natgillin/translations-raw huggingface dataset:
independence from the operational units and functions reviewed by the operational risk management function;
Za potrebe procjene iz stavka 1. nadležna tijela uzimaju u obzir učinak strukture upravljanja operativnim rizikom na razinu uključenosti u upravljanje operativnim rizikom i kulturu zaposlenika institucije, uključujući najmanje:
allocation of a budget for the operational risk management function by the head of risk management referred to in the fourth subparagraph of Article 76(5) of Directive 2013/36/EU or a member of the management body in a supervisory capacity and not by a business unit or executive function.
razinu poznavanja politika i procedura o operativnom riziku zaposlenika institucije;
Article 9
interni proces institucije za preispitivanje oblika i učinkovitosti okvira naprednog pristupa.
Senior management involvement
Članak 8.
Competent authorities shall assess the degree of involvement of senior management of an institution by confirming at least the following:
Neovisna funkcija upravljanja operativnim rizikom
that senior management is responsible for implementing the operational risk governance and management framework approved by the management body;
Nadležna tijela procjenjuju neovisnost funkcije upravljanja operativnim rizikom o poslovnim jedinicama institucije tako da potvrđuju najmanje:
that senior management has been empowered by the management body to develop policies, processes and procedures for managing operational risk;
da funkcija upravljanja operativnim rizikom obavlja sljedeće zadaće neovisno o poslovnim linijama institucije:
that senior management is implementing the policies, processes and procedures for managing operational risk referred to in point (b).
i. oblikovanje, razvoj, provedbu, održavanje i nadzor procesa upravljanja operativnim rizikom i sustava mjerenja operativnog rizika;
Article 10
analizu operativnog rizika povezanog s uvođenjem i razvojem novih proizvoda, tržišta, linija poslovanja, procesa, sustava i znatnih promjena postojećih proizvoda;
Reporting
nadzor poslovnih aktivnosti koje mogu prouzročiti izloženost operativnom riziku koji bi mogao premašiti toleranciju rizika institucije;
Competent authorities shall assess whether the reporting of an institution's operational risk profile and management of operational risk is sufficiently regular, timely and robust by confirming at least the following:
da funkcija upravljanja operativnim rizikom ima odgovarajuću potporu upravljačkog tijela i višeg rukovodstva te da ima odgovarajući status unutar organizacije za izvršavanje svojih zadaća;
that problems relating to the institution's reporting systems and internal controls are identified quickly and accurately;
da funkcija upravljanja operativnim rizikom ne obavlja i funkciju unutarnje revizije;
that the institution's operational risk reports are distributed to appropriate levels of management and to areas of the institution which the reports have identified as an area of concern;
da voditelj funkcije upravljanja operativnim rizikom ispunjava najmanje sljedeće zahtjeve:
that the institution's senior management receives at least quarterly reports on the latest status of the institution's operational risk profile and uses these reports in the decision making process;
i. odgovarajuću razinu iskustva u upravljanju stvarnim i mogućim operativnim rizikom, kako je navedeno u profilu operativnog rizika;
that the institution's operational risk reports contain relevant management information and at least a high-level summary of the top operational risks of the institution and of the relevant subsidiaries as well as business units;
redovnu komunikaciju s upravljačkim tijelom i njegovim odborima kako je propisano strukturom institucije za upravljanje rizikom;
that the institution uses ad hoc reports in case of certain deficiencies in the policies, processes and procedures for managing operational risk to promptly detect and address these deficiencies and therefore substantially reduce the potential frequency and severity of a loss event.’
aktivno sudjelovanje u razradi tolerancije operativnog rizika institucije i strategije za upravljanje rizikom i njegovo smanjenje;
SECTION 2
neovisnost o operativnim jedinicama i funkcijama koje preispituje funkcija upravljanja operativnim rizikom;
Use test
v. voditelj funkcije upravljanja operativnim rizikom, kako je navedeno u članku 76. stavku 5. četvrtom podstavku Direktive 2013/36/EU ili član upravnog tijela u nadzornom svojstvu, a ne poslovna jedinica ili izvršna funkcija, raspoređuje proračun za funkciju upravljanja operativnim rizikom.
Use of the AMA
Sudjelovanje višeg rukovodstva
Competent authorities shall assess that an institution uses the AMA for internal purposes by confirming at least the following:
Nadležna tijela procjenjuju razinu sudjelovanja višeg rukovodstva institucije tako da potvrđuju najmanje:
that the institution's operational risk measurement system is used to manage operational risks across different business lines, units or legal entities within the organisation structure;
da je više rukovodstvo odgovorno za provedbu okvira za upravljanje operativnim rizikom koji je odobrilo upravljačko tijelo;
that the operational risk measurement system is embedded within the various entities of the group and, where it is used at a consolidated level, that the parent institution's AMA framework is extended to the subsidiaries, and that those subsidiaries' operational risk and business environment and internal control factors (BEICF) referred to in Articles 322(1) and 322(6) of Regulation (EU) No 575/2013 are incorporated in the group-wide AMA calculations;
da je upravljačko tijelo ovlastilo više rukovodstvo za izradu politika, procesa i postupaka za upravljanje operativnim rizikom;
that the operational risk measurement system is used also for the purposes of the institution's internal capital adequacy assessment process referred to in Article 73 of Directive 2013/36/EU.
da više rukovodstvo provodi politike, procese i postupke za upravljanje operativnim rizikom iz točke (b).
Continuous integration of the AMA
Izvješćivanje
Competent authorities shall assess that an institution ensures the continuous integration of its operational risk management system into its day-to-day risk management processes by confirming at least the following:
Nadležna tijela procjenjuju izvješćuje li institucija o profilu operativnog rizika i upravljanju njime dovoljno redovito, pravodobno i pouzdano tako da potvrđuju najmanje:
that the operational risk measurement system is updated on a regular basis and is further developed as more experience and sophistication in management and quantification of operational risk is gained;
da se poteškoće u sustavima izvješćivanja i unutarnjim kontrolama institucije brzo i precizno identificiraju;
that the nature and balance of inputs into the operational risk measurement system are relevant and reflect the nature of the institution's business, strategy, organisation and operational risk exposure at all times.
da se izvješća o operativnom riziku institucije dostavljaju odgovarajućim upravljačkim razinama i dijelovima institucije na koje se ona odnose;
Article 13
da više rukovodstvo institucije prima izvješća o najnovijem statusu profila operativnog rizika institucije najmanje jednom u tromjesečju i upotrebljava ih pri odlučivanju;
AMA used to support the operational risk management of the institution
da su u izvješćima o operativnom riziku institucije navedene relevantne informacije o upravljanju i najmanje sažetak na visokoj razini glavnih operativnih rizika institucije, relevantnih društava kćeri i poslovnih jedinica;
Competent authorities shall assess that an institution uses the AMA to support its operational risk management, by confirming at least the following:
da institucija upotrebljava ad hoc izvješća u slučaju nedostataka u politikama, procesima i postupcima za upravljanje operativnim rizikom kako bi ih brzo otkrila i uklonila i tako znatno smanjila moguću učestalost i ozbiljnost štetnih događaja.
that the operational risk measurement system is effectively used for the regular and prompt reporting of consistent information that accurately reflects the nature of the business and the operational risk profile of the institution;
ODJELJAK 2.
that the institution takes remedial actions to improve internal processes upon receipt of information about findings from the operational risk measurement system.
Test upotrebljivosti
AMA used to enhance the operational risk organization and control of the institution
Primjena naprednog pristupa
Competent authorities shall assess that an institution uses the AMA to further enhance its operational risk organization and control, by confirming at least the following:
Nadležna tijela procjenjuju primjenjuje li institucija napredni pristup za interne potrebe tako da potvrđuju najmanje:
that the institution's definition of operational risk tolerance and its associated operational risk management objectives and activities are clearly communicated within the institution;
da se sustav mjerenja operativnog rizika institucije upotrebljava za upravljanje operativnim rizicima na razini različitih poslovnih linija, jedinica ili pravnih subjekata unutar organizacijske strukture;
that the relationship between the institution's business strategy and its operational risk management, including with regard to the approval of new products, systems and processes, is clearly communicated within the institution;
da je sustav mjerenja operativnog rizika institucije implementiran u različite subjekte grupacije i, ako se upotrebljava na konsolidiranoj razini, da je okvir naprednog pristupa matične institucije proširen na društva kćeri te da su operativni rizik, poslovno okruženje i faktori unutarnje kontrole tih društava kćeri iz članka 322. stavaka 1. i 6.
that the operational risk measurement system increases transparency, risk awareness and operational risk management expertise and creates incentives to improve the management of operational risk throughout the institution;
Uredbe (EU) br. 575/2013 uključeni u izračune napredno pristupa na razini grupacije;
that the inputs and the outputs of the operational risk measurement system are used in relevant decisions and plans, including in the institution's action plans, business continuity plans, internal audit working plans, capital assignment decisions, insurance plans and budgeting decisions.
da se sustav mjerenja operativnog rizika upotrebljava i za postupak procjene adekvatnosti internog kapitala iz članka 73.
Article 15
Direktive 2013/36/EU.
Comparison of the AMA with the less sophisticated approaches
Članak 12.
Competent authorities shall assess that an institution demonstrates the stability and robustness of the AMA output by confirming at least the following:
Trajna integracija naprednog pristupa
that before granting the permission to use the AMA for regulatory purposes, the institution calculated its own funds requirements for operational risk under both the AMA and the less sophisticated approach previously applicable to it, and that it performed that calculation:
Nadležna tijela procjenjuju osigurava li institucija trajnu integraciju sustava upravljanja operativnim rizikom u svakodnevne procese upravljanja rizikom tako da potvrđuju najmanje:
on a reasonably regular basis, and at least quarterly;
da se sustav mjerenja operativnog rizika redovito ažurira i dalje razvija zahvaljujući stjecanju više iskustva i vještina u upravljanju operativnim rizikom i njegovoj kvantifikaciji;
covering all relevant legal entities that would use the AMA at the date of the initial implementation;
da su vrsta i ravnoteža ulaznih parametara u sustavu mjerenja operativnih rizika relevantne te da u svakom trenutku odražavaju prirodu poslovanja, strategije, organizacije i izloženosti operativnom riziku institucije.
covering all the operational risks that would be covered by the AMA at the date of the initial implementation.
Članak 13.
that the institution complies with at least the following:
Napredni pristup koji se primjenjuje za pružanje potpore upravljanju operativnim rizikom institucije
the operational risk management process and the operational risk measurement system have been developed and tested;
Nadležna tijela procjenjuju primjenjuje li institucija napredni pristup za pružanje potpore upravljanju vlastitim operativnim rizikom tako da potvrđuju najmanje:
any problems have been resolved and the system and attendant process have been fine-tuned;
da se sustav mjerenja operativnog rizika učinkovito upotrebljava za redovitu i brzu dostavu dosljednih i preciznih informacija o prirodi poslovanja i profilu operativnog rizika institucije;
it has ensured that the operational risk measurement system generates results which conform to the institution's expectations, including taking account of information from both the institution's existing and previous systems;
da institucija, nakon što iz sustava mjerenja operativnog rizika dobije informacije o nalazima, poduzima popravne mjere za poboljšanje internih procesa.
it has demonstrated it can quickly vary model parameters to understand the impact of changed assumptions with minimal systems adjustments or manual interventions;
Članak 14.
it is able to make appropriate capital adjustments to the own funds requirements before the first ‘live use’ of the AMA;
Napredni pristup koji se primjenjuje za poboljšanje organizacije i kontrole operativnog rizika institucije
it has demonstrated over a reasonable period that the new systems and reporting processes are robust and generate management information that the institution can use to identify and manage operational risk.
Nadležna tijela procjenjuju primjenjuje li institucija napredni pristup za dodatno poboljšanje organizacije i kontrole operativnog rizika tako da potvrđuju najmanje:
For the purposes of point (a), the assessment of the calculation performed shall cover at least two consecutive quarters.
da su definicija tolerancije operativnog rizika institucije i pripadajući ciljevi i aktivnosti u području upravljanja njime jasno priopćeni unutar institucije;
Competent authorities may grant permission to use the AMA where the institution demonstrates its continuous comparison of the calculation of its own funds requirements for operational risk under the AMA against the less sophisticated approach previously applicable to it, for one year after the permission is granted.
da je odnos između poslovne strategije i upravljanja operativnim rizikom institucije, uključujući u slučaju odobravanja novih proizvoda, sustava i procesa, jasno priopćen unutar institucije;
SECTION 3
da se sustavom mjerenja operativnog rizika povećavaju transparentnost, svijest o riziku i iskustvo u upravljanju operativnim rizikom te potiče bolje upravljanje operativnim rizikom unutar institucije;
Audit and internal validation
da se ulazni parametri i rezultati sustava mjerenja operativnog rizika upotrebljavaju u relevantnim odlukama i planovima, uključujući akcijske planove, planove kontinuiteta poslovanja, odluke o raspodjeli kapitala, planove osiguranja i odluke o proračunu institucije.
Audit and internal validation functioning
Usporedba naprednog pristupa i manje složenih pristupa
Competent authorities shall assess the degree to which an institution's audit and internal validation functions confirm that the operational risk management and measurement processes implemented for AMA purposes are reliable and effective in managing and measuring operational risk within the organization by verifying at least the following:
Nadležna tijela procjenjuju je li rezultat naprednog pristupa institucije stabilan i pouzdan tako da potvrđuju najmanje:
that the internal validation function provides a reasoned and well-informed opinion on whether the operational risk measurement system works as predicted, and that the outcome of the model is suitable for its various internal and supervisory purposes, at least on annual basis;
da je institucija prije dobivanja odobrenja za primjenu naprednog pristupa u regulatorne svrhe izračunala kapitalne zahtjeve za operativni rizik primjenom i naprednog i manje složenog pristupa koji se ranije primjenjivao te:
that the audit function verifies the integrity of the operational risk policies, processes and procedures, assessing whether these comply with regulatory requirements as well with established controls, at least on annual basis and in particular, that the audit function assesses the quality of the sources and data used for operational risk management and measurement purposes;
i. da je obavljala izračun u razumnim redovitim razdobljima, a najmanje jednom u tromjesečju;
that the functions of audit and internal validation have a review program in place that covers the aspects of the AMA included in this Regulation and is regularly updated with regard to:
da je u izračun uključila sve relevantne pravne subjekte koji bi primjenjivali napredni pristup na datum prve provedbe;
the development of internal processes for identifying, measuring and assessing, monitoring, controlling and mitigating operational risk;
da je u izračun uključila sve operativne rizike koji bi bili obuhvaćeni naprednim pristupom na datum prve provedbe;
the implementation of new products, processes and systems which expose the institution to material operational risk.
da je institucija najmanje:
that the internal validation is carried out by qualified resources, which are independent of the validated units;
i. ispitala i razvila proces upravljanja operativnim rizikom i sustav mjerenja operativnog rizika;
that where audit activities are carried out by internal or external audit functions or qualified external parties, these are independent of the process or system being reviewed and, where these are outsourced, that the management body and senior management of the institution remain accountable for ensuring that outsourced functions are performed in accordance with the institutions' approved audit plan;
da je riješila sve probleme te dodatno prilagodila sustav i prateći proces;
that the audit and internal validation reviews on the AMA framework are properly documented and their output is distributed to the appropriate recipients within the institutions, including, where appropriate, the risk committees, operational risk management function, business line management and other relevant staff;
da je osigurala da sustav mjerenja operativnog rizika daje rezultate koji su u skladu s njezinim očekivanjima, uključujući i informacije iz postojećih i prethodnih sustava;
that the results of the audit and internal validation reviews are summarised and reported on at least an annual basis to the institution's management body or to a committee designated by it for approval;
da je pokazala da može brzo mijenjati parametre modela radi razumijevanja učinka izmijenjenih pretpostavki uz minimalne prilagodbe sustava ili ručne intervencije;
that the review and approval of the effectiveness of the institution's AMA framework is undertaken at least on an annual basis.
v. da može obaviti odgovarajuće prilagodbe kapitala kapitalnim zahtjevima prije prve primjene naprednog pristupa u praksi;
Article 17
da je u razumnom roku pokazala da su novi sustavi i procesi izvješćivanja pouzdani te da pružaju informacije o upravljanju koje institucija može upotrijebiti za identifikaciju operativnog rizika i upravljanje njime.
Audit and internal validation governance
Za potrebe točke (a) procjena obavljenog izračuna obuhvatit će najmanje dva uzastopna tromjesečja.
Competent authorities shall assess that an institution's audit and internal validation governance is of a high quality by confirming at least the following:
Nadležna tijela mogu odobriti primjenu naprednog pristupa na rok od jedne godine ako institucija predoči vlastitu trajnu usporedbu izračuna kapitalnih sredstava za operativni rizik primjenom naprednog pristupa u usporedbi s manje složenim pristupom koji se ranije primjenjivao.
that audit programs for reviewing the AMA framework cover all significant activities that could expose the institution to material operational risk, including outsourced activities;
ODJELJAK 3.
that the internal validation techniques are proportionate to changing market and operating conditions, and that their outcomes are subject to audit review.
Revizija i interna validacija
SECTION 4
Članak 16.
Data quality and IT infrastructure
Funkcioniranje revizije i interne validacije
Article 18
Nadležna tijela procjenjuju u kojoj mjeri funkcije revizije i interne validacije potvrđuju da su procesi mjerenja operativnog rizika i upravljanja njime uvedeni za potrebe naprednog pristupa pouzdani i učinkoviti pri upravljanju operativnim rizikom i njegovu mjerenju unutar organizacije tako da provjeravaju najmanje:
Data quality
da funkcija interne validacije daje obrazloženo i dobro informirano mišljenje o tome funkcionira li sustav mjerenja operativnog rizika kako je predviđeno te da je ishod modela primjeren različitim internim i nadzornim svrhama, najmanje jednom godišnje;
Competent authorities shall assess the degree to which the quality of the data used by an institution's in the AMA framework is maintained, and that the building and maintenance procedures are regularly analysed by that institution, by verifying that the institution has at least the following sets of data at its disposal:
da funkcija revizije provjerava cjelovitost politika, procesa i postupaka operativnog rizika, procjenjujući jesu li oni u skladu s regulatornim zahtjevima i uspostavljenim kontrolama najmanje jednom godišnje, a posebno da funkcija revizije procjenjuje kvalitetu izvora i podatke koji se upotrebljavaju za potrebe upravljanja operativnim rizikom i njegova mjerenja;
data to build and track its operational risk history, made up of internal and external data, scenario analysis, and BEICF;
da za funkcije revizije i interne validacije postoji program preispitivanja kojim su obuhvaćeni aspekti naprednog pristupa uključeni u ovu Uredbu i koji se redovito ažurira u pogledu:
complementary data, including model parameters, model outputs and reports.
i. razvoja internih procesa za identificiranje, mjerenje i procjenu, praćenje, kontrolu i smanjivanje operativnog rizika;
For the purposes of paragraph 1, competent authorities shall confirm that the institution has defined appropriate data quality dimensions to provide effective support to its operational risk management process and measurement system, and that it complies on a regular basis with the set dimensions.
uvođenja novih proizvoda, procesa i sustava kojima se institucija izlaže značajnom operativnom riziku.
For the purposes of paragraph 1, competent authorities shall confirm that the institution's data quality dimensions meet at least the following conditions:
da internu validaciju obavljaju kvalificirane osobe, neovisne o jedinicama koje validiraju;
they are of sufficient breadth, depth, and scope for the task at hand;
ako reviziju obavljaju interne ili eksterne funkcije revizije ili kvalificirane vanjske strane, da su one neovisne o procesu ili sustavu koji je predmet revizije, a ako se revizija izdvaja, da su upravljačko tijelo i više rukovodstvo institucije i dalje odgovorni osigurati da se eksternalizirane funkcije obavljaju u skladu s odobrenim planom revizije institucije;
they meet current and potential user needs;
da se preispitivanja revizije i interne validacije pravilno dokumentiraju i da se njihovi rezultati dostave odgovarajućim primateljima unutar institucija, uključujući, ovisno o pojedinom slučaju, odbore za rizik, funkciju upravljanja operativnim rizikom, rukovodstvo poslovne linije i ostale relevantne zaposlenike;
they are updated promptly;
da se rezultati preispitivanja revizije i interne validacije sažimaju i dostavljaju na odobrenje upravljačkom tijelu institucije ili odboru koje ono odredi najmanje jednom godišnje;
they are appropriate for, and consistent with, the extent of their usage;
da se okvir naprednog pristupa institucije preispituje i odobrava najmanje jednom godišnje.
they accurately represent the real-life phenomenon that they aim to represent;
Članak 17.
they do not violate any business rule in a database that has to be statically and dynamically maintained.
Upravljanje revizijom i internom validacijom