natgillin/translations-raw huggingface dataset:
‘data collection threshold’ means the loss value from which an institution identifies and collects operational risk losses for management and measurement purposes;
„számítási adatkészlet” : az összegyűjtött – akár tényleges, akár generált – adatok azon halmaza, amely teljesíti az ahhoz szükséges feltételeket, hogy a működési kockázat mérésére szolgáló rendszer inputjaként szolgálhasson;
‘date of accounting’ means the date when a loss or a provision against an operational risk event is first recognized in the Profit and Loss;
„adatgyűjtési küszöbérték” : az a veszteségérték, amely fölött az intézmény irányítási és mérési célokból működési kockázati veszteségeket azonosít és gyűjt;
‘minimum modelling threshold’ means the loss value from which the frequency and severity distributions, either empirical or parametric, are fitted to the operational risk losses;
„elszámolás időpontja” : az az időpont, amikor egy működési kockázati eseménnyel szemben először jelenítenek meg veszteséget vagy céltartalékot az eredménykimutatásban;
‘gross loss’ or ‘loss’ means the loss stemming from an operational risk event before recoveries of any type;
„minimális modellezési küszöbérték” : az a veszteségérték, amely fölött a gyakorisági és súlyossági eloszlásokat – akár empirikusak, akár parametrikusak – a működési kockázati veszteségekhez illesztik;
‘misconduct event’ means the operational risk event arising from willful or negligent misconduct, including inappropriate supply of financial services;
„bruttó veszteség” vagy „veszteség” : működési kockázati eseményből eredő, bármilyen típusú megtérülés előtti veszteség;
‘operational risk category’ means the level, such as the event type and the business line, at which an institution's operational risk measurement system generates separate frequency and severity distributions;
„kötelezettségszegésből eredő esemény” : szándékosan vagy gondatlanságból elkövetett kötelezettségszegésből eredő működési kockázati esemény, ideértve a pénzügyi szolgáltatások nem megfelelő nyújtását is;
‘operational risk profile’ means the representation in absolute figures at a given point in time of an institution's actual and prospective operational risk;
„működési kockázati kategória” : az a szint, például az eseménytípus vagy az üzletág, amelyen az intézmény működési kockázat mérésére szolgáló rendszere külön gyakorisági és súlyossági eloszlásokat generál;
‘operational risk tolerance’ means an institution's forward looking view, represented in absolute figures, of the aggregate level and types of operational risk that the institution is willing or prepared to incur which will not jeopardise its strategic objectives and business plan;
„működési kockázati profil” : az intézmény tényleges és jövőbeli működési kockázatainak egy adott időpontban abszolút számokban való megjelenítése;
‘recovery’ means the occurrence related to the original loss that is independent of that loss and that is separate in time, in which funds or inflows of economic benefits are received from first or third parties;
„működési kockázati toleranciaszint” : az intézmény abszolút számokban megjelenített előretekintő véleménye az intézmény stratégiai célkitűzéseit és üzleti tervét még nem veszélyeztető működési kockázat aggregált szintjéről és típusairól;
‘risk measure’ means a single statistic on operational risk extracted from the aggregated loss distribution at the desired confidence level, including Value at Risk (VaR), or shortfall measures (e.g. Expected Shortfall, Median Shortfall);
„megtérülés” : az eredeti veszteséghez kapcsolódó, de attól független és időben elkülönülő esemény, amelynek során az intézményhez az első féltől vagy harmadik felektől pénzeszközök vagy a gazdasági hasznok áramlanak be;
‘System Development Life Cycle’ or ‘SDLC’ means the process for planning, creating, testing, and deploying an IT infrastructure;
„kockázati mérőszám” : az aggregált veszteségeloszlásból a kívánt konfidenciaszinten kinyert, működési kockázatra vonatkozó statisztikai mérőszám, pl. a kockáztatott érték (VaR) vagy a veszteségre vonatkozó mérőszám (pl. várható veszteség, medián veszteség);
‘timing loss’ means the negative economic impact booked in a financial accounting period due to an operational risk event impacting the cash flows or financial statements of previous financial accounting periods.
„rendszerfejlesztési életciklus” vagy „SDLC” : az informatikai infrastruktúra tervezésének, létrehozásának, tesztelésének és bevezetésének folyamata;
Article 3
„áthozott veszteség” : a pénzügyi elszámolási időszakban az előző pénzügyi elszámolási időszakok pénzáramlásait vagy pénzügyi kimutatásait befolyásoló működési kockázattal kapcsolatos esemény miatt elkönyvelt negatív gazdasági hatás.
Operational risk events related to legal risk
3. cikk
Competent authorities shall confirm that an institution identifies, collects and treats data on operational risk events and losses related to legal risk for the purposes of both management of operational risk and calculation of the AMA own funds requirement by verifying at least all of the following:
A jogi kockázathoz kapcsolódó működési kockázati események
that the institution clearly identifies and classifies as operational risk losses or other expenses deriving from events that result in legal proceedings, including at least the following;
Annak értékelése körében, hogy az intézmény azonosítja, gyűjti és kezeli-e a jogi kockázathoz kapcsolódó működési kockázati eseményekre és veszteségekre vonatkozó adatokat a működési kockázat kezelése és az AMA-módszer szerinti szavatolótőke-követelmény kiszámítása céljából, az illetékes hatóság meggyőződik legalább a következők mindegyikéről:
a failure to act where such action is necessary to comply with a legal rule;
az intézmény egyértelműen működési kockázatként azonosítja és osztályozza a jogi eljárásokat eredményező eseményekből, ideértve legalább a következőkből eredő veszteségeket és egyéb költségeket:
action taken to avoid compliance with a legal rule;
i. cselekvés elmulasztása abban az esetben, ha a jogi előírásnak való megfelelés érdekében szükség van ilyen fellépésre;
misconduct events.
a jogi előírásnak való megfelelés elkerülése érdekében tett intézkedés;
that the institution clearly identifies and classifies as operational risk losses or other expenses resulting from voluntary actions intended to avoid or mitigate legal risks arising from operational risk events, including refunds or discounts of future services offered to customers voluntarily where such refunds are not offered as a result of customer complaints;
kötelezettségszegésből eredő esemény;
that the institution clearly identifies and classifies as operational risk losses resulting from errors and omissions in contracts and documentation;
az intézmény egyértelműen működési kockázatként azonosítja és osztályozza azokat a veszteségeket és egyéb költségeket, amelyek olyan önkéntes intézkedésekből erednek, amelyek célja a működési kockázati eseményekből eredő jogi kockázatok elkerülése vagy enyhítése, beleértve a fogyasztók számára önként kínált, jövőbeni szolgáltatásokra vonatkozó visszatérítéseket vagy kedvezményeket, amennyiben ezeket nem fogyasztói panaszok eredményeként nyújtják;
that the institution does not classify the following as operational risk:
az intézmény egyértelműen működési kockázatként azonosítja és osztályozza azokat a veszteségeket, amelyek szerződések és dokumentumok hibáiból és hiányosságaiból erednek;
refunds to third parties or employees and goodwill payments due to business opportunities, where no breach of any rules or ethical conduct has occurred and where the institution has fulfilled its obligations on a timely basis;
az intézmény nem minősíti működési kockázatnak a következőket:
external legal costs where the underlying event is not an operational risk event.
i. harmadik feleknek vagy alkalmazottaknak nyújtott visszatérítések, valamint üzleti lehetőségek miatti goodwillkifizetések, amennyiben nem sértettek meg előírást vagy etikus magatartásra vonatkozó normát, és amennyiben az intézmény kellő időben teljesítette kötelezettségeit;
For the purposes of paragraph (a), legal proceedings shall be considered to be all legal settlements, including both mandated court settlements and out of court settlements.
külső jogi költségek, amennyiben az alapul szolgáló esemény nem működési kockázati esemény.
For the purposes of this Article, legal rules shall include at least the following:
Az a) pont alkalmazásában jogi eljárásnak minősül minden jogegyezség, ideértve a bíróság előtti kötelező egyezségeket és a peren kívüli egyezségeket.
any requirement derived from national or international statutory or legislative provisions;
E cikk alkalmazásában a jogi előírásnak minősülnek legalább a következők:
any requirement derived from contractual arrangements, internal rules and codes of conduct established in accordance with national or international norms and practices.
nemzeti vagy nemzetközi jogszabályi rendelkezésekből eredő követelmények;
ethical rules.
nemzeti vagy nemzetközi normáknak és gyakorlatoknak megfelelően létrehozott szerződéses megállapodásokból, belső szabályokból és magatartási kódexekből eredő követelmények;
Article 4
etikai szabályok.
Operational risk events related to model risk
4. cikk
Competent authorities shall confirm the following when assessing that an institution identifies, collects and treats data on operational risk events and losses that are related to model risk, as defined in point (11) of Article 3(1) of Directive 2013/36/EU of the European Parliament and of the Council of 26 June 2013, for the purposes of both management of operational risk and calculation of the AMA own funds requirement:
A modellkockázathoz kapcsolódó működési kockázati események
that at least the following events, and the related losses, resulting from models used for decision-making are classified as operational risk:
Annak értékelése körében, hogy az intézmény a működési kockázat kezelése és az AMA-módszer szerinti szavatolótőke-követelmény kiszámítása céljából azonosítja, gyűjti és kezeli-e a 2013. június 26-i 2013/36/EU európai parlamenti és tanácsi irányelv 3. cikke (1) bekezdésének 11. pontjában meghatározott modellkockázattal összefüggő működési kockázati eseményekre és veszteségekre vonatkozó adatokat, az illetékes hatóság meggyőződik a következőkről:
improper definition of a selected model and its characteristics;
hogy legalább a döntéshozatalhoz használt modellekből származó következő események és a kapcsolódó veszteségek működési kockázatnak minősülnek:
inadequate verification of a selected model's suitability for the financial instrument to be evaluated or the product to be priced, or its suitability for the applicable market conditions;
i. a kiválasztott modell és jellemzői nem megfelelő meghatározása;
errors in the implementation of a selected model;
a kiválasztott modell nem megfelelő ellenőrzése az értékelendő pénzügyi eszköz vagy az árazandó termék, illetve az alkalmazandó piaci feltételek esetében való alkalmasság tekintetében;
incorrect mark-to-market valuations and risk measurement as a result of a mistake when booking a trade into the trading system;
a kiválasztott modell hibás alkalmazása;
use of a selected model or its outputs for a purpose for which it was not intended or designed, including manipulation of the modelling parameters;
téves piaci áron történő értékelés vagy kockázatmérés az ügyletnek a kereskedési rendszerbe való hibás bevitele eredményeként;
untimely and ineffective monitoring of model performance to confirm whether the model remains fit for purpose.
v. a kiválasztott modellnek vagy a modell outputjainak olyan célra való felhasználása, amelyre azokat nem szánták vagy tervezték, ideértve a modellezési paraméterek manipulálását;
that events related to the under-estimation of own funds requirements by internal models authorized by competent authorities are not included in the identification, collection and treatment of data on operational risk events and losses related to model risk.
a modell megfelelőségének ellenőrzése céljából történő nyomon követés rossz időben és módon történő végrehajtása;
Article 5
hogy a szavatolótőke-követelményeknek az illetékes hatóságok által engedélyezett belső modellek szerinti alulbecsléséhez kapcsolódó eseményeket nem veszik figyelembe a modellkockázattal összefüggő működési kockázati eseményekre és veszteségekre vonatkozó adatok azonosításában, gyűjtésében és kezelésében.
Operational risk events related to financial transactions including those related to market risk
5. cikk
Competent authorities shall confirm that at least the following events, and the related losses, are classified as operational risk when assessing that an institution identifies, collects and treats data on operational risk events and losses that are related to financial transactions and market risk for the purposes of both management of operational risk and calculation of the AMA own funds requirement:
A pénzügyi tranzakciókhoz kapcsolódó működési kockázati események, beleértve a piaci kockázathoz kapcsolódó eseményeket is
events due to operational and data entry errors, including the following:
Annak értékelése körében, hogy az intézmény a működési kockázat kezelése és az AMA-módszer szerinti szavatolótőke-követelmény kiszámítása céljából azonosítja, gyűjti és kezeli-e a pénzügyi ügyletekkel és piaci kockázattal kapcsolatos működési kockázati eseményekre és veszteségekre vonatkozó adatokat, az illetékes hatóság meggyőződik arról, hogy az intézmény legalább a következő eseményeket és a kapcsolódó veszteségeket működési kockázatként osztályozza:
failures and errors during the introduction or execution of orders;
operatív és adatbeviteli hibák miatti események, ideértve a következőket:
loss of data or misunderstanding of the data flow from the front to the middle and back offices of the institution;
i. a megbízások bevitele vagy végrehajtása során elkövetett mulasztások és hibák;
errors in classification;
az adatok elvesztése vagy az adatáramlás téves értelmezése az intézmény front-, middle- és back-office funkciói közötti kommunikáció során;
incorrect specification of deals in the term-sheet, including errors related to the transaction amount, maturities and financial features.
osztályozási hibák;
events due to failures in internal controls, including the following:
az ügyleti adatlap hibás kitöltése, ideértve a tranzakció összegével, a lejárattal és a pénzügyi jellemzőkkel kapcsolatos hibákat;
failures in properly executing an order to unwind a market position in case of adverse price movements;
a belső kontrollok hiányosságai miatti események, ideértve a következőket:
unauthorised positions taken in excess of allocated limits, irrespective of the type of risk they relate to.
i. a piaci pozíció megszüntetésére vonatkozó megbízás megfelelő végrehajtásának elmulasztása kedvezőtlen irányú árváltozás esetén;
events due to inadequate data quality and unavailability of IT environment, including technical unavailability of access to the market resulting in an inability to close contracts.
a meghatározott határértékeket meghaladó pozíciók jogosulatlan megnyitása, a vonatkozó kockázat típusától függetlenül;
Article 6
a nem megfelelő adatminőség és az informatikai környezet működésképtelensége miatt bekövetkező események, ideértve a szerződések lezárásának elmaradását a piachoz való hozzáférés technikai okból történő szünetelése miatt.
Quality and auditability of documentation
6. cikk
Competent authorities shall verify the quality of the documentation relating to the AMA used by an institution by confirming at least the following:
A dokumentáció minősége és ellenőrizhetősége
that the documentation is approved at the appropriate management level of the institution;
Az illetékes hatóság az intézmény által használt AMA-módszerre vonatkozó dokumentáció minőségének ellenőrzése körében meggyőződik legalább a következőkről:
that the institution has policies in place outlining standards to ensure the high quality of internal documentation including specific accountability for ensuring that the documentation maintained is complete, consistent, accurate, updated, approved and secure;
hogy a dokumentációt az intézmény megfelelő irányítási szintjén hagyták jóvá;
that the layout of the documentation set out in the policies referred to in point (b) identifies at least the following items:
hogy az intézmény rendelkezik a belső dokumentáció magas színvonalát biztosító rendelkezéseket előíró szabályzatokkal, ideértve a dokumentáció teljessége, következetessége, pontossága, naprakész volta, jóváhagyása és biztonsága tekintetében való elszámoltathatóság meghatározásával;
type of document;
hogy a b) pontban említett szabályzatokban előírt dokumentáció legalább a következő elemeket azonosítja:
author;
i. a dokumentum típusa;
reviewer;
szerző;
authorising agent and owner;
ellenőrző;
dates of development and approval;
engedélyező és tulajdonos;
version number;
v. a készítés és a jóváhagyás dátuma;
history of changes to the document.
verziószám;
that the institution thoroughly documents its policies, procedures and methodologies.
a dokumentumon végzett módosítások jegyzéke;
Competent authorities shall verify the auditability of the documentation relating to the AMA used by an institution by confirming at least the following:
hogy az intézmény alaposan dokumentálja politikáit, eljárásait és módszertanait.
that the documentation is sufficiently detailed and accurate to allow examination of the AMA by third parties, including:
Az illetékes hatóság az intézmény által használt AMA-módszerre vonatkozó dokumentáció ellenőrizhetőségének ellenőrzése körében meggyőződik legalább a következőkről:
the understanding of the reasoning and procedures underlying its development;
a dokumentáció kellően részletes és pontos ahhoz, hogy lehetővé tegye az AMA-módszer harmadik felek általi vizsgálatát, ideértve a következőket:
the understanding of the operational risk measurement system in order to determine how the AMA own funds requirements operates, its limitations and key assumptions and being able to replicate the model development.
i. a módszer felépítésének alapjául szolgáló logika és eljárások megértése;
CHAPTER 2
a működési kockázat mérésére szolgáló rendszer megértése az AMA-módszer szerinti szavatolótőkekövetelmény-számítás működésének, a módszer korlátainak, főbb feltételezéseinek és a modell replikálhatóságának meghatározása érdekében.
QUALITATIVE STANDARDS
2.
Governance
MINŐSÉGI KÖVETELMÉNYEK
Article 7
1.
Operational risk management process
SZAKASZ
Competent authorities shall assess the efficacy of an institution's AMA framework for the governance and management of operational risk and that a clear organisational structure with well-defined, transparent and consistent lines of responsibility exists by confirming at least the following:
Irányítás
that the institution's management body discusses and approves the governance of operational risk, the operational risk management process and the operational risk measurement system;
7. cikk
that the institution's management body clearly defines and determines the following on at least an annual basis:
A működési kockázat kezelését célzó eljárás
the institution's operational risk tolerance;
Annak értékelése körében, hogy az intézmény AMA-keretrendszere hatékonyan járul-e hozzá a működési kockázat irányításához és kezeléséhez, és hogy e keretrendszer egyértelmű, átlátható és következetes felelősségi körökkel rendelkező, áttekinthető szervezeti felépítésre támaszkodik, az illetékes hatóság meggyőződik legalább a következőkről:
the institution's operational risk tolerance written statement on the aggregate level of operational risk loss and event types, containing both qualitative and quantitative measures including thresholds and limits based on operational risk loss metrics that the institution is willing or prepared to incur in order to achieve its strategic objectives and business plan, ensuring that it is available and understood throughout the institution;
hogy az intézmény vezető testülete megvitatja és jóváhagyja a működési kockázat irányítását, a működési kockázat kezelését célzó eljárást és a működési kockázat mérésére szolgáló rendszert;
that the institution's management body monitors the institution's compliance with the operational risk tolerance statement referred to in point (b) (ii) on a continuous basis;
hogy az intézmény vezető testülete legalább évente meghatározza a következőket:
that the institution applies an on-going operational risk management process to identify, assess and measure, monitor and report operational risk, including misconduct events, and is able to identify the staff responsible for the management of operational risk process;
i. az intézmény működési kockázati toleranciaszintjét;
that the information resulting from the process referred to in point (d) is transmitted to the relevant committees and executive bodies of the institution, and that the decisions arising from those committees are communicated to those responsible within the institution for the collection, control, monitoring and management of operational risk and to those responsible for managing activities that give rise to operational risk;
az intézmény működési kockázati toleranciaszintre vonatkozó írásbeli nyilatkozatát, amely kitér a működési kockázati veszteség aggregált szintjére és a működési kockázati események típusaira, továbbá minőségi és mennyiségi rendelkezéseket is tartalmaz, beleértve a működési kockázati veszteségmutatókon alapuló azon küszöbértékeket és korlátokat, amelyek az intézmény stratégiai céljainak és üzleti tervének elérése érdekében hajlandó vagy kész betartani, továbbá azokat az intézkedéseket, amelyek biztosítják, hogy e nyilatkozat az intézmény egészében rendelkezésre álljon, és az intézmény alkalmazottai azt megértsék;
that the institution evaluates the effectiveness of its operational risk governance, operational risk management process and operational risk measurement system on at least an annual basis;
hogy az intézmény vezető testülete folyamatosan figyelemmel kíséri a b) pont ii. alpontjában említett, a működési kockázati toleranciaszintre vonatkozó nyilatkozatnak való megfelelést;
that the institution notifies the relevant competent authority of the findings of the evaluation referred to in point (f) on at least an annual basis.
hogy az intézmény a működési kockázat – és benne a kötelezettségszegésből eredő események – azonosítását, értékelését, mérését, nyomon követését és jelentését célzó, folyamatos működésikockázat-kezelési eljárást alkalmaz, valamint képes azonosítani a működésikockázat-kezelési eljárás irányításáért felelős alkalmazottakat;
For the purposes of the assessment referred to in paragraph 1, competent authorities shall take into account the impact of the operational risk governance structure on the level of engagement in operational risk management and culture by the staff of the institution, including at least the following:
hogy a d) pontban említett eljárásból származó információkat továbbítják az intézmény illetékes bizottságainak és végrehajtó szerveinek, valamint hogy az e bizottságok által hozott határozatokról tájékoztatják az intézményen belül a működési kockázat méréséért, kontrolljáért, nyomon követéséért és kezeléséért felelős személyeket, valamint a működési kockázatot eredményező tevékenységek irányításáért felelős személyeket;
the level of awareness, on behalf of the staff of the institution, of operational risk policies and procedures;
hogy az intézmény legalább évente értékeli a működési kockázati rendszer irányításának, a működési kockázat kezelését célzó eljárásnak és a működési kockázat mérésére szolgáló rendszernek a hatékonyságát;
the institution's internal process for challenging the design and the effectiveness of the AMA framework.
hogy az intézmény legalább évente értesíti az illetékes hatóságot a f) pontban említett értékelés megállapításairól.
Article 8
Az (1) bekezdésben említett értékelés céljából az illetékes hatóság figyelembe veszi, hogy az intézmény működési kockázati irányítási rendszere milyen mértékben és módon járul hozzá ahhoz, hogy az intézmény alkalmazottai részt vegyenek a működési kockázat kezelésében, beleértve legalább a következőket: