăzut la articolul 2, cuantumul și descrierea plăților efectuate în legătură cu un Cont care face obiectul raportării se pot stabili în conformitate cu principiile legislației fiscale din jurisdicția (fie a unui stat membru, fie a Monaco) care face schimbul de informații.
For the purposes of the exchange of information provided for in Article 2, the amount and characterisation of payments made with respect to a Reportable Account may be determined in accordance with the principles of the tax laws of the jurisdiction (Member State or Monaco) exchanging the information.
În sensul schimbului de informații de la articolul 2, informațiile care fac obiectul schimburilor indică moneda în care este exprimată fiecare sumă.
For the purposes of the exchange of information provided for in Article 2, the information exchanged shall identify the currency in which each relevant amount is denominated.
În ceea ce privește articolul 2 alineatul (2), informațiile care fac obiectul schimbului, referitoare la 2017 și la toți anii următori, sunt transmise în termen de nouă luni de la sfârșitul anului calendaristic la care se referă.
With respect to Article 2(2), the information to be exchanged for 2017 and all subsequent years shall be exchanged within nine months after the end of the calendar year to which the information relates.
Autoritățile competente efectuează în mod automat schimbul de informații menționate la articolul 2 conform unui Standard comun de raportare, în format XML (Extensible Markup Language).
The Competent Authorities shall automatically exchange the information referred to in Article 2 using a common reporting standard scheme in XML (Extensible Markup Language).
Autoritățile competente convin asupra uneia sau mai multor metode de transmitere a datelor, inclusiv asupra standardelor de criptare.
The Competent Authorities shall agree on one or more methods for data transmission, including encryption standards.
Articolul 4
Article 4
Cooperarea în materie de conformitate și executare
Cooperation on compliance and enforcement
Autoritatea competentă a unui stat membru trebuie să notifice Autorității competente din Monaco, iar Autoritatea competentă din Monaco trebuie să notifice Autorității competente a unui stat membru atunci când prima Autoritate competentă (cea care notifică) are motive să creadă că o eroare ar fi putut să genereze o raportare incorectă sau incompletă de informații în conformitate cu dispozițiile articolului 2 sau în cazul în care o Instituție Financiară Raportoare nu respectă cerințele de raportare aplicabile și procedurile de diligență fiscală în conformitate cu anexele I și II.
The Competent Authority of a Member State must notify the Competent Authority of Monaco and the Competent Authority of Monaco must notify the Competent Authority of a Member State when the first-mentioned (notifying) Competent Authority has reason to believe that an error may have led to incorrect or incomplete information-reporting under Article 2, or that a Reporting Financial Institution is not complying with the applicable reporting requirements and due diligence procedures consistent with Annexes I and II.
Autoritatea competentă notificată ia toate măsurile necesare prevăzute de legislația internă pentru a remedia erorile sau cazul de nerespectare care fac obiectul notificării.
The notified Competent Authority shall take all appropriate measures available under its domestic law to address the errors or non-compliance described in the notice.
Articolul 5
Article 5
Schimbul de informații la cerere
Exchange of information on request
În pofida dispozițiilor articolului 2 și ale oricărui alt acord care prevede schimbul de informații la cerere între Monaco și orice stat membru, Autoritățile competente din Monaco și Autoritățile competente din oricare stat membru fac, la cerere, schimb de informații care sunt în mod previzibil relevante pentru aplicarea prezentului acord sau pentru administrarea sau aplicarea legislației interne referitoare la impozitele de orice tip și natură percepute în numele Monaco și al statelor membre sau în numele subdiviziunilor lor politice sau al autorităților lor locale, în măsura în care impozitarea, în conformitate cu legislația internă a statului solicitant, nu este în contradicție cu o dispoziție care permite evitarea dublei impuneri dintr-o convenție în vigoare între Monaco și statul membru în cauză.
Notwithstanding the provisions of Article 2 and of any other agreement providing for information exchanges upon request between Monaco and the Competent Authority of any Member State, the Competent Authority of Monaco and the Competent Authority of any Member State shall exchange upon request such information as may be relevant for implementing this Agreement or for administering or enforcing domestic laws concerning taxes of any kind and description levied on behalf of Monaco and the Member States, or of their political subdivisions or local authorities, provided that the taxation under such domestic laws of the requesting State is not contrary to any applicable double taxation agreement between Monaco and the Member State concerned.
Dispozițiile alineatului (1) din prezentul articol și ale articolului 6 nu trebuie nici într-un caz interpretate astfel încât să impună Monaco sau unui stat membru obligația:
In no case shall the provisions of paragraph 1 of this Article and of Article 6 be interpreted as requiring Monaco or a Member State:
de a lua măsuri administrative care derogă de la legislația și de la practica administrativă a Monaco sau, respectiv, a statului membru respectiv;
to carry out administrative measures at variance with the laws and administrative practice of Monaco or the Member State respectively;
de a furniza informații care nu ar putea fi obținute pe baza legislației sau în cadrul practicii administrative normale din Monaco sau, respectiv, din statul membru respectiv;
to supply information which is not obtainable by law or in the normal course of the administration of Monaco or the Member State respectively;
de a furniza informații care ar dezvălui un secret comercial, de afaceri, industrial sau profesional sau orice procedeu comercial, sau informații a căror comunicare ar fi contrară ordinii publice.
to supply information which would disclose any trade, business, industrial, commercial or professional secret or commercial process, or information, the disclosure of which would be contrary to public policy (ordre public).
În cazul în care un stat membru sau Monaco solicită informații acționând în calitate de jurisdicție solicitantă în conformitate cu prezentul articol, Monaco sau statul membru, acționând ca jurisdicție căreia i se solicită informații, își utilizează mijloacele de colectare de informații pentru a obține informațiile solicitate, chiar dacă aceste informații nu îi sunt necesare pentru propriile scopuri fiscale.
If information is requested by a Member State or by Monaco acting as the requesting jurisdiction in accordance with this Article, Monaco or the Member State acting as the requested jurisdiction shall use its information gathering resources to obtain the requested information, even though that requested jurisdiction may not need such information for its own tax purposes.
Obligația enunțată în teza anterioară este supusă limitărilor de la alineatul (2), dar în niciun caz aceste limitări nu se interpretează astfel încât să permită jurisdicției căreia i se solicită informații să refuze furnizarea informațiilor pentru simplul motiv că respectivele informații nu prezintă interes pe plan național.
The obligation laid down in the preceding sentence is subject to the limitations of paragraph 2 but in no case shall such limitations be construed as authorising the requested jurisdiction to refuse to supply information solely because it has no domestic interest in such information.
Dispozițiile alineatului (2) nu pot fi în niciun caz interpretate astfel încât să permită Monaco sau unui stat membru să refuze furnizarea de informații pentru simplul motiv că informațiile sunt deținute de o bancă, de o altă instituție financiară, de o persoană desemnată sau care acționează în calitate de agent sau de administrator, sau că informațiile respective se referă la participațiile la capitalul unei persoane.
In no case shall paragraph 2 be construed as authorising Monaco or a Member State to refuse to supply information solely because the information is held by a bank, other financial institution, nominee or person acting in an agency or a fiduciary capacity or because it relates to ownership interests in a person.
Autoritățile competente convin asupra uneia sau mai multor metode de transmitere a datelor, inclusiv asupra standardelor de criptare, precum și după caz, asupra formularelor standardizate de utilizat.
The Competent Authorities shall agree on one or more methods for data transmission, including encryption standards, and on the standard forms to be used where applicable.
Articolul 6
Article 6
Confidențialitatea și protecția datelor cu caracter personal
Confidentiality and personal data safeguards
Pe lângă normele privind confidențialitatea și alte măsuri de salvgardare prevăzute în prezentul acord, inclusiv în anexa III, colectarea și schimburile de informații efectuate în temeiul prezentului acord sunt supuse: (i) în cazul statelor membre, actelor cu putere de lege și normelor administrative prin care statele membre pun în aplicare Directiva 95/46/CE privind protecția persoanelor fizice referitor la prelucrarea datelor cu caracter personal și libera circulație a acestor date; și, (ii) în cazul Monaco, dispozițiilor Legii nr.
In addition to the confidentiality rules and other safeguards provided for in the Agreement, including Annex III, the collection and exchange of information under the Agreement shall be subject: (i) in the case of Member States, to the laws and regulations of Member States implementing Directive 95/46/EC on the protection of individuals with regard to the processing of personal data and on the free movement of such data, and (ii) in the case of Monaco, to Law No 1.165 of 23 December 1993 on personal data protection, as amended by Law No 1.240 of 2 July 2001 and Law No 1.353 of 4 December 2008, which entered into force on 1 April 2009, including the conditions of implementation set out in Sovereign Order No 2.230 of 19 June 2009.
1165 din 23 decembrie 1993 privind protecția datelor cu caracter personal (astfel cum a fost modificată de Legea nr.
For the purpose of the correct application of Article 5, Member States shall restrict the scope of the obligations and rights provided for in Articles 10, 11(1), 12 and 21 of Directive 95/46/EC to the extent required to safeguard the interests referred to in Article 13(1)(e) of that Directive.
1240 din 2 iulie 2001 și de Legea nr.