natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Securities financing transactions covered by a master netting agreement: Accounting value assuming no netting or other CRM
Univerzális banki tevékenység (lakossági/kereskedelmi és befektetési banki tevékenység)
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions that are covered by a master netting agreement eligible under Article 206 where the contracts are recognised as an asset on the balance sheet assuming no prudential or accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
Lakossági/kereskedelmi banki tevékenység
Furthermore, where sale accounting is achieved for an SFT under the applicable accounting framework, institutions shall reverse all sales-related accounting entries.
Befektetési banki tevékenység
Institutions shall instead include this in field 090, 2.
Szakosodott hitelező
Securities financing transactions covered by a master netting agreement: Add-on (SFT)
Az intézménynek meg kell határoznia, hogy a 499. cikk (3) bekezdésében meghatározott felmentést megkapta-e, azaz a szolgáltatott adatok a havi adatok negyedéves átlagán vagy negyedévvégi adatokon alapulnak-e:
Where
Egyedi
i each transaction included in the netting set
Konszolidált
for transaction i, the value Ei as defined in Article 220, paragraph 3.
Az LR6 tábla a CRR 4. cikke (1) bekezdésének 27. pontjában meghatározottak szerinti olyan pénzügyi ágazatbeli szervezetekre vonatkozó adatokat gyűjt, amelyek az alkalmazandó számviteli szabályozás értelmében konszolidáltak, azonban nem tartoznak az intézmény CRR első része 2. címének 2. fejezete szerinti prudenciális konszolidációjának körébe, továbbá olyan értékpapírosítási szervezetekre vonatkozó adatokat, amelyek az alkalmazandó számviteli szabályozás értelmében konszolidáltak, azonban nem tartoznak az intézmény CRR első része 2. címének 2. fejezete szerinti prudenciális konszolidációjának körébe, illetve olyan kereskedelmi szervezetekre vonatkozó adatokat, amelyek az alkalmazandó számviteli szabályozás értelmében konszolidáltak, azonban nem tartoznak az intézmény CRR első része 2. címének 2. fejezete szerinti prudenciális konszolidációjának körébe.
for transaction i, the value Ci as defined in Article 220, paragraph 3
Az intézménynek meg kell határoznia a 36. pontban említett pénzügyi ágazatbeli szervezetek saját tőkéjének teljes összegét, csökkentve a pénzügyi ágazatbeli szervezetekre a CRR 36. cikke 1. bekezdésének g), h) és i) pontja alapján vonatkozó levonásokkal.
Institutions shall aggregate the outcome of this formula for all netting sets and report the result in this field.
Ahhoz, hogy megkapjuk a pénzügyi ágazatbeli szervezetekre vonatkozó bevonási tényezőt, az intézménynek az előző mondatban meghatározott összeget el kell osztania a 36. pontban említett pénzügyi ágazatbeli szervezetek saját tőkéjének teljes összegével.
Securities financing transactions not covered by a master netting agreement: Accounting balance sheet value
Az intézménynek meg kell határoznia a 36. pontban említett kereskedelmi szervezetek saját tőkéjének teljes összegét, csökkentve a kereskedelmi szervezetekre a CRR 36. cikke 1. bekezdésének k) és i) pontja alapján vonatkozó levonásokkal.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions that are not covered by a master netting agreement eligible under Article 206 where the contracts are recognised as assets on the balance sheet.
Ahhoz, hogy megkapjuk a kereskedelmi szervezetekre vonatkozó bevonási tényezőt, az intézménynek az előző mondatban meghatározott összeget el kell osztania a 36. pontban említett kereskedelmi szervezetek saját tőkéjének teljes összegével.
Securities financing transactions not covered by a master netting agreement: Accounting value assuming no netting or other CRM
A 36. pontban említett kereskedelmi szervezetek vonatkozásában az intézménynek szervezetenként kell felmérnie e szervezeteknek a tőkeáttételi mutatóban szereplő teljes kitettséghez viszonyított lehetséges relatív súlyát.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions that are not covered by a master netting agreement eligible under Article 206 where the contracts are recognised as assets on the balance sheet assuming no accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
A 40. pontban említett mezőkben történő adatszolgáltatás során az intézménynek nem kell figyelembe vennie azokat a kereskedelmi szervezeteket, amelyek vonatkozásában a LR6;140; 3 mezőben megadott érték kevesebb a 16. ponttal összhangban meghatározott összeg 0,1 %-nál.
Securities financing transactions not covered by a master netting agreement: Add-on (SFT)
;010; 3, LR6;020; 3, LR6;030; 3, LR6;040; 3, LR6;050; 3, LR6;060; 3, LR6;070; 3, LR6;080; 3, LR6;090; 3, LR6;100; 3, LR6;110; 3 – LR6;120; 3.
For repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions including those that are off-balance sheet that are not covered by a master netting agreement eligible under Article 206, institutions shall form sets that consist of all assets included in a transaction (ie each SFT transaction is treated as its own set), and shall determine for each set the add-on for current counterparty exposure (CCE) according to the formula
Az LR6 céljából az intézmény egy szervezetet akkor kezel értékpapírosítási szervezetként, ha az a CRR 4. cikke (1) bekezdésének 61.pontja és 63. pontja szerinti értékpapírosítási szervezet, vagy a CRR 4. cikke (1) bekezdésének 66. pontjában meghatározott értékpapírosítási különleges célú gazdasági egység.
CCE = max (E – C); 0
Az LR6 céljából az intézménynek egy szervezetet akkor kell kereskedelmi szervezetként kezelnie, ha az nem a CRR 4. cikke (1) bekezdésének 27. pontjában meghatározottak szerinti pénzügyi ágazatbeli szervezet, és nem az előző pont hatálya alá tartozó szervezet.
E , the value Ei as defined in Article 220, paragraph 3.
Nettósítási keretmegállapodás hatálya alá tartozó értékpapír-finanszírozási ügyletek: Nettósítást vagy más hitelkockázat-mérséklést nem feltételező számviteli érték – Pénzügyi ágazatbeli szervezetek
Other assets: Accounting balance sheet value
A 36. pontban meghatározott értékpapírosítási szervezetek vonatkozásában az olyan repoügyleteknek, értékpapír, illetve áru kölcsönbe adásának vagy kölcsönbe vételének, hosszú teljesítési idejű ügyleteknek és értékpapírügylethez kapcsolódó hiteleknek a számviteli mérleg szerinti értéke az alkalmazandó számviteli szabályozás értelmében, amelyek a 206. cikk alapján elismert nettósítási keretmegállapodás hatálya alá tartoznak, és amelyeknél a szerződést a mérlegben az eszközök között tüntetik fel, prudenciális vagy számviteli nettósítási vagy kockázatmérséklő hatások feltételezése nélkül (vagyis a számviteli mérleg szerinti érték meg van tisztítva a számviteli nettósítás vagy kockázatmérséklés hatásaitól).
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of all assets other than contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions.
Ehelyett ezt az intézménynek a 120, 2 mezőben kell feltüntetnie.
Other assets: Accounting value assuming no netting or other CRM
Nettósítási keretmegállapodás hatálya alá tartozó értékpapír-finanszírozási ügyletek: Nettósítást vagy más hitelkockázat-mérséklést nem feltételező számviteli érték – Kereskedelmi szervezetek
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of all assets other than contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions assuming no accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
A 36. pontban meghatározott kereskedelmi szervezetek vonatkozásában olyan repoügyleteknek, értékpapír, illetve áru kölcsönbe adásának vagy kölcsönbe vételének, hosszú teljesítési idejű ügyleteknek és értékpapírügylethez kapcsolódó hiteleknek a számviteli mérleg szerinti értéke az alkalmazandó számviteli szabályozás értelmében, amelyek a 206. cikk alapján elismert nettósítási keretmegállapodás hatálya alá tartoznak, és amelyeknél a szerződést a mérlegben az eszközök között tüntetik fel, prudenciális vagy számviteli nettósítási vagy kockázatmérséklő hatások feltételezése nélkül (vagyis a számviteli mérleg szerinti érték meg van tisztítva a számviteli nettósítás vagy kockázatmérséklés hatásaitól), szorozva a kereskedelmi szervezetekre a 38. pontban meghatározott bevonási tényezővel.
Low risk off-balance sheet items in the RSA; of which
Ehelyett ezt az intézménynek a 120, 3 mezőben kell feltüntetnie.
Article 111 of the CRR
Nettósítási keretmegállapodás hatálya alá tartozó értékpapír-finanszírozási ügyletek: Többlet (értékpapír-finanszírozási ügylet) – Pénzügyi ágazatbeli szervezetek
This field provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 0 % credit conversion factor under the standardised approach to credit risk.
Ez az adat a 36. pontban meghatározott pénzügyi szervezetekre vonatkozik:
Articles 111 and 154(4) of the CRR
Az intézménynek összesítenie kell a képlet összes nettósítási halmazra kapott eredményét, és meg kell azt szoroznia a pénzügyi ágazatbeli szervezetekre a 37. pontban meghatározott bevonási tényezővel, majd az eredményt ebben a mezőben kell feltüntetnie.
This field provides the nominal value of off-balance sheet qualifying revolving retail exposures that meet the conditions set in points (a) to (c) of Article 154(4) of the CRR.
Nettósítási keretmegállapodás hatálya alá tartozó értékpapír-finanszírozási ügyletek: Többlet (értékpapír-finanszírozási ügylet) – Értékpapírosítási szervezetek
This covers all exposures that are to individuals, are revolving and unconditionally cancellable as described in point (b) of Article 166(8)(a) of the CRR, and are in total limited to EUR 100000 per obligor.
Ez az adat a 36. pontban meghatározott értékpapírosítási szervezetekre vonatkozik:
It provides the nominal value of credit cards commitments that are unconditionally cancellable at any time by the institution without prior notice (UCC) that would receive a 0 % credit conversion factor under the standardised approach to credit risk.
Nettósítási keretmegállapodás hatálya alá tartozó értékpapír-finanszírozási ügyletek: Többlet (értékpapír-finanszírozási ügylet) – Kereskedelmi szervezetek
Institutions shall not include in this field credit commitments that effectively provide for automatic cancellation due to deterioration in a borrower's creditworthiness but are not UCC.
Ez az adat a 36. pontban meghatározott kereskedelmi szervezetekre vonatkozik:
It provides the nominal value of other commitments that are unconditionally cancellable at any time by the institution without prior notice (UCC) and that would receive a 0 % credit conversion factor under the standardised approach to credit risk.
Az intézménynek összesítenie kell a képlet összes nettósítási halmazra kapott eredményét, és meg kell azt szoroznia a kereskedelmi szervezetekre a 38. pontban meghatározott bevonási tényezővel, majd az eredményt ebben a mezőben kell feltüntetnie.
This field provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 20 % credit conversion factor under the standardised approach to credit risk.
Nettósítási keretmegállapodás hatálya alá nem tartozó értékpapír-finanszírozási ügyletek: Nettósítást vagy más hitelkockázat-mérséklést nem feltételező számviteli érték – Pénzügyi ágazatbeli szervezetek
This field provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 50 % credit conversion factor under the standardised approach to credit risk.
A 36. pontban meghatározott pénzügyi ágazatbeli szervezetek vonatkozásában olyan repoügyleteknek, értékpapír, illetve áru kölcsönbe adásának vagy kölcsönbe vételének, hosszú teljesítési idejű ügyleteknek és értékpapírügylethez kapcsolódó hiteleknek a számviteli mérleg szerinti értéke az alkalmazandó számviteli szabályozás értelmében, amelyek a 206. cikk alapján elismert nettósítási keretmegállapodás hatálya alá nem tartoznak, és amelyeknél a szerződést a mérlegben az eszközök között tüntetik fel, számviteli nettósítási vagy kockázatmérséklő hatások feltételezése nélkül (vagyis a számviteli mérleg szerinti érték meg van tisztítva a számviteli nettósítás vagy kockázatmérséklés hatásaitól), szorozva a pénzügyi ágazatbeli szervezetekre a 37. pontban meghatározott bevonási tényezővel.
This field provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 100 % credit conversion factor under the standardised approach to credit risk.
Nettósítási keretmegállapodás hatálya alá nem tartozó értékpapír-finanszírozási ügyletek: Nettósítást vagy más hitelkockázat-mérséklést nem feltételező számviteli érték – Értékpapírosítási szervezetek
(Memo items) Drawn amounts on revolving retail exposures
A 36. pontban meghatározott értékpapírosítási szervezetek vonatkozásában olyan repoügyleteknek, értékpapír, illetve áru kölcsönbe adásának vagy kölcsönbe vételének, hosszú teljesítési idejű ügyleteknek és értékpapírügylethez kapcsolódó hiteleknek a számviteli mérleg szerinti értéke az alkalmazandó számviteli szabályozás értelmében, amelyek a 206. cikk alapján elismert nettósítási keretmegállapodás hatálya alá nem tartoznak, amelyeknél a szerződést a mérlegben az eszközök között tüntetik fel, számviteli nettósítási vagy kockázatmérséklő hatások feltételezése nélkül (vagyis a számviteli mérleg szerinti érték meg van tisztítva a számviteli nettósítás vagy kockázatmérséklés hatásaitól).
Article 154(4) of the CRR
Nettósítási keretmegállapodás hatálya alá nem tartozó értékpapír-finanszírozási ügyletek: Nettósítást vagy más hitelkockázat-mérséklést nem feltételező számviteli érték – Kereskedelmi szervezetek
(Memo item) Drawn amounts on unconditionally cancellable credit card commitments
Ebben a mezőben az intézménynek nem kell a kapott készpénzt vagy az említett tranzakciók révén bármely ügyleti partnernek adott biztosítékot feltüntetnie, ha az továbbra is szerepel a mérlegben (vagyis akkor, ha a kivezetés számviteli feltételei nem teljesülnek).
This field provides the nominal value of amounts drawn on unconditionally cancellable credit card commitments.
Ehelyett ezt az intézménynek a 120, 3 mezőben kell feltüntetnie.
(Memo items) Drawn amounts on non revolving unconditionally cancellable commitments
Nettósítási keretmegállapodás hatálya alá nem tartozó értékpapír-finanszírozási ügyletek: Többlet (értékpapír-finanszírozási ügylet) – Pénzügyi ágazatbeli szervezetek
(Memo item) Derecognised fiduciary items according to Article 429(11) of the CRR
Az intézménynek az ügyletekbe bevont összes eszközt tartalmazó nettósítási halmazt kell képeznie (azaz minden értékpapír-finanszírozási ügylet saját halmazaként kezelendő) az olyan repoügyletek, értékpapír, illetve áru kölcsönbe adása vagy kölcsönbe vétele, hosszú teljesítési idejű ügyletek és értékpapírügylethez kapcsolódó hitelek esetében, ide értve a mérlegen kívüli ügyleteket is, amelyek a 206. cikk alapján elismert nettósítási keretmegállapodás hatálya alá nem tartoznak, és minden halmazra a képlettel összhangban kell meghatároznia az aktuális partnerkockázatot (CCE)
Article 429(11) of the CRR.
E az Ei értéke a 220. cikk (3) bekezdésében meghatározottak szerint.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of derecognised fiduciary items according to Article 429(11) of the CRR assuming no accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
C a Ci értéke a 220. cikk (3) bekezdésében meghatározottak szerint
For the purpose of this field, cash is defined as the total amount of cash including coins and banknotes/currency.
Nettósítási keretmegállapodás hatálya alá nem tartozó értékpapír-finanszírozási ügyletek: Többlet (értékpapír-finanszírozási ügylet) – Értékpapírosítási szervezetek
Total amount of deposits held with central banks to the extent that these deposits can be withdrawn in times of stress.
Nettósítási keretmegállapodás hatálya alá nem tartozó értékpapír-finanszírozási ügyletek: Többlet (értékpapír-finanszírozási ügylet) – Kereskedelmi szervezetek
Institutions shall not report cash on deposit with other institutions in this field.
Az intézménynek összesítenie kell a képlet összes fent említett halmazra kapott eredményét, és meg kell azt szoroznia a kereskedelmi szervezetekre a 38. pontban meghatározott bevonási tényezővel, majd az eredményt ebben a mezőben kell feltüntetnie.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of securities received in a repurchase transaction, securities or commodities lending or borrowing transaction, long settlement transaction and margin lending transaction that are recognised as an asset under the applicable accounting framework assuming no accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
Származtatott ügyletek: Piaci érték – Értékpapírosítási szervezetek
A CCLT is defined as a combination of two transactions where an institution borrows securities from the securities owner and on-lends securities to the securities borrower.
A 36. pontban meghatározott kereskedelmi szervezetek vonatkozásában a CRR II. mellékletében felsorolt szerződések és hitelderivatívák 274. cikk (1) bekezdésében meghatározott aktuális pótlási költsége, szorozva a kereskedelmi szervezetekre a 38. pontban meghatározott bevonási tényezővel.
Concurrently, the institution receives cash collateral from the securities borrower and on-lends the cash received to the securities owner.
Származtatott ügyletek: A piaci árazás szerinti módszer többlete – Pénzügyi ágazatbeli szervezetek
A qualifying CCLT shall comply with the following conditions:
A 36. pontban meghatározott pénzügyi ágazatbeli szervezetek vonatkozásában ez a mező adja meg a CRR II. mellékletében felsorolt szerződések és a piaci árazás szerinti módszerrel összhangban kiszámolt hitelderivatívák lehetséges jövőbeni kitettségének többletét (a CRR 274. cikke a II. mellékletben felsorolt szerződések esetében, és a CRR 299. cikk (2) bekezdése a hitelderivatívák esetében), és biztosítja a CRR 429. cikke (6) bekezdése szerinti nettósítási szabályok alkalmazását, szorozva a pénzügyi ágazatbeli szervezetekre a 37. pontban meghatározott bevonási tényezővel.
both of the individual transactions which comprise the qualifying CCLT is effected on the same trade date, or for international transactions adjacent business days.;
Származtatott ügyletek: A piaci árazás szerinti módszer többlete – Értékpapírosítási szervezetek
where its comprising transactions do not specify a maturity, the institution has the legal right to close out either side of the CCLT, that is both of its comprising transactions, at any time and without prior notice;
A 36. pontban meghatározott értékpapírosítási szervezetek vonatkozásában ez a mező adja meg a CRR II. mellékletében felsorolt szerződések és a piaci árazás szerinti módszerrel összhangban kiszámolt hitelderivatívák lehetséges jövőbeni kitettségének többletét (a CRR 274. cikke a II. mellékletben felsorolt szerződések esetében, és a CRR 299. cikk (2) bekezdése a hitelderivatívák esetében), és biztosítja a nettósítási szabályok alkalmazását a CRR 429. cikke (6) bekezdésével összhangban.
where its comprising transactions specify a maturity, the CCLT does not give rise to maturity mismatches for the institution; the institution has the legal right to close out either side of the CCLT, that is both of its comprising transactions, at any time and without prior notice; and
Származtatott ügyletek: A piaci árazás szerinti módszer többlete – Kereskedelmi szervezetek
it does not give rise to any other incremental exposures.
A 36. pontban meghatározott kereskedelmi szervezetek vonatkozásában ez a mező adja meg a CRR II. mellékletében felsorolt szerződések és a piaci árazás szerinti módszerrel összhangban kiszámolt hitelderivatívák lehetséges jövőbeni kitettségének többletét (a CRR 274. cikke a II. mellékletben felsorolt szerződések esetében, és a CRR 299. cikk (2) bekezdése a hitelderivatívák esetében), és biztosítja a CRR 429. cikke (6) bekezdése szerinti nettósítási szabályok alkalmazását, szorozva a kereskedelmi szervezetekre a 38. pontban meghatározott bevonási tényezővel.
Panel LR2 provides information on additional breakdown items of all on and off balance sheet exposures [1] belonging to the non-trading book and of all exposures of the trading book subject to counterparty credit risk.
Származtatott ügyletek: Az eredeti kitettség szerinti módszer többlete – Pénzügyi ágazatbeli szervezetek
The breakdown is according to the risk weights applied under the credit risk section of the CRR.
A CRR 429. cikkének (7) bekezdése és 275. cikke
The information is derived differently for exposures under respectively the standardised and the IRB approach.
A 36. pontban meghatározott pénzügyi ágazatbeli szervezetek vonatkozásában ez a mező adja meg a származtatott ügyletek CRR 275. cikkében meghatározott eredeti kitettség szerinti módszerrel összhangban kiszámolt kitettségértékét, szorozva a pénzügyi ágazatbeli szervezetekre a 37. pontban meghatározott bevonási tényezővel.
For exposures supported by credit risk mitigation techniques implying the substitution of the risk weighting of the counterparty with the risk weighting of the guarantee, institutions shall refer to the risk weight after the substitution effect.
Származtatott ügyletek: Az eredeti kitettség szerinti módszer – Értékpapírosítási szervezetek
Under the internal ratings-based approach for credit risk, institutions shall proceed with the following calculation: for exposures (other than those for which specific regulatory risk weights are provided for) belonging to each obligor grade, the risk weight shall be derived by dividing the risk weighted exposure obtained from the risk weight formula or the supervisory formula (for credit risk and securitisations exposures, respectively) by the exposure value after taking into account inflows and outflows due to CRM techniques with substitution effect on the exposure.
A 36. pontban meghatározott értékpapírosítási szervezetek vonatkozásában ez a mező adja meg a származtatott ügyletek CRR 275. cikkében meghatározott eredeti kitettség szerinti módszerrel összhangban kiszámolt kitettségértékét.
> 0 % and ≤ 12 %
A 36. pontban meghatározott értékpapírosítási szervezetek vonatkozásában ez a mező adja meg a CRR 429. cikke (10) bekezdésének (a) pontjával összhangban, a CRR I. mellékletének 4. pontjának a) és b) alpontjában említett bármikor feltétel nélkül, azonnali hatállyal felmondható, le nem hívott hitelkeretek kitettségértékét (emlékeztetőül: a kitettségérték ebben az esetben a névérték 10 %-a).
Exposures with a risk weight included within a range of risk weights strictly greater than 0 % and smaller than or equal to 12 %.
Bármikor feltétel nélkül, azonnali hatállyal felmondható, le nem hívott hitelkeretek – Kereskedelmi szervezetek