natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Where the identity of the holder of a security is not known, without the instruments being listed on a trading venue, the amounts shall be attributed to this column and no further counterparty breakdown is required.
A 2014/59/EU irányelv 44. cikke (2) bekezdésének e) pontja.
Entities shall dedicate their best efforts to identify counterparties and limit the use of this column to a minimum.
A hitelintézetekkel szembeni azon kötelezettségek – az ugyanazon csoporthoz tartozó szervezetekkel szembeni kötelezettségek kivételével –, amelyek eredeti lejárata hét napon belüli.
Total
Rendszerrel (rendszerüzemeltetővel) szembeni kötelezettségek < 7 nap
Of which: intragroup
A 2014/59/EU irányelv 44. cikke (2) bekezdésének f) pontja.
Liabilities towards entities included in the consolidated financial statements of the ultimate parent entity (as opposed to the regulatory scope of consolidation).
A 98/26/EK európai parlamenti és tanácsi irányelvvel összhangban kijelölt rendszerekkel vagy rendszerüzemeltetőkkel, központi értéktárakkal vagy azok résztvevőivel szembeni, és az ilyen rendszerekben való részvételből keletkező azon kötelezettségek, amelyek hátralévő lejárata hét napon belüli.
Of which: liabilities governed by the law of a third country, excluding intragroup
Ez azonban nem vonatkozik a jelentős kockázatvállalók javadalmazásának a 2013/36/EU irányelv 92. cikkének (2) bekezdése szerinti változó összetevőjére.
These shall include the gross amounts of liabilities governed by the law of a third-country and/or issued by group entities established in third-countries.
A 2014/59/EU irányelv 44. cikke (2) bekezdése g) pontjának ii. alpontja.
Intragroup liabilities shall be excluded.
Szállítókkal szembeni, az 1. cikk (1) bekezdésének b), c) vagy d) pontjában említett intézmény vagy szervezet mindennapi működése szempontjából kritikus fontosságú áruk vagy szolgáltatások nyújtásából – ideértve az IT-szolgáltatásokat, közüzemi ellátásokat, valamint az épületek bérlését, kiszolgálását és fenntartását – eredő kötelezettségek.
Where the resolution authority has confirmed that it is satisfied, pursuant to Article 45(5) of Directive 2014/59/EU of the European Parliament and of the Council, that any decision of a resolution authority to write down or convert a liability would be effective under the law of that third country, that liability shall not be reported under this heading.
A 2014/59/EU irányelv 44. cikke (2) bekezdése g) pontjának iii. alpontja.
Rows
Adóhatóságokkal és társadalombiztosítási hatóságokkal szembeni kötelezettségek – feltéve, hogy ezek az alkalmazandó jog szerint előresorolt kötelezettségek.
Liabilities excluded from bail-in
A 2014/59/EU irányelv 44. cikke (2) bekezdése g) pontjának iv. alpontja.
Article 44(2) of the Directive 2014/59/EU states that ‘Resolution authorities shall not exercise the write down or conversion powers in relation to the following liabilities whether they are governed by the law of a Member State or of a third country’.
Betétbiztosítási rendszerekkel szembeni, a 2014/49/EU irányelv szerinti hozzájárulások okán esedékes kötelezettségek.
The amount of covered deposits as defined in point (5) of Article 2(1) of Directive 2014/49/EU of the European Parliament and of the Council, with the exclusion of temporary high balances as defined in Article 6(2) of that Directive.
A hitelezői feltőkésítésből ki nem zárt kötelezettségek
Secured liabilities – collateralized part
A 0310., 0320., 0334., 0340., 0350., 0360., 0365., 0370., 0380., 0390. és 0400. sorok összege.
Article 44(2) point b of Directive 2014/59/EU
A 2014/59/EU irányelv 108. cikke.
Secured liabilities including repurchase agreements (repos), covered bonds and liabilities in the form of financial instruments which form an integral part of the cover pool and which according to national law are secured in a way similar to covered bonds.
A 2014/49/EU irányelv 2. cikke (1) bekezdésének 3. pontjában meghatározott olyan betétek, amelyek nem jogosultak a hitelezői feltőkésítésből való kizárásra (a 2014/59/EU irányelv 44. cikke (2) bekezdésének a) pontja), ám amelyek esetében a 2014/59/EU irányelv 108. cikkével összhangban elsőbbségi elbánást irányoztak elő.
Neither the requirement to ensure that all secured assets relating to a covered bond cover pool remain unaffected, segregated and with enough funding, nor the exclusion of Article 44(2) point b of Directive 2014/59/EU shall prevent resolution authorities, where appropriate, from exercising those powers in relation to any part of a secured liability or a liability for which collateral has been pledged that exceeds the value of the assets, pledge, lien or collateral against which it is secured.
A 2014/49/EU irányelv 2. cikke (1) bekezdésének 3. pontjában meghatározott olyan betétek, amelyek nem jogosultak sem a hitelezői feltőkésítésből való kizárásra, sem elsőbbségi elbánásra (a 2014/59/EU irányelv 44. cikke (2) bekezdésének a) pontja vagy 108. cikke alapján).
Such an uncovered amount of these secured liabilities shall not be reported in this row, but reported in row 0340, subject to additional breakdown.
Származtatott ügyletekből eredő kötelezettségek számviteli értéke a FINREP F 01.02;020;010) + F 01.02;150;010 teljes összegére vonatkozóan.
Central Bank liabilities which are covered by a collateral pool (for example main refinancing operations, long term refinancing operation, target longer-term refinancing operations, etc.) shall be regarded as secured liabilities.
Alapértelmezés szerint a származtatott kötelezettségek nettó piaci értékének összege szerződéses nettósítási halmazonként.
A specific type of liabilities are collateral positions (e.g. cash collateral) received and recorded on the balance sheet.
A nettósítási halmazt csak akkor kell jelenteni, ha a nettósítási halmaz nettó piaci értéke kötelezettség.
Where such collateral positions are legally bound with an asset position, these shall be treated as secured liabilities for the purpose of this report.
E tekintetben a nettósítási megállapodások hatálya alá nem tartozó származtatott ügyleteket egyetlen szerződésként kell kezelni, azaz úgy, mintha a nettósítási halmaz csak egy származtatott ügyletből állna.
Article 44(2) point c of Directive 2014/59/EU
A 0331. sorban szereplő értékelést ki kell igazítani az e kitettség biztosítékául szolgáló biztosíték piaci értéken történő beszámításával – e levonás eredménye az itt feltüntetendő nettó piaci összérték.
Any liability that arises by virtue of the holding by the institution or entity referred to in point (b), (c) or (d) of Article 1(1) of the Directive 2014/59/EU of client assets or client money including client assets or client money held on behalf of UCITS as defined in Article 1(2) of Directive 2009/65/EC of the European Parliament and of the Council, or of AIFs as defined in point (a) of Article 4(1) of Directive 2011/61/EU of the European Parliament and of the Council, provided that such a client is protected under the applicable insolvency law.
Nettó kötelezettségpozíciók összege a szerződéses nettósítási halmazok figyelembevételével, valós értéken történő értékelés után, a biztosítékok beszámítása után, a becsült lezárási összegek bevonásával
Article 44(2) point d of Directive 2014/59/EU
A származtatott ügyletekből eredő kötelezettségek értékeléséről szóló, 2016/1401 felhatalmazáson alapuló bizottsági rendelettel összhangban az ügyletek lényegi feltételeinek megfelelő gazdasági értéknek, valamint a lezárt ügyletek tekintetében a felek opciós jogainak a pótlása vagy megszerzése során a származtatott ügylet partnereinél felmerült veszteséget vagy költségeket, vagy az általuk elért nyereséget fedező, további lezárási összeg.
Any liability that arises by virtue of a fiduciary relationship between the institution or entity referred to in point (b), (c) or (d) of Article 1(1) of Directive 2014/59/EU (as fiduciary) and another person (as beneficiary) provided that such a beneficiary is protected under the applicable insolvency or civil law.
A lezárási összeg fent említett rendelettel összhangban történő meghatározásához szükséges becslések egyedi alapon meglehetősen nehéznek bizonyulhatnak.
Credit institution liabilities < 7 days
Ezért a rendelkezésre álló adatokon – például a piaci kockázatra vonatkozó prudenciális követelményeken – alapuló közelítő értékek alkalmazhatók.
Article 44(2) point e of Directive 2014/59/EU
Ha a származtatott kötelezettségek lezárási összegének kiszámítása lehetetlennek bizonyul, a megadott összegnek meg kell egyeznie a 0332. sorban feltüntetett összeggel.
Liabilities to credit institutions, excluding entities that are part of the same accounting group, with an original maturity of less than seven days.
A származtatott ügyletek nettó kötelezettségpozícióit, figyelembe véve a 575/2013/EU rendelet 429. cikk (a tőkeáttételi mutató számításához használt teljes kitettségérték kiszámításához kapcsolódó) prudenciális nettósítási szabályait.
System (operator) liabilities < 7 days
Biztosítékkal fedezett kötelezettségek – nem fedezett rész
Article 44(2) point f of Directive 2014/59/EU
A biztosítékkal fedezett kötelezettség azon összege, amely meghaladja a biztosítékul szolgáló vagyon, kézizálog, visszatartási jog vagy fedezet értékét.
Liabilities with a remaining maturity of less than seven days, owed to systems or operators of systems designated according to Directive 98/26/EC of the European Parliament and of the Council or their participants and arising from the participation in such a system.
Ez magában foglalja a fedezett kötelezettségek „alulfedezett” részét, például a fedezett kötvények vagy repóügyletek alulfedezett részét.
This shall however not apply to the variable component of the remuneration of material risk takers as identified in Article 92(2) of Directive 2013/36/EU.
A strukturált értékpapírok nem tartalmazzák azokat a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokat, amelyek csak vételi vagy eladási opciókat tartalmaznak, azaz az instrumentum értéke nem függ beágyazott származékos komponenstől.
Article 44(2) point g (ii) of Directive 2014/59/EU
Idetartozik minden olyan előresorolt, nem biztosított instrumentum, amely nem szerepel a strukturált értékpapírok kategóriájában.
Liabilities to a commercial or trade creditor arising from the provision to the institution or entity referred to in point (b), (c) or (d) of Article 1(1) of Directive 2014/59/EU of goods or services that are critical to the daily functioning of its operations, including IT services, utilities and the rental, servicing and upkeep of premises.
Az alábbi kötelezettségek bármelyike:
Article 44(2) point g (iii) of Directive 2014/59/EU
A 2014/59/EU irányelv 108. cikke (2) bekezdésének a), b) és c) pontjában, valamint (3) bekezdésében meghatározott feltételeknek megfelelő hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokból eredő fedezetlen követelések;
Liabilities to tax and social security authorities provided that those liabilities are preferred under the applicable law.
a 2014/59/EU irányelv 108. cikke (5) bekezdése első albekezdésének b) pontjában említett hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokból eredő fedezetlen követelések; vagy
Article 44(2) point g (iv) of Directive 2014/59/EU
a 2014/59/EU irányelv 108. cikkének (7) bekezdésében említett, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokból eredő nem elsőbbségi, nem biztosított követelések között a leghátrább sorolt hitelviszonyt megtestesítő azon értékpapírok, amelyekre vonatkozóan egy tagállam az említett bekezdéssel összhangban úgy rendelkezett, hogy a 2014/59/EU irányelv 108. cikke (2) bekezdésének a), b) és c) pontjában, valamint (3) bekezdésében foglalt feltételeknek megfelelő követelésekkel azonos rangsorolásúak.
Liabilities to deposit guarantee schemes arising from contributions due in accordance with Directive 2014/49/EU.
Alárendelt kötelezettségek
Liabilities not excluded from bail-in
Olyan kötelezettségek, amelyeket a nemzeti fizetésképtelenségi jog alapján csak azt követően fizetnek vissza, miután a rendes (nem előresorolt) hitelezők és az előresorolt, nem elsőbbségi hitelezők valamennyi osztályát teljes egészében kielégítették.
This is the sum of rows 0310, 0320, 0334, 0340, 0350, 0360, 0365, 0370, 0380, 0390 and 0400.
Ez magában foglalja a szerződés vagy a jogszabály alapján alárendelt kötelezettségeket.
Article 108 of Directive 2014/59/EU
A holdingtársaságok esetében ebben a kategóriában nem alárendelt hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok is feltüntethetők (strukturális alárendelés).
Deposits as defined in Article 2(1) point 3 of Directive 2014/49/EU that do not qualify for exclusion from bail-in (Article 44(2) point (a) of Directive 2014/59/EU), yet for which a preferential treatment is foreseen in line with article 108 of Directive 2014/59/EU.
Ebbe a kategóriába csak olyan alárendelt instrumentumok tartoznak, amelyek nem minősülnek szavatolótőkének.
Deposits as defined in Article 2(1) point 3 of Directive 2014/49/EU that do not qualify for exclusion from bail-in or preferential treatment in application of Articles 44(2) point a or 108 of Directive 2014/59/EU.
Ez a sor emellett magában foglalja az alárendelt kötelezettségek azon részét is, amely elvben szavatolótőkének minősül, de nem tartozik a szavatolótőkébe az olyan kivezetési rendelkezések, mint például az 575/2013/EU rendelet 64. cikke (hátralévő futamidő) vagy az 575/2013/EU rendelet 10. része (szerzett jogok hatása) miatt.
Accounting value of liabilities arising from derivatives, for the total amount corresponding to FINREP: F 01.02;020;010) + F 01.02;150;010.
Minden olyan instrumentum, amely beszámítható az MREL-be, de a 0320. és 0340–0370. sorokban nem szerepel.
By default the sum of all net market values of derivative liabilities per contractual netting set.
Ebben a sorban azokat a nem pénzügyi kötelezettségeket kell feltüntetni, amelyek olyan hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokhoz kapcsolódnak, amelyek tulajdonosai gyakorlati okokból – például a szervezetet érintő jogvitára vonatkozó rendelkezések miatt – nem vonhatók be a hitelezői feltőkésítésbe.
Only where the net market value of a netting set is a liability, the netting set shall be reported.
Minden olyan kötelezettség, amely nem szerepel a 0100–0390. sorban.
To this end, derivatives which are not subject to netting arrangements shall be treated as a single contract, i.e. as if it were a netting set with only one derivative.
Szavatolótőke
The valuation in row 0331 is subject to an adjustment for collateral posted to secure this exposure, which results in the sum of these net market values after offsetting collateral at its market value.
Az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 118. pontja és 72. cikke.
Sum of net liability positions taking into account contractual netting sets, after mark-to-market adjustments, post collateral offset, incorporating estimated close-out amounts
Ugyanaz a meghatározás, mint a COREP (OF): C 01.00;010;010-ben.
In line with Commission Delegated Regulation (EC) No 2016/1401 on the valuation of liabilities arising from derivatives, an additional close-out amount covering the amount of losses or costs incurred by derivative counterparties, or gains realised by them, in replacing or obtaining the economic equivalent on material terms of the contracts and the option rights of the parties in respect of the terminated contracts.
Az 575/2013/EU rendelet 50. cikke.
The estimations required to determine a close-out amount in line with the abovementioned Regulation can prove quite difficult on an individual basis.
Ugyanaz a meghatározás, mint a COREP (OF): C 01.00;020;010-ben.
Therefore, proxy values, which may be based on available data such as the prudential requirements for market risk, can be used instead.
ebből: tőkeinstrumentumok/részvénytőke
If it proves impossible to calculate the close-out amount for the derivative liabilities, the amount reported shall be equal to the amount reported in row 0332.
Tőkeinstrumentumok/részvénytőke formájában a CET1 tőkét (annak egy részét) képező jogi eszközök.
The net liability positions for derivatives taking into account the prudential netting rules of Article 429 of Regulation (EU) No 575/2013 (related to the calculation of the leverage ratio total exposure measure) shall be reported.
ebből: a törzsrészvényekkel egyenrangú instrumentumok
Uncollateralised secured liabilities
Olyan jogi eszközök, amelyek nem tőkeinstrumentumok/részvénytőke formájában képezik a CET1 tőkét (annak egy részét), de egyenrangúak ezzel a kategóriával.
The amount of secured liabilities or liabilities for which collateral has been pledged that exceeds the value of the assets, pledge, lien or collateral against which it is secured.
Az 575/2013/EU rendelet 61. cikke.
This shall capture the ‘undercollateralized’ part of any collateralized liability, for example the undercollateralised part of covered bonds or repurchase operations.
Ugyanaz a meghatározás, mint a COREP (OF): C 01.00; 530; 010-ben.
Structured notes are defined for this purpose as debt obligations that contain an embedded derivative component, with returns linked to an underlying security or index (public or bespoke, such as equities or bonds, fixed income rates or credit, FX, commodities etc.).
ebből: szavatolótőkeként megjelenített alárendelt kötelezettségek (egy része)
Structured notes do not include debt instruments that include call or put options only, i.e. the value of the instrument does not depend on any embedded derivative component.
Az egyéb alapvető tőkét (annak egy részét) képező jogi eszközök.
This includes all senior, unsecured instruments that are not included in the structured notes category.
Az 575/2013/EU rendelet 71. cikke.
Amount of any of the following liabilities:
Ugyanaz a meghatározás, mint a COREP (OF): C 01.00;750;010-ben.
Unsecured claims resulting from debt instruments that meet the conditions laid down in points (a), (b) and (c) of paragraph 2 and of paragraph 3 of Article 108 of Directive 2014/59/EU;
Ez a bontás azonosítja azokat a jogi eszközöket, amelyek a járulékos szavatoló tőkét (annak egy részét) képezik.
Unsecured claims resulting from debt instruments referred to in point (b) of the first subparagraph of Article 108(5) of Directive 2014/59/EU; or
Kötelezettségek összesen és szavatolótőke, beleértve a származtatott kötelezettségeket
Debt instruments with the lowest priority ranking among the ordinary unsecured claims resulting from debt instruments referred to in Article 108(7) of Directive 2014/59/EU, for which a Member State has provided, in accordance with that paragraph, that they have the same ranking as that of claims that meet the conditions of points (a), (b) and (c) of paragraph 2 and of paragraph 3 of Article 108 of Directive 2014/59/EU.
Az ebben a táblában feltüntetett összes kötelezettség és a szabályozói szavatolótőke összege.
Subordinated liabilities
Ezt az értéket a fenti sorokban szereplő összes érték összeadásával kell képezni.
Liabilities which will only be repaid under national insolvency law after all classes of ordinary creditors and senior non-preferred creditors have been repaid in full.
A származtatott ügyletek esetében az alkalmazandó érték a 0334. sor „Nettó kötelezettségpozíciók összege a prudenciális nettósítási szabályok figyelembevételével”.
This includes both contractually and statutorily subordinated liabilities.
Ebben a táblában a szervezet szavatolótőke-követelményeivel kapcsolatos információkat kell feltüntetni.
In the case of holding companies, unsubordinated debt securities may also be reported in this category (i.e. structural subordination).
Valamennyi információnak az adatszolgáltatási vonatkozási időpontban alkalmazandó szavatolótőke-követelményeket kell tükröznie.
Only subordinated instruments that are not recognized as own funds shall be included in this category.
A táblában szereplő, a 2. pillér követelményeire vonatkozó információknak az illetékes hatóság által közölt legfrissebb rendelkezésre álló hivatalos SREP-levélen kell alapulniuk.
This row shall also include that part of subordinated liabilities that qualifies in principle as own funds, but is not included in own funds due to phase-out provisions such as Article 64 of Regulation (EU) No 575/2013 (remaining maturity) or Part 10 of the Regulation (EU) No 575/2013 (grandfathering impact).
Ha az adatot szolgáltató szervezetre nem vonatkozik egyedi alapon tőkekövetelmény, akkor csak a 0110. sort kell kitölteni.
Any instrument that is eligible to MREL but is not captured in rows 0320 and 0340 to 0370.
Az 575/2013/EK rendelet 92. cikkének (3) bekezdése.
This row captures non-financial liabilities that do not relate to debt instruments of which the holders can be bailed in due to practical reasons, such as provisions related to litigations to which the entity is subject.
Lásd Z 01.00, 0100. oszlop.
Any liability not reported in rows 0100 to 0390.
Lásd Z 01.00, 0140. oszlop.
Own funds
Ezt a tételt csak olyan szervezetek esetében kell megadni, amelyekre egyedi alapon nem vonatkozik tőkekövetelmény.
Articles 4(1)(118) and 72 of Regulation (EU) No 575/2013
0210 – 0250
Same definition as COREP (OF): C 01.00;010;010
Az induló tőkére és a tőkeáttételi mutatóra vonatkozó követelmény
Article 50 of Regulation (EU) No 575/2013
A 2013/36/EU irányelv 12., 28. és 31. cikke és a 575/2013/EU rendelet 93. cikke
Same definition as COREP (OF): C 01.00;020;010
Az intézmény tevékenységének megkezdésére vonatkozó engedély előfeltételeként szükséges induló tőke összege.
Of which: capital instruments/share capital
A szervezetre vagy csoportra vonatkozóan a tőkeáttételi mutató követelménye, a tőkeáttételi mutató számításához használt teljes kitettségérték százalékában kifejezve.
Legal instruments that constitute (part of) CET1 capital in the form of capital instruments/share capital
Amennyiben nincs hivatalos követelmény, ezt a mezőt üresen kell hagyni.
Of which: instruments ranking pari passu with ordinary shares
A tőkeáttételi mutató számításához használt teljes kitettségértéket a COREP (LR): C 47.00;290;010szerint kell meghatározni.
Legal instruments that constitute (part of) CET1 own funds in the form of instruments other than capital instruments/share capital, but ranking pari passu with this category
Teljes-SREP-tőkekövetelmény-mutató (TSCR-mutató)
Article 61 of Regulation (EU) No 575/2013
Az alábbi i. és ii. összege:
Same definition as COREP (OF): C 01.00;530;010
az 575/2013/EU rendelet 92. cikke (1) bekezdésének c) pontjában meghatározott teljes tőkemegfelelési mutató (8 %);
Of which: (part of) subordinated liabilities recognised as own funds
a kiegészítő szavatolótőke-követelmény (2. pillér szerinti követelmény) mutatója, amelyet a felügyeleti felülvizsgálati és értékelési eljárásra, valamint a felügyeleti stressztesztre vonatkozó közös eljárásokról és módszerekről szóló EBH-iránymutatásban (EBA Guidelines on common procedures and methodologies for the supervisory review and evaluation process and supervisory stress testing, EBA SREP GL) meghatározott kritériumokkal összhangban kell meghatározni.
Legal instruments that constitute (part of) Additional Tier 1.
Ennek a tételnek a SREP-tőkekövetelmény mutatót (TSCR) kell tükröznie, amelyet az illetékes hatóság közöl az intézménnyel.
Article 71 of Regulation (EU) No 575/2013
A TSCR az EBH SREP-iránymutatásának 1.2. szakaszában található.
Same definition as COREP (OF): C 01.00;750;010
Ha az illetékes hatóság nem közölt kiegészítő szavatolótőke-követelményeket, akkor csak az i. pontot kell jelenteni.
This breakdown identifies the legal instruments that constitute (part of) Tier 2 own funds.
i. az 575/2013/EU rendelet 92. cikke (1) bekezdésének a) pontjában meghatározott CET1 tőkemegfelelési mutató (4,5 %);
Total liabilities and own funds including derivative liabilities
a 0300. sor ii. pontjában említett 2. pillér szerinti követelmény mutatójának azon része, amelyet az illetékes hatóság CET1 tőke formájában követel fenntartani.
Sum of all the liabilities reported in this template and the amount of regulatory own funds.
Ha az illetékes hatóság nem közölt CET1 tőke formájában fenntartandó kiegészítő szavatolótőke-követelményeket, akkor csak az i. pontot kell jelenteni.
To this end, all the amounts from the above lines shall be added.
az 575/2013/EU rendelet 92. cikke (1) bekezdésének b) pontjában meghatározott alapvető tőkemegfelelési mutató (T1) (6 %);