natgillin/translations-raw huggingface dataset:
The net positions are calculated by each currency, accordingly there may be simultaneous long and short positions.
A 030–060. oszlop VaR és sVaR értékeit illetően az összesítő sorban szereplő adatok nem egyeznek meg a vonatkozó kockázati elemek szerint lebontott VaR és sVaR értékekkel.
Articles 352(4), third sentence, 353 and 354 of CRR.
A bontás emiatt tájékoztató adatokat tartalmaz.
POSITIONS SUBJECT TO CAPITAL CHARGE (LONG AND SHORT)
FORGALMAZOTT, HITELVISZONYT MEGTESTESÍTŐ ÉRTÉKPAPÍROK
The long and short net positions for each currency are calculated by deducting the total of short positions from the total of long positions.
A CRR 363. cikkének (1) bekezdésében említett pozíciókockázatnak az a része, amely a CRR 367. cikkének (2) bekezdésében meghatározott kamatláb-kockázati tényezőkhöz kapcsolódik.
Short net positions for each operation in a currency are added to obtain the short net position in that currency.
A CRR 362. cikkében meghatározott általános kockázat.
Unmatched positions are added to positions subject to capital charges for other currencies (row 030) in column (060) or (070) depending on their short or long arrangement.
TDI – EGYEDI KOCKÁZAT
POSITIONS SUBJECT TO CAPITAL CHARGE (MATCHED)
A CRR 362. cikkében meghatározott egyedi kockázat.
RISK CAPITAL CHARGE (%)
A CRR 363. cikkének (1) bekezdésében említett pozíciókockázatnak az a része, amely a CRR 367. cikkének (2) bekezdésében meghatározott részvénypiaci kockázati tényezőkhöz kapcsolódik.
As defined in Articles 351 and 354, the risk capital charges in percentage.
RÉSZVÉNYEK – ÁLTALÁNOS KOCKÁZAT
The capital charge for any relevant position according to Part 3 Title IV Chapter 3 of CRR.
RÉSZVÉNYEK – EGYEDI KOCKÁZAT
TOTAL POSITIONS IN NON REPORTING CURRENCIES
DEVIZAÁRFOLYAM-KOCKÁZAT
Positions in non-reporting currencies and their correspondent own funds requirements according to Article 92(3) point (c) (i) and Article 352(2) and (4) of CRR (for conversion into the reporting currency).
A CRR 363. cikkének (1) bekezdése, valamint 367. cikkének (2) bekezdése.
CURRENCIES CLOSELY CORRELATED
ÁRUKOCKÁZAT
Positions and their correspondent own funds requirements for currencies referred to in Article 354 of CRR.
ÁLTALÁNOS KOCKÁZAT ÖSSZESEN
ALL OTHER CURRENCIES (including CIU’s treated as different currencies)
A forgalmazott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, részvények, fizetőeszközök és áruk általános piaci mozgásaiból eredő piaci kockázat.
Positions and their correspondent own funds requirements for currencies subject to the general procedure referred to in Articles 351 and 352 (2) and (4) of CRR.
Az összes kockázati tényező általános kockázatára vonatkozó VaR érték (az esetleges korrelációs hatások figyelembevételével).
Reporting of CIU’s treated as separate currencies according to Article 353 CRR:
EGYEDI KOCKÁZAT ÖSSZESEN
There a re two different treatments of CIU’s treated as separate currencies for calculating the capital requirements:
A forgalmazott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok és részvények egyedi kockázati eleme.
The modified gold method, if the direction of the CIU’s investment is not available (those CIU’s shall be added to an institution’s overall net foreign-exchange position)
A kereskedési könyvben nyilvántartott, forgalmazott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok és részvények egyedi kockázatára vonatkozó VaR érték (az esetleges korrelációs hatások figyelembevételével).
If the direction of the CIU’s investment is available, those CIU’s shall be added to the total open foreign exchange position (long or short, depending on the direction of the CIU)
A CRR 271. cikke a CRR 382. cikkével összhangban
The reporting of those CIU’s follows the calculation of the capital requirements accordingly.
A CVA-tőkekövetelménnyel érintett összes ügyletből eredő teljes nemteljesítéskori kitettség (EAD)
GOLD
Ebből: Tőzsdén kívüli származtatott ügyletek
Article 352(5) and (6) of CRR.
A CRR 271. cikke a CRR 382. cikkének (1) bekezdésével összhangban
Breakdown of total positions (reporting currency included) by exposure types
A teljes partnerkockázati kitettségnek az a része, amely kizárólag tőzsdén kívüli származtatott ügyletből ered.
Total positions shall be broken down according to derivatives, other assets and liabilities and off-balance sheet items.
Az információt nem kötelező megadniuk azoknak a belső modell módszerét alkalmazó intézményeknek, amelyek azonos nettósítási halmazban tőzsdén kívüli származtatott ügylettel és értékpapír-finanszírozási ügylettel is rendelkeznek.
Positions not included in row 110 or 120 shall be included here.
Ebből: értékpapír-finanszírozási ügylet
Items included in Annex I of CRR except those included as Securities Financing Transactions & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting.
A CRR 271. cikke a CRR 382. cikkének (2) bekezdésével összhangban
Positions valued according to Articles 352 CRR.
A teljes partnerkockázati kitettségnek az a része, amely kizárólag származtatott értékpapír-finanszírozási ügyletből ered.
MEMORANDUM ITEMS: CURRENCY POSITIONS
A CRR 383. cikke a CRR 363. cikke (1) bekezdésének d) pontjával összhangban
This template request information on the positions in commodities and the corresponding own funds requirements treated under the standardised approach.
A VaR kiszámítása a piaci kockázatra vonatkozó belső modell alapján.
All POSITIONS (LONG AND SHORT)
Lásd a 040. oszlopra vonatkozó útmutatást.
Gross long/short positions considered positions in the same commodity according to Article 357(1) and (4) of CRR (see also Article 359(1) of CRR).
A CRR 92. cikke (3) bekezdésének d) pontja
As defined in Article 357(3) of CRR
A CVA-kockázathoz kapcsolódó szavatolótőke-követelmény kiszámítása a választott modell alapján.
Those net positions that, according to the different approaches considered in Part 3 Title IV Chapter 4 of CRR, receive a capital charge.
A CRR 92. cikke (4) bekezdésének b) pontja
The capital charge for any relevant position according to Part 3 Title IV Chapter 4 of CRR.
A szavatolótőke-követelmény 12,5-del szorozva.
Article 92(4) lit. b of CRR.
A CRR 382. cikke
Result of the multiplication of the own funds requirements * 12.5.
A CVA-kockázathoz kapcsolódó szavatoló tőke kiszámításánál figyelembe vett partnerek száma.
Positions in commodities and their correspondent own funds requirements for market risk according to Article 92(3) point (c) (iii) CRR and Part 3 Title IV Chapter 4 of CRR.
A partnerek a kötelezettek részhalmazát képezik.
POSITIONS BY CATEGORY OF COMMODITY
Kizárólag származtatott ügyletek vagy értékpapír-finanszírozási ügyletek esetében léteznek, ahol egyszerűen a másik szerződő felet jelentik.
For reporting purposes commodities are grouped in the four main groups of commodities referred to in Table 2 of Article 361 CRR.
Ebből: közelítő érték alapján meghatározott hitelkockázati felár
MATURITY LADDER APPROACH
Az olyan partnerek száma, amelyeknél a hitelkockázati felárat a közvetlenül észlelt piaci adatok helyett közelítő érték alapján határozták meg.
Positions in commodities subject to the Maturity Ladder approach as referred to in Article 359 of CRR.
A származtatott ügyletekben részes partnerek romló hitelképességére képzett számviteli céltartalék.
EXTENDED MATURITY LADDER APPROACH
A CRR 386. cikke (1) bekezdésének a) pontja
Positions in commodities subject to the Extended Maturity Ladder approach as referred to in Article 361 of CRR
A CVA-kockázatot fedező egy alaptermékes hitel-nemteljesítési csereügylet teljes névleges összege.
SIMPLIFIED APPROACH
A CRR 386. cikke(1) bekezdésének b) pontja
Positions in commodities subject to the Simplified approach as referred to in Article 360 of CRR.
A CVA-kockázatot fedező index CDS teljes névleges összege.
Article 358(4) of CRR.
Fejlett CVA-kockázati módszer a CRR 383. cikkének előírásai szerint.
The additional requirements for options related to non-delta risks shall be reported in the method used for its calculation
Sztenderd CVA-kockázati módszer a CRR 384. cikkének előírásai szerint.
This template provides a breakdown of VaR and stressed VaR (sVaR) figures according to the different market risks (debt, equity, FX, commodities) and other information relevant for the calculation of the own funds requirements.
A CRR 385. cikkének alkalmazási körébe tartozó összegek.
Generally the reporting depends on the structure of the model of the institutions whether they report the figures for general and specific risk separately or together.
Az e táblán az intézményekről kért adatokat az adatszolgáltatás szerinti naptári évre vonatkozóan összesítve kell megadni (a folyó év január 1-jétől).
The same holds true for the decomposition of the VAR/Stress-Var into the risk categories (interest rate risk, equity risk, commodities risk and foreign exchange risk).
Az önálló intézmények nem tartoznak csoporthoz, és nem tartoznak konszolidációs körbe abban az országban, ahol szavatolótőke-követelmény hatálya alá esnek.
An institution can resign to report the decompositions mentioned above if it proves that a reporting of these figures would be unduly burdensome.
III.
It means the maximum potential loss that would result from a price change with a given probability over a specified time horizon.
MELLÉKLET
Multiplication factor (mc) x Average of previous 60 working days VaR (VaRavg)
PÉNZÜGYI INFORMÁCIÓKRA VONATKOZÓ ADATSZOLGÁLTATÁS AZ IFRS-SEL ÖSSZHANGBAN
Articles 364(1) point (a) (ii) and 365 (1) of CRR.
FINREP-TÁBLÁK AZ IFRS SZERINT
Previous day VaR (VaRt-1)
A TÁBLA SZÁMA
Articles 364(1) point (a) (i) and 365 (1) of CRR.
A TÁBLA KÓDJA
Stressed VaR
A TÁBLA VAGY TÁBLACSOPORT NEVE
It means the maximum potential loss that would result from a price change with a given probability over a specified time horizon obtained by using input calibrated to historical data from a continuous 12-months period of financial stress relevant to the institution’s portfolio.
1.
Multiplication factor (ms) x Average of previous 60 working days (SVaRavg)
RÉSZ [NEGYEDÉVES GYAKORISÁG]
Articles 364(1) point (b) (ii) and 365 (1) of CRR.
Mérleg [pénzügyi helyzetre vonatkozó kimutatás]
Latest available (SVaRt-1)
Mérleg: eszközök
Articles 364(1) point (b) (i) and 365 (1) of CRR.
Mérleg: kötelezettségek
It means the maximum potential loss that would result from a price change linked to default and migration risks calculated accordingly to Article 364(2) point (b) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
Mérleg: saját tőke
12 weeks average measure
Eredménykimutatás
Article 364(2) point (b) (ii) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
Átfogó jövedelemkimutatás
Last Measure
Pénzügyi eszközök instrumentum és ügyfélszektor szerinti részletezése
Article 364(2) point (b) (i) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
Pénzügyi eszközök instrumentum és ügyfélszektor szerinti részletezése: kereskedési céllal tartott pénzügyi eszközök
Article 364(3) point (c) of CRR.
Pénzügyi eszközök instrumentum és ügyfélszektor szerinti részletezése: az eredménnyel szemben valós értéken értékeltnek megjelölt pénzügyi eszközök
= 8 % of the capital charge that would be calculated in accordance with Article 338(1) of CRR for all positions in the ‘all price risks’ capital charge.
Pénzügyi eszközök instrumentum és ügyfélszektor szerinti részletezése: értékesíthető pénzügyi eszközök
12 WEEKS AVERAGE MEASURE AND LAST MEASURE
Pénzügyi eszközök instrumentum és ügyfélszektor szerinti részletezése: kölcsönök és követelések, lejáratig tartandó befektetések
Article 364(3) point (b).
Alárendelt pénzügyi eszközök
Article 364(3) point (a)
Hitelek és előlegek termék szerinti részletezése
Referred to in Article 364 of CRR of all risk factors taking into account correlation effects, if applicable, plus incremental default and migration risk and all price of risks for CTP but excluding the Securitization capital charges for Securitization and nth-to-default credit derivative according Article 364(2) of CRR.
Nem pénzügyi vállalatoknak nyújtott hitelek és előlegek részletezése NACE-kódok szerint
Number of overshootings (during previous 250 working days)
Értékvesztés elszámolási kötelezettség alá tartozó késedelmes vagy értékvesztett pénzügyi eszközök
Referred to in Article 366 of CRR.
Pénzügyi kötelezettségek részletezése
VaR Multiplication Factor (mc) and SVaR Multiplication Factor (ms)
Pénzügyi kötelezettségek termék és ügyfélszektor szerinti részletezése
As referred to in Article 366 of CRR.
Alárendelt pénzügyi kötelezettségek
ASSUMED CHARGE FOR CTP FLOOR — WEIGHTED NET LONG/SHORT POSITIONS AFTER CAP
Hitelnyújtási elkötelezettségek, pénzügyi garanciák és egyéb kötelezettségvállalások
The amounts reported and serving as the basis to calculate the floor capital charge for all price risks according to Article 364(3) point (c) of CRR take into account the discretion of Article 335 of CRR which says that the institution may cap the product of the weight and the net position at the maximum possible default-risk related loss.
Mérlegen kívüli kitettségek: adott hitelnyújtási elkötelezettségek, pénzügyi garanciák és egyéb kötelezettségvállalások
Corresponds to the part of position, foreign exchange and commodities risk referred to in Article 363(1) of CRR linked to the risk factors specified in Article 367(2) of CRR.
Kapott hitelnyújtási elkötelezettségek, pénzügyi garanciák és egyéb kötelezettségvállalások
Concerning the columns 030 to 060 (VAR and Stress-VAR) the figures in the total row is not equal to the decomposition of the figures for the VAR/Stress-VAR of the relevant risk components.
Származtatott ügyletek — Kereskedési célú
Hence the decomposition are memorandum items.
Származtatott ügyletek – Fedezeti elszámolások
TRADED DEBT INSTRUMENTS
Származtatott ügyletek – Fedezeti elszámolások: Kockázattípusok és fedezeti ügylet típus szerinti részletezés
Corresponds to the part of position risk referred to in 363 (1) of CRR linked to the interest rates risk factors as specified in Article 367(2) of CRR.
Hitelezési veszteségekre képzett értékvesztés változása és tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok értékvesztése
TDI – GENERAL RISK
Kapott biztosítékok és garanciák
General risk defined in Article 362 of CRR.
Hitelek és előlegek biztosítékok és garanciák szerinti részletezése
TDI – SPECIFIC RISK
Az időszak alatt birtokbavétellel megszerzett biztosíték [az adatszolgáltatás időpontjában tartott]
Specific risk defined in Article 362 of CRR.
Birtokbavétellel megszerzett biztosíték [tárgyi eszközök] halmozott
EQUITIES
Valósérték-hierarchia: valós értéken értékelt pénzügyi instrumentumok
Corresponds to the part of position risk referred to in 363 (1) of CRR linked to the equity risk factors as specified in Article 367(2) of CRR.
Pénzügyi eszközök átadásával összefüggő kivezetés és pénzügyi kötelezettségek
EQUITIES – GENERAL RISK
Az eredménykimutatás kiválasztott tételeinek részletezése
EQUITIES – SPECIFIC RISK
Kamatbevételek és ráfordítások instrumentum és ügyfélszektor szerint
FOREIGN EXCHANGE RISK
Az eredménnyel szemben valós értéken értékelt kategóriába nem tartozó pénzügyi eszközök és kötelezettségek kivezetéséből származó nyereség vagy veszteség instrumentum szerint
Articles 363(1) and 367 (2) of CRR.
Kereskedési céllal tartott pénzügyi eszközökből és kötelezettségekből származó nyereség vagy veszteség instrumentum szerint
COMMODITY RISK
Kereskedési céllal tartott pénzügyi eszközökből és kötelezettségekből származó nyereség vagy veszteség kockázat szerint
TOTAL AMOUNT FOR GENERAL RISK
Az eredménnyel szemben valós értéken értékeltnek megjelölt pénzügyi eszközök és kötelezettségek nyeresége vagy vesztesége instrumentum szerint
Market risk caused by general market movements of traded debt instruments, equities, foreign exchange and commodities.
Fedezeti elszámolásokból eredő nyereségek vagy veszteségek
VAR for general risk of all risk factors (taking into account correlation effects if applicable).
Pénzügyi és nem pénzügyi eszközök értékvesztése
Specific risk component of traded debt instruments and equities.
A konszolidáció számviteli és CRR szerinti körének egyeztetése: Eszközök
VAR for specific risk of equities and traded debt instruments of trading book (taking into account correlation effects if applicable).
A konszolidáció számviteli és CRR szerinti körének egyeztetése: Mérlegen kívüli kitettségek – adott hitelnyújtási elkötelezettségek, pénzügyi garanciák és egyéb kötelezettségvállalások
Article 271 of CRR in accordance with article 382 of CRR
A konszolidáció számviteli és CRR szerinti körének egyeztetése: Kötelezettségek
Total EAD from all transactions subject to CVA charge
Teljesítő és nemteljesítő kitettségek
Of which: OTC derivatives
Átstrukturált kitettségek
Article 271 of CRR in accordance with Article 382(1) of CRR
2.
The part of the total counterparty credit risk exposure solely due to OTC derivatives.
RÉSZ [NYEGYEDÉVES KÜSZÖBÉRTÉKKEL: NEGYEDÉVES GYAKORISÁG VAGY NINCS ADATSZOLGÁLTATÁS]
The information is not required from IMM institutions holding OTC derivatives and SFTs in the same netting set
Földrajzi megoszlás
Of which: SFT
Eszközök földrajzi megoszlása a tevékenység helye szerint
Article 271 of CRR in accordance with Article 382(2) of CRR
Kötelezettségek földrajzi megoszlása a tevékenység helye szerint
The part of the total counterparty credit risk exposure solely due to SFT derivatives.
Az eredménykimutatás fő tételeinek földrajzi megoszlása a tevékenység helye szerint
Article 383 of CRR in accordance with Article 363(1)(d) of CRR
Eszközök földrajzi megoszlása az ügyfél székhelye szerint
VaR calculation based on internal models for market risk
Mérlegen kívüli kitettségek földrajzi megoszlása az ügyfél székhelye szerint
See instructions referring to column 040
Kötelezettségek földrajzi megoszlása az ügyfél székhelye szerint
Article 92(3) d) of CRR
Nem pénzügyi vállalatoknak nyújtott hitelek és előlegek földrajzi megoszlása NACE-kódok és az ügyfél székhelye szerint
Own funds requirements for CVA Risk calculated via the chosen method
Tárgyi eszközök és immateriális javak: operatív lízingbe adott eszközök
Article 92(4) b) of CRR
Vagyonkezelés, letétkezelés és egyéb szolgáltatások
Own funds requirements multiplied by 12,5.
Díj- és jutalékbevételek és díj- és jutalékráfordítások tevékenység szerint
Article 382 of CRR
A nyújtott szolgáltatásokban érintett eszközök
Number of counterparties included in calculation of own funds for CVA risk
3.
Counterparties are a subset of obligors.
RÉSZ [FÉLÉVES]
They only exist in case of derivatives transactions or SFTs where they are simply the other contracting party.
Mérlegen kívüli tevékenységek: érdekeltségek nem konszolidált strukturált gazdálkodó egységekben
Of which: proxy was used to determine credit spread
Érdekeltségek nem konszolidált strukturált gazdálkodó egységekben
number of counterparties where the credit spread was determined using a proxy instead of directly observed market data
Nem konszolidált strukturált gazdálkodó egységekben levő érdekeltségek részletezése a tevékenységek jellege szerint
Accounting provisions due to decreased credit worthiness of derivatives counterparties
Kapcsolt felek
Article 386(1) lit. a of CRR
Kapcsolt felek: kötelezettségek és követelések kapcsolt felekkel szemben
Total notional amounts of single name CDS used as hedge for CVA risk
Kapcsolt felek: kapcsolt felekkel való ügyletkötésekből származó kiadások és bevételek
Article 386(1) lit. b) of CRR
4.
Total notional amounts of index CDS used as hedge for CVA risk
RÉSZ [ÉVES]
Sum of rows 020-040 as applicable
Csoportszerkezet
Advanced CVA risk method as prescribed by Article 383 of CRR
Csoportszerkezet: „intézményenként”
Standardised CVA risk method as prescribed by Article 384 of CRR
Csoportszerkezet: „instrumentumonként”
Amounts subject to the application of Article 385 of CRR
Valós érték
The data requested to the institutions in this template shall be reported on an accumulated basis for the natural year or report (i.e. since 1st of January of the current year).
Valósérték-hierarchia: amortizált bekerülési értéken értékelt pénzügyi instrumentumok
‘Stand alone institutions’ are neither part of a group, nor consolidate themselves in the same country where they are subject to own funds requirements.
A valós érték opció alkalmazása
ANNEX III
Az eredménnyel szemben nem valós értéken értékeltnek megjelölt hibrid pénzügyi instrumentumok
REPORTING FINANCIAL INFORMATION ACCORDING TO IFRS
Tárgyi eszközök és immateriális javak: könyv szerinti érték értékelési módszer szerint
FINREP TEMPLATES FOR IFRS
Céltartalékok
TEMPLATE NUMBER
Meghatározott juttatási programok és munkavállalói juttatások
TEMPLATE CODE
A meghatározott juttatási programok nettó eszközeinek és kötelezettségeinek összetevői
NAME OF THE TEMPLATE OR OF THE GROUP OF TEMPLATES
A meghatározott juttatási programban vállalt kötelmek változásai
PART 1 [QUARTERLY FREQUENCY]
Tájékoztató adatok [személyi jellegű ráfordításokhoz kapcsolódó]
Balance Sheet Statement [Statement of Financial Position]
Az eredménykimutatás kiválasztott tételeinek részletezése
Balance Sheet Statement: assets
Az eredménnyel szemben valós értéken értékeltnek megjelölt pénzügyi eszközök és kötelezettségek nyeresége vagy vesztesége számviteli portfólió szerint
Balance Sheet Statement: liabilities
Nem értékesítésre tartott nem pénzügyi eszközök kivezetéséből származó nyereség vagy veszteség
Balance Sheet Statement: equity
Egyéb működési bevételek és ráfordítások
Statement of profit or loss
A sajáttőke-változások kimutatása
Statement of comprehensive income
Eszközök
Breakdown of financial assets by instrument and by counterparty sector
Hivatkozások
Breakdown of financial assets by instrument and by counterparty sector: financial assets held for trading
Részletes tábla:
Breakdown of financial assets by instrument and by counterparty sector: financial assets designated at fair value through profit or loss
Könyv szerinti érték
Breakdown of financial assets by instrument and by counterparty sector: available-for-sale financial assets
Készpénz, számlakövetelések központi bankokkal szemben és egyéb látra szóló betétek
Breakdown of financial assets by instrument and by counterparty sector: loans and receivables and held-to-maturity investments
IAS 1 54. bekezdésének i) pontja
Subordinated financial assets
Készpénz
Breakdown of loans and advances by product
V. melléklet 2. részének 1. pontja
Breakdown of loans and advances to non-financial corporations by NACE codes
Számlakövetelések központi bankokkal szemben
Financial assets subject to impairment that are past due or impaired
V. melléklet 2. részének 2. pontja
Breakdown of financial liabilities
Egyéb látra szóló betétek
Breakdown of financial liabilities by product and by counterparty sector
V. melléklet 2. részének 3. pontja
Subordinated financial liabilities
Kereskedési céllal tartott pénzügyi eszközök
Loan commitments, financial guarantees and other commitments
IFRS 7 8. bekezdésének a) ii. pontja; IAS 39 9. bekezdése, AG14. bekezdése
Off-balance sheet exposures: loan commitments, financial guarantees and other commitments given
IAS 39 9. bekezdése
Loan commitments, financial guarantees and other commitments received
Tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok
Derivatives - Trading
IAS 32 11. bekezdése
Derivatives - Hedge accounting
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
Derivatives - Hedge accounting: Breakdown by type of risk and type of hedge
V. melléklet 1. részének 24. és 26. pontja
Movements in allowances for credit losses and impairment of equity instruments
Hitelek és előlegek
Collateral and guarantees received
V. melléklet 1. részének 24. és 27. pontja
Breakdown of loans and advances by collateral and guarantees
Az eredménnyel szemben valós értéken értékeltnek megjelölt pénzügyi eszközök
Collateral obtained by taking possession during the period [held at the reporting date]
IFRS 7 8. bekezdésének a) i. pontja; IAS 39 9. bekezdése
Collateral obtained by taking possession [tangible assets] accumulated
Értékesíthető pénzügyi eszközök
Fair value hierarchy: financial instruments at fair value
IFRS 7 8. bekezdésének d) pontja; IAS 39 9. bekezdése
Derecognition and financial liabilities associated with transferred financial assets
Kölcsönök és követelések