natgillin/translations-raw huggingface dataset:
LR Exposure: Month-2-value
Tőkeáttételi mutató – az alapvető tőke teljes mértékben bevezetett fogalmának alkalmazásával – 1. hónap
LR Exposure: Month-3-value
A CRR 429. cikkének (2) bekezdése és a 499. cikk (1) bekezdése
Exposure Values
Ez a jelen melléklet II. részének 6. pontjában kiszámított tőkeáttételi mutató.
SFT exposure according to CRR 220
Ha alkalmazható a CRR 499. cikkének (3) bekezdésében meghatározott eltérés, az intézménynek nem kell ezt a mezőt kitöltenie.
SFT exposure according to CRR 222
Tőkeáttételi mutató – az alapvető tőke teljes mértékben bevezetett fogalmának alkalmazásával – 2. hónap
Derivatives: Market value
Ez a jelen melléklet II. részének 7. pontjában kiszámított tőkeáttételi mutató.
Derivatives: Add-on Mark-to-Market Method
Tőkeáttételi mutató – az alapvető tőke teljes mértékben bevezetett fogalmának alkalmazásával – 3. hónap
Derivatives: Original Exposure Method
Ez a jelen melléklet II. részének 8. pontjában kiszámított tőkeáttételi mutató.
Undrawn credit facilities, which may be cancelled unconditionally at any time without notice
Tőkeáttételi mutató – az alapvető tőke teljes mértékben bevezetett fogalmának alkalmazásával – Az egy negyedéven belüli havi tőkeáttételi mutatók egyszerű számtani átlaga
Medium/ low risk trade related off-balance sheet items
Ez a jelen melléklet II. részének 5. pontjában kiszámított tőkeáttételi mutató.
Medium risk trade related off-balance sheet items and officially supported export finance related off-balance sheet items
Tőkeáttételi mutató – az alapvető tőke átmeneti fogalmának alkalmazásával – 1. hónap
Other off-balance sheet items
Ez a jelen melléklet II. részének 10. pontjában kiszámított tőkeáttételi mutató.
Capital and regulatory adjustments
Tőkeáttételi mutató – az alapvető tőke átmeneti fogalmának alkalmazásával – 2. hónap
Tier 1 capital - fully phased-in definition
Ez a jelen melléklet II. részének 11. pontjában kiszámított tőkeáttételi mutató.
Tier 1 capital - transitional definition
Tőkeáttételi mutató – az alapvető tőke átmeneti fogalmának alkalmazásával – 3. hónap
Amount to be added due to CRR 429 (4), 2nd subparagraph
Ez a jelen melléklet II. részének 12. pontjában kiszámított tőkeáttételi mutató.
Amount to be added due to CRR 429 (4), 2nd subparagraph - transitional definition
Tőkeáttételi mutató – az alapvető tőke átmeneti fogalmának alkalmazásával – Az egy negyedéven belüli havi tőkeáttételi mutatók egyszerű számtani átlaga
Regulatory adjustments - Tier 1 - fully phased-in definition; of which
Ez a jelen melléklet II. részének 9. pontjában kiszámított tőkeáttételi mutató.
Regulatory adjustments regarding own credit risk
A kitettségértékek alternatív kezelésére vonatkozó LR1
Regulatory adjustments - Tier 1 - transitional definition
Az adatszolgáltatásnak ez a része tartalmazza a származtatott ügyletek, repoügyletek, értékpapír, illetve áru kölcsönbe adásának vagy kölcsönbe vételének, a hosszú teljesítési idejű ügyletek és az értékpapírügylethez kapcsolódó hitelek, valamint a mérlegen kívüli tételek alternatív kezelésére vonatkozó adatokat.
Leverage Ratio
Az intézménynek az LR1-ben meg kell határoznia a mérlegben szereplő értékeket az alkalmazandó számviteli szabályozás alapján, a CRR 4. cikke (1) bekezdésének 77. pontjával összhangban.
Leverage ratio calculated as the simple arithmetic mean of the monthly leverage ratio over a quarter
A „Nettósítást vagy más hitelkockázat-mérséklést nem feltételező számviteli érték” arra a mérlegben szereplő értékre utal, amely nettósítást vagy kockázatmérséklést nem vesz figyelembe.
Leverage Ratio - using a fully phased-in definition of Tier 1
Származtatott ügyletek – Számviteli mérleg szerinti érték
Leverage Ratio - using a transitional definition of Tier 1
Ez a 020;1050;1 és 060;1 mezők összege
C 46.00 - ENTITIES THAT ARE CONSOLIDATED FOR ACCOUNTING PURPOSES BUT ARE NOT WITHIN THE SCOPE OF PRUDENTIAL CONSOLIDATION (LR6)
Származtatott ügyletek – Nettósítást vagy más hitelkockázat-mérséklést nem tartalmazó számviteli érték
Financial sector entities
Ez a 020;2050; 2 és 060; 2 mezők összege
Securitisation entitites
Származtatott ügyletek – Készpénzbiztosítékot figyelembe vevő nettósítási szabályok szerinti érték
Commercial entities
Az intézménynek a CRR 295. cikkével összhangban figyelembe kell vennie a megújítás és más nettósítási megállapodások hatását, kivéve az eltérő termékkategóriák közötti szerződéses nettósítási megállapodásokat.
SFT not covered by a master netting agreement accounting value assuming no netting or other CRM
E mező vonatkozásában a készpénz a készpénz teljes összegét jelenti, beleértve az érméket és bankjegyeket/devizát és a jegybankoknál tartott betétek teljes összegét, amennyiben e betétek válságidőszakban felvehetők.
SFT not covered by a master netting agreement add-on
Az intézménynek nem kell figyelembe vennie a más intézményeknél tartott készpénzbetéteket.
(memo item) Total value of investments in the entities
Az intézménynek ebben a mezőben nem kell figyelembe vennie a CRR 275. cikke szerinti eredeti kitettség szerinti módszer alkalmazásával értékelt szerződéseket.
(memo item) Total accounting assets of the entities
Származtatott ügyletek – Többlet – Piaci árazás szerinti módszer – Nettósítást és hitelkockázat-mérséklést nem feltételezve
(memo item) Total accounting equity of the entities
Ez a 020;5050;5 és 060;5 mezők összege
(memo item) Inclusion factor
Származtatott ügyletek – Többlet – Piaci árazás szerinti módszer – alternatív
(memo item) Accounting assets of the entities that are not considered in fields LR6;010;3 to (LR6;120;3
A CRR 274., 295., 296., 297., 298. cikke, 299. cikkének (2) bekezdése.
ANNEX XI
Ez a mező adja meg a CRR II. mellékletében felsorolt szerződések és a piaci árazás szerinti módszerrel összhangban kiszámolt hitelderivatívák lehetséges jövőbeni kitettségét (a CRR 274. cikkének (2) bekezdése a II. mellékletben felsorolt szerződések esetében, a CRR 299. cikkének (2) bekezdése a hitelderivatívák esetében).
Template labelling and other conventions
A II. mellékletben felsorolt szerződések és a hitelderivatívák kitettségértékének meghatározása során az intézményeknek a CRR 295. cikkével összhangban figyelembe kell venniük a megújítás és más nettósítási megállapodások hatását, kivéve az eltérő termékkategóriák közötti szerződéses nettósítási megállapodásokat.
Template labelling
A hitelderivatívák lehetséges kitettségértékének meghatározása során az intézményeknek figyelmen kívül kell hagyniuk a CRR 299. cikke (2) bekezdésének következő rendelkezését:
Numbering convention
„Olyan intézmény esetében, amelynek hitel-nemteljesítési csereügyletből származó kitettsége hosszú pozíció az alapul szolgáló eszközben, a potenciális jövőbeli hitelkitettség 0 %-os is lehet, feltéve, hogy a hitel-nemteljesítési csereügylet nem képezi a szervezet fizetésképtelensége miatti felszámolás tárgyát, amelynek a csereügyletből származó kitettsége rövid pozíció az alapul szolgáló eszközben, noha az alapul szolgáló eszköznél nem maradt el a teljesítés”
Sign convention
Ezért az összes eladott hitel-nemteljesítési csereügylet esetében az intézménynek ki kell számolnia az 5 % vagy 10 % többletet a referenciakötelezettség természetétől (minősített vagy nem minősített) függően.
Structure and frequency
Az intézménynek minden hitelderivatívát figyelembe kell vennie, nem csak a kereskedési könyvben szereplőket.
Formulas for leverage ratio calculation
Az intézménynek ebben a mezőben nem kell figyelembe vennie a CRR 429. cikkének (7) bekezdése, valamint a 275. cikke szerinti eredeti kitettség szerinti módszer alkalmazásával értékelt szerződéseket.
Materiality thresholds for derivatives
Származtatott ügyletek – Névleges összeg
LRCALC: Leverage ratio calculation
Ez a 020;7050;7 és 060;7 mezők összege
On alternative treatment of the exposure measure
Hitelderivatívák (eladott védelem) – Számviteli mérleg szerinti érték
On- and off-balance sheet items — additional breakdown of exposures
A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 77. pontja
Alternative breakdown of leverage ratio exposure measure components
A hitelderivatívák számviteli mérleg szerinti értéke az alkalmazandó számviteli szabályozás értelmében, amelynél az intézmény hitelvédelmet ad el egy ügyleti partnernek, és a szerződést a mérlegben az eszközök között ismerik el.
Entities that are consolidated for accounting purposes but not within the scope of prudential consolidation
Hitelderivatívák (eladott védelem) – Nettósítást vagy más hitelkockázat-mérséklést nem feltételező számviteli érték
This Annex contains additional instructions for the Leverage Ratio (hereinafter ‘LR’) templates included in Annex X of this Standard.
A hitelderivatívák számviteli mérleg szerinti értéke az alkalmazandó számviteli szabályozás értelmében, amelynél az intézmény hitelvédelmet ad el egy ügyleti partnernek, és a szerződést a mérlegben az eszközök között jelenítik meg prudenciális vagy számviteli nettósítás vagy kockázatmérséklő hatások feltételezése nélkül (vagyis a számviteli mérleg szerinti érték meg van tisztítva a számviteli nettósítás vagy kockázatmérséklés hatásaitól).
Overall, the framework consists of seven templates:
Hitelderivatívák (eladott védelem) – Többlet – Piaci árazás szerinti módszer – Nettósítást és hitelkockázat-mérséklést nem feltételezve
Leverage Ratio Calculation (LRCalc): Leverage ratio calculation
Ez a 030;5 és 040;5 mezők összege
Leverage Ratio Template 1 (LR1): Alternative treatment of the exposure measure
Hitelderivatívák (eladott védelem) – névleges összeg
Leverage Ratio Template 2 (LR2): On and off-balance sheet items — additional breakdown of exposures
Ez a 030;7 és 040;7 mezők összege
Leverage Ratio Template 3 (LR3): Alternative definition of capital
Pozíciózárási záradék hatálya alá tartozó hitelderivatívák (eladott védelem) – Többlet – Piaci árazás szerinti módszer – Nettósítást és hitelkockázat-mérséklést nem feltételezve
Leverage Ratio Template 4 (LR4): Breakdown of leverage ratio exposure measure components
A CRR 299. cikkének (2) bekezdése
Leverage Ratio Template 5 (LR5): General information
Ez a mező adja meg azon hitelderivatívák lehetséges jövőbeni kitettségét, amelyeknél az intézmény valamely ügyleti partnernek olyan hitelvédelmet ad el, amely pozíciózárási záradék hatálya alá tartozik, nettósítást vagy hitelkockázat-mérséklést nem feltételezve.
Leverage Ratio Template 6 (LR6): Entities that are consolidated for accounting purposes but are not within the scope of prudential consolidation.
Ebben a mezőben az intézménynek nem kell feltüntetnie azon hitelderivatívák többletét, amelyeknél az intézmény valamely ügyleti partnernek olyan hitelvédelmet ad el, amely nem tartozik pozíciózárási záradék hatálya alá.
For each template legal references are provided as well as further detailed information regarding more general aspects of the reporting.
Ehelyett ezt az intézménynek a LR1;040;5 mezőben kell feltüntetnie.
The document will follow the labelling convention set in the following paragraphs, when referring to the columns, rows and fields of the templates.
A pozíciózárási záradék olyan záradék, amely biztosítja a teljesítő félnek az összes, az adott megállapodással kapcsolatos ügylet időben történő felmondásának vagy lezárásának jogát nemteljesítés esetén, beleértve a partner fizetésképtelenségét vagy felszámolási eljárás alá vonásának esetét is.
An asterisk sign will be used to express that the validation is done for the whole row or column.
Pozíciózárási záradék hatálya alá tartozó hitelderivatívák (eladott védelem) – névleges összeg
In the case of validations within a template, where only data points from that template are used, notations will not refer to a template: Row;Column.
Ez a mező adja meg azon hitelderivatívák névleges összegét, amelyeknél az intézmény valamely ügyleti partnernek olyan hitelvédelmet ad el, amely pozíciózárási záradék hatálya alá tartozik.
For the purpose of the reporting on leverage, ‘of which’ refers to an item that is a subset of a higher level exposure category whereas ‘memo item’ refers to a separate item that is not a subset of an exposure class.
Pozíciózárási záradék hatálya alá nem tartozó hitelderivatívák (eladott védelem) – Többlet – Piaci árazás szerinti módszer – Nettósítást és hitelkockázat-mérséklést nem feltételezve
Reporting of both types of fields is mandatory unless otherwise specified.
Ez a mező adja meg azon hitelderivatívák lehetséges jövőbeni kitettségét, amelyeknél az intézmény valamely ügyleti partnernek olyan hitelvédelmet ad el, amely nem tartozik pozíciózárási záradék hatálya alá, nettósítást vagy hitelkockázat-mérséklést nem feltételezve.
All amounts shall be reported as positive figures.
Az intézménynek minden hitelderivatívát figyelembe kell vennie, nem csak a kereskedési könyvben szereplőket.
An exception are the amounts reported in LRCalc;110;1, LRCalc;110;2, LRCalc;110;3, LRCalc;120;1, LRCalc;120;2, LRCalc;120;3, LRCalc;150;1, LRCalc;150;2, LRCalc;150;3, LRCalc;160;1, LRCalc;160;2, LRCalc;160;3, LRCalc;170;1, LRCalc;170;2, LRCalc;170;3, LRCalc;180;1, LRCalc;180;2, LRCalc;180;3, LRCalc;190;1, LRCalc;190;2, LRCalc;190;3, LR3;010;1, LR3;020;1, LR3;030;1, LR3;040;1, LR3;050;1, LR3;060;1, LR3;070;1 and LR3;080;1 which can either take positive or negative values.
Pozíciózárási záradék hatálya alá nem tartozó hitelderivatívák (eladott védelem) – Névleges összeg
Thereby note that, apart from extreme cases, LRCalc;150;1, LRCalc;150;2, LRCalc;150;3, LRCalc;170;1, LRCalc;170;2, LRCalc;170;3, LR3;050;1, LR3;060;1, LR3;070;1 and LR3;080;1 only take negative values.
Ez a mező adja meg azon hitelderivatívák névleges összegét, amelyeknél az intézmény valamely ügyleti partnernek olyan hitelvédelmet ad el, amely nem tartozik pozíciózárási záradék hatálya alá.
Also note that, apart from extreme cases, LRCalc;110;1, LRCalc;110;2, LRCalc;110;3, LRCalc;120;1, LRCalc;120;2, LRCalc;120;3, LRCalc;180;1, LRCalc;180;2, LRCalc;180;3, LRCalc;190;1, LRCalc;190;2, LRCalc;190;3, LR3;010;1, LR3;020;1, LR3;030;1, LR3;040;1 only take positive values.
Hitelderivatívák (megvásárolt védelem):Számviteli mérleg szerinti érték
The leverage ratio template is divided into two parts.
A hitelderivatívák számviteli mérleg szerinti értéke az alkalmazandó számviteli szabályozás értelmében, amelynél az intézmény hitelvédelmet vásárol egy ügyleti partnertől, és a szerződést a mérlegben az eszközök között tüntetik fel.
Part A comprises all the data items that enter into the calculation of the leverage ratio that institutions shall submit to competent authorities according to Article 430(1), 1st subparagraph, of the CRR, while Part B comprises all the data items that institutions shall submit according to Article 430(1), 2nd subparagraph of the CRR (ie for the purposes of the report referred to in Article 511 of the CRR).
Hitelderivatívák (megvásárolt védelem): Nettósítást vagy más hitelkockázat-mérséklést nem feltételező számviteli érték
In Part A, institutions shall report end-of-month values unless the derogation specified in Article 499(3) of the CRR applies.
A hitelderivatívák számviteli mérleg szerinti értéke az alkalmazandó számviteli szabályozás értelmében, amelynél az intézmény hitelvédelmet vásárol egy ügyleti partnertől, és a szerződést a mérlegben az eszközök között jelenítik meg prudenciális vagy számviteli nettósítás vagy kockázatmérséklő hatások feltételezése nélkül (vagyis a számviteli mérleg szerinti érték meg van tisztítva a számviteli nettósítás vagy kockázatmérséklés hatásaitól).
In Part B, institutions shall report end-of-quarter values.
Hitelderivatívák (megvásárolt védelem) – Többlet – Piaci árazás szerinti módszer – Nettósítást és hitelkockázat-mérséklést nem feltételezve
When compiling the data for this ITS, institutions shall consider the treatment of fiduciary assets in accordance with Article 429(11) of the CRR.
Ez a mező adja meg azon hitelderivatívák lehetséges jövőbeni kitettségét, amelyeknél az intézmény valamely ügyleti partnertől hitelvédelmet vásárol nettósítást vagy hitelkockázat-mérséklést nem feltételezve.
The leverage ratio is based on a capital measure and a total exposure measure, which can be calculated with fields from Part A.
Hitelderivatívák (megvásárolt védelem) – Névleges összeg
LR month 1 (PI) = LRCalc;110;1/[(LRCalc;010;1 + LRCalc;020;1 + LRCalc;030;1 + LRCalc;040;1 + LRCalc;050;1 + LRCalc;060;1 + LRCalc;070;1 + LRCalc;080;1 + LRCalc;090;1 + LRCalc;100;1 + LRCalc;130;1 + LRCalc;150;1 — LRCalc;160;1)]
Ez a mező adja meg azon hitelderivatívák névleges összegét, amelyeknél az intézmény valamely ügyleti partnertől hitelvédelmet vásárol.
LR month 2 (PI) = LRCalc;110;2/[(LRCalc;010; 2 + LRCalc;020; 2 + LRCalc;030; 2 + LRCalc;040; 2 + LRCalc;050; 2 + LRCalc;060; 2 + LRCalc;070;2 + LRCalc;080;2 + LRCalc;090;2 + LRCalc;100;2 + LRCalc;130; 2 + LRCalc;150; 2 — LRCalc;160; 2)]
Névleges összeg hitelderivatívák (megvásárolt védelem, azonos referencianév):
LR month 3 (PI) = LRCalc;110;3/[LRCalc;010;3 + LRCalc;020;3 + LRCalc;030;3 + LRCalc;040;3 + LRCalc;050;3 + LRCalc;060;3 + LRCalc;070;3 + LRCalc;080;3 + LRCalc;090;3 + LRCalc;100;3 + LRCalc;130;3 + LRCalc;150;3 — LRCalc;160;3]
Azon hitelderivatívák névleges összege, amelyeknél az intézmény valamely ügyleti partnertől az adatszolgáltató intézmény által jegyzett hitelderivatívákkal azonos alaptermék referencianév alatt vásárol hitelvédelmet.
LR month 1 (T) = LRCalc;120;1/[(LRCalc;010;1 + LRCalc;020;1 + LRCalc;030;1 + LRCalc;040;1 + LRCalc;050;1 + LRCalc;060;1 + LRCalc;070;1 + LRCalc;080;1 + LRCalc;090;1 + LRCalc;100;1 + LRCalc;140;1 + LRCalc;170;1 — LRCalc;160;1)]
Az e mezőben történő adatszolgáltatás céljából az alaptermék referencianeveket akkor tekintjük azonosnak, ha azok azonos jogalanyra és a veszteségviselési rangsorban elfoglalt azonos helyre vonatkoznak.
LR month 2 (T) = LRCalc;120;2/[(LRCalc;010; 2 + LRCalc;020; 2 + LRCalc;030; 2 + LRCalc;040; 2 + LRCalc;050; 2 + LRCalc;060; 2 + LRCalc;070;2 + LRCalc;080;2 + LRCalc;090;2 + LRCalc;100;2 + LRCalc;140; 2 + LRCalc;170; 2 — LRCalc;160; 2)]
A referencia jogalanyok egy halmazára (pooljára) vásárolt hitelvédelem azonosnak tekintendő, ha ez a védelem gazdasági szempontból egyenértékű a halmazban (poolban) szereplő egyes jogalanyokra külön megvásárolt védelemmel.
LR month 3 (T) = LRCalc;120;3/[LRCalc;010;3 + LRCalc;020;3 + LRCalc;030;3 + LRCalc;040;3 + LRCalc;050;3 + LRCalc;060;3 + LRCalc;070;3 + LRCalc;080;3 + LRCalc;090;3 + LRCalc;100;3 + LRCalc;140;3 + LRCalc;170;3 — LRCalc;160;3]
Ha egy intézmény referencianevek egy halmazára (pooljára) vásárol hitelvédelmet, akkor ezt a hitelvédelmet csak akkor kell azonosnak tekinteni, ha a megvásárolt hitelvédelem lefedi azon halmaz (pool) alcsoportjainak összességét, amelyre a hitelvédelmet eladták.
When the derogation specified in Article 499 (3) of the CRR applies, the leverage ratio — fully phased-in definition is equal to LR month 3 (PI) and the leverage ratio — transitional definition is equal to LR month 3 (T).
Másképp fogalmazva: beszámítást csak akkor lehet megjeleníteni, ha a referencia jogalanyok halmaza (poolja) és az alárendeltség szintje mindkét ügylet tekintetében megegyezik.
In order to reduce the reporting burden for institutions with limited exposures in derivatives, the following measures are used to gauge the relative importance of derivatives exposures to the total exposure of the leverage ratio.
Az e mezőben figyelembe vett megvásárolt hitelvédelem névleges összege az egyes referencianevek esetében nem haladhatja meg a 020; 7 és 050; 7 mezőben megadott összegeket.
Institutions shall calculate these measures as follows:
Névleges összeg hitelderivatívák (megvásárolt védelem, azonos referencianév és partner vagy központi szerződő fél):
Derivatives share
Azon hitelderivatívák névleges összege, amelyeknél az intézmény valamely ügyleti partnertől az intézmény által jegyzett és a CRR 295. cikke értelmében elismerhető nettósítási megállapodás alatt vagy azonos partnerrel, vagy a tőzsdén kívüli származtatott ügyletekről, a központi szerződő felekről és a kereskedési adattárakról szóló, 2012. július 4-i 648/2012/EU európai parlamenti és tanácsi rendeletben meghatározott engedélyezett központi szerződő féllel vállalt hitelderivatívákkal azonos alaptermék referencianév alatt vásárol hitelvédelmet.
Where total exposure measure is equal to: [LRCalc;010;3 + LRCalc;020;3 + LRCalc;030;3 + LRCalc;040;3 + LRCalc;050;3 + LRCalc;060;3 + LRCalc;070;3 + LRCalc;080;3 + LRCalc;090;3 + LRCalc;100;3 + LRCalc;130;3 + LRCalc;150;3 — LRCalc;160;3]
Az e mezőben figyelembe vett megvásárolt hitelvédelem névleges összege az egyes referencianevek és partnerek esetében nem haladhatja meg a 050; 8 mezőben megadott összegeket.
Total notional value of derivatives = LR1; 010; 7
Hitelderivatívák névleges összege (megvásárolt védelem, azonos referencianév és központi szerződő féltől megvásárolt védelem):
Credit derivatives volume = LR1;020;7 + LR1;050;7
Azon hitelderivatívák névleges összegeinek összege, amelyeknél az intézmény valamely ügyleti partnertől az intézmény által jegyzett és a tőzsdén kívüli származtatott ügyletekről, a központi szerződő felekről és a kereskedési adattárakról szóló, 2012. július 4-i 648/2012/EU európai parlamenti és tanácsi rendeletben meghatározott engedélyezett központi szerződő féllel vállalt hitelderivatívákkal azonos alaptermék referencianév alatt vásárol hitelvédelmet.
Institutions are required to report the fields referred to in paragraph 22 in the next reporting period, if one of the following conditions is met:
Az e mezőben figyelembe vett megvásárolt hitelvédelem névleges összege az egyes referencianevek esetében nem haladhatja meg a 050; 9 mezőben megadott összegeket.
The derivatives share referred to in paragraph 15 is more than 1.5 % on two consecutive reporting reference dates; or
Névleges összeg hitelderivatívák (megvásárolt védelem, azonos referencianév) és azonos vagy hosszabb lejárat):
The derivatives share referred to in paragraph 15 exceeds 2.0 %.
Azon hitelderivatívák névleges összege, amelyeknél az intézmény valamely ügyleti partnertől az intézmény által jegyzett hitelderivatívákkal azonos alaptermék referencianév alatt vásárol hitelvédelmet, és ahol ennek a hitelvédelemnek a lejárata azonos vagy hosszabb az eladott védelem lejáratánál.
Institutions for which the total notional value of derivatives as defined in paragraph 17 exceeds 10 billion € must report the fields referred to in paragraph 22, even though their derivatives share does not fulfil the conditions described in paragraph 19.
Az e mezőben figyelembe vett megvásárolt hitelvédelem névleges összege az egyes referencianevek esetében nem haladhatja meg a 050; 8 mezőben megadott összegeket.
Institutions are required to report the fields referred to in paragraph 23 if one of the following conditions is met:
Derivatív pénzügyi ügyletek: Számviteli mérleg szerinti érték
The credit derivatives volume referred to in paragraph 18 is more than 300 million € on two consecutive reporting reference dates; or
A CRR II. mellékletében felsorolt olyan szerződések számviteli mérleg szerinti értéke az alkalmazandó számviteli szabályozás értelmében, amelyeknél a szerződést a mérlegben az eszközök között jelenítik meg.
;010;1,LR1;010;2,LR1;010;3,LR1;010;5;LR1;010;6,LR1;010;7,LR1;020;1,LR1;020;2,LR1;020;5,LR1;020;7,LR1;030;5,LR1;030;7,LR1;040;5,LR1;040;7,LR1;050;1,LR1;050;2,LR1;050;5, ,LR1;050;7, LR1;060;1,LR1;060;2,LR1;060;5,LR1;060;7.
A CRR II. mellékletében felsorolt olyan szerződések számviteli mérleg szerinti értéke az alkalmazandó számviteli szabályozás értelmében, amelyeknél a szerződést a mérlegben az eszközök között tüntetik fel, prudenciális vagy számviteli nettósítási vagy kockázatmérséklő hatások feltételezése nélkül (vagyis a számviteli mérleg szerinti érték meg van tisztítva a számviteli nettósítás vagy kockázatmérséklés hatásaitól).
;050;8, LR1;050;9,LR1;050;10,LR1;050;11.
Derivatív pénzügyi ügyletek – Többlet – Piaci árazás szerinti módszer – Nettósítást és hitelkockázat-mérséklést nem feltételezve
LRCalc: Leverage ratio calculation
A CRR 274. cikke
This part of the reporting template collects the data that are needed to calculate the leverage ratio as defined in Article 429 of the CRR.
Ez a mező adja meg a CRR II. mellékletében felsorolt szerződések lehetséges jövőbeni szabályozói kitettségét nettósítást vagy hitelkockázat-mérséklést nem feltételezve.