natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Financial transactions
A saját értékpapír-állományukra vonatkozóan adatszolgáltatásra nem kötelezett rezidens pénzügyi ügyfelek és nem pénzügyi ügyfelek részére őrzött értékpapír-állományra vonatkozóan adatot szolgáltató letétkezelők a negyedéves vagy havi adatszolgáltatást az alábbiak szerint teljesíthetik:
Revaluation adjustments
i. az 1–4. mezőbe tartozó adatokat (a 2. és 4. mezőbe tartozó adatok helyett az 5. mezőbe tartozó adat szolgáltatható), a 6–14., valamint a 15. vagy a 16. és 17. mezőkbe tartozó adatokat referencia-negyedévente vagy -havonta, értékpapíronkénti alapon például a CUSIP, SEDOL, az NKB által adott azonosító szám vagy más azonosító szám alkalmazásával; vagy
Other changes in volume
a 2–4. mezőbe tartozó adatokat aggregáltan (a 2. és 4. mezőbe tartozó adatok helyett az 5. mezőbe tartozó adat szolgáltatható), a 6–14., valamint a 15. vagy a 16. és 17. mezőkbe tartozó adatokat referencia-negyedévente vagy -havonta.
Security issued by the holder
A biztosítók állományait a 3. cikk (2a) bekezdésével összhangban jelentő letétkezelőknek a 18. vagy 19. mezőbe tartozó adatokat is szolgáltatniuk kell.
For custodians reporting data on securities that they hold for resident financial clients not required to report their holdings of securities and for non-financial clients, quarterly or monthly data may be reported as follows:
A letétkezelők által jelentendő adatok
data for fields 1 to 4 (data for field 5 instead of fields 2 and 4 may be reported), for fields 6 to 14, and either for field 15 or for fields 16 and 17, over the reference quarter or month, on a security-by-security basis using an identification number such as CUSIP, SEDOL, an NCB identification number, etc.; or
Egységek száma vagy aggregált névérték [6]
aggregated data for fields 2 to 4 (data for field 5 instead of fields 2 and 4 may be reported), for fields 6 to 14, and either data for field 15 or for fields 16 and 17, over the reference quarter or month.
Az ügyfelek szektora vagy alszektora, amelyre nézve a letétkezelők szolgáltatnak adatot:
Custodians reporting the holdings of ICs in accordance with Article 3(2a) must also report data for fields 18 or 19.
Kormányzat (S.13) [7]Háztartások és háztartásokat segítő nonprofit intézmények (S.14+S.15) [8]
Data to be reported by custodians
Kormányzat (S.13)
Number of units or aggregated nominal value [6]
A befektetők országok szerinti részletezése
Sector or sub-sector of the clients reported by custodians:
Az ügyfél intézmény közvetlen adatszolgáltatás alá tartozik
General government (S.13) [7]Households and non-profit institutions serving households (S.14+S.15) [8]
A 8. rész a következőképpen módosul:
General government (S.13)
„Minden olyan értékpapír esetében, amely ISIN-kóddal rendelkezik és a »hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok« (F.31 és F.32), a »tőzsdei részvények« (F.511) vagy a »befektetési jegyek vagy egységek« (F.521 és F.522) értékpapír-kategória alá tartozik, az alábbi táblázat mezőivel kapcsolatban a biztosítók évente, a saját értékpapír-állományra történő hivatkozással szolgáltatnak adatokat.”
Country breakdown of investor
A táblázat helyébe a következő szöveg lép:
Client institution is subject to direct reporting
ISIN-kód
Part 8 is amended as follows:
Egységek száma vagy aggregált névérték
‘For each security that has been assigned an ISIN code classified under the security category “debt securities” (F.31 and F.32), “listed shares” (F.511) or “investment fund shares or units” (F.521 and F.522), data for the fields in the table below are reported by ICs with reference to own holdings of securities, on an annual basis.’;
A tulajdonosok földrajzi területek szerinti részletezése (egyes EGT-országok, EGT-n kívüli országok)
the table is replaced by the following:
A szöveg a következő 2. fejezettel egészül ki:
ISIN code
FEJEZET: CSOPORTADATOK
Number of units or aggregated nominal value
1.
Geographical breakdown of the holder (individual EEA countries, non-EEA countries)
RÉSZ
the following Chapter 2 is inserted:
Az ISIN-kóddal rendelkező értékpapír-állományokra vonatkozó adatok
‘CHAPTER 2: GROUP DATA
A csoportadatokat jelentő adatszolgáltatók minden egyes ISIN-kóddal rendelkező, a »hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok« (F.31 és F.32), a »tőzsdei részvények« (F.511) vagy a »befektetési jegyek vagy egységek« (F.521 és F.522) értékpapír-kategória alá tartozó, a csoport kezelésében tartott értékpapír-állományra vonatkozó adatokat az alábbi táblázat mezőivel kapcsolatban szolgáltatnak.
PART 1
Az adatokat az alábbi szabályoknak megfelelően és a II. mellékletben foglalt fogalommeghatározásokkal összhangban szolgáltatják:
Data on holdings of securities with an ISIN code
szolgáltatni kell az 1–8. és a 12–30. mezőbe tartozó adatokat;
Group data reporting agents report for each security that has been assigned an ISIN code classified under the security category “debt securities” (F.31 and F.32), “listed shares” (F.511) or “investment fund shares or units” (F.521 and F.522), which is held by the group, data for the fields in the table below.
szolgáltatni kell a 31–33. és a 35–37. mezőbe tartozó adatokat, amennyiben a szavatoló tőke kiszámítására szolgáló belső minősítésen alapuló (IRB) módszert alkalmazzák, vagy ha az adatok más módon rendelkezésre állnak;
They report in accordance with the following rules and in conformity with the definitions in Annex II:
szolgáltatni kell a 34–37. mezőbe tartozó adatokat, amennyiben nem alkalmazzák a szavatoló tőke kiszámítására szolgáló IRB-módszert, vagy ha az adatok más módon rendelkezésre állnak.
data for fields 1 to 8 and 12 to 30 are reported;
Az illetékes NKB azt is előírhatja a csoportadatokat jelentő adatszolgáltatók számára, hogy a 9–11., valamint, amennyiben arra a b) vagy c) pont nem terjed ki, a 31–37. mező tekintetében szolgáltassanak adatokat.
data for fields 31 to 33 and 35 to 37 are reported, if the Internal Ratings Based (IRB) approach for regulatory capital calculation is applied or if the data is available by other means;
Adatszolgáltatás szintje [9](G = csoport/E = jogalany)
data for fields 34 to 37 are reported, if the IRB approach for regulatory capital calculation is not applied or if the data is available by other means;
Az értékpapír tulajdonosával kapcsolatos adatok
The relevant NCB may also choose to require group data reporting agents to report data for fields 9 to 11 and, if not already covered under points (b) or (c), 31 to 37.
A tulajdonos azonosító kódja
Level of reporting [9](G = Group/E = Entity)
A tulajdonos jogalany-azonosítója
Holder related information
A tulajdonos neve
Holder identifier code
A tulajdonos országa
Legal Entity Identifier (LEI) of the holder
A tulajdonos szektora
Name of the holder
A tulajdonos közvetlen anyavállalatának azonosító kódja
Country of the holder
Az eszközzel kapcsolatos adatok
Sector of the holder
Kibocsátó az adatszolgáltató csoport része (prudenciális kör)
Identifier code of the immediate parent of the holder
Kibocsátó az adatszolgáltató csoport része (számviteli kör)
Instrument related information
Számviteli és a kockázattal kapcsolatos információk
Issuer is part of the reporting group (prudential scope)
Átstrukturálás és újratárgyalás állapota
Issuer is part of the reporting group (accounting scope)
Átstrukturálás és újratárgyalás állapotának időpontja
Accounting and risk related information
Az eszköz teljesítő állapota
Status of forbearance and renegotiation
Az eszköz teljesítő állapotának időpontja
Date of the forbearance and renegotiation status
A kibocsátó nemteljesítési állapota
Performing status of the instrument
A kibocsátó nemteljesítési állapotának időpontja
Date of the performing status of the instrument
Az eszköz nemteljesítési állapota
Default status of the issuer
Az eszköz nemteljesítési állapotának időpontja
Date of default status of the issuer
Számviteli standard
Default status of the instrument
G és E
Date of default status of the instrument
Könyv szerinti érték
Accounting standard
Értékvesztés típusa
G and E
Értékvesztés értékelésének módja
Carrying amount
Halmozott értékvesztés összege
Type of Impairment
Megterhelés forrásai
Impairment assessment method
Eszközök számviteli besorolása
Accumulated impairment amount
Prudenciális portfólió
Sources of encumbrance
A hitelkockázat változásából származó valósérték-változás halmozott összege
Accounting classification of instruments
Halmozott megtérült veszteségek a nemteljesítés óta
Prudential portfolio
A kibocsátó nemteljesítési valószínűsége (PD)
Accumulated changes in fair value due to credit risk
Nemteljesítéskori veszteségráta (LGD) dekonjunktúra esetén
Cumulative recoveries since default
LGD rendes gazdasági körülmények között
Probability of default (PD) of the issuer
Kockázati súly
Loss given default (LGD) in downturns
Kitettségérték (vagy másként: nemteljesítéskori kitettség)
LGD in normal economic times
Prudenciális célokra alkalmazott tőkeszámítási módszer
Risk-weight
Kitettségi osztály
Exposure Value (also referred to as Exposure at default)
2.
Capital calculation approach for prudential purposes
RÉSZ
Exposure class
A csoportadatokat jelentő adatszolgáltatók minden egyes ISIN-kóddal nem rendelkező, a »hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok« (F.31 és F.32), a »tőzsdei részvények« (F.511) vagy a »befektetési jegyek vagy egységek« (F.521 és F.522) értékpapír-kategória alá tartozó, a csoport kezelésében tartott értékpapír-állományra vonatkozó adatokat az alábbi táblázatban szereplő mezőkkel kapcsolatban szolgáltatnak.
PART 2
Az adatokat az alábbi szabályoknak megfelelően és a II. mellékletben rögzített fogalommeghatározásokkal összhangban szolgáltatják:
Group data reporting agents report for each security that has not been assigned an ISIN code classified under the security category “debt securities” (F.31 and F.32), “listed shares” (F.511) or “investment fund shares or units” (F.521 and F.522), which is held by the group, data for the fields laid down in the table below.
szolgáltatni kell az 1–7., a 11. és a 13–52. mezőbe tartozó adatokat, értékpapíronkénti alapon, például a CUSIP, SEDOL, az NKB által adott azonosító szám vagy más azonosító szám alkalmazásával;
They report in accordance with the following rules and in conformity with the definitions set out in Annex II:
szolgáltatni kell az 53–55. és az 57–59. mezőbe tartozó adatokat, amennyiben a szavatoló tőke kiszámítására szolgáló IRB-módszert alkalmazzák, vagy ha az adatok más módon rendelkezésre állnak;
data for fields 1 to 7, 11 and 13 to 52 are reported on a security-by-security basis using an identification number such as CUSIP, SEDOL, an NCB identification number, etc.;
szolgáltatni kell az 56–59. mezőbe tartozó adatokat, amennyiben nem alkalmazzák a szavatoló tőke kiszámítására szolgáló IRB-módszert, vagy ha az adatok más módon rendelkezésre állnak.
data for fields 53 to 55 and 57 to 59 are reported, if the IRB approach for regulatory capital calculation is applied or if the data is available by other means;
Az illetékes NKB előírhatja a csoportadatokat jelentő adatszolgáltatók számára, hogy a 8–10., a 12., valamint, amennyiben arra a b) vagy c) pont nem terjed ki, az 53–59. mező tekintetében is szolgáltassanak adatokat.
data for fields 56 to 59 are reported, if the IRB approach for regulatory capital calculation is not applied or if the data is available by other means.
Adatszolgáltatás szintje [10](G = csoport/E = jogalany)
The relevant NCB may require group data reporting agents to also report data for fields 8 to 10, 12 and, if not already covered under points (b) or c), 53 to 59.
A tulajdonos jogalany-azonosítója
Level of reporting [10](G = Group/E = Entity)
Piaci érték [11]
LEI of the holder
Elsődleges eszközbesorolás
Market value [11]
Biztosíték típusa
Primary asset classification
Az értékpapír állapota
Asset securitisation type
Az értékpapír állapotának időpontja
Security status
Hátralékok az eszköz tekintetében
Security status date
Hátralékok az eszköz tekintetében időpontja
Arrears for the instrument
Eszköz szenioritásának típusa
Date of arrears for the instrument
A fedezet földrajzi helye
Instrument seniority type
A garanciavállaló azonosító kódja
Collateral geographical location
A kibocsátó azonosító kódja
Guarantor identifier code
A kibocsátó jogalany-azonosítója
Issuer identifier code
A kibocsátó neve
LEI of the issuer
A kibocsátók országok szerinti részletezése
Name of the issuer
Kormányzat (S.13) [12]Háztartások (S.14)
Country breakdown of the issuer
A kibocsátó NACE szektora
General government (S.13) [12]Households (S.14)
Jogalany állapota
NACE sector of the issuer
Jogalany állapotának időpontja
Entity status
A kibocsátó nemteljesítési valószínűsége
Entity status date
LGD dekonjunktúra esetén
PD of the issuer
A II. melléklet a következőképpen módosul:
LGD in downturns
A 2. részben szereplő táblázatban a 7. szektor és meghatározás helyébe a következő szöveg lép:
Annex II is amended as follows:
Speciális pénzügyi közvetítő vállalatok (S.125A)
in Part 2, sector and definition 7 of the table are replaced by the following:
A speciális pénzügyi közvetítő vállalatok (PKV-k) értékpapírosítási tranzakciókat végző vállalkozások.
Financial vehicle corporations (S.125A)
A gazdasági egység kritériumainak megfelelő PKV-k az S.125. alszektorba tartoznak, egyébként pedig az anyavállalat szerves részeként kezelendők.”
Financial vehicle corporations (FVCs) are undertakings carrying out securitisation transactions.
i.
FVCs that satisfy the criteria of an institutional unit are classified in S.125, otherwise they are treated as an integral part of the parent.’
A táblázatban a kilencedik mező helyébe a következő szöveg lép:
the ninth field of the table is replaced by the following:
„Adatszolgáltatás alapja”
‘Reporting basis’
A táblázat a következő fogalommeghatározásokkal egészül ki:
the following definitions are added to the table:
„Kibocsátás időpontja
‘Issue date
Az az időpont, amikor a kibocsátó az értékpapírokat fizetés ellenében azok jegyzőjének rendelkezésre bocsátja.
The date on which the securities are delivered to the underwriter by the issuer against payment.
Ez az az időpont, amikor az értékpapírok a befektetők részére történő leszállításra első alkalommal állnak rendelkezésre.
This is the date when the securities are available for delivery to investors for the first time.
Egy szelvény (strip) esetében ez az oszlop azt az időpontot mutatja, amikor a kamat/tőkeszelvényt leválasztott ák.
For a strip this column indicates the date on which the coupon/principal is stripped.
Az az időpont, amikor a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírt ténylegesen visszaváltják.
Date on which the debt instrument is actually redeemed.
Azt jelzi, hogy az értékpapírt annak tulajdonosa bocsátotta-e ki.
Indicates whether the security was issued by the holder.
Az eszköz besorolása.
Classification of the instrument.
A biztosítékként szolgáltatott eszköz típusa.
Type of asset provided as security.
Kiegészítő attribútum, amely az értékpapír állapotát jelzi, azt mutathatja, hogy az eszköz lejárt-e, vagyis például, hogy nemteljesítő, lejárt vagy lejárat előtt visszaváltott.
Supplementary attribute that indicates the status of the security, it may indicate whether the instrument is alive or not e.g. defaulted, matured or redeemed early.
Az az időpont, amikor az értékpapírnak »Az értékpapír állapota« alatt jelentett állapota hatályba lépett.
The date on which a security status as reported under “Security status” came into effect.
A referencia-időpontban kintlévő tőke, kamat és bármely fizetendő díj együttes összege, amely a szerződés alapján esedékes, és amelyet nem fizettek meg (késedelmes).
Aggregate amount of principal, interest and any fee payment outstanding at the reference date, which is contractually due and has not been paid (past due).
Ezt az összeget mindig kell jelenteni.
This amount is always to be reported.
kell jelenteni, ha az instrumentum a referencia-időpontban nem volt késedelmes.
The figure “0” is to be reported if the instrument was not past due on the reference date.
Az az időpont, amikor az eszköz a 680/2014/EU bizottsági végrehajtási rendelet [13] V. melléklete 2. része 48. pontjának megfelelően lejárt esedékességűvé vált.
The date on which the instrument became past due in accordance with Part 2.48 of Annex V to Commission Implementing Regulation (EU) No 680/2014 [13].
Ez a legkorábbi olyan időpont, amely tekintetében az eszköz a referencia-időpontban kifizetetlen összeggel rendelkezik, és akkor kell jelenteni, ha az eszköz a referencia-időpontban lejárt esedékességű.
This is the earliest date for which the instrument has an amount unpaid at the reference date, and it is to be reported if the instrument is past due on the reference date.
Az eszköz szenioritásának típusa azt mutatja, hogy az eszközt garantálják-e vagy nem, annak ranghelyét, valamint, hogy fedezettel biztosított-e.
Instrument seniority type indicates whether the instrument is guaranteed or not, its rank level and whether it is secured or not.
A fedezet földrajzi elhelyezkedése.
Geographical allocation of the collateral.
Az illetékes NKB-val való megállapodásnak megfelelő egységes kód, amely egyedileg azonosít valamely garanciavállalót, valamint a használt kód azonosító típusára vonatkozó információ, vagyis például jogalany-azonosító, uniós azonosító vagy nemzeti azonosító.
A standard code, agreed with the relevant NCB, that uniquely identifies a guarantor, and information on the identifier type of the code that is used, e.g. legal entity identifier, EU identifier or national identifier.
A szöveg a következő 5., 6., 7. és 8. résszel egészül ki:
the following Parts 5, 6, 7 and 8 are inserted:
„5.
Legal entity identifier
Jogalany-azonosító
A reference code in line with the International Organisation for Standardisation's (ISO) 17442 standard, which is assigned to a legal entity requiring a legal entity identifier (LEI).
A Nemzetközi Szabványügyi Szervezet (ISO) 17442 szabványának megfelelő referenciakód, amelyet azon jogalanyhoz rendelnek hozzá, amelynek jogalany-azonosítóval kell rendelkeznie.
The LEI code enables the unique identification globally of entities requiring a LEI.
A jogalany-azonosító kód világszerte lehetővé teszi azon vállalkozások egyedi azonosítását, amelyeknek jogalany-azonosítóval kell rendelkezniük.
EU identifier
Uniós azonosító
EU identifier means a commonly used identification code, agreed with the relevant NCB, which enables the unambiguous identification of any entity within the EU.
Az uniós azonosító olyan, az illetékes NKB-val való megállapodásnak megfelelő, általánosan használt azonosító kód, amely lehetővé teszi bármely vállalkozás egyértelmű azonosítását az EU-n belül.
National identifier
Nemzeti azonosító
National identifier means a commonly used identification code, agreed with the relevant NCB, which enables the unambiguous identification of any entity within its country of residency.
A nemzeti azonosító olyan, az illetékes NKB-val való megállapodásnak megfelelő, általánosan használt azonosító kód, amely lehetővé teszi bármely vállalkozás egyértelmű azonosítását azon országon belül, ahol rezidens.
Prudential scope of consolidation
A konszolidáció prudenciális köre
Prudential scope of consolidation refers to the consolidation scope as defined in Chapter 2 of Title II of Part One of Regulation (EU) No 575/2013.
A konszolidáció prudenciális köre a konszolidáció 575/2013/EU rendelet első része II. címének 2. fejezetében meghatározott körére utal.
International Financial Reporting Standards
Nemzetközi pénzügyi beszámolási standardok
International Financial Reporting Standards (IFRS) as defined in Article 2 of Regulation (EC) No 1606/2002 of the European Parliament and of the Council [14].
Az 1606/2002/EK európai parlamenti és tanácsi rendelet [14] 2. cikkében meghatározott nemzetközi pénzügyi beszámolási standardok (IFRS).
Accounting scope of consolidation
A konszolidáció számviteli köre
Accounting scope of consolidation refers to the scope of the consolidation for financial reporting according to the IFRS or, if this is inapplicable, to any other national or international standards that apply to the actual reporting agents.
A konszolidáció számviteli köre az IFRS, vagy ha az nem alkalmazandó, bármely más, a tényleges adatszolgáltatókra alkalmazandó nemzeti vagy nemzetközi standardok szerinti pénzügyi beszámolás céljára alkalmazott konszolidációra utal.
NACE classification
NACE besorolás
Classification of counterparties according to their economic activities, in accordance with the NACE revision 2 statistical classification as laid down in Regulation (EC) No 1893/2006 of the European Parliament and of the Council [15].
A partnerek gazdasági tevékenység szerinti besorolása, az 1893/2006/EK európai parlamenti és tanácsi rendeletben [15] rögzített NACE Rev.
NACE code means a level two, three or four NACE code in accordance with Regulation (EC) No 1893/2006.
2 statisztikai besorolásnak megfelelően.
IRB approach
A NACE-kód két-, három- vagy négyszintű NACE-kódot jelent, az 1893/2006/EK rendeletnek megfelelően.
Internal Ratings Based (IRB) approach to calculate the risk-weighted exposure amounts in accordance with Regulation (EU) No 575/2013.
IRB-módszer
Level of reporting
A kockázattal súlyozott kitettségértékek kiszámítására szolgáló, belső minősítésen alapuló (IRB) módszer az 575/2013/EU rendeletnek megfelelően.
Level of reporting refers to whether data is reported on an entity-by-entity basis or on a group basis as defined in points 23 and 24 of Article 1.
Az adatszolgáltatás szintje
Harmonised accounting and consolidation principles should be applied, in agreement with the relevant NCB, to the data reported at entity level, i.e. information on entity level should follow the accounting rules of the group to the extent possible.
Az adatszolgáltatás szintje arra utal, hogy az adatokat az 1. cikk 23. és 24. pontjában meghatározottaknak megfelelően jogalanyonkénti alapon vagy csoport alapon szolgáltatják-e.
Reference date
A jogalanyonkénti alapon jelentett adatokra harmonizált számviteli és konszolidációs elveket kell alkalmazni, az illetékes NKB-vel való megállapodásnak megfelelően, vagyis a jogalanyonkénti szintű információknak a lehetséges mértékig a csoportra vonatkozó számviteli szabályokat kell követniük.
The last date of the reference period to which the data relates i.e. the end of the quarter in accordance with Article 6a.
Referencia-időpont
PART 6
Azon referencia-időszak utolsó napja, amelyre az adatok vonatkoznak, vagyis a negyedév vége a 6a. cikkel összhangban.
Definition of holder attributes
6.
A standard code, agreed with the relevant NCB, that uniquely identifies the holder and information on the identifier type of the code that is used, e.g. EU identifier or national identifier.
RÉSZ
A standard code, agreed with the relevant NCB, that uniquely identifies the immediate legal entity that the holder is a legally dependant part of and information on the identifier type of the code that is used, e.g. legal entity identifier, EU identifier or national identifier.
Az értékpapír tulajdonosa attribútumainak fogalommeghatározásai
Indicates that the security was issued by an entity of the same group in line with the prudential scope of consolidation.
Az illetékes NKB-val való megállapodásnak megfelelő egységes kód, amely egyedileg azonosítja az értékpapír tulajdonosát, valamint a használt kód azonosító típusára vonatkozó információ, vagyis például uniós azonosító vagy nemzeti azonosító.
Indicates that the security was issued by an entity of the same group in line with the accounting scope of consolidation.
Az illetékes NKB-val való megállapodásnak megfelelő egységes kód, amely egyedileg azonosítja azt a közvetlen jogalanyt, amelynek az értékpapír tulajdonosa a jogilag nem független része, valamint a használt kód azonosító típusára vonatkozó információ, vagyis például jogalany-azonosító, uniós azonosító vagy nemzeti azonosító.
PART 7
Azt jelzi, hogy az értékpapírt a konszolidáció prudenciális körének megfelelően ugyanazon csoport egy jogalanya bocsátotta ki.
Definition of issuer attributes
Azt jelzi, hogy az értékpapírt a konszolidáció számviteli körének megfelelően ugyanazon csoport egy jogalanya bocsátotta ki.
A standard code, agreed with the relevant NCB, that uniquely identifies an issuer and information on the identifier type of the code that is used, e.g. EU identifier or national identifier.
7.