natgillin/translations-raw huggingface dataset:
The IAA, based on ECAI’s methodologies, is applicable only to exposures to ABCP conduits that have an internal rating equivalent of investment-grade at inception.
METODA ZASNOVANA NA REJTINZIMA (STUPNJEVI KREDITNE KVALITETE)
530-540
Članak 261.
Article 337(3) of CRR in connection with Article 407 of CRR.
CRR-a.
Article 14(2) of CRR
Sekuritizacijske pozicije u skladu s IRB pristupom s izvedenim rejtingom u skladu s člankom 259. stavkom 2.
550-570
CRR-a iskazuju se kao pozicije s rejtingom.
BEFORE CAP — WEIGHTED NET LONG/SHORT POSITIONS AND SUM OF WEIGHTED NET LONG AND SHORT POSITIONS
Vrijednosti izloženosti koje podliježu ponderima rizika raščlanjene su prema stupnjevima kreditne kvalitete kako je predviđeno za IRB pristup u članku 261. stavku 1. tablici 4.
Article 337 of CRR without taking into account the discretion of Article 335 of CRR, that allows an institution to cap the product of the weight and the net position at the maximum possible default-risk related loss.
CRR-a.
580-600
Za metodu nadzorne formule vidjeti članak 262.
AFTER CAP — WEIGHTED NET LONG/SHORT POSITIONS AND SUM OF WEIGHTED NET LONG AND SHORT POSITIONS
CRR-a.
Article 337 of CRR taking into account the discretion of Article 335 of CRR.
Ponder rizika za sekuritizacijsku poziciju veći je od 7 % ili pondera rizika koji je potrebno primijeniti u skladu s predviđenim formulama.
According to Article 337(4) of CRR for a transitional period ending 31 December 2014, the institution shall sum separately its weighted net long positions (column 580) and its weighted net short positions (column 590).
METODA NADZORNE FORMULE: PROSJEČNI PONDER RIZIKA
The larger of those sums (after cap) shall constitute the own funds requirement.
Smanjenje kreditnog rizika za sekuritizacijske pozicije može se priznati u skladu s člankom 264.
From 2015 onwards according to Article 337(4) of CRR, the institution shall sum its weighted net positions, regardless whether they are long or short (column 600), in order to calculate the own funds requirements.
CRR-a.
Article 4(61) and (62) of CRR.
Ako pozicija uključuje djelomičnu zaštitu, institucija mora primijeniti metodu nadzorne formule upotrebom vrijednosti ‚T’ prilagođene u skladu s člankom 264. stavkom 3.
080 and110
CRR-a.
Article 4(63) of CRR.
Ponderirani prosječni ponderi rizika iskazuju se u ovom stupcu.
030-050
Stupci povezani s odnosnim izloženostima sadržavaju sve slučajeve izloženosti bez rejtinga ako je ponder rizika dobiven iz odnosnog portfelja izloženosti (najveći ponder rizika skupa izloženosti).
ORIGINATOR
Člankom 263. stavcima 2. i 3.
Article 4(13) of CRR
CRR-a predviđen je izniman tretman ako se Kirb ne može izračunati.
060-080
Neiskorišteni iznos likvidnosnih linija iskazuje se u stavci ‚Izvanbilančne stavke i izvedenice’.
090-110
Za prijevremene isplate vidjeti članak 256. stavak 5. i članak 265.
Article 4(14) of CRR.
ODNOSNE IZLOŽENOSTI: PROSJEČNI PONDER RIZIKA
If a sponsor is also securitising it own assets, it shall fill in the originator’s rows with the information regarding its own securitised assets
Člankom 259. stavcima 3. i 4.
BREAKDOWN OF THE TOTAL SUM OF WEIGHTED NET LONG AND NET SHORT POSITIONS BY UNDERLYING TYPES
PRISTUP INTERNE PROCJENE: PROSJEČNI PONDER RIZIKA
Article 337(4), last sentence of CRR.
Institucije koje primjenjuju IRB pristup postupaju u skladu s člankom 266. stavcima 1. (primjenjuje se samo za inicijatore, ako izloženost nije odbijena od regulatornog kapitala) i 2.
The breakdown of the underlying assets follows the classification used in the SEC Details template (Column “Type”):
CRR-a.
1-residential mortgages;
Ukupni iznos izloženosti ponderiran rizikom izračunan u skladu s dijelom trećim glavom II. poglavljem 5. odjeljkom 3.
3-credit card receivables;
IZNOSI IZLOŽENOSTI PONDERIRANI RIZIKOM, OD ČEGA: SINTETSKE SEKURITIZACIJE
4-leasing;
Za sintetske sekuritizacije s ročnim neusklađenostima, u iznosu koji je potrebno iskazati u ovom stupcu zanemaruje se bilo kakva ročna neusklađenost.
5-loans to corporates or SMEs (treated as corporates);
Člankom 14. stavkom 2., člankom 406. stavkom 2. i člankom 407.
6-consumer loans;
CRR-a predviđa se da kad god institucija nije ispunila određene zahtjeve, države članice osiguravaju da nadležna tijela određuju razmjerni dodatni ponder rizika od najmanje 250 % pondera rizika (s gornjom granicom od 1250 %) koji bi se primjenjivao na relevantne sekuritizacijske pozicije u skladu s dijelom trećim glavom II. poglavljem 5. odjeljkom 3.
7-trade receivables;
CRR-a.
8-other assets;
Potrebno je napomenuti da RW(SP) ne uključuje samo iznose izloženosti ponderirane rizikom iskazane u stupcu 400, nego i iznose izloženosti ponderirane rizikom koji odgovaraju izloženostima koje su ponovno raspodijeljene preko odljeva u drugi obrazac.
9-covered bonds;
Ukupan iznos izloženosti ponderiran rizikom izračunan u skladu s dijelom trećim glavom II. poglavljem 5. odjeljkom 3.
10-other liabilities.
CRR-a prije (stupac 440)/nakon (stupac 450) primjene ograničenja određenih u članku 260.
For each securitisation, in case the pool consists of different types of assets, the institution shall consider the most important type.
CRR-a.
This template requests information on positions of the CTP (comprising securitisations, nth-to-default credit derivatives and other CTP positions included according to Article 338(3)) and the corresponding own funds requirements under the standardised approach.
Osim toga, potrebno je uzeti u obzir članak 265.
If CTP- positions of the trading book are hedged by credit derivatives, Articles 346 and 347 CRR apply.
Obrazac CR SEC IRB podijeljen je u tri velike skupine redaka u kojima se prikupljaju podaci o iniciranim/financiranim/zadržanim ili kupljenim izloženostima inicijatora, investitora i sponzora.
There is only one template for all CTP-positions of the trading book, irrespective of the fact whether the institution uses the Standardised Approach or the Internal Ratings Based Approach to determine the risk weight for each of the positions according to Part Three Title II Chapter 5 of CRR.
Za svaku od njih informacije se raščlanjuju prema bilančnim stavkama i izvanbilančnim stavkama i izvedenicama te prema grupiranjima pondera rizika sekuritizacija i resekuritizacija.
This structure of the template separates securitisation positions, n-th to default credit derivatives and other CTP-positions.
Raščlanjuju se i pozicije koje se tretiraju prema metodi zasnovanoj na rejtinzima i pozicije bez rejtinga (izloženosti na izvještajni datum) u skladu sa stupnjevima kreditne kvalitete koji se primjenjuju na početku (zadnja skupina redaka).
As a result, securitisation positions shall always be reported in rows 030, 060 or 090 (depending on the role of the institution in the securitisation).
U članku 246. stavku 1. točki (b) CRR-a navodi se da je za institucije koje izračunavaju iznose izloženosti ponderirane rizikom u skladu s IRB pristupom, vrijednost izloženosti bilančne sekuritizacijske pozicije njezina računovodstvena vrijednost ne uzimajući u obzir primijenjene ispravke vrijednosti za kreditni rizik.
N-th to default credit derivatives shall always be reported in line 110.
Bilančne stavke raščlanjene su prema grupiranjima pondera rizika sekuritizacija (A-B-C), u redcima 050 – 070, i resekuritizacija (D-E), u redcima 080 – 090, kako je navedeno u članku 261. stavku 1. tablici 4.
The “other CTP-positions” are neither securitisation positions nor n-th to default credit derivatives (see definition in Article 338(3) CRR), but they are explicitly “linked” (because of the hedging intent) to one of these two positions.
CRR-a.
Articles 102 and 105 (1) of CRR in connection with positions assigned to the Correlation Trading Portfolio according to Article 338(2) and (3) of CRR.
Izvanbilančne sekuritizacijske pozicije koje proizlaze iz izvedenog instrumenta navedenog u Prilogu II.
Regarding the distinction between Long and Short positions, also applicable to these gross positions, see Article 328(2) of CRR.
CRR-u određuju se u skladu s dijelom trećim glavom II. poglavljem 6.
070-400
CRR-a.
BREAKDOWN OF THE NET POSITIONS ACCORDING TO RISK WEIGHTS (SA AND IRB)
Izvanbilančne stavke raščlanjene su prema grupiranjima pondera rizika sekuritizacija (A-B-C), u redcima 110 – 130, i resekuritizacija (D-E), u redcima 140 – 150, kako je navedeno u članku 261. stavku 1. tablici 4.
160 and 330
CRR-a.
Other risk weights not explicitly mentioned in the previous columns.
Ovdje se primjenjuju jednaki kriteriji raščlanjivanja sekuritizacija (A-B-C) i resekuritizacija (D-E) koji se primjenjuju za bilančne stavke za inicijatore.
For n-th-to-default credit derivatives only those which are not externally rated.
Ovdje se primjenjuju jednaki kriteriji raščlanjivanja sekuritizacija (A-B-C) i resekuritizacija (D-E) koji se primjenjuju za izvanbilančne stavke i izvedenice za inicijatore.
Externally rated n-th to default credit derivatives are either to be reported in the MKR SA TDI template (row 321) or – if they are incorporated into the CTP – shall be assigned to the column of the respective risk weight.
U ovom su retku sažete informacije o bilančnim i izvanbilančnim stavkama i izvedenicama onih sekuritizacijskih pozicija kod kojih institucija ima ulogu sponzora, kako je definirano u članku 4. stavku 1. točki 14.
170-180 and 360-370
CRR-a.
190 -200 and 340 -350
Ako sponzor i sekuritizira svoju imovinu, popunjava retke za inicijatora informacijama o vlastitoj sekuritiziranoj imovini.
210/380
Ovdje se primjenjuju jednaki kriteriji raščlanjivanja sekuritizacija (A-B-C) i resekuritizacija (D-E) koji se primjenjuju za bilančne stavke i izvedenice za inicijatore.
220-230 and 390-400
U ovim se redcima prikupljaju informacije o preostalim pozicijama koje se tretiraju prema metodi zasnovanoj na rejtinzima i pozicijama bez rejtinga (na izvještajni datum) prema stupnjevima kreditne kvalitete (predviđenima za IRB pristup u članku 261. tablici 4.
Article 259(3) and (4) of CRR.
CRR-a) koji se primjenjuju na datum početka sekuritizacije (početak).
410-420
Ove je retke potrebno iskazivati samo za stupce 170, od 190 do 320 i stupce od 400 do 410.
BEFORE CAP — WEIGHTED NET LONG/SHORT POSITIONS
U ovom se obrascu prikupljaju informacije na osnovi transakcija (nasuprot agregiranih informacija iskazanih u obrascima CR SEC SA, CR SEC IRB, MKR SA SEC, MKR SA CTP, CA1 i CA2) o svim sekuritizacijama u koje je uključena institucija koja izvješćuje.
Article 338 without taking into account the discretion of Article 335 of CRR.
Iskazuju se glavna obilježja svake sekuritizacije, kao što su priroda odnosnog skupa i kapitalni zahtjevi.
430-440
Ovaj je obrazac potrebno iskazati za sljedeće:
AFTER CAP — WEIGHTED NET LONG/SHORT POSITIONS
a. sekuritizacije koje inicira/sponzorira institucija koja izvješćuje ako drži barem jednu poziciju u sekuritizaciji.
Article 338 taking into account the discretion of Article 335 of CRR.
To znači da, bez obzira na to postoji li prijenos značajnog rizika ili ne, institucije iskazuju informacije o svim pozicijama koje drže (u knjizi pozicija kojima se ne trguje ili u knjizi trgovanja).
Total amount of outstanding positions (held in the correlation trading portfolio) reported by the institution playing the role/s of originator, investor or sponsor.
CRR-a.
050-070
b. sekuritizacije koje je inicirala/sponzorirala institucija koja izvješćuje tijekom godine izvješćivanja, ako ne drži nikakve pozicije.
030,060 and 090
c. sekuritizacije čiji su krajnji odnosni instrument financijske obveze koje je izdala institucija koja izvješćuje i koje je (djelomično) stekao subjekt za sekuritizaciju.
The correlation trading portfolio comprises securitisations, n-th-to-default credit derivatives and possibly other hedging positions that meet the criteria set in Article 338(2) and (3) of CRR.
Taj odnosni instrument mogu biti pokrivene obveznice ili druge obveze i utvrđuje se kao takav u stupcu 160.
Derivatives of securitisation exposures that provide a pro-rata share as well as positions hedging CTP positions shall be included in row “Other CTP positions”.
d. pozicije koje se drže u sekuritizacijama ako institucija koja izvješćuje nije ni inicijator ni sponzor (tj. investitori i izvorni zajmodavci).
The positions originator, investor and sponsor do not fit for n-th to default credit derivatives.
Ako sekuritizacije uključuju više od jednog subjekta iste konsolidirane grupe, dostavlja se detaljna raščlamba prema pojedinom subjektu.
As a consequence, the breakdown as for securitisation positions cannot be provided for n-th to default credit derivatives.
Na temelju članka 406. stavka 1.
040, 070, 100 and 120
CRR-a kojim je utvrđeno da institucije koje ulažu u sekuritizacijske pozicije stječu veliki broj informacija o njima kako bi postupale u skladu sa zahtjevima povezanima s dubinskom analizom, opseg izvješćivanja u obrascu primjenjuje se u ograničenoj mjeri na investitore.
The positions in:
Konkretno, iskazuju stupce 010-040; 070-110; 160; 190; 290-400; 420-470.
Derivatives of securitisation exposures that provide a pro-rata share as well as positions hedging CTP positions;
Institucije koje imaju ulogu izvornog zajmodavca (nemaju ulogu inicijatora ili sponzora u istoj sekuritizaciji) općenito izvješćuju u obrascu u istoj mjeri kao i investitori.
CTP positions hedged by credit derivatives according to Article 346 CRR;
Broj retka je identifikator retka i jedinstven je za svaki redak u tablici.
Other positions that satisfy Article 338(3) of CRR; are included.
Interna (alfanumerička) oznaka koju institucije upotrebljavaju za utvrđivanje sekuritizacije.
This template requests information on the positions and the corresponding own funds requirements for position risk in equities held in the trading book and treated under the standardised approach.
Interna oznaka povezuje se s identifikatorom sekuritizacije.
The template has to be filled out separately for the “Total”, plus a static, pre-defined list of following markets: Bulgaria, Croatia, Czech Republic, Denmark, Egypt, Hungary, Iceland, Liechtenstein, Norway, Poland, Romania, Sweden, United Kingdom, Albania, Japan, Former Yugoslav Republic of Macedonia, Russian Federation, Serbia, Switzerland, Turkey, Ukraine, USA, Euro Area plus one residual template for all other markets.
IDENTIFIKATOR SEKURITIZACIJE (oznaka/naziv)
For the purpose of this reporting requirement the term “market” shall be read as “country” (except for countries belonging to the Euro Area, see Commission Delegated Regulation (EU) No 525/2014).
Oznaka koja se upotrebljava za zakonski upis sekuritizacije ili, ako nije dostupna, naziv po kojem je sekuritizacija poznata na tržištu.
Articles 327, 329, 332, 341 and 345 of CRR.
Ako je dostupan međunarodni identifikacijski broj vrijednosnog papira (ISIN) (tj. za javne transakcije), u ovom se stupcu iskazuju znakovi koji su zajednički svim tranšama sekuritizacije.
The capital charge has to be calculated for each national market separately.
IDENTIFIKATOR INICIJATORA (oznaka/naziv)
Positions in stock-index futures according to the second sentence of Article 344(4) CRR shall not be included in this column.
Oznaka koju je inicijatoru dalo nadzorno tijelo ili, ako nije dostupna, u ovom se stupcu iskazuje naziv same institucije.
010-130
U slučaju višestrukih (multi-seller) sekuritizacija svaki subjekt koji izvješćuje dostavlja identifikator svih subjekata unutar konsolidirane grupe koji su uključeni u transakciju (kao inicijator, sponzor ili izvorni zajmodavac).
Own funds requirements for position risk according to Article 92(3) point (b) (i) CRR and Part 3 Title IV Chapter 2 Section 3 of CRR.
Kad god oznaka nije dostupna ili nije poznata subjektu koji izvješćuje, iskazuje se naziv institucije.
GENERAL RISK
VRSTA SEKURITIZACIJE: (TRADICIONALNA/SINTETSKA)
Positions in equities subject to general risk (Article 343 of CRR) and their correspondent own funds requirement according to Part 3 Title IV Chapter 2 Section 3 of CRR.
C — korelacijski portfelj namijenjen trgovanju (CTP);
Both breakdowns (021/022 as well as 030/040) are a breakdown related to all positions subject to general risk.
‚T’ za tradicionalnu;
Rows 021 and 022 requests information on the breakdown according to instruments.
‚S’ za sintetsku.
Only the breakdown in rows 030 and 040 is used as a basis for the calculation of own funds requirements.
Definicije ‚tradicionalne sekuritizacije’ i ‚sintetske sekuritizacije’ navedene su u članku 242. stavcima 10. i 11.
Derivatives included in the calculation of equity risk of trading book positions taking into account Articles 329 and 332, if applicable.
CRR-a.
Instruments other than derivatives included in the calculation of equity risk of trading book positions.
RAČUNOVODSTVENI TRETMAN: SEKURITIZIRANE IZLOŽENOSTI ZADRŽAVAJU SE U BILANCI ILI SE IZ NJE UKLANJAJU?
Exchange traded stock-index futures broadly diversified and subject to a particular approach
Inicijatori, sponzori i izvorni zajmodavci iskazuju jednu od sljedećih kratica:
These positions are only subject to general risk and, accordingly, must not be reported in row (050).
‚P’ ako su se djelomično prestale priznavati
Other positions in equities subject to specific risk and the correspondent own funds requirements according to Article 343 and 344 (3) of CRR.
‚R’ ako su se potpuno prestale priznavati
Positions in equities subject to specific risk and the correspondent own funds requirement according to Articles 342 and 344 (4) CRR.
‚N’ ako nije primjenjivo.
Article 329(2) and (3) of CRR.
U ovom je stupcu sažet računovodstveni tretman transakcije.
Institutions shall report information on the positions in each currency (reporting currency included) and the corresponding own funds requirements for foreign exchange treated under the standardised approach.
U slučaju sintetskih sekuritizacija, inicijatori iskazuju da su sekuritizirane izloženosti uklonjene iz bilance.
Rows 100 to 480 of this template shall be reported even if institutions are not required to calculate own funds requirements for foreign exchange risk according to Article 351 of CRR.
Opcija ‚P’ (djelomično prestale priznavati) iskazuje se ako je sekuritizirana imovina priznata u bilanci u opsegu kontinuiranog sudjelovanja subjekta koji izvješćuje u skladu s MSFI-jem 9.3.2.16 – 3.2.21.
In those memorandum items, all the positions in the reporting currency are included, irrespective of the extent to which they are considered for the purposes of Article 354 CRR.
TRETMAN SOLVENTNOSTI: SEKURITIZACIJSKE POZICIJE PODLIJEŽU KAPITALNIM ZAHTJEVIMA?
Rows 130 to 480 of the memorandum items of the template shall be filled out separately for all currencies of the Member States of the Union and the following currencies: USD, CHF, JPY, RUB, TRY, AUD, CAD, RSD, ALL, UAH, MKD, EGP, ARS, BRL, MXN, HKD, ICK, TWD, NZD, NOK, SGD, KRW, CNY and all other currencies.
Samo inicijatori iskazuju sljedeće kratice:
020-030
‚N’ ne podliježu kapitalnim zahtjevima;
Gross positions due to assets, amounts to be received and similar items referred to in Article 352(1) of CRR.
‚B’ knjiga pozicija kojima se ne trguje;
According to Article 352(2) and subject to permission from competent authorities, positions taken to hedge against the adverse effect of the exchange rate on their ratios in accordance with Article 92(1) and positions related to items that are already deducted in the calculation of own funds shall not be reported.
‚T’ knjiga trgovanja;
Articles 352(3) and (4), first and second sentences, and 353 of CRR.
‚A’ djelomično u obje knjige.
The net positions are calculated by each currency, accordingly there may be simultaneous long and short positions.
Članci 109., 243. i 244.
060-070
U ovom je stupcu sažet tretman sekuritizacijske strukture inicijatora.
POSITIONS SUBJECT TO CAPITAL CHARGE (LONG AND SHORT)
Njime se ukazuje na to jesu li kapitalni zahtjevi izračunani u skladu sa sekuritiziranim izloženostima ili sekuritizacijskim pozicijama (knjiga pozicija kojima se ne trguje/knjiga trgovanja).
The long and short net positions for each currency are calculated by deducting the total of short positions from the total of long positions.
Ako se kapitalni zahtjevi temelje na sekuritiziranim izloženostima (jer ne predstavljaju prijenos značajnog rizika), izračun kapitalnih zahtjeva za kreditni rizik iskazuje se u obrascu CR SA, ako institucija upotrebljava standardizirani pristup, ili obrascu CR IRB, ako upotrebljava pristup zasnovan na internim rejting-sustavima.
Long net positions for each operation in a currency are added to obtain the long net position in that currency.
U suprotnom slučaju, ako se kapitalni zahtjevi temelje na sekuritizacijskim pozicijama koje se drže u knjizi pozicija kojima se ne trguje (jer predstavljaju prijenos značajnog rizika), izračun kapitalnih zahtjeva za kreditni rizik iskazuje se u obrascu CR SEC SA ili obrascu CR SEC IRB.
Short net positions for each operation in a currency are added to obtain the short net position in that currency.
U slučaju sekuritizacijskih pozicija koje se drže u knjizi trgovanja, izračun kapitalnih zahtjeva za tržišni rizik iskazuje se u obrascu MKR SA TDI (standardizirani opći pozicijski rizik) i MKR SA SEC ili MKR SA CTP (standardizirani specifični pozicijski rizik) ili MKR IM (interni modeli).
Unmatched positions in non-reporting currencies are added to positions subject to capital charges for other currencies (row 030) in column (060) or (070) depending on their short or long arrangement.
U slučaju sekuritizacija obveza, inicijatori ne iskazuju ovaj stupac.
POSITIONS SUBJECT TO CAPITAL CHARGE (MATCHED)
U skladu s definicijama ‚sekuritizacije’ i ‚resekuritizacije’ iz članka 4. stavka 1. točaka 61. i od 62. do 64.
Matched positions for closely correlated currencies
CRR-a, iskazuje se vrsta odnosnog instrumenta upotrebom sljedećih kratica:
The capital charge for any relevant position according to Part 3 Title IV Chapter 3 of CRR.
‚S’ za sekuritizaciju;
CURRENCIES CLOSELY CORRELATED
Članak 18.
Positions and their correspondent own funds requirements for currencies referred to in Article 354 of CRR.
Uredbe (EU) 2017/2402
Currencies closely correlated: of which: reporting currency
CRR-a Iskazuje se jedna od sljedećih kratica:
Positions in the reporting currency which contribute to the calculation of the capital requirements according to Article 354 CRR
Y – Da
ALL OTHER CURRENCIES (including CIU's treated as different currencies)
N – Ne
Positions and their correspondent own funds requirements for currencies subject to the general procedure referred to in Articles 351 and 352 (2) and (4) of CRR.
080 – 100
Reporting of CIU's treated as separate currencies according to Article 353 CRR:
Članci od 404. do 410.
There are two different treatments of CIU's treated as separate currencies for calculating the capital requirements:
CRR-a.
The modified gold method, if the direction of the CIU's investment is not available (those CIU's shall be added to an institution's overall net foreign-exchange position)
Za svaku iniciranu sekuritizacijsku strukturu iskazuje se relevantna vrsta zadržavanja neto ekonomskog udjela, kako je predviđeno u članku 405.
If the direction of the CIU's investment is available, those CIU's shall be added to the total open foreign exchange position (long or short, depending on the direction of the CIU)
CRR-a: A – Vertikalni udjel (sekuritizacijske pozicije): ‚zadržavanje najmanje 5 % nominalne vrijednosti svih tranši prodanih ili prenesenih investitorima’.
The reporting of those CIU's follows the calculation of the capital requirements accordingly.
V – Vertikalni udjel (sekuritizirane izloženosti): zadržavanje najmanje 5 % kreditnog rizika svih sekuritiziranih izloženosti, ako tako zadržani kreditni rizik povezan s tim sekuritiziranim izloženostima ima jednako pravo u redoslijedu naplate ili je podređen kreditnom kreditu koji je sekuritiziran u vezi s tim istim izloženostima.
GOLD
B – Obnovljive izloženosti: ‚u slučaju sekuritizacije obnovljivih izloženosti, zadržavanje udjela inicijatora u iznosu od najmanje 5 % nominalne vrijednosti sekuritiziranih izloženosti’.
050 - 090
C – Bilanca: ‚zadržavanje nasumice odabranih izloženosti u iznosu od najmanje 5 % nominalne vrijednosti sekuritiziranih izloženosti koje bi inače bile sekuritizirane u sekuritizaciji pod uvjetom da broj potencijalno sekuritiziranih izloženosti iznosi najmanje 100 na početku sekuritizacije’.