natgillin/translations-raw huggingface dataset:
a description of the type of value adjustments and provisions;
en beskrivelse av typen verdijusteringer og avsetninger,
the opening balances;
åpningsbalansen,
the amounts taken against the provisions during the period;
beløpene som er ført mot avsetningene i løpet av perioden,
the amounts set aside or reversed for estimated probable losses on exposures during the period, any other adjustments including those determined by exchange rate differences, business combinations, acquisitions and disposals of subsidiaries, and transfers between provisions; and
beløpene som er avsatt eller tilbakeført for anslått sannsynlige tap på engasjementer i løpet av perioden, eventuelle andre justeringer, herunder dem som bestemmes av valutaforskjeller, foretakssammenslutninger, overtakelse og avhending av datterforetak, samt overføringer mellom avsetninger, og
the closing balances.
sluttbalansen.
Value adjustments and recoveries recorded directly to the income statement shall be disclosed separately.
Verdijusteringer og gjenvinning som registreres direkte i resultatregnskapet, skal angis separat.
For credit institutions calculating the risk-weighted exposure amounts in accordance with Articles 78 to 83, the following information shall be disclosed for each of the exposure classes specified in Article 79:
For kredittinstitusjoner som beregner risikovektede engasjementsbeløp i samsvar med artikkel 78
the names of the nominated ECAIs and ECAs and the reasons for any changes;
Navnene på de utpekte eksterne kredittvurderingsinstitusjonene og eksportkredittbyråene samt grunnene til eventuelle endringer.
the exposure classes for which each ECAI or ECA is used;
Engasjementskategoriene som de enkelte eksterne kredittvurderingsinstitusjonene og eksportkredittbyråene blir benyttet for.
a description of the process used to transfer the issuer and issue credit assessments onto items not included in the trading book;
En beskrivelse av framgangsmåten som benyttes for å overføre kredittvurderinger av utstedere og emisjoner til poster som ikke omfattes av handelsporteføljen.
the association of the external rating of each nominated ECAI or ECA with the credit quality steps prescribed in Annex VI, taking into account that this information needs not be disclosed if the credit institution complies with the standard association published by the competent authority; and
Sammenhengen mellom den eksterne kredittvurderingen for hver utpekt ekstern kredittvurderingsinstitusjon eller hvert eksportkredittbyrå og de risikoklasser som er fastsatt i vedlegg VI, idet det tas hensyn til at det ikke er nødvendig å gi disse opplysningene dersom kredittinstitusjonen overholder den innplasseringen som er offentliggjort av vedkommende myndighet.
the exposure values and the exposure values after credit risk mitigation associated with each credit quality step prescribed in Annex VI, as well as those deducted from own funds.
Engasjementsverdiene og engasjementsverdiene etter kredittrisikoreduksjon for hver risikoklasse fastsatt i vedlegg VI samt dem som er trukket fra ansvarlig kapital.
The credit institutions calculating the risk-weighted exposure amounts in accordance with Annex VII, Part 1, points 6 or 19 to 21 shall disclose the exposures assigned to each category in Table 1 in point 6 of Annex VII, Part 1, or to each risk weight mentioned in points 19 to 21 of Annex VII, Part 1.
Kredittinstitusjoner som beregner risikovektede engasjementsbeløp i samsvar med vedlegg VII del 1 nr. 6 eller 19
The credit institutions calculating their capital requirements in accordance with Article 75, points (b) and (c) shall disclose those requirements separately for each risk referred to in those provisions.
Kredittinstitusjoner som beregner sine kapitalkrav i samsvar med artikkel 75 bokstav b) og c), skal offentligjøre disse kravene separat for hver risiko som omhandles i de nevnte bestemmelsene.
The following information shall be disclosed by each credit institution which calculates its capital requirements in accordance with Annex V to Directive 2006/49/EC:
Følgende opplysninger skal gis av alle kredittinstitusjoner som beregner sine kapitalkrav i samsvar med vedlegg V til direktiv 2006/49/EF:
for each sub-portfolio covered:
For hver enkelt underportefølje:
the characteristics of the models used;
særtrekkene ved de modeller som benyttes,
a description of stress testing applied to the sub-portfolio;
en beskrivelse av de stresstester som er benyttet på underporteføljen,
a description of the approaches used for back-testing and validating the accuracy and consistency of the internal models and modelling processes;
en beskrivelse av de metoder som er benyttet ved etterkontroller og for å validere om de interne modellene og modellprosessene er nøyaktige og konsekvente.
the scope of acceptance by the competent authority; and
Omfanget av vedkommende myndighets godkjenning.
a description of the extent and methodologies for compliance with the requirements set out in Annex VII, Part B to Directive 2006/49/EC.
En beskrivelse av omfanget av og metodene for overholdelse av kravene i del B i vedlegg VII til direktiv 2006/49/EF.
The following information shall be disclosed by the credit institutions on operational risk:
Kredittinstitusjoner skal gi følgende opplysninger om operasjonell risiko:
the approaches for the assessment of own funds requirements for operational risk that the credit institution qualifies for; and
Metodene for vurdering av kravene til ansvarlig kapital for operasjonell risiko som kredittinstitusjonen er kvalifisert for.
a description of the methodology set out in Article 105, if used by the credit institution, including a discussion of relevant internal and external factors considered in the credit institution's measurement approach.
En beskrivelse av metodene i artikkel 105 dersom disse benyttes av kredittinstitusjonen, herunder en drøfting av relevante interne og eksterne faktorer som det er tatt hensyn til i kredittinstitusjonens målemetode.
In the case of partial use, the scope and coverage of the different methodologies used.
I tilfelle av delvis bruk, skal de ulike metodenes omfang og dekning beskrives.
The following information shall be disclosed regarding the exposures in equities not included in the trading book:
Følgende opplysninger skal offentliggjøres om engasjementer i form av aksjer som ikke inngår i handelsporteføljen:
the differentiation between exposures based on their objectives, including for capital gains relationship and strategic reasons, and an overview of the accounting techniques and valuation methodologies used, including key assumptions and practices affecting valuation and any significant changes in these practices;
Engasjementenes fordeling basert på institusjonens formål med å inneha aksjene, herunder kapitalgevinst og strategiske grunner, samt en oversikt over de regnskapsteknikker og verdsettingsmetoder som er benyttet, herunder de viktigste forutsetningene og den praksis som påvirker verdsetting, samt eventuelle betydelige endringer i slik praksis.
the balance sheet value, the fair value and, for those exchange-traded, a comparison to the market price where it is materially different from the fair value;
Verdien av balanseført verdi, virkelig verdi og, for børsomsatte verdipapirer, en sammenligning med markedsverdien dersom denne i vesentlig grad avviker fra den virkelige verdien.
the types, nature and amounts of exchange-traded exposures, private equity exposures in sufficiently diversified portfolios, and other exposures;
Type, art og beløp for børsnoterte engasjementer, private egenkapitalengasjementer i tilstrekkelig diversifiserte porteføljer samt andre engasjementer.
the cumulative realised gains or losses arising from sales and liquidations in the period; and
Samlede realiserte gevinster eller tap som følge av salg og avvikling i perioden.
the total unrealised gains or losses, the total latent revaluation gains or losses, and any of these amounts included in the original or additional own funds.
Samlede urealiserte gevinster eller tap, samlede latente gevinster eller tap i henhold til verdivurderingen og eventuelt de av disse beløpene som er inkludert i kjernekapital eller tilleggskapital.
The following information shall be disclosed by credit institutions on their exposure to interest rate risk on positions not included in the trading book:
Kredittinstitusjoner skal offentliggjøre følgende opplysninger om eksponering for renterisiko for posisjoner som ikke inngår i handelsporteføljen:
the nature of the interest rate risk and the key assumptions (including assumptions regarding loan prepayments and behaviour of non-maturity deposits), and frequency of measurement of the interest rate risk; and
Arten av renterisiko og de viktigste forutsetningene (herunder forutsetninger når det gjelder forskuddsbetaling av lån og utviklingen for innskudd uten løpetid), samt hyppighet av måling av renterisiko.
the variation in earnings, economic value or other relevant measure used by the management for upward and downward rate shocks according to management's method for measuring the interest rate risk, broken down by currency.
Variasjon i inntjening, økonomisk verdi eller annen relevant måling som benyttes av ledelsen for rentesjokk (oppover eller nedover) i samsvar med ledelsens metode for måling av renterisikoen, oppdelt etter valuta.
The credit institutions calculating risk weighted exposure amounts in accordance with Articles 94 to 101 shall disclose the following information:
Kredittinstitusjoner som beregner risikovektede engasjementsbeløp i samsvar med artikkel 94
a description of the credit institution's objectives in relation to securitisation activity;
En beskrivelse av kredittinstitusjonens målsettinger med hensyn til verdipapiriseringsvirksomhet.
the roles played by the credit institution in the securitisation process;
Kredittinstitusjonens roller i verdipapiriseringsprosessen.
an indication of the extent of the credit institution's involvement in each of them;
En indikasjon av omfanget av kredittinstitusjonens engasjement i hver av disse.
the approaches to calculating risk weighted exposure amounts that the credit institution follows for its securitisation activities;
De metoder for beregning av risikovektede engasjementsbeløp som kredittinstitusjonen følger i sin verdipapiriseringsvirksomhet.
a summary of the credit institution's accounting policies for securitisation activities, including:
Et sammendrag av kredittinstitusjonens regnskapsprinsipper for verdipapiriseringsvirksomhet, herunder
whether the transactions are treated as sales or financings;
om transaksjonene blir behandlet som salg eller finansiering,
the recognition of gains on sales;
innregning av gevinster på salg,
the key assumptions for valuing retained interests; and
de viktigste forutsetningene for verdsetting av tilbakeholdte interesser, og
the treatment of synthetic securitisations if this is not covered by other accounting policies;
behandlingen av syntetiske verdipapiriseringer dersom dette ikke omfattes av andre regnskapsprinsipper.
the names of the ECAIs used for securitisations and the types of exposure for which each agency is used;
Navnene på de eksterne kredittvurderingsinstitusjonene som er benyttet i forbindelse med verdipapirisering, og typene av eksponering som hver enkelt institusjon er benyttet for.
the total outstanding amount of exposures securitised by the credit institution and subject to the securitisation framework (broken down into traditional and synthetic), by exposure type;
Det samlede utestående beløpet for engasjementer som er verdipapirisert av kredittinstitusjonen og underlagt verdipapiriseringsrammen (oppdelt i tradisjonelle og syntetiske verdipapiriseringer), etter engasjementstype.
for exposures securitised by the credit institution and subject to the securitisation framework, a breakdown by exposure type of the amount of impaired and past due exposures securitised, and the losses recognised by the credit institution during the period;
For engasjementer som er verdipapirisert av kredittinstitusjonen og underlagt regelverket for verdipapirisering, en oppdeling etter engasjementstype av beløpet for verdipapiriserte engasjementer som er falt i verdi og forfalt, samt de tap som er registrert av kredittinstitusjonen i løpet av perioden.
the aggregate amount of securitisation positions retained or purchased, broken down by exposure type;
Det samlede beløpet for verdipapiriseringsposisjoner som er holdt tilbake eller kjøpt, oppdelt etter engasjementstype.
the aggregate amount of securitisation positions retained or purchased, broken down into a meaningful number of risk weight bands.
Det samlede beløpet for verdipapiriseringsposisjoner som er holdt tilbake eller kjøpt, oppdelt i et relevant antall risikovektkategorier.
Positions that have been risk weighted at 1250 % or deducted shall be disclosed separately;
Posisjoner som har en risikovekt på 1 250 %, eller som er trukket fra, skal angis separat.
the aggregate outstanding amount of securitised revolving exposures segregated by the originator's interest and the investors' interest; and
Det samlede utestående beløpet for verdipapiriserte løpende engasjementer, oppdelt etter initiativtakende institusjons interesse og investorenes interesse.
a summary of the securitisation activity in the period, including the amount of exposures securitised (by exposure type), and recognised gain or loss on sale by exposure type.
Et sammendrag av verdipapiriseringsvirksomheten i perioden, herunder antall engasjementer som er verdipapirisert (etter engasjementstype) og innregnet gevinst eller tap på salg etter engasjementstype.
The credit institutions calculating the risk-weighted exposure amounts in accordance with Articles 84 to 89 shall disclose the following information:
Kredittinstitusjoner som beregner risikovektede engasjementsbeløp i samsvar med artikkel 84
the competent authority's acceptance of approach or approved transition;
Vedkommende myndighets godkjenning av metode eller overgangsordning.
an explanation and review of:
En forklaring på og oversikt over
the structure of internal rating systems and relation between internal and external ratings;
strukturen i interne kredittvurderingssystemer og forholdet mellom interne og eksterne kredittvurderinger,
the use of internal estimates other than for calculating risk-weighted exposure amounts in accordance with Articles 84 to 89;
bruken av interne estimater for andre formål enn beregning av risikovektede engasjementsbeløp i samsvar med artikkel 84
the process for managing and recognising credit risk mitigation; and
framgangsmåten for håndtering og anerkjennelse av kredittrisikoreduksjon, og
the control mechanisms for rating systems including a description of independence, accountability, and rating systems review;
kontrollordningene for kredittvurderingssystemer, herunder en beskrivelse av uavhengighet og ansvarlighet samt ettersyn av systemene.
a description of the internal ratings process, provided separately for the following exposure classes:
En beskrivelse av den interne kredittvurderingsprosessen, angitt separat for følgende engasjementskategorier:
corporate, including SMEs, specialised lending and purchased corporate receivables;
foretak, herunder små og mellomstore bedrifter, spesialiserte utlån og kjøpte foretaksfordringer,
retail, for each of the categories of exposures to which the different correlations in Annex VII, Part 1, points 10 to 13 correspond; and
detaljkunder for hver av kategoriene av engasjementer som de ulike korrelasjonene i vedlegg VII del 1 nr. 10
the exposure values for each of the exposure classes specified in Article 86.
Engasjementsverdiene for hver av engasjementskategoriene angitt i artikkel 86.
Exposures to central governments and central banks, institutions and corporates where credit institutions use own estimates of LGDs or conversion factors for the calculation of risk-weighted exposure amounts shall be disclosed separately from exposures for which the credit institutions do not use such estimates;
Engasjementer med sentralmyndigheter og sentralbanker, institusjoner og foretak der kredittinstitusjoner benytter egne estimater av LGD
for each of the exposure classes central governments and central banks, institutions, corporate and equity, and across a sufficient number of obligor grades (including default) to allow for a meaningful differentiation of credit risk, credit institutions shall disclose:
For hver av engasjementskategoriene sentralmyndigheter og sentralbanker, institusjoner, foretak og aksjer, og på tvers av et tilstrekkelig antall debitorklasser (herunder mislighold) for å kunne foreta en meningsfull differensiering av kredittrisiko, skal kredittinstitusjoner opplyse om
the total exposures (for the exposure classes central governments and central banks, institutions and corporate, the sum of outstanding loans and exposure values for undrawn commitments; for equities, the outstanding amount);
de samlede engasjementene (for engasjementskategoriene sentralmyndigheter og sentralbanker, institusjoner og foretak, summen av utestående lån og engasjementsverdier for uutnyttede forpliktelser, og for aksjer, det utestående beløpet),
for the credit institutions using own LGD estimates for the calculation of risk-weighted exposure amounts, the exposure-weighted average LGD in percentage;
for kredittinstitusjoner som benytter egne LGD
the exposure-weighted average risk weight; and
den engasjementsvektede gjennomsnittlige risikovekten, og
for the credit institutions using own estimates of conversion factors for the calculation of risk-weighted exposure amounts, the amount of undrawn commitments and exposure-weighted average exposure values for each exposure class;
for kredittinstitusjoner som benytter egne estimater av konverteringsfaktorer for beregning av risikovektede engasjementsbeløp, beløpet for uutnyttede forpliktelser og engasjementsvektede gjennomsnittlige engasjementsverdier for hver engasjementskategori.
for the retail exposure class and for each of the categories as defined under point (c)(iv), either the disclosures outlined under (e) above (if applicable, on a pooled basis), or an analysis of exposures (outstanding loans and exposure values for undrawn commitments) against a sufficient number of EL grades to allow for a meaningful differentiation of credit risk (if applicable, on a pooled basis);
For kategorien for detaljkundeengasjementer og for hver av kategoriene definert under bokstav c) iv), enten opplysningene oppført under bokstav e) ovenfor (eventuelt etter gruppe) eller en analyse av engasjementer (utestående lån og engasjementsverdier for uutnyttede forpliktelser) i forhold til et tilstrekkelig antall EL
the actual value adjustments in the preceding period for each exposure class (for retail, for each of the categories as defined under point (c)(iv) and how they differ from past experience;
De faktiske verdijusteringene i foregående periode for hver engasjementskategori (for detaljkunder, for hver av de kategoriene som er definert under bokstav c) iv)) og hvordan de skiller seg fra tidligere erfaring.
a description of the factors that impacted on the loss experience in the preceding period (for example, has the credit institution experienced higher than average default rates, or higher than average LGDs and conversion factors); and
En beskrivelse av de faktorer som virket inn på tap i foregående periode (for eksempel om kredittinstitusjonen har opplevd misligholdsrater som er høyere enn gjennomsnittet, eller høyere enn gjennomsnittlige LGD
the credit institution's estimates against actual outcomes over a longer period.
Kredittinstitusjonens estimater sett i forhold til faktiske resultater over en lengre periode.
At a minimum, this shall include information on estimates of losses against actual losses in each exposure class (for retail, for each of the categories as defined under point (c)(iv) over a period sufficient to allow for a meaningful assessment of the performance of the internal rating processes for each exposure class (for retail for each of the categories as defined under point (c)(iv).
Dette skal minst omfatte opplysninger om estimater av tap sett i forhold til faktiske tap i hver engasjementskategori (for detaljkunder, for hver av de kategorier som er definert under bokstav c) iv)) over en periode som er tilstrekkelig til å muliggjøre en meningsfull vurdering av resultatene av de interne kredittvurderingsprosessene for hver engasjementskategori (for detaljkunder, for hver av de kategoriene som er definert under bokstav c) iv)).
Where appropriate, the credit institutions shall further decompose this to provide analysis of PD and, for the credit institutions using own estimates of LGDs and/or conversion factors, LGD and conversion factor outcomes against estimates provided in the quantitative risk assessment disclosures above.
Der det er hensiktsmessig skal kredittinstitusjonene dele opp dette ytterligere for å kunne foreta en analyse av PD
For the purposes of point (c), the description shall include the types of exposure included in the exposure class, the definitions, methods and data for estimation and validation of PD and, if applicable, LGD and conversion factors, including assumptions employed in the derivation of these variables, and the descriptions of material deviations from the definition of default as set out in Annex VII, Part 4, points 44 to 48, including the broad segments affected by such deviations.
Med hensyn til bokstav c) skal beskrivelsen inneholde de typer av engasjementer som inngår i engasjementskategorien, definisjoner, metoder og data for estimering og validering av PD
The credit institutions applying credit risk mitigation techniques shall disclose the following information:
Kredittinstitusjoner som anvender teknikker for kredittrisikoreduksjon, skal opplyse om følgende:
the policies and processes for, and an indication of the extent to which the entity makes use of, on- and off-balance sheet netting;
Strategiene og framgangsmåtene for samt en angivelse av i hvilken utstrekning foretaket gjør bruk av motregning i og utenfor balansen.
the policies and processes for collateral valuation and management;
Strategiene og framgangsmåtene for verdsetting og håndtering av sikkerhet.
a description of the main types of collateral taken by the credit institution;
En beskrivelse av hovedtypene av sikkerhet som kredittinstitusjonen aksepterer.
the main types of guarantor and credit derivative counterparty and their creditworthiness;
Hovedtyper av garantister og motparter for kredittderivater og deres kredittverdighet.
information about market or credit risk concentrations within the credit mitigation taken;
Opplysninger om konsentrasjoner av markeds
for credit institutions calculating risk-weighted exposure amounts in accordance with Articles 78 to 83 or 84 to 89, but not providing own estimates of LGDs or conversion factors in respect of the exposure class, separately for each exposure class, the total exposure value (after, where applicable, on- or off-balance sheet netting) that is covered — after the application of volatility adjustments — by eligible financial collateral, and other eligible collateral; and
Kredittinstitusjoner som beregner risikovektede engasjementsbeløp i samsvar med artikkel 78
for credit institutions calculating risk-weighted exposure amounts in accordance with Articles 78 to 83 or 84 to 89, separately for each exposure class, the total exposure (after, where applicable, on- or off-balance sheet netting) that is covered by guarantees or credit derivatives.
Kredittinstitusjoner som beregner risikovektede engasjementsbeløp i samsvar med artikkel 78
For the equity exposure class, this requirement applies to each of the approaches provided in Annex VII, Part 1, points 17 to 26.
For kategorien for egenkapitalengasjementer kommer dette kravet til anvendelse på hver av metodene fastsatt i vedlegg VII del 1 nr. 17
The credit institutions using the approach set out in Article 105 for the calculation of their own funds requirements for operational risk shall disclose a description of the use of insurance for the purpose of mitigating the risk.
Kredittinstitusjoner som benytter metoden nevnt i artikkel 105 for beregning av krav til ansvarlig kapital for operasjonell risiko, skal gi en beskrivelse av bruken av forsikring for å redusere risikoen.