natgillin/translations-raw huggingface dataset:
The following information shall be disclosed by the credit institutions regarding their own funds:(a) summary information on the terms and conditions of the main features of all own funds items and components thereof;
A hitelintézeteknek a következő információkat kell szavatoló tőkéjükkel kapcsolatban nyilvánosságra hozni:a) összefoglaló információk az összes szavatoló tőke elem és azok összetevőinek főbb feltételeiről;
the amount of the original own funds, with separate disclosure of all positive items and deductions;
az eredeti szavatoló tőke összege, az egyes pozitív elemek és levonások külön-külön történő közzétételével;
the total amount of additional own funds, and own funds as defined in Chapter IV of Directive 2006/49/EC,
a járulékos szavatolótőke, és a 2006/49/EK irányelv IV. fejezetében meghatározott szavatolótőke teljes összege;
deductions from original and additional own funds pursuant to Article 66(2), with separate disclosure of items referred to in Article 57(q); and
az eredeti és járulékos szavatoló tőkéből a 66. cikk (2) bekezdése szerinti levonások, az 57. cikk q) pontjában említett elemek különálló közzétételével; és
total eligible own funds, net of deductions and limits laid down in Article 66.
a teljes elismert szavatoló tőke összege a levonások után és a 66. cikkben meghatározott korlátások figyelembe vételével.
The following information shall be disclosed regarding the compliance by the credit institution with the requirements laid down in Articles 75 and 123:(a) a summary of the credit institution's approach to assessing the adequacy of its internal capital to support current and future activities;
A hitelintézeteknek a következő információkat kell nyilvánosságra hozniuk a 75. és 123. cikkben meghatározott követelmények teljesítésével kapcsolatban:a) összefoglaló a hitelintézet azon módszeréről, amely annak ellenőrzésére szolgál, hogy a belső tőke elégséges-e a jelenlegi és jövőbeni tevékenységekhez;
for credit institutions calculating the risk‐weighted exposure amounts in accordance with Articles 78 to 83, 8 per cent of the risk‐weighted exposure amounts for each of the exposure classes specified in Article 79;
a kockázattal súlyozott kitettségértéket a 78-83. cikk szerint kiszámító hitelintézetek esetében a 79. cikkben meghatározott kitettségi kategóriákba tartozó egyes kockázattal súlyozott kitettségértékek 8 százaléka;
for credit institutions calculating risk‐weighted exposure amounts in accordance with Articles 84 to 89, 8 per cent of the risk‐weighted exposure amounts for each of the exposure classes specified in Article 86.
a kockázattal súlyozott kitettségértéket a 84-89. cikk szerint kiszámító hitelintézetek esetében a 86. cikkben meghatározott kitettségi kategóriákba tartozó egyes kockázattal súlyozott kitettségértékek 8 százaléka.
For the retail exposure class, this requirement applies to each of the categories of exposures to which the different correlations in Annex VII, Part 1, points 10 to 13 correspond.
Lakossági kitettségek esetén ez a követelmény minden olyan kitettség kategóriára vonatkozik, amelyek megfeleltethetők a VII. melléklet 1. részének 10-13. pontjában található különböző korrelációknak.
For the equity exposure class, this requirement applies to:(i) each of the approaches provided in Annex VII, Part 1, points 17 to 26;
A részvényjellegű kitettség kategória esetében ez a követelmény az alábbiakra vonatkozik:i. a VII. melléklet 1. részének 17–26. pontjában meghatározott egyes módszerek mindegyikére;
exchange traded exposures, private equity exposures in sufficiently diversified portfolios, and other exposures;
tőzsdei részvénykitettségekre, megfelelően diverzifikált portfoliókban található nem-tőzsdei részvénykitettségekre és más kitettségekre;
exposures subject to supervisory transition regarding capital requirements; and
tőkekövetelményekre vonatkozó felügyeleti átmeneti rendelkezések alá tartozó kitettségek; és
exposures subject to grandfathering provisions regarding capital requirements;
tőkekövetelményekre vonatkozó szerzett jogokkal kapcsolatos rendelkezések hatálya alá tartozó kitettségek;
minimum capital requirements calculated in accordance with Article 75, points (b) and (c); and
a 75. cikk b) és c) pontjának megfelelően kiszámított minimum tőkekövetelmények; és
minimum capital requirements calculated in accordance with Articles 103 to 105, and disclosed separately.
a 103. és 105. cikk szerint kiszámított minimum tőkekövetelmények, külön-külön nyilvánosságra hozva;
The following information shall be disclosed regarding the credit institution's exposure to counterparty credit risk as defined in Annex III, Part 1:(a) a discussion of the methodology used to assign internal capital and credit limits for counterparty credit exposures;
A hitelintézet partnerkockázatnak történő kitettségével kapcsolatban a III. melléklet 1. részében meghatározott módon a következő információkat kell feltüntetni:a) a belső tőke- és hitellimitek partnerhitel-kockázathoz való társításához használt módszerek megtárgyalása;
a discussion of policies for securing collateral and establishing credit reserves;
a kezesség biztosításával kapcsolatos szabályzatok és a hiteltartalékok létrehozásának megtárgyalása;
a discussion of policies with respect to wrong-way risk exposures;
a szabályzatok megtárgyalása a rossz irányú kockázatok figyelembe vételével;
a discussion of the impact of the amount of collateral the credit institution would have to provide given a downgrade in its credit rating;
a hitelbiztosíték összege azon hatásának megtárgyalása, amelyet a hitelintézetnek kellene biztosítania, bonitásfokozatának leértékelése esetén;
gross positive fair value of contracts, netting benefits, netted current credit exposure, collateral held and net derivatives credit exposure.
szerződések, nettósítási nyereségek, nettósított folyószámlahitel-kitettség, tulajdonban lévő hitelbiztosíték és nettó derivatívákból származó hitelkitettség bruttó pozitív valós értéke.
Net derivatives credit exposure is the credit exposure on derivatives transactions after considering both the benefits from legally enforceable netting agreements and collateral arrangements;
A derivatívákból származó nettó hitelkitettség alatt a derivatívaügyleteken lévő hitelkitettséget értjük a jogilag érvényesíthető nettósítási megállapdásokból és a biztosítéki megállapodásokból származó nyereségek figyelembe vétele után;
measures for exposure value under the methods set out in Parts 3 to 6 of Annex III, whichever method is applicable;
a kitettség értékére vonatkozó intézkedések a III. melléklet 3-6. részében meghatározott, adott esetben ide vonatkozó módszer szerint;
the notional value of credit derivative hedges, and the distribution of current credit exposure by types of credit exposure;
a hitelderivatíva-hedgek feltételezett értéke és a folyószámlahitel-kitettség hitelkitettség-típusok szerinti felosztása;
credit derivative transactions (notional), segregated between use for the credit institution's own credit portfolio, as well as in its intermediation activities, including the distribution of the credit derivatives products used, broken down further by protection bought and sold within each product group; and
(feltételezett) hitelderivatíva-ügyletek elosztva a hitelintézet saját hitelportfoliójához való használat, valamint közvetítőtevékenyég között, ide értve a felhasznált hitelderivatíva-termékek felosztását, tovább részletezve az egyes termékcsoportokban vásárolt és eladott védelem szerint; és
the estimate of α if the credit institution has received the approval of the competent authorities to estimate α.
α becsült értéke, ha a hitelintézet megkapta az illetékes hatóságok hozzájárulását α megbecsléséhez.
The following information shall be disclosed regarding the credit institution's exposure to credit risk and dilution risk:(a) the definitions for accounting purposes of ‘past due’ and ‘impaired’;
A hitelintézeteknek a következő információkat kell nyilvánosságra hozniuk a hitelkockázattal és behajtható összegre vonatkozó kockázattal szembeni kitettségükkel kapcsolatban:a) a késedelem és hitelminőség-romlás számviteli megközelítésű fogalommeghatározása;
a description of the approaches and methods adopted for determining value adjustments and provisions;
az értékhelyesbítés és tartalékok meghatározására szolgáló megközelítések és módszerek leírása;
the total amount of exposures after accounting offsets and without taking into account the effects of credit risk mitigation, and the average amount of the exposures over the period broken down by different types of exposure classes;
a beszámítás utáni kitettségek teljes összege, ami nem veszi figyelembe a hitelkockázat-mérséklés hatásait, valamint a kitettségek adott időtartamara vonatkoztatott átlagos összegei a különböző kitettségi kategóriák szerinti bontásban;
the geographic distribution of the exposures, broken down in significant areas by material exposure classes, and further detailed if appropriate;
a kitettségek földrajzi eloszlása a főbb kitettségi kategóriák szerinti bontásban, szükség szerint tovább részletezve;
the distribution of the exposures by industry or counterparty type, broken down by exposure classes, and further detailed if appropriate;
a kitettségek iparág vagy ügyféltípus szerinti eloszlása a főbb kitettségi kategóriák szerinti bontásban, szükség szerint további részletezve;
the residual maturity breakdown of all the exposures, broken down by exposure classes, and further detailed if appropriate;
az összes kitettség hátralevő futamidő szerinti osztályozása, a főbb kitettségi kategóriák szerinti bontásban, szükség szerint további részletezve;
by significant industry or counterparty type, the amount of:(i) impaired exposures and past due exposures, provided separately;
az alábbi elemek összege főbb iparági vagy ügyféltípus szerinti bontásban:i. minőségromlást szenvedett és késedelembe esett kitettségek, külön-külön felsorolva;
value adjustments and provisions; and
értékhelyesbítések és tartalékok; és
charges for value adjustments and provisions during the period;
értékhelyesbítési költségek az adott időszak során;
the amount of the impaired exposures and past due exposures, provided separately, broken down by significant geographical areas including, if practical, the amounts of value adjustments and provisions related to each geographical area;
minőségromlást szenvedett és késedelembe esett kitettségek összege, külön-külön felsorolva, a főbb földrajzi régiók szerint, beleértve, ha lehetséges, az egyes földrajzi régiókhoz tartozó értékhelyesbítések és tartalékok összegét;
the reconciliation of changes in the value adjustments and provisions for impaired exposures, shown separately.
a minőségromlást szenvedett kitettségekkel kapcsolatos értékhelyesbítések és tartalékok változásának egyezetése, külön-külön felsorolva.
The information shall comprise:(i) a description of the type of value adjustments and provisions;
Az információk a következőkből állnak:i. az értékhelyesbítés és tartalékok típusának leírása;
the opening balances;
a nyitó egyenlegek;
the amounts taken against the provisions during the period;
az adott időszak alatt a tartalékokból felszabadított összegek;
the amounts set aside or reversed for estimated probable losses on exposures during the period, any other adjustments including those determined by exchange rate differences, business combinations, acquisitions and disposals of subsidiaries, and transfers between provisions; and
az időszak alatt a kitettségekből eredő becsült valószínűsíthető veszteségekre félretett vagy felszabadított összegek, más korrekciók, beleértve a devizaárfolyam-eltérésből, üzletágak összevonásából, akvizíciójából, leányvállalatok megszüntetéséből és tartalékok közötti átcsoportosításból eredőket is; és
the closing balances.
v. a záró egyenlegek.
Value adjustments and recoveries recorded directly to the income statement shall be disclosed separately.
Az eredménykimutatásban közvetlenül szereplő értékelési korrekciókat és megtérüléseket külön kell nyilvánosságra hozni.
For credit institutions calculating the risk‐weighted exposure amounts in accordance with Articles 78 to 83, the following information shall be disclosed for each of the exposure classes specified in Article 79:(a) the names of the nominated ECAIs and ECAs and the reasons for any changes;
A kockázattal súlyozott kitettség értéket a 78-83. cikk szerint kiszámító hitelintézetek esetében a következő információkat kell nyilvánosságra hozni a 79. cikkben meghatározott kitettségi kategóriák mindegyikéhez:a) a kijelölt külső hitelminősítő intézmények és exporthitel ügynökségek nevét, valamint az esetleges változások okait;
the exposure classes for which each ECAI or ECA is used;
a kitettségi kategóriákat, melyekhez az egyes külső hitelminősítő intézményeket vagy exporthitel ügynökségeket igénybe veszik;
a description of the process used to transfer the issuer and issue credit assessments onto items not included in the trading book;
a kibocsátásoknak és a kibocsátási hitelminősítéseknek a kereskedési könyvben nem szereplő elemekre történő átviteli folyamatának leírását;
the association of the external rating of each nominated ECAI or ECA with the credit quality steps prescribed in Annex VI, taking into account that this information needs not be disclosed if the credit institution complies with the standard association published by the competent authority; and
az egyes külső hitelminősítő intézmények vagy exporthitel ügynökségek külső minősítésének a VI. mellékletben meghatározott hitelminősítési besorolásokkal történő megfeleltetését, figyelembe véve, hogy ezt az információt nem kell nyilvánosságra hozni ha a hitelintézet megfelel az illetékes hatóság által kiadott sztenderd megfeleltetésnek; és
the exposure values and the exposure values after credit risk mitigation associated with each credit quality step prescribed in Annex VI, as well as those deducted from own funds.
a kitettség értékeket, valamint a VI. mellékletben meghatározott egyes hitelminősítési besorolásokhoz tartozó hitelkockázat mérséklési módszerek alkalmazása utáni és a szavatoló tőkéből levont kitettség értékeket.
The credit institutions calculating the risk‐weighted exposure amounts in accordance with Annex VII, Part 1, points 6 or 19 to 21 shall disclose the exposures assigned to each category in Table 1 in point 6 of Annex VII, Part 1, or to each risk weight mentioned in points 19 to 21 of Annex VII, Part 1.
A kockázattal súlyozott kitettségértéket a VII. melléklet 1. részének 6. vagy 19.-21. pontja szerint kiszámító hitelintézeteknek a VII. melléklet 1. részének (6) bekezdésében található 1. táblázat minden egyes kategóriájához vagy a VII. melléklet 1. részének 19-21. pontjában említett egyes kockázati súlyokhoz tartozó kitettségeket kell nyilvánosságra hozniuk.
The credit institutions calculating their capital requirements in accordance with Article 75, points (b) and (c) shall disclose those requirements separately for each risk referred to in those provisions.
A tőkekövetelményeket a 75. cikk b) és c) pontja szerint kiszámító hitelintézetek a követelményeket az említett rendelkezésekben hivatkozott egyes kockázatok esetében külön-külön kell hozzák nyilvánosságra.
The following information shall be disclosed by each credit institution which calculates its capital requirements in accordance with Annex V to Directive 2006/49/EC:(a) for each sub-portfolio covered:(i) the characteristics of the models used;
A tőkekövetelményeket a 2006/49/EK irányelv V. melléklete szerint kiszámító hitelintézetek a következő információkat hozzák nyilvánosságra:a) az egyes részportfoliók esetében:i. az alkalmazott modellek tulajdonságai;
a description of stress testing applied to the sub-portfolio;
a részportfolióra alkalmazott stresszteszt leírása;
a description of the approaches used for back-testing and validating the accuracy and consistency of the internal models and modelling processes;
a belső modellek és modellezési folyamatok következetességének és pontosságának utótesztelésére és jóváhagyására alkalmazott módszer leírása;
the scope of acceptance by the competent authority; and
az illetékes hatóság általi elfogadás hatálya; és
a description of the extent and methodologies for compliance with the requirements set out in Annex VII, Part B to Directive 2006/49/EC.
a 2006/49/EK irányelv VII. melléklete B. részében meghatározott követelményeknek való megfelelés mértékének és módszereinek leírása.
The following information shall be disclosed by the credit institutions on operational risk:(a) the approaches for the assessment of own funds requirements for operational risk that the credit institution qualifies for; and
A hitelintézeteknek a következő információkat kell működési kockázatukkal kapcsolatban nyilvánosságra hozni:a) a működési kockázathoz kapcsolódó szavatoló tőke követelmények becslésére szolgáló azon módszerek, melyek alkalmazására a hitelintézet jogosult; és
a description of the methodology set out in Article 105, if used by the credit institution, including a discussion of relevant internal and external factors considered in the credit institution's measurement approach.
a 105. cikkben meghatározott módszerek leírása, ha azokat a hitelintézet alkalmazza, beleértve a hitelintézet mérési módszere által figyelembe vett vonatkozó belső és külső tényezőket.
In the case of partial use, the scope and coverage of the different methodologies used.
Részleges alkalmazás esetén fel kell tüntetni a különböző módszerek hatályát és érvényességi területét.
The following information shall be disclosed regarding the exposures in equities not included in the trading book:(a) the differentiation between exposures based on their objectives, including for capital gains relationship and strategic reasons, and an overview of the accounting techniques and valuation methodologies used, including key assumptions and practices affecting valuation and any significant changes in these practices;
A kereskedési könyvben nem szereplő értékpapírokban levő kitettségekkel kapcsolatban a következő információkat kell nyilvánosságra hozni:a) a kitettségek közti különbségtétel módja azok célkitűzései alapján, beleértve a tőkenyereséget és stratégiai okokat, valamint az alkalmazott számviteli és értékelési módszerek, beleértve az értékelést befolyásoló főbb feltételezéseket és módszereket is;
the balance sheet value, the fair value and, for those exchange-traded, a comparison to the market price where it is materially different from the fair value;
a mérleg szerinti érték, a valós érték, és tőzsdén forgalmazott eszköz esetén összehasonlítás a piaci árral, ha az lényegesen eltér a valós értéktől;
the types, nature and amounts of exchange-traded exposures, private equity exposures in sufficiently diversified portfolios, and other exposures;
a tőzsdei részvénykitettségek, megfelelően diverzifikált portfoliókban található nem-tőzsdei részvénykitettségek és más kitettségek típusai, jellege és összegei;
the cumulative realised gains or losses arising from sales and liquidations in the period; and
az időszak során történt értékesítésből és likvidálásból származó összesített nyereség vagy veszteség; és
the total unrealised gains or losses, the total latent revaluation gains or losses, and any of these amounts included in the original or additional own funds.
a teljes nem realizált nyereség és veszteség, rejtett újraértékelési nyereség vagy veszteség, valamint az alapvető és járulékos szavatoló tőkében szereplő említett összegek.
The following information shall be disclosed by credit institutions on their exposure to interest rate risk on positions not included in the trading book:(a) the nature of the interest rate risk and the key assumptions (including assumptions regarding loan prepayments and behaviour of non-maturity deposits), and frequency of measurement of the interest rate risk; and
A hitelintézetek a következő információkat hozzák nyilvánosságra a kereskedési könyvben nem szereplő pozíciók kamatkockázatával szembeni kitettségükkel kapcsolatban:a) a kamatkockázat jellege és az ezzel kapcsolatos főbb feltételezések (beleértve a kölcsönök visszafizetésével és a lejárat nélküli letétekkel kapcsolatos feltételezéseket), valamint a kamatkockázat mérésének gyakorisága; és
the variation in earnings, economic value or other relevant measure used by the management for upward and downward rate shocks according to management's method for measuring the interest rate risk, broken down by currency.
a bevétel, gazdasági érték, vagy más, a felfelé vagy lefelé irányuló kamatsokk kezelésére szolgáló vonatkozó mérték a kamatkockázat mérésére alkalmazott módszer szerint, devizanem szerinti bontásban.
The credit institutions calculating risk weighted exposure amounts in accordance with Articles 94 to 101 shall disclose the following information:(a) a description of the credit institution's objectives in relation to securitisation activity;
A kockázattal súlyozott kitettség értéket a 94-101. cikk szerint kiszámító hitelintézetek a következő információkat hozzák nyilvánosságra:a) a hitelintézet értékpapírosítási tevékenységgel kapcsolatos célkitűzéseinek leírása;
the roles played by the credit institution in the securitisation process;
az értékpapírosítási folyamatban a hitelintézet által betöltött szerepek;
an indication of the extent of the credit institution's involvement in each of them;
a hitelintézetnek az egyes értékpapírosításokban való részvételének mértéke;
the approaches to calculating risk weighted exposure amounts that the credit institution follows for its securitisation activities;
a hitelintézet által az értékpapírosítási tevékenységei során alkalmazott, a kockázattal súlyozott kitettség érték kiszámítására szolgáló módszerek;
a summary of the credit institution's accounting policies for securitisation activities, including:(i) whether the transactions are treated as sales or financings;
a hitelintézet értékpapírosításra vonatkozó számviteli politikáinak összefoglalása, beleértve:i. annak megállapítása, hogy az ügyleteket értékesítésként vagy finanszírozásként kezelik-e;
the recognition of gains on sales;
az értékesítés eredményének elismerése;
the key assumptions for valuing retained interests; and
a megtartott részesedések értékelésére szolgáló főbb feltételezések; és
the treatment of synthetic securitisations if this is not covered by other accounting policies;
a szintetikus értékpapírosítások kezelése, ha az nem tartozik más számviteli politikák hatálya alá;
the names of the ECAIs used for securitisations and the types of exposure for which each agency is used;
az értékpapírosításokhoz igénybe vett külső hitelminősítő intézmények nevei, és azon kitettségek típusai, melyekhez az egyes ügynökségeket igénybe veszik;
the total outstanding amount of exposures securitised by the credit institution and subject to the securitisation framework (broken down into traditional and synthetic), by exposure type;
a hitelintézet által értékpapírosított, az értékpapírosítási keretek alá tartozó (tradicionális és szintetikus kategóriák szerinti bontásban) kitettségek teljes fennálló összege, kitettség típusonként;
for exposures securitised by the credit institution and subject to the securitisation framework, a breakdown by exposure type of the amount of impaired and past due exposures securitised, and the losses recognised by the credit institution during the period;
a hitelintézet által értékpapírosított, az értékpapírosítási keretek alá tartozó kitettségek esetén a minőségromlást szenvedett és késedelembe esett kitettségek felsorolása a kitettségek típusa szerinti bontásban, és az adott időszakban a hitelintézet által elszenvedett veszteségek;
the aggregate amount of securitisation positions retained or purchased, broken down by exposure type;
a megtartott vagy megvásárolt értékpapírosítási pozíciók teljes összege, kitettség típus szerinti bontásban;
the aggregate amount of securitisation positions retained or purchased, broken down into a meaningful number of risk weight bands.
a megtartott vagy megvásárolt értékpapírosítási pozíciók teljes összege, a kockázati súlyok megfelelő sávjai szerinti bontásban.
Positions that have been risk weighted at 1250 % or deducted shall be disclosed separately;
Az 1250 %-os kockázati súllyal rendelkező vagy levont pozíciókat külön kell nyilvánosságra hozni;