natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Leverage Ratio — using a transitional definition of Tier 1 — Month 1
A 12 %-nál szigorúan nagyobb és 20 %-nál kisebb vagy azzal egyenlő kockázati súlytartományba eső kockázati súlyú kitettségek.
This is the leverage ratio as calculated under paragraph 10 of Part II of this Annex.
> 20 % és ≤ 50 %
Leverage Ratio — using a transitional definition of Tier 1 — Month 2
A 20 %-nál szigorúan nagyobb és 50 %-nál kisebb vagy azzal egyenlő kockázati súlytartományba eső kockázati súlyú kitettségek.
This is the leverage ratio as calculated under paragraph 11 of Part II of this Annex.
> 50 % és ≤ 75 %
Leverage Ratio — using a transitional definition of Tier 1 — Month 3
A 50 %-nál szigorúan nagyobb és 75 %-nál kisebb vagy azzal egyenlő kockázati súlytartományba eső kockázati súlyú kitettségek.
This is the leverage ratio as calculated under paragraph 12 of Part II of this Annex.
> 75 % és ≤ 100 %
Leverage Ratio — using a transitional definition of Tier 1 — Simple arithmetic mean of the monthly leverage ratio over a quarter
A 75 %-nál szigorúan nagyobb és 100 %-nál kisebb vagy azzal egyenlő kockázati súlytartományba eső kockázati súlyú kitettségek.
This is the leverage ratio as calculated under paragraph 9 of Part II of this Annex.
A 100 %-nál szigorúan nagyobb és 425 %-nál kisebb vagy azzal egyenlő kockázati súlytartományba eső kockázati súlyú kitettségek.
on alternative treatment of the Exposure Measure
> 425 % és ≤ 1250 %
This part of the reporting collects data on alternative treatment of derivatives, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions, and off-balance sheet items.
A 425 %-nál szigorúan nagyobb és 1250 %-nál kisebb vagy azzal egyenlő kockázati súlytartományba eső kockázati súlyú kitettségek.
Institutions shall determine the ‘accounting balance sheet values’ in LR1 based on the applicable accounting framework in accordance with Article 4(1)(77) of the CRR.
Az SA módszer alapján a CRR 112 cikke j) pontjának hatálya alá tartozó kitettségek.
Derivatives — Accounting balance sheet value
Mérlegen belüli és mérlegen kívüli kitettségek (SA kitettségek)
This is the sum of fields 020;1, 050;1 and 060;1
Mérlegen belüli és mérlegen kívüli kitettségértékek az értékelési korrekciók, az összes hitelkockázat-mérséklő eszköz és hitel-egyenértékesítési tényező figyelembevétele után, a CRR II. címe, 2. fejezetének harmadik részével összhangban kiszámítva.
Derivatives — Accounting value assuming no netting or other CRM
Mérlegen belüli és mérlegen kívüli kitettségek (IRB kitettségek)
This is the sum of fields 020;2, 050; 2 and 060; 2
A CRR 166. cikke és 230. cikke (1) bekezdésének 2. mondata szerinti mérlegen belüli és mérlegen kívüli kitettségértékek a kitettségre helyettesítő hatást gyakorló hitelkockázat-mérséklő technikák miatt bekövetkező kiáramlások és beáramlások figyelembevétele után.
Derivatives — Value with netting rules taking into account cash collateral
A mérlegen kívüli tételek esetében az intézménynek alkalmaznia kell a CRR 166. cikke (8)-(10) bekezdésében meghatározott hitel-egyenértékesítési tényezőket.
Articles 274, 295, 296, 297, 298 of the CRR.
A mérlegen kívüli tételek kitettségértéke a CRR 111. és 166. cikkében meghatározottak szerint, hitel-egyenértékesítési tényezők alkalmazása nélkül.
Institutions shall take into account the effects of contracts for novation and other netting agreements, except contractual cross-product netting agreements, in accordance with Article 295 of the CRR.
Az LR3 tábla biztosítja a CRR 511. cikkében előírt felülvizsgálathoz szükséges tőke-mérőszámokat.
Institutions shall apply cash collateral received for daily margining under a qualifying netting agreement to reduce the current replacement cost.
Elsődleges alapvető tőke – teljes mértékben bevezetett fogalom
Institutions shall not apply other collateral received or initial margin to reduce the current replacement cost.
A CRR 50. cikke
For the purpose of this field, cash is defined as the total amount of cash including coins and banknotes/currency and the total amount of deposits held with central banks to the extent that these deposits can be withdrawn in times of stress.
Ez a CRR 50. cikkével összhangban kiszámított tőke összege, a CRR tizedik részének 1. és 2. fejezetében meghatározott eltérés figyelembevétele nélkül.
Institutions shall not consider cash on deposit with other institutions.
Elsődleges alapvető tőke – átmeneti fogalom
Institutions shall not consider in this field contracts measured by application of the Original Exposure Method in accordance with 275 of the CRR.
Ez a CRR 50. cikkével összhangban kiszámított tőke összege, a CRR tizedik részének 1. és 2. fejezetében meghatározott eltérés figyelembevétele után.
Derivatives — Add-on — Mark-to-market Method — Assuming no netting or CRM
Szavatoló tőke összesen – teljes mértékben bevezetett fogalom
This is the sum of fields 020;5, 050;5 and 060;5
A CRR 72. cikke
Derivatives — Add-on — Mark-to-market method — alternative
Ez a CRR 72. cikkében említett tőke összege, a CRR tizedik részének 1. és 2. fejezetében meghatározott eltérés figyelembevétele nélkül.
Articles 274, 295, 296, 297, 298, 299(2) of CRR
Szavatoló tőke összesen – átmeneti fogalom
This field provides for the potential future exposure of contracts listed in Annex II of the CRR and credit derivatives calculated in accordance with the Mark-to-market Method (Article 274(2) of CRR for contracts listed in Annex II of CRR, Article 299(2) of CRR for credit derivatives).
Ez a CRR 72. cikkében említett tőke összege, a CRR tizedik részének 1. és 2. fejezetében meghatározott eltérés figyelembevétele után.
In determining the exposure value of those contracts institutions shall take into account the effects of contracts for novation and other netting agreements, except contractual cross-product netting agreements, in accordance with Article 295 of CRR.
Szabályozói kiigazítások – Elsődleges alapvető tőke – teljes mértékben bevezetett fogalom
When determining the potential exposure value for credit derivatives institutions shall disregard the following provision of Article 299(2) CRR:
Szabályozói kiigazítások – Elsődleges alapvető tőke – átmeneti fogalom
‘In the case of an institution whose exposure arising from a credit default swap represents a long position in the underlying, the percentage for potential future credit exposure may be 0 %, unless the credit default swap is subject to close-out upon the insolvency of the entity whose exposure arising from the swap represents a short position in the underlying, even though the underlying has not defaulted.’
Tartalmazza a CRR 32–35. cikkei által megkövetelt összes szabályozói kiigazítás összegét, a 36–47. cikkek szerinti levonásokat, figyelembe véve az ilyen levonások tekintetében a 48., 49. és 79. cikkekben meghatározott kivételeket, alternatívákat és felmentéseket, a CRR tizedik részének 1. és 2. fejezetében meghatározott eltérés figyelembe vétele mellett.
Therefore, for all sold credit default swaps institutions shall calculate the add-on at 5 % or 10 % depending on the nature (qualifying or not-qualifying) of the reference obligation.
A dupla számítás elkerülése érdekében a kitettségérték LRCalc;010;3, LRCalc;020;3, LRCalc;030;3 és LRCalc;100;3 mezőkben történő kiszámításakor az intézmény ne tüntesse fel a CRR 111. cikke értelmében már alkalmazott kiigazításokat.
Institutions shall consider all credit derivatives, not just those assigned to the trading book.
Szabályozói kiigazítások – Szavatoló tőke összesen – teljes mértékben bevezetett fogalom
Institutions shall not consider in this field contracts measured by application of the Original Exposure Method in accordance with Articles 429(7) and 275 of the CRR.
Tartalmazza a 32–35. cikkek által megkövetelt kiigazításokat, a 36–47. cikkek szerinti levonásokat, az 56–60. cikkek szerinti levonásokat, valamint a 66–70. cikkek szerinti levonásokat, figyelembe véve az ilyen levonások tekintetében a 48., 49. és 79. cikkekben meghatározott kivételeket, alternatívákat és felmentéseket, a CRR tizedik részének 1. és 2. fejezetében meghatározott eltérés figyelembevétele nélkül.
Derivatives — notional amount
Szabályozói kiigazítások – Szavatoló tőke összesen – átmeneti fogalom
This is the sum of fields 020;7, 050;7 and 060;7
A dupla beszámítás elkerülése érdekében az intézmények tartsák fenn a következőt:
Credit derivatives (protection sold) — Accounting balance sheet value
Sor és oszlop
Article 4(1)(77) of the CRR
A tőkeáttételimutató-számításhoz használt kitettségérték a LRCalc;060;3 + LRCalc;070;3 + LRCalc; 80;3 + LRCalc;90;3 összege
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty and the contract is recognised as an asset on the balance sheet.
Kereskedelemfinanszírozás; ebből:
Credit derivatives (protection sold) — Accounting value assuming no netting or other CRM
Hivatalos exporthitel-biztosítási program keretében a kereskedelemfinanszírozáshoz kapcsolódó mérlegen kívüli tételek tőkeáttételimutató-számításhoz használt kitettségértéke.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty and the contract is recognised as an asset on the balance sheet assuming no prudential or accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
Az LR4 táblában való adatszolgáltatás céljából a hivatalos exporthitel-biztosítási program a kormány vagy más jogalany, például exporthitel-ügynökség által többek között közvetlen hitel/finanszírozás, refinanszírozás, kamatláb-támogatás (ahol a rögzített kamatláb a hitel teljes futamidejére biztosított), segélyfinanszírozás (hitelek és támogatások), exporthitel-biztosítás és garanciák formájában biztosított hivatalos támogatásra vonatkozzon.
Credit derivatives (protection sold) — Add-on — Mark-to-market Method — Assuming no netting or CRM
Hivatalos exporthitel-biztosítási program keretében a kereskedelemfinanszírozáshoz kapcsolódó mérlegen kívüli tételek – kivéve a repoügyleteket, értékpapír, illetve áru kölcsönbe adását vagy kölcsönbe vételét, a hosszú teljesítési idejű ügyleteket, az értékpapírügylethez kapcsolódó hiteleket és a derivatívákat – kockázati súlyozás alá tartozó kitettségértéke.
This is the sum of fields 030;5 and 040;5
Az LR4 táblában való adatszolgáltatás céljából a hivatalos exporthitel-biztosítási program a kormány vagy más jogalany, például exporthitel-ügynökség által többek között közvetlen hitel/finanszírozás, refinanszírozás, kamatláb-támogatása (ahol a rögzített kamatláb a hitel teljes futamidejére biztosított), segélyfinanszírozás (hitelek és támogatások), exporthitel-biztosítás és garanciák formájában biztosított hivatalos támogatása.
Credit derivatives (protection sold) — notional amount
A származtatott ügyletek és repoügyletek, értékpapír, illetve áru kölcsönbe adásának vagy kölcsönbe vételének, hosszú teljesítési idejű ügyletek és értékpapírügylethez kapcsolódó hitelek tőkeáttételimutató-számításához használt kitettségértéke azLRCalc;010;3, LRCalc;020;3, LRCalc;030;3, LRCalc;040;3, LRCalc;050;3 mezők szerint, ha azok a CRR 272. cikkének (25) bekezdésében meghatározott, eltérő termékkategóriák közötti nettósítási megállapodás hatálya alá tartoznak.
Credit derivatives (protection sold) subject to close-out clause — Add-on — Mark-to-market Method — Assuming no netting or CRM
A származtatott ügyletek tőkeáttételimutató-számításhoz használt kitettségértéke az LRCalc;030;3, LRCalc;040;3 és LRCalc;050;3 mezők szerint, ha azok nemtartoznak a CRR 272. cikkének (25) bekezdésében meghatározott, eltérő termékkategóriák közötti nettósítási megállapodás hatálya alá.
Article 299(2) of the CRR
A származtatott ügyletek és repoügyletek, értékpapír, illetve áru kölcsönbe adásának vagy kölcsönbe vételének, hosszú teljesítési idejű ügyletek és értékpapírügylethez kapcsolódó hitelek hitellel és partnerkockázattal szembeni kockázati súlyozás alá tartozó kitettségértéke a CRR harmadik részének II. címe szerinti számítás alapján, ha azok nem tartoznak a CRR 272. cikkének (25) bekezdésében meghatározott, eltérő termékkategóriák közötti nettósítási megállapodás hatálya alá.
Institutions shall not include in this field the add-on for credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty not subject to a close-out clause.
A repoügyletek, értékpapír, illetve áru kölcsönbe adásának vagy kölcsönbe vételének, hosszú teljesítési idejű ügyletek és értékpapírügylethez kapcsolódó hitelek hitellel és partnerkockázattal szembeni kockázati súlyozás alá tartozó kitettségértéke a CRR harmadik részének II. címe szerinti számítás alapján, ha azok nem tartoznak a CRR 272. cikkének (25) bekezdésében meghatározott, eltérő termékkategóriák közötti nettósítási megállapodás hatálya alá.
Institutions shall instead include this in field LR1;040;5.
Az LRCalc;100;3 mezőben feltüntetett, a kereskedési könyvben nem szereplő tételeket nem tartalmazó tételek tőkeáttételimutató-számításhoz használt kitettségértéke.
A close-out clause shall be defined as a clause that provides the non-defaulting party the right to terminate and close-out in a timely manner all transactions under the agreement upon an event of default, including in the event of insolvency or bankruptcy of the counterparty.
A CRR harmadik részének IV. címének hatálya alá tartozó tételek szavatalótőke-követelménye szorozva 12,5-tel.
Credit derivatives (protection sold) subject to close-out clause — notional amount
Ez a 100,1 – 130,1 mezők összege.
This field provides the notional amount of credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty subject to a close-out clause.
Ez a 100,2 – 130,2 mezők összege.
Credit derivatives (protection sold) not subject to close-out clause — Add-on — Mark-to-market Method — Assuming no netting or CRM
Ez a 100,3 – 130,3 mezők összege.
This field provides the potential future exposure of credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty not subject to ‘close-out clause’ assuming no netting or credit risk mitigation.
Ez a 100,4 – 130,4 mezők összege.
Institutions shall consider all credit derivatives, not just those assigned to the trading book
Kormányzatként kezelt multilaterális fejlesztési bankok és nemzetközi szervezetek
Credit derivatives (protection sold) not subject to close-out clause — Notional amount
Azon eszközök tőkeáttételimutató-számításhoz használt kitettségértéke, amelyek a CRR 116. cikkének (4) bekezdésében meghatározottak szerinti közszektorbeli intézményekkel szembeni kitettségek.
This field provides the notional amount of credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty not subject to ‘close-out clause’.
SA kitettségek
Credit derivatives (protection bought): Accounting balance sheet value
Azon eszközök tőkeáttételimutató-számításhoz használt kitettségértéke, amelyek a CRR 147. cikke (3) bekezdésének a) pontjában meghatározottak szerinti közszektorbeli intézményekkel szembeni kitettségek.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of credit derivatives where the institution is buying credit protection from a counterparty and the contract is recognised as an asset on the balance sheet.
IRB kitettségek, amelyeket az intézmények a nemteljesítő kitettségek nélkül tüntetnek fel.
Credit derivatives (protection bought): Accounting value assuming no netting or other CRM
NEM kormányzatként kezelt regionális kormányzatokkal, multilaterális fejlesztési bankokkal, nemzetközi szervezetekkel és közszektorbeli intézményekkel szembeni kitettségek
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of credit derivatives where the institution is buying credit protection from a counterparty and the contract is recognised as an asset on the balance sheet assuming no prudential or accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
Ez a 150,1 – 170,1 mezők összege.
Credit derivatives (protection bought) — Add-on — Mark-to-market Method — Assuming no netting or CRM
Ez a 150,2 – 170,2 mezők összege.
This field provides the potential future exposure of credit derivatives where the institution is buying credit protection from a counterparty assuming no netting or credit risk mitigation.
Ez a 150,3 – 170,3 mezők összege.
Credit derivatives (protection bought) — Notional amount
Ez a 150,4 – 170,4 mezők összege.
This field provides the notional amount of credit derivatives where the institution is buying credit protection from a counterparty.
E mező vonatkozásában a kis- és középvállalkozások meghatározása az 501. cikk (2) bekezdésének b) pontja szerinti meghatározás.
Notional amount credit derivatives (protection bought, same reference name):
Ez a 240,1 és 250,1 mezők összege
The notional amount of credit derivatives where the institution is buying credit protection on the same underlying reference name as those credit derivatives written by the reporting institution.
Ez a 240,2 és 250,2 mezők összege
For the purpose of reporting this field value, underlying reference names are considered the same if they refer to the same legal entity and level of seniority.
Ez a 240,3 és 250,3 mezők összege
Credit protection bought on a pool of reference entities is considered the same if this protection is economically equivalent to buying protection separately on each of the individual names in the pool.
Ez a 240,4 és 250,4 mezők összege
If an institution is buying credit protection on a pool of reference names, then this credit protection is only considered the same if the bought credit protection covers the entirety of the subsets of the pool on which credit protection has been sold.
IRB kitettségek, amelyeket az intézmények a nemteljesítő kitettségek nélkül tüntetnek fel.
In other words, offsetting may only be recognised when the pool of reference entities and the level of subordination in both transactions are identical.
Nem pénzügyi vállalati
For each reference name, the notional amounts of credit protection bought which are considered in this field must not exceed the amounts reported in 020; 7 and 050; 7.
Ez a 260,1 és 270,1 mezők összege
Notional amount credit derivatives (protection bought, same reference name and counterparty or CCP):
Ez a 260,2 és 270,2 mezők összege
The notional amount of credit derivatives where the institution is buying credit protection on the same underlying reference name as those credit derivatives written by the institution and undertaken either with the same counterparty under a netting agreement eligible under Article 295 of the CRR or with an authorised central counterparty as defined under Regulation 648/2012 of the European Parliament and of the Council of 4 July 2012 on OTC derivatives, central counterparties and trade repositories.
Ez a 260,3 és 270,3 mezők összege
For each reference name and counterparty, the notional amounts of credit protection bought which are considered in this field must not exceed the amount reported in 050; 8.
Ez a 260,4 és 270,4 mezők összege
The sum of notional amounts of credit derivatives where the institution is buying credit protection on the same underlying reference name as those credit derivatives written by the institution and undertaken with an authorised central counterparty as defined under Regulation 648/2012 of the European Parliament and of the Council of 4 July 2012 on OTC derivatives, central counterparties and trade repositories.
Azon eszközök tőkeáttételimutató-számításhoz használt kitettségértéke, amelyek a CRR 147. cikke (2) bekezdésének c) pontjában meghatározottak szerinti pénzügyi vállalkozásokkal szembeni kitettségek, ha ezek a kitettségek a CRR 199 cikke (1) bekezdésének a) pontjával összhangban ingatlan-jelzálogjoggal nemfedezettek, és amelyekre vonatkozóan nem szerepel adat a 240. és 260. sorokban.
Credit protection bought on a pool of reference entities is considered the same if this protection is is economically equivalent to buying protection separately on each of the ind ividual names in the pool.
Azon eszközök kockázati súlyozás alá tartozó kitettségértéke, amelyek a CRR 122. cikkében meghatározottak szerinti pénzügyi vállalkozásokkal szembeni kitettségek, és amelyekre vonatkozóan nem szerepel adat a 240. és 260. sorokban.
For each reference name, the notional amounts of credit protection bought which are considered in this field must not exceed the amount reported in 050; 9.
Azon eszközök kockázati súlyozás alá tartozó kitettségértéke, amelyek a CRR 147. cikke (2) bekezdésének c) pontjában meghatározottak szerinti pénzügyi vállalkozásokkal szembeni kitettségek, ha ezek a kitettségek a CRR 199 cikke (1) bekezdésének a) pontjával összhangban ingatlan-jelzálogjoggal nemfedezettek, és amelyekre vonatkozóan nem szerepel adat a 240. és 260. sorokban.
Notional amount credit derivatives (protection bought, same reference name and same or higher maturity):
Egyéb kitettségek (pl. tulajdonrészt és egyéb nem hitelkötelezettséget megtestesítő eszközök); ebből
The notional amount of credit derivatives where the institution is buying credit protection on the same underlying reference name as those credit derivatives written by the institution and where the maturity of this credit protection is equal to or greater than the maturity of the sold protection.
A CRR 112. cikkének k), m), n), o), p) és q) pontjában felsorolt kitettségi osztályokba sorolt eszközök kockázati súlyozás alá tartozó kitettségértéke.
For each reference name, the notional amounts of credit protection bought which are considered in this field must not exceed the amount reported in 050; 8.
SA kitettségek.
Financial derivatives: Accounting balance sheet value
IRB kitettségek, amelyeket az intézmények a nemteljesítő kitettségek nélkül tüntetnek fel.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of contracts listed in Annex II of the CRR where the contracts are recognised as assets on the balance sheet.
Itt az intézmény tevékenységeinek kategorizálása és az intézmény által választott szabályozói lehetőségek feltüntetése céljából további információkat kell megadni.
Financial derivatives: Accounting value assuming no netting or other CRM
Az intézmény társasági formája
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of contracts listed in Annex II of the CRR where the contracts are recognised as assets on the balance sheet assuming no prudential or accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
Az intézménynek társasági formáját az alább megadott kategóriákba kell sorolnia:
Financial Derivatives — Add-on — Mark-to-market Method — Assuming no netting or CRM
Részvénytársaság
Article 274 of the CRR
Kölcsönös/szövetkezet
This field provides the regulatory potential future exposure of contracts listed in Annex II of the CRR assuming no netting or credit risk mitigation.
Egyéb nem részvénytársaság jellegű társaság
Financial Derivatives — Notional amount
Az intézménynek a származtatott ügyletek szabályozói kezelését az alább megadott kategóriákba kell sorolnia:
This field provides the notional amount of contracts listed in Annex II of the CRR.
Az eredeti kitettség szerinti módszer
Securities financing transactions covered by a master netting agreement: Accounting balance sheet value
A piaci árazás szerinti módszer
Articles 4(1)(77) and 206 of the CRR
Az intézménynek az alkalmazott számviteli szabályozást az alább megadott kategóriákba kell sorolnia:
The accounting balance sheet value of repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions under the applicable accounting framework that are covered by a master netting agreement eligible under Article 206.
Nemzeti GAAP
Institutions shall instead include this in field 090, 1.
Az intézménynek az intézmény típusát az alább megadott kategóriákba kell sorolnia: