natgillin/translations-raw huggingface dataset:
The Commission furthermore welcomes the FSB's announcement of 2 April 58 to re-prioritise its work programme to maximise the value of its work for the COVID-19 response.
Comisia salută, de asemenea, anunțul din 2 aprilie al Consiliului pentru Stabilitate Financiară 58 privind redefinirea priorităților programului său de lucru pentru a permite valorificarea la maximum a activității acestei instituții în cadrul răspunsului la COVID-19.
When assessing a borrower's capabilities to meet its obligations, banks should take into account the long-term prospects of the borrower, paying attention to situations where temporary problems are most likely to transform into longer-term difficulties and eventually lead to insolvency.
La evaluarea capacității unui debitor de a-și îndeplini obligațiile, băncile ar trebui să țină seama de perspectivele pe termen lung ale debitorului, acordând o atenție deosebită situațiilor în care este cel mai probabil ca problemele temporare să se transforme în dificultăți pe termen mai lung și să conducă, în ultimă instanță, la insolvență.
The Commission invites the EBA to take stock of how public guarantees provided in response to the COVID-19 crisis should be treated for risk mitigation purposes, and provide further guidance, as appropriate.
Comisia invită ABE să evalueze modul în care ar trebui să fie tratate garanțiile publice acordate ca răspuns la criza COVID-19 în scopul atenuării riscurilor și să ofere orientări suplimentare, după caz.
The Communication furthermore emphasises the key role that the EU banking sector is expected to play, alongside the public sector, in limiting the economic impact of the COVID-19 crisis, as well as in promoting a rapid recovery after the crisis, and highlights areas where banks are invited to act responsibly (section 4.).
Mai mult, comunicarea reliefează rolul esențial pe care ar trebui să îl joace sectorul bancar din UE, împreună cu sectorul public, în ceea ce privește limitarea impactului economic al crizei COVID-19, precum și în ceea ce privește promovarea unei redresări rapide după criză, și evidențiază domeniile în care băncile sunt invitate să acționeze în mod responsabil (secțiunea 4).
Such disclosures allow market participants to make informed assessments on the credit risk exposures of banks.
Aceste informații le permit participanților la piață să evalueze în cunoștință de cauză expunerile băncilor la riscul de credit.
Several relief measures adopted by EU and national authorities have effectively used the flexibility embedded in the rules to maximise banks' lending capacity.
O serie de măsuri de sprijin adoptate de UE și de autoritățile naționale au utilizat în mod eficace flexibilitatea inclusă în norme pentru a maximiza capacitatea de creditare a băncilor.
External auditors are expected to take into account the statements issued by the BCBS, EBA 31 , ESMA 32 , the ECB 33 , the IASB 34 and in this Communication in their audit work.
Există așteptarea ca auditorii externi să țină seama, în activitatea lor de audit, de declarațiile emise de BCBS, ABE 31 , ESMA 32 , BCE 33 și IASB 34 , precum și de prezenta comunicare.
Instead of simply extrapolating current uncertainty over the years to come, banks should give sufficient weight to scenarios based on long-term stable macro-economic outlooks as recommended by the ECB 25 .
În loc să extrapoleze pur și simplu incertitudinea actuală la anii care urmează, băncile ar trebui să acorde o pondere suficientă scenariilor bazate pe perspective macroeconomice stabile pe termen lung, conform recomandărilor formulate de BCE 25 .
While the CRR 44 requires considering whether an obligor has become unlikely to pay without recourse to a guarantee, making recourse to a guarantee in itself does not trigger the classification as defaulted 45 .
Deși CRR 44 impune să se ia în considerare dacă a devenit improbabil ca un debitor să plătească fără a recurge la o garanție, recurgerea la garanție, în sine, nu declanșează automat clasificarea debitorului ca fiind în stare de nerambursare 45 .
At the request of the Financial Stability Board (FSB) and the G20, the IASB introduced a more forward-looking approach to loan-loss provisioning via the International Financial Reporting Standard (IFRS) 9.
La cererea Consiliului pentru Stabilitate Financiară (CSF) și a G20, IASB a introdus o abordare mai orientată spre viitor asupra provizionării creditelor prin intermediul Standardului Internațional de Raportare Financiară (IFRS) 9.
Banks' assessment of a significant increase in credit risk (SICR) should be based on the remaining lifetime of the financial assets concerned.
Modul în care băncile evaluează o creștere semnificativă a riscului de credit ar trebui să se bazeze pe durata de viață rămasă a activelor financiare în cauză.
The Commission, together with the ECB, the EBA and national authorities, will monitor how banks will use the flexibility and freed-up capital and assess to what extent the relief measures contribute to the supply of bank credit.
Comisia, împreună cu BCE, ABE și autoritățile naționale, va monitoriza modul în care băncile vor utiliza flexibilitatea oferită și capitalul eliberat și va evalua gradul în care măsurile de sprijin contribuie la furnizarea de credite bancare.
Moratoria reset the date compared to which the ‘days past due' of borrowers should be calculated 28 .
Moratoriile modifică data în raport cu care ar trebui să se calculeze „zilele de întârziere" ale creditorilor 28 .
Availing of this flexibility, Member States have implemented relief measures, notably in the form of government-backed loan guarantees or payment deferral schemes ("moratoria"), which provide incentives for banks to continue lending amid the current uncertainty and relieve the immediate financial pressure on businesses and households.
Statele membre s-au prevalat de această flexibilitate și au aplicat măsuri de sprijin, în principal sub forma garanțiilor pentru împrumuturi acoperite de guvern sau a schemelor de amânare a plăților („moratorii"), care le oferă stimulente băncilor pentru ca acestea să continue să acorde credite în contextul incertitudinii actuale și să reducă presiunea financiară imediată asupra întreprinderilor și gospodăriilor.
The ECL approach under IFRS 9 requires the application of judgement and flexibility.
Abordarea ECL în conformitate cu IFRS 9 necesită efectuarea de raționamente și aplicarea unei marje de flexibilitate.
Given the scale of the crisis, the banking sector and the wider financial system are expected to be fully engaged in supporting the public policy response.
Având în vedere amploarea crizei, există așteptarea ca sectorul bancar și sectorul financiar în sens larg să participe fără rezerve la sprijinirea răspunsului oferit prin politicile publice.
Banks should use quantitative and qualitative judgement and take into account the specific characteristics of the moratoria, to determine whether moratoria would result in a "modification" under IFRS 9 or whether a modification is "substantial" and would lead therefore to a de-recognition of the loan.
Băncile ar trebui să utilizeze raționamente cantitative și calitative și să țină seama de caracteristicile specifice ale moratoriilor pentru a determina dacă acestea ar avea ca rezultat o „modificare" în conformitate cu IFRS 9 sau dacă o modificare este „semnificativă" și, prin urmare, ar conduce la o derecunoaștere a împrumutului.
Loans should not automatically be considered to have suffered a SICR simply due to becoming subject to private or statutory moratoria.
Nu ar trebui să se considere în mod automat că un împrumut a suferit o creștere semnificativă a riscului de credit doar pentru că a devenit obiectul unui moratoriu privat sau statutar.
Under the definition of forbearance 46 banks typically offer specific measures (e.g. to temporarily suspend principal and/or interest payments of a loan) to help individual borrowers who are experiencing or likely to experience temporary financial difficulties with their repayment obligations.
În cadrul definiției restructurării datorate dificultăților financiare 46 , băncile pun de obicei la dispoziție anumite măsuri (de exemplu, suspendarea temporară a plăților principalului și/sau dobânzii aferente unui împrumut) pentru a ajuta debitorii individuali care se confruntă sau este probabil să se confrunte cu dificultăți financiare temporare să își achite obligațiile de rambursare.
The Commission welcomes the decisions by the BCBS of 27 March 56 and 3 April 57 , respectively, to delay the implementation of the final elements of the Basel III reform by one year, and to extend the transitional arrangements for the regulatory capital treatment of ECL accounting.
Comisia salută deciziile adoptate de BCBS la 27 martie 56 și, respectiv, 3 aprilie 57 , privind amânarea cu un an a punerii în aplicare a elementelor finale ale reformei Basel III și prelungirea măsurilor tranzitorii pentru tratamentul contabilizării pierderilor de credit așteptate din punctul de vedere al capitalului reglementat.
The Commission concurs with the various statements from authorities that, if the support measures are temporary and related to the COVID-19 crisis, it is unlikely that the modifications will be substantial.
Comisia este de acord cu diversele declarații din partea autorităților conform cărora, dacă măsurile de sprijin sunt temporare și legate de criza COVID-19, este improbabil ca modificările să fie semnificative.
Banks, although substantially recapitalised and much better equipped to sustain adverse scenarios than during the financial crisis of 2008/9, need nonetheless to prepare for a worsening economic outlook that will inevitably increase the risks they face and related costs.
Deși sunt recapitalizate într-o măsură semnificativă și mult mai bine echipate pentru a face față unor scenarii nefavorabile decât în perioada crizei financiare din perioada 2008-2009, băncile trebuie totuși să se pregătească pentru o perspectivă economică în curs de deteriorare, care va spori inevitabil riscurile cu care se confruntă acestea, precum și costurile aferente.
They are not borrower-specific, as the length of the delays in payments is fixed for every borrower irrespective of the borrower's specific financial circumstances 48 .
Aceste scheme nu sunt adaptate fiecărui debitor, deoarece durata întârzierilor plăților este fixă pentru toți debitorii, indiferent de situația financiară specifică a fiecărui debitor 48 .
This means that banks must continue to identify situations where borrowers may face financial difficulties that could impact their capacity to repay their loan obligations in the longer term.
Aceasta înseamnă că băncile trebuie să continue să identifice situațiile în care este posibil ca debitorii să se confrunte cu dificultăți financiare care le-ar putea afecta capacitatea de a-și îndeplini obligațiile legate de credite pe termen mai lung.
If a forbearance measure leads to a diminished financial obligation (so-called "distressed restructuring"), this indicates that the borrower is unlikely to pay its obligation 47 .
Dacă o măsură de restructurare datorată dificultăților financiare are ca rezultat reducerea obligației financiare (așa-numita „restructurare în regim de urgență"), acest lucru indică faptul că este improbabil ca debitorul să își achite obligația 47 .
Banks that opted not to use the IFRS 9 transitional arrangements in 2018 could reverse that decision subject to prior approval from their competent authority.
Băncile care în 2018 au ales să nu utilizeze măsurile tranzitorii legate de IFRS 9 ar putea reveni asupra acestei decizii, cu aprobarea prealabilă a autorității lor competente.
-Central banks have stepped up their liquidity support to banks with a view to promote bank lending to those affected most by the COVID-19 crisis, and have expanded their asset purchase programmes to ensure even more supportive financing conditions for all sectors of the economy.
-Băncile centrale și-au intensificat sprijinul sub formă de lichidități acordat băncilor în vederea promovării împrumuturilor bancare către persoanele cele mai afectate de criza COVID-19, și și-au extins programele de achiziționare de active pentru a asigura condiții de finanțare și mai propice pentru toate sectoarele economiei.
At the same time, a guarantee does not preclude that an obligor is classified as defaulted.
În același timp, o garanție nu împiedică clasificarea unui debitor ca fiind în stare de nerambursare.
Concerns have been raised that the application of the expected credit loss (ECL) approach under IFRS 9 would automatically result in a sudden and significant increase in banks' credit loss provisions and that this would, in turn, reduce their capacity to lend to clients.
Au fost exprimate preocupări legate de faptul că aplicarea abordării privind pierderile de credit așteptate (abordarea ECL) în temeiul IFRS 9 ar conduce automat la o creștere bruscă și semnificativă a provizioanelor pentru pierderi de credit constituite de bănci, tendință care, la rândul său, va reduce capacitatea acestora de a acorda împrumuturi clienților.
The regulatory framework for banks offers ample leeway for public and private initiatives to promote continued lending to clients affected by the COVID-19 crisis, while maintaining a prudent approach.
Cadrul de reglementare pentru bănci oferă o marjă de manevră considerabilă pentru inițiativele publice și private menite să promoveze continuitatea acordării de credite către clienții afectați de criza COVID-19, menținând în același timp o abordare prudentă.
Also, at international level, the Basel Committee on Banking Supervision (BCBS) has announced a one-year delay in the internationally agreed deadline to implement the final Basel III standards 2 in order to free up the operational capacity of banks and supervisors, and has agreed to provide banks with greater flexibility when phasing in the regulatory treatment of expected credit losses (ECL) accounting to limit the impact on their regulatory capital 3 .
De asemenea, la nivel internațional, Comitetul de la Basel pentru supraveghere bancară (BCBS) a anunțat amânarea cu un an a termenului convenit la nivel internațional pentru punerea în aplicare a standardelor Basel III finale 2 în scopul de a elibera capacitatea operațională a băncilor și a autorităților de supraveghere și a convenit să li se acorde băncilor o mai mare flexibilitate la introducerea treptată a tratamentului normativ al contabilizării pierderilor de credit așteptate (expected credit losses - ECL) pentru a se limita impactul asupra capitalului lor reglementat 3 .
The severe economic shock caused by the COVID-19 pandemic and the exceptional containment measures are having a far-reaching impact on both the supply and demand side of the economy.
Șocul economic grav cauzat de pandemia de COVID-19 și măsurile excepționale de limitare a răspândirii acesteia au un impact profund atât asupra ofertei, cât și asupra cererii din cadrul economiei.
Given the unique character of the COVID-19 crisis, it is difficult for banks to obtain sufficiently reasonable and supportable information to prepare reliable forward-looking scenarios for determining SICR.
Având în vedere caracterul unic al crizei COVID-19, este dificil pentru bănci să obțină informații suficient de rezonabile și justificabile pentru a elabora scenarii fiabile orientate spre viitor pentru a determina creșterea semnificativă a riscului de credit.
Supervisory authorities have allowed banks to temporarily make use of liquidity and capital cushions, whereas national designated authorities have lowered several macro-prudential capital buffer requirements, de facto freeing a substantial amount of capital from regulatory constraints.
Autoritățile de supraveghere le-au permis băncilor să utilizeze temporar rezervele de lichidități și de capital, iar autoritățile naționale desemnate au redus o serie de cerințe macroprudențiale privind amortizoarele de capital, ceea ce a însemnat, în practică, eliberarea unui volum semnificativ de capital de constrângerile normative.
Broad changes are not advisable in this situation and they would rather increase banks' operational burden as banks would need to adjust to them.
În situația de față nu este oportună adoptarea de modificări semnificative, de natură să sporească sarcina operațională a băncilor, care ar trebui să se adapteze la acestea.
Support measures by public authorities have channelled additional liquidity into the sector and released individual banks' liquidity buffers to reinforce banks' capacity to serve the Single Market.
Măsurile de sprijin luate de autoritățile publice au canalizat lichidități suplimentare către acest sector și au eliberat rezervele de lichiditate ale băncilor individuale pentru a întări capacitatea băncilor de a deservi piața unică.
Supervisors have called on banks to refrain from distributing dividends and making share buy-backs during the COVID-19 crisis 55 .
Autoritățile de supraveghere le-au solicitat băncilor să se abțină de la distribuirea de dividende și de la răscumpărarea de acțiuni pe durata crizei COVID-19 55 .
The Commission concurs with ESMA's statement that, if the support measures are temporary and related to the COVID-19 outbreak, and if the net economic value of the loan is not significantly affected, it is unlikely that the modifications will be substantial.
Comisia este de acord cu afirmația ESMA conform căreia, dacă măsurile de sprijin sunt temporare și legate de pandemia de COVID-19, iar valoarea economică netă a împrumutului nu este afectată în mod semnificativ, este improbabil ca modificările să fie semnificative.
-Bank supervisors in the EU have provided temporary capital, liquidity and operational relief to banks to ensure that they can continue to fulfil their role in funding the real economy in a more challenging environment 1 .
-Autoritățile de supraveghere bancară din UE le-au acordat băncilor măsuri temporare de sprijin operațional și sub formă de capital și de lichidități pentru a se asigura că acestea își pot îndeplini în continuare rolul în finanțarea economiei reale într-un mediu mai dificil 1 .
The prudential rules do not require a bank to automatically consider an obligor in default when it calls on a guarantee.
Normele prudențiale nu le impun băncilor să considere în mod automat că un debitor se află în stare de nerambursare atunci când execută o garanție.
The EBA guidelines of 2 April 2020 on payment moratoria 49 specify under which conditions public or private payment moratoria do not trigger the classification as forbearance.
Ghidul ABE din 2 aprilie 2020 referitor la moratorii 49 precizează condițiile în care moratoriile publice sau private nu determină clasificarea ca măsură de restructurare datorată dificultăților financiare.
Therefore, the Commission is adopting, together with this Interpretative Communication a legislative proposal 59 to implement the amendments to the existing transitional arrangements for ECL accounting and the deferral of the new leverage ratio buffer requirement put forward by the BCBS as well as some limited changes to specific elements of the CRR to maximise banks' capacity to absorb losses related to the COVID-19 outbreak and to continue lending to businesses and households, while still ensuring their continued resilience.
Prin urmare, Comisia adoptă, împreună cu prezenta comunicare interpretativă, o propunere legislativă 59 menită să pună în aplicare propunerile BCBS - modificarea măsurilor tranzitorii existente pentru contabilizarea pierderilor de credit așteptate și amânarea noii cerințe privind amortizorul pentru indicatorul efectului de levier - și o serie de modificări limitate ale unor elemente specifice ale CRR, cu scopul de a maximiza capacitatea băncilor de a absorbi pierderile legate de pandemia de COVID-19 și de a continua să acorde împrumuturi întreprinderilor și gospodăriilor, asigurându-se în același timp reziliența continuă a acestora.
Even where payment moratoria are not classified as forbearance measures, banks have to carefully assess the credit quality of their exposures benefiting from these measures and identify any situations of unlikeness to pay of obligors for the purpose of the definition of default 52 .
Chiar și în cazul în care moratoriile nu sunt clasificate ca măsuri de restructurare datorată dificultăților financiare, băncile trebuie să evalueze cu atenție calitatea creditului expunerilor lor care beneficiază de măsurile respective și să identifice orice situație în care este improbabil ca debitorii să plătească, în scopul definirii stării de nerambursare 52 .
Meanwhile, the wider financial system has also coped well with the stressed conditions linked to the Covid-19 crisis.
La rândul său, sistemul financiar în sens larg a făcut față cu succes condițiilor de criză legate de COVID-19.
While banks are still obliged to assess the obligor's unlikeliness to pay on a case-by-case basis, this assessment refers to the modified schedule of payments, and where there are no concerns in that regard the exposure may remain in performing status.
Deși băncile sunt în continuare obligate să evalueze de la caz la caz improbabilitatea ca debitorul să plătească, această evaluare se referă la graficul modificat al plăților, iar în cazul în care nu există motive de îngrijorare în această privință, expunerea își poate păstra statutul de expunere performantă.
Use of guarantees and the definition of default
Utilizarea garanțiilor și definiția stării de nerambursare
The EBA, the ECB and national competent authorities have adopted relief measures to free banks' operational resources and provided guidance for banks to use the full flexibility of the regulatory framework.
ABE, BCE și autoritățile naționale competente au adoptat măsuri de sprijin pentru a elibera resursele operaționale ale băncilor și le-au oferit băncilor orientări pentru ca acestea să utilizeze pe deplin flexibilitatea oferită de cadrul de reglementare.
The public and private moratoria schemes introduced in response to the COVID-19 crisis do not automatically lead to a reclassification of an exposure as "forborne", "performing" or "non-performing forborne".
Schemele de moratorii publice și private introduse ca răspuns la criza COVID-19 nu conduc în mod automat la reclasificarea unei expuneri ca fiind „restructurată datorită dificultăților financiare", „performantă" sau „neperformantă, restructurată datorită dificultăților financiare".
Sudden punctual increases in the probability of default (PD) caused by the COVID-19 crisis, which are expected to be temporary, should not lead to a significant increase in the lifetime PD.
Creșterile punctuale bruște ale probabilității de nerambursare cauzate de criza COVID-19, care se preconizează că vor fi temporare, nu ar trebui să ducă la o creștere semnificativă a probabilității de nerambursare pe durata de viață.
However, loans which performed well prior to the COVID-19 crisis and which are subject to a temporary private or statutory moratorium would not automatically result in significantly higher expected ECL provisions under IFRS 9.
Cu toate acestea, împrumuturile care au avut performanțe bune înainte de criza COVID-19 și care fac obiectul unui moratoriu temporar - privat sau statutar - nu ar conduce în mod automat la provizioane semnificativ mai mari pentru pierderile de credit așteptate în conformitate cu IFRS 9.
Use of loan guarantees and ECL provisioning under IFRS 9
Utilizarea garanțiilor pentru împrumuturi și a provizioanelor pentru pierderile de credit așteptate în conformitate cu IFRS 9
Banks should provide insightful disclosures on the determination of expected credit losses under IFRS 9, including information on the downside scenarios.
Ar trebui ca băncile să furnizeze informații pertinente cu privire la determinarea pierderilor de credit așteptate în conformitate cu IFRS 9, inclusiv informații privind scenariile pesimiste.