natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Atskiros įsipareigojančiojo asmens pozicijos priskiriamos tam pačiam įsipareigojančiojo asmens rangui neatsižvelgiant į kiekvieno konkretaus sandorio pobūdžio skirtumus.
Separate exposures to the same obligor shall be assigned to the same obligor grade, irrespective of any differences in the nature of each specific transaction.
Numatytos tokios išimtys, kai to paties įsipareigojančiojo asmens skirtingoms pozicijoms leidžiamas suteikti kelis rangus:
Exceptions, where separate exposures are allowed to result in multiple grades for the same obligor are:
šalies pervedimo rizika, kuri priklauso nuo to, ar pozicijos išreikštos vietos ar užsienio valiuta;
country transfer risk, this being dependent on whether the exposures are denominated in local or foreign currency;
kai susijusių garantijų vertinimas gali atsispindėti pakoreguotame priskyrime įsipareigojančiojo asmens rangui; ir
where the treatment of associated guarantees to an exposure may be reflected in an adjusted assignment to an obligor grade; and
kai pagal vartotojų apsaugos taisykles, banko konfidencialumo nuostatas ir kitus teisės aktus draudžiama keistis duomenimis apie klientą.
where consumer protection, bank secrecy or other legislation prohibit the exchange of client data.
Kiekviena pozicija priskiriama rangui ar grupei kaip kreditų suteikimo proceso dalis.
Each exposure shall be assigned to a grade or a pool as part of the credit approval process.
Atlikdamos priskyrimus rangui ar grupei, kredito įstaigos patvirtina dokumentais situacijas, kada žmogus gali peržiūrėti nustatytus priskyrimo proceso įvesties duomenis ar rezultatus, bei nurodo asmenis, atsakingus už tokio peržiūrėjimo patvirtinimą.
For grade and pool assignments credit institutions shall document the situations in which human judgement may override the inputs or outputs of the assignment process and the personnel responsible for approving these overrides.
Kredito įstaigos patvirtina dokumentais šiuos peržiūrėjimus ir nurodo atsakingus asmenis.
Credit institutions shall document these overrides and the personnel responsible.
Kredito įstaigos analizuoja pozicijų, kurių priskyrimai buvo peržiūrėti, situaciją.
Credit institutions shall analyse the performance of the exposures whose assignments have been overridden.
Ši analizė apima pozicijų, kurių nustatyti reitingai buvo peržiūrėti atitinkamų asmenų, situacijos įvertinimą, nurodant visus atsakingus asmenis.
This analysis shall include assessment of the performance of exposures whose rating has been overridden by a particular person, accounting for all the responsible personnel.
Priskyrimo proceso vientisumas
Integrity of assignment process
Nepriklausoma šalis, kuri tiesiogiai neturi jokios naudos iš sprendimų pratęsti ar suteikti kreditą, užbaigia ir patvirtina priskyrimus ir reguliariai juos peržiūri.
Assignments and periodic reviews of assignments shall be completed or approved by an independent party that does not directly benefit from decisions to extend the credit.
Bent kartą per metus kredito įstaigos atnaujina priskyrimus.
Credit institutions shall update assignments at least annually.
Didele rizika pasižymintys įsipareigojantieji asmenys ir probleminės pozicijos peržiūrimi dažniau.
High risk obligors and problem exposures shall be subject to more frequent review.
Kredito įstaigos pradeda naują priskyrimo procesą, jei paaiškėja reikšmingos informacijos apie įsipareigojantįjį asmenį arba poziciją.
Credit institutions shall undertake a new assignment if material information on the obligor or exposure becomes available.
Kredito įstaiga taiko veiksmingą procesą, kuriuo gauna ir atnaujina susijusią informaciją apie įsipareigojančiojo asmens ypatybes, kurios turi įtakos įsipareigojimų neįvykdymo tikimybėms (PD), ir sandorio ypatybes, kurios turi įtakos LGD ir/ar konvertavimo veiksniams.
A credit institution shall have an effective process to obtain and update relevant information on obligor characteristics that affect PDs, and on transaction characteristics that affect LGDs and/or conversion factors.
Kredito įstaiga bent kartą per metus atnaujina įsipareigojančiojo asmens ir priemonių priskyrimus arba, jei tai taikomos rizikos grupės, peržiūri kiekvienos nustatytos rizikos grupės nuostolio ypatybes bei mokėjimo terminų praleidimo būklę.
A credit institution shall at least annually update obligor and facility assignments or review the loss characteristics and delinquency status of each identified risk pool, whichever applicable.
Kredito įstaiga taip pat bent kartą per metus peržiūri kiekvienos grupės reprezentatyvios imties atskirų pozicijų padėtį, siekdama užtikrinti, kad pozicijos tebėra priskirtos teisingai grupei.
A credit institution shall also at least annually review in a representative sample the status of individual exposures within each pool as a means of ensuring that exposures continue to be assigned to the correct pool.
Modelių taikymas
Use of models
Jei kredito įstaiga taiko statistinius modelius ar kitus mechaninius metodus, kuriais remdamasi pozicijas priskiria įsipareigojančiųjų asmenų ar priemonių rangams ar grupėms, tai:
If a credit institution uses statistical models and other mechanical methods to assign exposures to obligors or facilities grades or pools, then:
kredito įstaiga turi įrodyti kompetentingoms institucijoms, kad modelis pasižymi gera prognozavimo galia ir kad taikant tokį modelį kapitalo reikalavimai nėra iškraipomi.
the credit institution shall demonstrate to its competent authority that the model has good predictive power and that capital requirements are not distorted as a result of its use.
Įvesties kintamieji sudaro pagrįstą ir veiksmingą ekonominį pagrindą prognozėms.
The input variables shall form a reasonable and effective basis for the resulting predictions.
Modelis neturi reikšmingų nukrypimų;
The model shall not have material biases;
kredito įstaiga turi numatyti į modelį įvedamų duomenų patikrinimo procesą, kuris apima duomenų tikslumo, išsamumo ir tinkamumo įvertinimą;
the credit institution shall have in place a process for vetting data inputs into the model, which includes an assessment of the accuracy, completeness and appropriateness of the data;
kredito įstaiga turi įrodyti, kad modelio kūrimui naudojami duomenys yra reprezentatyvūs kredito įstaigos faktinių įsipareigojančiųjų asmenų ar pozicijų populiacijos atžvilgiu;
the credit institution shall demonstrate that the data used to build the model is representative of the population of the credit institution's actual obligors or exposures;
kredito įstaiga turi turėti reguliarų modelio patikimumo vertinimo ciklą, kurį sudaro modelio veiklos ir stabilumo stebėsena, modelio specifikacijos peržiūra ir modelio rezultatų testavimas, lyginant juos su pasekmėmis; ir
the credit institution shall have a regular cycle of model validation that includes monitoring of model performance and stability; review of model specification; and testing of model outputs against outcomes; and
kredito įstaiga statistinį modelį turi papildyti žmogaus sprendimais ir priežiūra, siekiant peržiūrėti modeliu pagrįstus priskyrimus ir užtikrinti, kad modeliai būtų tinkamai taikomi.
the credit institution shall complement the statistical model by human judgement and human oversight to review model-based assignments and to ensure that the models are used appropriately.
Peržiūros procedūromis turi būti siekiama aptikti su modelio trūkumais siejamas paklaidas ir sumažinti jų skaičių.
Review procedures shall aim at finding and limiting errors associated with model weaknesses.
Žmogaus sprendimai turi atsižvelgti į visą svarbią informaciją, į kurią neatsižvelgia modelis.
Human judgements shall take into account all relevant information not considered by the model.
Kredito įstaiga turi patvirtinti dokumentais, kaip derinami žmogaus sprendimai ir modelio rezultatai.
The credit institution shall document how human judgement and model results are to be combined.
Reitingų sistemų patvirtinimas dokumentais
Documentation of rating systems
Kredito įstaigos patvirtina dokumentais savo reitingų sistemų sandaros ir veiklos elementus.
The credit institutions shall document the design and operational details of its rating systems.
Šie dokumentai turi įrodyti atitikimą minimaliems reikalavimams, nurodytiems šioje dalyje, ir turi apimti tokias temas kaip portfelio diferencijavimas, reitingų kriterijai, įsipareigojančiuosius asmenis ir pozicijas reitinguojančių šalių atsakomybė, priskyrimo peržiūrų dažnumas, reitingų nustatymo proceso valdymo priežiūra.
The documentation shall evidence compliance with the minimum requirements in this part, and address topics including portfolio differentiation, rating criteria, responsibilities of parties that rate obligors and exposures, frequency of assignment reviews, and management oversight of the rating process.
Kredito įstaiga patvirtina dokumentais savo reitingų kriterijų pasirinkimo pagrindą ir jį pagrindžiančią analizę.
The credit institution shall document the rationale for and analysis supporting its choice of rating criteria.
Kredito įstaiga turi patvirtinti dokumentais visus pagrindinius pokyčius rizikos reitingų suteikimo procese, ir tokie dokumentai turi sudaryti galimybę identifikuoti pokyčius, atliktus rizikos reitingų suteikimo procese nuo paskutiniosios kompetentingų institucijų atliktos peržiūros.
A credit institution shall document all major changes in the risk rating process, and such documentation shall support identification of changes made to the risk rating process subsequent to the last review by the competent authorities.
Reitingų priskyrimo organizavimas, įskaitant reitingų priskyrimo procesą ir vidaus kontrolės struktūrą, taip pat turi būti patvirtinamas dokumentais.
The organisation of rating assignment including the rating assignment process and the internal control structure shall also be documented.
Kredito įstaigos patvirtina dokumentais specifinius savo vartojamus vidinius įsipareigojimų neįvykdymo ir nuostolio apibrėžimus ir parodo, kad jie yra suderinami su šioje direktyvoje vartojamais apibrėžimais.
The credit institutions shall document the specific definitions of default and loss used internally and demonstrate consistency with the definitions set out in this Directive.
Jei reitingų procese kredito įstaiga taiko statistinius metodus, ji aprašo savo metodologijas.
If the credit institution employs statistical models in the rating process, the credit institution shall document their methodologies.
Tokia aprašomoji medžiaga turi:
This material shall:
išsamiai apibūdinti teoriją, prielaidas ir (arba) matematinį ir empirinį pagrindą, priskiriant įverčius individualių įsipareigojančiųjų asmenų rangams, pozicijų rangams arba grupėms, ir duomenų šaltinį(-ius), naudojamą (us) skaičiavimui modelyje;
provide a detailed outline of the theory, assumptions and/or mathematical and empirical basis of the assignment of estimates to grades, individual obligors, exposures, or pools, and the data source(s) used to estimate the model;
nustatyti tikslų statistinį procesą (įskaitant nereglamentuoto laiko ir imčiai nepriskiriamos veiklos testus ) modelio patikimumo vertinimui;
establish a rigorous statistical process (including out-of-time and out-of-sample performance tests) for validating the model; and
nurodyti aplinkybes, kuriomis modelis neveikia efektyviai.
indicate any circumstances under which the model does not work effectively.
Iš išorinių pardavėjų įsigytų modelių, kurie yra parengti taikant patentuotas technologijas, taikymas neatleidžia nuo atitinkamų dokumentų parengimo ar nuo bet kurių kitų reitingų sistemoms galiojančių reikalavimų taikymo.
Use of a model obtained from a third-party vendor that claims proprietary technology is not a justification for exemption from documentation or any other of the requirements for rating systems.
Kredito įstaigos pareiga – įrodyti kompetentingoms institucijoms, kad laikomasi visų reikalavimų.
The burden is on the credit institution to satisfy competent authorities.
Duomenų tvarkymas
Data maintenance
Kredito įstaigos renka ir kaupia duomenis, susijusius su įvairiais jų vidaus reitingų aspektais, 145–149 straipsniuose nustatyta tvarka.
Credit institutions shall collect and store data on aspects of their internal ratings as required under Articles 145 to 149.
Kredito įstaigos renka ir kaupia:
Credit institutions shall collect and store:
įsipareigojančiųjų asmenų ir pripažintų garantų užbaigtas reitingų bylas;
complete rating histories on obligors and recognised guarantors;
reitingų priskyrimo datas;
the dates the ratings were assigned;
pagrindinius duomenis ir metodologiją, kuriais remiamasi nustatant reitingą;
the key data and methodology used to derive the rating;
už reitingų priskyrimą atsakingų asmenų duomenis;
the person responsible for the rating assignment;
duomenis apie įsipareigojančiųjų asmenų tapatybę ir pozicijas įsipareigojimų neįvykdymo atveju;
the identity of obligors and exposures that defaulted;
duomenis apie tokių įsipareigojimų neįvykdymo datą ir aplinkybes; ir
the date and circumstances of such defaults; and
duomenis apie įsipareigojimų neįvykdymo tikimybes (PD) ir patirtus įsipareigojimų neįvykdymo lygius, susijusius su reitingų rangais ir reitingų pasikeitimu;
data on the PDs and realised default rates associated with rating grades and ratings migration;
Kredito įstaigos, kurios netaiko savų LGD ir (arba) konvertavimo veiksnių įverčių, renka ir kaupia duomenis apie realizuotų LGD palyginimus su 2 dalies 8 punkte nurodytomis vertėmis ir apie realizuotų konvertavimo veiksnių palyginimus su 3 dalies 9 punkte nurodytomis vertėmis.
Credit institutions not using own estimates of LGDs and/or conversion factors shall collect and store data on comparisons of realised LGDs to the values as set out in Part 2, point 8 and realised conversion factors to the values as set out in Part 3, point 9.
Kredito įstaigos, kurios taiko savus LGD ir (arba) konvertavimo veiksnių įverčius, renka ir kaupia tokius duomenis:
Credit institutions using own estimates of LGDs and/or conversion factors shall collect and store:
užbaigtas duomenų apie priemonių reitingus ir LGD bei konvertavimo veiksnių įverčius, susijusius su kiekviena reitingų skale, bylas,
complete histories of data on the facility ratings and LGD and conversion factor estimates associated with each rating scale;
reitingų priskyrimo ir įverčių nustatymo datas,
the dates the ratings were assigned and the estimates were done;
pagrindinius duomenis ir metodologiją, kuria remiamasi nustatant priemonės reitingą ir LGD bei konvertavimo veiksnių įverčius,
the key data and methodology used to derive the facility ratings and LGD and conversion factor estimates;
priemonės reitingą priskyrusio asmens ir LGD bei konvertavimo veiksnių įverčius pateikusio asmens duomenis,
the person who assigned the facility rating and the person who provided LGD and conversion factor estimates;
duomenis apie apskaičiuotus ir patirtus LGD ir konvertavimo veiksnius, susijusius su pozicija įsipareigojimų neįvykdymo atveju,
data on the estimated and realised LGDs and conversion factors associated with each defaulted exposure;
duomenis apie pozicijos LGD prieš garantijos (arba) kredito išvestinės finansinės priemonės įtakos įvertinimą ir po tokio įvertinimo toms kredito įstaigoms, kurios atsižvelgia į garantijų ar kredito išvestinių finansinių priemonių kredito rizikos mažinimo įtaką LGD, ir
data on the LGD of the exposure before and after evaluation of the effects of a guarantee/ or credit derivative, for those credit institutions that reflect the credit risk mitigating effects of guarantees or credit derivatives through LGD; and
duomenis apie nuostolio komponentus kiekvienai pozicijai įsipareigojimų neįvykdymo atveju.
data on the components of loss for each defaulted exposure.
duomenis, naudojamus pozicijų priskyrimo rangams ar grupėms, procese;
data used in the process of allocating exposures to grades or pools;
duomenis apie apskaičiuotus PD, LGD ir konvertavimo veiksnius, susijusius su pozicijų rangais ar grupėmis;
data on the estimated PDs, LGDs and conversion factors associated with grades or pools of exposures;
pozicijoms įsipareigojimų neįvykdymo atvejais – duomenis apie rangus arba grupes, kurioms pozicijos buvo priskirtos per metus iki įsipareigojimų neįvykdymo, ir patirtus LGD bei konvertavimo veiksnių rezultatus; ir
for defaulted exposures, data on the grades or pools to which the exposure was assigned over the year prior to default and the realised outcomes on LGD and conversion factor; and
duomenis apie kriterijus atitinkančių atnaujinamų mažmeninių pozicijų nuostolio lygius.
data on loss rates for qualifying revolving retail exposures.
Testavimas nepalankiausiomis sąlygomis vertinant kapitalo pakankamumą
Stress tests used in assessment of capital adequacy
Testavimas nepalankiausiomis sąlygomis apima galimų įvykių ar būsimų ekonominių sąlygų pokyčių, galinčių daryti nepalankią įtaką kredito įstaigos pozicijoms, nustatymą ir kredito įstaigos sugebėjimo susidoroti su tokiais pokyčiais įvertinimą.
Stress testing shall involve identifying possible events or future changes in economic conditions that could have unfavourable effects on a credit institution's credit exposures and assessment of the credit institution's ability to withstand such changes.
Testavimo tipą pasirenka kredito įstaiga, atsižvelgdama į priežiūrinį tikrinimą.
The test shall be one chosen by the credit institution, subject to supervisory review.
Taikytinas testavimas turi būti prasmingas ir pagrįstai konservatyvus, atsižvelgiantis bent jau į nedidelio nuosmukio scenarijaus poveikį.
The test to be employed shall be meaningful and reasonably conservative, considering at least the effect of mild recession scenarios.
Kredito įstaiga įvertina savo reitingų pasikeitimą pagal testavimo nepalankiausiomis sąlygomis scenarijų.
A credit institution shall assess migration in its ratings under the stress test scenarios.
Į nepalankiausias sąlygas atsižvelgiantys portfeliai apima didžiąją visų kredito įstaigos pozicijų dalį.
Stressed portfolios shall contain the vast majority of a credit institution's total exposure.
1 antraštinės dalies 4 punkte nustatytą metodą taikančios kredito įstaigos, kaip savo atliekamo testavimo nepalankiausiomis sąlygomis dalį, apsvarsto apsaugos teikėjų kredito kokybės pablogėjimo įtaką, ypač apsaugos teikėjų, nebeatitinkančių pripažinimo kriterijų, įtaką.
Credit institutions using the treatment set out in Part 1, point 4 shall consider as Part of their stress testing framework the impact of a deterioration in the credit quality of protection providers, in particular the impact of protection providers falling outside the eligibility criteria.
KIEKYBINIS RIZIKOS VERTINIMAS
RISK QUANTIFICATION
Nustatydamos rizikos parametrus, sietinus su reitingų rangais ar grupėmis, kredito įstaigos taiko šiuos reikalavimus:
In determining the risk parameters to be associated with rating grades or pools, credit institutions shall apply the following requirements.
Įsipareigojimų neįvykdymo apibrėžimas
Definition of default
Kalbant apie konkretų įsipareigojantįjį asmenį, laikoma, kad yra "įsipareigojimų neįvykdymas", jei įvyko vienas arba abu iš šių dviejų įvykių:
A "default" shall be considered to have occurred with regard to a particular obligor when either or both of the two following events has taken place:
kredito įstaiga mano, kad tikėtina, jog įsipareigojantysis asmuo galutinai neįvykdys savo kreditinių įsipareigojimų kredito įstaigai, patronuojančiai įmonei ar bet kuriai iš jos dukterinių įmonių, jeigu kredito įstaiga nesiims atgręžtinių veiksmų, kaip antai vertybinių popierių realizavimas (jei tokių yra);
the credit institution considers that the obligor is unlikely to pay its credit obligations to the credit institution, the parent undertaking or any of its subsidiaries in full, without recourse by the credit institution to actions such as realising security (if held);
įsipareigojantysis asmuo daugiau kaip 90 dienų vėluoja įvykdyti bet kurį reikšmingą įsipareigojimą kredito įstaigai, patronuojančiai įmonei ar bet kuriai iš jos dukterinių įmonių.
the obligor is past due more than 90 days on any material credit obligation to the credit institution, the parent undertaking or any of its subsidiaries.
Kredito perviršio atveju vėlavimo dienos pradedamos skaičiuoti, kai įsipareigojantysis asmuo pažeidė rekomenduojamą limitą, kai jam buvo nustatytas mažesnis už šiuo metu neapmokėtas sumas limitas arba jei jis be leidimo pasinaudojo kreditu, o aptariamoji suma yra reikšminga.
For overdrafts, days past due commence once an obligor has breached an advised limit, has been advised a limit smaller than current outstandings, or has drawn credit without authorisation and the underlying amount is material.
Rekomenduojamas limitas – tai riba, apie kurią buvo pranešta įsipareigojančiajam asmeniui.
An "advised limit" shall mean a limit which has been brought to the knowledge of the obligor.
Vėlavimo dienos kredito kortelėms pradedamos skaičiuoti minimalaus mokėjimo dieną.
Days past due for credit cards commence on the minimum payment due date.
Mažmeninėms pozicijoms ir valstybinio sektoriaus subjektų pozicijoms kompetentingos institucijos nustato tam tikrą vėlavimo dienų skaičių, kaip nurodyta 48 punkte.
In the case of retail exposures and exposures to public sector entities (PSE) the competent authorities shall set a number of days past due as specified in point 48.
Įmonių pozicijoms kompetentingos institucijos gali nustatyti tam tikrą vėlavimo dienų skaičių, kaip nurodyta 154 straipsnio 7 dalyje.
In the case of corporate exposures the competent authorities may set a number of days past due as specified in Article 154(7).
Mažmeninių pozicijų atveju kompetentingos institucijos šį "įsipareigojimų neįvykdymo" apibrėžimą gali taikyti priemonių lygmenyje.
In the case of retail exposures credit institutions may apply the definition of default at a facility level.
Bet kokiu atveju, pradelsta pozicija turi viršyti ribinę reikšmę, kurią nustato kompetentingos institucijos ir kuri atspindi pagrįstą rizikos lygį.
In all cases, the exposure past due shall be above a threshold defined by the competent authorities and which reflects a reasonable level of risk.
Elementai, laikytini tikėtinumo neįvykdyti įsipareigojimų požymiais, yra tokie:
Elements to be taken as indications of unlikeliness to pay shall include:
kredito įstaiga kreditiniam įsipareigojimui suteikia nekaupiamo statusą;
The credit institution puts the credit obligation on non-accrued status,
kredito įstaiga atlieka vertės koregavimus dėl reikšmingo pastebėto kredito kokybės pablogėjimo po to, kai kredito įstaiga prisiėmė šią poziciją;
The credit institution makes a value adjustment resulting from a significant perceived decline in credit quality subsequent to the credit institution taking on the exposure,
kredito įstaiga parduoda kreditinį įsipareigojimą patirdama reikšmingą su kreditu susijusį ekonominį nuostolį;
The credit institution sells the credit obligation at a material credit-related economic loss,
kredito įstaiga pritaria kreditinio įsipareigojimo restruktūrizavimui, kai tikėtina, kad finansinis įsipareigojimas sumažės dėl reikšmingo pagrindinės sumos grąžinimo įmokų, palūkanų arba (kur taikytina) mokesčių panaikinimo ar atidėjimo.
The credit institution consents to a distressed restructuring of the credit obligation where this is likely to result in a diminished financial obligation caused by the material forgiveness, or postponement, of principal, interest or (where relevant) fees.
Nuosavybės vertybinių popierių pozicijų, vertinamų pagal PD/LGD metodą, atveju tai apima ir būtiną pačių akcijų restruktūrizavimą;
This includes, in the case of equity exposures assessed under a PD/LGD Approach, distressed restructuring of the equity itself,
kredito įstaiga prašo skelbti įsipareigojantįjį asmenį bankrutuojančiu ar reikalauja panašaus jo statuso ryšium su įsipareigojančiojo asmens kreditiniu įsipareigojimu kredito įstaigai, patronuojančiai įmonei ar bet kuriai iš jos dukterinių įmonių; ir
The credit institution has filed for the obligor's bankruptcy or a similar order in respect of an obligor's credit obligation to the credit institution, the parent undertaking or any of its subsidiaries, and