natgillin/translations-raw huggingface dataset:
of which: liabilities governed by the law of a third-country, excluding intragroup
Nettó kötelezettségpozíciók összege a prudenciális nettósítási szabályok figyelembevételével
Row
Biztosítékkal nem fedezett, biztosított kötelezettségek
Item
ebből: hátralevő futamidő >= 1 év és < 2 év
LIABILITIES EXCLUDED FROM BAIL-IN
Strukturált értékpapírok
Covered deposits
ebből: hátralevő futamidő >= 1 év és < 2 év
Secured liabilities - collateralized part
Előresorolt, biztosítékkal nem fedezett kötelezettségek
Client liabilities, if protected in insolvency
Előresorolt, nem elsőbbségi kötelezettségek
Fiduciary liabilities, if protected in insolvency
ebből: hátralévő futamidő <= 1 hónap
Institution liabilities < 7 days
Alárendelt kötelezettségek (nem szavatolótőkeként megjelenített)
System (operator) liabilities < 7 days
MREL teljesítéséhez figyelembe vehető egyéb kötelezettségek
Employee liabilities
Nem pénzügyi kötelezettségek
Liabilities critical to operational daily functioning
Egyéb kötelezettségek
Tax and social security authorities liabilities, if preferred
SZAVATOLÓTŐKE
DGS liabilities
Elsődleges alapvető tőke
LIABILITIES NOT EXCLUDED FROM BAIL-IN
ebből: tőkeinstrumentumok/részvénytőke
Deposits, not covered but preferential
ebből: a törzsrészvényekkel egyenrangú instrumentumok
of which: residual maturity <= 1 month
Kiegészítő alapvető tőke
of which: residual maturity > 1 month < 1 year
ebből: szavatolótőkeként megjelenített alárendelt kötelezettségek (egy része)
of which: residual maturity >= 1 year and < 2 years
Járulékos tőke (Tier 2)
of which: residual maturity >= 2 years
KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN & SZAVATOLÓTŐKE, BELEÉRTVE A SZÁRMAZTATOTT ÜGYLETEKBŐL EREDŐ KÖTELEZETTSÉGEKET
Deposits, not covered and not preferential
Z 03.00 - Szavatolótőke-követelmények (OWN)
Balance sheet liabilities arising from derivatives
Összeg vagy százalék
Sum of net liability positions taking into account contractual netting sets, after mark-to-market adjustments, prior to collateral offset
TELJES KOCKÁZATI KITETTSÉGÉRTÉK
Sum of net liability positions taking into account contractual netting sets, after mark-to-market adjustments, post collateral offset
AZ INDULÓ TŐKÉRE ÉS A TŐKEÁTTÉTELI MUTATÓRA VONATKOZÓ KÖVETELMÉNY
Sum of net liability positions taking into account contractual netting sets, after mark-to-market adjustments, post collateral offset, incorporating estimated close-out amounts
Induló tőke
Sum of net liability positions taking into account prudential netting rules
A tőkeáttételi mutatóra vonatkozó követelmény
Uncollateralized secured liabilities
TELJES-SREP-TŐKEKÖVETELMÉNY-MUTATÓ (TSCR-MUTATÓ)
of which: residual maturity >= 1 year and < 2 years
TSCR: CET1 tőkekövetelmény-mutató
Structured notes
TSCR: T1 tőkekövetelmény-mutató
of which: residual maturity >= 1 year and < 2 years
KOMBINÁLT PUFFERKÖVETELMÉNYEK
Senior unsecured liabilities
Tőkefenntartási puffer
Senior non-preferred liabilities
A tagállamok szintjén azonosított makroprudenciális vagy rendszerkockázatokra képzett tőkefenntartási puffer
of which: residual maturity <= 1 month
Intézményspecifikus anticiklikus tőkepuffer
Subordinated liabilities (not recognised as own funds)
Rendszerkockázati tőkepuffer
Other MREL eligible liabilities
Globálisan rendszerszinten jelentős intézményekre vonatkozó tőkepuffer
Non-financial liabilities
Egyéb rendszerszinten jelentős intézményekre vonatkozó tőkepuffer
Residual liabilities
Teljestőkekövetelmény-mutató (OCR-mutató)
OWN FUNDS
OCR és P2G: CET1 tőkekövetelmény-mutató
Common Equity Tier 1 Capital
0520 OCR: T1 tőkekövetelmény-mutató
of which: capital instruments/share capital
OCR és 2. pillér szerinti tőke-iránymutatás (P2G)
of which: instruments ranking pari passu with ordinary shares
OCR és P2G: CET1 tőkekövetelmény-mutató
Additional Tier 1 capital
OCR és P2G: T1 tőkekövetelmény-mutató
of which: (part of) subordinated liabilities recognised as own funds
Z 04.00 - Csoporton belüli pénzügyi kapcsolódások (IFC)
Tier 2 Capital
Kibocsátó vagy garantált szervezet
TOTAL LIABILITIES & OWN FUNDS INCLUDING DERIVATIVE LIABILITIES
Hitelező, tulajdonos vagy garancianyújtó
Z 03.00 - Own funds requirements (OWN)
Pénzügyi kapcsolódás
Amount or Percentage
Szervezet neve
TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNT
Típus
INITIAL CAPITAL AND LEVERAGE RATIO REQUIREMENT
Kintlévőség összege
Initial capital
ebből harmadik ország joga szerint kibocsátott
Leverage Ratio Requirement
ebből az MREL teljesítéséhez figyelembe vehető
TOTAL SREP CAPITAL REQUIREMENT (TSCR) RATIO
Z 05.01 - Fő partnerek (kötelezettségek alapján) (MCP 1)
TSCR: to be made up of CET1 capital
Csoport vagy egyedi szervezet
TSCR: to be made up of Tier 1 capital
Szektor
COMBINED BUFFER REQUIREMENTS
Z 05.02 - Fő partnerek (mérlegen kívüli tételek alapján) (MCP 2)
Capital Conservation Buffer
Összeg
Conservation buffer due to macro-prudential or systemic risk identified at the level of a Member State
Z 06.00 - Betétbiztosítás (DIS)
Institution-Specific Countercyclical Capital Buffer
Szervezet
Systemic Risk Buffer
DGS-tagság
Global Systemically Important Institution Buffer
Intézményvédelmi rendszer
Other Systemically Important Institution Buffer
Kiegészítő védelem önkéntes rendszer alapján
Overall capital requirement (OCR) ratio
DGS (betétbiztosítási rendszer)
OCR: to be made up of CET1 capital
Biztosított betétek összege
OCR: to be made up of Tier 1 capital
Z 07.01 - A gazdasági funkciók kritikusságának értékelése (FUNC 1)
OCR and Pillar 2 Guidance (P2G)
Ország:
OCR and P2G: to be made up of CET1 capital
Gazdasági funkciók
OCR and P2G: to be made up of Tier 1 capital
Mennyiségi adatok
Z 04.00 - Intragroup financial interconnections (IFC)
A kritikusság értékelése
Issuer or guaranteed entity
Gazdasági funkciók
Creditor, holder or guarantee provider
A gazdasági funkció leírása
Financial interconnection
Piaci részesedés
Entity name
Pénzösszeg
Type
Numerikus mutató
Outstanding amount
A piacra gyakorolt hatás
of which issued under 3rd ctry law
Helyettesíthetőség
of which MREL eligible
Kritikus funkció
Z 05.01 - Major Liability Counterparties (MCP 1)
Betétgyűjtés
Group or individual
Nem pénzügyi vállalatok (kkv-k)
Sector
Nem pénzügyi vállalatok (nem kkv-k)
Z 05.02 - Major off-balance sheet counterparties (MCP 2)
Államháztartások
Amount
Egyéb szektorok / partnerek (1)
Z 06.00 - Deposit insurance (DIS)
Egyéb szektorok / partnerek (2)
Legal Entity
Hitelezés
DGS Membership
Háztartások – lakáscélú hitelezés
Institutional Protection Scheme
Háztartások – egyéb hitelezés
Additional protection under contractual scheme
Egyéb szektorok / partnerek (3)
DGS
Pénzforgalmi, készpénz-, kiegyenlítési, elszámolási, letéti őrzési szolgáltatások
Amount of covered deposits
Monetáris pénzügyi intézményeknek nyújtott pénzforgalmi szolgáltatások
Z 07.01 - Criticality assessment of economic functions (FUNC 1)
Nem monetáris pénzügyi intézményeknek nyújtott pénzforgalmi szolgáltatások
Country:
Készpénzszolgáltatások
Economic functions
Értékpapír-kiegyenlítési szolgáltatások
Quantitative Data
Központi szerződő fél elszámolási szolgáltatásai
Criticality Assessment
Letéti őrzési szolgáltatások
Economic function
Egyéb szolgáltatások / tevékenységek / funkciók (1)
Description of economic function
Egyéb szolgáltatások / tevékenységek / funkciók (2)
Market share
Egyéb szolgáltatások / tevékenységek / funkciók (3)
Monetary amount
Tőkepiacok
Numeric indicator
Kereskedési céllal tartott származtatott ügyletek – tőzsdén kívüli
Impact on market
Kereskedési céllal tartott származtatott ügyletek – nem tőzsdén kívüli
Substitutability
Másodlagos piacok / kereskedés (csak kereskedési céllal tartott)
Critical Function
Elsődleges piacok – jegyzési garanciavállalás
Deposits
Egyéb szolgáltatások / tevékenységek / funkciók (1)
Non-financial corporations - SMEs
Egyéb szolgáltatások / tevékenységek / funkciók (2)
Non-financial corporations - non-SMEs
Egyéb szolgáltatások / tevékenységek / funkciók (3)
General Governments
Bankközi finanszírozás
Other sectors/counterparties (1)
Hitelfelvétel
Other sectors/counterparties (2)
Származtatott ügyletek (eszközök)
Lending
Származtatott ügyletek (kötelezettségek)
Households - lending for house purchase
Egyéb terméktípusok (1)
Households - other lending
Egyéb terméktípusok (2)
Other sectors/counterparties (3)
Egyéb terméktípusok (3)
Payments, Cash, Settlement, Clearing, Custody services
Z 07.02 - A kritikus funkciók szervezetekhez való hozzárendelése (FUNC 2)
Payment services to MFIs
Kritikus funkciók
Payment services to non-MFIs
Szervezet
Cash services
Monetáris jelentőség
Securities settlement services
Z 07.03 - A fő üzletágak szervezetekhez való hozzárendelése (FUNC 3)
CCP clearing services
Fő üzletág
Custody services
Üzletág azonosítója
Other services/activities/functions (1)
Leírás
Other services/activities/functions (2)
Z 07.04 - A kritikus funkciók fő üzletágakhoz való hozzárendelése (FUNC 4)
Other services/activities/functions (3)
Funkció azonosítója
Capital Markets
Z 08.00 - Kritikus szolgáltatások (SERV)
Derivatives held for trading - OTC
Azonosító
Derivatives held for trading - non-OTC
A szolgáltatás típusa
Secondary markets/trading (held-for-trading only)
A szolgáltatás igénybevevője
Primary Markets/underwriting
A szolgáltatás nyújtója
Other services/activities/functions (1)
Kritikus funkció
Other services/activities/functions (2)
A helyettesítéshez szükséges becsült időtartam
Other services/activities/functions (3)
A szerződésekhez való hozzáféréshez szükséges becsült időtartam
Wholesale Funding
Irányadó jog
Borrowing
Szanálásbiztos szerződés
Derivatives (assets)
Szervezet neve
Derivatives (liabilities)
Csoporthoz tartozó
Other product types (1)
Z 09.00 – Pénzügyi piaci infrastrukturális szolgáltatások – Szolgáltatók és felhasználók – Kritikus funkciókhoz való hozzárendelés (FMI)
Other product types (2)
Felhasználó
Other product types (3)
Szolgáltató
Z 07.02 - Mapping of critical functions by legal entity (FUNC 2)
Pénzügyi piaci infrastruktúra (FMI)
Critical functions
Részvétel módja
Legal entity
Közvetítő
Monetary importance
A szolgáltatás leírása
Z 07.03 - Mapping of Core Business Lines to legal entities (FUNC 3)
Rendszer típusa
Core business line
A pénzügyi piaci infrastruktúra kódja
Business Line ID
Z 10.01 - Kritikus információs rendszerek (általános információk) (CIS 1)
Description
Kritikus információs rendszer
Z 07.04 - Mapping of critical functions to core business lines (FUNC 4)
A csoport rendszerért felelős tagja
Function ID
A rendszer azonosító kódja
Z 08.00 - Critical services (SERV)
Z 10.02 - Információs rendszerek hozzárendelése (CIS 2)
Identifier
A csoporthoz tartozó, rendszerhasználó vállalkozás
Service type
Kritikus szolgáltatás
Service recipient
II.
Service provider
MELLÉKLET
Critical function
Útmutató
Estimated time for substitutability
I. Általános útmutató
Estimated time for access to contracts
Szerkezet
Governing law
Hivatkozások
Resolution-proof contract
Számviteli standardok
Entity Name
A konszolidáció terjedelme
Part of the group
Számozási és egyéb szabályok
Z 09.00 - FMI Services - Providers and Users - Mapping to Critical Functions (FMI)
A táblákhoz kapcsolódó útmutató
User
Z 01.00 – Szervezeti felépítés (ORG)
Provider
Z 02.00 – Kötelezettségek szerkezete (LIAB)
Financial Market Infrastructure (FMI)
Z 03.00 – Szavatolótőke-követelmények (OWN)
Participation mode
Z 04.00 – Csoporton belüli pénzügyi kapcsolódások (IFC)
Intermediary
Z 05.01 és Z 05.02 – Fő partnerek (MCP)
Service Description
Z 06.00 – Betétbiztosítás (DIS)
System Type
Z 08.00 – Kritikus szolgáltatások (SERV)
FMI Code
Z 09.00 – Pénzügyi piaci infrastrukturális szolgáltatások – Szolgáltatók és felhasználók – Kritikus funkciókhoz való hozzárendelés
Z 10.01 - Critical Information systems (General information) (CIS 1)
Kritikus információs rendszerek
Critical information system
A keret 15 táblából áll, amelyek 3 blokkot alkotnak:
Group Entity Responsible for the System
Az „Általános információk” blokk áttekintést nyújt egy csoport és annak szervezetei szervezeti felépítéséről, az eszközök megoszlásáról és a kockázati kitettségértékek összegéről.
System Identification Code
Ezt a blokkot a „Z 01.00 – Szervezeti felépítés (ORG)” tábla alkotja.
Z 10.02 - Mapping of information systems (CIS 2)
„A mérlegen belüli és a mérlegen kívüli tételekre vonatkozó információ” blokk a kötelezettségek, a szavatolótőke, a csoporthoz tartozó vállalkozások közötti pénzügyi kapcsolatok, a fő partnerekkel szembeni kötelezettségek és a fő partnerektől kapott mérlegen kívüli tételek, valamint a betétbiztosítás tekintetében nyújt pénzügyi információkat.
Group Entity user of the System
Ez a blokk 6 táblából áll:
Critical service
„Z 02.00 – Kötelezettségek szerkezete (LIAB)”;
ANNEX II
„Z 03.00 – Szavatolótőke-követelmények (OWN)”;
Instructions
„Z 04.00 – Csoporton belüli pénzügyi kapcsolódások (IFC)”;
I. General instructions
A főbb partnerekkel kapcsolatos két tábla: „Z 05.01 – Fő partnerek (kötelezettségek alapján) (Z-MCP 1)” és „Z 05.02 – Fő partnerek (mérlegen kívüli tételek alapján) (Z-MCP 2)”.
Structure
„Z 06.00 – Betétbiztosítás (Z-DIS)”.
References
A „Kritikus funkciók” blokk áttekintést nyújt a kritikus funkciókról és azok jogi személyek, fő üzletágak, kritikus szolgáltatások, pénzügyi piaci infrastruktúrák és információs rendszerek szerinti elrendeződéséről.
Accounting standards
Ez a blokk 7 táblából áll:
Scope of consolidation
4 tábla a kritikus funkciók azonosítására és azok fő üzletágakhoz és a csoporthoz tartozó szervezetekhez való hozzárendelésére vonatkozik: „Z 07.01 – A gazdasági funkciók kritikusságának értékelése (Z-FUNC 1)”, „Z 07.02 – A kritikus funkciók szervezetekhez való hozzárendelése (Z-FUNC 2)”, „Z 07.03 – A fő üzletágak szervezetekhez való hozzárendelése (Z-FUNC 3)”, „Z 07.04 – A kritikus funkciók fő üzletágakhoz való hozzárendelése (Z-FUNC 4)”;
Numbering and other conventions
„Z 08.00 – Kritikus szolgáltatások (Z-SERV)”;
Template-related instructions
„Z 09.00 – Pénzügyi piaci infrastrukturális szolgáltatások – Szolgáltatók és felhasználók – Hozzárendelés a kritikus funkciókhoz (Z-FMI)”;
Z 01.00 — Organisational structure (ORG)
2 tábla a kritikus információs rendszerekről: „Z 10.01 – Kritikus információs rendszerek (általános információk) (Z-CIS 1)” és „Z 10.02 – Információs rendszerek hozzárendelése (Z-CIS 2)”.
Z 02.00 — Liability Structure (LIAB)
E melléklet alkalmazásában:
Z 03.00 — Own funds requirements (OWN)
„BCBS” : a Nemzetközi Fizetések Bankjának Bázeli Bankfelügyeleti Bizottsága;
Z 04.00 — Intragroup financial interconnections (IFC)
„CPMI” : a Nemzetközi Fizetések Bankjának Fizetési és Piaci Infrastruktúra Bizottsága;
Z 05.01 and Z 05.02 — Major Counterparties (MCP)
„FINREP” : a 680/2014/EU bizottsági végrehajtási rendelet III. és IV. mellékletében szereplő pénzügyi információs táblák és V. mellékletében szereplő kiegészítő útmutató;
Z 06.00 — Deposit insurance (DIS)
„COREP (OF)” : a 680/2014/EU rendelet I. és II. melléklete (táblák és útmutató);
Z 08.00 — Critical services (SERV)
„COREP (LR)” : a 680/2014/EU rendelet X. és XI. melléklete (táblák és útmutató);
Z 09.00 — FMI Services — Providers and Users — Mapping to Critical Functions
„FSB” : Pénzügyi Stabilitási Tanács;
Critical information systems
„IAS” : az 1606/2002/EK európai parlamenti és tanácsi rendelet 2. cikkében meghatározott nemzetközi számviteli standardok;
The framework consists of 15 templates, organised in 3 blocks:
„LEI-kód” : jogalany-azonosító kód, amelynek célja, hogy a Pénzügyi Stabilitási Tanács (FSB) által javasolt és a G20-ak által jóváhagyott pénzügyi tranzakciókban részt vevő felek egyedi és világméretű azonosítását biztosítsa.
‘General information’, which provides an overview of the organisational structure of a group and its entities, the distribution of assets and risk exposure amounts.
A globális LEI-rendszer teljeskörű bevezetéséig a tranzakciós partnerekhez előzetes LEI kódot rendel a Szabályozói Felügyeleti Bizottság (ROC) által jóváhagyott Helyi Operatív Egység (LOU) (részletes információk a következő weboldalon találhatók: www.leiroc.org).
This block consists of template ‘Z 01.00 — Organisational structure (ORG)’
Ha egy adott partner rendelkezik LEI-kóddal, akkor ezt a kódot kell feltüntetni a partner azonosítására.
‘Information on on-balance sheet items and off-balance sheet items’ which provides financial information on liabilities, own funds, financial connections between group entities, liabilities towards major counterparties and off-balance sheet items received from major counterparties, and deposit insurance.
„NGAAP” vagy „általánosan elfogadott nemzeti számviteli elvek” : a 86/635/EGK irányelv alapján kidolgozott nemzeti számviteli szabályozás;
This block consists of 6 templates:
Amennyiben ezen útmutató másképp nem rendelkezik, az intézményeknek a 680/2014/EU végrehajtási rendelet 9–11. cikkével összhangban a pénzügyi információk jelentéséhez használt számviteli szabályozás szerinti összegekről kell adatot szolgáltatniuk.
‘Z 02.00 — Liability Structure (LIAB)’;
Azoknak az intézményeknek, amelyek nem kötelesek a 680/2014/EU végrehajtási rendeletnek megfelelően jelenteni a pénzügyi információkat, a rájuk vonatkozó számviteli szabályokat kell alkalmazniuk.
‘Z 03.00 — Own funds requirements (OWN)’;
Az IFRS szerint jelentést tevő intézmények számára feltüntettük a vonatkozó IFRS-hivatkozásokat.
‘Z 04.00 — Intragroup financial interconnections (IFC)’;
Ez a keret az adott táblától függően a következőkre vonatkozik:
Two templates on major counterparties, ‘Z 05.01 — Major Liability Counterparties (Z-MCP 1)’ and ‘Z 05.02 — Major off-balance sheet counterparties (Z-MCP 2)’.
konszolidálás a számviteli konszolidáció alapján (az alkalmazandó számviteli szabályozás szerinti konszolidált pénzügyi kimutatásokban szereplő gazdálkodó egységek);
‘Z 06.00 — Deposit insurance (Z-DIS)’.
prudenciális konszolidáció (az 575/2013/EU európai parlamenti és tanácsi rendelet első része II. címének 2. fejezete szerinti konszolidáció hatókörébe tartozó szervezetek) az EU-szintű anyavállalat szintjén;
‘Critical functions’ which provides an overview of critical functions and maps them to legal entities, core business lines, critical services, financial market infrastructures and information systems.
konszolidálás a szanálandó csoport szanálandó szervezetének szintjén.
This block consists of 7 templates:
Az intézmények minden tábla esetében az e rendelet 4. cikke alapján alkalmazandó konszolidációs alapot vagy alapokat követik.
4 templates on the identification of critical functions and their mapping to core business lines and group entities, ‘Z 07.01 — Criticality assessment of economic functions (Z-FUNC 1)’, ‘Z 07.02 — Mapping of critical functions by legal entity (Z-FUNC 2)’, ‘Z 07.03 — Mapping of Core Business Lines by legal entity (Z-FUNC 3)’ and ‘Z 07.04 — Mapping of critical functions to core business lines (Z-FUNC 4)’;
Ezek az utasítások a táblák oszlopaira, soraira és celláira való hivatkozáskor az alábbiakban meghatározott jelölési szabályokat követik.
‘Z 08.00 — Critical services (Z-SERV)’;
Ezeket a numerikus kódokat kimerítően használják a validálási szabályok.
‘Z 09.00 – FMI Services — Providers and Users — Mapping to Critical Functions (FMI)’;
A táblák oszlopaira, soraira és celláira való hivatkozáskor az útmutató a következő általános jelölési szabályokat követi: Tábla;Sor;Oszlop.
2 templates on critical information systems, ‘Z 10.01 — Critical Information systems (General information) (Z-CIS 1)’ and ‘Z 10.02 — Mapping of information systems (Z-CIS 2)’.
Olyan táblán belüli validálás esetén, amelynél az adott táblából csak adatpontokat használunk, a jelölés nem hivatkozik a táblára: Sor;Oszlop.
For the purposes of this Annex, the following abbreviations shall apply:
Az olyan táblák esetében, amelyek csak egy oszlopot tartalmaznak, a jelölés csak a sorokra hivatkozik: Tábla;Sor.
‘BCBS’ means the Basel Committee on Banking Supervision of the Bank for International Settlements;
Csillag jelöli, hogy a validálás a korábban meghatározott sorra vagy oszlopra megtörtént.
‘CPMI’ means the Committee on Payments and Market Infrastructures of the Bank for International Settlements;
Amennyiben egy adatelem nem alkalmazandó azokra a szervezetekre, amelyekkel kapcsolatban az adatszolgáltatást benyújtották, a megfelelő mezőt üresen kell hagyni.
‘FINREP’ means financial information templates included in Annexes III and IV of, and complementary instructions included in Annex V of, Commission Implementing Regulation (EU) No 680/2014;
Ha az útmutató elsődleges kulcsra utal, ez egy olyan oszlopot vagy oszlopok olyan kombinációját jelenti, amely egyedileg azonosítja a tábla összes sorát.
‘COREP (OF)’ means Annexes I (templates) and II (instructions) of Implementing Regulation (EU) No 680/2014;
Az elsődleges kulcsnak egyedi értéket kell tartalmaznia a tábla minden sorára vonatkozóan.
‘COREP (LR)’ means Annexes X (templates) and XI (instructions) of Implementing Regulation (EU) No 680/2014;
Nem tartalmazhat nulla értéket.
‘FSB’ means Financial Stability Board;
Általános megjegyzések
‘IAS’ means International Accounting Standards as defined in Article 2 of Regulation (EC) No 1606/2002 of the European Parliament and of the Council;
Ez a tábla a csoport jogi és tulajdonosi szerkezetéről nyújt áttekintést.
‘LEI code’ means a Legal Entity Identifier code aimed at achieving a unique and worldwide identification of parties to financial transactions, as proposed by the Financial Stability Board (FSB) and endorsed by the G20.
Ebben a táblában csak jogi személyek szerepelhetnek.
Until the global LEI system is fully operational, pre-LEI codes are being assigned to counterparties by a Local Operational Unit that has been endorsed by the Regulatory Oversight Committee (ROC, detailed information may be found at the following website: www.leiroc.org).
A tábla egyes részeire vonatkozó útmutató
Where a Legal Entity Identifier (LEI code) exists for a given counterparty, it shall be used to identify that counterparty;
Oszlopok
‘NGAAP’ or ‘National Generally Accepted Accounting Principles’ means national accounting frameworks developed under Directive 86/635/EEC.
A szervezet neve.
Unless otherwise specified in these instructions, institutions shall report all amounts based on the accounting framework they use for the reporting of financial information in accordance with Articles 9 to 11 of Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
A társasági jogi aktusokban szereplő hivatalos név, beleértve a jogi forma megjelölését is.
Institutions that are not required to report financial information in accordance with Implementing Regulation (EU) No 680/2014 shall apply the rules of their respective accounting framework.
A szervezet kódja.
For institutions that report under IFRS, references have been inserted to the relevant IFRS.
Hitelintézetek esetében a kód a 20 jegyű, alfanumerikus LEI-kód.
This framework refers, depending on the template, to:
Más szervezetek esetében a kód a 20 jegyű, alfanumerikus LEI-kód, vagy ha nem áll rendelkezésre, az Unióban alkalmazandó egységes kódrendszer szerinti kód, vagy ha ez sem áll rendelkezésre, valamely nemzeti kód.
consolidation on the basis of accounting consolidation (entities included in the consolidated financial statements according to the applicable accounting framework);
A kódnak egyedinek kell lennie, és azt valamennyi táblán következetesen kell használni.
prudential consolidation (entities within the scope of consolidation according to Chapter 2 of Title II of Part One of Regulation (EU) No 575/2013 of the European Parliament and of the Council) at the level of the Union parent undertaking;
A kódnak mindig valamely értéket kell tartalmaznia.
consolidation at the level of the resolution entity for the resolution group.
A szervezet 20 jegyű alfanumerikus LEI-kódja, amennyiben rendelkezésre áll.
For each template, institutions shall follow the consolidation basis or bases applicable pursuant to Article 4 of this Regulation.
A szervezet típusa
These instructions follow the labelling convention laid out below, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
A szervezet típusa – fontossági sorrendben – a következők egyike lehet:
These numerical codes are extensively used in the validation rules.
Hitelintézet