natgillin/translations-raw huggingface dataset:
the name of the institution to which the requirements of this Regulation apply;
denumirea instituției căreia i se aplică dispozițiile prezentului regulament;
an outline of the differences in the basis of consolidation for accounting and prudential purposes, with a brief description of the entities therein, explaining whether they are:
o prezentare a diferențelor existente între perimetrele de consolidare în scopuri contabile și prudențiale, cu o descriere succintă a entităților incluse, explicând dacă acestea sunt:
fully consolidated;
consolidate prin metoda consolidării globale;
proportionally consolidated;
consolidate prin metoda consolidării proporționale;
deducted from own funds;
deduse din fondurile proprii;
neither consolidated nor deducted;
nici consolidate și nici deduse;
any current or foreseen material practical or legal impediment to the prompt transfer of own funds or repayment of liabilities among the parent undertaking and its subsidiaries;
orice obstacol semnificativ de ordin practic sau legal, actual sau potențial, care împiedică transferul prompt al fondurilor proprii sau rambursarea datoriilor între societatea-mamă și filialele acesteia;
the aggregate amount by which the actual own funds are less than required in all subsidiaries not included in the consolidation, and the name or names of such subsidiaries;
valoarea agregată cu care fondurile proprii efective sunt mai mici decât minimul cerut pentru ansamblul filialelor neincluse în consolidare, precum și denumirea filialelor respective;
if applicable, the circumstance of making use of the provisions laid down in Articles 7 and 9.
după caz, circumstanțele în care se aplică dispozițiile articolelor 7 și 9.
Article 437
Articolul 437
Institutions shall disclose the following information regarding their own funds:
Instituțiile trebuie să prezinte următoarele informații cu privire la fondurile lor proprii:
a full reconciliation of Common Equity Tier 1 items, Additional Tier 1 items, Tier 2 items and filters and deductions applied pursuant to Articles 32 to 35, 36, 56, 66 and 79 to own funds of the institution and the balance sheet in the audited financial statements of the institution;
o reconciliere integrală a elementelor de fonduri proprii de nivel 1 de bază, a elementelor de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar, a elementelor de fonduri proprii de nivel 2 și a filtrelor prudențiale și deducerilor aplicate conform articolelor 32-35, 36, 56, 66 și 79 fondurilor proprii ale instituției cu bilanțul din situațiile financiare auditate ale instituției;
a description of the main features of the Common Equity Tier 1 and Additional Tier 1 instruments and Tier 2 instruments issued by the institution;
o descriere a principalelor caracteristici ale instrumentelor de fonduri proprii de nivel 1 de bază, instrumentelor de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar și instrumentelor de fonduri proprii de nivel 2 emise de instituție;
the full terms and conditions of all Common Equity Tier 1, Additional Tier 1 and Tier 2 instruments;
prezentarea integrală a termenilor și condițiilor contractuale aferente tuturor instrumentelor de fonduri proprii de nivel 1 de bază, instrumentelor de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar și instrumentelor de fonduri proprii de nivel 2;
separate disclosure of the nature and amounts of the following:
prezentarea separată a naturii și a sumelor următoarelor:
each prudential filter applied pursuant to Articles 32 to 35;
fiecare filtru prudențial aplicat în conformitate cu articolele 32-35;
each deduction made pursuant to Articles 36, 56 and 66;
fiecare deducere efectuată în conformitate cu articolele 36, 56 și 66;
items not deducted in accordance with Articles 47, 48, 56, 66 and 79;
elementele nededuse în conformitate cu articolele 47, 48, 56, 66 și 79;
a description of all restrictions applied to the calculation of own funds in accordance with this Regulation and the instruments, prudential filters and deductions to which those restrictions apply;
o descriere a tuturor restricțiilor aplicate la calcularea fondurilor proprii în conformitate cu prezentul regulament, precum și instrumentele, filtrele prudențiale și deducerile pentru care se aplică aceste restricții;
where institutions disclose capital ratios calculated using elements of own funds determined on a basis other than that laid down in this Regulation, a comprehensive explanation of the basis on which those capital ratios are calculated.
în cazul în care instituțiile fac publici indicatori de capital calculați utilizând elemente ale fondurilor proprii determinate pe o altă bază decât cea prevăzută în prezentul regulament, o explicație detaliată a bazei utilizate la calcularea respectivilor indicatori de capital.
EBA shall develop draft implementing technical standards to specify uniform templates for disclosure under points (a), (b), (d) and (e) of paragraph 1.
ABE elaborează proiecte de standarde tehnice de punere în aplicare pentru a specifica modele uniforme pentru publicarea de informații în conformitate cu alineatul (1) literele (a), (b), (d) și (e).
Article 438
Articolul 438
Institutions shall disclose the following information regarding the compliance by the institution with the requirements laid down in Article 92 of this Regulation and in Article 73 of Directive 2013/36/EU:
Instituțiile fac publice următoarele informații cu privire la respectarea cerințelor prevăzute la articolele 92 din prezentul regulament și articolul 73 din Directiva 2013/36/UE:
a summary of the institution's approach to assessing the adequacy of its internal capital to support current and future activities;
un rezumat cu privire la metoda aplicată de instituție în vederea evaluării adecvării capitalului intern în scopul susținerii activităților curente și viitoare;
upon demand from the relevant competent authority, the result of the institution's internal capital adequacy assessment process including the composition of the additional own funds requirements based on the supervisory review process as referred to in point (a) of Article 104(1) of Directive 2013/36/EU;
la solicitarea autorității competente relevante, rezultatele procesului intern de evaluare a adecvării capitalului său, inclusiv componența cerințelor suplimentare de fonduri proprii pe baza procesului de analiză de supraveghere astfel cum este menționat la articolul 104 alineatul (1) litera (a) din Directiva 2013/36/UE;
for institutions calculating the risk-weighted exposure amounts in accordance with Chapter 2 of Part Three, Title II, 8 % of the risk-weighted exposure amounts for each of the exposure classes specified in Article 112;
pentru instituțiile care calculează valoarea ponderată la risc a expunerilor în conformitate cu partea a treia titlul II capitolul 2,8 % din valoarea ponderată la risc a expunerilor pentru fiecare clasă de expuneri specificată la articolul 112;
for institutions calculating risk-weighted exposure amounts in accordance with Chapter 3 of Part Three, Title II, 8 % of the risk-weighted exposure amounts for each of the exposure classes specified in Article 147.
pentru instituțiile care calculează valoarea ponderată la risc a expunerilor în conformitate cu partea a treia titlul II capitolul 3,8 % din valorile ponderate la risc ale expunerilor pentru fiecare clasă de expuneri specificată la articolul 147.
For the retail exposure class, this requirement applies to each of the categories of exposures to which the different correlations in Article 154(1) to (4) correspond.
Pentru clasa de expuneri de tip retail, aceste cerințe se aplică fiecărei categorii de expuneri căreia îi corespund corelațiile diferite indicate la articolul 154 alineatele (1)-(4).
For the equity exposure class, this requirement applies to:
Pentru clasa de expuneri din titluri de capital, aceste cerințe se aplică:
each of the approaches provided in Article 155;
fiecăreia dintre abordările prevăzute la articolul 155;
exchange traded exposures, private equity exposures in sufficiently diversified portfolios, and other exposures;
expunerilor din titluri de capital tranzacționate la bursă, expunerilor din investiții de tip private equity din cadrul portofoliilor suficient de diversificate, precum și altor expuneri;
exposures subject to supervisory transition regarding own funds requirements;
expunerilor care fac obiectul unui regim prudențial tranzitoriu în materie de cerințe de fonduri proprii;
exposures subject to grandfathering provisions regarding own funds requirements;
expunerilor care fac obiectul unei dispoziții de păstrare a drepturilor obținute în materie de cerințe de fonduri proprii;
own funds requirements calculated in accordance with points (b) and (c) of Article 92(3);
cerințele de fonduri proprii calculate în conformitate cu articolul 92 alineatul (3) literele (b) și (c);
own funds requirements calculated in accordance with Part Three, Title III, Chapters 2, 3 and 4 and disclosed separately.
cerințele de fonduri proprii calculate în conformitate cu partea a treia, titlul III capitolele 2, 3 și 4 și publicate separat.
The institutions calculating the risk-weighted exposure amounts in accordance with Article 153(5) or Article 155(2) shall disclose the exposures assigned to each category in Table 1 of Article 153(5), or to each risk weight mentioned in Article 155(2).
Instituțiile care calculează valorile ponderate la risc ale expunerilor în conformitate cu articolul 153 alineatul (5) sau articolul 155 alineatul (2) trebuie să facă publice expunerile încadrate în fiecare categorie din tabelul 1 de la articolul 153 alineatul (5) sau în fiecare pondere de risc menționată la articolul 155 alineatul (2).
Article 439
Articolul 439
Exposure to counterparty credit risk
Expunerea la riscul de credit al contrapărții
Institutions shall disclose the following information regarding the institution's exposure to counterparty credit risk as referred to in Part Three, Title II, Chapter 6:
Instituțiile trebuie să facă publice următoarele informații privind expunerea instituției la riscul de credit al contrapărții, menționat în partea a treia titlul II capitolul 6:
a discussion of the methodology used to assign internal capital and credit limits for counterparty credit exposures;
o descriere a metodologiei utilizate pentru alocarea capitalului intern și pentru stabilirea limitelor de credit aferente expunerilor la riscul de credit al contrapărții;
a discussion of policies for securing collateral and establishing credit reserves;
o descriere a politicilor de obținere a garanțiilor reale și de constituire a rezervelor de credit;
a discussion of policies with respect to wrong-way risk exposures;
o descriere a politicilor privind expunerile la riscul de corelare („wrong-way risk exposure”);
a discussion of the impact of the amount of collateral the institution would have to provide given a downgrade in its credit rating;
o descriere a impactului valorii garanției reale pe care instituția ar trebui să o furnizeze în cazul deteriorării propriului rating de credit;
gross positive fair value of contracts, netting benefits, netted current credit exposure, collateral held and net derivatives credit exposure.
valoarea justă pozitivă brută a contractelor, profiturile din compensare, expunerea de credit curentă după compensare, garanțiile reale deținute și expunerea de credit netă din instrumente financiare derivate.
Net derivatives credit exposure is the credit exposure on derivatives transactions after considering both the benefits from legally enforceable netting agreements and collateral arrangements;
Expunerea de credit netă din instrumente financiare derivate reprezintă expunerea de credit decurgând din tranzacții cu instrumente financiare derivate, după ce a fost luat în calcul atât profitul obținut din acordurile de compensare cu caracter executoriu din punct de vedere legal, cât și din contractele de garanție reală;
measures for exposure value under the methods set out in Part Three, Title II, Chapter 6, Sections 3 to 6 whichever method is applicable;
măsuri pentru valoarea expunerii în conformitate cu metodele prevăzute în partea a treia titlul II capitolul 6 secțiunile 3-6, indiferent de metoda aplicabilă;
the notional value of credit derivative hedges, and the distribution of current credit exposure by types of credit exposure;
valoarea noțională a acoperirilor cu instrumente financiare derivate de credit, precum și distribuția expunerilor de credit curente pe tipuri de expuneri de credit;
the notional amounts of credit derivative transactions, segregated between use for the institution's own credit portfolio, as well as in its intermediation activities, including the distribution of the credit derivatives products used, broken down further by protection bought and sold within each product group;
valorile noționale ale tranzacțiilor cu instrumente financiare derivate de credit, segregate din perspectiva utilizării în tranzacții efectuate pentru portofoliul propriu de credit al instituției, precum și în tranzacții legate de activități de intermediere, incluzând distribuția produselor derivate de credit utilizate, defalcate în continuare în cadrul fiecărui grup de produse, în protecții cumpărate și protecții vândute;
the estimate of α if the institution has received the permission of the competent authorities to estimate α.
valoarea estimată a lui α în cazul în care instituția a obținut de la autoritățile competente aprobarea de a estima factorul α.
Article 440
Articolul 440
Capital buffers
Amortizoarele de capital
An institution shall disclose the following information in relation to its compliance with the requirement for a countercyclical capital buffer referred to in Title VII, Chapter 4 of Directive 2013/36/EU:
O instituție trebuie să facă publice următoarele informații legate de respectarea cerinței privind amortizorul anticiclic de capital menționat la titlul VII capitolul 4 din Directiva 2013/36/UE:
the geographical distribution of its credit exposures relevant for the calculation of its countercyclical capital buffer;
repartiția geografică a expunerilor de credit relevante pentru calculul amortizorului anticiclic de capital;
the amount of its institution specific countercyclical capital buffer.
valoarea amortizorului anticiclic de capital specific.
EBA shall develop draft regulatory technical standards specifying the disclosure requirements set out in paragraph 1.
ABE elaborează proiecte de standarde tehnice de reglementare pentru a preciza cerințele de publicare prevăzute la alineatul (1).
Article 441
Articolul 441
Indicators of global systemic importance
Indicatori de importanță sistemică globală
Institutions identified as G-SIIs in accordance with Article 131 of Directive 2013/36/EU shall disclose, on an annual basis, the values of the indicators used for determining the score of the institutions in accordance with the identification methodology referred to in that Article.
Instituțiile identificate drept instituții de importanță sistemică globală în conformitate cu articolul 131 din Directiva 2013/36/UE publică anual valorile indicatorilor utilizați pentru a determina scorul instituțiilor conform metodologiei de identificare menționate la articolul respectiv.
EBA shall develop draft implementing technical standards to specify the uniform formats and date for the purposes of the disclosure referred to in paragraph 1.
ABE elaborează proiecte de standarde tehnice de punere în aplicare pentru a specifica modele și date uniforme pentru publicarea de informații în conformitate cu alineatul (1).
In developing those technical standards, EBA shall take into account international standards.
La elaborarea standardelor tehnice respective, ABE ține seama de standardele internaționale.
Article 442
Articolul 442
Credit risk adjustments
Ajustări pentru riscul de credit
Institutions shall disclose the following information regarding the institution's exposure to credit risk and dilution risk:
Instituțiile fac publice următoarele informații privind expunerea instituției la riscul de credit și riscul de diminuare a valorii creanței:
the definitions for accounting purposes of 'past due' and 'impaired';
definirea în scopuri contabile a termenilor „restant” și „depreciat”;
a description of the approaches and methods adopted for determining specific and general credit risk adjustments;
o descriere a abordărilor și metodelor aplicate pentru determinarea ajustărilor specifice și generale pentru riscul de credit;
the total amount of exposures after accounting offsets and without taking into account the effects of credit risk mitigation, and the average amount of the exposures over the period broken down by different types of exposure classes;
valoarea totală a expunerilor după compensarea contabilă și fără luarea în considerare a efectelor tehnicilor de diminuare a riscului de credit, precum și valoarea medie a expunerilor aferente perioadei, defalcată pe clase de expuneri;
the geographic distribution of the exposures, broken down in significant areas by material exposure classes, and further detailed if appropriate;
repartiția geografică a expunerilor, defalcate, pentru zonele semnificative, pe clasele principale de expuneri, și detaliate suplimentar, dacă este cazul;
the distribution of the exposures by industry or counterparty type, broken down by exposure classes, including specifying exposure to SMEs, and further detailed if appropriate;
repartiția expunerilor pe sectoare de activitate sau pe tipuri de contrapărți, defalcate pe clase de expuneri, inclusiv cu precizarea expunerii față de EMM-uri, și detaliate suplimentar, dacă este cazul;
the residual maturity breakdown of all the exposures, broken down by exposure classes, and further detailed if appropriate;
repartizarea tuturor expunerilor, în funcție de scadența reziduală, defalcate pe clase de expuneri, și detaliate suplimentar, dacă este cazul;
by significant industry or counterparty type, the amount of:
pentru fiecare sector de activitate sau tip de contraparte semnificative, valoarea:
impaired exposures and past due exposures, provided separately;
expunerilor depreciate și expunerilor restante, prezentate separat;
specific and general credit risk adjustments;
ajustărilor specifice și generale pentru riscul de credit;
charges for specific and general credit risk adjustments during the reporting period;
cheltuielilor cu ajustările specifice și generale pentru riscul de credit în perioada de raportare;
the amount of the impaired exposures and past due exposures, provided separately, broken down by significant geographical areas including, if practical, the amounts of specific and general credit risk adjustments related to each geographical area;
valoarea expunerilor depreciate și a expunerilor restante, separate și defalcate pe zone geografice semnificative, însoțite, dacă este practic, de sumele reprezentând ajustările specifice și generale pentru riscul de credit pentru fiecare zonă geografică în parte;
the reconciliation of changes in the specific and general credit risk adjustments for impaired exposures, shown separately.
reconcilierea modificărilor ajustărilor specifice și generale pentru riscul de credit pentru expunerile depreciate, prezentate separat.
The information shall comprise:
Informațiile trebuie să cuprindă:
a description of the type of specific and general credit risk adjustments;
o descriere a tipului ajustărilor specifice și generale pentru riscul de credit;
the opening balances;
soldurile inițiale;
the amounts taken against the credit risk adjustments during the reporting period;
sumele provizionate pentru ajustările pentru riscul de credit în perioada de raportare;
the amounts set aside or reversed for estimated probable losses on exposures during the reporting period, any other adjustments including those determined by exchange rate differences, business combinations, acquisitions and disposals of subsidiaries, and transfers between credit risk adjustments;
sumele provizionate sau reluate pentru pierderile probabile estimate, aferente expunerilor, în perioada de raportare, orice alte ajustări, inclusiv cele determinate de diferențele de curs valutar, combinările de activități, achiziționările și vânzările de filiale, precum și de transferurile între ajustările pentru riscul de credit;
the closing balances.
soldurile de închidere.
Specific credit risk adjustments and recoveries recorded directly to the income statement shall be disclosed separately.
Ajustările specifice pentru riscul de credit, precum și recuperările înregistrate direct în contul de profit și pierdere se publică separat.
Article 443
Articolul 443
Unencumbered assets
Active negrevate de sarcini
EBA shall issue guidelines specifying the disclosure of unencumbered assets, taking into account Recommendation ESRB/2012/2 of the European Systemic Risk Board of 20 December 2012 on funding of credit institutions [31] and in particular Recommendation D - Market transparency on asset encumbrance, by 30 June 2014.
Până la 30 iunie 2014, ABE emite orientări în care specifică publicarea activelor negrevate de sarcini, ținând seama de Recomandarea CERS/2012/2 a Comitetului european pentru risc sistemic din 20 decembrie 2012 privind finanțarea instituțiilor de credit [31] () și în special de Recomandarea D - Transparența pieței în privința grevării activelor.
Those guidelines shall be adopted in accordance with Article 16 of Regulation (EU) No 1093/2010. EBA shall develop draft regulatory technical standards to specify disclosure of the balance sheet value per exposure class broken down by asset quality and the total amount of the balance sheet value that is unencumbered, taking into account Recommendation ESRB/2012/2 and conditional on EBA considering in its report that such additional disclosure offers reliable and meaningful information.
Orientările se adoptă în conformitate cu articolul 16 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.ABE elaborează proiecte de standarde tehnice de reglementare care să precizeze publicarea valorii de bilanț a fiecărei clase de expuneri defalcate pe calitatea activelor și pe cuantumul total aferent valorii de bilanț negrevată de sarcini, ținând seama de Recomandarea CERS/2012/2 și care să respecte condiția ca ABE să aprecieze, în raportul său, că o astfel de publicare suplimentară furnizează informații credibile și relevante.
EBA shall submit those draft regulatory technical standards to the Commission by 1 January 2016.
ABE transmite Comisiei aceste proiecte de standarde tehnice de reglementare până la 1 ianuarie 2016.
Article 444
Articolul 444
Use of ECAIs
Utilizarea ECAI
For institutions calculating the risk-weighted exposure amounts in accordance with Part Three, Title II, Chapter 2, the following information shall be disclosed for each of the exposure classes specified in Article 112:
Instituțiile care calculează valoarea ponderată la risc a expunerilor în conformitate cu partea a treia titlul II capitolul 2 trebuie să facă publice următoarele informații, pentru fiecare clasă de expuneri specificată la articolul 107:
the names of the nominated ECAIs and ECAs and the reasons for any changes;
denumirea ECAI desemnate și a agențiilor de creditare a exportului desemnate, precum și motivele care stau la baza oricăror înlocuiri ale acestora;
the exposure classes for which each ECAI or ECA is used;
clasele de expuneri pentru care se utilizează o anumită ECAI sau o anumită agenție de creditare a exportului;
a description of the process used to transfer the issuer and issue credit assessments onto items not included in the trading book;
o descriere a procesului aplicat pentru a transfera evaluările de credit ale emitentului și ale emisiunii la elemente neincluse în portofoliul de tranzacționare;
the association of the external rating of each nominated ECAI or ECA with the credit quality steps prescribed in Part Three, Title II, Chapter 2, taking into account that this information needs not be disclosed if the institution complies with the standard association published by EBA;
corespondența ratingului extern al fiecărei ECAI desemnate sau agenții de creditare a exportului desemnate, cu nivelurile de calitate a creditului prevăzute în partea a treia titlul II capitolul 2, cu mențiunea că publicarea acestor informații nu este obligatorie în situația în care instituția respectă corespondențele standard publicate de ABE;