natgillin/translations-raw huggingface dataset:
The following general notation is used in these instructions to refer to columns, rows and cells of a template: Template;Row;Column.
Idetartozik az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 1. pontjában meghatározott hitelintézet, kivéve a 2013/36/EU irányelv 2. cikkének (5) bekezdésében meghatározott szervezeteket;
In the case of validations inside a template, in which only data points of that template are used, notations do not refer to a template: Row;Column.
A 2013/36/EU irányelv 28. cikkének (2) bekezdésében meghatározott indulótőke-követelmény hatálya alá tartozó befektetési vállalkozás
In the case of templates with only one column, only rows are referred to: Template;Row.
Idetartozik az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 2. pontjában meghatározott, a 2013/36/EU irányelv 28. cikkének (2) bekezdésében megállapított indulótőke-követelmény hatálya alá tartozó befektetési vállalkozás;
An asterisk sign is used to express that the validation is done for the rows or columns specified before.
A 2013/36/EU irányelv 28. cikkének (2) bekezdésében meghatározott indulótőke-követelmény hatálya alá nem tartozó befektetési vállalkozás
Where an information item is not applicable to the entities for which the report is submitted, the corresponding field shall be left blank.
Pénzügyi vállalkozás
Where these instructions refer to a primary key, this shall mean a column or combination of columns designated to uniquely identify all the rows of the template.
Idetartozik az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 26. pontjában meghatározott pénzügyi vállalkozás, kivéve az alábbi e) pontban meghatározott „holdingtársaságnak” minősülő pénzügyi vállalkozás;
A primary key shall contain a unique value for each row of the template.
Holdingtársaság
It may not contain null value.
Idetartoznak a következők:
General remarks
az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 20. pontjában meghatározott pénzügyi holdingtársaság;
This template provides an overview over the group's legal and ownership structure.
az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 21. pontjában meghatározott vegyes pénzügyi holdingtársaság;
A single template shall be submitted in relation to all group entities meeting the minimum threshold set out in Article 4(2)(a) of this Regulation.
az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 22. pontjában meghatározott vegyes tevékenységű holdingtársaság;
Only legal entities shall be identified in this template.
az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 30. pontjában meghatározott pénzügyi holdingtársaság anyavállalat;
Instructions concerning specific positions
az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 31. pontjában meghatározott EU-szintű pénzügyi holdingtársaság anyavállalat;
Columns
az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 32. pontjában meghatározott tagállami vegyes pénzügyi holdingtársaság anyavállalat;
Name of the entity.
az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 33. pontjában meghatározott EU-szintű vegyes pénzügyi holdingtársaság anyavállalat;
Official name as it appears in corporate acts, including the indication of the legal form.
Biztosító
Code of the entity.
Idetartozik a 2009/138/EK európai parlamenti és tanácsi irányelv 13. cikkében meghatározott biztosító;
For institutions the code shall be the 20-digit, alphanumeric LEI code.
Egyéb szervezettípus, amennyiben a gazdálkodó egység nem tartozik a fent említett kategóriák egyikébe sem.
For other entities the code shall be the 20-digit, alphanumeric LEI code, or if not available a code under a uniform codification applicable in the Union, or if not available a national code.
A szervezet bejegyzése szerinti ország – egy tagállam vagy egy harmadik ország – ISO 3166–1-alpha-2 kódja.
The code shall be unique and used consistently across the templates.
Prudenciális konszolidációba bevont
The code shall always have a value.
A következő rövidítéseket kell megadni:
20-digit, alphanumeric LEI code of the entity, where available.
I – Igen
Entity Type
N – Nem
The entity type, by sequential order of priority, shall be one of the following:
A CRR 7. cikke szerinti mentesség
‘Credit institution’
I – ha az illetékes hatóság az 575/2013/EU rendelet 7. cikkének megfelelően lemondott az 575/2013/EU rendelet 6. cikke (1) bekezdésének alkalmazásáról;
This category shall cover credit institutions as defined in point (1) of Article 4(1) of Regulation (EU) No 575/2013, not including the entities referred to in Article 2(5) of Directive 2013/36/EU;
N – egyébként.
‘Investment firm subject to the initial capital requirement laid down in Article 28(2) of Directive 2013/36/EU’
A CRR 10. cikke szerinti mentesség
This category shall cover investment firms as defined in point (2) of Article 4(1) of Regulation (EU) No 575/2013 that are subject to the initial capital requirement laid down in Article 28(2) of Directive 2013/36/EU.
I – ha az illetékes hatóság alkalmazza az 575/2013/EU rendelet 10. cikke szerinti mentességet.
‘Investment firm not subject to the initial capital requirement laid down in Article 28(2) of Directive 2013/36/EU’
Eszközök összesen, a FINREP F 01.01; 380,010 szerint.
‘Financial institution’
Teljes kockázati kitettségérték
This category shall cover financial institutions as defined in point (26) of Article 4(1) of the Regulation (EU) No 575/2013, other than those classified as ‘holding company’ as described in point (e) below.
A COREP (OF) C 02.00;010;010 szerinti teljes kockázati kitettségérték.
‘Holding company’
Ezt a tételt nem kell jelenteni azon szervezetek esetében, amelyek nem tartoznak az 575/2013/EU rendelet 7. cikke vagy 10. cikke szerinti mentességben részesülő intézmények és szervezetek közé.
This category shall cover any of the following:
A COREP (LR) C 47.00;290;010 szerinti, tőkeáttételi mutató számításához használt teljes kitettségérték.
Financial holding company as defined in point (20) of Article 4(1) of Regulation (EU) No 575/2013;
A szervezet által alkalmazott számviteli standard.
Mixed financial holding company as defined in point (21) of Article 4(1) of Regulation (EU) No 575/2013;
Azon összeg, amellyel a szervezet hozzájárul az adatszolgáltatás tárgyát képező csoport teljes konszolidált eszközállományához.
Mixed activity holding company as defined in point (22) of Article 4(1) of Regulation (EU) No 575/2013;
Azon összeg, amellyel a szervezet hozzájárul az adatszolgáltatás tárgyát képező csoport teljes konszolidált kockázati kitettségértékéhez.
Parent financial holding companies as defined in point (30) of Article 4(1) of Regulation (EU) No 575/2013;
Hozzájárulás a konszolidált tőkeáttételi mutató számításához használt kitettségértékhez
Union parent financial holding company as defined in point (31) of Article 4(1) of Regulation (EU) No 575/2013;
Azon összeg, amellyel a szervezet hozzájárul az adatszolgáltatás tárgyát képező csoport konszolidált tőkeáttételi mutatójának számításához használt kitettségértékéhez.
Parent mixed financial holding company in a Member State as defined in point (32) of Article 4(1)of Regulation (EU) No 575/2013;
Annak megjelölése, hogy a szervezet az e rendelet 2. cikkében szereplő fogalommeghatározás értelmében releváns szervezetnek minősül-e.
Union parent mixed financial holding companies as defined in point (33) of Article 4(1) of Regulation (EU) No 575/2013.
Közvetlen anyavállalat
‘Insurance undertaking’
A szervezet közvetlen anyavállalata.
This category shall cover insurance undertakings as defined in Article 13 of Directive 2009/138/EC of the European Parliament and of the Council.
Csak azt a közvetlen anyavállalatot kell feltüntetni, amely a szervezet szavazati jogainak több mint 5 %-át birtokolja.
‘Other entity type’, where the entity is not captured by any of the above mentioned categories.
Ha a szervezetnek egynél több közvetlen anyavállalata van, akkor csak a legmagasabb tőkerészesedéssel – vagy adott esetben szavazati részesedéssel – rendelkező közvetlen anyavállalatot kell feltüntetni.
The ISO 3166-1-alpha-2 code of the country of incorporation of the entity, which may be a Member State or a third country.
A szervezet közvetlen anyavállalatának neve.
Included in the Prudential Perimeter
A közvetlen anyavállalat kódja.
Report the following abbreviations:
Más szervezetek esetében a kód a 20 jegyű, alfanumerikus LEI-kód, vagy ha nem áll rendelkezésre, az Unióban alkalmazandó egységes kódrendszer szerinti kód, vagy ha ez sem áll rendelkezésre, valamely nemzeti kód.
Y — Yes;
Tőkerészesedés
N — No.
A közvetlen anyavállalat által a szervezetben birtokolt tőkerészesedés összege a tartalékok kivételével.
Article 7 CRR Waiver
A szervezetben birtokolt szavazati jogok
Y – if the competent authority has waived the application of Article 6(1) of Regulation (EU) No 575/2013 according to Article 7 of Regulation (EU) No 575/2013;
A közvetlen anyavállalat által a szervezetben birtokolt szavazati jogok százalékos aránya.
N – otherwise.
Ezt az információt csak akkor kell megadni, ha egy részvény nem egyenlő egy szavazattal (azaz a szavazati részesedés nem azonos a tőkerészesedéssel).
Article 10 CRR Waiver
Ebben a táblában a szervezet vagy csoport forrásszerkezetére vonatkozó részletes információkat kell feltüntetni.
Y – if the competent authority has applied a waiver pursuant to Article 10 of Regulation (EU) No 575/2013.
A kötelezettségek a hitelezői feltőkésítésből kizárt kötelezettségek és a hitelezői feltőkésítésből ki nem zárt kötelezettségek szerinti bontásban szerepelnek.
Total assets as defined for FINREP F 01.01;380,010
A további részletezés kötelezettségosztályok, partnertípusok és lejárat szerint történik.
Total Risk Exposure amount
A lejárat szerinti bontás esetében a hátralévő futamidő a szerződés lejáratáig hátralévő idő, vagy ha az instrumentum birtokosa kifejezett vagy hallgatólagos, szerződésbe foglalt vagy jogszabályban meghatározott jog alapján jogosult az instrumentum lejárat előtti visszaváltására, akkor a lejárat előtti visszafizetésre való jogosultság első napjáig hátralévő idő.
Total risk exposure amount as defined for COREP (OF): C 02.00;010;010
Az időközi tőketörlesztést a megfelelő lejárati csoportokhoz kell sorolni.
This item shall not be reported for entities that are not institutions and entities benefitting from a waiver in accordance with Article 7 or Article 10 of Regulation (EU) No 575/2013.
Megfelelő esetben a lejárati időt a tőkeösszeg és a felhalmozott kamat tekintetében külön kell figyelembe venni.
Total leverage ratio exposure as defined for COREP (LR): C 47.00;290;010
Az ebben a táblában feltüntetett összegek alapértelmezésben kintlévő összegek.
Accounting standards applied by the entity.
A követelés vagy instrumentum kintlévő összege a követelés vagy instrumentum tőkeösszegének és felhalmozott kamatának összege.
The amount that the Entity contributes to the total consolidated assets of the group the report refers to.
Az előző bekezdéstől eltérve, a (0330. sorban jelentett) származtatott ügyletekből eredő, mérleg szerinti kötelezettségeket könyv szerinti értéken kell jelenteni.
The amount that the Entity contributes to the total consolidated risk exposure amount of the group the report refers to.
A könyv szerinti érték a FINREP alkalmazásában az IFRS vagy adott esetben az nGAAP szerint meghatározott könyv szerinti érték.
Contribution to consolidated leverage ratio exposure
Eltérő esetben az nGAAP szerinti adatokat kell használni.
The amount that the Entity contributes to the total consolidated leverage ratio exposure of the group the report refers to.
FINREP, V. melléklet, 1. rész 42. f) pont
Whether the entity constitutes a relevant legal entity pursuant to the definition in Article 2 of this Regulation.
Egyének és egyének csoportjai mint fogyasztók, kizárólag saját felhasználásra árukat és nem pénzügyi szolgáltatásokat, valamint piaci árukat és nem pénzügyi szolgáltatásokat előállítók/nyújtók, amennyiben tevékenységük nem egyezik meg a kvázivállalatokéval.
Direct parent
Idetartoznak még azok a nonprofit intézmények, amelyek háztartásokat szolgálnak ki, és amelyek elsősorban nem piaci javak és szolgáltatások előállításával foglalkoznak háztartások meghatározott csoportjai számára.
Direct parent of the Entity.
A 2003. május 6-i bizottsági ajánlás I. melléklete I. címe 2. cikkének (1) bekezdése; FINREP, V. melléklet, 1. rész 5. i. pont
Only a direct parent that has more than 5 % of voting rights in the Entity shall be reported.
Azok a vállalkozások, amelyek kevesebb mint 250 személyt foglalkoztatnak, és amelyek éves forgalma nem haladja meg az 50 millió EUR-t, és/vagy éves mérlegfőösszege nem haladja meg a 43 millió EUR-t.
If an entity has more than one direct parent, only the direct parent with the highest capital share – or voting share, if relevant – shall be reported.
FINREP, V. melléklet, 1. rész 42. e) pont
Name of the direct parent of the entity.
Azon vállalkozások és kvázivállalkozások, amelyek nem a pénzügyi közvetítésben, hanem elsősorban a piaci javak előállításában és nem pénzügyi szolgáltatások nyújtásában vesznek részt az 1071/2013/EU EKB-rendelettel összhangban.
The code of the direct parent.
Ez az oszlop nem tartalmazza a 0020. oszlopban figyelembe vett kkv-kat.
For other entities the code shall be the 20-digit, alphanumeric LEI code, or if not available a code under a uniform codification applicable in the Union, or if not available a national code.
FINREP, V. melléklet, 1. rész 42. c) pont
Share capital
A 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 1. pontja szerinti hitelintézetek és multilaterális fejlesztési bankok.
Amount of share capital held by the Direct parent in the Entity, excluding reserves.
FINREP, V. melléklet, 1. rész 42. d) pont
Voting rights in the Entity
A hitelintézeteken kívüli minden egyéb pénzügyi vállalkozás és kvázivállalkozás, például befektetési vállalkozás, befektetési alap, biztosító, nyugdíjalap, kollektív befektetési vállalkozás és elszámolóház, valamint a többi pénzügyi közvetítő, pénzügyi kiegészítő tevékenységet végző szervezet, captive finanszírozó és pénzkölcsönző.
Percentage of voting rights held by the direct parent in the Entity.
FINREP, V. melléklet, 1. rész 42. a) és b) pont
This information is only required if one share is not equal to one vote (hence voting rights are not equal to share capital).
Központi bankok és központi kormányzatok, tartományi vagy regionális kormányzatok és helyi önkormányzatok, ideértve a közigazgatási szerveket és a nem kereskedelmi vállalkozásokat, de ide nem értve az ezen kormányzatok tulajdonában álló, kereskedelmi tevékenységet folytató állami és magánvállalatokat (amelyeket tevékenységüktől függően a „hitelintézetek”, „egyéb pénzügyi vállalatok”, vagy „nem pénzügyi vállalatok” alatt kell feltüntetni); társadalombiztosítási alapok; és nemzetközi szervezetek, mint például az Európai Unió, a Nemzetközi Valutaalap és a Nemzetközi Fizetések Bankja.
This template requires granular information on the liability structure of the entity or group.
Nem azonosított, kereskedési helyszínen jegyzett
Liabilities are broken down by liabilities excluded from bail-in and liabilities not excluded from bail-in.
Amennyiben az értékpapír birtokosának kiléte nem ismert, mivel az instrumentumot a pénzügyi eszközök piacairól szóló, 2014. május 15-i 2014/65/EU európai parlamenti és tanácsi irányelv meghatározott kereskedési helyszínen jegyzik, az összegeket ebben az oszlopban kell feltüntetni.
Further breakdowns by liability classes, counterparty classes and maturity are provided.
Nem azonosított, kereskedési helyszínen jegyzett
Where a maturity breakdown is set out in this template, the residual maturity shall be the time until the contractual maturity or, when there is an explicit or implicit, contractual or statutory, right for the holder of an instrument to early reimbursement, until the first date where such a right arises.
Amennyiben az értékpapír birtokosának kiléte nem ismert, és az instrumentumot kereskedési helyszínen nem jegyzik, az összegeket ebben az oszlopban kell feltüntetni, és nincs szükség további partner szerinti bontásra.
Interim payments of principal shall be split into the corresponding maturity buckets.
A szervezetnek minden tőle telhetőt meg kell tennie a partnerek azonosítása és ezen oszlop használatának minimalizálása érdekében.
Where applicable, the maturity shall be considered separately for both the principal amount and accrued interest.
Összesen
By default, amounts reported in this template shall be outstanding amounts.
ebből: csoporton belüli
The outstanding amount of a claim or instrument is the sum of the principal amount of, and accrued interest on, the claim or instrument.
A végső anyavállalat konszolidált pénzügyi kimutatásaiban szereplő szervezetekkel (tehát nem a szabályozói konszolidáció körébe tartozó szervezetekkel) szembeni kötelezettségek.
The outstanding amount due is equal to the value of the claim which the creditor could file under insolvency proceedings.
ebből: harmadik ország joga alá tartozó kötelezettségek, kivéve a csoporton belüli kötelezettségeket
By way of derogation from the previous paragraph, balance sheet liabilities arising from derivatives (reported in row 0330) shall be reported in the form of carrying amounts.
Idetartoznak a harmadik országok joga által szabályozott és/vagy harmadik országokban letelepedett szervezetek által kibocsátott kötelezettségek bruttó összegei.
The carrying amount shall be the carrying amount as defined for FINREP purposes, either under IFRS or nGAAP, as applicable.
Csoporton belüli kötelezettségek itt nem tüntethetők fel.
Otherwise, figures under nGAAP reporting schemes shall be used.
Amennyiben a szanálási hatóság megerősítette, hogy a 2014/59/EU európai parlamenti és tanácsi irányelv 45. cikke (5) bekezdésének értelmében meggyőződött arról, hogy valamely szanálási hatóság valamely kötelezettség leírására vagy átalakítására vonatkozó határozata az adott harmadik ország joga szerint végrehajtásra kerülne, a kötelezettség nem tartozik e tétel alá.
FINREP, Annex V. Part 1, paragraph 42, point (f)
Sorok
Individuals or groups of individuals as consumers, and producers of goods and non-financial services exclusively for their own final consumption, and as producers of market goods and non-financial and financial services provided that their activities are not those of quasi-corporations.
A hitelezői feltőkésítésből kizárt kötelezettségek
Non-profit institutions which serve households and which are principally engaged in the production of non-market goods and services intended for particular groups of households shall be included.
A 2014/59/EU irányelv 44. cikkének (2) bekezdése kimondja, hogy a „szanálási hatóságok – függetlenül attól, hogy valamely tagállam vagy egy harmadik ország joga vonatkozik rájuk – nem gyakorolhatják az adósságleírással és átalakítással kapcsolatos hatásköreiket a következő kötelezettségek tekintetében”.
Annex, Title I, Article 2.1 of Commission Recommendation of 6 May 2003; FINREP, Annex V Part 1, paragraph 5(i).
A 2014/49/EU európai parlamenti és tanácsi irányelv 2. cikke (1) bekezdésének 5. pontjában meghatározott biztosított betétek összege, az említett irányelv 6. cikkének (2) bekezdésében meghatározott ideiglenes túllépés kizárásával.
Enterprises which employ fewer than 250 persons and which have an annual turnover not exceeding EUR 50 million, and/or an annual balance sheet total not exceeding EUR 43 million.
Biztosítékkal fedezett kötelezettségek – fedezett rész
FINREP, Annex V. Part 1, paragraph 42, point (e)
A 2014/59/EU irányelv 44. cikke (2) bekezdésének b) pontja.
Corporations and quasi-corporations not engaged in financial intermediation but principally in the production of market goods and non-financial services according to Regulation (EU) No 1071/2013 of the European Central Bank.
Biztosítékkal fedezett kötelezettségek, ideértve a visszavásárlási megállapodásokat (repók), a biztosítékkal fedezett kötvényeket és azokat a kötelezettségeket, amelyek olyan pénzügyi instrumentumok formáját öltik, amelyek a fedezeti halmaz elválaszthatatlan részét képezik, és amelyek a nemzeti jog értelmében a fedezett kötvényekhez hasonló módon fedezettek.
Excludes ‘SMEs’ reported in column 0020.
Sem a fedezeti halmazban lévő, fedezett kötvényekkel kapcsolatos minden biztosítékkal fedezett eszköz elkülönítésére, érintetlenségére és megfelelő finanszírozására vonatkozó követelmény, sem pedig a 2014/59/EU irányelv 44. cikke (2) bekezdésének b) pontjában említett kizárás nem akadályozhatja meg a szanálási hatóságokat abban, hogy adott esetben gyakorolják e hatáskörüket a biztosítékkal fedezett kötelezettség azon része tekintetében, amely meghaladja a biztosítékul szolgáló vagyon, kézizálog, visszatartási jog vagy fedezet értékét.
FINREP, Annex V. Part 1, paragraph 42, point (c)
A biztosítékkal fedezett kötelezettségek e fedezetlen részét nem ebben a sorban, hanem a 0340. sorban kell feltüntetni, és tovább kell részletezni.
Credit institutions within the meaning of Article 4(1) point (1) of Regulation (EU) No 575/2013 and multilateral development banks.
A fedezeti halmaz által fedezett központi banki kötelezettségek (fő refinanszírozási műveletek, hosszú távú refinanszírozási műveletek, célzott, hosszabb lejáratú refinanszírozási műveletek stb.) biztosítékkal fedezett kötelezettségnek minősülnek.
FINREP, Annex V. Part 1, paragraph 42, point (d)
A kötelezettségek egy sajátos típusa a kapott és a mérlegben nyilvántartott biztosítékpozíció (pl. készpénzbiztosíték).
All financial corporations and quasi-corporations other than credit institutions such as investment firms, investment funds, insurance companies, pension funds, collective investment undertakings, and clearing houses as well as remaining financial intermediaries, financial auxiliaries and captive financial institutions and money lenders.
Amennyiben az ilyen biztosítékpozíció jogilag kötődik egy eszközpozícióhoz, azt ezen adatszolgáltatás alkalmazásában biztosítékkal fedezett kötelezettségként kell kezelni.
FINREP, Annex V. Part 1, paragraph 42, points (a) and (b)
A 2014/59/EU irányelv 44. cikke (2) bekezdésének c) pontja.
Central banks and central governments, state or regional governments, and local governments, including administrative bodies and non-commercial undertakings, but excluding public companies and private companies held by these administrations that have a commercial activity (which shall be reported under ‘credit institutions’, ‘other financial corporations’ or ‘non-financial corporations’ depending on their activity); social security funds; and international organisations, such as the European Union, the International Monetary Fund and the Bank for International Settlements.
Bármilyen kötelezettség, amely abból keletkezik, hogy az intézmény vagy a 2014/59/EU irányelv 1. cikke (1) bekezdésének b), c) vagy d) pontjában említett szervezet kezeli az ügyfelek eszközeit vagy pénzét, beleértve a 2009/65/EK európai parlamenti és tanácsi irányelv 1. cikkének (2) bekezdésében meghatározott ÁÉKBV-k, vagy a 2011/61/EU európai parlamenti és tanácsi irányelv 4. cikke (1) bekezdésének a) pontjában meghatározott alternatív befektetési alapok nevében kezelt eszközöket vagy pénzt, feltéve, hogy az említett ügyfél az alkalmazandó fizetésképtelenségi jog alapján védelemben részesül.
Non-identified, listed on a trading venue
A 2014/59/EU irányelv 44. cikke (2) bekezdésének d) pontja.
Where the identity of the holder of a security is not known due to the instruments being listed on a trading venue, as defined under Directive 2014/65/EU of the European Parliament and of the Council of 15 May 2014 on markets in financial instruments, the amounts shall be attributed to this column.
Bármilyen kötelezettség, amely a 2014/59/EU irányelv 1. cikke (1) bekezdésének b), c) vagy d) pontjában említett intézmény vagy szervezet (mint vagyonkezelő) és egy másik személy (mint kedvezményezett) között létrejött vagyonkezelői ügyletből keletkezik, feltéve, hogy az említett kedvezményezett az alkalmazandó fizetésképtelenségi jog vagy polgári jog alapján védelemben részesül.
Non-identified, not listed on a trading venue
Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek < 7 nap