natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Securitisation positions according to Article 246 of CRR, therefore without applying the conversion factors laid down in Article 246(1) point (c) of CRR.
CRR-a na koje se primjenjuje viši koeficijent korelacije u skladu s člankom 153. stavkom 2.
130-160
CRR-a.
Article 246(1) point (c) of CRR foresees that the exposure value of an off-balance sheet securitisation position shall be its nominal value multiplied by a conversion figure.
Za definiciju očekivanoga gubitka vidjeti članak 5. stavak 3.
This conversion figure shall be 100 % unless otherwise specified.
CRR-a, a za izračun vidjeti članak 158.
In this respect, Article 4(1)(56) of CRR defines conversion factor.
CRR-a.
For reporting purposes, fully adjusted exposure values (E*) shall be reported according to the following four mutually exclusive intervals of conversion factors: 0 %, (0 %, 20 %], (20 %, 50 %] and (50 %, 100 %].
Izračun očekivanoga gubitka koji je potrebno iskazati temelji se na parametrima rizika koji su stvarno upotrijebljeni u internom rejting-sustavu koji je odobrilo odgovarajuće nadležno tijelo.
This piece of information is related to column 110 of the CR IRB template.
Iskazuju se vrijednosna usklađenja te specifični i opći ispravci vrijednosti za kreditni rizik iz članka 159.
Article 266(3) of CRR foresees that in case of a securitisation position in respect of which a 1250 % risk weight applies, institutions may, as an alternative to including the position in their calculation of risk-weighted exposure amounts, deduct from own funds the exposure value of the position.
CRR-a.
200-320
Opće se rezervacije iskazuju raspoređivanjem iznosa na proporcionalnoj osnovi u skladu s očekivanim gubitkom različitih rejting-kategorija dužnika.
RATINGS BASED METHOD (CREDIT QUALITY STEPS)
Članak 172. stavci 1. i 2.
Article 261 of CRR.
CRR-a.
Exposure values subject to risk weights are broken down according to credit quality steps (CQS) as envisaged for the IRB Approach Article 261(1) Table 4 of CRR.
U kategoriji izloženosti prema stanovništvu ili ako su različite izloženosti prema istom dužniku raspoređene u različite rejting-kategorije dužnika u skladu s člankom 172. stavkom 1. točkom (e) drugom rečenicom CRR-a u ostalim kategorijama izloženosti, institucije iskazuju broj izloženosti koje su odvojeno raspoređene u određenu rejting-kategoriju ili skup.
For the Supervisory Formula Method (SFM), Article 262 of CRR.
Ako se primjenjuje članak 172. stavak 2.
The risk weight for a securitisation position shall be the greater of 7 % or the risk weight to be applied in accordance with the formulas provided.
CRR-a, dužnik se može uzeti u obzir u više od jedne rejting-kategorije.
SUPERVSIORY FORMULA METHOD: AVERAGE RISK WEIGHT
Budući da je predmet ovog stupca element strukture rejting-sustava, on se odnosi na originalnu izloženost prije konverzijskih faktora koja je raspoređena u svaku rejting-kategoriju dužnika ili skup izloženosti, ne uzimajući u obzir učinak tehnika smanjenja kreditnog rizika (posebno učinak ponovne raspodjele).
Credit risk mitigation on securitisation positions may be recognised in accordance with Article 264 of CRR.
Izloženosti, koje su bilančne stavke i koje su uključene kao transakcije financiranja vrijednosnim papirima, izvedenice i transakcije s dugim rokom namire ili iz netiranja između različitih kategorija proizvoda, iskazuju se u redcima 040 – 060 te se, stoga, ne iskazuju u ovom retku.
When the position benefits from partial protection, the institution must apply the Supervisory Formula Method using the “T” adjusted according to what is established in Article 264(3) of CRR.
CRR-a i izloženosti jamstvenog fonda u skladu s člankom 4. točkom 89.
Weighted average risk weights shall be reported in this column.
CRR-a uključuju se ako nisu iskazane u retku 030.
Article 263(2) and (3) of CRR envisage an exceptional treatment where Kirb cannot be calculated.
CRR-a te transakcije pozajmljivanja vrijednosnih papira ili robe drugoj ugovornoj strani ili od druge ugovorne strane i ii. maržne kredite kako su definirani u članku 272. točki 3.
The undrawn amount of the liquidity facilities shall be reported under “Off balance sheet items and derivatives”.
CRR-a.
As long as an originator would be under the exceptional treatment where Kirb cannot be calculated, then column 350 would be the right column to use for the reporting of the risk weighting treatment given to the exposure value of a liquidity facility subject to the treatment laid down in Article 263 of CRR.
Transakcije financiranja vrijednosnim papirima, koje su uključene u netiranje između različitih kategorija proizvoda i stoga iskazane u retku 060 ne iskazuju se u ovom retku.
LOOK-THROUGH: AVERAGE RISK WEIGHT
CRR-u.
IAA: AVERAGE RISK WEIGHT
Vidjeti upute za obrazac CR SA.
Institutions applying the IRB Approach shall follow Article 266(1) (only applicable for originators, when the exposure has not been deducted from own funds) and (2) of CRR.
Za izloženosti prema trgovačkim društvima, institucijama te središnjim državama i središnjim bankama vidjeti članak 142. stavak 1. točku 6. i članak 170. stavak 1. točku (c) CRR-a.
Total risk-weighted exposure amount calculated according to Part Three, Title II, Chapter 5, Section 3 of CRR prior to adjustments due to maturity mismatches or infringement of due diligence provisions, and excluding any risk weighted exposure amount corresponding to exposures redistributed via outflows to another template.
Za izloženosti prema stanovništvu vidjeti članak 170. stavak 3. točku (b) CRR-a.
For synthetic securitisations with maturity mismatches, the amount to be reported in this column shall ignore any maturity mismatch.
CRR-a.
440-450
Umjesto toga, institucije određuju skalu koju će same upotrebljavati.
Total risk-weighted exposure amount calculated according to Part Three, Title II, Chapter 5, Section 3 of CRR, before (col 440)/after (col 450) applying the limits specified in Article 260 of CRR.
Od čega: u kategoriji 1
Additionally Article 265 of CRR (additional own funds requirements for securitisations of revolving exposures with early amortisation provisions) has to be considered.
Članak 153. stavak 5. tablica 1.
The CR SEC IRB template is divided into three major blocks of rows which gather data on the originated/sponsored/retained or purchased exposures by originators, investors and sponsors.
CRR-a
For each of them, the information is broken down by on-balance sheet items and off-balance sheet items and derivatives, as well as by risk weight groupings of securitisations and re-securitisations.
Članak 193. stavci 1. i 2., članak 194. stavci od 1. do 7. i članak 230. stavak 3.
Positions treated according to the ratings based method and unrated positions (exposures at reporting date) are also broken down according to the credit quality steps applied at inception (last block of rows).
CRR-a.
040-090
IZLOŽENOSTI NA OSNOVI SLOBODNIH ISPORUKA ZA KOJE SE PRIMJENJUJU PONDERI RIZIKA U SKLADU S ALTERNATIVNIM PRISTUPOM ILI 100 % I OSTALE IZLOŽENOSTI NA KOJE SE PRIMJENJUJU PONDERI RIZIKA
Article 246(1) lit b) of CRR states that for those institutions which calculate risk-weighted exposure amounts under the IRB Approach, the exposure value of an on-balance sheet securitisation position shall be the accounting value without taking into account any credit risk adjustments made.
Izloženosti na osnovi slobodnih isporuka za koje se primjenjuje alternativni tretman iz članka 379. stavka 2. prvog podstavka, zadnje rečenice CRR-a ili za koje se primjenjuje ponder rizika 100 % u skladu s člankom 379. stavkom 2. zadnjim podstavkom CRR-a.
On-balance sheet items are broken down according to risk weight groupings of securitisations (A-B-C), in rows 050-070, and re-securitisations (D-E), in rows 080-090, as stated in Article 261(1) Table 4 of CRR.
Kreditne izvedenice bez rejtinga na osnovi ‚n-tog’ nastanka statusa neispunjavanja obveza iz članka 153. stavka 8.
100-150
CRR-a i sve ostale izloženosti na koje se primjenjuju ponderi rizika i koje nisu uključene u drugim redcima iskazuju se u ovom retku.
The exposure value of an off-balance sheet securitisation position shall be its nominal value, less any specific credit risk adjustment of that securitisation position, multiplied by a 100 % conversion factor unless otherwise specified.
Vidjeti članak 4. točku 53.
Off-balance sheet securitisation positions arising from a derivative instrument listed in Annex II of CRR, shall be determined in accordance to Part Three, Title II, Chapter 6 of CRR.
CRR-a za definiciju razrjeđivačkog rizika.
Off-balance sheet items are broken down according to risk weight groupings of securitisations (A-B-C), in rows 110-130, and re-securitisations (D-E), in rows 140-150, as stated in Article 261(1) Table 4 of CRR.
Za izračun pondera rizika za razrjeđivački rizik vidjeti članak 157. stavak 1.
180-230
CRR-a.
The same criteria of classification among securitisations (A-B-C) and re-securitisations (D-E) used for on-balance sheet items for originators shall be applied here.
U skladu s člankom 166. stavkom 6.
240-290
CRR-a vrijednost izloženosti otkupljenih potraživanja preostali je iznos umanjen za iznose izloženosti ponderirane rizikom za razrjeđivački rizik prije smanjenja kreditnog rizika.
The same criteria of classification among securitisations (A-B-C) and re-securitisations (D-E) used for off-balance sheet items and derivatives for originators shall be applied here.
C 08.02 – Kreditni rizik, kreditni rizik druge ugovorne strane i slobodne isporuke: IRB pristup kapitalnim zahtjevima (raščlamba prema rejting-kategorijama dužnika ili skupovima izloženosti (obrazac CR IRB 2)
This row summarizes information on on-balance and off-balance sheet items and derivatives of those securitisation positions for which the institution plays the role of a sponsor, as defined by Article 4(1)(14) of CRR.
Rejting-kategorija dužnika (identifikator retka)
If a sponsor is also securitising it own assets, it shall fill in the originator’s rows with the information regarding its own securitised assets.
Ovo je identifikator retka koji je jedinstven za svaki redak pojedinog lista tablice.
310-360
Navodi se numeričkim redoslijedom 1, 2, 3 itd.
The same criteria of classification among securitisations (A-B-C) and re-securitisations (D-E) used for on-balance sheet items and derivatives for originators shall be applied here.
Upute za svaki od ovih stupaca jednake su uputama za odgovarajuće brojevima označene stupce u tablici CR IRB 1.
370-420
Vrijednosti iskazane u ovim stupcima moraju se odrediti od najniže do najviše u skladu s PD-om raspoređenim u rejting-kategoriju dužnika ili skup izloženosti.
430-540
PD dužnika sa statusom neispunjavanja obveza iznosi 100 %.
These rows gather information on outstanding positions treated according to the ratings based method and unrated positions (at reporting date) according to credit quality steps (envisaged for the IRB in Article 261 Table 4 of CRR) applied at origination date (inception).
Izloženosti na koje se primjenjuje alternativni tretman za kolateral u obliku nekretnine (dostupan samo ako se ne upotrebljavaju vlastite procjene LGD-a) ne raspoređuju se u skladu s PD-om dužnika i ne iskazuju se u ovom obrascu.
These rows are only to be reported for columns 170, 190 to 320 and columns 400 to 410.
Sve institucije dostavljaju informacije agregirane na ukupnoj razini.
This template gathers information on a transaction basis (versus the aggregate information reported in CR SEC SA, CR SEC IRB, MKR SA SEC, MKR SA CTP, CA1 and CA2 templates) on all securitisations the reporting institution is involved in.
Nadalje, institucije koje ispunjavaju prag određen u članku 5. stavku (a) točki 4. ove Uredbe dostavljaju informacije o matičnoj državi te o svakoj drugoj državi raščlanjene prema zemlji.
The main features of each securitisation, such as the nature of the underlying pool and the own funds requirements shall be reported.
Prag se primjenjuje samo na tablicu 1. i tablicu 2.
This template is to be reported for:
Izloženosti prema nadnacionalnim organizacijama raspoređuju se na geografsko područje ‚ostale zemlje’.
a.
Pojam ‚boravište dužnika’ odnosi se na zemlju u kojoj je osnovan dužnik.
Securitisations originated/sponsored by the reporting institution in case it holds at least one position in the securitisation.
Taj se koncept može primijeniti na osnovi neposrednog dužnika i krajnjeg rizika.
This means that, regardless of whether there has been a significant risk transfer or not, institutions shall report information on all the positions they hold (either in the banking book or trading book).
Stoga se tehnikama smanjenja kreditnog rizika s učincima zamjene može promijeniti raspodjela izloženosti prema zemlji.
Positions held include those positions retained due to Article 405 of CRR.
Izloženosti prema nadnacionalnim organizacijama ne raspoređuju se na zemlju boravišta institucije, već na geografsko područje ‚Ostale zemlje’, neovisno o kategoriji izloženosti u koju se raspoređuje izloženost prema nadnacionalnim organizacijama.
b.
Podaci o ‚originalnoj izloženosti prije konverzijskih faktora’ iskazuju se uz upućivanja na zemlju boravišta neposrednog dužnika.
Securitisations originated/sponsored by the reporting institution during the year of report, in case it holds no position.
Podaci o ‚vrijednosti izloženosti’ i ‚iznosima izloženosti ponderiranima rizikom’ iskazuju se prema zemlji boravišta krajnjeg dužnika.
c.
C 09.01 – Geografska raščlamba izloženosti prema boravištu dužnika: izloženosti u skladu sa standardiziranim pristupom (CR GB 1)
Securitisations, the ultimate underlying of which are financial liabilities originally issued by the reporting institution and (partially) acquired by a securitisation vehicle.
Ista definicija kao za stupac 010 obrasca CR SA
This underlying could include covered bonds or other liabilities and shall be identified as such in column 160.
Originalna izloženost prije konverzijskih faktora za izloženosti koje su raspoređene kao ‚izloženosti sa statusom neispunjavanja obveza’ i za izloženosti sa statusom neispunjavanja obveza koje se raspoređuju u kategoriju ‚izloženosti visokorizične stavke’ i ‚izloženosti na osnovi vlasničkih ulaganja’.
d.
U navedenoj se ‚bilješci’ daju dodatne informacije o strukturi dužnika kategorije izloženosti sa statusom neispunjavanja obveza.
Positions held in securitisations where the reporting institution is neither originator nor sponsor (i.e. investors and original lenders).
Izloženosti raspoređene u kategoriju ‚izloženosti sa statusom neispunjavanja obveza’ u skladu s člankom 112. točkom (j) CRR-a iskazuju se kada bi se dužnici morali iskazati ako te izloženosti ne bi bile raspoređene u kategorije ‚izloženosti sa statusom neispunjavanja obveza’.
This template shall be reported by consolidated groups and stand-alone institutions located in the same country where they are subject to own funds requirements.
Ta je informacija ‚bilješka’ i stoga ne utječe na izračun iznosa izloženosti ponderiranih rizikom kategorija izloženosti ‚sa statusom neispunjavanja obveza’, izloženosti ‚visokorizične stavke’ i ‚izloženosti na osnovi vlasničkih ulaganja’ u skladu s člankom 112. točkama (j), (k) i (p) CRR-a.
In case of securitisations involving more than one entity of the same consolidated group, the entity-by-entity detail breakdown shall be provided.
Iznos originalnih izloženosti koje su prenesene u kategoriju izloženosti ‚sa statusom neispunjavanja obveza’ tijekom 3-mjesečnog razdoblje od posljednjeg referentnog datuma izvješćivanja iskazuje se u odnosu na kategoriju izloženosti kojoj je dužnik originalno pripadao.
On account of Article 406(1) of CRR, which establishes that institutions investing in securitisation positions shall acquire a great deal of information on them in order to comply with due diligence requirements the reporting scope of the template is applied to a limited extent to investors.
Ispravci vrijednosti za kreditni rizik u skladu s člankom 110.
In particular, they shall report columns 010-040; 070-110; 160; 190; 290-400; 420-470.
CRR-a.
Institutions playing the role of original lenders (not performing also the role of originators or sponsors in the same securitisation) shall generally report the template to the same extent as investors.
Ova stavka uključuje opće ispravke vrijednosti za kreditni rizik koji ispunjavaju uvjete za uključivanje u dopunski kapital, prije primjene gornje granice iz članka 62. točke (c) CRR-a.
The row number is a row identifier and shall be unique for each row in the table.
Otpisi
Internal (alpha-numerical) code used by the institution to identify the securitisation.
Otpisi uključuju smanjenja umanjene vrijednosti financijske imovine izravno priznate u dobiti ili gubitku [MSFI 7.B5.(d).(i)] i smanjenja iznosa ispravaka vrijednosti umanjene financijske imovine [MSFI 7.B5.(d).(ii)].
The internal code shall be associated to the identifier of the securitisation.
Zbroj ispravaka vrijednosti za kreditni rizik i otpisa za izloženosti koje su razvrstane kao ‚izloženosti sa statusom neispunjavanja obveza’ tijekom 3-mjesečnog razdoblja od posljednjeg podnošenja podataka
IDENTIFIER OF THE SECURITISATION (Code/Name)
Ista definicija kao za stupac 200 obrasca CR SA
Code used for the legal registration of the securitisation or, if not available, the name by which the securitisation is known in the market.
Ista definicija kao za stupac 215 obrasca CR SA
When the International Securities Identification Number -ISIN- is available (i.e. for public transactions) the characters that are common to all tranches of the securitisation shall be reported in this column.
Ista definicija kao za stupac 220 obrasca CR SA
IDENTIFIER OF THE ORIGINATOR (Code/Name)
Članak 112. točka (a) CRR-a.
The code given by the supervisory authority to the originator or, if not available, the name of the institution itself shall be reported for this column.
Članak 112. točka (b) CRR-a.
In the case of multi-seller securitisations the reporting entity shall provide the identifier of all the entities within its consolidated group that are involved (as originator, sponsor or original lender) in the transaction.
Članak 112. točka (c) CRR-a
Whenever the code is not available or is not known by the reporting entity, the name of the institution shall be reported.
Multilateralne razvojne banke
SECURITISATION TYPE: (TRADITIONAL/SYNTHETIC)
Članak 112. točka (d) CRR-a.
Report the following abbreviations:
Međunarodne organizacije
“T” for Traditional;
Članak 112. točka (e) CRR-a.
“S” for Synthetic.
Članak 112. točka (f) CRR-a.
The definitions of “traditional securitisation” and “synthetic securitisation” is provided in Article 242(10) and (11) of CRR.
Članak 112. točka (g) CRR-a
ACCOUNTING TREATMENT: SECURITISED EXPOSURES ARE KEPT OR REMOVED FROM THE BALANCE SHEET?
Ista definicija kao za redak 020 obrasca CR SA
Originators, sponsors and original lenders shall report one of the following abbreviations:
Članak 112. točka (h) CRR-a
“K” if entirely recognised
Članak 112. točka (k) CRR-a.
“P” if partially derecognised
Članak 112. točka (l) CRR-a.
“R” if entirely derecognised
Članak 112. točka (n) CRR-a
“N” if not applicable.
Članak 112. točka (o) CRR-a
This column summarises the accounting treatment of the transaction.
Članak 112. točka (p) CRR-a.
In case of synthetic securitisations, originators shall report that securitised exposures are removed from the balance sheet.
Članak 112. točka (q) CRR-a.
In case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
C 09.02 – Geografska raščlamba izloženosti prema boravištu dužnika: Izloženosti u skladu s IRB pristupom (CR GB 2)
Option “P” (partially removed) shall be reported when the securitised assets are recognized in the balance sheet to the extent of the reporting entity’ continuing involvement in accordance with IFRS 9.3.2.16 – 3.2.21.
Ista definicija kao za stupac 020 obrasca CR IRB
SOLVENCY TREATMENT: SECURITISATION POSITIONS SUBJECT TO OWN FUNDS REQUIREMENTS?
Od čega sa statusom neispunjavanja obveza
Originators, only, shall report the following abbreviations:
Vrijednost originalne izloženosti za izloženosti koje su razvrstane kao ‚izloženosti sa statusom neispunjavanja obveza’ u skladu s člankom 178.
“N” not subject to own funds requirements;
CRR-a.
“B” banking book;
Ispravci vrijednosti za kreditni rizik u skladu s člankom 110.
“T” trading book;
CRR-a
“A” partly in both books.
Ista definicija kao za stupac 010 obrasca CR IRB
Articles 109, 243 and 244 of CRR.
Ista definicija kao za stupce 230 i 240 obrasca CR IRB: prosječni LGD ponderiran visinom izloženosti (%) odnosi se na sve izloženosti, uključujući izloženosti prema velikim subjektima financijskog sektora i nereguliranim financijskim subjektima.
This column summarises the solvency treatment of the securitisation scheme by the originator.
Primjenjuju se odredbe članka 181. stavka 1. točke (h) CRR-a.
It indicates whether own funds requirements are computed according to securitised exposures or securitisation positions (banking book/trading book).
LGD ponderiran visinom izloženosti za izloženosti koje su razvrstane kao ‚izloženosti sa statusom neispunjavanja obveza’ u skladu s člankom 178.
If own funds requirements are based on securitised exposures (for not being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SA template, in case the Standardised Approach is used, or in the CR IRB template, in case the Internal Ratings Based Approach is used by the institution.
CRR-a
Conversely, if own funds requirements are based on securitisation positions held in the banking book (for being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SEC SA template or in the CR SEC IRB template.
Ista definicija kao za stupac 110 obrasca CR IRB
In the case of securitisation positions held in the trading book the computation of own funds requirements for market risk shall be reported in the MKR SA TDI (standardised general position risk) and in the MKR SA SEC or MKR SA CTP (standardised specific position risk) or in the MKR IM (internal models) templates.
Ista definicija kao za stupac 255 obrasca CR IRB
In the case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
Iznos izloženosti ponderiran rizikom za izloženosti koje su razvrstane kao ‚izloženosti sa statusom neispunjavanja obveza’ u skladu s člankom 178.
According to definitions of “securitisation” and “re-securitisation” are provided in Article 4(1)(61) and (62) to (64) of CRR, report the type of underlying using the following abbreviations:
CRR-a.
“S” for securitisation;
Ista definicija kao za stupac 260 obrasca CR IRB
“R” for re-securitisation.
Ista definicija kao za stupac 280 obrasca CR IRB
Article 18 of Regulation (EU) 2017/2402
(sva trgovačka društva u skladu s člankom 147. stavkom 2. točkom (c))
Report one of the following abbreviations
Od čega: specijalizirano financiranje (isključujući specijalizirano financiranje koje podliježe kriterijima raspoređivanja)
Y – Yes
(članak 147. stavak 8. točka (a) CRR-a)
N – No
Od čega: specijalizirano financiranje koje podliježe kriterijima raspoređivanja
080-100
Članak 147. stavak 8. točka (a) i članak 153. stavak 5.
For each securitisation scheme originated, it shall be reported the relevant type of retention of net economic interest, as envisaged in Article 405 of CRR:
Od čega: MSP
A — Vertical slice (securitisation positions): “retention of no less than 5 % of the nominal value of each of the tranches sold or transferred to the investors”.
(članak 147. stavak 2. točka (c) CRR-a)
V — Vertical slice (securitised exposures): retention of no less than 5 % of the credit risk of each of the securitised exposures, if the credit risk thus retained with respect to such securitised exposures always ranks pari passu with, or is subordinated to, the credit risk that has been securitised with respect to those same exposures.
Sve izloženosti prema stanovništvu u skladu s člankom 147. stavkom 2. točkom (d)
B — Revolving exposures: “in the case of securitisations of revolving exposures, retention of the originator’s interest of no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures”.
Stanovništvo – osigurane nekretninom