natgillin/translations-raw huggingface dataset:
The institution shall report the exposure value after taking into account the effect of the exemptions and credit risk mitigation calculated for the purpose of Article 395(1) of CRR.
Azon közepes/alacsony kockázatú mérlegen kívüli tételek kitettségértéke a CRR 429. cikkének (10) bekezdésével és 111. cikke (1) bekezdésének c) pontjával összhangban, amelyek a CRR I. melléklete 3. pontjának a) és b) alpontja szerint 20 %-os hitel-egyenértékesítési tényezőt kapnának (emlékeztetőül: a kitettségérték itt a névérték 20 %-a).
This column shall include the amount to be taken into account in order to comply with the large exposures limit set out in Article 395 of CRR.
A CRR 429. cikke (10) bekezdésének megfelelő, 50 %-os hitel-egyenértékesítési tényezővel rendelkező mérlegen kívüli tételek
The institution shall report the total exposure after application of exemptions and after taking into account the effect of CRM belonging to the non-trading book.
A CRR 429. cikkének (10) bekezdése, 111. cikke (1) bekezdésének b) pontja és 166. cikkének (9) bekezdése
The institution shall report the percentage of the exposure value after application of exemptions and CRM related to the eligible capital of the institution, as defined in Article 4(1)(71)(b) of CRR.
Azon közepes kockázatú mérlegen kívüli tételek kitettségértéke a CRR 429. cikkének (10) bekezdésével és 111. cikke (1) bekezdésének b) pontjával összhangban, amelyek a hitelkockázat sztenderd módszerével a CRR I. melléklete 2. pontjának a) és b) alpontja szerint 50 %-os hitel-egyenértékesítési tényezőt kapnának (emlékeztetőül: a kitettségérték itt a névérték 50 %-a).
010-360
Ebben a mezőben kell feltüntetni a likviditási hitelkereteket és az egyéb értékpapírosítási kötelezettségvállalásokat.
The institution shall report in template LE3 the data of the individual clients belonging to the groups of connected clients included in the rows of template LE2.
Más szóval: a likviditási hitelkeretek hitel-egyenértékesítési tényezője a CRR 255. cikkének megfelelően a lejárattól függetlenül 50 %.
Columns 010 and 020 are a composite row identifier, and together must be unique for each row in the table.
A CRR 429. cikke (10) bekezdésének megfelelő, 100 %-os hitel-egyenértékesítési tényezővel rendelkező mérlegen kívüli tételek
The code of the individual counterparty belonging to the groups of connected clients shall be reported.
A CRR 429. cikkének (10) bekezdése, 111. cikke (1) bekezdésének a) pontja és 166. cikkének (9) bekezdése
Group code
Azon magas kockázatú mérlegen kívüli tételek kitettségértéke a CRR 429. cikkének (10) bekezdésével és 111. cikke (1) bekezdésének a) pontjával összhangban, amelyek a CRR I. melléklete 1. pontjának a)–k) alpontja szerint 100 %-os hitel-egyenértékesítési tényezőt kapnának (emlékeztetőül: a kitettségérték itt a névérték 100 %-a).
If a unique code for a group of connected clients is available at national level, this code shall be reported.
A CRR 429. cikkének (5) bekezdése
Where there is no unique code at the national level, the code that shall be reported shall be the code used for reporting exposures to the Group of Connected clients in C 28.00 (LE2).
Az összes olyan eszköz, amely nem tartozik a CRR II. mellékletében felsorolt szerződések, a hitelderivatívák és az SFT-k közé (többek között ebben a mezőben kell feltüntetni a változó készpénzletétre vonatkozó követeléseket – ha azokat az alkalmazott számviteli keretben megjelenítik –, a likviditásfedezeti ráta keretében meghatározott likvid eszközöket, a meghiúsult és kiegyenlítetlen ügyleteket).
Where a client belongs to several groups of connected clients, it shall be reported as a member of all the groups of connected clients.
Az intézmények az értékelést a CRR 429. cikkének (5) bekezdésében meghatározott elvek alapján végzik.
The type of connection between the individual entity and the group of connected clients shall be specified by using either:
Származtatott ügylet során nyújtott biztosíték miatti visszaírás
“a” within the meaning of Article 4(1)(39)(a) of CRR (control); or
A CRR 429a. cikkének (2) bekezdése
“b” within the meaning of Article 4(1)(39)(b) of CRR (interconnectedness).
A származtatott ügyletek során nyújtott azon biztosítékok összege, amelyek – a CRR 429a. cikkének (2) bekezdésének meghatározása szerint – az alkalmazandó számviteli szabályozás értelmében csökkentik az eszközök összegét.
050-360
Az intézmények ebben a mezőben nem tüntethetik fel a minősített központi szerződő féllel kötött, ügyfél által elszámolt származtatott ügyletek alapletétjét és a CRR 429a. cikkének (3) bekezdésében meghatározott elismerhető változó készpénzletétet.
When financial instruments in template LE2 are provided to the whole group of connected clients they shall be allocated to the individual counterparties in template LE3 in accordance with the business criteria of the institution.
(-) Származtatott ügylet során nyújtott változó készpénzletétre vonatkozó követelések
The remaining instructions are the same as for template LE2.
A CRR 429a. cikke (3) bekezdésének harmadik albekezdése
C 30.00 — Maturity buckets of the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities (template LE 4)
A származtatott ügyletbeli partnernek készpénzben fizetett változó letétre vonatkozó követelések, ha az intézménynek azokat az alkalmazandó számviteli szabályozás szerint eszközként kell megjelenítenie, amennyiben teljesülnek a CRR 429a. cikke (3) bekezdésének a)–e) pontjában megállapított feltételek.
The code is a row identifier and must be unique for each row in the table.
Az itt feltüntetett összeget szerepeltetni kell a 190, 010 mezőben feltüntetett egyéb eszközök között is.
See column 010 of template LE1.
(-) Ügyfél által elszámolt, központi szerződő féllel szembeni, mentesített kereskedési kitettségek (alapletét)
020-250
Az ügyfél által elszámolt származtatott ügyletekből eredő, minősített központi szerződő féllel szembeni, mentesített kereskedési kitettségek (elhelyezett) alapletétet jelentő része, amennyiben e tételek teljesítik a CRR 306. cikke (1) bekezdésének c) pontjában foglalt feltételeket.
Maturity buckets of the exposure
Eladásként elszámolt SFT-k miatti kiigazítás
Article 394(2)(e) of CRR
A CRR 429b. cikkének (5) bekezdése
The institution shall report this information for the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities.
A repoügyletek során kölcsönadott azon értékpapírok értéke, amelyeket az ügyleteknek az alkalmazandó számviteli szabályozás szerinti eladásként való elszámolása miatt kivezetnek.
The maturity buckets are defined with a monthly interval up to one year, with a quarterly interval from one year up to three years and with larger intervals from three years onwards.
(-) Bizalmi vagyonkezelés keretében kezelt eszközök
Each exposure value before application of exemptions and CRM (column 210 of LE2 template) shall be reported with the whole outstanding amount in the respective maturity bucket of its expected residual maturity.
A CRR 429. cikkének (13) bekezdése
In case of several separate relationships constituting an exposure to a client, each of these parts of the exposure shall be reported with the whole outstanding amount in the respective maturity bucket of its expected residual maturity.
AZ IAS 39 standard szerinti kivezetési és – adott esetben – az IFRS 10 standard szerinti dekonszolidációs kritériumoknak megfelelő, bizalmi vagyonkezelés keretében kezelt eszközök értéke – a CRR 429. cikke (13) bekezdésének megfelelően – számviteli nettósítás vagy más CRM-hatás nélkül (vagyis a számviteli nettósítás vagy a CRM könyv szerinti értéket befolyásoló hatásait vissza kell írni).
Instruments which do not have a fixed maturity, like equity, shall be included in the column “undefined maturity”.
(-) A CRR 429. cikkének (7) bekezdésével összhangban mentesített csoporton belüli kitettségek (egyedi alapon)
The expected maturity of the exposure shall be reported for both direct and indirect exposures.
A CRR 429. cikkének (7) bekezdése és a 113. cikk (6) bekezdése
For direct exposures, when allocating expected amounts of debt instruments and derivatives into the different maturity buckets of this template, the instructions of the maturity ladder template of the additional metrics on liquidity shall be used (see Annex XXIII to this Regulation).
A konszolidáció alkalmazandó szintjén nem konszolidált azon kitettségek, amelyek tekintetében igénybe vehető a CRR 113. cikkének (6) bekezdése szerinti elbánás, amennyiben a CRR 113. cikke (6) bekezdésének a)–e) pontjában előírt összes feltétel teljesül, és az illetékes hatóság megadta az engedélyt.
In the case of off-balance sheet items, the maturity of the underlying risk shall be used in the allocation of expected amounts to maturity buckets.
A feltüntetett összeget a megfelelő fenti mezőkben is szerepeltetni kell, mintha nem lenne mentesség alkalmazandó.
More specifically, for forward deposits that means the maturity structure of the deposit; for financial guarantees, the maturity structure of the underlying financial asset; for undrawn facilities of loan commitments, the maturity structure of the loan; and for other commitments, the maturing structure of the commitment.
(-) A CRR 429. cikkének (14) bekezdésével összhangban mentesített kitettségek
In the case of indirect exposures, the allocation into maturity buckets shall be based on the maturity of the guaranteed operations which generate the direct exposure.
A CRR 429. cikkének (14) bekezdése
In case an exposure or a part of an exposure is to be regarded as defaulted and is reported as such in template C 28.00 (LE 2, column 050) and C 29.00 (LE 3, column 060), the expected run-off of the defaulted exposure must be allocated to the respective maturity buckets as follows:
A CRR 429. cikkének (14) bekezdése szerinti mentesített kitettségek, amennyiben az ott előírt összes feltétel teljesül, és az illetékes hatóság megadta az engedélyt.
When the reporting entity, in spite of the default, has a clear calendar of expected repayments of the exposure, it shall allocate them into the respective buckets accordingly.
(-) Levont eszközérték – Alapvető tőke – teljes mértékben bevezetett fogalom
When the reporting entity does not have a reasoned view of when defaulted amounts will be repaid (if ever), it shall allocate them into the category “undefined maturity”.
A CRR 429. cikke (4) bekezdésének a) pontja és 499. cikke (1) bekezdésének a) pontja
C 31.00 — Maturity buckets of the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities: detail of the exposures to individual clients within groups of connected clients (template LE5)
Az alábbi rendelkezések által előírt, valamely eszköz értékét érintő kiigazítások összege:
The institution shall report in template LE5 the data of the individual counterparties belonging to the groups of connected clients included in the rows of template LE4.
a CRR 32–35. cikke, vagy
Columns 010 and 020 are a composite row identifier and together must be unique for each row in the table.
a CRR 36–47. cikke, vagy
See column 010 of template LE3.
a CRR 56–60. cikke,
See column 020 of template LE3.
értelemszerűen.
030-260
Az intézményeknek az ilyen levonások tekintetében figyelembe kell venniük a 48., a 49. és a 79. cikkben megállapított kivételeket, alternatívákat és felmentéseket, a CRR tizedik része I. címének 1. és 2. fejezetében megállapított eltérés figyelembevétele nélkül.
Maturity buckets of the exposures
A kettős elszámolás elkerülése érdekében az intézmények nem vehetik figyelembe a CRR 111. cikke alapján a 010;010 – 260;010 mezőben megadott kitettségértékek számítása során már alkalmazott kiigazításokat, sem azokat a kiigazításokat, amelyek nem csökkentik egy adott eszköz értékét.
See columns 020-250 of template LE4.’
Ezeket az összegeket már levonták a tőkeértékből, vagyis csökkentik a tőkeáttételi mutató kitettségértékét, tehát előjelük negatív.
ANNEX V
(-) Levont eszközérték – Alapvető tőke – átmeneti fogalom
‘ANNEX XI
A CRR 429. cikke (4) bekezdésének a) pontja és 499. cikke (1) bekezdésének b) pontja
REPORTING ON LEVERAGE
Az alábbi rendelkezések által előírt, valamely eszköz értékét módosító kiigazítások összege:
Template labelling and other conventions
a CRR 56–60. cikke,
Template labelling
Az intézményeknek az ilyen levonások tekintetében figyelembe kell venniük a 48., a 49. és a 79. cikkben megállapított kivételeket, alternatívákat és felmentéseket, továbbá a CRR tizedik része I. címének 1. és 2. fejezetében megállapított eltéréseket.
Numbering convention
A tőkeáttételi mutató teljes kitettségértéke – az alapvető tőke teljes mértékben bevezetett fogalma alapján
Sign convention
Az intézményeknek a következő összeget kell feltüntetniük:
Structure and frequency
A tőkeáttételi mutató teljes kitettségértéke – az alapvető tőke átmeneti fogalma alapján
Formulas for leverage ratio calculation
és oszlop
Materiality thresholds for derivatives
Jegyzett tőke
Leverage ratio calculation (LRCalc)
Alapvető tőke – teljes mértékben bevezetett fogalom
Alternative treatment of the Exposure Measure (LR1)
A CRR 429. cikkének (3) bekezdése és a 499. cikk (1) bekezdése
On- and off-balance sheet items – additional breakdown of exposures (LR2)
A CRR 25. cikke szerinti alapvető tőke összege, a CRR tizedik része I. címének 1. és 2. fejezetében megállapított eltérés figyelembevétele nélkül.
Alternative definition of capital (LR3)
Alapvető tőke – átmeneti fogalom
Alternative breakdown of leverage ratio exposure measure components (LR4)
A CRR 25. cikke szerinti alapvető tőke összege, a CRR tizedik része I. címének 1. és 2. fejezetében megállapított eltérés figyelembevétele után.
General information (LR5)
Tőkeáttételi mutató
This Annex contains additional instructions for the templates (hereinafter “LR”) included in Annex X of this Regulation.
Tőkeáttételi mutató – az alapvető tőke teljes mértékben bevezetett fogalma alapján
Overall, the framework consists of six templates:
A CRR 429. cikkének (2) bekezdése és a 499. cikk (1) bekezdése
C47.00: Leverage Ratio Calculation (LRCalc): Leverage ratio calculation;
A jelen melléklet II. részének 4. pontjában kiszámított tőkeáttételi mutató.
C40.00: Leverage Ratio Template 1 (LR1): Alternative treatment of the exposure measure;
Tőkeáttételi mutató – az alapvető tőke átmeneti fogalma alapján
C41.00: Leverage Ratio Template 2 (LR2): On and off-balance sheet items – additional breakdown of exposures;
A jelen melléklet II. részének 5. pontjában kiszámított tőkeáttételi mutató.
C42.00: Leverage Ratio Template 3 (LR3): Alternative definition of capital;
C 40.00 – A kitettségérték alternatív meghatározása (LR1)
C43.00: Leverage Ratio Template 4 (LR4): Breakdown of leverage ratio exposure measure components; and
Az adatszolgáltatás ezen része a származtatott ügyletek, az SFT-k és a mérlegen kívüli tételek alternatív meghatározásához gyűjt adatokat.
C44.00: Leverage Ratio Template 5 (LR5): General information.
Az intézményeknek az LR1 tábla »mérleg szerinti értékeit« a CRR 4. cikke (1) bekezdésének 77. pontja szerinti alkalmazandó számviteli szabályozás alapján kell meghatározniuk.
For each template legal references are provided as well as further detailed information regarding more general aspects of the reporting.
A »Nettósítás és más CRM nélküli könyv szerinti érték« az a mérleg szerinti érték, amely nem veszi figyelembe a nettósítás vagy más kockázatmérséklés hatásait.
The document will follow the labelling convention set in the following paragraphs, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
Az intézményeknek a 250;120 és a 260;120 mező kivételével az LR1 táblát úgy kell kitölteniük, mintha az LRCalc tábla 050;010, 080;010, 100;010, 120;010, 220;010, 250;010 és 260;010 mezője szerinti mentességek nem lennének alkalmazandók.
An asterisk sign will be used to refer to the whole row or column.
Származtatott ügyletek – Mérleg szerinti érték
In the case of validations within a template, where only data points from that template are used, notations will not refer to a template: Row;Column.
A 020;010, a 050;010 és a 060;010 mező összege.
For the purpose of the reporting on leverage, “of which” refers to an item that is a subset of a higher level exposure category whereas “memo item” refers to a separate item that is not a subset of an exposure class.
Származtatott ügyletek – Nettósítás és más CRM nélküli könyv szerinti érték
Reporting of both types of cells is mandatory unless otherwise specified.
A 020;020, a 050;020 és a 060;020 mező összege.
For the purposes of this annex and related templates the following abbreviations are used:
Származtatott ügyletek – A piaci árazás szerinti módszer miatti többlet (nettósítás és más CRM nélkül)
a.
A 020;050, a 050;050 és a 060;050 mező összege.
CRR, which is an abbreviation of Capital Requirements Regulation and shall mean Regulation (EU) No 575/2013;
Származtatott ügyletek – Névleges összeg
b.
A 020;070, a 050;070 és a 060;070 mező összege.
SFT, which is an abbreviation of Securities Financing Transaction and shall mean “repurchase transaction, securities or commodities lending or borrowing transaction, long settlement transaction and margin lending transaction” as referred to in Regulation (EU) No 575/2013;
Hitelderivatívák (eladott hitelkockázati fedezet) – Mérleg szerinti érték
c.
A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 77. pontja
CRM, which is an abbreviation for Credit Risk Mitigation.
Azon hitelderivatívák mérleg szerinti értéke az alkalmazandó számviteli szabályozás értelmében, amelyeknél az intézmény hitelkockázati fedezetet ad el ügyleti partnerének, és a szerződést eszközként jeleníti meg a mérlegben.
All amounts shall be reported as positive figures.
Hitelderivatívák (eladott hitelkockázati fedezet) – Nettósítás és más CRM nélküli könyv szerinti érték
An exception are the amounts reported in LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010, LR3;040;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 and LR3;085;010.
Azon hitelderivatívák mérleg szerinti értéke az alkalmazandó számviteli szabályozás értelmében, amelyeknél az intézmény hitelkockázati fedezet ad el ügyleti partnerének, és a szerződést eszközként jeleníti meg a mérlegben; prudenciális vagy számviteli nettósítás és más CRM-hatások nélkül (vagyis a számviteli nettósítás vagy a CRM könyv szerinti értéket befolyásoló hatásait vissza kell írni).
Thereby note that LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 and LR3;085;010 only take negative values.
Hitelderivatívák (eladott hitelkockázati fedezet) – A piaci árazás szerinti módszer miatti többlet (nettósítás és más CRM nélkül)
Also note that, apart from extreme cases, LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010 and LR3;040;010 only take positive values.
A 030;050 és a 040;050 mező összege.
The leverage ratio template is divided into two parts.
Hitelderivatívák (eladott hitelkockázati fedezet) – Névleges összeg
Part A comprises all the data items that enter into the calculation of the leverage ratio that institutions shall submit to competent authorities in accordance with the first subparagraph of Article 430(1) of the CRR, while Part B comprises all the data items that institutions shall submit in accordance with the second subparagraph of Article 430(1) of the CRR (i.e. for the purposes of the report referred to in Article 511 of the CRR).
A 030;070 és a 040;070 mező összege.
When compiling the data for this ITS, institutions shall consider the treatment of fiduciary assets in accordance with Article 429(13) of the CRR.
Hitelderivatívák (eladott hitelkockázati fedezet) – Csökkentett névleges összeg
The leverage ratio is based on a capital measure and a total exposure measure, which can be calculated with cells from Part A.
Ebben a mezőben a hitelderivatívák (eladott hitelkockázati fedezet) 020; 070 mező szerinti összegét kell feltüntetni, csökkentve az eladott hitelderivatíva vonatkozásában az alapvető tőkében figyelembe vett negatív valósérték-változásokkal.
Leverage Ratio – fully phased-in definition = LRCalc;310;010/LRCalc;290;010.
Pozíciózárási rendelkezés hatályába tartozó hitelderivatívák (eladott hitelkockázati fedezet) – A piaci árazás szerinti módszer miatti többlet (nettósítás és más CRM nélkül)
Leverage Ratio – transitional definition = LRCalc;320;010/LRCalc;300;010.
A CRR 299. cikkének (2) bekezdése
In order to reduce the reporting burden for institutions with limited exposures in derivatives, the following measures are used to gauge the relative importance of derivatives exposures to the total exposure of the leverage ratio.
Ebben a mezőben azon hitelderivatívák potenciális jövőbeli kitettségét kell feltüntetni, amelyeknél az intézmény pozíciózárási rendelkezés hatályába tartozó hitelkockázati fedezetet ad el ügyleti partnerének; nettósítás és más CRM nélkül.
Institutions shall calculate these measures as follows:
Az intézmények ebben a mezőben nem tüntethetik fel az azon hitelderivatívákra vonatkozó többletet, amelyeknél az intézmény pozíciózárási rendelkezés hatályába nem tartozó hitelkockázati fedezetet ad el ügyleti partnerének.
Where total exposure measure is equal to: LRCalc;290;010.
Az intézményeknek ezt az adatot az LR1;040;050 mezőben kell szerepeltetniük.
Total notional value referenced by derivatives = LR1; 010;070.
A pozíciózárási rendelkezés olyan rendelkezés, amely biztosítja a teljesítő félnek az összes, az adott megállapodással kapcsolatos ügylet időben történő felmondásának és lezárásának jogát nemteljesítés esetén, beleértve a partner fizetésképtelenségét vagy felszámolási eljárás alá vonásának esetét is.
This is a cell that institutions shall always report.
Az intézményeknek minden hitelderivatívát figyelembe kell venniük, nem csak a kereskedési könyvben szereplőket.
Credit derivatives volume = LR1;020;070 + LR1;050;070.
Pozíciózárási rendelkezés hatályába tartozó hitelderivatívák (eladott hitelkockázati fedezet) – Névleges összeg
These are cells that institutions shall always report.
Ebben a mezőben azon hitelderivatívák névleges összegét kell feltüntetni, amelyeknél az intézmény pozíciózárási rendelkezés hatályába tartozó hitelkockázati fedezetet ad el ügyleti partnerének.
Institutions are required to report the cells referred to in paragraph 14 in the next reporting period, if any of the following conditions is met:
Pozíciózárási rendelkezés hatályába nem tartozó hitelderivatívák (eladott hitelkockázati fedezet) – A piaci árazás szerinti módszer miatti többlet (nettósítás és más CRM nélkül)
the derivatives share referred to in paragraph 7 is more than 1,5 % on two consecutive reporting reference dates;
Ebben a mezőben azon hitelderivatívák potenciális jövőbeli kitettségét kell feltüntetni, amelyeknél az intézmény pozíciózárási rendelkezés hatályába nem tartozó hitelkockázati fedezetet ad el ügyleti partnerének; nettósítás és más CRM nélkül.
the derivatives share referred to in paragraph 7 exceeds 2,0 %.
Pozíciózárási rendelkezés hatályába nem tartozó hitelderivatívák (eladott hitelkockázati fedezet) – Névleges összeg
Institutions for which the total notional value referenced by derivatives as defined in paragraph 9 exceeds 10 billion EUR shall report the cells referred to in paragraph 14, even though their derivatives share does not fulfil the conditions described in paragraph 11.
Ebben a mezőben azon hitelderivatívák névleges összegét kell feltüntetni, amelyeknél az intézmény pozíciózárási rendelkezés hatályába nem tartozó hitelkockázati fedezetet ad el ügyleti partnerének.
Institutions are required to report the cells referred to in paragraph 15 if any of the following conditions is met:
Az intézményeknek minden hitelderivatívát figyelembe kell venniük, nem csak a kereskedési könyvben szereplőket.