natgillin/translations-raw huggingface dataset:
It shall cover all codes as submitted according to column 010 in templates LE2 to LE5.
A kitettség várható lejáratát a közvetlen és a közvetett kitettségek esetében egyaránt fel kell tüntetni.
According to Article 394(1) point (a) of Regulation (EU) No 575/2013, institutions shall report the identification of the counterparty to which they have a large exposure as defined in Article 392 of Regulation (EU) No 575/2013.
A közvetlen kitettségek esetében a tulajdoni részesedést megtestesítő instrumentumok, a hitelviszonyt megtestesítő instrumentumok és a származtatott ügyletek várható összegének a tábla különböző lejárati csoportjaihoz való rendelésekor a likviditási helyzet monitorozására alkalmas további mérőszámokat tartalmazó lejárati tábla útmutatóit kell követni (lásd a 2013. május 23-án közzétett, „CP18” jelzésű konzultációs dokumentumot).
The code shall correspond to the code of the group whenever a group of connected clients exists.
Pontosabban, a határidős betétügyletek, a pénzügyi garanciák esetében az alapul szolgáló pénzügyi eszköz lejárati szerkezetét; a hitelnyújtási kötelezettségvállalások le nem hívott tételei esetében a hitel szerkezetét; az egyéb kötelezettségvállalások esetében pedig a kötelezettségvállalás lejárati szerkezetét kell figyelembe venni.
In any other case, the code shall correspond to the ind ividual counterparty.
Közvetett kitettségek esetében a lejárati csoportokhoz rendelés a közvetlen kitettséget keletkeztető garanciaműveletek lejáratán alapul.
The composition of the code depends on the national reporting system, unless a uniform codification is available in the EU.
Az intézményeknek az „LE5” jelzésű táblában kell feltüntetniük az „LE4” jelzésű tábla soraiban szereplő, egymással kapcsolatban álló ügyfelek csoportjaihoz tartozó egyedi partnerek adatait.
For a group of connected clients, the code that shall be reported shall be the code of the parent company.
Lásd az „LE3” jelzésű tábla 020. oszlopát.
When the group of connected clients does not have a parent, the code that shall be reported shall be the code of the individual entity which is considered by the institution as the most significant within the group of connected clients.
A kitettségek lejárati csoportjai
This code shall be used in a consistent way across time.
Lásd az „LE4” jelzésű tábla 020–050. oszlopát.
The name shall correspond to the name of the group whenever a group of connected clients exists.
X. MELLÉKLET
In any other case, the name shall correspond to the individual counterparty.
A TŐKEÁTTÉTELRE VONATKOZÓ ADATSZOLGÁLTATÁS
For a group of connected clients, the name that shall be reported shall be the name of the parent company or, when the group of connected clients does not have a parent, it shall be the group’s commercial name.
A TŐKEÁTTÉTELI MUTATÓRA VONATKOZÓ ADATSZOLGÁLTATÁSI TÁBLÁK
LEI Code
Tábla neve
The legal entity identifier code of the counterparty.
Tőkeáttételi mutató számítása
For a group of connected clients, the legal identifier code that shall be reported shall be the code of the parent company.
A tőke alternatív meghatározása
The ISO code 3166-1-alpha-2 of the country of incorporation of the counterparty shall be used (including pseudo-ISO codes for international organisations, available in the last edition of the Eurostat’s ‘Balance of Payments Vademecum’).
A tőkeáttételi mutató számításához használt kitettségek bontása
For groups of connected clients, no residence shall be reported.
Általános információk
One sector shall be allocated to every counterparty on the basis of FINREP economic sector classes:
C 40.00 - A KITETTSÉGÉRTÉK-MEGHATÁROZÁS ALTERNATÍV KEZELÉSE (LR1)
Central Banks; (ii) General Governments; (iii) Credit institutions; (iv) Other financial corporations; (v) Non-financial corporations; (vi) households.
Mérlegben szereplő érté k
For groups of connected clients, no sector shall be reported.
Nettósítást vagy más CRM-et nem feltételező számviteli érték
For the economic sector, the NACE codes (Nomenclature statistique des activités économiques dans la Communauté européenne = Statistical Classification of Economic Activities of the EU) shall be used.
Készpénzbiztosítékot figyelembe vevő nettósítási szabályok szerinti érték (származtatott ügyletek)
This column shall apply only for the counterparties ‘Other financial corporations’ and ‘Non-financial corporations’.
Értékpapír-finanszírozási ügylet többlete
NACE codes shall be used for ‘Non-financial corporations’ with one level detail (e.g.
A piaci árazás szerinti módszer többlete (nettósítást és hitelkockázat-mérséklést nem feltételezve) (származtatott ügyletek)
‘F – Construction’) and for ‘Other financial corporations’ with a two level detail, which provides separate information on insurance activities (e.g.
A piaci árazás szerinti módszer többlete (származtatott ügyletek)
‘K65 - Insurance, reinsurance and pension funding, except compulsory social security’).
Névleges összeg/ névérték
The ‘Other financial corporations’ and ‘Non-financial corporations’ economic sectors shall be classified on the basis of FINREP counterparty breakdown.
Névleges összeg (azonos referencianév)
For groups of connected clients, no NACE code shall be reported.
Névleges összeg (azonos referencianév és partner vagy központi szerződő fél)
Article 394(2)
Névleges összeg (azonos referencianév és központi féltől átvett kockázat)
The type of the counterparty of the 10 largest exposures to institutions and the 10 largest exposures to unregulated financial entities shall be specified by using ‘I’ for institutions or ‘U’ for unregulated financial entities.
Névleges összeg (azonos referencianév és azonos vagy hosszabb lejárat)
See column 010 of template LE1.
Hitelderivatívák (eladott védelem)
The institution shall report ‘1’ for the reporting of exposures to individual clients or ‘2’ for the reporting of exposures to groups of connected clients.
Pozíciózárási záradék hatálya alá tartozó hitelderivatívák (eladott védelem)
Article 390(7) of Regulation (EU) No 575/2013
Pozíciózárási záradék hatálya alá nem tartozó hitelderivatívák (eladott védelem)
In accordance with further technical specifications by the national competent authorities, when the institution has exposures to the reported counterparty through a transaction where there is an exposure to underlying assets, the equivalent to ‘Yes’ shall be reported; otherwise the equivalent to ‘No’ shall be reported.
Hitelderivatívák (megvásárolt védelem)
Original exposures
Származtatott pénzügyi ügyletek
Articles 24, 389, 390 and 392 of Regulation (EU) No 575/2013.
Nettósítási keretmegállapodás hatálya alá tartozó értékpapír-finanszírozási ügylet
The institution shall report in this block of columns the original exposures of direct exposures, indirect exposures, and additio nal exposures arising from transactions where there is an exposure to underlying assets.
Nettósítási keretmegállapodás hatálya alá nem tartozó értékpapír-finanszírozási ügylet
According to Article 389 of Regulation (EU) No 575/2013, assets and off balance sheet items shall be used without risk weights or degrees of risk.
RSA (módosított sztenderd módszer) szerinti alacsony kockázatú mérlegen kívüli tételek; ebből:
These columns shall contain the original exposure, i.e. the exposure value without taking into account value adjustments and provisions, which shall be deducted in column 210.
Lakossággal szembeni rulírozó kitettségek; ebből:
The definition and calculation of the exposure value is set out in Articles 389 and 390 of Regulation (EU) No 575/2013.
Feltétel nélkül felmondható hitelkártya-kötelezettségek
The valuation of assets and off-balance-sheet items shall be effected in accordance with the accounting framework to which the institution is subject, according to Article 24 of Regulation (EU) No 575/2013.
Nem rulírozó, feltétel nélkül felmondható kötelezettségek
Exposures deducted from own funds, which are not exposures according to Article 390(6) point (e), shall be included in these columns.
RSA (módosított sztenderd módszer) szerinti közepes/alacsony kockázatú mérlegen kívüli tételek
These exposures shall be deducted in the column 200.
RSA szerinti közepes kockázatú mérlegen kívüli tételek
Exposures, named in Article 379 (6) Point (a) to (d) shall not be included in these columns.
RSA (módosított sztenderd módszer) szerinti teljes kockázatú mérlegen kívüli tételek
Original exposures shall include any asset and off-balance sheet items according to the Article 400 of Regulation (EU) No 575/2013.
(tájékoztató adat) Lakossággal szembeni rulírozó kitettségek lehívott összegei
The exemptions shall be deducted for the purpose of Article 395(1) of Regulation (EU) No 575/2013 in column 320.
(tájékoztató adat) Feltétel nélkül felmondható hitelkártya-kötelezettségek lehívott összegei
Exposures from both non-trading and trading book shall be included.
(tájékoztató adat) Nem rulírozó, feltétel nélkül felmondható kötelezettségek lehívott összegei
For the breakdown of the exposures in financial instruments, where different exposures arising from netting agreements constitute a single exposure, the latter shall be allocated to the financial instrument corresponding to the principal asset included in the netting agreement.
(tájékoztató adat) Bizalmi vagyonkezelés keretében kezelt, a CRR 429. cikkének (11) bekezdésével összhangban kivezetett tételek
(in addition see the introductory section).
Származtatott ügyletekben kapott készpénzbiztosíték
The institution shall report the sum of direct exposures and indirect exposures as well as the additional exposures that arise from the exposure to transactions where there is an exposure to underlying assets.
Származtatott ügyletekben nyújtott készpénzbiztosíték követelései
Article 178 of Regulation (EU) No 575/2013.
Értékpapír-finanszírozási ügyletben kapott, a mérlegben eszközként szereplő értékpapírok
The institution shall report the part of the total original exposure corresponding to defaulted exposures.
Értékpapír-finanszírozási ügylet készpénz-közvetítési hitelezése (készpénz-követelések)
Direct exposure
C 41.00 - MÉRLEGEN BELÜLI ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK - A KITETTSÉGEK TOVÁBBI MEGBONTÁSA (LR2)
Direct exposures shall mean the exposures on ‘immediate borrower’ basis.
Mérleg szerinti és mérlegen kívüli kitettségek (SA kitettségek)
ECB/2008/32 Annex 2 part 2, table, categories 2 and 3.
Mérleg szerinti és mérlegen kívüli kitettségek (IRB kitettségek)
Debt instruments shall include debt securities, and loans and advances.
Nemteljesítő kitettségek
The instruments included in this column shall be those qualified as ‘Loans of up to and including one year/over one year and up to and including five years/of over five years' original maturity’, or as ‘Securities other than shares’, according to ECB BSI Regulation (ECB/2008/32).
A banki könyvbe tartozó mérleg szerinti és mérlegen kívüli kitettségek összesen (tényleges kockázati súly szerinti bontás):
Repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions (securities financing transactions) and margin lending transactions shall be included in this column.
Elsődleges alapvető tőke – átmeneti fogalom
ECB/2008/32 Annex 2 part 2, table, categories 4 and 5.
Szavatoló tőke összesen – teljes mértékben bevezetett fogalom
The instruments included in this column shall be those qualified as ‘Shares and other equities’ or as ‘MMF shares/units’ according to ECB BSI Regulation (ECB/2008/32).
Szavatoló tőke összesen – átmeneti fogalom
Article 272(2) and Annex II of Regulation (EU) No 575/2013.
Szabályozói kiigazítások – Elsődleges alapvető tőke – teljes mértékben bevezetett fogalom
The instruments that shall be reported in this column shall include derivatives listed in Annex II of Regulation (EU) No 575/2013 and long settlement transactions, as defined in Article 272(2) of Regulation (EU) No 575/2013.
Szabályozói kiigazítások – Elsődleges alapvető tőke – átmeneti fogalom
Credit derivatives that are subject to counterparty credit risk shall be included in this column.
Alacsony kockázatú mérlegen kívüli tételek és 0 %-os hitel-egyenértékesítési tényezőt maga után vonó mérlegen kívüli tételek (tájékoztató adat)
090-110 Off balance sheet items
Elsődleges alapvető tőke - teljes mértékben bevezetett fogalom
090 Loan commitments
Elsődleges alapvető tőke - átmeneti fogalom
Annex I, points 1(c), 1(h), 2(b)(ii), 3(b)(i) and 4(a) of Regulation (EU) No 575/2013.
Szavatoló tőke összesen - teljes mértékben bevezetett fogalom
Loan commitments are firm commitments to provide credit under pre-specified terms and conditions, except those that are derivatives because they can be settled net in cash or by delivering or issuing another financial instrument.
Szavatoló tőke összesen - átmeneti fogalom
Annex I, points 1(a), 1(b) and 1(f) of Regulation (EU) No 575/2013
Kereskedelemfinanszírozás; ebből:
Financial guarantees are contracts that require the issuer to make specified payments to reimburse the holder for a loss it incurs because a specified debtor fails to make payment when due in accordance with the original or modified terms of a debt instrument.
Szabályozói kiigazítások – Elsődleges alapvető tőke – átmeneti fogalom
Credit derivatives that are not included in the column ‘derivatives’ shall be reported in this column.
Szabályozói kiigazítások – Szavatoló tőke összesen – teljes mértékben bevezetett fogalom
Other commitments are the items in Annex I of the Regulation (EU) No 575/2013 that are not included in the previous categories.
Szabályozói kiigazítások – Szavatoló tőke összesen – átmeneti fogalom
The exposure value of a single legal obligation arising from the contractual cross-product netting agreement with a counterparty of the institution shall be reported in this column.
Tőkeáttételi mutató kitettségértéke
According to Article 403 of Regulation (EU) No 575/2013, a credit institution may use the substitution approach where an exposure to a client is guaranteed by a third party, or secured by collateral issued by a third party.
Mérlegen kívüli tételek ebből:
The institution shall report in this block of columns the amounts of the Direct exposures that are re-assigned to the guarantor or the issuer of collateral provided that the latter would be assigned an equal or lower risk weight than the risk weight which would be applied to the third party under Part Three, Title II, Chapter 2 of the Regulation (EU) No 575/2013.
Hivatalos exporthitel-biztosítási program keretében
The protected reference original exposure (direct exposure) shall be deducted from the exposure to the original borrower in the columns of ‘Eligible credit risk mitigation techniques’.
Eltérő termékkategóriák közötti nettósítási megállapodások hatálya alá tartozó származtatott ügyletek és értékpapír-finanszírozási ügyletek
The indirect exposure shall increase the exposure to the guarantor or issuer of collateral via substitution effect.
Eltérő termékkategóriák közötti nettósítási megállapodások hatálya alá nem tartozó származtatott ügyletek
This shall apply also to guarantees given within a group of connected clients.
Eltérő termékkategóriák közötti nettósítási megállapodások hatálya alá nem tartozó értékpapír-finanszírozási ügyletek
The institution shall report the original amount of the indirect exposures in the column that corresponds to the type of direct exposure guaranteed or secured by collateral such as, when the direct exposure guaranteed is a debt instrument, the amount of ‘Indirect exposure’ assigned to the guarantor shall be reported under the column ‘Debt instruments’.
A kereskedési könyvbe tartozó egyéb eszközök
Exposures arising from credit-linked notes shall also be reported in this block of columns, respecting to the Article 399 of Regulation (EU) No 575/2013.
Kormányzatként kezelt kitettségek
See column 060.
Kormányzatként kezelt regionális kormányzatok és helyi hatóságok
See column 070.
Kormányzatként kezelt multilaterális fejlesztési bankok és nemzetközi szervezetek
See column 080.
Kormányzatként kezelt közszektorbeli intézmények
The value of these columns shall be the nominal value before any reduction of specific credit risk adjustments and conversion factors are applied.
NEM kormányzatként kezelt regionális kormányzatokkal, multilaterális fejlesztési bankokkal, nemzetközi szervezetekkel és közszektorbeli intézményekkel szembeni kitettségek
See column 090.
NEM kormányzatként kezelt regionális kormányzatok és helyi hatóságok
See column 100.
NEM kormányzatként kezelt multilaterális fejlesztési bankok
See column 110.
NEM kormányzatként kezelt közszektorbeli intézmények
Article 390(7) of Regulation (EU) No 575/2013.
Ingatlan- jelzálogjoggal fedezett; ebből:
Additional exposures that arise from transactions where there is an exposure to underlying assets.
Lakóingatlanra bejegyzett jelzálogjoggal fedezett
(–) Value adjustments and provisions
Lakossággal szembeni kitettségek
Articles 34, 24, 110 and 111 of Regulation (EU) No 575/2013.
Lakossági kkv
Value adjustment and provisions included in the corresponding accounting framework (Directive 86/635/EEC or Regulation 1606/2002) that affect the valuation of exposures according to Article 24 and 110 of Regulation (EU) No 575/2013.
Vállalati
Value adjustments and provisions against the gross exposure given in column 040 shall be reported in this column.
Pénzügyi
(–) Exposures deducted from own funds
Nem pénzügyi vállalati
Article 390(6) Point (e) of Regulation (EU) No 575/2013
Kkv-kkel szembeni kitettségek
Exposures deducted from own funds, which shall be included in the different columns of Total original exposure, shall be reported.
Vállalatokkal szembeni kitettségek, kivéve kkv
Article 394(1) point (b) of Regulation (EU) No 575/2013
Egyéb kitettségek (pl. tulajdonrészt és egyéb nem hitelkötelezettséget megtestesítő eszközök); ebből:
The amount of the non-trading book from the total exposure before exemptions and CRM.
Intézmények társasági formája
Articles 4 (71) and 395 of Regulation (EU) No 575/2013.
Származtatott ügyletek kezelése
The amount that shall be reported is the percentage of the exposure value before application of exemptions and CRM related to the eligible capital of the institution, as defined in Article 4(71) of Regulation (EU) No 575/2013.
Számviteli keret
Articles 399 and 401 to 403 of Regulation (EU) No 575/2013.
Adatszolgáltatási számítási módszer
CRM techniques as defined in Article 4 (57) of Regulation (EU) No 575/2013.
Adatszolgáltatási szint
For the purposes of this reporting, the CRM techniques recognised in Part Three, Title II, Chapter 3 and 4 shall be used in accordance with the Articles 401 to 403 of Regulation (EU) No 575/2013.
C 45.00 - TŐKEÁTTÉTELI MUTATÓ SZÁMÍTÁSA (LRCalc)
CRM techniques may have three different effects in the LE regime: Substitution effect; Funded credit protection other than substitution effect; and real estate treatment.
LR kitettség: 1. havi érték
(–) Substitution effect of eligible credit risk mitigation techniques
LR kitettség: 2. havi érték
The amount of funded and unfunded credit protection that shall be reported in these columns shall correspond to the exposures guaranteed by a third party, or secured by collateral issued by a third party, where the institution decides to treat the exposure as incurred with the guarantor or the issuer of collateral.
LR kitettség: 3. havi érték
(–) Debt instruments
Kitettségértékek
(–) Equity instruments
Értékpapír-finanszírozási ügyleteknek a CRR 220. cikke szerinti kitettsége
(–) Derivatives
Értékpapír-finanszírozási ügyleteknek a CRR 222. cikke szerinti kitettsége
(–) Off balance sheet items
Származtatott ügyletek: Piaci érték
The value of these columns shall be without application of conversion factors.
Származtatott ügyletek: A piaci árazás szerinti módszer többlete
(–) Loan commitments
Származtatott ügyletek: Az eredeti kitettség szerinti módszer
(–) Financial guarantees
Bármikor feltétel nélkül, azonnali hatállyal felmondható, le nem hívott hitelkeretek
(–) Other commitments
Kereskedelemhez kapcsolódó közepes/ alacsony kockázatú mérlegen kívüli tételek
(–) Funded credit protection other than substitution effect
Kereskedelemhez kapcsolódó közepes kockázatú mérlegen kívüli tételek és hivatalosan támogatott exportfinanszírozáshoz kapcsolódó közepes kockázatú mérlegen kívüli tételek
Article 401 of Regulation (EU) No 575/2013.
Egyéb mérlegen kívüli tételek
The institution shall report the amounts of funded credit protection, as defined in Article 4(58) of Regulation (EU) No 575/2013, that are deducted from the exposure value due to the application of Article 401 of Regulation (EU) No 575/2013.
Tőke és szabályozói kiigazítások
(–) Real estate
Alapvető tőke – teljes mértékben bevezetett fogalom
Article 402 of Regulation (EU) No 575/2013.
Alapvető tőke – átmeneti fogalom
The institution shall report the amounts deducted from the exposure value due to the application of Article 402 of Regulation (EU) No 575/2013.
Hozzáadandó összeg a CRR 429. cikke (4) bekezdésének második albekezdése alapján
(–) Amounts exempted
Hozzáadandó összeg a CRR 429. cikke (4) bekezdésének második albekezdése alapján – átmeneti fogalom
Article 400 of Regulation (EU) No 575/2013.
Szabályozói kiigazítások – alapvető tőke - teljes mértékben bevezetett fogalom; ebből
The institution shall report the amounts exempted from the LE regime.
a saját hitelkockázatra vonatkozó szabályozói kiigazítások
Article 394(1) point (d) of Regulation (EU) No 575/2013
Szabályozói kiigazítások – Alapvető tőke – átmeneti fogalom
The institution shall report the exposure value after taking into account the effect of the exemptions and credit risk mitigation calculated for the purpose of Article 395(1).
Tőkeáttételi mutató
This column shall include the amount that shall be taken into account in order to comply with the large exposures limit stated in Article 395.
Az egy negyedéven belüli havi tőkeáttételi mutatók egyszerű számtani átlagaként számított tőkeáttételi mutató
The institution shall report the total exposure after application of exemptions and after taking into account the effect of CRM belonging to the non-trading book.
Tőkeáttételi mutató – az alapvető tőke teljes mértékben bevezetett fogalmának alkalmazása
The institution shall report the percentage of the exposure value after application of exemptions and CRM related to the eligible capital of the institution, as defined in Article 4(71) of Regulation (EU) No 575/2013.
Tőkeáttételi mutató – az alapvető tőke átmeneti fogalmának alkalmazása
The institution shall report in the LE3 template the data of the individual clients belonging to the groups of connected clients included in the rows of LE2 template.
C 46.00 - SZÁMVITELILEG KONSZOLIDÁLT, DE A PRUDENCIÁLIS KONSZOLIDÁCIÓ HATÓKÖRÉBE NEM TARTOZÓ SZERVEZETEK (LR6)
The code shall be the code of the parent company of the group of connected clients.
Pénzügyi ágazatbeli szervezetek
When the group of connected clients does not have a parent, the code to be reported shall be the code of the individual entity which is considered by the institution as the most significant within the group of connected clients.
Értékpapírosítási szervezetek
The actual composition of the code shall depend on the national reporting system unless a uniform codification is available at the EU level.
Kereskedelmi szervezetek
When a client belongs to several groups of connected clients, it shall be reported as a member of all the groups of connected clients.
Nettósítási keretmegállapodás hatálya alá tartozó értékpapír-finanszírozási ügylet; nettósítást vagy más hitelkockázat-mérséklést nem feltételező számviteli érték
See column 030 of template LE2.
Nettósítási keretmegállapodás hatálya alá tartozó értékpapír-finanszírozási ügylet többlete
The type of connection between the individual entity and the group of connected clients shall be specified by using either: ‘a’ with the meaning of Article 4 (39) point a Regulation (EU) No 575/2013 (control); or
Nettósítási keretmegállapodás hatálya alá nem tartozó értékpapír-finanszírozási ügylet; nettósítást vagy más hitelkockázat-mérséklést nem feltételező számviteli érték
‘b’ with the meaning of Article 4 (39) point b Regulation (EU) No 575/2013 (interconnectedness).
Nettósítási keretmegállapodás hatálya alá nem tartozó értékpapír-finanszírozási ügylet többlete