natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Amounts shall be provided assuming no change in cover pool compared to the reporting date except for amortization.
A COREP adatszolgáltatási rendszerben megjelenő helyettesítési hatás a kitettség fedezett részére ténylegesen alkalmazandó kockázati súlyozást tükrözi.
In the absence of a fixed payment schedule, for amounts outstanding at future dates expected maturity is to be used in a consistent manner.
Így a kitettségek fedezett részének kockázati súlyozása a sztenderd módszer szerint történik, és arról a CR SA táblán kell adatot szolgáltatni.
As for “+ 6 months” (column 160) for the respective point in time from the reporting reference date.
IGEN
Cover pool derivative positions with net positive market value
IGEN az LGD és a hitel-egyenértékesítési tényezők saját becslése esetén (fejlett IRB- módszer).
The net positive market value of cover pool derivative positions which, from the perspective of the covered bond issuer, have a net positive market value.
150–210
Cover pool derivative positions are such net derivative positions that in accordance with the relevant statutory covered bond regime have been included in the cover pool and are subject to the respective covered bond protective measures in that such derivative positions with a positive market value would not form part of the covered bond issuer's general insolvency estate.
190–210
The net positive market value is to be reported for the reporting date only.
010–300
Cover pool amounts in excess of minimum coverage requirements
010-001 – 010-NNN
Amounts of cover pool, including cover pool derivative positions with net positive market values, in excess of requirements of minimum coverage (over-collateralisation).
100–110
As per the relevant statutory covered bond regime
150–180
Amounts of over-collateralisation compared with the minimum coverage required by the relevant statutory covered bond regime.
220–320
As per credit rating agencies' methodology to maintain current external credit rating on covered bond
220–260
Amounts of over-collateralisation compared with the level that, according to information on the respective credit rating agency's methodology available to the covered bond issuer, would at a minimum be required to support the existing credit rating issued by the respective credit rating agency.
070–090
Amounts of over-collateralisation compared with the level that, according to information on the methodology of credit rating agency 1 (column 090) available to the covered bond issuer, would at a minimum be required to support credit rating 1 (column 100).
150–170
The instructions for credit rating agency 1 (column 230) also apply to credit rating agency 2 (column 110) and credit rating agency 3 (column 130).
220–240
Part E follows the same structure as in the encumbrance overview templates in Part A with different templates for the encumbrance of the assets of the reporting institution and for the collateral received:
060–090
AE-ADV1 and AE-ADV2 respectively.
080–090
Consequently, matching liabilities correspond to the liabilities that are secured by the encumbered assets and no one-to-one relation has to exist.
130–160
Central bank funding (of all types, including repos)
200–320
All types of liabilities of the reporting institution in which the counterparty of the transaction is a central bank.
440–450
Assets that have been pre-positioned with central banks shall not be treated as encumbered assets unless the central bank does not allow withdrawal of any asset placed without prior approval.
040–090
For unused financial guarantees, the unused part, i.e., the amount above the minimum required by the central bank, shall be allocated on a pro-rata basis among the assets placed at the central bank.
100–150
Exchanged traded derivatives
180–230
Carrying amount of the collateralised derivatives of the reporting institution that are financial liabilities, insofar as these derivatives are listed or traded on a recognised or designated investment exchange and they entail asset encumbrance for that institution.
240–290
Over-the counter derivatives
310–360
Carrying amount of the collateralised derivatives of the reporting institution that are financial liabilities, insofar as these derivatives are traded over-the-counter and they entail asset encumbrance for that institution.
370–420
(Same instruction in row 030 of the AE-SOU template)
430–540
Carrying amount of the repurchase agreements of the reporting institution in which the counterparty of the transaction is not a central bank, insofar as these transactions entail asset encumbrance for that institution.
Így különösen a 010–040., 070–110., 160., 190., 290–400., valamint 420–470. oszlopot kell kitölteniük.
For tri-party repurchase agreements, the same treatment should be followed as for the repurchase agreements insofar as these transactions entail asset encumbrance for the reporting institution.
080–100
Collateralised deposits other than repurchase agreements
120–130
Carrying amount of the collateralised deposits other than repurchase agreements of the reporting institution in which the counterparty of the transaction is not a central bank, insofar as these deposits entail asset encumbrance for that institution.
140–220
Covered bonds securities issued
230–300
See instructions in row 100 of the AE-SOU template.
230–250
Securitisations issued
260–280
See instructions in row 110 of the AE-SOU template.
310–400
Debt securities issued other than covered bonds and ABSs
310–330
Carrying amount of the debt securities issued by the reporting institution other than covered bonds and securitisations insofar as these securities issued entail asset encumbrance for that institution.
340–360
In the event that the reporting institution had retained some of the debt securities issued, either from the issuance date or thereafter as a result of a repurchase, these retained securities should not be included under this item.
370–400
Additionally, the collateral assigned to them should be classified as non-encumbered for the purpose of this template.
450–510
See instructions in row 120 of the AE-SOU template.
460–470
Total encumbered assets
Az alapmutató módszerét, a sztenderd módszert és/vagy alternatív sztenderd módszert alkalmazó intézmények a szavatolótőke-követelményt a pénzügyi év végén rendelkezésre álló információk alapján számítják ki.
For each type of asset specified in the rows of the AE-ADV1 template, the carrying amount of the assets held by the reporting institution that are encumbered.
Ha nem állnak rendelkezésre auditált adatok, az intézmények üzleti becslést is alkalmazhatnak.
For each type of asset specified in the rows of the AE-ADV1 template, carrying amount of the assets held by the reporting institution that are encumbered and which are eligible for operations with those central banks to which the reporting institution has access.
010–070
Total non-encumbered assets
Események száma (910. sor) feltüntetendő a belső határértéket meghaladó események száma eseménytípusonként az összes üzletágra összesítve.
For each type of asset specified in the rows of the AE-ADV1 template, the carrying amount of the assets held by the reporting institution that are non-encumbered.
Lehetséges, hogy ez az érték alacsonyabb az üzletáganként összesített eseményszámnál, mivel a többszörös hatású (több üzletágat érintő) események egy eseménynek minősülnek.
For each type of asset specified in the rows of the AE-ADV1 template, carrying amount of the assets held by the reporting institution that are non-encumbered and which are eligible for operations with those central banks to which the reporting institution has access.
910–950/080
Encumbered + non-encumbered assets
Teljes veszteségérték a 920–924. sorokban a teljes veszteségérték megegyezik a megfelelő sorban szereplő eseménytípusonkénti teljes veszteségértékek vízszintes összegével.
For each type of asset specified in the rows of the AE-ADV1 template, the carrying amount of the assets held by the reporting institution.
A 920. sorban feltüntetett teljes veszteségérték megegyezik a 080. oszlopban szereplő üzletágankénti teljes veszteségértékek függőleges összegével.
See instructions for row 020 of the AE-ASS template.
020–200
See instructions for row 030 of the AE-ASS template.
ÁLTALÁNOS KOCKÁZAT LEJÁRATON ALAPULÓ MÓDSZER
See instructions for row 040 of the AE-ASS template.
030–050
See description instructions for row 050 of the AE-ASS template.
060–080
Covered bonds as described in the instructions for row 050 of the AE-ASS template that are issued by any entity within the prudential scope of consolidation.
090–110
See instructions for row 060 of the AE-ASS template.
120–210
Securitisations as described in the instructions for row 060 of the AE-ASS template that are issued by any entity within the prudential scope of consolidation.
410–420
See instructions for row 070 of the AE-ASS template.
050–070
See instructions for row 080 of the AE-ASS template.
020–030
See instructions for row 090 of the AE-ASS template.
060–070
Central banks and general governments
100–120
Loans and advances other than loans on demand to a central bank or a general government.
130–480
Financial corporations
100–140
Loans and advances other than loans on demand to financial corporations.
150–160
Loans and advances other than loans on demand to non-financial corporations.
IAS 1 78. bekezdésének e) pontja;
mortgages loans
V. melléklet 2. részének 14. pontja
Loans and advances other than loans on demand guaranteed with a mortgage given to non-financial corporations.
CRR 4. cikke (1) bekezdésének 124. pontja
Loans and advances other than loans on demand given to households.
IAS 1 82. bekezdésének h) pontja;
Loans and advances other than loans on demand guaranteed with a mortgage given to households.
IAS 28 11. bekezdése
See instructions for row 150 of the AE-COL template.
IAS 1 54. bekezdésének c) pontja;
See instructions for row 160 of the AE-COL template.
CRR 4. cikke (1) bekezdésének 115. pontja
See instructions for row 180 of the AE-COL template.
IAS 1 81A. bekezdésének c) pontja;
Collateral received by the reporting institution that are securitisations issued by any entity within the prudential scope of consolidation.
IAS 1 54. bekezdésének q) pontja, 106. bekezdésének a) pontja;
See instructions for row 200 of the AE-COL template.
IAS 28 11. bekezdése;
Central banks and general governments.
Ez a biztosíték tartalmazza az értékpapíron, készpénzen és egyéb biztosítékon létesített zálogjogot;
Collateral received by the reporting institution that are loans and advances other than loans on demand to a central bank or a general government.
Az IFRS vagy az azzal kompatibilis nemzeti GAAP értelmében ezek a szerződések megfelelnek a pénzügyi garancia IAS 39 9. bekezdésében és az IFRS 4 A. bekezdésében meghatározott fogalmának.
Collateral received by the reporting institution that are loans and advances other than loans on demand to financial corporations.
A CRR I. mellékletének »Pénzügyi garanciákként« besorolt tételei a következők:
Collateral received by the reporting institution that are loans and advances other than loans on demand to non-financial corporations.
»Le nem hívott hitelkeretek«, amelyek »értékpapírok megvásárlására« vagy »garancianyújtásra« vonatkozó megállapodásokat foglalnak magukban;
Collateral received by the reporting institution that are loans and advances other than loans on demand guaranteed with a mortgage given to non-financial corporations.
»Pályázati és teljesítési garanciák nyújtására szolgáló, le nem hívott hitelkeretek«;
See instructions for row 230 of the AE-COL template.
A »NACE-kódot« a befektetést befogadó fő tevékenysége alapján kell megadni.
See instructions for row 240 of the AE-COL template.
Nem pénzügyi vállalatok esetében a NACE-kódokat az első részletezési szinttel (»nemzetgazdasági ágak« szerint) kell megadni;
See instructions for rows 130 and 140 of the AE-COL template.’
ELŐRE RENDELKEZÉSRE BOCSÁTOTT HITELKOCKÁZATI FEDEZET.
Directive 2013/34/EU of the European Parliament and of the Council of 26 June 2013 on the annual financial statements, consolidated financial statements and related reports of certain types of undertakings, amending Directive 2006/43/EC of the European Parliament and of the Council and repealing Council Directives 78/660/EEC and 83/349/EEC (OJ L 182, 29.6.2013, p.
PÉNZÜGYI BIZTOSÍTÉKOK ÖSSZETETT MÓDSZERE
19).
(-) KIÁRAMLÁSOK ÖSSZESEN ELŐRE NEM RENDELKEZÉSRE BOCSÁTOTT HITELKOCKÁZATI FEDEZET:
GOODWILL (-) /(+) NEGATIVE GOODWILL
BAD 4. cikke, Források 10. pontja;
COMMON EQUITY TIER 1
BAD 4. cikke, Források 13. pontja;
UNFUNDED CREDIT PROTECTION:
CRR 4. cikke (1) bekezdésének 112. pontja;
ADJUSTED VALUES (Ga)
V. melléklet 1. részének 38. pontja
Items 1.1.1.1.4 to 1.1.1.1.4.3 do not include actual or contingent obligations to purchase own CET1 instruments.
BAD 4. cikke, Források 13. pontja;
Actual or contingent obligations to purchase own CET1 instruments are reported separately in item 1.1.1.1.5.
A »Hibrid szerződések« tartalmazza az ezekbe a számviteli portfóliókba besorolt hibrid pénzügyi instrumentumok egészének könyv szerinti értékét;
Articles 4(1)(27); 36(1) point (i); 43, 45; 47; 48(1) point (b); 49(1) to (3) and 79 of CRR
vagyis ez teljes egészében tartalmazza a nem elkülönített hibrid instrumentumokat.
Items 1.1.2.1.4 to 1.1.2.1.4.3 do not include actual or contingent obligations to purchase own CET1 instruments.
A »Kereskedési céllal tartott« kategória tartalmazza a »kereskedési céllal tartott pénzügyi eszközök« vagy »kereskedési céllal tartott pénzügyi kötelezettségek« közé sorolt hibrid pénzügyi instrumentumok egészének könyv szerinti értékét;
Actual or contingent obligations to purchase own AT1 instruments are reported separately in item 1.1.2.1.5.
vagyis ez teljes egészében tartalmazza a nem elkülönített hibrid instrumentumokat.
Articles 4(1)(27), 56 point (c); 59, 60 and 79 of CRR
B. Megterhelt eszközök pótlólagos összegei.
Article 63 points (c), (e) and (f); and article 64 of CRR
A CRR 153. cikkének (5) bekezdése Kizárólag a vállalatokkal, intézményekkel és központi kormányzatokkal, valamint központi bankokkal szembeni kitettségek osztályaira vonatkozik.
Items 1.2.1.4 to 1.2.1.4.3 do not include actual or contingent obligations to purchase own T2 instruments.
A CRR 218–222. cikke Ez a tétel a CRR 218. cikke szerinti hitelkockázati eseményhez kapcsolt értékpapírokat is magában foglalja.
Actual or contingent obligations to purchase own T2 instruments are reported separately in item 1.2.1.5.
C korrelációkereskedési portfólió (CTP);
due to intra financial sector exposures
N nem CTP.
The amounts relating to the investments for which any alternative in article 49 is applied; and
A CRR 92. cikkének (4) bekezdése A 070. oszlopban megadott szavatolótőke-követelmény szorozva 12,5-del.
Underwriting positions held for 5 working days or fewer; and
A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 14. pontja Ha egy szponzor saját eszközt is értékpapírosít, akkor a saját értékpapírosított eszközökkel kapcsolatos információkat az értékpapírosítást kezdeményezőre vonatkozó sorokban kell megadnia.
According to Article 129(1) the capital conservation buffer is an additional amount of Common Equity Tier 1 capital.
IAS 1 106. bekezdésének d) iii. pontja;
Due to the fact that the capital conservation buffer rate of 2,5 % is stable, an amount shall be reported in this cell.
IFRS 2 10. bekezdése
Some of the transitional provisions require a deduction from Tier 1.
Ezeknek az összegeknek a feltüntetése valós értéken történik és a megterhelés forrásának (újrafelhasználói oldal – megfeleltetett kötelezettség, függő kötelezettség vagy értékpapír kölcsönbe adás) a hátralévő lejárati ideje szerint kerülnek elosztásra az oszlopokban a hátralévő lejárati időre meghatározott időtartamok között.
If this is the case the residual amount of a deduction or deductions is applied to Tier 1 and there is insufficient AT1 to absorb this amount then the excess shall be deducted from CET1.
290–320
Articles 479 and 480 of CRR This row reflects the effects of transitional provisions in the minority interests eligible as CET1;
370–380
the qualifying T1 instruments eligible as consolidated AT1; and the qualifying own funds eligible as consolidated T2.
A küszöbértékek euróban vannak megadva, és céljuk a megadott veszteségértékek intézmények közötti összehasonlíthatóságának biztosítása – ezért nem szükségképpen felelnek meg a belső veszteségadatok gyűjtésekor használt, a tábla más szakaszában megadott alsó határértékeknek.
The substitution effect in the COREP reporting framework shall reflect the risk weighting treatment effectively applicable to the covered part of the exposure.
irányelv 42a. cikkének (5) és (5a) bekezdése;
As such, the covered part of the exposure is risk weighted according to the SA approach and shall be reported in the CR SA template.
A tevékenység »helye« a megfelelő eszközt vagy kötelezettséget elismerő jogi személy cégjegyzése szerinti joghatóságot, fióktelepek esetében pedig a fióktelep székhelye szerinti joghatóságot jelenti.
All other exposure classes (disjoint exposure classes) which include Exposures to central governments or central banks; Exposures to regional governments or local authorities; Exposures to public sector entities; Exposures to multilateral development banks; Exposures to international organisations; Exposures to institutions; Exposures to corporate and Retail exposures.
A CRR 102. cikke, valamint 105. cikkének (1) bekezdése Bruttó, instrumentumonként nem nettósított pozíciók azon jegyzési pozíciók levonásával, amelyeket harmadik fél az intézménytől lejegyzett, vagy amelyekre jegyzési garanciát vállal (a CRR 345. cikkének második mondata).
YES
a CRR 338. cikkének (3) bekezdése szerinti egyéb pozíciókat.
“NO” in case the supervisory estimates of LGD and credit conversion factors are used (Foundation IRB)
IAS 32 35. bekezdése;
“YES” in case own estimates of LGD and credit conversion factors are used (Advanced IRB)
IAS 32 33. bekezdése
150-210
»Az időszak alatt a becsült hitelezési veszteségekre képzett összegekből származó növekedést« akkor kell megadni, ha az eszközök fő kategóriája vagy a partner esetében az időszakra vonatkozó értékvesztés becslése a nettó költségek megjelenítését eredményezi;
010-300
»Az időszak alatt a becsült hitelezési veszteségekre felszabadított összegekből származó csökkenést« akkor kell megadni, ha az eszközök fő kategóriája vagy a partner esetében az időszakra vonatkozó értékvesztés becslése a nettó bevételek megjelenítését eredményezi;
010-001 — 010-NNN
vagyis az adott kategória vagy partner tekintetében az adott időszak értékvesztésének csökkenése meghaladja az értékvesztések növekedését.
equity positions risk-weighted with 370 % in accordance with Article 471(2) CRR shall be reported in row 110.
A »Jelzáloghitelek [ingatlannal fedezett hitelek]«-en belül a »Lakóingatlan« közé tartoznak a lakóingatlannal biztosított hitelek és a »Kereskedelmi« hitelek közé a kereskedelmi ingatlanon létesített zálogjoggal biztosított hitelek;
080-110
mindkét esetben a CRR meghatározásának megfelelően;
100-110
valamint
150-180
Az intézmény fogalma itt arra az intézményre utal, amely a biztosítékként használandó hitelviszonyt megtestesítő értékpapírt biztosítja (amelyik azt ténylegesen kibocsátja) és a hiteleket és előlegeket kapja;
220-320
és nem arra, amelyik a biztosítékot kapja és a hiteleket és előlegeket nyújtja;
220-260
A CRR 111. cikkének (1) és 4. cikkének (56) bekezdése Lásd még a CRR 222. cikkének (3) bekezdését, valamint 228. cikkének (1) bekezdését.
070-090
a CRR 263. cikkének (2) és (3) bekezdése A gyorsított visszafizetéssel kapcsolatban lásd CRR 265. cikkének (1) bekezdését és 256. cikkének (5) bekezdését.
150-170
Tekintettel arra, hogy az 575/2013/EU rendelet által létrehozott szabályozási keret nem alapvető rendelkezései vonatkozásában szabályozástechnikai standardok elfogadása útján fokozatosan kiegészítésre és módosításra kerül, a 680/2014/EU végrehajtási rendeletet megfelelően aktualizálni kell az említett rendelkezések tükrözése;
220-240
és az intézmények felügyeleti adatszolgáltatásához használt útmutatók és fogalmak további pontosításának biztosítása céljából.
060-090
(-) EGYÉB ELŐRE RENDELKEZÉSRE BOCSÁTOTT HITELKOCKÁZATI FEDEZET
080-090
C 22.00 – PIACI KOCKÁZAT A DEVIZAÁRFOLYAM-KOCKÁZAT SZTENDERD MÓDSZEREI (MKR SA FX)
130-160
A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 123. pontja, valamint 26. cikke (1) bekezdésének c) pontja A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 123. pontja szerint az eredménytartalék »az alkalmazandó számviteli szabályozás alapján az eredmény végső alkalmazásának következtében áthozott eredmény«.
200-320
közszektorbeli intézményekkel szembeni kitettségek multilaterális fejlesztési bankokkal szembeni kitettségek nemzetközi szervezetekkel szembeni kitettségek;
440-450
Pénzügyi biztosítékok egyszerű módszere
040-090
Annak egyértelművé tétele érdekében, hogy az intézmény az LGD és/vagy a hitel-egyenértékesítési tényezők értékét saját becsléssel állapítja-e meg, az adatszolgáltatásban szereplő minden kitettségi osztályra vonatkozóan meg kell adni az alábbi információkat:
100-150
A CR IRB táblacsoport két táblából áll.
180-230
A CR IRB 1 általános áttekintést nyújt az IRB kitettségekről és a teljes kockázati kitettségértékek különböző számítási módszereiről, továbbá kitettségtípusok szerint csoportosítja a teljes kitettségállományt.
240-290
KOCKÁZATTAL SÚLYOZOTT TELJES KITETTSÉGÉRTÉK A FELSŐ HATÁR ALKALMAZÁSA ELŐTT/UTÁN
310-360
Az egyes értékpapírosítási programok kezdeményezésének időpontja az adatszolgáltatás időpontjai között nem változhat.
370-420
Sztenderd módszer:
430-540
a CRR 253. és 254. cikke, valamint 256. cikkének (5) bekezdése Az alapul szolgáló eszközök vizsgálatára vonatkozó oszlopok a nem minősített kitettségek valamennyi olyan esetét magukban foglalják, amelyeknél a kockázati súlyt az alapul szolgáló kitettségportfólió (a halmaz átlagos kockázati súlya, a halmaz legmagasabb kockázati súlya, vagy koncentrációs ráta alkalmazása) alapján állapítják meg.
In particular, they shall report columns 010-040; 070-110; 160; 190; 290-400; 420-470.
Értékvesztett pénzügyi eszközökön képződött elhatárolt kamatjövedelem
080-100
IFRS 7 20. bekezdésének d) pontja;
120-130
Földrajzi megoszlás
140-220
Eszközök földrajzi megoszlása a tevékenység helye szerint
260-280
V. melléklet 2. részének 107. pontja
310-400
V. melléklet 2. részének 107. pontja
310-330
Készpénz és számlakövetelések központi bankokkal szemben, valamint egyéb látra szóló betétek
340-360
IAS 39 9. bekezdése, AG 14. bekezdése
370-400
Származtatott ügyletek
450-510
irányelv 42a. cikkének (1) és (5a) bekezdése
When audited figures are not available, institutions may use business estimates.
irányelv 42a. cikkének (1) és (5a) bekezdése;
Number of events (row 910) the number of events above the internal threshold by event types for the total business lines shall be reported.
irányelv 42a. cikke (4) bekezdésének a) pontja, (5a) bekezdése;
This figure may be lower than the aggregation of the number of events by business lines since the events with multiple impacts (impacts in different business lines) shall be considered as one.
42c. cikke (1) bekezdésének a) pontja;
Commission Regulation (EU) 2015/1279
A Bizottság (EU) 2015/1279 rendelete
Commission Regulation (EU) 2015/1280
A Bizottság (EU) 2015/1280 rendelete
Council Regulation (EU) No 1367/2014 [2], lays down quotas for 2015.
Az 1367/2014/EU tanácsi rendelet [2] kvótákat állapít meg a 2015. évre.
Council Regulation (EU) No 1367/2014 of 15 December 2014 fixing for 2015 and 2016 the fishing opportunities for Union fishing vessels for certain deep-sea fish stocks (OJ L 366, 20.12.2014, p. 1).
A Tanács 2014. december 15-i 1367/2014/EU rendelete az uniós halászhajók egyes mélytengeri halállományokra vonatkozó halászati lehetőségeinek a 2015. és 2016. évre történő meghatározásáról (HL L 366., 2014.12.20., 1. o.).
Commission Regulation (EU) 2015/1281
A Bizottság (EU) 2015/1281 rendelete
White Marlin (Tetrapturus albidus)
Fehér marlin (Tetrapturus albidus)
Commission Regulation (EU) 2015/1282
A Bizottság (EU) 2015/1282 rendelete
Commission Regulation (EU) 2015/1283
A Bizottság (EU) 2015/1283 rendelete