natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Name of the exchange market for exchanged traded derivatives; or
A lezárt származtatott pénzügyi eszközök olyan termékek, amelyek a vonatkozási időszak adott időpontjában nyitottak voltak (vagyis az utolsó negyedévben, ha a táblát negyedévente nyújtják be, vagy az utolsó évben, ha a táblát évente nyújtják be), ám a jelentési időszak vége előtt lezárultak.
Name of Central Counterparty (‘CCP’) for Over–The–Counter derivatives where they are cleared through a CCP; or
Ha ugyanazzal a származtatott termékkel gyakran kereskednek, a származtatott termék összesített vagy nettó formában is jelenthető (csak az első és az utolsó kereskedési nap megadásával) az összes releváns mezőhöz kapcsolódó specifikus előírásoknak megfelelően, amíg az összes releváns jellemzőjük közös.
Name of the contractual counterparty for the other Over–The–Counter derivatives.
2 – Nem–életbiztosítás
Only applicable to Over–The–Counter derivatives, regarding contractual counterparties other than an exchange market and Central Counterparty (CCP).
egyéb elismert kód (pl. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
Identification code of the counterparty using the Legal Entity Identifier (LEI) if available.
Swap- és tőzsdén kívüli forward ügyletek esetében pedig az adott sorban jelentett ügyletek szerződéses összegével egyezik meg.
If none is available this item shall not be reported
A származtatott termékből a kezdetétől számított, a zárónapig/lejáratig elért eredmény mértéke.
Only applicable to Over–The–Counter derivatives.
Ez az érték az eladás napján érvényes érték (ár) és a szerzés napján érvényes érték (ár) különbségének felel meg.
Identification of the code used for the ‘Counterparty Code’ item.
Ez az összeg lehet pozitív (nyereség) vagy negatív (veszteség).
The rating of the counterparty of the derivative at the reporting reference date issued by the nominated credit assessment institution (ECAI).
Tőzsdén kívüli származtatott ügyleteknél egy swapügylet esetén az „1-es” számot kell beírni, tíz ugyanolyan jellemzővel rendelkező swapügylet esetén pedig a „10-es” számot.
This item is not applicable to derivatives for which undertakings using internal model use internal ratings.
A szerződésszámba a megkötött és a jelentés vonatkozási időpontjában lezárt ügyleteket kell beleszámolni.
This item shall be reported when External rating (C0290) is reported.
Ha ugyanazon származtatott terméknél több nap is felmerül, csak a származtatott termék első kereskedési napjára vonatkozó értéket kell feltüntetni, és minden származtatott termék csak egy sorban szerepeljen (a különböző kereskedéseket ne külön sorban tüntesse fel), amely az adott származtatott termékbe történő, a különböző kereskedési időpontok figyelembevételével kiszámított teljes befektetési összeget tartalmazza.
Identify the credit quality step attributed to the counterparty of the derivative, as defined by Article 109a(1) of Directive 2009/138/EC.
A származtatott terméknek a kereskedési (záró- vagy eladási) napon vagy a lejárati napon érvényes, a 2009/138/EK irányelv 75. cikkében meghatározottak szerint kiszámított értéke.
The credit quality step shall reflect any readjustments to the credit quality made internally by the undertakings that use the standard formula.
Ez a mező megegyezik az intézmény LEI-adatbázisban található nevével, ha van ilyen.
Internal rating of assets for undertakings using internal model to the extent that the internal ratings are used in their internal modelling.
a tőzsdén kívüli származtatott ügyletek esetében – amennyiben azokat egy központi szerződő félen keresztül számolják el – a központi szerződő fél neve; vagy
Name of the ultimate parent entity of counterparty.
Eszközök osztályozására alkalmazott kiegészítő azonosító kód az e rendelet VI. mellékletében (CIC-táblázat) meghatározottaknak megfelelően.
Identification code using the Legal Entity Identifier (LEI) if available.
A tőzsdei futures ügyletek referenciaértéke, az opciók kötési árfolyama (kötvények esetében az ár a névérték egy bizonyos százaléka), tőzsdén kívüli forward ügyletek esetében az átváltási árfolyam vagy kamatláb stb.
Identification of the code used for the ‘Counterparty group Code’ item.
S.09.01 – Bevételek/nyereségek és veszteségek a jelentési időszakban
Name of the derivative contract.
Ez a tábla eszközkategóriánként (ideértve a származtatott pénzügyi eszközöket) tartalmaz információkat a bevételről / eredményről, tehát nincs szükség tételes adatszolgáltatásra.
Identify the ISO 4217 alphabetic code of the currency of the derivative, i.e., currency of the notional amount of the derivative (e.g.: option having as underlying an amount in USD, currency for which the notional amount is expressed contractually for FX swap, etc.).
A táblában említett eszközkategóriák a IV. mellékletében (Eszközkategóriák) meghatározott kategóriák.
Complementary Identification Code used to classify assets, as set out in Annex — VI CIC Table of this Regulation.
Az ebben a portfólióban lévő eszközkategóriákat kell megadni.
When classifying derivatives using the CIC table, undertakings shall take into consideration the most representative risk to which the derivative is exposed to.
Ehhez a IV. mellékletben (Eszközkategóriák) meghatározott kategóriákat kell alkalmazni.
Reference price for futures, strike price for options (for bonds, price shall be a percentage of the par amount), currency exchange rate or interest rate for forwards, etc.
Amennyiben a vállalkozás nem alkalmazza ezt a bontást, az „általános” bontást kell alkalmazni.
Not applicable to CIC D3 — Interest rate and currency swaps.
Ide tartoznak az eladott vagy lejárt eszközökből származó osztalékok is.
For CIC F1 — Credit default swaps it shall not be completed if not possible.
A megszolgált kamat mértéke, vagyis a kapott kamat mínusz a jelentési időszak kezdetén felhalmozott kamat plusz a jelentési időszak végén felhalmozott kamat.
In the case of more than one trigger over time, report the next trigger occurring.
Ide tartoznak az eszközök eladásakor/lejártakor vagy a kamatszelvények kézhezvételekor kapott kamatok is.
When the derivative has a range of trigger values, report the set separated by comma ‘,’ if the range is not continuous and report the range separated by ‘–’ if it is continuous.
A kamatszelvényekre és az osztalékot fizető eszközökre, például a kötvényekre, hitelekre és betétekre alkalmazandó.
Identify the event that causes the unwinding of the contract, out of the regular expiration or term conditions.
A megszolgált bérleti díj mértéke, vagyis a kapott bérleti díj mínusz a jelentési időszak kezdetén felhalmozott bérleti díj plusz a jelentési időszak végén felhalmozott bérleti díj.
1 — Bankruptcy of the underlying or reference entity
Ide tartoznak az eszközök eladásakor/lejártakor kapott bérleti díjak is.
2 — Adverse fall in value of the underlying reference asset
Kizárólag ingatlanokra alkalmazandó függetlenül azok funkciójától.
3 — Adverse change in credit rating of the underlying assets or entity
A jelentési időszak során eladott vagy lejárt eszközökből eredő nettó nyereség és veszteség.
4 — Novation, i.e. the act of replacing an obligation under the derivative with a new obligation, or replacing a party of the derivative with a new party
A nyereség és veszteség kiszámítása: az eladási vagy lejárati érték és az előző jelentési év végén érvényes, 2009/138/EK irányelv 75. cikke szerinti érték (vagy a jelentési időszakban szerzett eszközök esetében a szerzési érték) különbözete.
5 — Multiple events or a combination of events
A nettó érték pozitív, negatív vagy nulla lehet.
6 — Other events not covered by the previous options
A jelentési időszak során el nem adott vagy le nem járt eszközökből eredő nem realizált nyereség és veszteség.
9 — No unwind trigger
A nem realizált nyereség és veszteség kiszámítása: a jelentési év végén érvényes, a 2009/138/EK irányelv 75. cikke szerinti érték és az előző jelentési év végén érvényes, a 2009/138/EK irányelv 75. cikke szerinti érték (vagy a jelentési időszakban szerzett eszközök esetében a szerzési érték) különbözete.
Identify the ISO 4217 alphabetic code of the currency of the swap price (only for currency swaps and currency and interest rate swaps).
Ez a tábla a biztosító által közvetlenül birtokolt értékpapír-kölcsönzési ügyletek és repóügyletek (vevő és eladó) tételes (vagyis nem áttekintő) listáját tartalmazza, amelyben az (EU) 2015/35 felhatalmazáson alapuló rendelet 309. cikke (2) bekezdésének f) pontjában említett likviditási csereügyletek is szerepelnek.
Identify the ISO 4217 alphabetic code of the currency of the swap notional amount (only for currency swaps and currency and interest rate swaps).
A táblát kizárólag akkor kell benyújtani, ha az értékpapír-kölcsönzési ügyletekben vagy repóügyletekben részt vevő, mérlegben szereplő vagy mérlegen kívüli azon mögöttes értékpapírok értéke, amelyek lejárati dátuma a jelentés vonatkozási időpontján túlra esik, az S.02.01. tábla C0010/R0070. és C0010/R0220. mezőjében feltüntetett adatok szerint az összes befektetés több mint 5 %-át teszik ki.
Identify the contractually defined ISO 8601 (yyyy–mm–dd) code of the date of close of the derivative contract, whether at maturity date, expiring date for options (European or American), etc.
Az összes mérlegben szereplő vagy mérlegen kívüli ügyletet jelenteni kell.
The derivatives categories referred to in this template are the ones defined in Annex IV — Assets Categories of this Regulation and references to CIC codes refer to Annex V — CIC table of this Regulation.
A tábla tartalmazza a jelentési időszakban felmerülő valamennyi ügyletet, függetlenül attól, hogy azok a jelentés vonatkozási időpontjában nyitottak vagy lezártak voltak-e.
This template contains an item–by–item list of closed derivatives held directly by the undertaking (i.e. not on a look–through basis), classifiable as asset categories A to F. When a contract is still open but has been reduced in size the closed portion shall be reported.
A megújító stratégia részét képező ügyletek esetében, ahol ezek lényegében ugyanahhoz a tranzakcióhoz tartoznak, kizárólag a nyitott pozíciókat kell jelenteni.
Closed derivatives are the ones that were open at some point of the reference period (i.e. last quarter if template is submitted quarterly or last year if template is only submitted annually) but were closed before the end of the reporting period.
A repóügylet (repo) értékpapírok eladása egy olyan megállapodással együtt, amely értelmében az eladó egy későbbi időpontban visszavásárolja az értékpapírokat.
If there are frequent trades on the same derivative, the derivative can be reported on an aggregated or net basis (indicating only the first and the last trade dates), as long as all the relevant characteristics are common and following the specific instruction for each relevant item.
Az értékpapír-kölcsönzés az értékpapíroknak az egyik fél által a másik félnek való kölcsönzése, aminek keretében a kölcsönbe vevő köteles biztosítékot adni a kölcsönbe adónak.
2 — Non–life:
A repóügyleteket és az értékpapír-kölcsönzési ügyleteket annyi sorban kell jelenteni, amennyivel a kért információnyújtás megfelelően biztosítható.
Other recognized codes (e.g.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
Ha egy tételben a jelentendő eszköz egyik részéhez egy opció kapcsolódik, míg a másik részhez egy másik opció kapcsolódik, akkor az ügyletet az előírások eltérő rendelkezése hiányában szét kell választani.
For swaps and forwards it corresponds to the contract amount of the contracts reported in that line.
A mérlegen kívül tartott eszközök esetében ezt a tételt nem kell jelenteni.
Amount of profit and loss arising from the derivative since inception, realised at the closing/maturing date.
Az értékpapír-kölcsönzési ügyletek és repóügyletek részeként kölcsönadott/nyújtott mögöttes eszközök kategóriáját kell megadni.
Corresponds to the difference between the value (price) at sale date and the value (price) at acquisition date.
Az e rendelet IV. mellékletében (Eszközkategóriák) meghatározott kategóriákat kell alkalmazni.
This amount could be positive (profit) or negative (loss).
Az ügylethez kapcsolódó partner neve.
For Over–The–Counter derivatives, e.g., one swap contract, 1 shall be reported, if ten swaps with the same characteristics, 10 shall be reported.
Az értékpapír-kölcsönzési ügyletek és repóügyletek részeként kölcsönvett/kapott legjelentősebb eszközkategóriát kell megadni.
Value of the derivative calculated as defined by Article 75 of the Directive 2009/138/EC as of the trade (closing or sale) or maturity date.
Ebben a mezőben kell megadni, hogy a C0060. oszlopban feltüntetett mögöttes eszköz indexhez és a befektetési egységekhez kötött életbiztosítási szerződésekben tartott eszköz-e.
When available, corresponds to the entity name in the LEI database.
Adja meg, hogy a biztosító a repóügyletben vevő vagy eladó-e, illetve értékpapír-kölcsönzésben kölcsönbe adó vagy kölcsönbe vevő-e.
Name of Central Counterparty (CCP) for Over–The–Counter derivatives where they are cleared through a CCP; or
1 – Vevő repóügyletben
Complementary Identification Code used to classify assets, as set out in Annex — VI CIC table of this Regulation.
2 – Eladó repóügyletben
Reference price for futures, strike price for options (for bonds price shall be a percentage of the par amount), currency exchange rate or interest rate for forwards, etc.
3 – Kölcsönbe adó értékpapír-kölcsönzési ügyletben
S.09.01 — Information on gains/income and losses in the period
4 – Kölcsönbe vevő értékpapír-kölcsönzési ügyletben
This template contains information on gains/income and losses by asset category (including derivatives). i.e., no item–by–item reporting is required.
Az alábbi összegeket jelenti:
The asset categories considered in this template are the ones defined in Annex IV — Assets Categories.
Vevő repóügyletben: az ügylet létrejöttekor kapott összeg
Identify the asset categories present in the portfolio.
Eladó repóügyletben: az ügylet létrejöttekor átadott összeg
Use the categories defined in Annex IV — Assets Categories.
Kölcsönbe adó értékpapír-kölcsönzési ügyletben: az ügylet létrejöttekor garanciaként kapott összeg
When an undertaking does not apply a split ‘general’ must be used.
Kölcsönbe vevő értékpapír-kölcsönzési ügyletben: az ügylet létrejöttekor kapott értékpapírok összege vagy piaci értéke
Amount of dividends earned over the reporting period, i.e. dividends received less the right to receive a dividend already recognised at the beginning of the reporting period, plus the right to receive a dividend recognised at the end of the reporting period.
Ez a tétel kizárólag a repóügyletekre vonatkozik és az alábbi összegeket jelenti:
Applicable to dividend paying assets such as equity, preferred securities and collective investment undertakings.
Vevő repóügyletben: az ügylet lejártakor átadott összeg
Includes also dividends received from assets that have been sold or matured.
Eladó repóügyletben: az ügylet lejártakor kapott összeg
Amount of interest earned, i.e. interest received less accrued interest at the start of the period plus accrued interest at the end of the reporting period.
Az ügylet kezdeti napjának ISO 8601 szerinti (éééé-hh-nn) kódját kell megadni.
Includes interest received when the asset is sold/matured or when the coupon is received.
Az ügylet kezdeti napja az a nap, amikor az ügylet szerinti kötelezettségek hatályba léptek.
Applicable to coupon and interest paying assets such as bonds, loans and deposits.
Az ügylet zárónapjának ISO 8601 szerinti (éééé-hh-nn) kódját kell megadni.
Amount of rent earned i.e. rent received less accrued rent at the start of the period plus accrued rent at the end of the reporting period.
Még ha az ügylet nyitott lehíváson alapul is, általában van egy időpont, amikor az ügylet lejár.
Includes also rents received when the asset is sold or matured.
Ezekben az esetekben ezt az időpontot kell megadni, ha előtte nem történik lehívás.
Only applicable to properties, regardless of the function.
A szerződés lezártnak tekinthető, ha lejár, ha lehívás történik rá, vagy ha a szerződést törlik.
Net gains and losses resulting from assets sold or matured during the reporting period.
A meghatározott lejárati időponttal nem rendelkező ügyleteknél a „9999–12–31” értéket kell feltüntetni.
The gains and losses are calculated as the difference between selling or maturity value and the value according to Article 75 of Directive 2009/138/EC at the end of the prior reporting year (or, in case of assets acquired during the reporting period, the acquisition value).
Ez a tétel kizárólag a jelentés vonatkozási időpontjában még nyitott ügyletekre vonatkozik.
The net value can be positive, negative or zero.
A repóügyletnek vagy az értékpapír-kölcsönzési ügyletnek az ügyletek értékelésének a 2009/138/EK irányelv 75. cikkében meghatározott szabályai szerint megállapított értéke.
Unrealised gains and losses resulting from assets not sold nor matured during the reporting period.
Ez az érték pozitív, negatív vagy nulla lehet.
The unrealised gains and losses are calculated as the difference between the value according to Article 75 of Directive 2009/138/EC at the end of the reporting year end and the value according to Article 75 of Directive 2009/138/EC at the end of the prior reporting year (or, in case of assets acquired during the reporting period, the acquisition value).
Ez a tábla a biztosító által közvetlenül birtokolt, mérlegben feltüntetett eszközök fedezetéül szolgáló mérlegen kívüli eszközök tételes (vagyis nem áttekintő) listáját tartalmazza.
This template contains an item–by–item list of securities lending transactions and repurchase agreements (buyer and seller) contracts, held directly by the undertaking (i.e. not on a look–through basis), which include also the liquidity swaps referred to in Article 309 (2)(f) of the Delegated Regulation (EU) 2015/35.
A tábla nem a biztosítékra irányuló megállapodás szempontjából, hanem a fedezetként tartott eszközök szempontjából szolgál részletes információkkal.
It shall be reported only when the value of the underlying securities on and off balance sheet involved in lending or repurchase agreements, with maturity date falling after the reporting reference date represent more than 5 % of the total investments as reported in C0010/R0070 and C0010/R0220 of template S.02.01.
Ha a biztosítékok halmazáról (pool) van szó vagy létezik egy többszörös eszközökből álló biztosítékra irányuló megállapodás, annyi sort kell felhasználni, ahány eszköz van a halmazban vagy ahány megállapodás létezik.
All contracts that are on the balance sheet or off balance sheet shall be reported.
Az „Információ a tartott pozíciókról” táblázatban minden egyes fedezetként tartott eszközt külön kell jelenteni annyi sorban, amennyi az adott táblázatban szereplő összes mező kitöltéséhez szükséges.
The information shall include all contracts in the reporting period regardless of whether they were open or closed at the reporting date.
Az „Információ az eszközökről” táblázatban minden egyes fedezetként tartott eszközt külön kell megadni úgy, hogy minden eszköz külön sorban jelenjen meg, és a táblázatban szereplő összes mezőt ki kell tölteni.
For contracts which are part of a roll–over strategy, where they substantially are the same transaction, only open positions shall be reported.
Az „Eszköz típusa, amelyre a biztosíték vonatkozik” (C0140), „A biztosítékot birtokló partner megnevezése” (C0060) és „A biztosítékot birtokló partner csoportjának megnevezése” (C0070) mezők kivételével az összes tétel a biztosítékként szolgáló eszközökről szóló tájékoztatatással kapcsolatos.
A repurchase agreement (repo) is defined as the sale of securities together with an agreement for the seller to buy back the securities at a later date.
A C0140. mező arra a mérlegben feltüntetett eszközre vonatkozik, amelyhez a biztosíték kapcsolódik, míg a C0060. és a C0070. mező a biztosítékot birtokló szerződő félre vonatkozik.
Securities lending is defined as the lending of securities by one party to another, which requires that the borrower provides the lender with collateral.
A biztosítékot birtokló partner megnevezése
Each repo and securities lending contract shall be reported in as many rows as needed to provide the information requested.
Annak a partnernek a megnevezése, amely a biztosítékot birtokolja.
If for one item one option fits one part of the instrument being reported and a different option fits the other part then the contract needs to be unbundled unless is stated otherwise in the instructions.
Amennyiben a mérlegben feltüntetett eszközök, amelyekhez a biztosíték kapcsolódik, biztosítási kötvényekhez kapcsolódó hitelek, a „Szerződő” tételt meg kell adni.
For assets held off–balance sheet this item shall not be reported.
A biztosítékot birtokló partner gazdasági csoportjának megnevezése.
Identify the asset category of the underlying asset lent/provided as part of a securities lending transactions or repurchase agreements.
Ez a mező nem alkalmazandó, ha a mérlegben feltüntetett eszközök, amelyekre a biztosíték vonatkozik, biztosítási kötvényekhez kapcsolódó hitelek.
Use the categories defined in Annex IV — Assets Categories of this Regulation.
Mennyiség
Name of the counterparty of the contract.
Az eszközök száma, az összes releváns eszközre vonatkozóan.
Identify the most significant asset category borrowed/received as part of a securities lending transactions or repurchase agreements.
Ha a „Mennyiség” (C0090) mező ki van töltve, ezt a mezőt nem kell megadni.
Use the asset categories defined in Annex IV — Assets Categories of this Regulation.
3 – alternatív értékelési módszerek
Asset held in unit–linked and index–linked contracts
5 – IFRS tőkemódszerek (a részesedések értékelésére alkalmazandó)
Identify if the underlying asset identified in C0060 is held by unit linked and index linked contracts.
Fontos, hogy ez az érték a „Teljes összeg” mező részét is képezi.
Identify whether the undertaking is a buyer or seller in the repo or a lender or borrower in the securities lending.
Annak az eszköznek a típusát kell megadni, amelyhez a biztosíték kapcsolódik.
1 — Buyer in a repo
3 – Saját tőke
2 — Seller in a repo
X – Származtatott pénzügyi eszközök
3 — Lender in a securities lending
A 8.
4 — Borrower in a securities lending
CIC-kategóriát (Jelzáloghitelek és hitelek) illetően, ha természetes személyeknek nyújtott jelzáloghitelről és hitelről van szó, e tételnek a hitel jellege szerint az „igazgatási, irányító vagy felügyelő testület tagjainak nyújtott hitelek” vagy az „egyéb természetes személyeknek nyújtott hitelek” megjelölést kell tartalmaznia, mivel ezeket az eszközöket nem szükséges egyénre szabni.
Represents the following amounts:
Ez a tétel nem alkalmazandó a 95.
Buyer in a repo: amount received at the contract inception
CIC-kategóriára ([Saját használatú] gépek és berendezések), mivel ezeket az eszközöket nem szükséges egyénre szabni, illetve a 71. és a 75.
Seller in a repo: amount ceded at the contract inception
CIC-kategóriára.
Lender in a securities lending: amount received as guarantee at the contract inception
Amennyiben a biztosíték biztosítási kötvényt tartalmaz (a biztosítási kötvénnyel fedezett hitelek esetében), a kötvényeket nem szükséges egyénre szabni, és ez a tétel nem alkalmazandó.
Borrower in a securities lending: amount or market value of the securities received at the contract inception
A kibocsátónak, vagyis annak az intézménynek a neve, amely a tőkéjének, az adósságának, a származtatott termékeinek stb. egy részét megtestesítő eszközöket bocsát ki a befektetők számára.
This item is only applicable for repos and represents the following amounts:
a 7.
Buyer in a repo: amount ceded at the contract maturity
CIC-kategóriát (Készpénz és betétek) illetően (kivéve a 71. és a 75.
Seller in a repo: amount received at the contract maturity
CIC-kategóriát) a kibocsátó neve megegyezik a letétkezelő nevével,
Identify the ISO 8601 (yyyy–mm–dd) code of the contract start date.
Ez a tétel nem alkalmazandó a 71., a 75. és a 9.
The contract start date refers to the date when obligations under the contract come into effect.
CIC-kategóriára (Ingatlanok);
Identify the ISO 8601 (yyyy–mm–dd) code of the contract closing date.
A kibocsátó jogalany-azonosító (LEI) segítségével meghatározott azonosító kódja, amennyiben rendelkezésre áll.