natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Independent operational risk management function
a működési kockázatra vonatkozó politikákkal és eljárásokkal kapcsolatos ismeretek szintje az intézmény alkalmazottai körében;
Competent authorities shall assess the independence of the operational risk management function from the institution's business units by confirming at least the following:
az AMA-keretrendszer felépítésével és hatékonyságával kapcsolatos kifogások kezelését célzó belső eljárás.
that the operational risk management function undertakes the following tasks separately from the institution's business lines:
8. cikk
the design, development, implementation, maintenance and oversight of the operational risk management process and the operational risk measurement system;
A működési kockázatot kezelő független funkció
the analysis of the operational risk associated with the introduction and development of new products, markets, lines of business, processes, systems and significant changes to existing products;
Az illetékes hatóság az intézmény működési kockázatot kezelő funkciójának az intézmény üzletviteli egységeitől való függetlenségének értékelése körében meggyőződik legalább a következőkről:
the oversight of business activities that may give rise to an operational risk exposure that could breach the institution's risk tolerance;
hogy a működési kockázatot kezelő funkció az intézmény üzletágaitól függetlenül látja el a következő feladatokat:
that the operational risk management function receives appropriate commitment by the management body and senior management and is of adequate stature within the organization for fulfilling its tasks;
i. a működési kockázat kezelését célzó eljárás és a működési kockázat mérésére szolgáló rendszer megtervezése, kialakítása, bevezetése, karbantartása és felügyelete;
that the operational risk management function is not also responsible for the internal audit function;
az új termékek, piacok, üzletágak, folyamatok és rendszerek bevezetésével és fejlesztésével, valamint a meglévő termékek jelentős módosításával kapcsolatos működési kockázatok elemzése;
that the head of the operational risk management function meets at least the following requirements:
azon üzleti tevékenységek felügyelete, amelyek olyan működési kockázatnak való kitettséget eredményezhetnek, amely megsértheti az intézmény kockázati toleranciáját;
an appropriate level of experience to manage the actual and prospective operational risk, as indicated by the operational risk profile;
hogy a működési kockázatot kezelő funkció megfelelő mértékű támogatást kap az intézmény vezető testületétől és felső vezetésétől, és feladatainak ellátását lehetővé tevő, megfelelő státusszal rendelkezik az intézmény szervezeti rendszerében;
regular communication with the management body and its committees as mandated by the risk management structure of the institution;
hogy a működési kockázatot kezelő funkció nem azonos a belső ellenőrzési funkcióval;
active involvement in the elaboration of the institution's operational risk tolerance and strategy for its management and mitigation;
hogy a működési kockázatot kezelő funkció irányítója legalább a következő követelményeknek megfelel:
independence from the operational units and functions reviewed by the operational risk management function;
i. a működési kockázati profil által jelzett tényleges és várható működési kockázat kezeléséhez szükséges megfelelő szintű tapasztalattal rendelkezik;
allocation of a budget for the operational risk management function by the head of risk management referred to in the fourth subparagraph of Article 76(5) of Directive 2013/36/EU or a member of the management body in a supervisory capacity and not by a business unit or executive function.
rendszeresen egyeztet a vezető testülettel és annak bizottságaival, az intézmény kockázatkezelési struktúrájának megfelelően;
Article 9
aktívan részt vesz az intézmény működési kockázatai toleranciaszintjének a meghatározásában, valamint a működési kockázat kezelésére és csökkentésére vonatkozó stratégiájának a kidolgozásában;
Senior management involvement
független a működési kockázatot kezelő funkció által ellenőrzött szervezeti egységektől és funkcióktól;
Competent authorities shall assess the degree of involvement of senior management of an institution by confirming at least the following:
v. a működési kockázatot kezelő funkció költségvetését a kockázatkezelési funkciót betöltő egységnek a 2013/36/EU irányelv 76. cikke (5) bekezdésének negyedik albekezdésében említett vezetője vagy a vezető testület felügyeleti hatáskört gyakorló tagja határozza meg, nem pedig valamely üzleti egység vagy végrehajtó funkció.
that senior management is responsible for implementing the operational risk governance and management framework approved by the management body;
9. cikk
that senior management has been empowered by the management body to develop policies, processes and procedures for managing operational risk;
A felső vezetés közreműködése
that senior management is implementing the policies, processes and procedures for managing operational risk referred to in point (b).
Annak értékelése körében, hogy az intézmény felső vezetése milyen mértékben vesz részt a működési kockázat kezelésében, az illetékes hatóság meggyőződik legalább a következőkről:
Article 10
hogy a felső vezetés felelős a vezető testület által jóváhagyott működésikockázat-irányítási és -kezelési keretrendszer végrehajtásáért;
Reporting
hogy a vezető testület felhatalmazta a felső vezetést arra, hogy a működési kockázat kezelésére vonatkozó politikákat, folyamatokat és eljárásokat dolgozzon ki;
Competent authorities shall assess whether the reporting of an institution's operational risk profile and management of operational risk is sufficiently regular, timely and robust by confirming at least the following:
hogy a felső vezetés végrehajtja a b) pontban említett politikákat, folyamatokat és eljárásokat.
that problems relating to the institution's reporting systems and internal controls are identified quickly and accurately;
10. cikk
that the institution's operational risk reports are distributed to appropriate levels of management and to areas of the institution which the reports have identified as an area of concern;
Jelentéstétel
that the institution's senior management receives at least quarterly reports on the latest status of the institution's operational risk profile and uses these reports in the decision making process;
Annak értékelése körében, hogy az intézmény működési kockázati profiljára és a működési kockázat kezelésére vonatkozó jelentéstétel kellően rendszeresen, kellő időben és megbízható módon történik-e, az illetékes hatóság meggyőződik legalább a következőkről:
that the institution's operational risk reports contain relevant management information and at least a high-level summary of the top operational risks of the institution and of the relevant subsidiaries as well as business units;
hogy az intézmény jelentéstételi rendszerével és belső kontrollrendszerével kapcsolatos problémákat gyorsan és pontosan azonosítják;
that the institution uses ad hoc reports in case of certain deficiencies in the policies, processes and procedures for managing operational risk to promptly detect and address these deficiencies and therefore substantially reduce the potential frequency and severity of a loss event.’
hogy az intézmény működési kockázatról szóló jelentései eljutnak a megfelelő irányítási szintekre és az intézmény azon területeire, amelyeket e jelentések aggodalomra okot adó területként azonosítanak;
SECTION 2
hogy az intézmény felső vezetése legalább negyedévente jelentést kap az intézmény működési kockázati profiljának aktuális állásáról, és e jelentéseket felhasználja a döntéshozatali folyamatban;
Use test
hogy az intézmény működési kockázatról szóló jelentései releváns vezetői információkat tartalmaznak, és tartalmazzák legalább az intézmény, a releváns leányvállalatok és az üzleti egységek legfontosabb működési kockázatairól szóló vezetői összefoglalót;
Article 11
hogy az intézmény eseti jelentéseket készít a működési kockázat kezelésére vonatkozó politikák, folyamatok és eljárások bizonyos hiányosságai esetén annak érdekében, hogy e hiányosságokat késedelem nélkül feltárják és kezeljék, és ezáltal jelentősen csökkentsék az esetleges veszteségesemények gyakoriságát és súlyosságát.
Use of the AMA
2.
Competent authorities shall assess that an institution uses the AMA for internal purposes by confirming at least the following:
SZAKASZ
that the institution's operational risk measurement system is used to manage operational risks across different business lines, units or legal entities within the organisation structure;
Használati teszt
that the operational risk measurement system is embedded within the various entities of the group and, where it is used at a consolidated level, that the parent institution's AMA framework is extended to the subsidiaries, and that those subsidiaries' operational risk and business environment and internal control factors (BEICF) referred to in Articles 322(1) and 322(6) of Regulation (EU) No 575/2013 are incorporated in the group-wide AMA calculations;
11. cikk
that the operational risk measurement system is used also for the purposes of the institution's internal capital adequacy assessment process referred to in Article 73 of Directive 2013/36/EU.
Az AMA-módszer használata
Article 12
Annak értékelése körében, hogy az intézmény használja-e az AMA-módszert belső célokra, az illetékes hatóság meggyőződik legalább a következőkről:
Continuous integration of the AMA
hogy az intézmény a működési kockázat mérésére szolgáló rendszert használja a szervezeti struktúra részét képező különböző üzletágak, egységek vagy jogi személyek működési kockázatainak kezelésére;
Competent authorities shall assess that an institution ensures the continuous integration of its operational risk management system into its day-to-day risk management processes by confirming at least the following:
hogy a működési kockázat mérésére szolgáló rendszert bevezették a csoport különböző szervezeteinél, és amennyiben azt konszolidált szinten alkalmazzák, az anyavállalat AMA-keretrendszere a leányvállalatokra is kiterjed, valamint hogy a leányvállalatok működési kockázatai és az 575/2013/EU rendelet 322. cikkének (1) bekezdésében és 322. cikkének (6) bekezdésében említett üzleti környezeti és belsőkontroll-tényezői (a továbbiakban: BEICF) beépülnek a csoport egészére vonatkozó AMA-számításokba;
that the operational risk measurement system is updated on a regular basis and is further developed as more experience and sophistication in management and quantification of operational risk is gained;
hogy a működési kockázat mérésére szolgáló rendszert a tőkemegfelelésnek a 2013/36/EU irányelv 73. cikkében említett belső értékelési eljárásához is használja az intézmény.
that the nature and balance of inputs into the operational risk measurement system are relevant and reflect the nature of the institution's business, strategy, organisation and operational risk exposure at all times.
12. cikk
Article 13
Az AMA-módszer folyamatos integrációja
AMA used to support the operational risk management of the institution
Annak értékelése körében, hogy az intézmény biztosítja-e a működési kockázatot kezelő rendszernek a napi kockázatkezelési folyamataiba való folyamatos integrációját, az illetékes hatóság meggyőződik legalább a következőkről:
Competent authorities shall assess that an institution uses the AMA to support its operational risk management, by confirming at least the following:
hogy a működési kockázat mérésére szolgáló rendszert rendszeresen frissítik, és a működési kockázat kezelésében és számszerűsítésében szerzett tapasztalatok és felkészültség gazdagodásával továbbfejlesztik;
that the operational risk measurement system is effectively used for the regular and prompt reporting of consistent information that accurately reflects the nature of the business and the operational risk profile of the institution;
hogy a működési kockázat mérésére szolgáló rendszerbe bevitt inputok jellege és egyensúlya releváns, és az intézmény üzleti tevékenységének, stratégiájának, szervezeti rendszerének és működési kockázatnak való kitettségének mindenkori jellegét tükrözi.
that the institution takes remedial actions to improve internal processes upon receipt of information about findings from the operational risk measurement system.
13. cikk
Article 14
Az AMA-módszer használata az intézmény működésikockázat-kezelésének támogatására
AMA used to enhance the operational risk organization and control of the institution
Annak értékelése körében, hogy az intézmény használja-e az AMA-módszert a működési kockázat kezelésének támogatására, az illetékes hatóság meggyőződik legalább a következőkről:
Competent authorities shall assess that an institution uses the AMA to further enhance its operational risk organization and control, by confirming at least the following:
hogy a működési kockázat mérésére szolgáló rendszert hatékonyan használják az intézmény tevékenységének jellegét és működési kockázati profilját pontosan tükröző, következetes információk rendszeres és gyors jelentésére;
that the institution's definition of operational risk tolerance and its associated operational risk management objectives and activities are clearly communicated within the institution;
hogy az intézmény korrekciós intézkedéseket hoz a belső folyamatok javítása érdekében a működési kockázat mérésére szolgáló rendszerből származó eredményekre vonatkozó információk kézhezvételét követően.
that the relationship between the institution's business strategy and its operational risk management, including with regard to the approval of new products, systems and processes, is clearly communicated within the institution;
14. cikk
that the operational risk measurement system increases transparency, risk awareness and operational risk management expertise and creates incentives to improve the management of operational risk throughout the institution;
Az AMA-módszer használata az intézmény működési kockázati rendszerének és kontrolljainak megerősítésére
that the inputs and the outputs of the operational risk measurement system are used in relevant decisions and plans, including in the institution's action plans, business continuity plans, internal audit working plans, capital assignment decisions, insurance plans and budgeting decisions.
Annak értékelése körében, hogy az intézmény használja-e az AMA-módszert a működési kockázati rendszer és kontrollok megerősítésére, az illetékes hatóság meggyőződik legalább a következőkről:
Article 15
hogy az intézményen belül világosan kommunikálják az intézmény működési kockázati toleranciaszintjét és a kapcsolódó működésikockázat-kezelési célokat és tevékenységeket;
Comparison of the AMA with the less sophisticated approaches
hogy az intézményen belül világosan kommunikálják az intézmény üzleti stratégiája és működésikockázat-kezelése közötti kapcsolatot, ideértve az új termékek, rendszerek és eljárások jóváhagyását is;
Competent authorities shall assess that an institution demonstrates the stability and robustness of the AMA output by confirming at least the following:
hogy a működési kockázat mérésére szolgáló rendszer fokozza az átláthatóságot, a kockázati tudatosságot és a működési kockázat kezelésével kapcsolatos szakértelmet, valamint ösztönzőket teremt a működési kockázat kezelésének javítására az egész intézményben;
that before granting the permission to use the AMA for regulatory purposes, the institution calculated its own funds requirements for operational risk under both the AMA and the less sophisticated approach previously applicable to it, and that it performed that calculation:
hogy a működési kockázat mérésére szolgáló rendszer inputjait és outputjait felhasználják a vonatkozó határozatokban és tervekben, többek között az intézmény cselekvési terveiben, az üzletmenet-folytonossági tervekben, a belső ellenőrzési munkatervekben, a tőkeallokációs határozatokban, a biztosítási tervekben és a költségvetési határozatokban.
on a reasonably regular basis, and at least quarterly;
15. cikk
covering all relevant legal entities that would use the AMA at the date of the initial implementation;
Az AMA-módszer összehasonlítása a kevésbé fejlett megközelítésekkel
covering all the operational risks that would be covered by the AMA at the date of the initial implementation.
Annak értékelése körében, hogy az intézmény bizonyítja-e az AMA-módszer outputjainak stabilitását és megbízhatóságát, az illetékes hatóság meggyőződik legalább a következőkről:
that the institution complies with at least the following:
hogy az AMA-módszer szabályozási célú használatára vonatkozó engedély megadása előtt az intézmény mind az AMA-módszer, mind a korábban alkalmazandó, kevésbé fejlett megközelítés alapján kiszámította a működési kockázatra vonatkozó szavatolótőke-követelményt, és e számítás:
the operational risk management process and the operational risk measurement system have been developed and tested;
i. észszerű rendszerességgel, de legalább negyedévente megtörtént;
any problems have been resolved and the system and attendant process have been fine-tuned;
magában foglalt minden olyan releváns jogi személyt, amely az AMA-módszer bevezetésének időpontjától használná az AMA-módszert;
it has ensured that the operational risk measurement system generates results which conform to the institution's expectations, including taking account of information from both the institution's existing and previous systems;
magában foglalta mindazokat a működési kockázatokat, amelyekre az AMA-módszer a módszer bevezetésének időpontjától kiterjedne;
it has demonstrated it can quickly vary model parameters to understand the impact of changed assumptions with minimal systems adjustments or manual interventions;
hogy az intézmény megfelel legalább a következőknek:
it is able to make appropriate capital adjustments to the own funds requirements before the first ‘live use’ of the AMA;
i. a működési kockázat kezelését célzó eljárás és a működési kockázat mérésére szolgáló rendszer kifejlesztése és tesztelése megtörtént;
it has demonstrated over a reasonable period that the new systems and reporting processes are robust and generate management information that the institution can use to identify and manage operational risk.
az esetleges problémákat megoldották, a rendszert és a kapcsolódó eljárást finomhangolták;
For the purposes of point (a), the assessment of the calculation performed shall cover at least two consecutive quarters.
biztosította, hogy a működési kockázat mérésére szolgáló rendszer az intézmény elvárásainak megfelelő eredményeket hoz, ideértve az intézmény meglévő és korábbi rendszereiből származó információk figyelembevételét is;
Competent authorities may grant permission to use the AMA where the institution demonstrates its continuous comparison of the calculation of its own funds requirements for operational risk under the AMA against the less sophisticated approach previously applicable to it, for one year after the permission is granted.
bizonyította, hogy a megváltozott feltevések hatásának tükrözése érdekében minimális rendszerkiigazításokkal vagy manuális beavatkozással, gyorsan képes módosítani a modell paramétereit;
SECTION 3
v. az AMA-módszer első „éles” használata előtt megfelelően képes kiigazítani a szavatolótőke-követelményeket;
Audit and internal validation
egy észszerű időszakon keresztül bizonyította, hogy az új rendszerek és jelentéstételi eljárások megbízhatóak, és olyan vezetői információkat generálnak, amelyeket az intézmény képes a működési kockázat azonosítására és kezelésére használni.
Article 16
Az a) pont alkalmazásában az elvégzett számítás értékelésének legalább két egymást követő negyedévre ki kell terjednie.
Audit and internal validation functioning
Az illetékes hatóság akkor adhat engedélyt az AMA-módszer használatára, ha az intézmény az engedély megadását követő egy éven keresztül bizonyítja, hogy a működési kockázatra vonatkozó szavatolótőke-követelményeinek AMA-módszer keretében végzett számítását folyamatosan összehasonlítja a korábban alkalmazandó, kevésbé fejlett megközelítéssel.
Competent authorities shall assess the degree to which an institution's audit and internal validation functions confirm that the operational risk management and measurement processes implemented for AMA purposes are reliable and effective in managing and measuring operational risk within the organization by verifying at least the following:
3.
that the internal validation function provides a reasoned and well-informed opinion on whether the operational risk measurement system works as predicted, and that the outcome of the model is suitable for its various internal and supervisory purposes, at least on annual basis;
SZAKASZ
that the audit function verifies the integrity of the operational risk policies, processes and procedures, assessing whether these comply with regulatory requirements as well with established controls, at least on annual basis and in particular, that the audit function assesses the quality of the sources and data used for operational risk management and measurement purposes;
Felülvizsgálat és belső validálás
that the functions of audit and internal validation have a review program in place that covers the aspects of the AMA included in this Regulation and is regularly updated with regard to:
16. cikk
the development of internal processes for identifying, measuring and assessing, monitoring, controlling and mitigating operational risk;
Felülvizsgálat és belső validálás
the implementation of new products, processes and systems which expose the institution to material operational risk.
Annak értékelése körében, hogy az intézmény felülvizsgálati és belső validálási funkciói milyen mértékben erősítik meg, hogy az AMA-módszer alkalmazása érdekében bevezetett működésikockázat-kezelési és -mérési eljárások megbízhatóan és hatékonyan szolgálják a működési kockázat kezelését és mérését, az intézmények ellenőrzik legalább a következőket:
that the internal validation is carried out by qualified resources, which are independent of the validated units;
hogy a belső validálási funkció legalább évente indoklással ellátott és megalapozott véleményt ad arról, hogy a működési kockázat mérésére szolgáló rendszer az előrejelzések szerint működik, és hogy a modell által biztosított eredmény különböző belső és felügyeleti célokra alkalmas;
that where audit activities are carried out by internal or external audit functions or qualified external parties, these are independent of the process or system being reviewed and, where these are outsourced, that the management body and senior management of the institution remain accountable for ensuring that outsourced functions are performed in accordance with the institutions' approved audit plan;
hogy a felülvizsgálati funkció ellenőrzi a működési kockázatokra vonatkozó politikák, folyamatok és eljárások integritását, legalább évente értékelve, hogy azok megfelelnek-e a szabályozási követelményeknek és a szokásos kontrolloknak és különösen, hogy a felülvizsgálati funkció értékeli a működési kockázatok kezelésére és mérésére használt források és adatok minőségét;
that the audit and internal validation reviews on the AMA framework are properly documented and their output is distributed to the appropriate recipients within the institutions, including, where appropriate, the risk committees, operational risk management function, business line management and other relevant staff;
hogy a felülvizsgálati és belső validálási funkció rendelkezik olyan felülvizsgálati programmal, amely kiterjed az AMA-módszer e rendeletben foglalt vetületeire, és amelyet rendszeresen frissítenek a következők tekintetében:
that the results of the audit and internal validation reviews are summarised and reported on at least an annual basis to the institution's management body or to a committee designated by it for approval;
i. a működési kockázat azonosítására, mérésére, értékelésére, nyomon követésére, kontrolljára és mérséklésére szolgáló belső folyamatok kialakítása;
that the review and approval of the effectiveness of the institution's AMA framework is undertaken at least on an annual basis.
olyan új termékek, eljárások és rendszerek bevezetése, amelyek lényeges működési kockázatnak teszik ki az intézményt;