natgillin/translations-raw huggingface dataset:
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to public sector entities not treated as sovereigns that fall under Article 147(4)(b) of the CRR.
Vrijednost nekretnine: vrijednost nekretnine u skladu je s pravilima iz dijela trećeg glave II.
PSEs not treated as sovereigns – RWA – SA exposures
CRR-a.
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures to public sector entities that fall under Article 116(1), (2), (3) and (5) of the CRR.
9.
PSEs not treated as sovereigns – RWA – IRB exposures
Valutni učinak: izvještajna valuta primjenjuje se po tečaju na izvještajni datum.
The risk-weighted exposure amount assets that are exposures to public sector entities not treated as sovereigns that fall under Article 147(4)(b) of the CRR.
Nadalje, procjenama ekonomskih gubitaka trebalo bi uzeti u obzir valutni učinak ako je izloženost ili kolateral izražen u drugoj valuti.
Institutions – Leverage Ratio Exposure Value – SA exposures
Geografska raščlamba
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to institutions that fall under Articles 119 to 121 of the CRR.
U skladu s opsegom izvješćivanja, izvješćivanje o CR IP Gubici sastoji se od sljedećih obrazaca:
Institutions – Leverage Ratio Exposure Value – IRB exposures
jedan ukupni obrazac
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to institutions that fall under Article 147(2)(b) of the CRR and are not exposures in the form of covered bonds under Article 161(1)(d) of the CRR and do not fall under Article 147(4)(a) to (c) of the CRR.
po jedan obrazac za svako nacionalno tržište u Uniji u kojemu je institucija izložena i
Institutions – RWA – SA exposures
jedan obrazac kojim se agregiraju podaci za sva nacionalna tržišta izvan Unije u kojima je institucija izložena.
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures to institutions that fall under Articles 119 to 121 of the CRR.
Izvješćivanje o izloženostima i gubicima
Institutions – RWA – IRB exposures
Izloženosti: sve izloženosti koje se tretiraju u skladu s dijelom trećim glavom II.
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures to institutions that fall under Article 147(2)(b) of the CRR and are not exposures in the form of covered bonds under Article 161(1)(d) of the CRR and do not fall under Article 147(4)(a) to (c) of the CRR.
CRR-a i ako se kolateral upotrebljava za smanjenje iznosa izloženosti ponderiranog rizikom, iskazuju se u CR IP Gubici.
Secured by mortgages on immovable properties; of which – Leverage Ratio Exposure Value – SA exposures
To znači i da kada se učinak smanjenja rizika nekretnina upotrebljava samo za interne potrebe (npr. u okviru stupa II.) ili za velike izloženosti (vidjeti dio četvrti CRR-a), predmetne izloženosti i gubici ne smiju se iskazivati.
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures secured by mortgages on immovable property that fall under Article 124 of the CRR.
Gubici: institucija koja ima izloženost na kraju izvještajnog razdoblja iskazuje gubitke.
Secured by mortgages on immovable properties; of which – Leverage Ratio Exposure Value – IRB exposures
Gubici se iskazuju čim se rezervacije trebaju knjižiti u skladu s računovodstvenim pravilima.
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to corporate under Article 147(2)(c) or retail exposures under Article 147(2)(d) of the CRR if these exposures are secured by mortgages on immovable property in accordance with Article 199(1)(a) of the CRR.
Potrebno je iskazati i procijenjene gubitke.
Secured by mortgages on immovable properties; of which – RWA – SA exposures
Podaci o gubicima prikupljaju se za svaki kredit posebno, odnosno agregiranjem pojedinačnih podataka o gubicima koji proizlaze iz izloženosti osiguranih nekretninama.
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures secured by mortgages on immovable property that fall under Article 124 of the CRR.
Referentni datum: za iskazivanje gubitaka trebala bi se upotrebljavati vrijednost izloženosti u trenutku nastanku statusa neispunjavanja obveza.
Secured by mortgages on immovable properties; of which – RWA – IRB exposures
Treba iskazati gubitke za sve statuse neispunjavanja obveza po kreditima osiguranim nekretninama koji nastanu za vrijeme predmetnog izvještajnog razdoblja odnosno, neovisno o tome je li tijekom tog razdoblja završeno restrukturiranje problematičnih kredita ili ne.
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures to corporate under Article 147(2)(c) or retail exposures under Article 147(2)(d) of the CRR if these exposures are secured by mortgages on immovable property in accordance with Article 199(1)(a) of the CRR.
Gubici koji se iskazuju od 30. lipnja odnose se na razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja, a gubici koji se iskazuju od 31. prosinca odnose se na cijelu kalendarsku godinu.
Secured by mortgages of residential properties – Leverage Ratio Exposure Value – SA exposures
S obzirom na mogući dugi vremenski jaz između nastanka statusa neispunjavanja obveze i realizacije gubitka, procjene gubitaka (što uključuje nezavršeno restrukturiranje problematičnih kredita) iskazuju se u slučajevima kada restrukturiranje problematičnih kredita nije završeno unutar izvještajnog razdoblja.
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures fully and completely secured by mortgages on residential property that fall under Article 125 of the CRR.
Postoje tri scenarija za sve statuse neispunjavanja obveza zabilježene tijekom izvještajnog razdoblja: i. kredit koji je u statusu neispunjavanja obveza može se restrukturirati tako da se on više ne tretira kao kredit koji je u statusu neispunjavanja obveza (nije zabilježen gubitak); ii. realizirana je naplata iz cijelog kolaterala (restrukturiranje problematičnih kredita je završeno, stvarni gubitak je poznat); ili iii. restrukturiranje problematičnih kredita nije završeno (potrebno je upotrijebiti procjene gubitaka).
Secured by mortgages of residential properties – Leverage Ratio Exposure Value – IRB exposures
Izvješćivanje o gubicima uključuje samo gubitke koji proizlaze iz scenarija ii. realizacije naplate iz kolaterala (zabilježeni gubici) i scenarija iii. nezavršenog restrukturiranja problematičnih kredita (procjene gubitaka).
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to corporates under Article 147(2)(c) or retail exposures under Article 147(2)(d) of the CRR if these exposures are secured by mortgages on residential property in accordance with Article 199(1)(a) of the CRR.
Budući da se gubici iskazuju samo za izloženosti koje su u statusu neispunjavanja obveza tijekom izvještajnog razdoblja, promjene u gubicima izloženosti koje su bile u statusu neispunjavanja obveza u prethodnim izvještajnim razdobljima ne odražavaju se u iskazanim podacima.
Secured by mortgages of residential properties – RWA – SA exposures
To znači da se primici od realizacije naplate iz kolaterala u kasnijem izvještajnom razdoblju ili niži ostvareni troškovi od procijenjenih ne iskazuju.
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures fully and completely secured by mortgages on residential property that fall under Article 125 of the CRR.
Uloga procjene vrijednosti nekretnine: kao referentni datum za izvješćivanje dijela izloženosti osigurane nekretninama uzima se posljednja procjena vrijednosti nekretnine prije datuma nastanka statusa neispunjavanja obveza izloženosti.
Secured by mortgages of residential properties – RWA – IRB exposures
Nakon nastanka statusa neispunjavanja obveza, nekretninu se može ponovno procijeniti.
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures to corporates under Article 147(2)(c) or retail exposures under Article 147(2)(d) of the CRR if these exposures are secured by mortgages on residential property in accordance with Article 199(1)(a) of the CRR.
Međutim, ta nova vrijednost ne može biti relevantna za identifikaciju onog dijela izloženosti koji je prvobitno u cijelosti (i potpunosti) bio osiguran nekretninama.
Retail exposures; of which – Leverage Ratio Exposure Value – SA exposures
Međutim ta nova vrijednost uzima se u obzir pri izvješćivanju ekonomskog gubitka (smanjenje vrijednosti nekretnine dio je ekonomskog troška).
The leverage ratio exposure value of assets that are retail exposures that fall under Article 123 of the CRR.
Drugim riječima, posljednja procjena vrijednosti nekretnine prije datuma nastanka statusa neispunjavanja obveza upotrebljava se za utvrđivanje dijela gubitka koji se iskazuje u rubrici 010 (utvrđivanje vrijednosti izloženosti koja je u cijelosti i potpunosti osigurana) i ponovno procijenjene vrijednosti nekretnine za iznos koji se iskazuje (procjena mogućeg restrukturiranja problematičnih kredita iz kolaterala) u rubrikama 010 i 030.
Retail exposures; of which – Leverage Ratio Exposure Value – IRB exposures
Tretman prodaje kredita tijekom izvještajnog razdoblja: institucija koja ima izloženost na kraju izvještajnog razdoblja iskazuje gubitke, ali samo ako je za tu izloženost utvrđen status neispunjavanja obveza.
The leverage ratio exposure value of assets that are retail exposures under Article 147(2)(d) of the CRR if these exposures are not secured by mortgages on immovable property in accordance with Article 199(1)(a) of the CRR.
Zbroj gubitaka koji proizlazi iz kreditiranja do referentnih postotaka
Retail exposures; of which – RWA – SA exposures
Članak 101. stavak 1. točka (a) i točka (d) CRR-a.
The risk-weighted exposure amount of assets that are retail exposures that fall under Article 123 of the CRR.
Tržišna vrijednost i hipotekarna vrijednost u skladu s člankom 4. točkom 74. i točkom 76.
Retail exposures; of which – RWA – IRB exposures
CRR-a.
The risk-weighted exposure amount of assets that are retail exposures under Article 147(2)(d) of the CRR if these exposures are not secured by mortgages on immovable property in accordance with Article 199(1)(a) of the CRR.
U ovom stupcu prikupljaju se svi gubici koji proizlaze iz kredita osiguranih stambenim ili poslovnim nekretninama do dijela izloženosti koja se tretira kao u cijelosti i potpunosti osigurana u skladu s člankom 124. stavkom 1.
Retail SME – Leverage Ratio Exposure Value – SA exposures
CRR-a.
The leverage ratio exposure value of assets that are retail exposures to small- and medium-sized enterprises that fall under Article 123 of the CRR.
od čega: nekretnina čija se vrijednost procjenjuje hipotekarnom vrijednošću
For the purpose of this cell, the term ‘small and medium enterprise’ is defined in accordance with Article 501(2)(b) of the CRR.
Iskazivanje tih gubitaka, kada je vrijednost kolaterala izračunata kao hipotekarna vrijednost
Retail SME – Leverage Ratio Exposure Value – IRB exposures
Zbroj ukupnih gubitaka
The leverage ratio exposure value of assets that are retail exposures under Article 147(2)(d) of the CRR if these exposures are exposures to small- and medium-sized enterprises and are not secured by mortgages on immovable property in accordance with Article 199(1)(a) of the CRR.
Članak 101. stavak 1. točka (b) odnosno točka (e) CRR-a
Retail SME – RWA – SA exposures
U ovom stupcu prikupljaju se svi gubici koji proizlaze iz kredita osiguranih stambenim ili poslovnim nekretninama do dijela izloženosti koji se tretira kao u cijelosti i potpunosti osiguran u skladu s člankom 124. stavkom 1.
The risk-weighted exposure amount of assets that are retail exposures to small- and medium-sized enterprises that fall under Article 123 of the CRR.
CRR-a.
Retail SME – RWA – IRB exposures
Iskazivanje tih gubitaka, kada je vrijednost kolaterala izračunata kao hipotekarna vrijednost
The risk-weighted exposure amount of assets that are retail exposures under Article 147(2)(d) of the CRR if these exposures are exposures to small- and medium-sized enterprises and are not secured by mortgages on immovable property in accordance with Article 199(1)(a) of the CRR.
Zbroj izloženosti
Corporate; of which – Leverage Ratio Exposure Value – SA exposures
Članak 101. stavak 1. točka (c) odnosno točka (f) CRR-a
This is the sum of 240,010 and 250,010.
Vrijednost koja se iskazuje jest samo onaj dio vrijednosti izloženosti koji se tretira kao u cijelosti i potpunosti osiguran nekretninama, odnosno onaj dio koji se tretira kao neosiguran nije relevantan za izvješćivanje o gubicima.
Corporate; of which – Leverage Ratio Exposure Value – IRB exposures
U slučaju nastanka statusa neispunjavanja obveza, iskazana vrijednost izloženosti jednaka je vrijednosti izloženosti netom prije nastanka statusa neispunjavanja obveza.
This is the sum of 240,020 and 250,020.
Stambene nekretnine
Corporate; of which – RWA – SA exposures
Poslovne nekretnine
This is the sum of 240,030 and 250,030.
PRILOG IV.
Corporate; of which – RWA – IRB exposures
PRILOG XI.
This is the sum of 240,040 and 250,040.
IZVJEŠĆIVANJE O FINANCIJSKOJ POLUZI
Financial – Leverage Ratio Exposure Value – SA exposures
OZNAČIVANJE OBRAZACA I OSTALA PRAVILA
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to financial corporates that fall under Article 122 of the CRR.
OZNAČIVANJE OBRAZACA
For the purpose of the reporting in LR4, financial corporates shall mean regulated and unregulated undertakings other than institutions referred to in 180;10, the principal activity of which is to acquire holdings or to pursue one or more of the activities listed in Annex I to Directive 2013/36/EU, as well as undertakings as defined in Article 4(1)(27) of the CRR other than institutions referred to in 180;10.
POKRATE
Financial – Leverage Ratio Exposure Value – IRB exposures
STRUKTURA I UČESTALOST
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to financial corporates under Article 147(2)(c) of the CRR if these exposures are not secured by mortgages on immovable property in accordance with Article 199(1)(a) of the CRR.
FORMULE ZA IZRAČUN OMJERA FINANCIJSKE POLUGE
For the purpose of reporting in LR4, financial corporates shall mean regulated and unregulated undertakings other than institutions referred to in 180;10, the principal activity of which is to acquire holdings or to pursue one or more of the activities listed in Annex I to Directive 2013/36/EU, as well as undertakings as defined in Article 4(1)(27) of the CRR other than institutions referred to in 180;10.
PRAGOVI ZNAČAJNOSTI ZA IZVEDENICE
Financial – RWA – SA exposures
C 47.00 – IZRAČUN OMJERA FINANCIJSKE POLUGE (LRCalc)
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures to financial corporates that fall under Article 122 of the CRR.
C 40.00 – ALTERNATIVNI TRETMAN MJERE IZLOŽENOSTI (LR1)
For the purpose of reporting in LR4, financial corporates shall mean regulated and unregulated undertakings other than institutions referred to in 180;10, the principal activity of which is to acquire holdings or to pursue one or more of the activities listed in Annex I to Directive 2013/36/EU, as well as undertakings as defined in Article 4(1)(27) of the CRR other than institutions referred to in 180;10.
C 41.00 – BILANČNE I IZVANBILANČNE STAVKE – DODATNA RAŠČLAMBA IZLOŽENOSTI (LR2)
Financial – RWA – IRB exposures
C 42.00 – ALTERNATIVNA DEFINICIJA KAPITALA (LR3)
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures to financial corporates under Article 147(2)(c) of the CRR if these exposures are not secured by mortgages on immovable property in accordance with Article 199(1)(a) of the CRR.
C 43.00 – ALTERNATIVNA RAŠČLAMBA KOMPONENTI MJERE IZLOŽENOSTI OMJERA FINANCIJSKE POLUGE (LR4)
Non-financial; of which – Leverage Ratio Exposure Value – SA exposures
C 44.00 – OPĆE INFORMACIJE (LR5)
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to non-financial corporates that fall under Article 122 of the CRR.
Označivanje obrazaca i ostala pravila
This is the sum of 260,010 and 270,010.
Označivanje obrazaca
Non-financial; of which – Leverage Ratio Exposure Value – IRB exposures
Ovaj Prilog sadržava dodatne upute o obrascima (dalje u tekstu: „LR”) koji su uvršteni u Prilog X. ovoj Uredbi.
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to non-financial corporates under Article 147(2)(c) of the CRR if these exposures are not secured by mortgages on immovable property in accordance with Article 199(1)(a) of the CRR.
Okvir se sastoji od ukupno šest obrazaca:
This is the sum of 260,020 and 270,020.
: Izračun omjera financijske poluge (LRCalc): Izračun omjera financijske poluge;
Non-financial; of which – RWA – SA exposures
: Omjer financijske poluge, obrazac 1 (LR1): Alternativni tretman mjere izloženosti
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures to non-financial corporates that fall under Article 122 of the CRR.
: Omjer financijske poluge, obrazac 2 (LR2): Bilančne i izvanbilančne stavke – dodatna raščlamba izloženosti
This is the sum of 260,030 and 270,030.
: Omjer financijske poluge, obrazac 3 (LR3): Alternativna definicija kapitala;
Non-financial; of which – RWA – IRB exposures
: Omjer financijske poluge, obrazac 4 (LR4): Alternativna raščlamba komponenti mjere izloženosti omjera financijske poluge i
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures to non-financial corporates under Article 147(2)(c) of the CRR if these exposures are not secured by mortgages on immovable property in accordance with Article 199(1)(a) of the CRR.
: Omjer financijske poluge, obrazac 5 (LR5): Opće informacije
This is the sum of 260,040 and 270,040.
Za svaki obrazac navode se pravna osnova i daljnje detaljne informacije o općenitijim aspektima izvješćivanja.
SME exposures – Leverage Ratio Exposure Value – SA exposures
Pravila označivanja brojevima
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to corporates in the form of small- and medium-sized enterprises that fall under Article 122 of the CRR.
U dokumentu će se pri upućivanju na stupce, retke i rubrike u obrascima poštovati pravila označivanja iz točaka u nastavku.
For the purpose of this cell, a small and medium enterprise is in accordance with Article 501(2)(b) of the CRR.
Znak zvjezdice upotrebljava se za upućivanje na cijeli redak ili stupac.
SME exposures – Leverage Ratio Exposure Value – IRB exposures
U slučaju validacije u okviru obrasca u kojem se upotrebljavaju samo točke podataka tog obrasca, bilješkama se neće upućivati na obrazac: redak;stupac.
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to corporates under Article 147(2)(c) of the CRR if these exposures are exposures to small- and medium-sized enterprises and are not secured by mortgages on immovable property in accordance with Article 199(1)(a) of the CRR.
Za potrebe izvješćivanja o financijskoj poluzi izraz „od čega” odnosi se na stavku koja je podskup kategorije više razine izloženosti, dok se „bilješka” odnosi na zasebnu stavku koja nije podskup kategorije izloženosti.
SME exposures – RWA – SA exposures
Obvezno je izvješćivanje o obje vrste rubrika, osim ako je navedeno drukčije.
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures to corporates in the form of small- and medium-sized enterprises that fall under Article 122 of the CRR.
Pokrate
SME exposures – RWA – IRB exposures
Za potrebe ovog priloga i povezanih obrazaca primjenjuju se sljedeće pokrate:
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures to corporates under Article 147(2)(c) of the CRR if these exposures are exposures to small- and medium-sized enterprises and are not secured by mortgages on immovable property in accordance with Article 199(1)(a) of the CRR.
a.
Exposures other than SME exposures – Leverage Ratio Exposure Value – SA exposures
CRR je pokrata za Uredbu o kapitalnim zahtjevima i znači Uredba (EU) br. 575/2013;
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to corporates that fall under Article 122 of the CRR and that are not reported in 230;040 and 250;040.
b.
Exposures other than SME exposures – Leverage Ratio Exposure Value – IRB exposures
SFT je pokrata za transakciju financiranja vrijednosnim papirima i znači „repo transakcije, transakcije pozajmljivanja vrijednosnih papira ili robe drugoj ugovornoj strani ili od druge ugovorne strane, transakcije s dugim rokom namire i maržni krediti” iz Uredbe (EU) br. 575/2013.
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures to corporates under Article 147(2)(c) of the CRR if these exposures are not secured by mortgages on immovable property in accordance with Article 199(1)(a) of the CRR and that are not reported in 230;040 and 250;040.
c.
Exposures other than SME exposures – RWA – SA exposures
CRM je pokrata za smanjenje kreditnog rizika.
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures to corporates that fall under Article 122 of the CRR and that are not reported in 230;040 and 250;040.
Pravilo o predznaku
Exposures other than SME exposures – RWA – IRB exposures
Svi se iznosi iskazuju u pozitivnim vrijednostima.
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures to corporates under Article 147(2)(c) of the CRR if these exposures are not secured by mortgages on immovable property in accordance with Article 199(1)(a) of the CRR and that are not reported in 230;040 and 250;040.
Izuzetak su iznosi iskazani u rubrikama LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010, LR3;040;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 i LR3;085;010.
Exposures in default – Leverage Ratio Exposure Value – SA exposures
Stoga napominjemo da rubrike LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 iLR3;085;010 imaju samo negativne vrijednosti.
The leverage ratio exposure value of assets that are exposures in default and thus fall under Article 127 of the CRR.
Napominjemo i da, osim u iznimnim slučajevima, rubrike LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010 i LR3;040;010 imaju samo pozitivne vrijednosti.
Exposures in default – Leverage Ratio Exposure Value – IRB exposures
Struktura i učestalost
The leverage ratio exposure value of assets categorised in the exposures classes listed in Article 147(2) of the CRR if a default in accordance with Article 178 of the CRR has occurred.
Obrazac za omjer financijske poluge podijeljen je u dva dijela.
Exposures in default – RWA – SA exposures
U dijelu A nalaze se svi podaci koji se unose u izračun omjera financijske poluge koje institucije dostavljaju nadležnim tijelima u skladu s člankom 430. stavkom 1. prvim podstavkom CRR-a, dok se u dijelu B nalaze svi podaci koje institucije dostavljaju u skladu s člankom 430. stavkom 1. drugim podstavkom CRR-a (odnosno za potrebe izvješća iz članka 511.
The risk-weighted exposure amount of assets that are exposures in default and thus fall under Article 127 of the CRR.
CRR-a).
Exposures in default – RWA – IRB exposures
Pri kompiliranju podataka za ovaj provedbeni tehnički standard institucije uzimaju u obzir tretman fiducijarne imovine u skladu s člankom 429. stavkom 13.
The risk-weighted exposure amount of assets categorised in the exposures classes listed in Article 147(2) of the CRR if a default in accordance with Article 178 of the CRR has occurred.
CRR-a.
Other exposures; of which – Leverage Ratio Exposure Value – SA exposures
Formule za izračun omjera financijske poluge
The leverage ratio exposure value of assets categorised in the exposures classes listed in Article 112(k), (m), (n), (o), (p) and (q) of the CRR.
Omjer financijske poluge temelji se na mjeri kapitala i mjeri ukupne izloženosti, koje se mogu izračunati pomoću rubrika iz dijela A.
Institutions shall report assets that are deducted from the own funds (e.g. intangibles) but cannot be categorised otherwise here, even if such a categorisation is not required for determining risk-based own funds requirements in columns *; 030 and *; 040.
Omjer financijske poluge – definicija nakon potpunog uvođenja novih odredaba = LRCalc;310;010/LRCalc;290;010.