natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Article 17
hogy a belső validálást képzett szakemberek végzik, akik függetlenek a validált egységektől;
Audit and internal validation governance
hogy amennyiben a felülvizsgálati tevékenységeket belső vagy külső felülvizsgálati funkciók vagy megfelelő szakértelemmel rendelkező külső felek végzik, ezek függetlenek a felülvizsgálat tárgyát képező folyamattól vagy rendszertől, és amennyiben e tevékenységek kiszervezésére kerül sor, az intézmény vezető testülete és felső vezetése továbbra is felelős annak biztosításáért, hogy a kiszervezett funkciókat az intézmény jóváhagyott ellenőrzési tervével összhangban látják el;
Competent authorities shall assess that an institution's audit and internal validation governance is of a high quality by confirming at least the following:
hogy az AMA-keretrendszer felülvizsgálatát és belső validálását megfelelően dokumentálják, és az eredményeket eljuttatják az intézményeken belül a megfelelő címzetteknek, ideértve adott esetben a kockázati bizottságokat, a működési kockázatot kezelő funkciót, az üzletág vezetését és a többi érintett alkalmazottat is;
that audit programs for reviewing the AMA framework cover all significant activities that could expose the institution to material operational risk, including outsourced activities;
hogy a felülvizsgálatok és belső validálások eredményeit összesítik és legalább évente jelentik az intézmény vezető testületének vagy az általa jóváhagyásra kijelölt bizottságnak;
that the internal validation techniques are proportionate to changing market and operating conditions, and that their outcomes are subject to audit review.
hogy az intézményi AMA-keretrendszer hatékonyságának felülvizsgálatára és jóváhagyására legalább évente sor kerül.
SECTION 4
17. cikk
Data quality and IT infrastructure
A felülvizsgálat és a belső validálás irányítása
Article 18
Annak értékelése körében, hogy az intézmény felülvizsgálati és belső validálási tevékenységeinek irányítása magas színvonalú-e, az illetékes hatóság meggyőződik legalább a következőkről:
Data quality
hogy az AMA-keretrendszer felülvizsgálatára irányuló programok minden olyan jelentős tevékenységre kiterjednek, beleértve a kiszervezett tevékenységeket is, amely lényeges működési kockázatnak teheti ki az intézményt;
Competent authorities shall assess the degree to which the quality of the data used by an institution's in the AMA framework is maintained, and that the building and maintenance procedures are regularly analysed by that institution, by verifying that the institution has at least the following sets of data at its disposal:
hogy a belső validálási módszerek a változó piaci és működési feltételekkel arányosak, és eredményeiket felülvizsgálják.
data to build and track its operational risk history, made up of internal and external data, scenario analysis, and BEICF;
4.
complementary data, including model parameters, model outputs and reports.
SZAKASZ
For the purposes of paragraph 1, competent authorities shall confirm that the institution has defined appropriate data quality dimensions to provide effective support to its operational risk management process and measurement system, and that it complies on a regular basis with the set dimensions.
Adatminőség és informatikai infrastruktúra
For the purposes of paragraph 1, competent authorities shall confirm that the institution's data quality dimensions meet at least the following conditions:
18. cikk
they are of sufficient breadth, depth, and scope for the task at hand;
Adatminőség
they meet current and potential user needs;
Annak értékelése körében, hogy az intézmény milyen mértékben biztosítja az AMA-módszer keretében felhasznált adatok minőségét, valamint hogy az intézmény rendszeresen elemzi az adatbázisok építésére és karbantartására vonatkozó eljárásokat, az illetékes hatóság ellenőrzi, hogy az intézmény rendelkezik legalább a következő adatokkal:
they are updated promptly;
belső és külső adatokat, forgatókönyv-elemzéseket és BEICF-tényezőket tartalmazó, a működési kockázati profil kialakítására és nyomon követésére szolgáló adatok;
they are appropriate for, and consistent with, the extent of their usage;
modellparamétereket, modelloutputokat és jelentéseket tartalmazó kiegészítő adatok.
they accurately represent the real-life phenomenon that they aim to represent;
Az (1) bekezdés alkalmazásában az illetékes hatóság meggyőződik arról, hogy az intézmény megfelelő adatminőségi dimenziókat határozott meg annak érdekében, hogy hatékony támogatást nyújtson a működési kockázat kezelését célzó eljárás és a működési kockázat mérésére szolgáló rendszer számára, valamint hogy rendszeresen megfelel a meghatározott dimenzióknak.
they do not violate any business rule in a database that has to be statically and dynamically maintained.
Az (1) bekezdés alkalmazásában az illetékes hatóság meggyőződik arról, hogy az intézmény adatminőségi dimenziói legalább a következő feltételeknek megfelelnek:
For the purposes of paragraph 1, competent authorities shall confirm that the institution has appropriate documentation for the design and maintenance of the databases used in the institution's AMA framework, and that the documentation contains at least the following:
az adott feladatnak megfelelő szélességűek, mélységűek és körűek;
a global map of databases involved in the operational risk measurement system with their descriptions;
megfelelnek az aktuális és lehetséges felhasználói igényeknek;
a data policy and a statement of responsibility;
késedelem nélkül frissítik őket;
descriptions of work-flows and procedures related to data collection and data storage;
megfelelnek alkalmazásuk körének, és azzal összhangban vannak;
a statement of weaknesses with all the weaknesses identified in the databases of the validation and review processes and a statement on how the institution plans to correct or reduce the weaknesses identified.
pontosan tükrözik az általuk megjeleníteni kívánt valós körülményeket;
Competent authorities shall confirm that the policies on the SDLC for AMA are approved by the institution's management body and senior management.
nem sértik az üzleti szabályokat egy olyan adatbázisban, amelyet statikusan és dinamikusan karban kell tartani.
Where the institution uses external data sources, the institution shall ensure that the provisions in this Article are satisfied.
Az (1) bekezdés alkalmazásában az illetékes hatóság meggyőződik arról, hogy az intézmény megfelelően dokumentálja az AMA-keretrendszerben használt adatbázisok kialakítását és karbantartását, és hogy a dokumentáció tartalmazza legalább a következőket:
Article 19
a működési kockázat mérésére szolgáló rendszerhez tartozó adatbázisok leírással ellátott, átfogó térképe;
Supervisory assessment of IT infrastructure
adatvédelmi politika és felelősségi nyilatkozat;
Competent authorities shall assess the degree to which an institution ensures the soundness, robustness and performance of the IT infrastructure used for AMA purposes by confirming at least the following:
az adatgyűjtéssel és adattárolással kapcsolatos munkafolyamatok és eljárások leírása;
that the IT systems and infrastructure of the institution for AMA purposes are sound and resilient and that these features can be maintained on a continuous basis;
a validálási és felülvizsgálati eljárások adatbázisaiban azonosított összes hiányosságra vonatkozó kimutatás, valamint nyilatkozat arról, hogy az intézmény miként tervezi a feltárt hiányosságok kijavítását vagy csökkentését.
that the SDLC for AMA purposes is sound and proper with reference to:
Az illetékes hatóság meggyőződik arról, hogy az AMA-módszerre vonatkozó SDLC-politikát az intézmény vezető testülete és felső vezetése hagyja jóvá.
project management, risk management, and governance;
Amennyiben az intézmény külső adatforrásokat használ, az intézmény biztosítja az e cikkben foglalt rendelkezések teljesülését.
engineering, quality assurance and test planning;
19. cikk
systems' modelling and development;
Az informatikai infrastruktúra felügyeleti értékelése
quality assurance in all activities, including code reviews and where appropriate, code verification;
Annak értékelése körében, hogy egy intézmény milyen mértékben biztosítja az AMA-módszer céljaira használt informatikai infrastruktúra megbízhatóságát, szilárdságát és teljesítményét, az illetékes hatóság meggyőződik legalább a következőkről:
testing, including user acceptance.
hogy az AMA-módszer céljaira használt intézményi informatikai rendszerek és infrastruktúra megbízható és ellenállóképes, és hogy e tulajdonságok folyamatosan biztosítottak;
that the institution's IT infrastructure implemented for AMA purposes is subject to configuration management, change management and release management processes;
hogy az AMA-módszer céljaira használt SDLC a következők vonatkozásában megbízható és megfelelő:
that SDLC and contingency plans for AMA purposes are approved by the institution's management body or senior management and that the management body and senior management are periodically informed about the IT infrastructure performance for AMA purposes.
i. projektmenedzsment, kockázatkezelés és irányítás;
Where the institution outsources parts of the IT infrastructure maintenance for AMA purposes, the institution shall ensure that the provisions in this Article are satisfied.
fejlesztés, minőségbiztosítás és tesztelési tervezés;
CHAPTER 3
a rendszerek modellezése és fejlesztése;
QUANTITATIVE STANDARDS
minőségbiztosítás valamennyi tevékenységben, beleértve a kód-felülvizsgálatokat és adott esetben a kód verifikálását;
Use of internal data, external data, scenario analysis and BEICF (‘the four elements’)
v. tesztelés, beleértve a felhasználói elfogadottságot.
Article 20
hogy az AMA-módszer céljaira használt intézményi informatikai infrastruktúra konfigurálása, módosítása és a verziók kibocsátása irányítási folyamatok hatálya alá tartozik;
General principles
hogy az AMA-módszer céljaira használt SDLC-t és készenléti terveket az intézmény vezető testülete vagy felső vezetése hagyja jóvá, és hogy a vezető testületet és a felső vezetést rendszeres időközönként tájékoztatják az AMA-módszer céljaira használt informatikai infrastruktúra teljesítményéről.
Competent authorities shall assess an institution's compliance with the standards relating to the use of internal data, external data, scenario analysis and BEICF (‘the four elements’), as referred to in Article 322 of Regulation (EU) No 575/2013, by verifying at least the following:
Amennyiben az intézmény az informatikai infrastruktúra AMA-módszer céljaival kapcsolatos karbantartásának egyes részeit kiszervezi, az intézmény biztosítja, hogy az e cikkben foglalt rendelkezések teljesülnek.
that the institution has internal documentation specifying in detail how the four elements are gathered, combined and/or weighted, including a description of the modelling process that illustrates the use and combination of the four elements and of the rationale for the modelling choices;
3.
that the institution has a clear understanding of how each of the four elements influence the AMA own funds requirements;
FEJEZET
that the combination of the four elements used by the institution is based on a sound statistical methodology, sufficient for estimating high percentiles;
MENNYISÉGI KÖVETELMÉNYEK
that the institution applies at least the following when collecting, generating and treating the four elements:
Belső adatok, külső adatok, forgatókönyv-elemzés és BEICF használata („a négy elem”)
the criteria set out in Articles 21 to 24 relating to internal data;
20. cikk
the criteria set out in Article 25, relating to external data;
Általános elvek
the criteria set out in Article 26, relating to scenario analysis;
Annak értékelése körében, hogy az intézmény megfelel-e az 575/2013/EU rendelet 322. cikkében említett, a belső adatok felhasználására, a külső adatok felhasználására, a forgatókönyv-elemzésre és az BEICF-re vonatkozó előírásoknak (a továbbiakban: a négy elem), az illetékes hatóság meggyőződik legalább a következőkről:
the criteria set out in Article 27, relating to BEICF.
hogy az intézmény rendelkezik olyan belső dokumentációval, amely részletesen meghatározza a négy elem gyűjtésének, kombinálásának és/vagy súlyozásának módját, ideértve azon modellezési folyamat leírását is, amely bemutatja a négy elem használatát és kombinációját, valamint a modellezési döntések indokait;
SUB-SECTION 1
hogy az intézmény tisztában van azzal, hogy a négy elem mindegyike hogyan hat az AMA-módszer szerinti szavatolótőke-követelményre;
Internal data
hogy az intézmény által használt négy elem kombinációja megbízható statisztikai módszertanon alapul, amely megfelelő a magas percentilisek becsléséhez;
Article 21
hogy az intézmény legalább a következőket alkalmazza a négy elem gyűjtése, generálása és kezelése során:
Internal data features
i. a belső adatokra vonatkozóan a 21–24. cikkben meghatározott kritériumok;
Competent authorities shall assess an institution's compliance with the standards relating to internal data features, as referred to in point (i) of Article 20(d), by verifying at least the following:
a külső adatokra vonatkozóan a 25. cikkben meghatározott kritériumok;
that the institution gathers all of the following elements within the group in a clear and consistent manner:
a forgatókönyv-elemzésre vonatkozóan a 26. cikkben meghatározott kritériumok;
the gross loss caused by the occurrence of an operational risk event;
a BEICF-tényezőkre vonatkozóan a 27. cikkben meghatározott kritériumok.
the recovery.
ALSZAKASZ
that the institution is able to separately identify the gross loss amount, the recovery from insurance and other risk transfer mechanisms (ORTM) and the recovery except from insurance and ORTM following an operational risk event, except for losses that are partly or fully recovered within five working days;
Belső adatok
that the institution implements a system for defining and justifying appropriate data collection thresholds based on the gross loss amount;
21. cikk
that the operational risk category is reasonable and does not omit loss data that is material for effective operational risk measurement and risk management;
A belső adatok jellemzői
that for each individual loss, the institution is able to identify and record at least the following elements in the internal database:
Az illetékes hatóság a 20. cikk d) pontjának i. alpontjában említett belső adatelemekre vonatkozó követelményeknek való megfelelés értékelése körében ellenőrzi legalább a következőket:
the date of occurrence or start of occurrence of the operational risk event, where available;
hogy az intézmény világos és következetes módon gyűjti a csoporton belül az alábbi elemek mindegyikét:
the date of discovery of the operational risk event;
i. működési kockázati események bekövetkezése által okozott bruttó veszteség;
the date of accounting.
megtérülés;
Article 22
hogy az intézmény a működési kockázati eseményeket követen képes külön-külön azonosítani a bruttó veszteségértéket, a biztosításból és más kockázatátruházási mechanizmusokból (ORTM) származó megtérüléseket, valamint a biztosításon és más kockázatátruházási mechanizmusokon kívülről származó megtérüléseket, az olyan veszteségek kivételével, amelyek öt munkanapon belül részben vagy teljes mértékben megtérültek;
Scope of operational risk loss
hogy az intézmény a bruttó veszteségértéken alapuló megfelelő adatgyűjtési küszöbértékek meghatározására és indokolására szolgáló rendszert működtet;
Competent authorities shall confirm that an institution identifies, collects and treats the loss items generated by an operational risk event, as referred to in point (i) of Article 20(d), by verifying that the institution includes at least the following within the scope of operational risk loss for the purposes of both management of operational risk and calculation of the AMA own funds requirements:
hogy a működési kockázati kategória észszerű, és nem hagy figyelmen kívül olyan veszteségadatokat, amelyek lényegesek a működési kockázat hatékony méréséhez és kezeléséhez;
direct charges, including impairments and settlement charges, to the Profit and Loss account and write-downs due to the operational risk event;
hogy az intézmény minden egyes veszteség esetében képes azonosítani és rögzíteni legalább a következő elemeket a belső adatbázisban:
costs incurred as a consequence of the operational risk event, including the following:
i. a működési kockázati esemény bekövetkezésének vagy kezdetének időpontja, amennyiben alkalmazható;
external expenses with a direct link to the operational risk event, including legal expenses and fees paid to advisors, attorneys or suppliers;
a működési kockázati esemény felfedezésének időpontja;
costs of repair or replacement to restore the position prevailing before the operational risk event, in the form of either precise figures, or, where these are not available, estimates.
az elszámolás időpontja.
provisions or reserves accounted for in the Profit and Loss account against probable operational risk losses, including those from misconduct events;
22. cikk
pending losses, in the form of losses stemming from an operational risk event, which are temporarily booked in transitory or suspense accounts and are not yet reflected in the Profit and Loss which are planned to be included within a time period commensurate to the size and age of the pending item;
A működési kockázati veszteség köre
material uncollected revenues, related to contractual obligations with third parties, including the decision to compensate a client following the operational risk event, rather than by a reimbursement or direct payment, through a revenue adjustment waiving or reducing contractual fees for a specific future period of time;
Annak ellenőrzése körében, hogy az intézmény a 20. cikk d) pontja i. alpontjának megfelelően azonosítja, gyűjti és kezeli-e a működési kockázati esemény által termelt veszteségtételeket, az illetékes hatóság meggyőződik arról, hogy a működési kockázat kezelése és az AMA-módszer szerinti szavatolótőke-követelményének számítása céljából az intézmény legalább a következőket figyelembe veszi a működési kockázati veszteség körében:
timing losses, where they span more than one financial accounting year and give rise to legal risk.
az eredménykimutatásban a működési kockázati esemény miatt elszámolt közvetlen ráfordítások, beleértve az értékvesztést és az elszámolás költségeit, valamint a működési kockázati esemény miatti leírások;
For the purposes of paragraph 1, competent authorities may, to the extent appropriate, confirm that the institution identifies, collects and treats for the purposes of management of operational risk any additional items where they originate from a material operational risk event, including the following:
a működési kockázati esemény miatt felmerült költségek, beleértve a következőket:
a near miss in the form of a nil loss caused by an operational risk event, including an IT disruption in the trading room just outside trading hours;
i. a működési kockázati eseménnyel közvetlenül összefüggő külső kiadások, ideértve a jogi költségeket és a tanácsadók, ügyvédek vagy a szállítók számára fizetett díjakat;
a gain caused by an operational risk event;
a működési kockázati esemény előtti pozíció helyreállításával kapcsolatos javítási vagy pótlási költségek pontos adatok formájában, vagy ha ezek nem állnak rendelkezésre, becslések formájában;
opportunity costs in the form of an increase in costs or a shortfall in revenues due to operational risk events that prevent undetermined future business from being conducted, including unbudgeted staff costs, forgone revenue, and project costs related to improving processes;
az eredménykimutatásban a valószínű működési kockázati veszteségekkel – köztük a kötelezettségszegésből eredő események miatti veszteségekkel – szemben elszámolt céltartalékok vagy tartalékok;
internal costs including overtime or bonuses.
átmeneti vagy függő számlákon ideiglenesen könyvelt, a függő tétel méretének és korának megfelelő időszakon belül beszámítandó, az eredménykimutatásban még nem szereplő, a működési kockázati eseményből eredő függő veszteségek;
For the purposes of paragraph 1, competent authorities shall also confirm that the institution excludes the following items from the scope of operational risk loss:
lényeges be nem szedett bevételek a harmadik felekkel fennálló szerződéses kötelezettségekhez kapcsolódóan, ideértve azt a döntést is, hogy az ügyfél kompenzálását a működési kockázati esemény bekövetkezése után ne visszatérítés vagy közvetlen kifizetés útján, hanem egy adott jövőbeni időszakra vonatkozó szerződéses díjak elengedése vagy csökkentése révén hajtsák végre;
costs of general maintenance contracts on property, plant or equipment;
áthozott veszteségek, amennyiben azok egynél több pénzügyi számviteli évre vonatkoznak, és jogi kockázatot jelentenek.
internal or external expenditures to enhance the business after the occurrence of an operational risk event, including upgrades, improvements, risk assessment initiatives and enhancements;
Az (1) bekezdés alkalmazásában az illetékes hatóság – a megfelelő mértékben – meggyőződhet arról, hogy az intézmény a működési kockázat kezelése céljából azonosít, gyűjt és kezel minden olyan kiegészítő tételt, amely lényeges működési kockázati eseményből származik, beleértve a következőket:
insurance premiums.
működési kockázati esemény által okozott nulla veszteséggel járó határesemény (near-miss), ideértve a kereskedési teremben az informatikai rendszer zavarát közvetlenül a kereskedési idő kezdete előtt vagy vége után;
Article 23
működési kockázati esemény által okozott nyereség;
Recorded loss amount of the operational risk items
a működési kockázatot jelentő események következtében felmerülő költségnövekedés vagy bevételkiesés formájában jelentkező, meghatározatlan jövőbeli üzleti tevékenység végzését megakadályozó alternatív költségek, ideértve a költségvetésbe nem betervezett személyi jellegű ráfordításokat, az elmaradt bevételeket, valamint a folyamatok fejlesztésével kapcsolatos projektköltségeket;
Competent authorities shall confirm that an institution records the loss amount generated by an operational risk event, as referred to in point (i) of Article 20(d), by verifying at least the following:
belső költségek, ideértve a túlórát vagy a jutalmakat.
that the whole amount of the incurred loss or expenses, including provisions, costs of settlement, amounts paid to make good the damage, penalties, interest in arrears and legal fees, is considered as recorded loss amount for the purposes of both management of operational risk and calculation of the AMA own funds requirements, unless otherwise specified;
Az (1) bekezdés alkalmazásában az illetékes hatóság arról is meggyőződik, hogy az intézmény kizárja a következő tételeket a működési kockázati veszteség köréből:
that, where the operational risk event relates to market risk, the institution includes the costs to unwind market positions in the recorded loss amount of the operational risk items; and that, where the position is intentionally kept open after the operational risk event is recognized, any portion of the loss due to adverse market conditions after the decision to keep the position open is not included in the recorded loss amount of the operational risk items;
az ingatlanokra, gépekre vagy berendezésekre vonatkozó általános karbantartási szerződések költségei;
that, where tax payments relate to failures or inadequate processes of the institution, the institution includes in the recorded loss amount of the operational risk items the expenses incurred as a result of the operational risk event, including penalties, interest charges, late-payment charges, and legal fees, with the exclusion of the tax amount originally due;
a működési kockázati esemény bekövetkezését követően az üzleti tevékenység megerősítésére irányuló belső vagy külső kiadások, beleértve a fejlesztéseket, a javításokat és a kockázatértékelési kezdeményezéseket;
that, where there are timing losses and the operational risk event directly affects third parties, including customers, providers and employees of the institution, the institution includes in the recorded loss amount of the operational risk item also the correction of the financial statement.
biztosítási díjak.