natgillin/translations-raw huggingface dataset:
ROLE OF THE INSTITUTION:
Újra-értékpapírosítás esetén az intézménynek a végső alapul szolgáló eszközhalmazt kell megjelölnie.
(ORIGINATOR/SPONSOR/ORIGINAL LENDER/INVESTOR)
A 10. típus (egyéb kötelezettség) az államkötvényeket és a hitelkockázati eseményhez kapcsolt értékpapírokat foglalja magában.
for Originator;
A zárt halmazzal fedezett értékpapírosítási programoknál a típus az adatszolgáltatás időpontjai között nem változhat.
for Sponsor;
ALKALMAZOTT MÓDSZER (SA/IRB/VEGYES)
for Original Lender;
Ez az oszlop arról a módszerről gyűjt információkat, amelyet az intézmény az adatszolgáltatás időpontjában alkalmazna az értékpapírosított kitettségekre.
for Investor.
sztenderd módszer;
See definitions in Article 4(1)(13) (Originator) and Article 4(1)(14) (Sponsor) of CRR.
belső minősítésen alapuló módszer;
Investors are assumed to be those institutions to which provisions in Articles 406 and 407of CRR apply.
a két módszer (SA/IRB) kombinációja.
NON ABCP PROGRAMS
Ha a sztenderd módszer alkalmazásakor az 050. oszlopban a »P« érték szerepel, akkor a szavatolótőke-követelmény kiszámítását a CR SEC SA táblán kell megadni.
Because of their special character because they comprise of several single securitisation positions, ABCP programs (defined in Article 242(9) of CRR) are exempted from reporting in columns 120 and 130.
Ha az IRB-módszer alkalmazásakor az 050. oszlopban a »P« érték szerepel, akkor a szavatolótőke-követelmény kiszámítását a CR SEC IRB táblán kell megadni.
ORIGINATION DATE (mm/yyyy)
Ha a sztenderd módszer és az IRB-módszer együttes alkalmazásakor az 050. oszlopban a »P« érték szerepel, akkor a szavatolótőke-követelmény kiszámítását a CR SEC SA és a CR SEC IRB táblán is meg kell adni.
The month and year of the origination date (i.e. cut-off or closing date of the pool) of the securitisation shall be reported according to the following format:
Ettől függetlenül az oszlop nem vonatkozik a kötelezettségek értékpapírosítására.
“mm/yyyy”.
A szponzorok az oszlopot nem töltik ki.
For each securitisation scheme the origination date cannot change between reporting dates.
A KITETTSÉGEK SZÁMA
In the particular case of securitisation schemes backed by open pools, the origination date shall be the date of the first issuance of securities.
A CRR 261. cikke (1) bekezdésének 1. pontja
This piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
Az oszlopot kizárólag azoknak az intézményeknek kötelező kitölteniük, amelyek az értékpapírosítási pozíciókra az IRB-módszert alkalmazzák (és ennek megfelelően a 170. oszlopban az »I« értéket adják meg).
TOTAL AMOUNT OF SECURITISED EXPOSURES AT ORIGINATION DATE
Az intézmény a kitettségek tényleges számáról szolgáltat adatot.
This column gathers the amount (according to original exposures pre conversion factors) of the securitised portfolio at the origination date.
Az oszlop nem töltendő ki kötelezettségek értékpapírosítása esetén, valamint akkor, ha a szavatolótőke-követelmény az értékpapírosított kitettségeken alapul (eszközök értékpapírosítása esetén).
In case of securitisation schemes backed by open pools the amount referring to the origination date of the first issuance of securities shall be reported.
Az oszlop nem töltendő ki, ha az adatszolgáltató intézmény nem rendelkezik pozícióval az értékpapírosításban.
In the case of traditional securitisations no other assets of the securitisation pool shall be included.
Az oszlopot a befektetők nem töltik ki.
In the case of multi-seller securitisation schemes (i.e. with more than one originator) only the amount corresponding to the reporting entity's contribution in the securitised portfolio shall be reported.
ORSZÁG
In the case of the securitisation of liabilities only the amounts issued by the reporting entity shall be reported.
Az ISO 3166-1 alpha-2 szabvány szerinti kód alapján az ügylet végső alapul szolgáló eszközeinek származási országát kell megadni, vagyis az eredeti értékpapírosított kitettségek közvetlen kötelezettjének az országát (alapul szolgáló eszközök vizsgálata).
SECURITISED EXPOSURES
Ha az értékpapírosítás halmaza több országot tartalmaz, akkor az intézménynek a legfontosabb országot kell feltüntetnie.
Columns 140 to 220 request information on several features of the securitised portfolio by the reporting entity.
Ha az eszközök és kötelezettségek összege alapján számított 20 %-os küszöböt egyik ország sem lépi túl, akkor az »OT« (egyéb) értéket kell feltüntetni.
TOTAL AMOUNT
A kitettséggel súlyozott átlagos LGD (ELGD) értékét csak azok az intézmények adják meg, amelyek a felügyeleti képlet módszerét alkalmazzák (és ennek megfelelően a 170. oszlopban az »I« értéket tüntetik fel).
Institutions shall report the value of the securitised portfolio at reporting date, i.e. the outstanding amount of the securitised exposures.
Az ELGD értékét a CRR 262. cikkének (1) bekezdése alapján kell kiszámítani.
In the case of securitisation schemes backed by closed pools (i.e. the portfolio of securitised assets cannot be enlarged after the origination date) the amount will progressively be reduced.
Az oszlop nem töltendő ki továbbá, ha az adatszolgáltató intézmény nem rendelkezik pozícióval az értékpapírosításban.
INSTITUTION'S SHARE (%)
Ez az oszlop az értékpapírosított kitettségekre alkalmazott értékelési korrekciókról és céltartalékokról gyűjt információkat.
It shall be reported the institution's share (percentage with two decimals) at reporting date in the securitised portfolio.
Az oszlop nem töltendő ki kötelezettségek értékpapírosítása esetén.
The figure to be reported in this column is, by default, 100 % except for multi-seller securitisation schemes.
ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁS ELŐTTI SZAVATOLÓTŐKE-KÖVETELMÉNY (%)
In that case the reporting entity shall report its current contribution to the securitised portfolio (equivalent to column 140 in relative terms).
Ez az oszlop az értékpapírosított portfólió szavatolótőke-követelményéről gyűjt információkat az értékpapírosítás nélküli állapotot feltételezve, valamint az ebben rejlő kockázatokkal kapcsolatos várható veszteségről (Kirb), amelyet az értékpapírosított kitettségeknek a kezdeményezés időpontjában érvényes összértékének százalékos arányában, két tizedesjegy pontossággal kell megadni.
TYPE
A Kirb meghatározását a CRR 242. cikkének 4. pontja tartalmazza.
This column gathers information on the type of assets (“1” to “8”) or liabilities (“9” and “10”) of the securitised portfolio.
Eszközök értékpapírosítása esetén ezt az információt akkor is fel kell tüntetni, ha az adatszolgáltató intézmény nem rendelkezik pozícióval az értékpapírosításban.
The institution must report one of the following number codes:
ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁSI STRUKTÚRA
1 Residential mortgages;
A hat oszlopból álló csoport az értékpapírosítás struktúrájáról gyűjt adatokat mérlegen belüli/kívüli pozíciók, ügyletrészsorozatok (előre sorolt, köztes, első veszteségviselő), valamint lejárat szerint.
2 Commercial mortgages;
A több eladó részvételével működő értékpapírosítási programoknál az első veszteségviselő ügyletrészsorozatra vonatkozóan kizárólag az adatot szolgáltató intézménynek megfelelő, vagy annak tulajdonított összeget kell feltüntetni.
3 Credit card receivables;
Ez az oszlopcsoport a mérlegtételekről gyűjt információkat ügyletrészsorozatok szerinti bontásban (előre sorolt, köztes, első veszteségviselő).
4 Leasing;
ELŐRE SOROLT
5 Loans to corporates or SMEs (treated as corporates);
Ebbe a kategóriába kell sorolni minden olyan ügyletrészsorozatot, amely nem minősül köztes vagy első veszteségviselő ügyletrészsorozatnak.
6 Consumer loans;
KÖZTES
7 Trade receivables;
Lásd a CRR 243. cikkének (3) bekezdését (hagyományos értékpapírosítás) és 244. cikkének (3) bekezdését (szintetikus értékpapírosítás).
8 Other assets;
ELSŐ VESZTESÉGVISELŐ
9 Covered bonds;
Az első veszteségviselő ügyletrészsorozat meghatározását a CRR 242. cikkének 15. pontja tartalmazza.
10 Other liabilities.
Ez az oszlopcsoport a mérlegen kívüli tételekről és származtatott ügyletekről gyűjt információkat ügyletrészsorozatok szerinti bontásban (előre sorolt, köztes, első veszteségviselő).
In case the pool of securitised exposures is a mix of the previous types, the institution shall indicate the most important type.
Itt is ugyanazokat a besorolási kritériumokat kell alkalmazni, amelyek alapján a mérlegtételek oszthatók fel ügyletrészsorozatok szerint.
In case of re-securitisations, the institution shall refer to the ultimate underlying pool of assets.
A FELMONDÁS VÁRHATÓ LEGKORÁBBI IDŐPONTJA
Type “10” (Other liabilities) includes treasury bonds and credit linked notes.
A teljes értékpapírosítás felmondásának valószínű időpontja a szerződési feltételek és a jelenleg várható pénzügyi feltételek alapján.
For securitisation schemes backed by closed pools the type cannot change between reporting dates.
Általában az alábbiak közül a legkorábbi időpont:
APPROACH APPLIED (SA/IRB/MIX)
i. az a nap, amelyen a CRR 242. cikkének 2. pontjában meghatározott maradék pozíciókra vonatkozó visszavásárlási jog az alapul szolgáló kitettségek lejáratát, valamint azok előtörlesztési rátáit és esetleges újratárgyalását figyelembe véve először gyakorolható;
This column gathers information on the approach that at reporting date the institution would apply to the securitised exposures.
az a nap, amelyen az értékpapírosítást kezdeményező először érvényesíthet az értékpapírosítás szerződési feltételeiben foglalt olyan egyéb lehívási opciót, amely az értékpapírosítás teljes visszaváltását eredményezi.
for Standardised Approach;
A felmondás várható legkorábbi időpontja tekintetében a napot, a hónapot és az évet kell megadni.
for a combination of both approaches (SA/IRB).
JOGSZERŰ VÉGSŐ LEJÁRATI IDŐPONT
If under SA, “P” is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC SA template.
Az a nap, amelyen az értékpapírosítás teljes tőke- és kamatrészét jogszerűen vissza kell fizetni (az ügylet dokumentációja alapján).
If under IRB, “P” is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC IRB template.
A jogszerű végső lejárati időpont tekintetében a napot, a hónapot és az évet kell megadni.
If under combination of SA and IRB, “P” is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in both the CR SEC SA and CR SEC IRB templates.
Az oszlopcsoport az értékpapírosítási pozíciókról gyűjt adatokat az adatszolgáltatás időpontjában fennálló mérlegen belüli/kívüli pozíciók, valamint ügyletrészsorozatok (előre sorolt, köztes, első veszteségviselő) szerinti bontásban.
Nevertheless, this column does not apply to securitisations of liabilities.
Itt is ugyanazokat a besorolási kritériumokat kell alkalmazni, amelyek alapján a mérlegen kívüli tételek oszthatók fel ügyletrészsorozatok szerint.
Sponsors shall not report this column.
Ez az oszlopcsoport a 340–360. oszlopban más bontásban már megadott mérlegen kívüli tételekről és származtatott ügyletekről gyűjt kiegészítő információkat.
NUMBER OF EXPOSURES
KÖZVETLEN HITELHELYETTESÍTŐK (DCS)
Article 261(1) of CRR.
Ez az oszlop az értékpapírosítást kezdeményező által tartott és közvetlen hitelhelyettesítőkkel garantált értékpapírosítási pozíciókra vonatkozik.
This column is only compulsory for those institutions using the IRB approach to the securitisation positions (and, therefore, reporting “I” in column 170).
A CRR I. melléklete szerint közvetlen hitelhelyettesítőnek az alábbi teljes kockázatú mérlegen kívüli tételek minősülnek:
The institution shall report the effective number of exposures.
a hitelhelyettesítő jellegű garanciák;
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities or when the own funds requirements are based on the securitised exposures (in case of securitisation of assets).
hitelhelyettesítő jellegű visszavonhatatlan készenléti hitellevelek.
This column shall not be fulfilled when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
Az IRS a kamatcsereügyletek, a CRS a deviza-csereügyletek rövidítése.
This column shall not be fulfilled by investors.
Ezeket a származtatott ügyleteket a CRR II. melléklete sorolja fel.
COUNTRY
ELISMERT LIKVIDITÁSI HITELKERETEK
Report the code (ISO 3166-1 alpha-2) of the country of origin of the ultimate underlying of the transaction, i.e. the country of the immediate obligor of the original securitised exposures (look through).
A CRR 242. cikkének 3. pontjában meghatározott likviditási hitelkeretek akkor elismerhetők, ha teljesítik kell a CRR 255. cikkének (1) bekezdésében felsorolt hat feltételt attól függetlenül, hogy az intézmény a sztenderd és az IRB-módszer közül melyiket alkalmazza.
In case the pool of the securitisation consists of different countries, the institution shall indicate the most important country.
EGYÉB (AZ EL NEM ISMERT LIKVIDITÁSI HITELKERETEKKEL EGYÜTT)
If no country exceeds a 20 % threshold based on the amount of assets/liabilities, then “OT” (other) shall be reported.
Ebben az oszlopban kell feltüntetni a fennmaradó mérlegen kívüli tételeket, ezen belül az el nem ismert likviditási hitelkereteket (vagyis azokat, amelyek nem teljesítik a CRR 255. cikkének (1) bekezdésében felsorolt feltételeket).
ELGD (%)
GYORSÍTOTT VISSZAFIZETÉS:
The exposure-weighted average loss-given-default (ELGD) shall only be reported by those institutions applying the Supervisory Formula Method (and, therefore, reporting “I” in column 170).
ALKALMAZOTT HITEL-EGYENÉRTÉKESÍTÉSI TÉNYEZŐ
The ELGD is to be calculated as indicated in Article 262(1) of CRR.
A CRR 242. cikkének 12. pontja és 256. cikkének (5) bekezdése (SA), valamint 265. cikkének (1) bekezdése (IRB) meghatározza azokat a hitel-egyenértékesítési tényezőket, amelyeket a befektetőkre jutó rész összegére kell alkalmazni a kockázattal súlyozott kitettségérték megállapításához.
This column shall not be fulfilled either when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
Ez az oszlop a gyorsított visszafizetést biztosító rendelkezést tartalmazó értékpapírosítási programokra (rulírozó értékpapírosításokra) vonatkozik.
This column gathers information on the value adjustments and provisions applied to the securitised exposures.
A CRR 256. cikkének (6) bekezdése szerint az alkalmazandó hitel-egyenértékesítési tényezőt az értékpapírosítási felár tényleges háromhavi átlaga határozza meg.
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities.
Az oszlop nem töltendő ki kötelezettségek értékpapírosítása esetén.
OWN FUNDS REQUIREMENTS BEFORE SECURITISATION (%)
Ez az információ CR SEC SA tábla 100. oszlopához, valamint a CR SEC IRB 160. oszlopához kapcsolódik.
This column gathers information on the own funds requirements of the securitised portfolio in case there had been no securitisation plus the expected losses related to those risks (Kirb), as a percentage (with two decimals) on the total of securitised exposures at origination date.
Ez az információ szorosan kapcsolódik a CR SEC SA tábla 200. oszlopához, valamint a CR SEC IRB 180. oszlopához.
Kirb is defined in Article 242(4) of CRR.
Ebben az oszlopban negatív értéket kell megadni.
In case of the securitisation of assets, this piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
KOCKÁZATTAL SÚLYOZOTT TELJES KITETTSÉGÉRTÉK A FELSŐ HATÁR ALKALMAZÁSA ELŐTT
SECURITISATION STRUCTURE
Ez az oszlop a kockázattal súlyozott kitettségértéknek az értékpapírosítási pozíciókra vonatkozó felső határ alkalmazása előtti értékéről gyűjt információkat (jelentős kockázat átruházásával járó értékpapírosítási programok esetében).
This block of six columns gathers information on the structure of the securitisation according to on/off balance sheet positions, tranches (senior/mezzanine/first loss) and maturity.
A jelentős kockázat átruházásával nem járó értékpapírosítási programok esetében (ahol a kockázattal súlyozott kitettségérték számítása az értékpapírosított kitettségek alapján történik) az oszlop nem tartalmaz adatot.
In the case of multi-seller securitisations, for the first loss tranche only the amount corresponding or attributed to the reporting institution shall be reported.
KOCKÁZATTAL SÚLYOZOTT TELJES KITETTSÉGÉRTÉK A FELSŐ HATÁR ALKALMAZÁSA UTÁN
This block of columns gathers information on on-balance sheet items broken down by tranches (senior/mezzanine/first loss).
Ez az oszlop a kockázattal súlyozott kitettségértéknek az értékpapírosítási pozíciókra vonatkozó felső határ alkalmazása utáni értékéről gyűjt információkat (jelentős kockázat átruházásával járó értékpapírosítási programok esetében).
SENIOR
A jelentős kockázat átruházásával nem járó értékpapírosítási programok esetében (ahol a szavatolótőke-követelmény számítása az értékpapírosított kitettségek alapján történik) az oszlop nem tartalmaz adatot.
All tranches that do not qualify as mezzanine or first loss shall be included in this category.
ÉRTÉKPAPÍROSÍTÁSI POZÍCIÓK – KERESKEDÉSI KÖNYV
MEZZANINE
CTP/NEM CTP
See Articles 243(3) (traditional securitisations) and 244 (3) (synthetic securitisations) of CRR.
NETTÓ POZÍCIÓK – HOSSZÚ/RÖVID
FIRST LOSS
Lásd az MKR SA SEC, illetve MKR SA CTP 050. és 060. oszlopát.
First loss tranche is defined in Article 242(15) of CRR.
TELJES SZAVATOLÓTŐKE-KÖVETELMÉNY (SA) – EGYEDI KOCKÁZAT
This block of columns gathers information on off-balance sheet items and derivatives broken down by tranches (senior/mezzanine/first loss).
Lásd az MKR SA SEC 610., illetve az MKR SA CTP 450. oszlopát.
The same criteria of classification among tranches used for on-balance sheet items shall be applied here.
Általános megjegyzések
The likely termination date of the whole securitisation in the light of its contractual clauses and the currently expected financial conditions.
Egy intézmény egyedi alapon nem alkalmazhatja egyidejűleg a sztenderd módszert és az alternatív sztenderd módszert »lakossági banki tevékenység« és »kereskedelmi banki tevékenység« üzletágára.
Generally, it would be the earliest of the following dates:
Ha auditált adatokat használnak, akkor az intézményeknek az auditált adatokat változatlan formában kell feltüntetniük.
the date when a clean-up call (defined in Article 242(2) of CRR) might first be exercised taking into account the maturity of the underlying exposure(s) as well as their expected pre-payment rate or potential re-negotiation activities;
A változtatás nélküli adatszolgáltatás elvétől az intézmények eltérhetnek például akkor, ha az adott időszakban rendkívüli körülmények merülnek fel, például szervezetekben vagy tevékenységekben részesedésszerzés, illetve -elidegenítés történik.
the date on which the originator may first exercise any other call option embedded in the contractual clauses of the securitisation which would result in the total redemption of the securitisation.
Amennyiben az intézmény bizonyítani tudja az illetékes hatóság számára, hogy – rendkívüli körülmény, például egyesülés vagy bizonyos egységek vagy tevékenységek megszűnése miatt – a hároméves átlagnak az irányadó mutató kiszámítása céljára való felhasználása a működési kockázathoz kapcsolódó szavatolótőke-követelmény torz becslését eredményezné, az illetékes hatóság engedélyezheti az intézmény számára a számítás olyan módon történő módosítását, amely figyelembe veszi az említett eseményeket.
The day, month and year of the first foreseeable termination date shall be reported.
Az illetékes hatóság saját kezdeményezésre is előírhatja az intézmény számára a számítás módosítását.
The exact day shall be reported if this data is available, otherwise the first day of the month shall be reported.
Ha az intézmény három évnél rövidebb ideje működik, az irányadó mutató kiszámításához a jövőre vonatkozó üzleti becsléseket is felhasználhat, feltéve, hogy amint a tényleges múltbeli adatok legkorábban rendelkezésre állnak, attól az időponttól azokra támaszkodik.
LEGAL FINAL MATURITY DATE
A tábla oszlopai a legutóbbi három évre vonatkozóan mutatják be a működési kockázattal érintett banki tevékenységek irányadó mutatójának értékével, valamint a kölcsönök és előlegek összegével kapcsolatos információkat (az utóbbi csak az alternatív sztenderd módszer esetében alkalmazható).
The date upon which all principal and interest of the securitisation must be legally repaid (based on the transaction documentation).
Ezután kell feltüntetni a működési kockázathoz kapcsolódó szavatolótőke-követelmény értékével kapcsolatos információkat.
The day, month and year of the legal final maturity date shall be reported.
Adott esetben részletezni kell, hogy az összeg mely része származik allokációs eljárásból.
This block of columns gathers information on the securitisation positions according to on/off balance sheet positions and the tranches (senior/mezzanine/first loss) at reporting date.
A fejlett mérési módszerekkel kapcsolatban további tájékoztató adatok mutatják be a várható veszteségnek, a diverzifikációnak és a mérséklési technikáknak a működési kockázathoz kapcsolódó szavatolótőke-követelményre gyakorolt hatását.
The same criteria of classification among tranches used for off-balance sheet items shall be applied here.
Az egyes sorokban a működési kockázathoz kapcsolódó szavatolótőke-követelmény számítási módszerére vonatkozó információk találhatók, üzletáganként a sztenderd módszer és alternatív sztenderd módszer szerinti részletezésben.
This block of columns gathers additional information on the total off-balance sheet items and derivatives (which are already reported under a different breakdown in columns 340-360).
A táblát minden olyan intézménynek be kell nyújtania, amelyre a működési kockázathoz kapcsolódó szavatolótőke-követelmény vonatkozik.
DIRECT CREDIT SUBSTITUTES (DCS)
010–030
This column applies to those securitisation positions held by the originator and guaranteed with direct credit substitutes (DCS).
IRÁNYADÓ MUTATÓ
According to Annex I of CRR the following full risk off-balance sheet items are regarded as DCS:
A működési kockázathoz kapcsolódó szavatolótőke-követelményt az irányadó mutató segítségével (az alapmutató módszerével, a sztenderd módszerrel vagy az alternatív sztenderd módszerrel) számító intézmények a megfelelő évekre vonatkozó irányadó mutatót a 010–030. oszlopban tüntetik fel.
Guarantees having the character of credit substitutes.
Ezenkívül a különböző módszerek együttes, a CRR 314. cikkében említett alkalmazása esetén az intézmények tájékoztató jelleggel megadják a fejlett mérési módszerek alkalmazási körébe tartozó tevékenységekre vonatkozó irányadó mutatót is.
Irrevocable standby letters of credit having the character of credit substitutes.
Ugyanígy kell eljárni a fejlett mérési módszereket alkalmazó egyéb bankokkal is.
IRS/CRS
A továbbiakban az irányadó mutató a CRR 316. cikkének (1) bekezdésében található 1. táblázatban felsorolt elemek pénzügyi év végén mért értékének az összege.
IRS stands for Interest Rate Swaps, whereas CRS stands for Currency Rate Swaps.
Ha az intézmény az irányadó mutatóról 3 évnél rövidebb időszakra vonatkozóan rendelkezik adatokkal, akkor a rendelkezésre álló historikus (auditált) adatokat kell a táblázat megfelelő oszlopaiban szerepeltetni.
These derivatives are listed in Annex II of CRR.
Ha például korábbi adatok csak egy évről állnak rendelkezésre, akkor azokat a 030. oszlopban kell feltüntetni.
ELIGIBLE LIQUIDITY FACILITIES
Indokolt esetben a jövőre vonatkozó becsléseket a 020. oszlopban (a t+1 évre vonatkozó becslés), valamint a 010. oszlopban (a t+2 évre vonatkozó becslés) kell feltüntetni.
Liquidity facilities (LF), defined in Article 242(3) of CRR must satisfy a list of six conditions established in Article 255(1) of CRR to be considered as eligible (regardless of the method applied by the institution -SA or IRB-).
Ha az irányadó mutatóra vonatkozóan korábbi adatok nem állnak rendelkezésre, akkor az intézmény a jövőre vonatkozó üzleti becslést is alkalmazhat.
OTHER (INCLUDING NON-ELIGIBLE LF)
040–060
EARLY AMORTISATION:
Ezekben az oszlopokban a CRR 319. cikke (1) bekezdésének b) pontjában említett »kereskedelmi banki tevékenység« és »lakossági banki tevékenység« üzletágban nyújtott kölcsönök és előlegek állományát kell feltüntetni.