natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Quarterly quantitative templates for groups
Az (1) bekezdés c), d), f), g) és h) pontjában említett táblákat csak azoknak a részesedő biztosítóknak és viszontbiztosítóknak, biztosítói holdingtársaságoknak és vegyes pénzügyi holdingtársaságoknak kell benyújtaniuk, amelyek a csoportszintű szavatolótőke-megfelelés kiszámításához a 2009/138/EK irányelv 230. cikkében meghatározott 1. módszert alkalmazzák, akár kizárólagosan, akár az említett irányelv 233. cikkében meghatározott 2. módszerrel kombinálva.
Participating insurance and reinsurance undertakings, insurance holding companies and mixed financial holding companies shall submit quarterly, unless the scope or the frequency of the reporting is limited in accordance with the second subparagraph of Article 254(2) of Directive 2009/138/EC, the information referred to in Article 304(1)(d) of Delegated Regulation (EU) 2015/35, in conjunction with Article 372(1) of that Delegated Regulation, using the following templates:
23. cikk
template S.01.01.05 of Annex I, specifying the content of the submission, following the instructions set out in section S.01.01 of Annex III;
Negyedéves adatszolgáltatási táblák csoportok részére
where, for the calculation of group solvency, the group uses method 1 as defined in Article 230 of Directive 2009/138/EC, either exclusively or in combination with method 2 as defined in Article 233 of that Directive, template S.02.01.02 of Annex I to this Regulation, specifying balance sheet information using the valuation in accordance with Article 75 of Directive 2009/138/EC, following the instructions set out in section S.02.01 of Annex III to this Regulation;
A részesedő biztosítóknak és viszontbiztosítóknak, biztosítói holdingtársaságoknak és vegyes pénzügyi holdingtársaságoknak – ha az adatszolgáltatás alkalmazási köre vagy gyakorisága a 2009/138/EK irányelv 254. cikke (2) bekezdésének második albekezdése alapján nem korlátozott – negyedévenként benyújtják az (EU) 2015/35 felhatalmazáson alapuló rendelet 304. cikke (1) bekezdésének d) pontjában említett információt, az említett felhatalmazáson alapuló rendelet 372. cikkének (1) bekezdésével összefüggésben, a következő táblák felhasználásával:
template S.05.01.02 of Annex I, specifying information on premiums, claims and expenses for each line of business as defined in Annex I to Delegated Regulation (EU) 2015/35 using the valuation and recognition principles used in the consolidated financial statements, following the instructions set out in section S.05.01 of Annex III to this Regulation;
az I. melléklet S.01.01.05 táblája szerint a jelentés tartalma, a III. melléklet S.01.01 táblához tartozó kitöltési előírásai alapján;
template S.06.02.04 of Annex I, providing an item-by-item list of assets, following the instructions set out in section S.06.02 of Annex III and using the CIC code as set out in Annex V and defined in Annex VI;
ha a csoportszintű szavatolótőke-megfelelés kiszámításához a csoport a 2009/138/EK irányelv 230. cikkében meghatározott 1. módszert alkalmazza, akár kizárólagosan, akár az említett irányelv 233. cikkében meghatározott 2. módszerrel kombinálva, az e rendelet I. mellékletének S.02.01.02 táblája szerinti, a 2009/138/EK irányelv 75. cikke szerinti értékelés alkalmazásával meghatározott mérleginformációk, az e rendelet III. mellékletének S.02.01 táblához tartozó kitöltési előírásai alapján;
where the ratio of collective investments held by the group to total investments is higher than 30 %, template S.06.03.04 of Annex I, providing information on the look-through of all collective investments held by the group, following the instructions set out in section S.06.03 of Annex III;
az I. melléklet S.05.01.02 táblája szerinti, a biztosítási díjakra, kárigényekre és ráfordításokra vonatkozó információk az (EU) 2015/35 felhatalmazáson alapuló rendelet I. mellékletében meghatározott minden egyes üzletágra vonatkozóan, a konszolidált pénzügyi beszámolókban használt értékelési és megjelenítési elvek alkalmazásával, az e rendelet III. mellékletének S.05.01 táblához tartozó kitöltési előírásai alapján;
template S.08.01.04 of Annex I, providing an item-by-item list of open positions of derivatives, following the instructions set out in section S.08.01 of Annex III and using the CIC code as set out in Annex V and defined in Annex VI;
az I. melléklet S.06.02.04 táblája szerint az eszközök tételes felsorolása, a III. melléklet S.06.02 táblához tartozó kitöltési előírásai alapján, és az V. mellékletben megállapított és a VI. mellékletben meghatározott CIC-kódok használatával;
template S.08.02.04 of Annex I, providing an item-by-item list of transactions of derivatives during the reporting year, following the instructions set out in section S.08.02 of Annex III and using the CIC code as set out in Annex V and defined in Annex VI;
ha a csoport által kollektív befektetési formában tartott eszközök összes befektetéshez viszonyított aránya meghaladja a 30 %-ot, az I. melléklet S.06.03.04 táblája szerinti, a csoport által kollektív befektetési formában tartott összes eszközre vonatkozó, áttekintés elve szerinti információk, a III. melléklet S.06.03 táblához tartozó kitöltési előírásai alapján;
template S.23.01.04 of Annex I, specifying information on own funds, following the instructions set out in section S.23.01 of Annex III.
az I. melléklet S.08.01.04 táblája szerint a származtatott termékek nyitott pozícióinak tételes felsorolása, a III. melléklet S.08.01 táblához tartozó kitöltési előírásai alapján, és az V. mellékletben megállapított és a VI. mellékletben meghatározott CIC-kódok használatával;
For the purposes of point (f) of paragraph 1, where for the calculation of group solvency method 1 as defined in Article 230 of Directive 2009/138/EC is used exclusively, the ratio of collective investments held by the group to total investments shall be determined by the sum of items C0010/R0180, collective investment undertakings included in item C0010/R0220 and collective investment undertakings included in item C0010/R0090 of template S.02.01.02, divided by the sum of items C0010/R0070 and C0010/R0220 of template S.02.01.02.
az I. melléklet S.08.02.04 táblája szerint a jelentési időszak során végrehajtott származtatott ügyletek tételes felsorolása, a III. melléklet S.08.02 táblához tartozó kitöltési előírásai alapján, és az V. mellékletben megállapított és a VI. mellékletben meghatározott CIC-kódok használatával;
Where, for the calculation of group solvency, method 1 is used in combination with method 2 as defined in Article 233 of Directive 2009/138/EC, or method 2 is used exclusively, the ratio shall be calculated in accordance with the first sentence and adjusted in order to capture the required items of all entities included in the scope of template S.06.02.04.
az I. melléklet S.23.01.04 táblája szerinti, a szavatoló tőkére vonatkozó információk, a III. melléklet S.23.01 táblához tartozó kitöltési előírásai alapján.
Article 24
Az (1) bekezdés f) pontja alkalmazásában, ha a csoportszintű szavatolótőke-megfelelés kiszámításához kizárólagosan a 2009/138/EK irányelv 230. cikkében meghatározott 1. módszert alkalmazzák, a csoport által kollektív befektetési formában tartott eszközök összes befektetéshez viszonyított arányának meghatározása úgy történik, hogy az S.02.01.02. tábla C0010/R0180 mezőjének, a C0010/R0220 mezőben foglalt kollektív befektetési formában tartott eszközöknek és a C0010/R0090 mezőjében foglalt kollektív befektetési formában tartott eszközöknek az összegét el kell osztani az S.02.01.02 tábla C0010/R0070 és a C0010/R0220 mezőinek az összegével.
Simplifications allowed on quarterly reporting for groups
Ha a csoportszintű szavatolótőke-megfelelés kiszámításához az 1. módszert alkalmazzák a 2009/138/EK irányelv 233. cikkében meghatározott 2. módszerrel kombinálva, vagy a kizárólagosan a 2. módszert alkalmazzák, az arányt az előző mondatnak megfelelően kell kiszámítani, és ki kell igazítani, hogy tükrözze minden vállalkozás vonatkozásában az S.06.02.04 tábla szerint előírt információkat.
With regard to the information referred to in point (c) of Article 23(1), quarterly measurements may rely on estimates and estimation methods to a greater extent than measurements of annual financial data.
24. cikk
Article 25
A csoportok negyedéves adatszolgáltatása esetében engedélyezett egyszerűsítések
Annual quantitative templates for groups — Basic information and content of submission
A 23. cikk (1) bekezdésének c) pontjában említett információk tekintetében a negyedéves értékelés nagyobb mértékben támaszkodhat becslésekre és becslési módszerekre, mint az éves pénzügyi adatok értékelése.
Participating insurance and reinsurance undertakings, insurance holding companies and mixed financial holding companies shall submit annually the information referred to in Article 304(1)(d) of Delegated Regulation (EU) 2015/35, in conjunction with Article 372(1) of that Delegated Regulation, using the following templates:
25. cikk
template S.01.01.04 of Annex I, specifying the content of the submission, following the instructions set out in section S.01.01 of Annex III;
Éves adatszolgáltatási táblák csoportok részére – Alapvető információk és a jelentés tartalma
template S.01.02.04 of Annex I, specifying basic information on the undertaking and the content of the reporting in general, following the instructions set out in section S.01.02 of Annex III;
A részesedő biztosítóknak és viszontbiztosítóknak, biztosítói holdingtársaságoknak és vegyes pénzügyi holdingtársaságoknak az (EU) 2015/35 felhatalmazáson alapuló rendelet 304. cikke (1) bekezdésének d) pontjában említett információkat, az említett felhatalmazáson alapuló rendelet 372. cikkének (1) bekezdésével összefüggésben, évente a következő táblák felhasználásával kell benyújtaniuk:
where, for the calculation of group solvency, the group uses method 1 as defined in Article 230 of Directive 2009/138/EC, either exclusively or in combination with method 2 as defined in Article 233 of that Directive, template S.01.03.04 of Annex I to this Regulation, specifying basic information on the ring-fenced funds and matching adjustment portfolios, following the instructions set out in section S.01.03 of Annex III to this Regulation.
az I. melléklet S.01.01.04 táblája szerint a jelentés tartalma, a III. melléklet S.01.01 táblához tartozó kitöltési előírásai alapján;
Article 26
az I. melléklet S.01.02.04 táblája szerinti, a vállalkozásra vonatkozó alapvető információk és a jelentés tartalma általánosságban, a III. melléklet S.01.02 táblához tartozó kitöltési előírásai alapján;
Annual quantitative templates for groups — Balance sheet and other general information
ha a csoportszintű szavatolótőke-megfelelés kiszámításához a csoport a 2009/138/EK irányelv 230. cikkében meghatározott 1. módszert alkalmazza, akár kizárólagosan, akár az említett irányelv 233. cikkében meghatározott 2. módszerrel kombinálva, az e rendelet I. mellékletének S.01.03.04 táblája szerinti, az elkülönített alapokra és az illeszkedési kiigazítási portfóliókra vonatkozó alapvető információk, az e rendelet III. mellékletének S.01.03 táblához tartozó kitöltési előírásai alapján.
template S.02.01.01 of Annex I, specifying balance sheet information using both the valuation in accordance with Article 75 of Directive 2009/138/EC and the valuation following the consolidated financial statements, following the instructions set out in section S.02.01 of Annex III;
26. cikk
template S.02.02.01 of Annex I, specifying information on assets and liabilities by currency, following the instructions set out in section S.02.02 of Annex III;
Éves adatszolgáltatási táblák csoportok részére – Mérleginformációk és egyéb általános információk
template S.03.01.04 of Annex I, specifying general information on off-balance sheet items, following the instructions set out in section S.03.01 of Annex III;
az I. melléklet S.02.01.01 táblája szerinti, a 2009/138/EK irányelv 75. cikke szerinti értékelés és a konszolidált pénzügyi beszámolót követő értékelés együttes alkalmazásával meghatározott mérleginformációk, a III. melléklet S.02.01 táblához tartozó kitöltési előírásai alapján;
template S.03.02.04 of Annex I, providing a list of off-balance sheet unlimited guarantees received, following the instructions set out in section S.03.02 of Annex III;
az I. melléklet S.02.02.01 táblája szerinti, a pénznemenként bontott eszközökre és forrásokra vonatkozó információk, a III. melléklet S.02.02 táblához tartozó kitöltési előírásai alapján;
template S.03.03.04 of Annex I, providing a list of off-balance sheet unlimited guarantees provided, following the instructions set out in section S.03.03 of Annex III;
az I. melléklet S.03.01.04 táblája szerinti, a mérlegen kívüli tételekre vonatkozó általános információk, a III. melléklet S.03.01 táblához tartozó kitöltési előírásai alapján;
template S.05.01.01 of Annex I, specifying information on premiums, claims and expenses for each line of business as defined in Annex I to Delegated Regulation (EU) 2015/35 applying the valuation and recognition principles used in the consolidated financial statements, following the instructions set out in section S.05.01 of Annex III to this Regulation;
az I. melléklet S.03.02.04 táblája szerint a mérlegen kívüli, kapott korlátlan garanciák felsorolása, a III. melléklet S.03.02 táblához tartozó kitöltési előírásai alapján;
template S.05.02.01 of Annex I, specifying information on premiums, claims and expenses by country applying the valuation and recognition principles used in the consolidated financial statements, following the instructions set out in section S.05.02 of Annex III.
az I. melléklet S.03.03.04 táblája szerint a mérlegen kívüli, nyújtott korlátlan garanciák felsorolása, a III. melléklet S.03.03 táblához tartozó kitöltési előírásai alapján;
The templates referred to in points (a) and (b) of paragraph 1 shall only be submitted by participating insurance and reinsurance undertakings, insurance holding companies and mixed financial holding companies which, for the calculation of group solvency, use method 1 as defined in Article 230 of Directive 2009/138/EC, either exclusively or in combination with method 2 as defined in Article 233 of that Directive.
az I. melléklet S.05.01.01 táblája szerinti, a biztosítási díjakra, kárigényekre és ráfordításokra vonatkozó információk az (EU) 2015/35 felhatalmazáson alapuló rendelet I. mellékletében meghatározott minden egyes üzletágra vonatkozóan, a konszolidált pénzügyi beszámolókban használt értékelési és megjelenítési elvek alkalmazásával, az e rendelet III. mellékletének S.05.01 táblához tartozó kitöltési előírásai alapján;
Article 27
az I. melléklet S.05.02.01 táblája szerinti, a biztosítási díjakra, kárigényekre és ráfordításokra vonatkozó országonkénti információk a konszolidált pénzügyi beszámolókban alkalmazott értékelési és megjelenítési elvek alkalmazásával meghatározva, a III. melléklet S.05.02 részéhez tartozó kitöltési előírások alapján.
Annual quantitative templates for groups — Investments information
Az (1) bekezdés a) és b) pontjában említett táblákat csak azoknak a részesedő biztosítóknak és viszontbiztosítóknak, biztosítói holdingtársaságoknak és vegyes pénzügyi holdingtársaságoknak kell benyújtaniuk, amelyek a csoportszintű szavatolótőke-megfelelés kiszámításához a 2009/138/EK irányelv 230. cikkében meghatározott 1. módszert alkalmazzák, akár kizárólagosan, akár az említett irányelv 233. cikkében meghatározott 2. módszerrel kombinálva.
Participating insurance and reinsurance undertakings, insurance holding companies and mixed financial holding companies shall, unless exempted under the third subparagraph of Article 254(2) of Directive 2009/138/EC in relation to a specific template, submit annually the information referred to in Article 304(1)(d) of Delegated Regulation (EU) 2015/35, in conjunction with Article 372(1) of that Delegated Regulation, using the following templates:
27. cikk
where the group is exempted from the annual submission of information in templates S.06.02.04 or S.08.01.04 in accordance with the third subparagraph of Article 254(2) of Directive 2009/138/EC, template S.06.01.01 of Annex I to this Regulation, providing summary information of assets, following the instructions set out in section S.06.01 of Annex III to this Regulation;
Éves adatszolgáltatási táblák csoportok részére – Befektetési információk
where the group is exempted from reporting the template S.06.02.04 in relation to the last quarter in accordance with the second subparagraph of Article 254(2) of Directive 2009/138/EC, template S.06.02.04 of Annex I to this Regulation, providing an item-by-item list of assets, following the instructions set out in section S.06.02 of Annex III to this Regulation;
A részesedő biztosítóknak és viszontbiztosítóknak, biztosítói holdingtársaságoknak és vegyes pénzügyi holdingtársaságoknak – kivéve, ha a 2009/138/EK irányelv 254. cikke (2) bekezdésének harmadik albekezdése alapján egy konkrét tábla kapcsán mentességet kaptak – az (EU) 2015/35 felhatalmazáson alapuló rendelet 304. cikke (1) bekezdésének d) pontjában említett információkat, az említett felhatalmazáson alapuló rendelet 372. cikkének (1) bekezdésével összefüggésben, évente a következő táblák felhasználásával kell benyújtaniuk:
where the group is exempted from reporting the template S.06.03.04 in relation to the last quarter in accordance with the second subparagraph of Article 254(2) of Directive 2009/138/EC, or has not reported it quarterly because the ratio of collective investment held by the group to total investments, as referred to in Article 23(1)(f) of this Regulation, is not higher than 30 %, template S.06.03.04 of Annex I to this Regulation, providing information on the look-through of all collective investments held by the undertakings, following the instructions set out in section S.06.03 of Annex III to this Regulation;
ha a csoport a 2009/138/EK irányelv 254. cikke (2) bekezdésének harmadik albekezdése alapján mentességet kapott az S.06.02.04 vagy S.08.01.04 táblák szerinti éves adatszolgáltatás alól, az e rendelet I. mellékletének S.06.01.01 táblája szerinti, eszközökre vonatkozó információ, az e rendelet III. mellékletének S.06.01 táblához tartozó kitöltési előírásai alapján;
where the ratio of the value of structured products held by the group to total investments is higher than 5 %, template S.07.01.04 of Annex I, providing an item-by-item list of structured products, following the instructions set out in section S.07.01 of Annex III;
ha a csoport a 2009/138/EK irányelv 254. cikke (2) bekezdésének második albekezdése alapján mentességet kapott az S.06.02.04 tábla utolsó negyedévhez kapcsolódó benyújtása alól, az e rendelet I. mellékletének S.06.02.04 táblája szerint az eszközök tételes felsorolása, az e rendelet III. mellékletének S.06.02 táblához tartozó kitöltési előírásai alapján;
where the group is exempted from reporting the template S.08.01.04 in relation to the last quarter in accordance with the second subparagraph of Article 254(2) of Directive 2009/138/EC, template S.08.01.04 of Annex I to this Regulation, providing an item-by-item list of open positions of derivatives, following the instructions set out in section S.08.01 of Annex III to this Regulation;
ha a csoport a 2009/138/EK irányelv 254. cikke (2) bekezdésének második albekezdése alapján mentességet kapott az S.06.03.04 tábla utolsó negyedévhez kapcsolódó benyújtása alól, vagy nem nyújtotta be negyedévenként, mivel a csoport által kollektív befektetési formában tartott eszközök teljes befektetéshez viszonyított aránya az e rendelet 23. cikke (1) bekezdésének f) pontjában említettek szerint nem haladja meg a 30 %-ot, az e rendelet I. mellékletének S.06.03.04 táblája szerinti, a vállalkozások által kollektív befektetési formában tartott összes eszközre vonatkozó, áttekintés elve szerinti információk, az e rendelet III. mellékletének S.06.03 táblához tartozó kitöltési előírásai alapján;
where the group is exempted from reporting the template S.08.02.04 in relation to the last quarter in accordance with the second subparagraph of Article 254(2) of Directive 2009/138/EC, template S.08.02.04 of Annex I to this Regulation, providing an item-by-item list of transactions of derivatives, following the instructions set out in section S.08.02 of Annex III to this Regulation;
ha a csoport által tartott strukturált termékek értékének az összes befektetéshez viszonyított aránya meghaladja az 5 %-ot, az I. melléklet S.07.01.04 táblája szerint a strukturált termékek tételes felsorolása, a III. melléklet S.07.01 táblához tartozó kitöltési előírásai alapján;
template S.09.01.04 of Annex I, specifying information on income, gains and losses in the reporting period by asset category as defined in Annex IV, following the instructions set out in section S.09.01 of Annex III;
ha a csoport a 2009/138/EK irányelv 254. cikke (2) bekezdésének második albekezdése alapján mentességet kapott az S.08.01.04 tábla utolsó negyedévhez kapcsolódó benyújtása alól, az e rendelet I. mellékletének S.08.01.04 táblája szerint a származtatott termékek nyitott pozícióinak tételes felsorolása, az e rendelet III. mellékletének S.08.01 táblához tartozó kitöltési előírásai alapján;
where the ratio of the value of underlying securities, on and off balance sheet, involved in lending or repurchase agreements, for contracts with maturity dates falling after the reporting reference date, to the total investments is higher than 5 %, template S.10.01.04 of Annex I, providing an item-by-item list securities lending and repurchase agreements on and off-balance sheet, following the instructions set out in section S.10.01 of Annex III;
ha a csoport a 2009/138/EK irányelv 254. cikke (2) bekezdésének második albekezdése alapján mentességet kapott az S.08.02.04 tábla utolsó negyedévhez kapcsolódó benyújtása alól, az e rendelet I. mellékletének S.08.02.04 táblája szerint a származtatott ügyletek tételes felsorolása, az e rendelet III. mellékletének S.08.02 táblához tartozó kitöltési előírásai alapján;
template S.11.01.04 of Annex I, providing an item-by-item list of assets held as collateral, consisting of all types of off-balance sheet asset categories held as collateral, following the instructions set out in section S.11.01 of Annex III.
az I. melléklet S.09.01.04 táblája szerinti, a jelentési időszakban felmerült bevételre, nyereségre és veszteségre vonatkozó információk, a III. melléklet S.09.01 táblához tartozó kitöltési előírásai alapján, a IV. melléklet meghatározása szerinti eszközkategóriánként;
For the purposes of point (d) of paragraph 1, where for the calculation of group solvency method 1 as defined in Article 230 of Directive 2009/138/EC is used exclusively, the ratio of the value of structured products held by the group to total investments shall be determined by the sum of assets classified in categories 5 and 6, as defined in Annex IV to this Regulation, divided by the sum of items C0010/R0070 and C0010/R0020 of template S.02.01.01.
ha az adatszolgáltatás vonatkozási időpontja utánra eső lejárati időponttal rendelkező szerződések esetében a kölcsön- vagy repomegállapodások részét képező, mérleg szerinti és mérlegen kívüli mögöttes értékpapírok értékének az összes befektetéshez viszonyított aránya több mint 5 %, az I. melléklet S.10.01.04 táblája szerint a mérleg szerinti és mérlegen kívüli értékpapír-kölcsönzési és repomegállapodások tételes felsorolása, a III. melléklet S.10.01 táblához tartozó kitöltési előírásai alapján;
For the purposes of point (h) of paragraph 1, where for the calculation of group solvency method 1 as defined in Article 230 of Directive 2009/138/EC is used exclusively, the ratio shall be determined by the sum of the underlying securities, on and off balance sheet, involved in lending or repurchase agreements, for contracts with maturity dates falling after the reporting reference date, divided by the sum of items C0010/R0070 and C0010/R0220 of template S.02.01.01.
az I. melléklet S.11.01.04 táblája szerint a biztosítékként szolgáló eszközök tételes felsorolása, a III. melléklet S.11.01 táblához tartozó kitöltési előírásai alapján, a biztosítékként tartott mérlegen kívüli eszközkategóriák minden típusára kiterjedően.