natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Notional non-life and life MCR calculation — Notional SCR excluding add-on (annual or latest calculation) — non-life activities
A származtatott termék által fedezett vagy annak kitett összeg a jelentés napján (azaz a záró mérleg).
This is the latest notional SCR to be calculated and reported in accordance with in accordance with Articles 103 to 127 of Directive 2009/138/EC, either the annual one or a more recent one in case the notional SCR has been recalculated (e.g. due to a change in risk profile), excluding capital add-on.
Amennyiben egy ügylet a jelentési időszak során, az adatszolgáltatás időpontját megelőzően járt le, az adatszolgáltatás napján az ügylet névleges összege nulla.
Notional non-life and life MCR calculation — Notional SCR excluding add-on (annual or latest calculation) -life activities
A nyújtott biztosíték értéke a jelentés időpontjában (adott esetben); amennyiben a származtatott ügylet már lezárult, ez az érték nulla.
Notional non-life and life MCR calculation — Notional MCR cap — non-life activities
Opciók, határidős tőzsdei ügyletek, tőzsdén kívüli határidős ügyletek és más származtatott termékek – Származtatott termékek (vevő általi) használata
This is calculated as 45 % of the notional non-life SCR including the non-life capital add-on in accordance with Article 129 (3) of Directive 2009/138/EC.
Ismertesse a származtatott termék használatát (mikro/makrofedezeti ügylet, hatékony portfólió-kezelés).
Notional non-life and life MCR calculation — Notional MCR cap -life activities
A mikrofedezeti ügylet egyetlen pénzügyi eszközt, előirányzott ügyletet vagy más kötelezettséget fedező származtatott terméket jelent.
This is calculated as 45 % of the notional life SCR including the life capital add-on in accordance with Article 129 (3) of Directive 2009/138/EC.
A makrofedezeti ügylet több pénzügyi eszközt, előirányzott ügyletet vagy más forrást fedező származtatott terméket jelent.
Notional non-life and life MCR calculation — Notional MCR floor — non-life activities
3 – Eszközök és kötelezettségek pénzáramlásainak megfeleltetése
This is calculated as 25 % of the notional non-life SCR including the non-life capital add-on in accordance with Article 129 (3) of Directive 2009/138/EC.
4 – Hatékony portfólió-kezelés (az „Eszközök és kötelezettségek pénzáramlásainak megfeleltetése” tételtől eltérő esetek).
Notional non-life and life MCR calculation — Notional MCR floor -life activities
Opciók, határidős tőzsdei ügyletek, tőzsdén kívüli határidős ügyletek és más származtatott termékek – Származtatott termék alapjául szolgáló eszköz/kötelezettség
This is calculated as 25 % of the notional life SCR including the life capital add-on in accordance with Article 129 (3) of Directive 2009/138/EC.
A származtatott ügylet alapjául szolgáló eszköz/kötelezettség azonosító kódja.
Notional non-life and life MCR calculation — Notional Combined MCR — non-life activities
Ezt a tételt azoknál a származtatott termékeknél kell megadni, amelyek egyetlen mögöttes eszközön vagy indexen alapulnak a biztosító portfóliójában.
Notional non-life and life MCR calculation — Notional Combined MCR -life activities
A származtatott ügylet alapjául szolgáló eszköz/kötelezettség azonosító kódjának típusa
This is calculated in accordance with Article 252 (8) of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
Hitelkockázati fedezet – Hitel-nemteljesítési csereügyletek és garanciák – azon fél neve, amely számára a hitelkockázati fedezetet vásárolják
Notional non-life and life MCR calculation — Absolute floor of the notional MCR — non-life activities
Azon fél neve, amely számára nemteljesítési fedezetet vásárolnak.
This is the amount defined in Article 129(1)(d)(i) of Directive 2009/138/EC.
Csereügyletek – A csereügylet keretében nyújtott kamatláb (a vevő tekintetében)
Notional non-life and life MCR calculation — Absolute floor of the notional MCR — life activities
A swap-szerződés keretében fizetett kamatláb (csak kamatcsereügyletek esetében).
This is the amount defined in Article 129(1)(d)(ii) Directive 2009/138/EC.
Csereügyletek – A csereügylet keretében kapott kamatláb (a vevő tekintetében)
Notional non-life and life MCR calculation — Notional MCR — non-life activities
A swap-szerződés keretében kapott kamatláb (csak kamatcsereügyletek esetében).
This is the notional non-life MCR calculated in accordance with Article 252 (2) of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
Csereügyletek – A csereügylet keretében teljesített kifizetések pénzneme (a vevő tekintetében)
Notional non-life and life MCR calculation — Notional MCR — life activities
Itt a swap-szerződésben meghatározott ár pénznemének ISO 4217 szerinti alfabetikus kódját kell megadni (csak deviza-csereügyletek esetén).
This is the notional life MCR calculated in accordance with Article 252 (7) of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
Csereügyletek – A csereügylet keretében kapott kifizetések pénzneme (a vevő tekintetében)
This template, together with S.29.02 to S.29.04, explains the variation of Excess of Assets over Liabilities by reconciling the different sources of movements (please see the five main sources in b) below).
Itt a swap-szerződésben meghatározott névleges összeg pénznemének ISO 4217 szerinti alfabetikus kódját kell megadni (csak deviza-csereügyletek esetén).
In these templates, creation of value needs to be reported (such as income from investments).
E tábla célja az összes (jelentős, nagyon jelentős és minden körülmények között bejelentendő), saját tőkéhez, adóssághoz, kölcsönös finanszírozáshoz vagy eszközátruházáshoz kapcsolódó, a 2009/138/EK irányelv 213. cikke (2) bekezdésének d) pontjában előírt rendelkezések szerinti csoporton belüli ügyletre vonatkozó információ összegyűjtése.
The content of this template covers:
kapcsolt vállalkozások közötti viszontbiztosítási szerződések;
A presentation of all variations in Basic Own fund items during the reporting period.
kapcsolt vállalkozások közötti fakultatív viszontbiztosítási szerződések; és
It isolates the variation of the Excess of Assets over Liabilities as part of this total variation.
minden más olyan ügylet, amely biztosítási kockázatok kapcsolt vállalkozások közötti átruházását eredményezi.
This first analysis is entirely performed based on information also reported in template S.23.01 (year N and N–1).
A biztosítóknak annyi sor felhasználásával kell megadniuk az információkat, amennyi az ügylet megfelelő azonosításához szükséges, többek között abban az esetben, ha többféle típusú viszontbiztosítási szerződést használnak.
A summary of the 5 main sources affecting the variation of the Excess of Assets over Liabilities between the prior and the last reporting periods (cells C0030/R0190 to C0030/R0250):
Ha például egy biztosító megemeli egy másik kapcsolt vállalkozásnak nyújtott hitel eredeti összegét, a hitelt külön tételként kell megadni, és kibocsátási dátumaként az emelés dátumát kell feltüntetni.
The variation of ‘pure’ capital items, which is not directly influenced by the business carried on (e.g., variations in ordinary shares numbers and values); these variations are analysed in detail within template S.23.03;
Az „Átadó azonosító kódja” tételben használt kód típusának meghatározása:
Other main variations linked to tax and dividend distribution, namely:
Ugyanazt az adatot kell megadni, mint az S.30.02. táblában.
Variation in Deferred Tax position
Viszontbiztosító azonosító kódjának típusa
Other variations not explained elsewhere.
A „Viszontbiztosító azonosító kódja” tételben használt kód típusának meghatározása:
Basic Own fund items — Year N
ISO 8601 kódnak (éééé-hh-nn) megfelelő formátumban meg kell adni az adott viszontbiztosítási szerződés/keretszerződés kezdőnapját.
These items do not cover all Basic Own fund items, but only those before adjustments/deductions for:
ISO 8601 kódnak (éééé-hh-nn) megfelelő formátumban meg kell adni az adott viszontbiztosítási szerződés/keretszerződés lejáratának napját (azaz az utolsó olyan napot, amikor az adott viszontbiztosítási szerződés/keretszerződés még hatályban van).
Own funds from the financial statements that shall not be represented by the reconciliation reserve and do not meet the criteria to be classified as Solvency II own funds;
Ezt a tételt nem kell megadni akkor, ha nincs meghatározott lejárati dátum (ha például a szerződés folyamatosan érvényes, és csak az egyik fél felmondása esetén veszti hatályát).
Participations in financial and credit institutions.
Itt az adott viszontbiztosítási szerződés/keretszerződés pénznemének ISO 4217 szerinti alfabetikus kódját kell megadni.
Basic Own fund items — Year N–1
Viszontbiztosítási szerződés/keretszerződés típusa
Participations in financial and credit institutions
Határozza meg a viszontbiztosítási szerződés/keretszerződés típusát.
Basic Own fund items — Variation
15 – Pénzügyi viszontbiztosítás
Variation between reporting period N and N–1 of own fund items.
16 – Fakultatív arányos viszontbiztosítás
Excess of assets over liabilities (Variations of Basic Own Funds explained by Variation Analysis Templates)
17 – Fakultatív nem arányos viszontbiztosítás
Variation of excess of assets over liabilities.
A hibrid típusú viszontbiztosítási szerződések megadásához az „egyéb arányos szerződések” (13. kód) és az „egyéb nem arányos szerződések” (14. kód) címkék használhatók.
This item is further assessed in rows R0190 to R0250 and then in templates S.29.02 to S.29.04.
Quota Share és Surplus szerződések esetén az egész szerződésre/megállapodásra meghatározott maximális összeg 100 %-át kell megadni (pl.: 10 millió GBP).
Excess of assets over liabilities shall be considered before deductions for Participations in financial and credit institutions.
Ezt a tételt az ügylet pénznemében kell megadni.
Variation of own shares included as assets on the balance sheet.
A következőkből eredő összeg: a biztosító által kifizetett, de a viszontbiztosító által még nem térített követelések + a viszontbiztosító által fizetendő jutalékok + egyéb követelések, a viszontbiztosítóval szembeni tartozások levonása után.
Variation of foreseeable dividends, distributions and charges.
A teljes összegnek a „Viszontbiztosítási követelések” és a „Viszontbiztosítási kötelezettségek” mérlegtételek összegével kell egyenlőnek lennie.
Variation of other basic own fund items.
A viszontbiztosítási szerződésekből megtérülő teljes összeg
Variation of restricted own fund items due to ring fencing and matching.
A viszontbiztosító által az adatszolgáltatás napján fizetendő teljes összeg, amely tartalmazza az alábbiakat:
Total variation of Reconciliation Reserve.
a jövőbeni viszontbiztosítási díjnak a viszontbiztosító számára már kifizetett részére jutó díjtartalék;
Variations in the Excess of assets over liabilities explained by variations in investments and financial liabilities (for instance variations in value in the period, financial revenues, etc.)
a biztosítónak a viszontbiztosító által fizetendő kintlevő követeléseire jutó függőkár-tartalékok; és/vagy
Variations in the Excess of assets over liabilities explained by variations in technical provisions (for instance provision reversals or new earned premiums, etc.).
a viszontbiztosítónak a bruttó biztosítástechnikai tartalékokban meglévő részesedését tükröző összegre jutó biztosítástechnikai tartalékok.
This amount explains the part of the variation of Excess of Assets over Liabilities due to movements in ‘pure’ capital items, such as Ordinary share capital (gross of own shares), Preference shares, Surplus funds.
A viszontbiztosításnak a viszontbiztosított intézménynél jelentkező eredményét a következőképpen kell kiszámítani:
Variations in Deferred Tax position
a viszontbiztosított intézmény által kapott viszontbiztosítási jutalékok teljes összege
Amount of corporate tax of the reporting period, as stated in the financial statements of the reporting period.
plusz
Amount of dividend distributed during the reporting period, as stated in the financial statements of the reporting period.
a viszontbiztosító által a jelentési időszakban kifizetett követelések
The remaining variations in the excess of assets over liabilities.
a jelentési időszak végén a viszontbiztosítási szerződésekből megtérülő teljes összeg
This template focuses on changes in the Excess of Assets over Liabilities due to investments and financial liabilities.
a jelentési időszak elején a viszontbiztosítási szerződésekből megtérülő teljes összeg.
The scope of this template:
A viszontbiztosított üzletág meghatározása az (EU) 2015/35 felhatalmazáson alapuló rendelet I. melléklete szerint.
i.
29 – Nyereségrészesedéssel járó biztosítás
Includes liabilities position of derivatives (as investments);
30 – Indexhez vagy befektetési egységekhez kötött életbiztosítás
Includes Own shares;
31 – Egyéb életbiztosítás
Includes Financial liabilities (comprising subordinated liabilities);
32 – Nem-életbiztosítási szerződésekből eredő és egészségbiztosítási kötelezettségekhez kapcsolódó járadékok
Excludes assets held for unit–linked and index–linked funds;
33 – Nem-életbiztosítási szerződésekből eredő és egészségbiztosítási kötelezettségektől eltérő biztosítási kötelezettségekhez kapcsolódó járadékok
v. Excludes property held for own use.
34 – Élet-viszontbiztosítás
For all these items, the template covers the investments held at closing date of the prior reporting period (N–1) and the investments acquired/issued during the reporting period (N).
35 – Egészségbiztosítás
With regards to assets held for unit linked and index linked funds, the adjustment on basic own funds related to valuation is taken into account in template S.29.03.
36 – Egészség-viszontbiztosítás
The difference between template S.29.02 (last table) and information in template S.09.01 is the inclusion of the revenue from own shares and the exclusion of unit linked.
Amennyiben egy viszontbiztosítási megállapodás több üzletágra is kiterjed, a legjelentősebb üzletágat kell kiválasztani a fenti listából.
The purpose of the template is to provide a detailed understanding of the changes in the Excess of Assets over Liabilities related to investments, considering:
S.36.04 – Csoporton belüli ügyletek – Költségmegosztás, függő kötelezettségek, mérlegen kívüli és egyéb tételek
i.
E tábla célja az összes (jelentős, nagyon jelentős és minden körülmények között bejelentendő), a 36.01–36.03 táblában meg nem adott, a 2009/138/EK irányelv 213. cikke (2) bekezdésének d) pontjában előírt rendelkezések szerinti csoporton belüli egyéb ügyletre vonatkozó információk összegyűjtése.
Movements in valuation with an impact on the Excess of Assets over Liabilities (e.g. realised gains and losses from sales, but also valuation differences);
Többek között az alábbiak tartozhatnak ide:
Revenues triggered by investments;
Belső költségmegosztás
Expenses related to investments (including interest charges on financial liabilities.).
Függő kötelezettségek (amelyek nem származtatott termékek)
Valuation movements on investments, including:
Mérlegen kívüli garanciák
For those assets kept in the portfolio, the difference between Solvency II values at the end of the reporting period (N) and at the beginning of the Year (N–1);
A csoportfelügyelet hatálya alá tartozó, kapcsolt vállalkozások vagy természetes személyek közötti egyéb ügyletek
For those investments divested between the two reporting periods (including where an asset was acquired during the reporting period), the difference between the selling price and the Solvency II value as at the last reporting period (or, in case of investments acquired during the period, the acquisition cost value);
Befektető/vevő/kedvezményezett neve
For those assets acquired during the reporting period and still held at the end of the reporting period, the difference between the closing Solvency II value and the acquisition cost/value.
Az eszközt/befektetést megvásároló vagy abba befektető, illetve a szolgáltatást/garanciát igénybe vevő intézmény hivatalosan bejegyzett neve.
It shall include amounts relative to derivatives regardless of derivatives being an asset or a liability.
Befektető/vevő/kedvezményezett azonosító kódja
It shall not include amounts reported in ‘Investment revenues — R0040’ and ‘Investments expenses including Interest charges on subordinated and financial liabilities — R0050’.
Befektető/vevő/kedvezményezett azonosító kódjának típusa
Same as for cell C0010/R0010, but for own shares.
A „Befektető/vevő/kedvezményezett azonosító kódja” mezőben használt kód típusának meghatározása:
Valuation movements on financial liabilities and subordinated liabilities, including:
Kibocsátó/eladó/szolgáltató neve
For those financial and subordinated liabilities issued prior to the reporting period and not redeemed, the difference between Solvency II values at the end of the reporting period (N) and at the beginning of the reporting period (N–1);
Az eszközt/befektetést eladó vagy átruházó, illetve a szolgáltatást/garanciát nyújtó intézmény hivatalosan bejegyzett neve.
For those financial and subordinated liabilities redeemed between the reporting period, the difference between the redemption price and the Solvency II value as at the end of the last reporting period;
Kibocsátó/eladó/szolgáltató azonosító kódja
For those financial and subordinated liabilities issued during the reporting period and not redeemed during the period, the difference between the closing Solvency II value and issuance price.
Kibocsátó/eladó/szolgáltató azonosító kódjának típusa
Investment Revenues
A „Kibocsátó/eladó/szolgáltató azonosító kódja” mezőben használt kód típusának meghatározása:
Includes dividends, interests, rents and other revenues, due to investments within scope of this template.
Határozza meg az ügylet típusát.
Investments expenses including interest charges on subordinated and financial liabilities
1 – Függő kötelezettségek
Investments expenses including interest charges on subordinated and financial liabilities, including:
2 – Mérlegen kívüli tételek
Investment management expenses — related to ‘Investments (other than assets held for index–linked and unit–linked contracts)’ and to ‘Own shares’;
3 – Belső költségmegosztás
Interest charges on financial and subordinated liabilities related to ‘Financial liabilities other than debts owed to credit institutions’ as well as ‘Debts owed to credit institutions’ and ‘Subordinated liabilities’.
4 – Egyéb
Those expenses and charges correspond to the ones recorded and recognised on an accrual basis at the end of the period.
Itt az ügylet/kibocsátás hatálya első napjának ISO 8601 (éééé-hh-nn) szerinti kódját kell megadni.
Variation in Excess of Assets over Liabilities explained by investments and financial liabilities management
Az ügylet alapjául szolgáló megállapodás/szerződés hatálybalépésének napja
Total of variation in Excess of Assets over Liabilities explained by investments and financial liabilities management.
Amennyiben alkalmazható – amennyiben eltér az ügylet dátumától –, itt meg kell adni az ügyletek alapjául szolgáló ügylet vagy szerződés hatálya első napjának ISO 8601 (éééé-hh-nn) szerinti kódját.
Amount of dividends earned over the reporting period, excluding any dividends from assets held for unit–linked and index–linked funds, or property held for own use).
Amennyiben ez a dátum megegyezik az ügylet dátumával, ez utóbbit kell megadni.
The same definition as in S.09.01 shall apply (except for the scope of investments to consider).
Az ügylet alapjául szolgáló megállapodás/szerződés hatályvesztésének napja
Amount of interest earned over the reporting period excluding any interests from assets held for unit–linked and index–linked funds, or property held for own use).
Itt a megállapodás/szerződés hatályvesztése napjának ISO 8601 (éééé-hh-nn) szerinti kódját kell megadni.
Amount of rent earned over the reporting period excluding any rent from Assets held for unit–linked and index–linked funds, or property held for own use).
Ha nincs meghatározott lejárati dátum (azaz ha a szerződés folyamatosan érvényes), használja a „9999-12-31” kódot.
Amount of other investments income received and accrued at the end of the reporting year.
Adott esetben ismertesse röviden, hogy milyen ok váltja ki az ügyletet/kifizetést/kötelezettséget, azaz milyen kiváltó ok keletkeztet függő kötelezettséget.
Applicable to other investment income not considered in cells C0010/R0070, C0010/R0080 and C0010/R0090, such as securities lending fees, commitment fees etc, excluding the ones from assets held for unit–linked & index–linked funds, or property held for own use).
Ügylet/biztosíték/garancia értéke
This template focuses on changes in the Excess of Assets over Liabilities due to technical provisions (TP).
A Szolvencia II. szerinti mérlegben nyilvántartott ügylet, nyújtott biztosíték vagy függő kötelezettség értéke.
The scope of technical provisions includes risks captured through Best Estimate (BE) and Risk margin, and those captured through TP calculated as a whole.
A tételeket Szolvencia II. szerinti értéken kell megadni.
As regards the order of calculation in the table ‘breakdown of Variation in Best Estimate’, presentation of the order is not deemed prescriptive as to the order in which the calculation is performed, as long as the content of the different cells indeed reflect the purpose and definition of these cells.
Amennyiben nem áll rendelkezésre a Szolvencia II. szerinti érték (például a 2. módszer szerinti egyenértékű szavatolótőke-megfelelési rendszerben, illetve bankokkal vagy hitelintézetekkel végrehajtott EGT-n kívüli ügyletek esetében), a helyi vagy ágazati értékelési szabályokat kell alkalmazni.
The purpose of the template is to provide a detailed understanding of the changes in the Excess of Assets over Liabilities related to technical provisions, considering:
A Szolvencia II. mérlegben szereplő függő kötelezettségek legnagyobb lehetséges értéke függetlenül azok valószínűségétől (vagyis egy függő kötelezettségnek az adott függő kötelezettség fennállása során való rendezéséhez szükséges, vonatkozó kockázatmentes hozamgörbével diszkontált jövőbeli pénzeszköz-áramlások).
Changes in TP captions;
Itt a Szolvencia II. szerinti mérlegben nem szereplő függő kötelezettségeknek – a szolgáltató által adott esetben fizetendő – maximális összegét kell megadni.
Changes in technical flows of the period;
Hitellevelek/garanciák maximális értéke
A detailed breakdown of the variation of Best Estimate — gross of reinsurance by sources of changes (such as new business, changes in assumptions, experience, etc.).
Az abban az esetben felmerülő összes lehetséges pénzáramlás összege, ha a biztosítóval szembeni kötelezettségek (ideértve az akkreditíveket és a le nem hívott, folyósítási kötelezettséggel járó hitelkereteket) kifizetésének garantálása céljából a szolgáltató (C0050 mező) által a kedvezményezettnek (C0020 mező) nyújtott garanciák lehívását kiváltó összes esemény bekövetkezne.
Of which the following breakdown of Variation in Best Estimate — analysis per UWY if applicable — Gross of reinsurance
Ebbe a tételbe nem tartoznak bele a C0150 és C0160 mezőben már megadott összegek.
Amount of Best Estimate — gross of reinsurance — as stated in the Balance Sheet at closing year N–1 related to those lines of business, as defined in Annex I to Delegated Regulation (EU) 2015/35, for which an underwriting year approach (UWY) is used for Best Estimate calculation.
Azon garantált eszköz értéke, amelyre az intézmény a garanciát kapja.
Amount of adjustment to opening Best Estimate due to elements, other than changes in perimeter that led to restate the opening BE.
E tekintetben a Szolvencia II-n kívüli egyéb helyi/ágazati értékelési elvek is figyelembe vehetők.
Shall essentially concern changes in models (in case models are used) for correction of the model and other modifications.
III.
It shall not concern changes in assumptions.
MELLÉKLET
These cells are expected to be mostly applicable for Life business.
A csoportokra vonatkozó adatszolgáltatási táblákhoz kapcsolódó kitöltési előírások
Amount of adjustment to opening Best Estimate related to changes in perimeter of the portfolio like sales of (part of) portfolio and purchases.
Ez a szakasz a csoportok nyitó, negyedéves és éves adatszolgáltatására, az elkülönített alapokra, az illeszkedési portfóliókra és a csoportszinten fennmaradó részekre vonatkozik.