natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Sum of losses stemming from lending up to the reference percentages
A gazdasági ágazat esetében a NACE-kódokat (Nomenclature statistique des activités économiques dans la Communauté européenne = az uniós gazdasági tevékenységek egységes ágazati osztályozási rendszere) kell használni.
Article 101(1)(a) and (d) of CRR, respectively.
Ezt az oszlopot csak a »Nem pénzügyi vállalatok« és az »Egyéb pénzügyi vállalatok« esetében kell kitölteni.
Market value and mortgage lending value according to Article 4(74) and (76) of CRR.
A NACE-kódokat a »Nem pénzügyi vállalatok« esetében egy szintre vonatkozó részletességgel (pl. »F – Építőipar«), az »Egyéb pénzügyi vállalatok« esetében pedig két szintre vonatkozó részletességgel (pl. »K65 – Biztosítás, viszontbiztosítás, nyugdíjalapok, kivéve: kötelező társadalombiztosítás«) kell kitölteni.
This column collects all losses stemming from lending collateralised by residential property or by commercial immovable property up to the part of exposure treated as fully and completely secured according to Article 124(1) of CRR.
Az »Egyéb pénzügyi vállalatok« és a »Nem pénzügyi vállalatok« gazdasági ágazatát a FINREP partnerek szerinti bontása alapján kell besorolni.
Reporting of those losses, where the value of the collateral has been calculated as mortgage lending value.
Partner típusa
Sum of overall losses
A CRR 394. cikkének (2) bekezdése.
Article 101(1)(b) and (e) of CRR, respectively.
A tíz legnagyobb, intézményekkel szembeni kitettség, valamint a tíz legnagyobb, nem szabályozott pénzügyi ágazatbeli szervezetekkel szembeni kitettség esetében a partner típusát »I« jelöléssel kell pontosítani az intézményeknél, illetve »U« jelöléssel kell pontosítani a nem szabályozott pénzügyi ágazatbeli szervezeteknél.
This column collects all losses stemming from lending collateralised by residential property or by commercial immovable property up to the part of exposure treated as fully secured according to Article 124(1) of CRR.
Lásd az »LE1« jelzésű tábla 010. oszlopát.
Sum of the exposures
Csoport vagy egyedi ügyfél
Article 101(1)(c) and (f) of CRR, respectively.
Az intézménynek az egyedi ügyfelekkel szembeni kitettségekre vonatkozó adatszolgáltatásnál az »1« számot, az egymással kapcsolatban álló ügyfelek csoportjaival szembeni kitettségekre vonatkozó adatszolgáltatásnál pedig a »2« számot kell feltüntetnie.
The value to be reported is only that part of the exposure value which is treated as fully secured by immovable property, i.e. the part that is treated as unsecured is not relevant for the loss reporting.
Olyan ügyletek, amelyek esetében kitettség van az alapul szolgáló eszközökkel szemben
Residential property
A CRR 390. cikkének (7) bekezdése.
Commercial immovable property’
Eredeti kitettségek
‘ANNEX IX
A CRR 24., 389., 390. és 392. cikke.
INSTRUCTIONS FOR REPORTING LARGE EXPOSURES AND CONCENTRATION RISK
Az intézménynek ezen oszlopcsoportban kell adatot szolgáltatnia a közvetlen kitettségek eredeti kitettségéről, a közvetett kitettségekről, valamint az olyan ügyletekből adódó további kitettségekről, amelyek esetében kitettsége van az alapul szolgáló eszközökkel szemben.
PART I: GENERAL INSTRUCTIONS
A CRR 389. cikke szerint az eszközöket és a mérlegen kívüli tételeket kockázati súlyok, illetve ügyletkockázati súlyok nélkül kell alkalmazni.
Structure and conventions
Ezen oszlopokban kell feltüntetni az eredeti kitettséget, azaz az értékelési kiigazítások és a céltartalékok figyelembevétele nélküli kitettségértéket, amelyet a 210. oszlopban le kell vonni.
PART II: TEMPLATE RELATED INSTRUCTIONS
A kitettségérték fogalmát és kiszámítását a CRR 389. és 390. cikke határozza meg.
Scope and level of the LE reporting
A CRR 24. cikke szerint az eszközök és a mérlegen kívüli tételek értékelését az intézményre alkalmazandó számviteli szabályozással összhangban kell elvégezni.
Structure of the LE template
A 390. cikk (6) bekezdésének e) pontja szerint kitettségnek nem minősülő, a szavatoló tőkéből levont kitettségeket ezekben az oszlopokban kell feltüntetni.
Definitions for the purposes of the LE reporting
Ezeket a kitettségeket a 200. oszlopban kell levonni.
C 26.00 — LE Limits template
A CRR 390. cikke (6) bekezdésének a)–d) pontjában említett kitettségeket nem kell feltüntetni ezekben az oszlopokban.
Instructions concerning specific rows
Az eredeti kitettségek a CRR 400. cikke szerinti minden eszközt és mérlegen kívüli tételt magukban foglalnak.
C 27.00 — Identification of the counterparty (LE1)
A CRR 395. cikke (1) bekezdésének alkalmazásához a mentességeket a 320. oszlopban kell levonni.
Instructions concerning specific columns
A kereskedési könyvben nem szereplő és a kereskedési könyvben szereplő kitettségeket egyaránt fel kell tüntetni.
C 28.00 — Exposures in the non-trading and trading book (LE2)
A pénzügyi instrumentumokban fennálló kitettségek lebontása esetében, amennyiben a nettósítási megállapodásokból fakadó különböző kitettségek egyetlen kitettséget képeznek, ez utóbbit a nettósítási megállapodásban foglalt elsődleges eszköznek megfelelő pénzügyi instrumentumhoz kell rendelni (további információkért lásd a bevezető szakaszt).
C 29.00 — Details of the exposures to individual clients within groups of connected clients (LE3)
Teljes eredeti kitettség
C 30.00 — Maturity buckets of the 10 largest exposures to institutions and the 10 largest exposures to unregulated financial sector entities (LE 4)
Az intézménynek be kell jelentenie a közvetlen kitettségek és a közvetett kitettségek összegét, valamint az olyan ügyletekből adódó további kitettségeket, amelyek esetében kitettsége van az alapul szolgáló eszközökkel szemben.
C 31.00 — Maturity buckets of the 10 largest exposures to institutions and the 10 largest exposures to unregulated financial sector entities: detail of the exposures to individual clients within groups of connected clients (LE5)
A CRR 178. cikke.
The reporting framework on large exposures (“LE”) shall consist of six templates which include the following information:
Az intézménynek adatot kell szolgáltatnia a teljes eredeti kitettség nemteljesítő kitettségeknek megfelelő részéről.
large exposures limits;
Közvetlen kitettségek
identification of the counterparty (template LE1);
A közvetlen kitettségek a »közvetlen hitelfelvevővel« szembeni kitettségeket jelentik.
exposures in the non-trading and trading book (template LE2);
A 25/2009/EK (EKB/2008/32) rendelet II. mellékletének 2. részében szereplő táblázat szerinti 2. és 3. kategória.
detail of the exposures to individual clients within groups of connected clients (template LE3);
Hitelviszonyt megtestesítő instrumentumoknak minősülnek többek között a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, a hitelek és előlegek.
maturity buckets of the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities (template LE4);
Az ezen oszlopban feltüntetendő instrumentumok az EKB/2008/32 rendeletben »Legfeljebb egyéves/egy évnél hosszabb és legfeljebb ötéves/öt évnél hosszabb eredeti futamidejű hitelek« vagy »Nem részvény értékpapírok« néven szereplő instrumentumok.
maturity buckets of the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities: detail of the exposures to individual clients within groups of connected clients (template LE5).
A repoügyleteket, az értékpapír és/vagy áru kölcsönbe adását vagy kölcsönbe vételét (az értékpapír-finanszírozási ügyleteket), illetve az értékpapírügylethez kapcsolódó hitelügyleteket ebben az oszlopban kell feltüntetni.
The instructions include legal references as well as detailed information regarding the data that shall be reported in each template.
Az EKB/2008/32 rendelet II. mellékletének 2. részében szereplő táblázat szerinti 4. és 5. kategória.
The instructions and the validation rules follow the labelling convention set in the following paragraphs, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
Az ezen oszlopban feltüntetendő instrumentumok az EKB/2008/32 rendeletben »Részvények és egyéb részesedések« vagy »Pénzpiaci alap (PPA) befektetési jegyek/egységek« néven szereplő instrumentumok.
The following convention is generally used in the instructions and validation rules: Template;Row;Column.
A CRR 272. cikkének (2) bekezdése és II. melléklete.
An asterisk sign shall be used to express that the validation is done for all the rows reported.
Az ezen oszlopban feltüntetendő instrumentumok a CRR II. mellékletében felsorolt származtatott ügyletek, valamint a CRR 272. cikkének (2) bekezdésében meghatározott hosszú teljesítési idejű ügyletek.
In the case of validations within a template, in which only data points of that template are used, notations do not refer to a template: Row;Column.
A partnerkockázatnak kitett hitelderivatívákat ebben az oszlopban kell feltüntetni.
ABS(Value): the absolute value without sign.
Mérlegen kívüli tételek
Any amount that increases the exposures shall be reported as a positive figure.
A CRR I. melléklete.
On the contrary, any amount that reduces the exposures shall be reported as a negative figure.
Az ezen oszlopokban feltüntetendő érték az egyedi hitelkockázati kiigazítások csökkentése előtti és a hitel-egyenértékesítési tényezők alkalmazása nélküli névérték.
Where there is a negative sign (–) preceding the label of an item, no positive figure shall be reported for that item.
Hitelnyújtási kötelezettségvállalások
In this Annex, instructions relating to the reporting of Large Exposures shall also apply to the reporting of significant exposures required by Articles 9 and 11, in accordance with the scope defined in those Articles.
A CRR I. mellékletének 1. c) és h) pontja, 2. b) pontjának ii. alpontja, 3. b) pontjának i. alpontja és 4. a) pontja.
In order to report information on large exposures to clients or groups of connected clients according to Article 394(1) of Regulation (EU) No 575/2013 (“CRR”) on a solo basis, institutions shall use the templates LE1, LE2 and LE3.
A hitelnyújtási kötelezettségvállalások előre meghatározott feltételek mellett történő hitelnyújtásra vonatkozó határozott kötelezettségvállalások, azon kötelezettségvállalások kivételével, amelyek azért származtatott ügyletek, mert nettó összegük készpénzben, illetve másik pénzügyi instrumentum átadásával vagy kibocsátásával rendezhető.
In order to report information on large exposures to clients or groups of connected clients according to Article 394(1) of CRR on a consolidated basis, the parent institutions in a Member State shall use templates LE1, LE2 and LE3.
Pénzügyi garanciák
Every large exposure defined in accordance with Article 392 of CRR shall be reported, including the large exposures that shall not be considered for the compliance with the large exposure limit laid down in Article 395 of CRR.
A CRR I. mellékletének 1. a), b) és f) pontja.
In order to report information on the 20 largest exposures to clients or groups of connected clients according to the last sentence of Article 394(1) of CRR on a consolidated basis, the parent institutions in a Member State which are subject to Part Three, Title II, Chapter 3, of CRR shall use templates LE1, LE2 and LE3.
A pénzügyi garancia olyan szerződés, amely a kibocsátónak meghatározott fizetések teljesítését írja elő a tulajdonos abból adódó veszteségének megtérítésére, hogy egy meghatározott adós esedékességkor nem fizet a hitelviszonyt megtestesítő instrumentum eredeti vagy módosított feltételeivel összhangban.
The exposure value resulting from subtracting the amount in column 320 (“Amounts exempted”) of template LE2 from the amount in column 210 (“Total”) of that same template is the amount that shall be used for determining these 20 largest exposures.
A »származtatott ügyletek« oszlopban nem szereplő hitelderivatívákat ebben az oszlopban kell feltüntetni.
In order to report information on the ten largest exposures to institutions as well as on the ten largest exposures to unregulated financial sector entities according to points (a) to (d) of Article 394(2) of CRR on a consolidated basis, the parent institutions in a Member State shall use templates LE1, LE2 and LE3.
Egyéb kötelezettségvállalások
For the reporting of the maturity structure of these exposures according to Article 394(2)(e) of CRR, the parent institutions in a Member State shall use templates LE4 and LE5.
Egyéb kötelezettségvállalások a CRR I. mellékletének azon tételei, amelyek nem szerepelnek az előző kategóriákban.
The exposure value calculated in column 210 (“Total”) of template LE2 is the amount that shall be used for determining these 20 largest exposures.
Az intézmény partnerének az eltérő termékek közötti szerződéses nettósításról szóló megállapodásából származó egyetlen jogi kötelezettség kitettségértékét ebben az oszlopban kell feltüntetni.
The data on the large exposures and the relevant largest exposures to groups of connected clients and individual clients not belonging to a group of connected clients shall be reported in the template LE2 (in which a group of connected clients shall be reported as one single exposure.
Közvetett kitettségek
Institutions shall report in the LE3 template data regarding the exposures to individual clients belonging to the groups of connected clients, which are reported in the LE2 template.
A CRR 403. cikke.
The reporting of an exposure to an individual client in the LE2 template shall not be duplicated in the LE3 template.
A CRR 403. cikke szerint amennyiben egy ügyféllel szembeni kitettséget harmadik fél garantál, vagy harmadik fél által kibocsátott biztosíték fedez, a hitelintézet helyettesítési módszert alkalmazhat.
The columns of the template LE1 shall present the information related to the identification of individual clients or groups of connected clients to which an institution has an exposure.
Az intézménynek ebben az oszlopcsoportban kell feltüntetnie azoknak a közvetlen kitettségeknek az összegét, amelyeket újra a garantőrhöz vagy a biztosíték kibocsátójához rendelt, azzal a feltétellel, hogy az utóbbihoz legalább akkora kockázati súlyt rendel, mint amekkorát a CRR harmadik része II. címének 2. fejezete szerint a harmadik félre alkalmazna.
The columns of the templates LE2 and LE3 shall present the following blocks of information:
A fedezett eredeti referencia-kitettséget (közvetlen kitettséget) a »Figyelembe vehető hitelkockázat-mérséklési technikák« oszlopokban kell levonni az eredeti hitelfelvevő kitettségéből.
the exposure value before application of exemptions and before taking into account the effect of the credit risk mitigation, including the direct, indirect exposure and additional exposures arising from transactions where there is an exposure to underlying assets;
A közvetett kitettség helyettesítési hatás révén növeli a garantőrrel vagy a biztosíték kibocsátójával szembeni kitettséget.
the effect of the exemptions and of the credit risk mitigation techniques;
Ez az egymással kapcsolatban álló ügyfelek csoportján belül nyújtott garanciákra is vonatkozik.
the exposure value after application of exemptions and after taking into account the effect of the credit risk mitigation calculated for the purpose of Article 395(1) of CRR.
Az intézménynek a közvetett kitettségek eredeti összegét a garantált vagy a biztosítékkal fedezett közvetlen kitettség típusához kapcsolódó oszlopban kell feltüntetnie, például ha a garantált közvetlen kitettség hitelviszonyt megtestesítő instrumentum, a garantőrhöz rendelt »Közvetett kitettség« összegét a »Hitelviszonyt megtestesítő instrumentumok« oszlopban kell feltüntetni.
The columns of the templates LE4 and LE5 shall present the information regarding the maturity buckets to which the expected maturing amounts of the ten largest exposures to institutions as well as the ten largest exposures to unregulated financial sector entities shall be allocated.
A hitelkockázati eseményhez kapcsolt értékpapírokból adódó kitettségeket szintén ebben az oszlopcsoportban kell feltüntetni, a CRR 399. cikkével összhangban.
Definitions and general instructions for the purposes of the LE reporting
Lásd a 060. oszlopot.
“Group of connected clients” is defined in Article 4(1)(39) of CRR.
Lásd a 070. oszlopot.
“Unregulated financial sector entities” are defined in Article 142(1)(5) of CRR.
Lásd a 080. oszlopot.
Exposures to “civil-law associations” shall be reported.
Lásd a 090. oszlopot.
In addition, institutions shall add the credit amounts of the civil-law association to the indebtedness of each partner.
Lásd a 100. oszlopot.
Exposures towards civil law associations featuring quotas shall be divided or allocated to the partners according to their respective quotas.
Lásd a 110. oszlopot.
Certain constructions (e.g. joint accounts, communities of heirs, straw-man loans) working in fact civil law associations have to be reported just like them.
Olyan ügyletekből adódó további kitettségek, amelyek esetében az alapul szolgáló eszközökkel szemben kitettség áll fenn
Assets and off balance sheet items shall be used without risk weights or degrees of risk in accordance to Article 389 of CRR.
A CRR 390. cikkének (7) bekezdése.
Specifically, credit conversion factors shall not be applied to off balance sheet items.
Olyan ügyletekből adódó további kitettségek, amelyek esetében az alapul szolgáló eszközökkel szemben kitettség áll fenn.
“Exposures” are defined in Article 389 of CRR.
(-) Értékelési kiigazítások és céltartalékok
any asset or off-balance sheet items in the non-trading and trading book including items set out in Article 400 of CRR, but excluding items which fall under effect of points (a) to (d) of Article 390(6) of CRR.
A CRR 34., 24., 110. és 111. cikke.
“indirect exposures” are those exposures allocated to the guarantor or to the issuer of the collateral rather than to the immediate borrower in accordance with Article 403 of CRR.
A kapcsolódó számviteli szabályozásban (a 86/635/EGK irányelvben vagy az 1606/2002/EK rendeletben) foglalt értékelési kiigazítások és céltartalékok, amelyek érintik a kitettségeknek a CRR 24. és 110. cikke szerinti értékelését.
The definitions here may not differ in any possib le respect from the definitions provided in the basic act.]
A 040. oszlopban megadott bruttó kitettségre vonatkozó értékelési kiigazításokat és céltartalékokat ebben az oszlopban kell feltüntetni.
The exposures to groups of connected clients shall be calculated in accordance with Article 390(5).
(-) A szavatoló tőkéből levont kitettségek
The “netting agreements” shall be allowed to be taken into account to the effects of large exposures exposure value as laid down in Article 390(1), (2) and (3) of CRR.
A CRR 390. cikke (6) bekezdésének e) pontja.
The exposure value of a derivative instrument listed in Annex II of CRR shall be determined in accordance with Part Three, Title II, Chapter 6, of CRR with the effects of contracts of novation and other netting agreements taken into account for the purposes of those methods in accordance with Part Three, Title II, Chapter 6, of CRR.
A szavatoló tőkéből levont azon kitettségeket kell feltüntetni, amelyek a különböző oszlopokban teljes eredeti értékén kimutatott kitettségekhez kapcsolódnak.
The exposure value of repurchase transaction, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions may be determined either in accordance with Part Three, Title II, Chapter 4 or Chapter 6, of CRR.
A mentességek alkalmazása és a hitelkockázat-mérséklés előtti kitettségérték
In accordance with Article 296 of CRR, the exposure value of a single legal obligation arising from the contractual cross-product netting agreement with a counterparty of the reporting institution shall be reported as “other commitments” in the LE templates.
A CRR 394. cikke (1) bekezdésének b) pontja.
The “value of an exposure” shall be calculated according to Article 390 of CRR.
Az intézményeknek a kitettségértéket a hitelkockázat-mérséklés figyelembevételével kell feltüntetniük, amennyiben ez alkalmazandó.
The effect of the full or partial application of exemptions and eligible credit risk mitigation (CRM) techniques for the purposes of calculating of exposures for the purpose of Article 395(1) CRR is described in Articles 399 to 403 of CRR.
Az ezen oszlopban feltüntetendő kitettségérték annak eldöntéséhez használt összeg, hogy egy adott kitettség a CRR 392. cikkében meghatározott nagykockázat-vállalásnak minősül-e.
Reverse repurchase agreements which fall under the reporting for large exposures shall be reported according to Article 402(3) of CRR.
Ez az érték az eredeti kitettség értékelési kiigazítások és céltartalékok levonása utáni értékét, valamint a szavatoló tőkéből levont kitettségek összegét foglalja magában.
Provided that the criteria in Article 402(3) of CRR are met the institution shall report the large exposures to each third party for the amount of the claim that the counterparty to the transaction has on this third party and not for the amount of the exposure to the counterparty.
Ebből: Nem kereskedési könyv
Non institutions
A mentességek és a hitelkockázat-mérséklés előtti teljes kitettség kereskedési könyvben nem szereplő értéke.
Articles 395(1), 458(2)(d)(ii), 458(10) and 459(b) of CRR.
A figyelembe vehető szavatoló tőke %-ában
The amount of the applicable limit for counterparties other than institutions shall be reported.
A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 71. pontja és 395. cikke.
This amount is 25 % of the eligible capital, which is reported in row 220 of template 4 of Annex I, unless a more restrictive percentage applies due to the application of national measures in accordance with Article 458 of CRR or the delegated acts adopted in accordance with Article 459(b) of CRR.
A feltüntetendő összeg az intézmény – a CRR 4. cikkének (1) bekezdésében meghatározott – figyelembe vehető szavatoló tőkéje tekintetében alkalmazandó mentességek és hitelkockázat-mérséklés előtti kitettségérték százalékos aránya.
The amount of the applicable limit for counterparties which are institutions shall be reported.
(-) Figyelembe vehető hitelkockázat-mérséklési technikák
According to Article 395(1) of CRR, this amount shall be the following:
A CRR 399. cikke és 401–403. cikke.
if the 25 % of the eligible capital is greater than EUR 150 million (or a lower limit than EUR 150 million set out by the competent authority in accordance with the third paragraph of Article 395(1) of CRR, 25 % of the eligible capital shall be reported;
A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 57. pontjában meghatározott hitelkockázat-mérséklési technikák.
if EUR 150 million (or a lower limit set out by the competent authority in accordance with the third paragraph of Article 395(1) of CRR is greater than 25 % of the institution’s eligible capital, EUR 150 million (or the lower limit if set out by the competent authority) shall be reported.
Ezen adatszolgáltatáshoz a CRR harmadik része, II. címe 3. és 4. fejezetében elismert hitelkockázat-mérséklési technikákat kell alkalmazni a CRR 401–403. cikkével összhangban.
If the institution has determined a lower limit in terms of its eligible capital, required by the second subparagraph of Article 395(1) of CRR, that limit shall be reported.
A hitelkockázat-mérséklési technikák három különböző hatást fejthetnek ki a nagykockázat-vállalási rendszerben: helyettesítési hatást; a helyettesítési hatástól eltérő, előre rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezetet; valamint ingatlanként kezelést.
These limits may be stricter in case of application of national measures in accordance with Article 395(6) or Article 458 of CRR or the delegated acts adopted in accordance with Article 459(b) of CRR.
(-) A figyelembe vehető hitelkockázat-mérséklési technikák helyettesítési hatása
Institutions in %
Az előre rendelkezésre bocsátott, illetve az előre rendelkezésre nem bocsátott hitelkockázati fedezet ezen oszlopokban feltüntetendő összege a harmadik fél által garantált kitettségek, illetve a harmadik fél által kibocsátott biztosítékkal fedezett kitettségek értékének felel meg, amennyiben az intézmény úgy dönt, hogy a kitettséget a garantőrrel vagy a biztosíték kibocsátójával szemben felmerültként kezeli.
Articles 395(1) and 459(a) of CRR.
(-) Hitelviszonyt megtestesítő instrumentumok