natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Additional Tier 1 cannot be negative, but it is possible that AT1 deductions are greater than AT1 Capital plus related share premium.
A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 122. pontja, 66. cikkének b) pontja, valamint 68. cikke
When this happens, AT1 has to be equal to zero, and the excess of AT1 deductions has to be deducted from CET1.
A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 27. pontjában meghatározott pénzügyi ágazatbeli szervezetek által kibocsátott T2 tőkeinstrumentumok állománya olyan kölcsönös részesedés esetében, amelynek célja az illetékes hatóság véleménye szerint az intézmény szavatoló tőkéjének mesterséges megemelése.
Then, if this item shows a positive figure, item 1.1.1.16 shall be the inverse of that figure.
A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 27. pontja, 66. cikkének c) pontja, valamint 68–70. és 79. cikke
capital elements or deductions — other
A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 27. pontjában meghatározott pénzügyi ágazatbeli szervezetek által kibocsátott instrumentumokban lévő intézményi részesedés, ha az intézmény nem rendelkezik a T2 tőkéből levonandó jelentős részesedéssel.
As a consequence, this row shall only be populated if an AT1 capital element respective a deduction of an AT1 element cannot be assigned to one of the rows 530 to 744.
A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 27. pontja, 66. cikkének d) pontja, valamint 68., 69. és 79. cikke
Article 71 of CRR
A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 27. pontjában meghatározott pénzügyi ágazatbeli szervezetek által kibocsátott T2 tőkeinstrumentumokban lévő intézményi részesedést, ha az intézmény az elsődleges jelentős részesedéssel rendelkezik, teljes összegben le kell vonni.
Articles 62 point (a), 63 to 65, 66 point (a), and 67 of CRR
A CRR 476–478., valamint 481. cikke
Articles 62 point (a), 63 and 65 of CRR
A feltüntetendő értéket közvetlenül a CA5 tábláról kell átvezetni.
Article 63 points (c), (e) and (f); and article 64 of CRR
A T2 tőke nem lehet negatív, ugyanakkor lehetséges, hogy a T2 tőkét érintő levonások összege meghaladja a T2 tőke és a kapcsolódó ázsió együttes összegét.
Articles 62 point (b) and 65 of CRR
Ilyenkor a T2 tőke összegét nullára kell csökkenteni, a levonásnak az eredeti tőkeösszeget meghaladó részét pedig az AT1 tőkéből kell levonni.
Article 63 point (b) (i), 66 point (a), and 67 of CRR
E tételnek köszönhetően az 1.2.1–1.2.13. tételek összege egyetlen esetben sem kisebb nullánál.
Own T2 instruments held by the reporting institution or group at the reporting date.
Ha e tétel értéke pozitív, akkor az 1.1.2.8. tételben ezzel megegyező, ellenkező előjelű számot kell feltüntetni.
Subject to exceptions in article 67 of CRR.
T2 tőkeelemek vagy levonások – egyéb
Items 1.2.1.4 to 1.2.1.4.3 do not include actual or contingent obligations to purchase own T2 instruments.
Következésképpen a sor csak akkor tölthető ki, ha egy T2 tőkeelem, illetve egy T2 tőkeelemet érintő levonás nem szerepeltethető a 750–974. sorok egyikében sem.
Actual or contingent obligations to purchase own T2 instruments are reported separately in item 1.2.1.5.
A CRR 92. cikkének (3) bekezdése, valamint 95., 96. és 98. cikke
Articles 63 point (b), 66 point (a) and 67 of CRR
1* Ebből: befektetési vállalkozások a CRR 95. cikkének (2) bekezdése, valamint 98. cikke szerint
Tier 2 instruments included in item 1.2.1.1 held by institutions of the consolidated group.
A CRR 95. cikkének (2) bekezdése, valamint 98. cikke szerinti befektetési vállalkozások
Articles 4(1)(114), 63 point (b), 66 point (a) and 67 of CRR
1** Ebből: befektetési vállalkozások a CRR 96. cikkének (2) bekezdése, valamint 97. cikke szerint
Articles 4(1)(126), 63 point (b), 66 point (a) and 67 of CRR
A CRR 96. cikkének (2) bekezdése, valamint 97. cikke szerinti befektetési vállalkozások
Articles 66 point (a) and 67 of CRR
A CRR 92. cikke (3) bekezdésének a) és f) pontja
According to Article 66 point (a) of CRR, ‘own Tier 2 instruments that an institution could be obliged to purchase as a result of existing contractual obligations’ shall be deducted.
CR SA és SEC SA tábla az összesített kitettség szintjén.
Articles 483(6) and (7), 484, 486, 488, 490 and 491 of CRR
Sztenderd módszer (SA) szerinti kitettségi osztályok értékpapírosítási pozíciók nélkül
Amount of capital instruments transitionally grandfathered as T2.
CR SA tábla az összesített kitettség szintjén.
Articles 83, 87 and 88 of CRR
A sztenderd módszer szerinti kitettségi osztályok közé a CRR 112. cikkében felsoroltak tartoznak, az értékpapírosítási pozíciók kivételével.
Sum of all the amounts of qualifying own funds of subsidiaries that is included in consolidated T2.
Lásd a CR SA táblát
Qualifying Tier 2 capital issued by a special purpose entity (Article 83 of CRR) shall be included.
Rövid távú hitelminősítéssel rendelkező intézményekkel és vállalkozásokkal szembeni követelések
Adjustments to the qualifying own funds included in consolidated T2 capital due to transitional provisions.
Értékpapírosítási pozíciók (SA)
Article 62 point (d) of CRR
CR SEC SA tábla az összesített értékpapírosítási típusok szintjén.
For institutions calculating risk-weighted exposure amounts in accordance with IRB approach, this item contains the positive amounts resulting from comparing the provisions and expected losses which are eligible as T2 capital.
* Ebből: újra-értékpapírosítás
Article 62 point (c) of CRR
CR IRB tábla az összesített kitettség szintjén (saját LGD-becslés és/vagy CCF mellőzésével)
For institutions calculating risk-weighted exposure amounts in accordance with standard approach, this item contains the general credit risk adjustments eligible as T2 capital.
Lásd a CR IRB táblát
Articles 4(1)(122), 66 point (b) and 68 of CRR
Vállalkozások – kkv
Holdings in T2 instruments of financial sector entities (as defined in Article 4(1)(27) of CRR) where there is a reciprocal cross holding that the competent authority considers to have been designed to inflate artificially the own funds of the institution.
Vállalkozások – speciális hitelezés
The amount to be reported shall be calculated on the basis of the gross long positions, and shall include Tier 2 and Tier 3 own-fund insurance items.
Vállalkozások – egyéb
Articles 4(1)(27), 66 point (c), 68 to 70 and 79 of CRR
IRB-módszer a nemteljesítéskori veszteségrátára (LGD) vonatkozó saját becslés és/vagy hitel-egyenértékesítési tényező (CCF) alkalmazásakor
Part of holdings by the institution of instruments of financial sector entities (as defined in Article 4(1)(27) of CRR) where the institution does not have a significant investment that has to be deducted from T2.
CR IRB tábla az összesített kitettség szintjén (saját LGD-becslés és/vagy CCF alkalmazásával)
Articles 4(1)(27), 66 point (d), 68, 69 and 79 of CRR
Lakosság – ingatlannal fedezett (kkv)
Holdings by the institution of T2 instruments of financial sector entities (as defined in Article 4(1)(27) of CRR) where the institution has a significant investment shall be completely deducted.
Lakosság – ingatlannal fedezett (nem kkv)
Articles 476 to 478 and 481 of CRR
Lakosság – a rulírozó állományba beszámítható
The amount to be reported shall be directly obtained from CA5.
Lakosság – egyéb kkv
Tier 2 cannot be negative, but it is possible that T2 deductions are greater than T2 Capital plus related share premium.
Lakosság – egyéb nem kkv
When this happens, T2 shall be equal to zero, and the excess of T2 deductions shall be deducted from AT1.
Lásd a CR EQU IRB táblát
With this item, the sum of items 1.2.1 to 1.2.13 is never lower than zero.
Értékpapírosítási pozíciók (IRB)
If this item shows a positive figure, item 1.1.2.8 shall be the inverse of that figure.
CR SEC IRB tábla az összesített értékpapírosítási típusok szintjén.
T2 capital elements or deductions — other
A feltüntetendő érték a CRR 156. cikke szerint kiszámított, kockázattal súlyozott kitettségérték.
As a consequence, this row shall only be populated if a T2 capital element respective a deduction of a T2 element cannot be assigned to one of the rows 750 to 974.
A CRR 307–309. cikke
Articles 92(3), 95, 96 and 98 of CRR
A CRR 92. cikke (3) bekezdése c) pontjának ii. alpontja, valamint 92. cikke (4) bekezdésének b) pontja
1* Of which: Investment firms under Article 95 paragraph 2 and Article 98 of CRR
Lásd a CR SETT táblát
For investment firms under Article 95(2) and Article 98 of CRR
A CRR 92. cikke (3) bekezdése b) pontjának i. alpontja, c) pontjának i. és iii. alpontja, valamint 92. cikke (4) bekezdésének b) pontja
1** Of which: Investment firms under Article 96 paragraph 2 and Article 97 of CRR
MKR SA TDI tábla az összesített devizanemek szintjén.
For investment firms under Article 96(2) and Article 97 of CRR
MKR SA EQU tábla az összesített nemzeti piacok szintjén.
Article 92(3) points (a) and (f) of CRR
A CRR 348. cikkének (1) bekezdése, 350. cikke (3) bekezdésének c) pontja, valamint 364. cikke (2) bekezdésének a) pontja
CR SA and SEC SA templates at the level of total exposures
A kollektív befektetési formákban lévő pozíciók teljes kockázati kitettségértéke, ha a tőkekövetelmény kiszámítása a CRR 348. cikke (1) bekezdésének megfelelően azonnal, vagy a CRR 350. cikke (3) bekezdésének c) pontjában meghatározott korlátnak megfelelően történik.
SA exposure classes excluding securitisations positions
A CRR az ilyen pozíciókat nem rendeli kifejezetten sem kamatlábkockázathoz, sem részvénypiaci kockázathoz.
CR SA template at the level of total exposures.
A CRR 348. cikke (1) bekezdésének első mondata szerinti egyedi módszer alkalmazásakor a feltüntetendő érték a kérdéses KBF-kitettség nettó pozíciójának 32 %-a, szorozva 12,5-del.
The SA exposure classes are those mentioned in Article 112 of CRR excluding securitisation positions.
A CRR 348. cikke (1) bekezdésének második mondata szerinti egyedi módszer alkalmazásakor a feltüntetendő érték a kérdéses KBF-kitettség nettó pozíciójának 32 %-a, valamint e nettó pozíció 40 %-a és az adott KBF-kitettséghez kapcsolódó devizaárfolyam-kockázatból eredő szavatolótőke-követelmény különbözete közül az alacsonyabb érték, szorozva 12,5-del.
See CR SA template
* Tájékoztató adat: kizárólag forgalmazott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokba befektetett kollektív befektetési formák
Claims on institutions and corporate with a short-term credit assessment
Kollektív befektetési formákban lévő pozíciók teljes kockázati kitettségértéke, amennyiben a KBF eszközökbe való befektetése kizárólag a kamatlábkockázattól függ.
Securitisations positions SA
** Kizárólag tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumokba vagy vegyes eszközökbe befektetett kollektív befektetési formák
CR SEC SA template at the level of total securitisation types
Kollektív befektetési formákban lévő pozíciók teljes kockázati kitettségértéke, amennyiben a KBF-et kizárólag részvénypiaci kockázattól függő instrumentumokba vagy vegyes instrumentumokba fektetik be vagy a KBF összetevői nem ismertek.
* Of which: resecuritisation
Lásd az MKR SA FX táblát
CR IRB template at the level of total exposures (when own estimates of LGD and/or CCF are not used)
Lásd az MKR SA COM táblát
See CR IRB template
Pozíciókockázat, devizaárfolyam-kockázat és árukockázat belsőmodell-módszer (IM) szerinti kockázati kitettségértéke
Corporates — SME
Lásd az MKR IM táblát
Corporates – Specialised Lending
MŰKÖDÉSI KOCKÁZAT (OpR) TELJES KOCKÁZATI KITETTSÉGÉRTÉKE
Corporates – Other
A CRR 92. cikke (3) bekezdésének e) pontja és 92. cikke (4) bekezdésének b) pontja
IRB approaches when own estimates of LGD and/or Conversion Factor are used
A CRR 95. cikkének (2) bekezdése, 96. cikkének (2) bekezdése, valamint 98. cikke szerinti befektetési vállalkozások esetében a tétel értéke nulla.
CR IRB template at the level of total exposures (when own estimates of LGD and/or CCF are used)
Működési kockázatra vonatkozó alapmutató módszere (BIA)
Retail – secure by real estate SME
Lásd az OPR táblát
Retail – secure by real estate non-SME
Működési kockázatra vonatkozó sztenderd (TSA)/alternatív sztenderd módszer (ASA)
Retail – Qualifying revolving
A CRR 95. cikkének (2) bekezdése, 96. cikkének (2) bekezdése, 97. cikke, valamint 98. cikke (1) bekezdésének a) pontja
Retail – Other SME
Kizárólag a CRR 95. cikkének (2) bekezdése, 96. cikkének (2) bekezdése, valamint 98. cikke szerinti befektetési vállalkozások esetében.
Retail – Other non-SME
Lásd még a CRR 97. cikkét.
See CR EQU IRB template
A CRR 96. cikke szerinti befektetési vállalkozásoknak a 97. cikkben meghatározott összeg 12,5-szeresét kell feltüntetniük.
Securitisations positions IRB
A CRR 95. cikke szerinti befektetési vállalkozásoknak az alábbi összeget kell feltüntetniük:
CR SEC IRB template at the level of total securitisation types
Ha a CRR 95. cikke (2) bekezdésének a) pontjában említett összeg meghaladja a CRR 95. cikke (2) bekezdésének b) pontjában említett összeget, akkor a feltüntetendő érték nulla.
The amount to be reported is the risk weighted exposure amount as calculated according to Article 156 of CRR.
Ha a CRR 95. cikke (2) bekezdésének b) pontjában említett összeg meghaladja a CRR 95. cikke (2) bekezdésének a) pontjában említett összeget, akkor a feltüntetendő érték az első és a második összeg különbözete.
Articles 307 to 309 of CRR
A CRR 92. cikke (3) bekezdésének d) pontja.
Articles 92(3) point (c) (ii) and 92(4) point (b) of CRR
Lásd a CVA táblát.
See CR SETT template
A hitelértékelési korrekciós kockázathoz kapcsolódó szavatolótőke-követelmény a CRR 383. cikke szerint.
Articles 92(3) points (b) (i) and (c) (i) and (iii), and 92(4) point (b) of CRR
Lásd a CVA táblát.
MKR SA TDI template at the level of total currencies.
A hitelértékelési korrekciós kockázathoz kapcsolódó szavatolótőke-követelmény a CRR 384. cikke szerint.
MKR SA EQU template at the level of total national markets.
A hitelértékelési korrekciós kockázathoz kapcsolódó szavatolótőke-követelmény a CRR 385. cikke szerint.
Articles 348(1), 350 (3) c) and 364 (2) a) CRR
A CRR 92. cikke (3) bekezdése b) pontjának ii. alpontja, valamint 395–401. cikke
Total risk exposure amount for positions in CIUs if capital requirements are calculated according to Article 348(1) CRR either immediately or as a consequence of the cap defined in Article 350(3) c) CRR.
A CRR 3., 458. és 459. cikke szerint, valamint az olyan kockázati kitettségértékek, amelyek az 1.1–1.7. tételek egyikébe sem sorolhatók.
The CRR does not explicitly assign those positions to either the interest rate risk or the equity risk.
Az intézményeknek az alábbi követelmények teljesítéséhez szükséges összegeket kell feltüntetniük:
If the particular approach according to Article 348(1) sentence 1 of CRR is applied, the amount to be reported is 32 % of the net position of the CIU exposure in question, multiplied by 12,5.
a Bizottság által előírt szigorúbb prudenciális követelmények, a CRR 458. és 459. cikkével összhangban;
If the particular approach according to Article 348(1) sentence 2 of CRR is applied, the amount to be reported is the lower of 32 % of the net position of the relevant CIU exposure and the difference between 40 % of this net position and the own funds requirements that arise from the foreign exchange risk associated with this CIU exposure, multiplied by 12,5 respectively.
a CRR 3. cikkéből eredő pótlólagos kockázati kitettségérték
* Memo item: CIUs exclusively invested in traded debt instruments
A tétel nem kapcsolódik részletes kockázati táblához.
Total risk exposure amount for positions in CIUs if the CIU is invested exclusively in instruments subject to interest rate risk.
A CRR 458. cikke
** CIUs invested exclusively in equity instruments or in mixed instruments
* Ebből: nagykockázat-vállalással kapcsolatos követelmények
Total risk exposure amount for positions in CIUs if the CIU is invested either exclusively in instruments subject to equity risk or in mixed instruments or if the constituents of the CIU are unknown.
** Ebből: a lakóingatlanok és kereskedelmi ingatlanok piacán jelentkező eszközbuborékok kezelését célzó kockázati súlyok módosításából eredő követelmények
See MKR SA FX template
*** Ebből: a pénzügyi szektoron belüli kitettségekből eredő követelmények
See MKR SA COM template
A CRR 459. cikke
Risk exposure amount for positions, foreign exchange and commodity risks under internal models (IM)
A pótlólagos kockázati kitettségértéket kell feltüntetni.
See MKR IM template
A feltüntetett pótlólagos kockázati kitettségérték csak a pótlólagos értéket foglalhatja magában (pl. ha 100 egységnyi kitettség kockázati súlya 20 % és az intézmény a CRR 3. cikke alapján 50 %-os kockázati súlyt alkalmaz, akkor a feltüntetendő érték 30).
TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNT FOR OPERATIONAL RISK (OpR)
A CRR 92. cikke (2) bekezdésének a) pontja
Article 92(3) point (e) and 92(4) point (b) of CRR
A CET1 tőkemegfelelési mutató az intézmény CET1 tőkéje, a teljes kockázati kitettségérték százalékaként kifejezve.
For investment firms under Article 95(2), Article 96(2) and Article 98 of CRR this element shall be zero.
A tétel abszolút értéken jeleníti meg a CET1 tőkének a CRR 92. cikke (1) bekezdésének a) pontjában rögzített követelményhez (4,5 %) viszonyított többletét vagy hiányát, vagyis nem veszi figyelembe a tőkepuffereket és a mutatóra vonatkozó átmeneti rendelkezéseket.
OpR Basic Indicator approach (BIA)
A CRR 92. cikke (2) bekezdésének b) pontja
See OPR template
Az T1 tőkemegfelelési mutató az intézmény T1 tőkéje, a teljes kockázati kitettségérték százalékaként kifejezve.
OpR Standardised (TSA)/Alternative Standardised (ASA) approaches
A tétel abszolút értéken jeleníti meg a T1 tőkének a CRR 92. cikke (1) bekezdésének b) pontjában rögzített követelményhez (6 %) viszonyított többletét vagy hiányát, vagyis nem veszi figyelembe a tőkepuffereket és a mutatóra vonatkozó átmeneti rendelkezéseket.
Articles 95(2), 96(2), 97 and 98(1) point (a) of CRR
A CRR 92. cikke (2) bekezdésének c) pontja
Only for investment firms under Article 95(2), Article 96(2) and Article 98 of CRR.
a teljes tőkemegfelelési mutató az intézmény szavatoló tőkéje, a teljes kockázati kitettségérték százalékaként kifejezve.
See also Article 97 of CRR
A tétel abszolút értéken jeleníti meg a szavatoló tőkének a CRR 92. cikke (1) bekezdésének c) pontjában rögzített követelményhez (8 %) viszonyított többletét vagy hiányát, vagyis nem veszi figyelembe a tőkepuffereket és a mutatóra vonatkozó átmeneti rendelkezéseket.
Investment firms under Article 96 of CRR shall report the amount referred to in Article 97 multiplied by 12,5.
A CRR 92. cikke (2) bekezdésének a) pontja, valamint a CRD IV 104. cikkének (2) bekezdése
Investment firms under Article 95 of CRR shall report:
A cellát kizárólag akkor kell kitölteni, ha valamely illetékes hatóság döntése befolyásolja a CET1 tőkemegfelelési mutatót.
If the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR, the amount to be reported is zero.
A CRR 104. cikkének (2) bekezdése
If the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR, the amount to be reported is the result of subtracting the latter amount from the former.
A cellát kizárólag akkor kell kitölteni, ha az illetékes hatóság döntése szerint egy intézménynek magasabb CET1 tőkemegfelelési mutatót kell elérnie.
Article 92(3) point (d) of CRR See CVA template.
A CET1 tőkemegfelelési mutató célértéke a CRR 92. cikke (1) bekezdésének a) pontja szerinti minimumkövetelményt és a CRD 104. cikkének (2) bekezdésével összhangban előírt követelményt tükrözi, de nem foglal magában más követelményeket (például a tőkepuffer-követelményeket).
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 383 of CRR.
A CRR 92. cikke (2) bekezdésének b) pontja, valamint a CRD IV 104. cikkének (2) bekezdése
See CVA template.
A cellát kizárólag akkor kell kitölteni, ha valamely illetékes hatóság döntése befolyásolja a T1 tőkemegfelelési mutatót.
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 384 of CRR.
A CRD IV 104. cikkének (2) bekezdése
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 385 of CRR.
A cellát kizárólag akkor kell kitölteni, ha az illetékes hatóság döntése szerint egy intézménynek magasabb T1 tőkemegfelelési mutatót kell elérnie.
Articles 92(3) point (b) (ii) and 395 to 401 of CRR
A T1 tőkemegfelelési mutató célértéke a CRR 92. cikke (1) bekezdésének b) pontja szerinti minimumkövetelményt és a CRD 104. cikkének (2) bekezdésével összhangban előírt követelményt tükrözi, de nem foglal magában más követelményeket (például a tőkepuffer-követelményeket).
Articles 3, 458 and 459 of CRR and risk exposure amounts which cannot be assigned to one of the items from 1.1 to 1.7.
A CRR 92. cikke (2) bekezdésének c) pontja, valamint a CRD IV 104. cikkének (2) bekezdése
Institutions shall report the amounts needed to comply with the following:
A cellát kizárólag akkor kell kitölteni, ha valamely illetékes hatóság döntése befolyásolja a teljes tőkemegfelelési mutatót.
Stricter prudential requirements imposed by the Commission, in accordance with Article 458 and 459 of CRR
A teljes tőkemegfelelési mutatónak a II. pillér kiigazításaiból eredő célértéke
Additional risk exposure amounts due to Article 3 CRR
A cellát kizárólag akkor kell kitölteni, ha az illetékes hatóság döntése szerint egy intézménynek magasabb teljes tőkemegfelelési mutatót kell elérnie.
This item does not have a link to a details template.
A teljes tőkemegfelelési mutató célértéke a CRR 92. cikke (1) bekezdésének c) pontja szerinti minimumkövetelményt és a CRD 104. cikkének (2) bekezdésével összhangban előírt követelményt tükrözi, de nem foglal magában más követelményeket (például a tőkepuffer-követelményeket).
Article 458 of CRR
Az e tételben megadott érték megegyezik a legutóbbi ellenőrzött/hitelesített számviteli mérlegben szereplő összeggel.
* Of which: requirements for large exposures
A CRR 39. cikkének (2) bekezdése
** Of which: due to modified risk weights for targeting asset bubbles in the residential and commercial property
Nem a jövőbeli nyereségtől függően érvényesíthető halasztott adókövetelések, amelyekre kockázati súlyt kell alkalmazni.
*** Of which: due to intra financial sector exposures
Jövőbeli nyereségtől függően érvényesíthető halasztott adókövetelések, amelyek nem átmeneti különbözetből erednek, így küszöbérték nem vonatkozik rájuk, vagyis a CET1 tőkéből teljes összegben levonandók.
Article 459 of CRR
Jövőbeli nyereségtől függően érvényesíthető halasztott adókövetelések, amelyek átmeneti különbözetből erednek, így a CET1 tőkéből való levonásukkor a CRR 48. cikkében rögzített 10 %, illetve 17,65 %-os küszöböt kell alkalmazni.
The additional risk exposure amount has to be reported.
A CRR 38. cikkének (3) és (4) bekezdése
It shall only include the additional amounts (e.g. if an exposure of 100 has a risk-weight of 20 % and the institutions applies a risk weight of 50 % based on article 3 CRR, the amount to be reported is 30).
Azok a halasztott adókötelezettségek, amelyek esetében a CRR 38. cikkének (3) és (4) bekezdésében foglalt feltételek nem teljesülnek.
Article 92(2) point (a) of CRR
Így a tétel magában foglalja az olyan halasztott adókötelezettségeket, amelyek csökkentik a levonandó cégérték, egyéb immateriális javak vagy meghatározott szolgáltatást nyújtó nyugdíjalapban lévő eszközöknek az 1.1.1.10.3., 1.1.1.11.2., illetve 1.1.1.14.2.
The CET1 capital ratio is the CET1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
CA1-tételben megadott összegét.
This item shows, in absolute figures, the amount of CET1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (a) of CRR (4,5 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
A CRR 38. cikke
Article 92(2) point (b) of CRR
A CRR 38. cikkének (3), (4) és (5) bekezdése
The T1 capital ratio is the T1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Azon halasztott adókötelezettségek, amelyek a CRR 38. cikkének (3) és (4) bekezdése szerint csökkenthetik az átmeneti különbözetből eredő, jövőbeli nyereségtől függően érvényesíthető halasztott adókövetelések összegét, és a CRR 38. cikkének (5) bekezdése értelmében nem tartoznak az átmeneti különbözetből eredő, jövőbeli nyereségtől függően érvényesíthető halasztott adókövetelésekhez.