natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Risk exposure amount for positions, foreign exchange and commodity risks under internal models (IM)
A CRR 92. cikke (2) bekezdésének b) pontja
See MKR IM template
Az T1 tőkemegfelelési mutató az intézmény T1 tőkéje, a teljes kockázati kitettségérték százalékaként kifejezve.
Article 92(3) point (e) and 92(4) point (b) of CRR
A T1 tőke többlete (+)/hiánya (–)
For investment firms under Article 95(2), Article 96(2) and Article 98 of CRR this element shall be zero.
A tétel abszolút értéken jeleníti meg az T1 tőkének a CRR 92. cikke (1) bekezdésének b) pontjában rögzített követelményhez (6 %) viszonyított többletét vagy hiányát, vagyis nem veszi figyelembe a tőkepuffereket és a mutatóra vonatkozó átmeneti rendelkezéseket.
OpR Basic Indicator approach (BIA)
Teljes tőkemegfelelési mutató
See OPR template
A CRR 92. cikke (2) bekezdésének c) pontja
OpR Standardised (TSA)/Alternative Standardised (ASA) approaches
a teljes tőkemegfelelési mutató az intézmény szavatoló tőkéje, a teljes kockázati kitettségérték százalékaként kifejezve.
Articles 95(2), 96(2), 97 and 98(1) point (a) of CRR
A teljes tőke többlete (+)/hiánya (–)
Only for investment firms under Article 95(2), Article 96(2) and Article 98 of CRR.
A tétel abszolút értéken jeleníti meg a szavatoló tőkének a CRR 92. cikke (1) bekezdésének c) pontjában rögzített követelményhez (8 %) viszonyított többletét vagy hiányát, vagyis nem veszi figyelembe a tőkepuffereket és a mutatóra vonatkozó átmeneti rendelkezéseket.
See also Article 97 of CRR
A CRR 92. cikke (2) bekezdésének a) pontja, valamint a CRD IV 104. cikkének (2) bekezdése
Investment firms under Article 96 of CRR shall report the amount referred to in Article 97 multiplied by 12.5.
A cellát kizárólag akkor kell kitölteni, ha valamely illetékes hatóság döntése befolyásolja a CET1 tőkemegfelelési mutatót.
Investment firms under Article 95 of CRR shall report:
A CRD IV 104. cikkének (2) bekezdése
If the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR, the amount to be reported is zero.
A cellát kizárólag akkor kell kitölteni, ha az illetékes hatóság döntése szerint egy intézménynek magasabb CET1 tőkemegfelelési mutatót kell elérnie.
If the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR, the amount to be reported is the result of subtracting the latter amount from the former.
A CRR 92. cikke (2) bekezdésének b) pontja, valamint a CRD IV 104. cikkének (2) bekezdése
Article 92(3) point (d) of CRR See CVA template.
A cellát kizárólag akkor kell kitölteni, ha valamely illetékes hatóság döntése befolyásolja az T1 tőkemegfelelési mutatót.
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 383 of CRR.
A cellát kizárólag akkor kell kitölteni, ha az illetékes hatóság döntése szerint egy intézménynek magasabb T1 tőkemegfelelési mutatót kell elérnie.
See CVA template.
A CRR 92. cikke (2) bekezdésének c) pontja, valamint a CRD IV 104. cikkének (2) bekezdése
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 384 of CRR.
A cellát kizárólag akkor kell kitölteni, ha valamely illetékes hatóság döntése befolyásolja a teljes tőkemegfelelési mutatót.
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 385 of CRR.
A cellát kizárólag akkor kell kitölteni, ha az illetékes hatóság döntése szerint egy intézménynek magasabb teljes tőkemegfelelési mutatót kell elérnie.
Articles 92(3) point (b) (ii) and 395 to 401 of CRR
Az e tételben megadott érték megegyezik a legutóbbi ellenőrzött/hitelesített számviteli mérlegben szereplő összeggel.
Articles 3, 458 and 459 of CRR and risk exposure amounts which cannot be assigned to one of the items from 1.1 to 1.7.
A CRR 39. cikke
Institutions shall report the amounts needed to comply with the following:
Nem a jövőbeli nyereségtől függően érvényesíthető halasztott adókövetelések, amelyekre kockázati súlyt kell alkalmazni.
Stricter prudential requirements imposed by the Commission, in accordance with Article 458 and 459 of CRR
Jövőbeli nyereségtől függően érvényesíthető halasztott adókövetelések, amelyek nem átmeneti különbözetből erednek, így határérték nem vonatkozik rájuk, vagyis a CET1 tőkéből teljes összegben levonandók.
Additional risk exposure amounts due to Article 3 CRR
Jövőbeli nyereségtől függően érvényesíthető halasztott adókövetelések, amelyek átmeneti különbözetből erednek, így a CET1 tőkéből való levonásukkor a CRR 48. cikkében rögzített 10 %, illetve 17,65 %-os küszöböt kell alkalmazni.
This item does not have a link to a details template.
A CRR 38. cikkének (3) és (4) bekezdése
Article 458 of CRR
Azok a halasztott adókötelezettségek, amelyek esetében a CRR 38. cikkének (3) és (4) bekezdésében foglalt feltételek nem teljesülnek.
* Of which: requirements for large exposures
Így a tétel magában foglalja az olyan halasztott adókötelezettségeket, amelyek csökkentik a levonandó cégérték, egyéb immateriális javak vagy meghatározott szolgáltatást nyújtó nyugdíjalapban lévő eszközöknek az 1.1.1.10.3., 1.1.1.11.2., illetve 1.1.1.14.2.
** Of which: due to modified risk weights for targeting asset bubbles in the residential and commercial property
CA1-tételben megadott összegét.
*** Of which: Of which: due to intra financial sector exposures
A CRR 38. cikke
Article 459 of CRR
A CRR 38. cikkének (3), (4) és (5) bekezdése
The additional risk exposure amount has to be reported. shall only include the additional amounts (e.g. if an exposure of 100 has a risk-weight of 20 % and the institutions applies a risk weight of 50 % based on article 3 CRR, the amount to be reported is 30).
Azon halasztott adókötelezettségek, amelyek a CRR 38. cikkének (3) és (4) bekezdése szerint csökkenthetik az átmeneti különbözetből eredő, jövőbeli nyereségtől függően érvényesíthető halasztott adókövetelések összegét, és a CRR 38. cikkének (5) bekezdése értelmében nem tartoznak az átmeneti különbözetből eredő, jövőbeli nyereségtől függően érvényesíthető halasztott adókövetelésekhez.
1 CET1 Capital ratio
Azon halasztott adókötelezettségek, amelyek a CRR 38. cikkének (3) és (4) bekezdése szerint csökkenthetik az átmeneti különbözetből eredő, jövőbeli nyereségtől függően érvényesíthető halasztott adókövetelések összegét, és a CRR 38. cikkének (5) bekezdése értelmében az átmeneti különbözetből eredő, jövőbeli nyereségtől függően érvényesíthető halasztott adókövetelésekhez tartoznak.
Article 92(2) point (a) of CRR
A CRR 36. cikke (1) bekezdésének d) pontja, 62. cikkének d) pontja, valamint 158. és 159. cikke
The CET1 capital ratio is the CET1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
A tételt kizárólag az IRB-módszert alkalmazó intézményeknek kell megadniuk.
2 Surplus(+)/Deficit(-) of CET1 capital
A CRR 159. cikke
This item shows, in absolute figures, the amount of CET1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (a) of CRR (4,5 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
A CRR 34., 110. és 159. cikke
3 T1 Capital ratio
A CRR 158. cikkének (5), (6) és (10) bekezdése, valamint 159. cikke
Article 92(2) point (b) of CRR
Kizárólag a teljesítő kitettségekhez kapcsolódó várható veszteségek adhatók meg.
The T1 capital ratio is the T1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Az egyedi hitelkockázati kiigazítások IRB-módszerrel számított többlete (+) vagy hiánya (–) a várható veszteséghez viszonyítva, nemteljesítő kitettségek esetén
4 Surplus(+)/Deficit(-) of T1 capital
Kizárólag a nemteljesítő kitettségekhez kapcsolódó várható veszteségek adhatók meg.
This item shows, in absolute figures, the amount of T1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (b) of CRR (6 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Kockázati súlyozás alá tartozó kitettségértékek összege a T2 tőkeként figyelembe vehető céltartalék és értékvesztés többletére vonatkozó felső határ kiszámításához
5 Total capital ratio
Az ebben a tételben feltüntetendő érték a kockázattal súlyozott kitettségérték (a 0,6 %-os szorzó alkalmazása nélkül), amelyen a felső határ számítása alapul.
Article 92(2) point (c) of CRR
A T2 tőkébe beszámítható bruttó céltartalékok összesen
The total capital ratio is the own funds of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
A tétel azokat az általános hitelkockázati kiigazításokat foglalja magában, amelyeknek a felső határ alatti része beszámítható a T2 tőkébe.
6 Surplus(+)/Deficit(-) of total capital
A feltüntetendő értéknek tartalmaznia kell az adóhatásokat is.
This item shows, in absolute figures, the amount of own funds surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (c) of CRR (8 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Kockázati súlyozás alá tartozó kitettségértékek összege a T2 tőkeként figyelembe vehető céltartalék és értékvesztés felső határának kiszámításához
Article 92(2) point (a) of CRR and Article 104(2) CRD IV
A CRR 62. cikkének c) pontja alapján a hitelkockázati kiigazítások a kockázattal súlyozott kitettségértékek legfeljebb 1,25 %-áig számíthatók be a T2 tőkébe.
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the CET1 capital ratio.
Az ebben a tételben feltüntetendő érték a kockázattal súlyozott kitettségérték (a 1,25 %-os szorzó alkalmazása nélkül), amelyen a felső határ számítása alapul.
Article 104(2) CRD IV
Pénzügyi ágazatbeli szervezetekben lévő részesedések nem levonható részének küszöbértéke, ha az intézmény nem rendelkezik jelentős részesedéssel az említett vállalkozásokban
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target CET1capital ratio.
A CRR 46. cikke (1) bekezdésének a) pontja
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the T1 capital ratio.
Az érték a küszöb számításánál alapul vett értékek összege, szorozva 10 %-kal.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target T1 capital ratio.
A CET1 tőkére vonatkozóan rögzített 10 %-os küszöb
Article 92(2) point (c) of CRR and Article 104(2) CRD IV
A CRR 48. cikke (1) bekezdésének a) és b) pontja
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the total capital ratio.
A tétel a pénzügyi ágazatbeli szervezetekben lévő jelentős intézményi részesedésekre, valamint a jövőbeni nyereségtől függően érvényesíthető és átmeneti különbözetekből eredő halasztott adókövetelésekre vonatkozó 10 %-os küszöböt tartalmazza.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target total capital ratio.
A CET1 tőkére vonatkozóan rögzített 17,65 %-os küszöb A CRR 48. cikke (1) bekezdésének 1. pontja A tétel a pénzügyi ágazatbeli szervezetekben lévő jelentős intézményi részesedésekre, valamint a jövőbeni nyereségtől függően érvényesíthető és átmeneti különbözetekből eredő halasztott adókövetelésekre vonatkozó 17,65 %-os küszöböt tartalmazza, amelyet a 10 %-os küszöb után kell alkalmazni.
The amount reported in this item shall be equal to the amount reported in the latest verified/audited accounting balance sheet.
A küszöböt úgy kell kiszámítani, hogy a két megjelenített tétel összege nem haladhatja meg az összes levonás után, az átmeneti rendelkezésekből eredő kiigazítások nélkül számított CET1 tőke 15 %-át.
Article 39 of CRR
Pénzügyi ágazaton kívüli befolyásoló részesedés és nagykockázat-vállalás korlátozása szempontjából figyelembe vehető szavatoló tőke
Deferred tax assets that do not rely on future profitability, and thus are subject to the application of a risk weight.
4. cikk (1)(71)
Deferred tax assets that rely on future profitability, but do not arise from temporary differences, and thus are not subject to any threshold (i.e. are completely deducted from CET1).
A pénzügyi ágazaton kívüli befolyásoló részesedés és a nagykockázat-vállalás szempontjából a figyelembe vehető szavatoló tőke az T1 tőke és a T2 tőke összege, amely az T1 tőke egyharmadával egyenlő vagy annál kevesebb.
Deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, and thus, their deduction from CET1 is subject to 10 % and 17.65 % thresholds in Article 48 of CRR.
Pénzügyi ágazatbeli szervezetek CET1 tőkéjében lévő részesedések, ha az intézmény nem rendelkezik jelentős részesedéssel az említett vállalkozásokban, rövid pozíciók nélkül.
2 Total de ferred tax liabilities
A CRR 44–46. és 49. cikke.
Article 38(3) and (4) of CRR
A CRR 44., 45., 46. és 49. cikke
Deferred tax liabilities for which conditions in Article 38(3) and (4) of CRR are not met.
A CRR 44., 46. és 49. cikke
Hence, this item shall include the deferred tax liabilities that reduce the amount of goodwill, other intangible assets or defined benefit pension fund assets required to be deducted, which are reported, respectively, in CA1 items 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 and 1.1.1.14.2.
Pénzügyi ágazatbeli szervezetek elsődleges alapvető tőkéjében lévő közvetlen részesedések, ha az intézmény nem rendelkezik jelentős részesedéssel az említett vállalkozásokban, az alábbiak kivételével:
Article 38 of CRR
az öt munkanapig vagy annál rövidebb ideig tartott, jegyzési garanciavállalásból eredő pozíciók;
Article 38(3), (4) and (5) of CRR
olyan befektetéshez kapcsolódó összegek, amelyekre a 49. cikkben felsorolt alternatívák valamelyikét alkalmazzák; továbbá
Deferred tax liabilities which may reduce the amount of deferred tax assets that rely on future profitability, according to Article 38(3) and (4) of CRR, and are allocated to deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, according to Article 38(5) of CRR
A CRR 45. cikke
Articles 36(1) point (d), 62 point (d), 158 and 159 of CRR
A CRR 45. cikke megengedi az azonos alapul szolgáló kitettségen belüli kiegyenlítő rövid pozíciókat akkor, ha a rövid pozíció lejárata illeszkedik a hosszú pozíció lejáratához vagy legalább egy éves hátralévő futamidővel rendelkezik.
This item shall only be reported by IRB institutions.
A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 114. pontja, valamint 44. és 45. cikke
Article 159 of CRR
A feltüntetendő érték a pénzügyi ágazatbeli szervezetek tőkeinstrumentumaiban lévő, kereskedési könyvben nyilvántartott olyan közvetett részesedések értéke, amelyek indexhez kötött értékpapírokban lévő részesedés formáját öltik.
Articles 34, 110 and 159 of CRR
Meghatározása a pénzügyi ágazatbeli szervezeteknek az adott indexekben foglalt tőkeinstrumentumaival szembeni, alapul szolgáló kitettség kiszámításával történik.
Articles 158(5), (6) and (10), and 159 of CRR
A CRR 36. cikke (1) bekezdésének g) pontja alapján kölcsönös részesedésként kezelt részesedések nem számíthatók be.
Only the expected loss related to non defaulted exposures shall be reported.
A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 114. pontja és 45. cikke
4 IRB excess (+) or shortfall (-) of specific credit risk adjustments to expected losses for defaulted exposures
A CRR 45. cikkének a) pontja megengedi az azonos alapul szolgáló kitettségen belüli kiegyenlítő rövid pozíciókat akkor, ha a rövid pozíció lejárata illeszkedik a hosszú pozíció lejáratához vagy legalább egy éves hátralévő futamidővel rendelkezik.
Only the expected loss related to defaulted exposures shall be reported.
A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 126. pontja, valamint 44. és 45. cikke
5 Risk weighted exposure amounts for calculating the cap to the excess of provision eligible as T2
A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 126. pontja és 45. cikke
For IRB institutions, according to A rticle 62 point (d) of CRR, the excess amount of provisions (to expected losses) eligible for inclusion in Tier 2 capital is capped at 0.6 % of risk-weighted exposure amounts calculated with the IRB approach.
Pénzügyi ágazatbeli szervezetek AT1 tőkéjében lévő részesedések, ha az intézmény nem rendelkezik jelentős részesedéssel az említett vállalkozásokban, rövid pozíciók nélkül
The amount to be reported in this item is the risk weighted exposure amounts (i.e. not multiplied by 0.6 %) which is the base for calculating the cap.
A CRR 58–60. cikke
6 Total gross provisions eligible for inclusion in T2 capital
A CRR 58. és 59. cikke, valamint 60. cikkének (2) bekezdése
This item includes the general credit risk adjustments that are eligible for inclusion in T2 capital, before cap.
A CRR 58. cikke, valamint 60. cikkének (2) bekezdése
7 Risk weighted exposure amounts for calculating the cap to the provision eligible as T2
az öt munkanapig vagy annál rövidebb ideig tartott, jegyzési garanciavállalásból eredő pozíciók; továbbá
According to Article 62 point (c) of CRR, the credit risk adjustments eligible for inclusion in Tier 2 capital is capped at 1.25 % of risk-weighted exposure amounts.
a CRR 56. cikkének b) pontja alapján kölcsönös részesedésként kezelt részesedések.
The amount to be reported in this item is the risk weighted exposure amounts (i.e. not multiplied by 1.25 %) which is the base for calculating the cap.
A CRR 59. cikke
8 Threshold non deductible of holdings in financial sector entities where an institution does not have a significant investment
A CRR 59. cikkének a) pontja megengedi az azonos alapul szolgáló kitettségen belüli kiegyenlítő rövid pozíciókat akkor, ha a rövid pozíció lejárata illeszkedik a hosszú pozíció lejáratához vagy legalább egy éves hátralévő futamidővel rendelkezik.
Article 46(1) point (a) of CRR
A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 114. pontja, valamint 58. és 59. cikke
This item contains the threshold up to which holdings in a financial sector entity where an institution does not have a significant investment are not deducted.
A CRR 56. cikkének b) pontja alapján kölcsönös részesedésként kezelt részesedések nem számíthatók be.
The amount results from adding up all items which are the base of the threshold and multiplying the sum thus obtained by 10 %.
A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 114. pontja, valamint 59. cikke
Article 48(1) points (a) and (b) of CRR
A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 126. pontja, valamint 58. és 59. cikke
This item contains the 10 % threshold for holdings in financial sector entities where an institution has a significant investment, and for deferred tax assets that are dependent on future profitability and arise from temporary differences.
A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 126. pontja és 59. cikke
10 17.65 % CET1 threshold
A CRR 68–70. cikke
This item contains the 17.65 % threshold for holdings in financial sector entities where an institution has a significant investment, and for deferred tax assets that are dependent on future profitability and arise from temporary differences, to be applied after the 10 % threshold.
A CRR 68. és 69. cikke, valamint 70. cikkének (2) bekezdése
The threshold is calculated so that the amount of the two items that is recognised must not exceed 15 % of the Common Equity Tier 1 capital, calculated after all deductions, not including any adjustment due to transitional provisions.
A CRR 68. cikke, valamint 70. cikkének (2) bekezdése
11 Eligible capital for the purposes of qualifying holdings outside the financial sector and large exposures
Pénzügyi ágazatbeli szervezetek járulékos tőkéjében lévő közvetlen részesedések, ha az intézmény nem rendelkezik jelentős részesedéssel az említett vállalkozásokban, az alábbiak kivételével:
Article 4(1)(71)
a CRR 66. cikkének b) pontja alapján kölcsönös részesedésként kezelt részesedések.
‘Eligible capital’ is defined, for the purposes of qualifying holdings outside the financial sector and large exposures, as the sum of Tier 1 and Tier 2 capital which is equal to or less than one third of Tier 1 capital.
A CRR 69. cikke
12 Holdings of CET1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment, net of short positions
A CRR 69. cikkének a) pontja megengedi az azonos alapul szolgáló kitettségen belüli kiegyenlítő rövid pozíciókat akkor, ha a rövid pozíció lejárata illeszkedik a hosszú pozíció lejáratához vagy legalább egy éves hátralévő futamidővel rendelkezik.
Articles 44 to 46 and 49 of CRR
A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 114. pontja, valamint 68. és 69. cikke
Direct holdings of CET1 capital Direct holdings of CET1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment
A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 114. pontja, valamint 68. és 69. cikke
Articles 44, 45, 46 and 49 of CRR
A CRR 66. cikkének b) pontja alapján kölcsönös részesedésként kezelt részesedések nem számíthatók be.
Articles 44, 46 and 49 of CRR
A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 114. pontja, valamint 69. cikke
Direct holdings of CET1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment, excluding:
A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 126. pontja, valamint 68. és 69. cikke
Underwriting positions held for 5 working days or fewer;
A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 126. pontja és 69. cikke
The amounts relating to the investments for which any alternative in article 49 is applied; and
Pénzügyi ágazatbeli szervezetek CET1 tőkéjében lévő részesedések, ha az intézmény jelentős részesedéssel rendelkezik az említett vállalkozásokban, rövid pozíciók nélkül
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 36(1) point (g) of CRR
A CRR 44., 45., 47. és 49. cikke
Article 45 of CRR
Pénzügyi ágazatbeli szervezetek elsődleges alapvető tőkéjében lévő közvetlen részesedések, ha az intézmény jelentős részesedéssel rendelkezik az említett vállalkozásokban, az alábbiak kivételével:
Article 45 of CRR allows offsetting short positions in the same underlying exposure provided the maturity of the short position matches the maturity of the long position or has a residual maturity of at least one year.
A feltüntetendő érték a pénzügyi ágazatbeli szervezetek tőkeinstrumentumaiban lévő, kereskedési könyvben nyilvántartott olyan közvetett részesedések értéke, amelyek indexhez kötött értékpapírokban lévő részesedés formáját öltik.
Articles 4(1)(114), 44 and 45 of CRR
Meghatározása a pénzügyi ágazatbeli szervezeteknek az adott indexekben foglalt tőkeinstrumentumaival szembeni, alapul szolgáló kitettség kiszámításával történik.
The amount to be reported is the indirect holdings in the trading book of the capital instruments of financial sector entities that take the form of holdings of index securities.
A CRR 36. cikke (1) bekezdésének g) pontja alapján kölcsönös részesedésként kezelt részesedések nem számíthatók be.
It is obtained by calculating the underlying exposure to the capital instruments of the financial sector entities in the indices.
Pénzügyi ágazatbeli szervezetek AT1 tőkéjében lévő részesedések, ha az intézmény jelentős részesedéssel rendelkezik az említett vállalkozásokban, rövid pozíciók nélkül
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 36(1) point (g) of CRR shall not be included
A CRR 58. és 59. cikke
Articles 4(1)(114) and 45 of CRR
A CRR 58. cikke
Article 45 point (a) of CRR allows offsetting short positions in the same underlying exposure provided the maturity of the short position matches the maturity of the long position or has a residual maturity of at least one year.
Pénzügyi ágazatbeli szervezetek AT1 tőkéjében lévő közvetlen részesedések, ha az intézmény jelentős részesedéssel rendelkezik az említett vállalkozásokban, az alábbiak kivételével:
Articles 4(1)(126), 44 and 45 of CRR
az öt munkanapig vagy annál rövidebb ideig tartott, jegyzési garanciavállalásból eredő pozíciók (56. cikk, d) pont); továbbá
Articles 4(1)(126) and 45 of CRR
A CRR 56. cikkének b) pontja alapján kölcsönös részesedésként kezelt részesedések nem számíthatók be.
13 Holdings of AT1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment, net of short positions
A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 114. pontja, valamint 59. cikke