natgillin/translations-raw huggingface dataset:
information about the identity and qualification of persons who have, or will be expected to have, qualifying holdings, directly or indirectly in the special purpose vehicle together with the amounts of those holdings;
azoknak a személyeknek a személyazonosságára és képesítésére vonatkozó információ, akik a különleges célú gazdasági egység alkalmazottai, vagy alkalmazottai lesznek, többek között a különleges célú gazdasági egységet ténylegesen irányító személyekre vonatkozó adatok;
information about the identity and qualification of the persons who are providing or will provide management and professional services, such as accounting to the special purpose vehicle;
azoknak a személyeknek a személyazonosságára és képesítésére vonatkozó információ, akik a különleges célú gazdasági egységben közvetlenül vagy közvetve minősített részesedéssel rendelkeznek, vagy várhatóan rendelkezni fognak, a szóban forgó részesedés összegének megjelölésével;
the special purpose vehicle's memorandum and articles of association, or drafts thereof;
azoknak a személyeknek a személyazonosságára és képesítésére vonatkozó információ, akik a különleges célú gazdasági egységnek igazgatási vagy szakmai szolgáltatást, például számviteli szolgáltatást nyújtanak vagy fognak nyújtani;
details of the insurance or reinsurance undertakings' original insurance policies clearly detailing which risks were initially assumed by the insurance or reinsurance undertaking and which will be transferred to the special purpose vehicle, including an assessment and a description of how the transfer of ceded risks and the retention of any residual risks will comply with the requirements of Article 320 of Delegated Regulation (EU) 2015/35;
a különleges célú gazdasági egység alapító okirata és alapszabálya vagy azok tervezete;
details of the draft contractual arrangement relating to the transfer of risk between the special purpose vehicle and the insurance or reinsurance undertaking including a description of how the contract will meet the requirements of Articles 210, 211, 319 and 320 of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
a biztosító vagy viszontbiztosító eredeti biztosítási szerződéseinek részletei, egyértelműen meghatározva, hogy a biztosító vagy viszontbiztosító kezdetben milyen kockázatokat vállalt és milyen kockázatokat ad át a különleges célú gazdasági egységnek, többek között annak értékelése és leírása, hogy az engedményezett kockázat átadása és a reziduális kockázat megtartása hogyan felel meg az (EU) 2015/35 felhatalmazáson alapuló rendelet 320. cikke előírásainak;
The description shall include:
a különleges célú gazdasági egység és a biztosító vagy viszontbiztosító közötti kockázatátadásra vonatkozó szerződéses megállapodás tervezetének részletei, többek között annak leírása, hogy a szerződés miként teljesíti az (EU) 2015/35 felhatalmazáson alapuló rendelet 210. és 211., valamint 319. és 320. cikkének előírásait.
any relevant triggering events or mechanisms under the contract;
A leírás többek között a következőkre terjed ki:
the maximum aggregate risk exposure of the contract;
a szerződés keretében bekövetkezett bármely releváns kiváltó esemény vagy mechanizmus;
an assessment outlining how the legal and governance structures of the special purpose vehicle are deemed to comply with the requirements of Articles 210, 319, 320, 324, 326 and 327 of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
a szerződés legnagyobb összesített kockázati kitettsége;
The review should also give an opinion on whether the legal structure chosen for the special purpose vehicle affords a legally enforceable protection of the assets of the special purpose vehicle, thereby ensuring that the solvency of the special purpose vehicle shall not be adversely affected in line with the requirements of Articles 318(b) and Article 321 of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
arra vonatkozó értékelés, hogy a különleges célú gazdasági egység jogi és irányítási szerkezete mennyire van összhangban az (EU) 2015/35 felhatalmazáson alapuló rendelet 210., 319., 320., 324., 326. és 327. cikke előírásaival.
The assessment should include the following:
A vizsgálatnak arra vonatkozóan is véleményt kell adnia, hogy a különleges célú gazdasági egység számára választott jogi szerkezet jogilag kikényszeríthető védelmet nyújt-e a különleges célú gazdasági egység eszközei számára, miközben biztosítja, hogy a különleges célú gazdasági egység szavatolótőke-megfelelését nem befolyásolja hátrányosan az (EU) 2015/35 felhatalmazáson alapuló rendelet 318. cikke b) pontjában és 321. cikkében meghatározott követelményekkel összhangban.
an explanation of how the special purpose vehicle is, or will be, fully funded, including relevant tests, such as stress and scenario tests, to determine if the fully funded requirement has been complied with and how the status will be maintained;
Az értékelésnek a következőket kell tartalmaznia:
information on the special purpose vehicle's equity including size, growth, potential investor concentration, and on the special purpose vehicle's management share of that equity;
annak magyarázata, hogyan biztosított a különleges célú gazdasági egység teljes körű finanszírozottsága, illetőleg hogyan lesz biztosítva a jövőben, ideértve az annak meghatározására szolgáló teszteket – például a stressz- és forgatókönyvteszteket –, hogy teljesül-e a teljes körű finanszírozottságra vonatkozó követelmény, és hogyan biztosított ennek a státusnak a fenntartása;
details of the counterparties to the contractual arrangements relating to the transfer of risk from an insurance or reinsurance undertaking to the special purpose vehicle, including details of all the roles of the special purpose vehicle and the insurance or reinsurance undertaking, as well as the roles and identities of other participants, including, but not limited to, note holders, account managers and account servicing managers, custodians and trusts, asset managers, underwriters and sponsors to the transaction.
a különleges célú gazdasági egység saját tőkéjére vonatkozó információ, ideértve a méretet, a növekedést, az esetleges befektetői koncentrációt, valamint a különleges célú gazdasági egység vezetésének a szóban forgó saját tőkéből való részesedését;
This shall also include an assessment of the applicable accounting consolidation requirements of the special purpose vehicle into a group;
a biztosítótól vagy viszontbiztosítótól a különleges célú gazdasági egységnek történő kockázatátadásra vonatkozó szerződéses megállapodások feleire vonatkozó részletek, többek között a különleges célú gazdasági egység, valamint a biztosító vagy viszontbiztosító valamennyi szerepének részletezése, és a többi résztvevő szerepe és beazonosítása – beleértve, de nem kizárólagosan az értékpapírok birtokosait, a számlavezetőket, a letétkezelőket, vagyonkezelőket, valamint a jegyzési garanciát vállalókat és az ügylet szponzorait.
information on quantifiable risks of the special purpose vehicle including details of the special purpose vehicle's liquidity risk and liquidity strategy;
Amennyiben a különleges célú gazdasági egység csoporthoz tartozik, az értékelésnek tartalmaznia kell a konszolidált számviteli beszámoló szerinti értékelést is;
information on risk implications of the special purpose vehicle's proposed investment strategy;
a különleges célú gazdasági egység számszerűsíthető kockázataira vonatkozó információ, többek között a különleges célú gazdasági egység likviditási kockázatának és likviditási stratégiájának részletei;
information on the special purpose vehicle's adherence to the solvency requirements according to Article 327 of Delegated Regulation (EU) 2015/35;
a különleges célú gazdasági egység javasolt befektetési stratégiájának kockázati vonzataira vonatkozó információ;
details of the risk transfer, including assessment of material residual risks, including basis risk;
a különleges célú gazdasági egység (EU) 2015/35 felhatalmazáson alapuló rendelet 327. cikke szerinti szavatolótőke-követelményeknek való megfelelésére vonatkozó információk;
details on, if any, the use and details of hedging instruments, such as interest rate swaps or currency contracts;
a kockázatátadás részletei, ideértve a lényeges reziduális kockázatok, többek között a báziskockázat értékelését;
details of any off-balance sheet commitments to support the special purpose vehicle, including guarantees or any other form of credit risk mitigation sold to or otherwise provided to the special purpose vehicle;
adott esetben a fedezeti ügyletek, például a kamatcsereügyletek vagy különböző devizanemekre vonatkozó szerződések használatára és részleteire vonatkozó adatok;
financial projections over the expected life of the special purpose vehicle;
a különleges célú gazdasági egység támogatására irányuló mérlegen kívüli kötelezettségvállalások, többek között garanciák vagy a különleges célú gazdasági egységnek értékesített vagy más módon biztosított bármely más hitelkockázat-mérséklési forma részletei;
an actuarial assessment of the insurance risks assumed;
a különleges célú gazdasági egység várható élettartamára vonatkozó pénzügyi előrejelzések;
a draft plan outlining the special purpose vehicle's supervisory reporting procedures, designed to comply with the requirements of Articles 325 to 327 of Delegated Regulation (EU) 2015/35, including specific reportable matters identified under Article 325(2) and Article 326(1) and (2) of Delegated Regulation (EU) 2015/35 and with regards to how material changes would be communicated to the supervisory authority;
a vállalt biztosítási kockázatok aktuáriusi értékelése;
transaction documentation, or drafts thereof, regarding the issue of debt or financial mechanisms, and risk transfer to providers of such debt or financing mechanisms, to explain how compliance with Articles 210, 211, 320 and 321 of Delegated Regulation (EU) 2015/35 will be maintained.
a különleges célú gazdasági egység azon felügyeleti jelentéstételi eljárásait körvonalazó terv vázlata, amelyek biztosítják az (EU) 2015/35 felhatalmazáson alapuló rendelet 325–327. cikkében előírtaknak való megfelelést, ideértve az (EU) 2015/35 felhatalmazáson alapuló rendelet 325. cikkének (2) bekezdésében és 326. cikkének (1) és (2) bekezdésében meghatározott konkrét jelentendő elemeket, és amely ismerteti, hogyan értesítik a felügyeleti hatóságokat a lényeges változásokról;
This documentation should include:
hitelviszonyt megtestesítő értékpapír vagy finanszírozási mechanizmus kibocsátására, valamint hitelviszonyt megtestesítő értékpapír vagy finanszírozási mechanizmus nyújtójára irányuló kockázatátadásra vonatkozó tranzakciós dokumentáció vagy annak tervezete, amely ismerteti, hogyan biztosított az (EU) 2015/35 felhatalmazáson alapuló rendelet 210. és 211., valamint 320. és 321. cikkének való megfelelés.
prospectus or offering circular or private placement memorandum, or drafts thereof;
Ennek a dokumentációnak tartalmaznia kell a következőket:
rating assessment or credit rating agency's report prior to the issue of the funding instruments by the special purpose vehicle;
kibocsátási tájékoztató vagy rövidített tájékoztató vagy zártkörű kibocsátásra vonatkozó tájékoztató vagy ezek tervezete;
details relating to the potential use of financial guarantors on any of the ‘tranches’ of notes to be issued;
minősítési értékelés vagy a hitelminősítő intézetnek a finanszírozási instrumentumok különleges célú gazdasági egység általi kibocsátását megelőző jelentése;
trustee agreement, where such an arrangement exists, or drafts thereof;
a kibocsátandó értékpapírok bármely ügyletrészsorozata tekintetében pénzügyi kezes esetleges alkalmazására vonatkozó részletek;
with regard to the debt or financing mechanisms, details of the special purpose vehicle's liquidity strategy for the issued financial instruments, including the structure and tiering, types of positions, and note holder withdrawal rules;
amennyiben van, vagyonkezelői megállapodás vagy annak tervezete;
information on risk implications of the special purpose vehicle's investment strategy;
a hitelviszonyt megtestesítő értékpapír vagy finanszírozási mechanizmus tekintetében a különleges célú gazdasági egység kibocsátott pénzügyi instrumentumra vonatkozó likviditási stratégiájának részletei, többek között a szerkezet és a szintekre való besorolás (tiering), a pozíciók típusai és az értékpapír birtokosára vonatkozó visszavonási szabályok;
contracts, or drafts thereof, and details of any hedging instrument, such as interest rate swaps or currency contracts;
a különleges célú gazdasági egység befektetési stratégiájának kockázati vonzataira vonatkozó információ;
transaction documentation, or draft thereof, governing parts of the contractual arrangements relating to the transfer of risk from an insurance or reinsurance undertaking to the special purpose vehicle, which may be understood as connected transaction according to Articles 210(3) and 320(2) of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
a fedezeti ügyletek – például kamatcsereügyletek vagy különböző devizanemekre vonatkozó szerződések – részletei, valamint az ügyletre vonatkozó szerződések vagy szerződéstervezetek;
Where applicable, this may include contracts with other participants to the transaction, as well as outsourcing and service contracts;
a biztosítótól vagy viszontbiztosítótól a különleges célú gazdasági egységnek történő kockázatátadáshoz kapcsolódó szerződéses megállapodások azon részeire vonatkozó tranzakciós dokumentáció, vagy annak tervezete, amelyek az (EU) 2015/35 felhatalmazáson alapuló rendelet 210. cikke (3) bekezdése és 320. cikke (2) bekezdése szerint kapcsolt ügyletnek tekinthetők.
where a special purpose vehicle, which was authorised prior to 31 December 2015, commences any new activities after 31 December 2015, the special purpose vehicle shall report any relevant information on how the existing activity of the special purpose vehicle may impact on its aggregate risk exposure profile in relation to any new activity.
Adott esetben ide tartozhatnak a tranzakció más résztvevőivel kötött szerződések, valamint a kiszervezési és szolgáltatási szerződések;
ANNEX II
amennyiben a 2015. december 31. előtt engedélyezett különleges célú gazdasági egység 2015. december 31-ét követően új tevékenységbe kezd, a különleges célú gazdasági egység bejelent minden olyan releváns információt, amely a különleges célú gazdasági egység összesített kockázati kitettségi profilját módosíthatja az új tevékenység megkezdését követően.
Special Purpose Vehicles reporting templates
II.
SPV.01.01 — Content of the submission
MELLÉKLET
Template Code
Különleges célú gazdasági egységekre vonatkozó adatszolgáltatási táblák
Template name
SPV.01.01 – A jelentés tartalma
Basic Information
Tábla kódja
Balance sheet
Tábla elnevezése
Off-balance sheet
Alapvető információk
Risks assumed
Mérleg
Debt or other financing mechanism
Mérlegen kívüli tételek
SPV.01.02 — Basic information
Vállalt kockázatok
Name of reporting special purpose vehicle
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír vagy egyéb finanszírozási mechanizmus
Identification code
SPV.01.02 – Alapvető információk
Type of code
Az adatot szolgáltató különleges célú gazdasági egység neve
Home-country of the special purpose vehicle
Azonosító kód
Reporting date
A kód típusa
Reference date
A különleges célú gazdasági egység székhely szerinti országa
Currency used for reporting
A jelentéstétel időpontja
Risks assumed through separate arrangements
Referencia-időpont
Compliance with fully funded requirement throughout the reporting period
A jelentéstétel pénzneme
SPV.02.01 — Balance sheet
Külön megállapodásban vállalt kockázatok
Value
A teljes körű finanszírozottság követelményének való megfelelés a jelentési időszakban
Assets
SPV.02.01 – Mérleg
Deposits and loans claims
Érték
Securitised loans
Eszközök
Debt securities
Letétek és hitelkövetelések
Other securitised assets
Értékpapírosított hitelek
Equity and collective investment units
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
Financial derivatives
Egyéb értékpapírosított eszközök
Non-financial assets (including fixed assets)
Saját tőke és kollektív befektetési jegyek
Total of other material classes of assets
Pénzügyi derivatívák
Remaining assets
Nem pénzügyi eszközök (beleértve a tárgyi eszközöket)
Total assets
Egyéb lényeges eszközkategóriák összesen
Liabilities
Fennmaradó eszközök
Loans and deposits received
Eszközök összesen
Debt securities issued
Kötelezettségek
Total of other material classes of liabilities
Kapott hitelek és letétek
Remaining liabilities
Kibocsátott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
Total Liabilities
Egyéb lényeges kötelezettségkategóriák összesen
Equity
Fennmaradó kötelezettségek
Total Equity
Kötelezettségek összesen
Description of items
Saját tőke
Other material classes of assets 1
Saját tőke összesen
Other material classes of liabilities 1
Megnevezés
Equity item 1
egyéb lényeges eszközkategória
SPV.02.02 — Off-Balance sheet
egyéb lényeges kötelezettségkategória
Accounting value
sajáttőke-elem
Off-balance sheet items
SPV.02.02 – Mérlegen kívüli tételek
Guarantees received by the special purpose vehicle directly
Könyv szerinti érték
Collateral held
Mérlegen kívüli tételek
Total of other off-balance sheet item
Közvetlenül a különleges célú gazdasági egység által kapott garanciák
Off-balance sheet obligations
Tartott biztosíték
Collateral pledged
Egyéb mérlegen kívüli tételek összesen
Total of other off-balance sheet obligation
Mérlegen kívüli kötelezettségek
Off-balance sheet item 1
Adott biztosíték
Off-balance sheet obligation 1
Egyéb mérlegen kívüli kötelezettségek összesen
SPV.03.01 — Risks assumed
mérlegen kívüli tétel
Arrangement
mérlegen kívüli kötelezettség
Date of issuance
SPV.03.01 – Vállalt kockázatok
Issues/uses commenced prior to implementation of Directive 2009/138/EC
Megállapodás
Name of cedent
A kibocsátás időpontja
Cedent code
A 2009/138/EK irányelv végrehajtását megelőzően megkezdett kibocsátások/használat
Aggregate maximum risk exposure per arrangement
Az engedményező neve
Assets held for separable risk
Az engedményező kódja
Compliance with the fully funded requirement for the arrangement throughout the reporting period
Az összesített legnagyobb kockázati kitettség megállapodásonként
Duration
Elkülöníthető kockázatokra tartott eszközök
Total
A teljes körű finanszírozottság követelményének való megfelelés a megállapodás esetében a jelentési időszakban
Risk 1
Futamidő
SPV.03.02 — Debt or other financing mechanism
Összesen
Description of the debt or other financing mechanism issued for arrangement
kockázat
Amount of the debt or other financing mechanism issued for arrangement
SPV.03.02 – Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír vagy egyéb finanszírozási mechanizmus
Debt or other financing mechanism 1
A megállapodással összefüggésben kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapír vagy egyéb finanszírozási mechanizmus megnevezése
ANNEX III
A megállapodással összefüggésben kibocsátott hitelviszonyt megtestesítő értékpapír vagy egyéb finanszírozási mechanizmus összege
This Annex contains additional instructions in relation to the templates included in Annex II to this Regulation.
hitelviszonyt megtestesítő értékpapír vagy egyéb finanszírozási mechanizmus
The first column of the tables identifies the items to be reported by identifying the cells as presented in the template in Annex II.
III.
Where the special purpose vehicle is requested to complement the quantitative reporting with a particular justification, the explanation is not to be submitted within the reporting template, but shall be included within the narrative part of the submission of information by the special purpose vehicle to the supervisory authority.
MELLÉKLET
Cell
Ez a melléklet a rendelet II. mellékletében szereplő táblákkal kapcsolatos további előírásokat tartalmaz.
Item
A táblák első oszlopa a bejelentendő adatok megnevezése a celláknak a II. elléklet táblája szerinti azonosítójával.
Instructions
Amennyiben a különleges célú gazdasági egységnek az előírás szerint a számszerű adatszolgáltatást külön indokolással is ki kell egészítenie, a magyarázatot nem az adatszolgáltatási táblában kell megadni, hanem a különleges célú gazdasági egység által a felügyeleti hatóságnak benyújtott jelentés szöveges részébe kell foglalni.
Reported.
Cella
Balance Sheet
Előírások
One of the options in the following closed list shall be used:
Bejelentett
1 Reported;
Mérleg
9 Not reported (in this case justification is required).
Az alábbi zárt listában szereplő opciók egyikét kell használni:
2 Not reported o/a no off-balance sheet items;
1 bejelentett;
9 Not reported other reason (in this case justification is required).
9 be nem jelentett (ebben az esetben indokolásra van szükség).
Name of special purpose vehicle submitting the report to the supervisory authority.
2 be nem jelentett és/vagy nincsenek mérlegen kívüli tételek;
Identification of the special purpose vehicle using the following priority:
9 egyéb okból be nem jelentett (ebben az esetben indokolásra van szükség).
Legal Entity Identifier (LEI);
A felügyeleti hatóság számára a jelentést benyújtó különleges célú gazdasági egység neve.
Identification code used in the local market, attributed by national supervisory authority.
A különleges célú gazdasági egység azonosítása a következő prioritási sorrendben:
Identification of the code used in item ‘Identification code’.
jogalany-azonosító (LEI);
2 Local code
Az „Azonosító kód” tételben használt kód azonosítása.
ISO 3166-1 alpha-2 code of the country where the special purpose vehicle has been authorised.
2 helyi kód
ISO 8601 (yyyy-mm-dd) code of the date when the report to the supervisory authority is made.
Annak az országnak az ISO 3166-1 alpha-2 kódja, amelyben a különleges célú gazdasági egységet engedélyezték.
ISO 8601 (yyyy-mm-dd) code of the date identifying the last day of the reporting period.
Annak az időpontnak az ISO 8601 (éééé-hh-nn) kódja, amikor a felügyeleti hatóságnak szánt jelentés elkészült.
ISO 4217 alphabetic code of the currency of the monetary amounts used in each report.
A jelentési időszak utolsó napját azonosító dátum ISO 8601 (éééé-hh-nn) kódja.
Identify the number of separate risk arrangements that a SPV may have received authorisation to assume under terms and conditions as set by its supervisory authority.
Az egyes jelentésekben használt pénzösszegek pénznemének ISO 4217 alfabetikus kódja.
Compliance with fully funded requirement throughout the period
Azon külön kockázati megállapodások száma, amelyekre vonatkozóan a különleges célú gazdasági egység esetleg engedélyt kapott kockázat vállalására a felügyeleti hatósága által megállapított feltételekkel.
To state whether fully-funded requirement was maintained between two reporting periods.
A teljes körű finanszírozottság követelményének való megfelelés a jelentési időszakban
The following closed list shall be used:
Annak megállapítása, hogy két jelentési időszak között fenntartották-e a teljes körű finanszírozottság követelményét.
1 Compliance with fully-funded
A következő zárt listát kell használni:
2 Non-compliance with fully-funded
1 a teljes körű finanszírozottságnak való megfelelés
Value of the deposits and loan claims according to Article 75 of Directive 2009/138/EC.
2 a teljes körű finanszírozottságnak való meg nem felelés
This item shall include:
A letétek és hitelkövetelések értéke a 2009/138/EK irányelv 75. cikkének megfelelően.
All deposits
Ez a tétel tartalmazza a következőket:
Loans granted by the SPV
az összes letét
Cash
a különleges célú gazdasági egység által nyújtott hitelek
Value of the securitised loans acquired by the special purpose vehicle according to Article 75 of Directive 2009/138/EC.
készpénz
Value of holdings of debt securities according to Article 75 of Directive 2009/138/EC.
A különleges célú gazdasági egység által megszerzett értékpapírosított hitelek értéke a 2009/138/EK irányelv 75. cikkének megfelelően.
It includes subordinated debt in the form of debt securities.
A különleges célú gazdasági egység hitelviszonyt megtestesítő értékpapírjainak értéke a 2009/138/EK irányelv 75. cikkének megfelelően.
Value of other securitised assets not included in items ‘Securitised loans’ (C0010/R0020) or ‘Debt securities’ (C0010/R0030) according to Article 75 of Directive 2009/138/EC.
Magában foglalja a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok formájában fennálló, alárendelt követelést.