natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Other funded credit protection
Azokat a mérlegen kívüli tételnek minősülő kitettségeket, amelyeket értékpapír-finanszírozási ügyletként vagy származtatott ügyletként, illetve hosszú teljesítési idejű ügyletként számítanak be, vagy eltérő termékkategóriák közötti nettósításról szóló szerződéses megállapodásból erednek, a 040. és 060. sorban kell feltüntetni, így ebben a sorban nem szerepeltethetők.
Article 232 of CRR.
A CRR 4. cikke (1) bekezdésének 90. pontja értelmében a központi szerződő félre könyvelt eszközből eredő kitettségeket, valamint a CRR 4. cikke (1) bekezdésének 89. pontja szerinti garanciaalappal szembeni kitettségeket be kell számítani akkor, ha azok mérlegen kívüli tételnek minősülnek.
Articles 222 (3), Article 235 (1) to (2) and Article 236 of CRR.
A Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság „A Bázel II alkalmazása a kereskedési tevékenységek és az együttes nemteljesítésre vonatkozó eljárás terén” c. dokumentumának 17. bekezdésében meghatározott értékpapír-finanszírozási ügyletek (SFT) magukban foglalják i. a CRR 4. cikke (1) bekezdésének (82) bekezdésében meghatározott repo- és fordított repomegállapodásokat, valamint az értékpapír- és áru-kölcsönbeadási, illetve -kölcsönvételi ügyleteket; valamint ii. a CRR 272. cikkének (3) bekezdésében meghatározott értékpapírügylethez kapcsolódó hiteleket.
Outflows correspond to the covered part of the Original Exposure pre conversion factors, that is deducted from the obligor's exposure class and subsequently assigned to the protection provider's exposure class.
Ebből: minősített központi szerződő félen keresztül központilag elszámolt
This amount shall be considered as an Inflow into the protection provider's exposure class.
A CRR 306. cikke a 4. cikk (1) bekezdésének 88. pontja szerinti minősített központi szerződő felek esetében, a CRR 301. cikkének (2) bekezdésével együttesen.
Inflows and outflows within the same exposure classes shall also be reported.
A CRR 4. cikke (1) bekezdésének (91) bekezdése szerinti, központi szerződő féllel szembeni kereskedési kitettségek.
Exposures stemming from possible in- and outflows from and to other templates shall be taken into account.
Származtatott és hosszú teljesítési idejű ügyletek
Amount of the exposure net of value adjustments after taking into account outflows and inflows due to CREDIT RISK MITIGATION (CRM) TECHNIQUES WITH SUBSTITUTION EFFECTS ON THE EXPOSURE
A származtatott ügyletek a CRR II. mellékletében felsorolt szerződéseket foglalják magukban.
CREDIT RISK MITIGATION TECHNIQUES AFFECTING THE EXPOSURE AMOUNT.
A hosszú teljesítési idejű ügyleteket a CRR 272. cikkének (2) bekezdése határozza meg.
FUNDED CREDIT PROTECTION, FINANCIAL COLLATERAL COMPREHENSIVE METHOD
Azok a származtatott ügyletek és hosszú teljesítési idejű ügyletek, amelyek termékkategóriák közötti nettósítás részét képezik, és ennélfogva a 080. sorban szerepelnek, ebben a sorban nem tüntethetők fel.
Articles 223, 224, 225, 226, 227 and 228 of CRR.
A CRR 306. cikke a 4. cikk (88) bekezdése szerinti minősített központi szerződő felek esetén a CRR 301. cikkének (2) bekezdésével együttesen.
It also includes credit linked notes (Article 218 of CRR)
Ebben a sorban kell feltüntetni azokat a kitettségeket, amelyek a CRR 272. cikkének (11) bekezdésében meghatározott eltérő termékkategóriák közötti nettósításról szóló szerződéses megállapodás megléte miatt nem sorolhatók sem a származtatott ügyletek és hosszú teljesítési idejű ügyletek, sem az értékpapír-finanszírozási ügyletek közé.
Credit Linked Notes and on-balance sheet netting positions resulting from eligible on-balance sheet netting agreements according to Articles 218 and 219 of CRR are treated as cash collateral.
A CRR 306. cikkének (1) bekezdése
The effect of the collateralization of the Financial Collateral Comprehensive Method applied to an exposure, which is secured by eligible financial collateral, is calculated according to Articles 223, 224, 225, 226, 227 and 228 of CRR.
A CRR 305. cikkének (3) bekezdése
Volatility adjustment to the exposure
A CRR 232. cikke (3) bekezdésének c) pontja
Article 223 (2) to (3) of CRR.
A CRR 133. cikkének (2) bekezdése
The amount to be reported is given by the impact of the volatility adjustment to the exposure (Eva-E) = E*He
Ez a sor a „kormányzat”, „vállalkozások”, „intézmények” és „lakosság” kitettségi osztályok esetében nem tölthető ki.
(-) Financial collateral adjusted value (Cvam)
Itt olyan kitettségek adhatók meg, amelyekre nem vonatkoznak a táblán felsorolt kockázati súlyok.
Article 239 (2) of CRR.
A CRR 113. cikkének (1)–(5) bekezdése
For trading book operations includes financial collateral and commodities eligible for trading book exposures according to Article 299 (2) points (c) to (f) of CRR.
A nem minősített, a sztenderd módszer szerinti n-edik nemteljesítéskor lehívható hitelderivatívákat (a CRR 134. cikkének (6) bekezdése) ebben a sorban az „egyéb tételek” kitettségi osztályban kell feltüntetni.
The amount to be reported corresponds to Cvam= C*(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*).
Lásd még a CRR 124. cikkének (2) bekezdését, valamint 152. cikke (2) bekezdésének b) pontját.
For a definition of C, Hc, Hfx, t, T and t* see part 3 title II chapter 4 section 4 and 5 of CRR.
Tájékoztató adatok
Of which: Volatility and maturity adjustments
Lásd még a tájékoztató adatok céljának ismertetését a CR SA általános szakaszában.
Article 223 (1) of CRR and Article 239 (2) of CRR.
A CRR 112. cikkének i) pontja
The amount to be reported is the joint impact of volatility and maturity adjustments (Cvam-C) = C*[(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*)-1], where the impact of volatility adjustment is (Cva-C) = C*[(1-Hc-Hfx)-1] and the impact of maturity adjustments is (Cvam-Cva)= C*(1-Hc-Hfx)*[(t-t*)/(T-t*)-1]
Kizárólag tájékoztató adat.
Fully adjusted exposure value (E*)
A CRR 124. és 126. cikkének megfelelően kereskedelmi ingatlannal fedezett kitettséghez kapcsolódó kockázati kitettségértékek számításától függetlenül a kitettségeket ebben a sorban azon kritérium szerint kell megbontani és feltüntetni, hogy azokra kereskedelmi ingatlan nyújt-e fedezetet.
Article 220 (4), Article 223 (2) to (5) and Article 228 (1) of CRR.
A CRR 112. cikkének j) pontja
Breakdown of the fully adjusted exposure of off-balance sheet items by conversion factors
A „nemteljesítő kitettségek” kitettségi osztályba sorolt kitettségek, amelyeket teljesítésük esetén ebbe a kitettségi osztályba kellene sorolni.
Article 111 (1) and Article 4 (56) of CRR.
A CRR 112. cikkének i) pontja
See also Article 222 (3) and Article 228 (1) of CRR.
A CRR 124. és 125. cikkének megfelelően lakóingatlannal fedezett kitettséghez kapcsolódó kockázati kitettségértékek számításától függetlenül a kitettségeket ebben a sorban azon kritérium szerint kell megbontani és feltüntetni, hogy azokra ingatlan nyújt-e fedezetet.
Exposure value
A CR IRB tábla alkalmazási köre
Part 3 title II chapter 4 section 4 of CRR.
A CR IRB tábla alkalmazási köre az alábbiakra vonatkozó tőkekövetelményekre terjed ki:
Exposure value after taking into account value adjustments, all credit risk mitigants and credit conversion factors that is to be assigned to risk weights according to Article 113 and part 3 title II chapter 2 section 2 of CRR.
i. banki könyvben nyilvántartott hitelkockázat, ezen belül:
Of which: Arising from Counterparty Credit Risk
banki könyvben nyilvántartott partnerkockázat;
For Derivative instruments, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions subject to part 3 title II chapter 6 of CRR, the exposure value for Counterparty Credit Risk calculated according to the methods laid down in part 3 title II chapter 6 sections 2, 3, 4, 5 of CRR.
vásárolt követelések felhígulási kockázata;
Risk weighted exposure amount pre SME-supporting factor
kereskedési könyvben nyilvántartott partnerkockázat;
Article 113 (1) to (5) of CRR without taking into account the SME-supporting factor according to Article 501 of CRR.
az összes üzleti tevékenységből származó nyitva szállítások.
Risk weighted exposure amount after SME-supporting factor
A CR IRB tábla alkalmazási köre nem terjed ki a következő adatokra:
Article 113 (1) to (5) of CRR taking into account the SME-supporting factor according to Article 501 of CRR.
i. a CR EQU IRB táblán feltüntetett részvényjellegű kitettségek;
Of which: with a credit assessment by a nominated ECAI
a CR SEC SA, CR SEC IRB és/vagy CR SEC Details táblán feltüntetett értékpapírosítási pozíciókra;
Of which: with a credit assessment derived from central government
a CRR 147. cikke (2) bekezdésének g) pontja szerinti egyéb, nem hitelkötelezettséget megtestesítő eszközökre.
This row shall only be reported for the Total and the exposure classes retail, corporate and secured by mortgages on immovable property
E kitettségi osztály kockázati súlya minden esetben 100 %, kivéve a készpénz-állományt és az azzal egyenértékű készpénztételeket, valamint a lízingelt eszközök maradványértékét a CRR 156. cikke szerint.
All exposures to SME shall be reported here.
Az ehhez a kitettségi osztályhoz tartozó, kockázati súlyozás alá tartozó kitettségértékeket közvetlenül a CA táblán kell feltüntetni;
of which: SME subject to the SME-supporting factor
a CVA-kockázat tábláján feltüntetett hitelértékelési korrekciós kockázatra;
This row shall only be reported for the Total and the exposure classes retail, corporate and secured by mortgages on immovable property.
A CR IRB táblán nem szükséges az IRB kitettségeket a partner székhelye szerinti földrajzi bontásban megadni.
Only exposures to SME which meet the requirements of Article 501 CRR shall be reported here.
Az így csoportosított adatok a CR GB táblán szerepelnek.
of which: Secured by mortgages on immovable property — Residential property
NEM az LGD és a hitel-egyenértékesítési tényezők felügyeleti becslése esetén (IRB alapmódszer);
Article 125 of CRR.
A lakossági portfóliókra vonatkozó adatszolgáltatáshoz minden esetben az IGEN értéket kell megadni.
Only reported in exposure class 'Secured by mortgages on immovable property'
A CR IRB táblacsoport felosztása
Exposures treated under Article 150(1) of the CRR
A CR IRB 2 a teljes kitettségállományt ügyfél-kategóriák vagy -halmazok (poolok) szerinti bontásban mutatja be.
of which: Exposures under the standardised approach with prior supervisory permission to carry out a sequential IRB implementation
Az alábbi kitettségi osztályokra és alosztályokra vonatkozóan a CR IRB 1 és CR IRB 2 táblán külön kell adatot szolgáltatni:
Exposures treated under Article 148(1) of the CRR
Összesen
BREAKDOWN OF TOTAL EXPOSURES BY EXPOSURE TYPES
(Az Összesen táblát külön ki kell tölteni az IRB alapmódszer és a fejlett IRB-módszer szerint is)
Reporting institution's ‘banking book’ positions shall be broken-down, following the criteria provided below, into on-balance sheet exposures subject to credit risk, off-balance sheet exposures subject to credit risk and exposures subject to counterparty credit risk.
Központi kormányzatok és központi bankok
Reporting institution's ‘trading book’ counterparty credit risk positions according to Article 92 (3) point (f) and Article 299 (2) of CRR are assigned to the exposures subject to counterparty credit risk.
(A CRR 147. cikke (2) bekezdésének a) pontja)
Institutions that apply Article 89 (1) of CRR also break down their ‘trading book’ positions following the criteria provided below, into on-balance sheet exposures subject to credit risk, off-balance sheet exposures subject to credit risk and exposures subject to counterparty credit risk.
(A CRR 147. cikke (2) bekezdésének b) pontja)
Assets referred to in Article 24 of CRR not included in any other category.
) Vállalkozások – kkv
Exposures, which are on-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 040,060 and 080, therefore, not reported in this row.
(A CRR 147. cikke (2) bekezdésének c) pontja)
Free deliveries according to Article 379 (1) of CRR (if not deducted) do not constitute an on-balance sheet item, but nevertheless shall be reported in this row.
)* Vállalkozások – kkv, kkv-szorzó alkalmazásával
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4 (90) of CRR and default fund exposures according to Article 4 (89) of CRR shall be included if not reported in row 030.
(A CRR 147. cikke (2) bekezdésének c) pontja az 501. cikk (2) bekezdésével együttesen)
Off-balance sheet positions comprise those items listed in Annex I of CRR.
) Vállalkozások – speciális hitelezés
Exposures, which are off-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 040, 060 and, therefore, not reported in this row.
(A CRR 147. cikkének (8) bekezdése)
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4 (90) of CRR and default fund exposures according to Article 4 (89) of CRR shall be included if they are considered as off-balance sheet items.
) Vállalkozások – egyéb
Securities Financing Transactions (SFT), as defined in paragraph 17 of the Basel Committee document ‘The Application of Basel II to Trading Activities and the Treatment of Double Default Effects’, includes: (i) Repurchase and reverse repurchase agreements defined in Article 4 (82) of CRR as well as securities or commodities lending and borrowing transactions; (ii) margin lending transactions as defined in Article 272 (3) of CRR.
(A 147. cikk (2) bekezdésének c) pontja szerinti, a 4.1. és 4.2. pontban nem szereplő vállalkozások)
Of which: centrally cleared through a QCCP
) Lakosság – ingatlannal fedezett (kkv)
Article 306 of CRR for qualifying CCPs according to Articles 4 (88) in conjunction with Article 301 (2) of CRR.
(Ingatlannal fedezett kitettségek a CRR 147. cikke (2) bekezdésének d) pontja és a 154. cikk (3) bekezdése együttes alkalmazásával)
Trade exposures to a CCP according to Article 4 (91) of CRR
)* Lakosság – ingatlannal fedezett (kkv), kkv-szorzó alkalmazásával
Derivatives and Long Settlement Transactions
) Lakosság – ingatlannal fedezett (nem kkv)
Derivatives comprise those contract listed in Annex II of CRR.
(Ingatlannal fedezett, az 5.1. pontban nem szereplő kitettségek a CRR 147. cikke (2) bekezdésének d) pontja alkalmazásával)
Long Settlement Transactions as defined in Article 272 (2) of CRR.
) Lakosság – a rulírozó állományba beszámítható
Derivatives and Long Settlement Transactions which are included in a Cross Product Netting and therefore reported in row 080, shall not be reported in this row.
(A CRR 147. cikke (2) bekezdésének d) pontja a 154. cikk (4) bekezdésével együttesen)
Article 306 of CRR for qualifying CCPs according to Articles 4 (88) in conjunction with Article 301 (2) of CRR
) Lakosság – egyéb kkv
Exposures that due to the existence of a contractual cross product netting (as defined in Article 272 (11) of CRR cannot be assigned to either Derivatives & Long Settlement Transactions or Securities Financing Transactions) shall be included in this row.
(A 147. cikk (2) bekezdésének d) pontja szerinti, az 5.1. és 5.3. pontban nem szereplő tételek)
Article 306 (1) of CRR
)* Lakosság – egyéb kkv, kkv-szorzó alkalmazásával
Article 305 (3) of CRR
(A CRR 147. cikke (2) bekezdésének d) pontja az 501. cikk (2) bekezdésével együttesen, az 5.1 és 5.3. pontban nem szereplő tételek)
Article 232 (3) point (c) of CRR.
) Lakosság – egyéb nem kkv
Article 133 (2) of CRR
(A CRR 147. cikke (2) bekezdésének d) pontja szerinti, az 5.2. és 5.3. pontban nem szereplő tételek)
This row is not available for exposure classes Government, Corporates, Institutions and Retail.
A 4.1.*, 5.1.* és 5.4.* kitettségi alosztályra vonatkozóan kizárólag a 010. sort (Teljes kitettség) kell megadni.
For reporting those exposures not subject to the risk weights listed in the template.
Ezek a vonatkozó kitettségi osztályok részpozícióinak („ebből” tételeinek) felelnek meg, ebből eredően az e kitettségi alosztályokhoz kapcsolódó adatokat a 4.1., 5.1. and 5.4. kitettségi osztályban is fel kell tüntetni.
Article 113 (1) to (5) of CRR.
C 08.01 – Hitelkockázat, partnerkockázat és nyitva szállítások: az IRB-módszer szerinti tőkekövetelmény (CR IRB 1)
Unrated nth to default credit derivatives under the Standardized Approach (Article 134 (6) of CRR) shall be reported in this row under the exposure class ‘Other items’.
BELSŐ MINŐSÍTÉSI RENDSZER/AZ ÜGYFÉL-KATEGÓRIÁHOZ VAGY -HALMAZHOZ (POOLHOZ) RENDELT NEMTELJESÍTÉSI VALÓSZÍNŰSÉG (PD, %)
Memorandum Items
Az egyes ügyfél-kategóriákhoz vagy -halmazokhoz (poolokhoz) rendelt PD-értéket kell feltüntetni.
See also the explanation of the purpose of the memorandum items in the general section of the CR SA.
Az ügyfél-kategóriák vagy -halmazok (poolok) összesítő adataira (pl. a teljes kitettségre) vonatkozóan az összesítésbe beszámított ügyfél-kategóriákhoz vagy -halmazokhoz (poolokhoz) rendelt PD-értékek kitettséggel súlyozott átlagát kell feltüntetni.
Article 112 point (i) of CRR
A kitettségérték (110. oszlop) alapján kell kiszámítani a kitettséggel súlyozott átlagos PD értéket.
This is a memorandum item only.
Az egyes ügyfél-kategóriákhoz vagy -halmazokhoz (poolokhoz) rendelt PD-értéket kell feltüntetni.
Independent from the calculation of risk exposure amounts of exposures secured by commercial immovable property according to Article 124 and 126 of CRR the exposures shall be broken down and reported in this row based on the criteria whether the exposures are secured by commercial real estate.
A feltüntetett kockázati paramétereket az adott illetékes hatóság által jóváhagyott belső minősítési rendszerben alkalmazott kockázati paraméterekből kell származtatni.
Article 112 point (j) of CRR.
Irányadó felügyeleti skála alkalmazása nem előírás, és nem is szükséges.
Exposures included in the exposure class ‘exposures in default’ which shall be included in this exposure class if they were not in default.
Ha az adatot szolgáltató intézmény egyedi minősítési rendszert alkalmaz, vagy az adatszolgáltatást irányadó belső skála alapján tudja teljesíteni, akkor azt a skálát kell alkalmazni.
Article 112 point (i) of CRR.
Egyébként a különböző minősítési rendszereket a következő kritériumok alapján kell összevonni és rangsorolni: a különböző minősítési rendszerek ügyfél-kategóriáit össze kell vonni, majd az egyes ügyfél-kategóriákhoz rendelt PD-érték alapján növekvő sorrendbe kell állítani.
Independent from the calculation of risk exposure amounts of exposures secured by mortgages on residential property according to Article 124 and 125 of CRR the exposures shall be broken down and reported in this row based on the criteria whether the exposures are secured by real estate property.
Ha az intézmény nagyszámú ügyfél-kategóriát vagy -halmazt (poolt) alkalmaz, akkor adatszolgáltatási célból a kategóriák vagy -halmazok (poolok) csökkentett számáról állapodhat meg az illetékes hatóságokkal.
i.
A kitettséggel súlyozott átlagos PD (pl. teljes kitettség) kiszámításakor valamennyi kitettséget figyelembe kell venni, ideértve a nemteljesítő kitettségeket is.
Dilution risk for purchased receivables;
Az eredeti kitettségértéket a CRR 24. cikkével, valamint 166. cikkének (1), (2) és (4)–(7) bekezdésével összhangban kell megadni.
Free deliveries resulting from all business activities..
A hitel-egyenértékesítési tényezők előtti eredeti kitettség felosztása a CRR 142. cikkének (4) és (5) bekezdése alapján meghatározott összes kitettségre a CRR 153. cikkének (2) bekezdése szerinti magasabb korrelációs együttható alkalmazásával.
i.
Ha a kitettséget biztosíték befolyásolja (pl. ha azt a kitettségre helyettesítési hatással járó hitelkockázat-mérséklési technikákhoz használják fel), akkor annak értéke legfeljebb a kitettségérték lehet.
Equity exposures, which are reported in the CR EQU IRB template;
GARANCIÁK:
Securitisation positions, which are reported in the CR SEC SA, CR SEC IRB and/or CR SEC Details templates;
Ha a garancia CRM-hatását a helyettesítési hatás figyelembevételével számítják ki, akkor meg kell adni a CRR 236. cikkében meghatározott korrigált értéket (Ga).
‘Other non-obligation assets’, according to Article 147 (2) point (g) CRR.
Az együttes nemteljesítés hatásának kezelésében érintett kitettségekre vonatkozóan az előre nem rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet értékét a 220. oszlopban kell megadni.
The risk weight for this exposure class has to be set at 100 % at any time except for cash in hand, equivalent cash items and exposures that are residual values of leased assets, according to Article 156 CRR.
Ha az intézmény nem alkalmaz saját LGD-becslést: a CRR 236. cikkében meghatározott korrigált értéket (Ga) kell megadni.
The risk weighted exposure amounts for this exposure class are reported directly in the CA-Template;
Ha az intézmény saját LGD-becslést alkalmaz: a CRR 183. cikke szerint, a (3) bekezdés kivételével.
Credit valuation adjustment risk, which is reported on the CVA Risk template;
A garanciákat névértéken kell feltüntetni.
The CR IRB template does not require a geographical breakdown of IRB exposures by residence of the counterparty.
A garanciákat a 040. oszlopban kell feltüntetni akkor, ha a kiigazítás nem az LGD értékében történik.
This breakdown is reported in the template CR GB.
Ha az kiigazítás az LGD értékében történik, akkor a garancia összegét a 150. oszlopban kell feltüntetni.
In order to clarify whether the institution uses its own estimates for LGD and/or credit conversion factors the following information shall be provided for each reported exposure class:
HITELDERIVATÍVÁK:
‘NO’
Ha az intézmény nem alkalmaz saját LGD-becslést, akkor a CRR 216. cikkében meghatározott korrigált értéket (Ga) kell megadni.
in case the supervisory estimates of LGD and credit conversion factors are used (Foundation IRB)
Ha az LGD értékében kiigazítás történik, akkor a hitelderivatívák összegét a 160. oszlopban kell feltüntetni.
‘YES’
Az együttes nemteljesítés hatásának kezelésében érintett kitettségekre vonatkozóan az előre nem rendelkezésre bocsátott hitelkockázati fedezet értékét a 220. oszlopban kell megadni.
in case own estimates of LGD and credit conversion factors are used (Advanced IRB)
EGYÉB ELŐRE RENDELKEZÉSRE BOCSÁTOTT HITELKOCKÁZATI FEDEZET
In any case, for the reporting of the retail portfolios ‘YES’ has to be reported.
Ha az intézmény nem alkalmaz saját LGD-becslést: a CRR 232. cikke szerint.
In case an institution uses own estimates of LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for a part of its IRB exposures as well as us es supervisory LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for the other part of its IRB exposures, an CR IRB Total for F-IRB positions and one CR IRB Total for A-IRB positions has to be reported.
Ha az intézmény saját LGD-becslést alkalmaz: a CRR 212. cikkében megadott kritériumokat teljesítő hitelkockázat-mérséklő eszközök.
Breakdown of the CR IRB template
A 060. oszlopban kell feltüntetni akkor, ha az LGD értékében nem történik kiigazítás.
The CR IRB consists of two templates.
Ha az LGD értékében kiigazítás történik, akkor az összeget a 170. oszlopban kell feltüntetni.
CR IRB 1 provides a general overview of IRB exposures and the different methods to calculate total risk exposure amounts as well as a breakdown of total exposures by exposure types.
A kiáramlások értéke megegyezik a hitel-egyenértékesítési tényezők előtti eredeti kitettség fedezett részével, amelyet a kötelezett kitettségi osztályából, illetve adott esetben ügyfél-kategóriájából vagy -halmazából (pooljából) való levonást követően a fedezetnyújtó kitettségi osztályába, illetve adott esetben ügyfél-kategóriájába vagy -halmazába (pooljába) kell sorolni.
CR IRB 2 provides a breakdown of total exposures assigned to obligor grades or pools.
Ezt az összeget a fedezetnyújtó kitettségi osztályába, illetve adott esetben ügyfél-kategóriájába vagy -halmazába (pooljába) irányuló beáramlásnak kell tekintetni.
The templates CR IRB 1 and CR IRB 2 shall be reported separately for the following exposure and sub-exposure classes:
Az azonos kitettségi osztályba, illetve adott esetben ügyfél-kategóriába vagy -halmazba (poolba) tartozó be- és kiáramlásokat szintén figyelembe kell venni.