natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Derivative exposures
Származtatott ügyletekkel összefüggő potenciális jövőbeli kitettség miatti többlet (piaci árazás szerinti módszer)
Replacement cost associated with all derivatives transactions (ie net of eligible cash variation margin)
Az eredeti kitettség szerinti módszer alapján meghatározott kitettségek
Add-on amounts for PFE associated with all derivatives transactions (mark-to-market method)
Származtatott ügylethez kapcsolódó biztosíték által az alkalmazandó számviteli szabályozás alkalmazásában okozott eszközérték-csökkentés visszaírása
Exposure determined under Original Exposure Method
(Származtatott ügyletekhez biztosított változó készpénzletét formájában fennálló követeléseket megtestesítő eszközök levonása)
Gross-up for derivatives collateral provided where deducted from the balance sheet assets pursuant to the applicable accounting framework
(Ügyfél által elszámolt, központi szerződő féllel szembeni, mentesített kereskedési kitettségek)
(Deductions of receivables assets for cash variation margin provided in derivatives transactions)
Eladott hitelderivatívák kiigazított tényleges névértéke
(Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures)
(Eladott hitelderivatívák utáni kiigazított tényleges névérték beszámítások és többlet levonások)
Adjusted effective notional amount of written credit derivatives
Származtatott kitettségek összesen (a 4–10. sorok összege)
(Adjusted effective notional offsets and add-on deductions for written credit derivatives)
Értékpapír-finanszírozási kitettségek
Total derivatives exposures (sum of lines 4 to 10)
Értékpapír-finanszírozási ügyleteket megtestesítő bruttó (nettósítás nélküli) eszközök az értékesítésként elszámolt ügyletek kiigazításával
SFT exposures
(Értékpapír-finanszírozási ügyleteket megtestesítő bruttó eszközök nettósított készpénz-kötelezettségei és -követelései)
Gross SFT assets (with no recognition of netting), after adjusting for sales accounting transactions
Értékpapír-finanszírozási ügyleteket megtestesítő eszközök partnerkockázati kitettsége
(Netted amounts of cash payables and cash receivables of gross SFT assets)
Értékpapír-finanszírozási ügyletekre vonatkozó eltérés:
Counterparty credit risk exposure for SFT assets
partnerkockázati kitettség az 575/2013/EU rendelet 429b. cikkének (4) bekezdése és 222. cikke szerint
Derogation for SFTs:
Megbízotti ügyletek kitettsége
Counterparty credit risk exposure in accordance with Articles 429b(4) and 222 of Regulation (EU) No 575/2013
(Ügyfél által elszámolt, központi szerződő féllel szembeni, mentesített értékpapír-finanszírozási kitettségek)
Agent transaction exposures
Értékpapír-finanszírozási kitettségek összesen (a 12–15a. sorok összege)
(Exempted CCP leg of client-cleared SFT exposure)
Egyéb mérlegen kívüli kitettségek
Total securities financing transaction exposures (sum of lines 12 to 15a)
Mérlegen kívüli kitettségek bruttó névértéken
Other off-balance sheet exposures
(Hitelegyenértékesítési kiigazítás)
Off-balance sheet exposures at gross notional amount
Egyéb mérlegen kívüli kitettségek (a 17. és 18. sor összege)
(Adjustments for conversion to credit equivalent amounts)
Az 575/2013/EU rendelet 429. cikkének (7) és (14) bekezdése alapján mentesített kitettségek (mérlegen belüli és mérlegen kívüli kitettségek)
Other off-balance sheet exposures (sum of lines 17 and 18)
(Az 575/2013/EU rendelet 429. cikkének (7) bekezdése alapján mentesített csoporton belüli kitettségek (egyedi alapon) (mérlegen belüli és mérlegen kívüli kitettségek))
Exempted exposures in accordance with Article 429(7) and (14) of Regulation (EU) No 575/2013 (on and off balance sheet)
(Az 575/2013/EU rendelet 429. cikkének (14) bekezdése alapján mentesített kitettségek (mérlegen belüli és mérlegen kívüli kitettségek))
(Intragroup exposures (solo basis) exempted in accordance with Article 429(7) of Regulation (EU) No 575/2013 (on and off balance sheet))
Tőke és teljes kitettségérték
(Exposures exempted in accordance with Article 429 (14) of Regulation (EU) No 575/2013 (on and off balance sheet))
T1 tőke
Capital and total exposure mesure
A tőkeáttételi mutató számításához használt teljes kitettségérték (a 3., 11., 16., 19., EU-19a. és EU-19b. sor összege)
Tier 1 capital
Tőkeáttételi mutató
Leverage ratio total exposure measure (sum of lines 3, 11, 16, 19, EU-19a and EU-19b)
A tőke meghatározásával kapcsolatos átmeneti rendelkezésre vonatkozó döntés és a bizalmi vagyonkezelés keretében kezelt, kivezetett eszközök értéke
Leverage ratio
A tőke meghatározásával kapcsolatos átmeneti rendelkezésre vonatkozó döntés
Choice on transitional arrangements and amount of derecognised fiduciary items
Bizalmi vagyonkezelés keretében kezelt, kivezetett eszközök értéke az 575/2013/EU rendelet 429. cikke (11) bekezdésének megfelelően
Choice on transitional arrangements for the definition of the capital measure
LRSpl tábla:
Amount of derecognised fiduciary items in accordance with Article 429(11) of Regulation (EU) No 575/2013
Mérlegen belüli kitettségek bontása (a származtatott ügyletek és az értékpapír-finanszírozási ügyletek nélkül)
Table LRSpl:
Mérlegen belüli kitettségek összesen (a származtatott ügyletek és az értékpapír-finanszírozási ügyletek nélkül), ebből
Split-up of on balance sheet exposures (excluding derivatives, SFTs and exempted exposures)
Kereskedési könyvben szereplő kitettségek
Total on-balance sheet exposures (excluding derivatives, SFTs, and exempted exposures), of which:
Ebben a sorban az intézmények a következő sorok összegét tüntetik fel:
Trading book exposures
Fedezett kötvények
Banking book exposures, of which:
Kormányzatként kezelt kitettségek
Covered bonds
Nem kormányzatként kezelt regionális kormányzatokkal, multilaterális fejlesztési bankokkal, nemzetközi szervezetekkel és közszektorbeli intézményekkel szembeni kitettségek
Exposures treated as sovereigns
Intézmények
Exposures to regional governments, MDB, international organisations and PSE not treated as sovereigns
Ingatlan-jelzálogjoggal fedezett
Institutions
Lakossággal szembeni kitettségek
Secured by mortgages of immovable properties
Vállalati
Retail exposures
Nemteljesítő kitettségek
Corporate
Egyéb kitettségek (pl. részvény, értékpapírosítás és egyéb nem hitelkötelezettséget megtestesítő eszközök)
Exposures in default
LRQua tábla:
Other exposures (eg equity, securitisations, and other non-credit obligation assets)
Szabadmezős szövegdobozok a minőségi tételekkel kapcsolatos közzététel számára
Table LRQua:
Oszlop
Free format text boxes for disclosure on qualitative items
Szabad formátum
Column
Sor
Free format
A túlzott tőkeáttételi kockázat kezelésére használt eljárások leírása
Row
Azon tényezők leírása, amelyek hatással voltak a tőkeáttételi mutatóra abban az időszakban, amelyre a nyilvánosságra hozott tőkeáttételi mutató vonatkozik
Description of the processes used to manage the risk of excessive leverage
II.
ANNEX II
ÚTMUTATÓ AZ I. MELLÉKLETBEN TALÁLHATÓ TÁBLÁKHOZ
INSTRUCTIONS FOR THE COMPLETION OF THE TEMPLATES IN ANNEX I
RÉSZ: ÁLTALÁNOS ÚTMUTATÓ
PART 1:
Jelölési szabályok és referenciaadatok
GENERAL INSTRUCTIONS
Jelölési szabályok
Conventions and reference data
Az útmutató a következő általános jelölést követi:
Conventions
Tábla;Sor.
The following general notation is followed in the instructions:
A 680/2014/EU bizottsági végrehajtási rendelet XI. mellékletének egy vagy több mezőjére történő kereszthivatkozás esetén az útmutató a következő jelölést követi:
Template;Row.
XI. melléklet SupRep;Tábla;Sor;Oszlop.
The following notation is followed where the instructions cross refer to cell(s) in Annex XI of Commission Implementing Regulation (EU) No 680/2014:
A tőkeáttételi mutató közzétételének alkalmazásában az „ebből” kifejezés olyan tételre utal, amely egy magasabb szintű kitettségkategória részhalmazát képező kategória.
Annex XI SupRep;Template;Row;Column.
Az intézmények az LRCom;2, LRCom;7, LRCom;8, LRCom;10, LRCom;13, LRCom;EU-15a, LRCom;18, LRCom;EU-19a és LRCom;EU-19b sorok értékeit – e sorok címéhez hasonlóan – zárójelek között tüntetik fel, mivel az e sorokban megadott értékek csökkentik a tőkeáttételi mutató számításához használt kitettségértéket.
For the purpose of the disclosure of the leverage ratio, ‘of which’ shall refer to an item that is a subset of a higher level exposure category.
Az intézmények biztosítják, hogy ezek az értékek csökkentik az LRCom;
Just as is the case for the entire titles of these rows, institutions shall disclose the values in rows LRCom;2, LRCom;7, LRCom;8, LRCom;10, LRCom;13, LRCom;EU-15a, LRCom;18, LRCom;EU-19a, and LRCom;EU-19b between brackets as the values disclosed in these rows reduce the leverage ratio exposure.
3, LRCom;11, LRCom;16, LRCom;19 és LRCom;21 sorokban megadott összegeket.
Institutions shall ensure that these values contribute negatively to the sums to be disclosed in LRCom;3, LRCom;11, LRCom;16, LRCom;19, and LRCom;21.
Referenciaadatok
Reference data
Az intézmények a „Referencia-időpont” elnevezésű mezőben azt az időpontot adják meg, amelyre az LRSum, LRCom és LRSpl táblákban megadott információk vonatkoznak.
In the cell ‘Reference date’ institutions shall insert the date which all information that they disclose in templates LRSum, LRCom and LRSpl refer to.
Ez az időpont a vonatkozó negyedév harmadik hónapjának utolsó naptári napja.
This date shall be the last calendar day of the third month of the respective quarter.
Az intézmények a „Szervezet neve” elnevezésű mezőben annak a szervezetnek a nevét adják meg, amelyre az LRSum, LRCom, LRSpl és LRQua táblákban megadott információk vonatkoznak.
In the cell ‘Entity name’ institutions shall insert the name of the entity to which the data provided in templates LRSum, LRCom, LRSpl, and LRQua refer.
Az „Alkalmazás szintje” elnevezésű mezőben az intézmények a táblákban megadott adatok alapját jelentő alkalmazási szintet tüntetik fel.
In the cell ‘Level of application’ institutions shall indicate the level of application that forms the basis for the data provided in the templates.
E mező kitöltésekor az intézmények az alábbi lehetőségek közül választhatnak:
When completing this cell institutions shall select one of the following:
Konszolidált
Consolidated
Egyedi
Individual
Szubkonszolidált
Subconsolidated
E melléklet és a vonatkozó táblák alkalmazásában a következő rövidítések használatosak: CRR:
For the purposes of this annex and related templates the following abbreviations are used:
a tőkekövetelményekről szóló 575/2013/EU rendelet (Capital Requirements Regulation), SFT:
CRR, which is an abbreviation of Capital Requirements Regulation and shall mean Regulation (EU) No 575/2013.
értékpapír-finanszírozási ügyletek (Securities Financing Transactions), azaz az 575/2013/EU rendeletben említett repoügyletek, értékpapírok vagy áruk kölcsönbe adása vagy kölcsönbe vétele, hosszú teljesítési idejű ügyletek és értékpapírügylethez kapcsolódó hitelek.
SFT, which is an abbreviation of Securities Financing Transaction and shall mean ‘repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions’ of Regulation (EU) No 575/2013.
RÉSZ:
PART 2:
TÁBLASPECIFIKUS ÚTMUTATÓ
TEMPLATE-SPECIFIC INSTRUCTIONS
LRSum tábla:
Template LRSum:
Az intézmények az ebben a részben megadott utasítások alapján töltik ki az I. mellékletben található LRSum táblát.
Institutions shall apply the instructions provided in this section in order to complete template LRSum of Annex I.
Jogszabályi hivatkozások és útmutató
Legal references and instructions
Ebben a sorban az intézmények eszközeik az 575/2013/EU rendelet 4. cikke (1) bekezdésének 77. pontjában meghatározott „alkalmazandó számviteli szabályozással” összhangban közzétett pénzügyi kimutatásokban feltüntetett összértékét adják meg.
Institutions shall disclose the total assets as published in their financial statements under the applicable accounting framework as defined in Article 4(1)(77) of Regulation (EU) No 575/2013.
Ebben a sorban az intézmények az LRSum;8 sorban megadott, tőkeáttételi mutató számításához használt kitettségérték és az LRSum;1 sorban megadott összes számviteli eszközérték közötti azon különbséget adják meg, amely a számviteli konszolidáció és a szabályozási konszolidáció alkalmazási körének eltéréséből ered.
Institutions shall disclose the difference in value between the leverage ratio exposure as disclosed in LRSum;8 and total accounting assets as disclosed in LRSum;1 that results from differences between the accounting scope of consolidation and the regulatory scope of consolidation.
Ha a kiigazítás a kitettség növekedését okozza, pozitív értéket kell megadni.
If this adjustment leads to an increase in exposure, institutions shall disclose this as a positive amount.
Ha a kiigazítás a kitettség csökkenését okozza, negatív értéket kell megadni.
If this adjustment leads to a decrease in exposure, institutions shall disclose this as a negative amount.
(Kiigazítás a bizalmi vagyonkezelés keretében kezelt, az alkalmazandó számviteli szabályozás szerint a mérlegen belül elszámolható, de a tőkeáttételi mutató számításához használt teljes kitettségérték megállapítása során az 575/2013/EU rendelet 429. cikkének (13) bekezdése alapján figyelmen kívül hagyott eszközök miatt)
(Adjustment for fiduciary assets recognised on the balance sheet pursuant to the applicable accounting framework but excluded from the leverage ratio total exposure measure in accordance with Article 429(13) of Regulation (EU) No 575/2013)
Ebben a sorban az intézmények a bizalmi vagyonkezelés keretében kezelt, az 575/2013/EU rendelet 429. cikke (13) bekezdése alapján kivezetett eszközök összegét tüntetik fel.
Institutions shall disclose the amount of derecognised fiduciary items in accordance with Article 429(13) of Regulation (EU) No 575/2013.
Mivel ez a kiigazítás csökkenti a tőkeáttételi mutató számításához használt teljes kitettségértéket, az intézmények az ebben a sorban megadott értéket (negatív értéket jelölő) zárójelek között tüntetik fel.
As this adjustment reduces the total leverage ratio total exposure measure, institutions shall place the value disclosed in this row between brackets (which signifies a negative amount).
Kiigazítás származtatott pénzügyi eszközök miatt
Adjustment for derivative financial instruments
A hitelderivatívák és az 575/2013/EU rendelet II. mellékletében felsorolt ügyletek vonatkozásában az intézmények az eszközként megjelenített származtatott ügyletek számviteli értéke és az 575/2013/EU rendelet 429. cikke (4) bekezdésének b) pontja, a 429a. cikkel együttesen értelmezett 429. cikke (9) bekezdése, 429. cikke (11) bekezdésének a) és b) pontja és 429. cikke (12) bekezdése alkalmazásával meghatározott, tőkeáttételi mutató számításához használt kitettségérték különbségét tüntetik fel.
For credit derivatives and contracts listed in Annex II of Regulation (EU) No 575/2013, institutions shall disclose the difference in value between the accounting value of the derivatives recognised as assets and the leverage ratio exposure value as determined by application of Article 429(4)(b), Article 429(9) in conjunction with Article 429a, 429(11)(a) and (b) and 429(12) and of Regulation (EU) No 575/2013.
Ha a kiigazítás a kitettség csökkenését okozza, az intézmények az ebben a sorban megadott összeget (negatív értéket jelölő) zárójelek között tüntetik fel.
If this adjustment leads to a decrease in exposure, institutions shall place this amount between brackets (which signifies a negative amount).
Az értékpapír-finanszírozási ügyletek vonatkozásában az intézmények az eszközként megjelenített értékpapír-finanszírozási ügyletek számviteli értéke és az 575/2013/EU rendelet 429b. cikkével együttesen értelmezett 429. cikke (4) bekezdésének a) és c) pontja, 429. cikke (5) bekezdésének c) és d) pontja, 429. cikkének (8) bekezdése és 429. cikke (11) bekezdésének c)–f) pontja alkalmazásával meghatározott, tőkeáttételi mutató számításához használt kitettségérték különbségét tüntetik fel.
For SFTs institutions shall disclose the difference in value between the accounting value of the SFTs recognised as assets and the leverage ratio exposure value as determined by application of Article 429(4)(a) and (c) in conjunction with Article 429b, Articles 429(5)(c) and (d), 429 (8), and 429 (11)(c)-(f) of Regulation (EU) No 575/2013.
Ha a kiigazítás a kitettség növekedését okozza, pozitív értéket kell megadni.
If this adjustment leads to an increase in the exposure, institutions shall disclose this as a positive amount.
Kiigazítás a mérlegen kívüli tételek miatt (mérlegen kívüli kitettségek hitel-egyenértékesítése)
Adjustment for off-balance sheet items (i.e. conversion to credit equivalent amounts of off-balance sheet exposures)
Ebben a sorban az intézmények az LRSum;8 sorban megadott, tőkeáttételi mutató számításához használt kitettségérték és az LRSum;1 sorban megadott összes számviteli eszközérték közötti azon különbséget adják meg, amely a mérlegen kívüli tételeknek a tőkeáttételi mutató számításához használt teljes kitettségértékbe való beszámításából ered.
Institutions shall disclose the difference in value between the leverage ratio exposure as disclosed in LRSum;8 and total accounting assets as disclosed in LRSum;1 that results from the inclusion of off-balance sheet items in the leverage ratio total exposure measure.
Mivel ez a kiigazítás növeli a tőkeáttételi mutató számításához használt teljes kitettségértéket, pozitív értéket kell megadni.
As this adjustment increases the leverage ratio total exposure measure, it shall be disclosed as a positive amount.
(Kiigazítás a tőkeáttételi mutató számításához használt teljes kitettségérték megállapítása során az 575/2013/EU rendelet 429. cikkének (7) bekezdése alapján figyelmen kívül hagyott csoporton belüli kitettségek miatt)
(Adjustment for exempted intragroup exposures excluded from the leverage ratio total exposure measure in accordance with Article 429(7) of Regulation (EU) No 575/2013)
Az 575/2013/EU rendelet 429. cikke (7) bekezdése és 113. cikkének (6) bekezdése
Articles 429(7), 113(6) of Regulation (EU) No 575/2013
Ebben a sorban az intézmények a tőkeáttételi mutató számításához használt teljes kitettségérték megállapítása során az 575/2013/EU rendelet 113. cikke (6) bekezdésének a)–e) pontjában előírt összes feltétel teljesülése és az illetékes hatóság engedélye esetén az 575/2013/EU rendelet 429. cikke (7) bekezdésének megfelelően figyelmen kívül hagyott kitettségek mérlegen belüli részét tüntetik fel.
Institutions shall disclose the on balance sheet portion of exposures excluded from the leverage ratio total exposure measure in accordance with 429(7) of Regulation (EU) No 575/2013 provided that all the conditions set out in points (a) to (e) of Article 113(6) of Regulation (EU) No 575/2013 are met and where the competent authorities have given their approval.
Mivel ez a kiigazítás csökkenti a tőkeáttételi mutató számításához használt teljes kitettségértéket, az intézmények az ebben a sorban megadott értéket (negatív értéket jelölő) zárójelek között tüntetik fel.
As this adjustment reduces the leverage ratio total exposure measure, institutions shall place the value disclosed in this row between brackets (which signifies a negative amount).
Az 575/2013/EU rendelet 429. cikkének (14) bekezdése
Article 429(14) of Regulation (EU) No 575/2013
Ebben a sorban az intézmények a tőkeáttételi mutató számításához használt teljes kitettségérték számítása során az 575/2013/EU rendelet 429. cikkének (14) bekezdésében előírt feltételek teljesülése és az illetékes hatóság engedélye esetén az említett bekezdésnek megfelelően figyelmen kívül hagyott kitettségek mérlegen belüli részét tüntetik fel.
Institutions shall disclose the on balance sheet portion of exposures excluded from the leverage ratio total exposure measure in accordance with Article 429(14) of Regulation (EU) No 575/2013 subject to the therein stated conditions being met and where the competent authorities have given their approval.
Mivel ez a kiigazítás csökkenti a tőkeáttételi mutató számításához használt teljes kitettségértéket, az intézmények az ebben a sorban megadott értéket (negatív értéket jelölő) zárójelek között tüntetik fel.
As this adjustment reduces the leverage ratio total exposure measure, institutions shall place the values disclosed in this row between brackets (which signifies a negative amount).
Ebben a sorban az intézmények az LRSum;8 sorban megadott, tőkeáttételi mutató számításához használt kitettségérték és az LRSum;1 sorban megadott összes számviteli eszközérték közötti azon különbséget adják meg, amelyet nem tartalmaz az LRSum;2, LRSum;3, LRSum;4, LRSum;5, LRSum;6, LRSum;EU-6a vagy LRSum;EU-6b sor.
Institutions shall include any remaining difference in value between the leverage ratio exposure as disclosed in LRSum;8 and total accounting assets as disclosed in LRSum;1 that is not included in LRSum;2, LRSum;3, LRSum;4, LRSum;5, LRSum;6, LRSum;EU-6a, or LRSum;EU-6b.
Ide tartozhat például a T1 tőkéből és így a tőkeáttételi mutató számításához használt teljes kitettségértékből levont, az LRCom;2 sorban feltüntetett eszközérték.
This may include, for example, the asset amounts that are deducted from Tier 1 capital and that are therefore subtracted from the leverage ratio total exposure measure as per LRCom;2
Ha a kiigazítás a kitettség növekedését okozza, pozitív értéket kell megadni.
If these adjustments lead to an increase in the exposure, institutions shall report this as a positive amount.
Ha a kiigazítás a kitettség csökkenését okozza, az intézmények az ebben a sorban megadott értéket (negatív értéket jelölő) zárójelek között tüntetik fel.
If these adjustments lead to a decrease in exposure, the institutions shall place this amount between brackets (which signifies a negative amount).
Ebben a sorban az intézmények az LRCom;21 sorban megadott értéket tüntetik fel.
Institutions shall disclose the amount disclosed in LRCom;21.
LRCom tábla:
Template LRCom:
Az intézmények az ebben a részben megadott utasítások alapján töltik ki az I. mellékletben található LRCom táblát.
Institutions shall apply the instructions provided in this section in order to complete template LRCom of Annex I.
Az 575/2013/EU rendelet 429. cikke
Article 429 of Regulation (EU) No 575/2013
Ebben a sorban tüntetik fel az intézmények minden olyan eszköz értékét, amely nem az 575/2013/EU rendelet II. mellékletében szereplő ügylet, hitelderivatíva, értékpapír-finanszírozási ügylet vagy – az 575/2013/EU rendelet 429. cikkének (13) bekezdésének megfelelően – bizalmi vagyonkezelés keretében kezelt eszköz.
Institutions shall disclose all assets other than contracts listed in Annex II of Regulation (EU) No 575/2013, credit derivatives, SFTs and fiduciary assets in accordance with Article 429(13) of Regulation (EU) No 575/2013.
Az intézmények ezeket az eszközöket az 575/2013/EU rendelet 429. cikkének (5) bekezdésében megállapított elvek alapján értékelik.
Institutions shall base the valuation of these assets on the principles set out in Article 429(5) of Regulation (EU) No 575/2013.
Ebben a mezőben kell az intézményeknek feltüntetniük az értékpapír-finanszírozási ügylet keretében kapott készpénzt vagy ügyleti partnernek adott biztosítékot, ha az továbbra is szerepel a mérlegben (vagyis akkor, ha az alkalmazandó számviteli szabályozás keretén belül a kivezetés számviteli feltételei nem teljesülnek).
Institutions shall include in this cell cash received or any security that is provided to a counterparty via SFTs and that is retained on the balance sheet (i.e. the accounting criteria for derecognition under the applicable accounting framework are not met).
Az 575/2013/EU rendelet 429. cikke (4) bekezdésének a) pontja és 499. cikkének (2) bekezdése
Article 429(4)(a) and Article 499(2) of Regulation (EU) No 575/2013
Ebben a sorban az intézmények az 575/2013/EU rendelet 499. cikkének (2) bekezdése szerinti, az LRCom;EU-23 sorban megadott döntésnek megfelelő, T1 tőkét érintő szabályozói értékkiigazításokat tüntetik fel.
Institutions shall disclose the amount of regulatory value adjustments made to Tier 1amounts in accordance with the choice made pursuant to Article 499(2) of Regulation (EU) No 575/2013, as disclosed in LRCom;EU-23.
Közelebbről az intézmények az eszközök értékét érintő, az alábbi rendelkezések által előírt kiigazítások összértékét adják meg: