natgillin/translations-raw huggingface dataset:
TRANSITIONAL PROVISIONS AND GRANDFATHERED INSTRUMENTS: INSTRUMENTS NOT CONSTITUTING STATE AID (CA 5)
DIO I.: OPĆE UPUTE
C 05.01 — TRANSITIONAL PROVISIONS (CA5.1)
STRUKTURA I PRAVILA
C 05.02 — GRANDFATHERED INSTRUMENTS: INSTRUMENTS NOT CONSTITUING STATE AID (CA5.2)
STRUKTURA
GROUP SOLVENCY: INFORMATION ON AFFILIATES (GS)
PRAVILA OZNAČIVANJA BROJEVIMA
DETAILED GROUP SOLVENCY INFORMATION
PRAVILO O PREDZNAKU
INFORMATION ON THE CONTRIBUTIONS OF INDIVIDUAL ENTITIES TO GROUP SOLVENCY
DIO II.: UPUTE POVEZANE S POJEDINIM OBRASCEM
C 06.01 — GROUP SOLVENCY: INFORMATION ON AFFILIATES – TOTAL (GS TOTAL)
PREGLED ADEKVATNOSTI KAPITALA (CA)
C 06.02 — GROUP SOLVENCY: INFORMATION ON AFFILIATES (GS)
OPĆE NAPOMENE
CREDIT RISK TEMPLATES
C 01.00 – REGULATORNI KAPITAL (CA1)
REPORTING OF CRM TECHNIQUES WITH SUBSTITUTION EFFECT
UPUTE ZA SPECIFIČNE POZICIJE
REPORTING OF COUNTERPARTY CREDIT RISK
C 02.00 – KAPITALNI ZAHTJEVI (CA2)
C 07.00 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: STANDARDISED APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (CR SA)
C 03.00 – STOPE KAPITALA I RAZINE KAPITALA (CA3)
SCOPE OF THE CR SA TEMPLATE
C 04.00 – BILJEŠKE (CA4)
ASSIGNMENT OF EXPOSURES TO EXPOSURE CLASSES UNDER THE STANDARDISED APPROACH
PRIJELAZNE ODREDBE i INSTRUMENTI KOJI SE NASTAVLJAJU PRIZNAVATI: INSTRUMENTI KOJI NISU INSTRUMENTI DRŽAVNE POTPORE (CA 5)
CLARIFICATIONS ON THE SCOPE OF SOME SPECIFIC EXPOSURE CLASSES REFERRED TO IN ARTICLE 112 OF CRR
C 05.01 – PRIJELAZNE ODREDBE (CA5.1)
EXPOSURE CLASS ‘INSTITUTIONS’
C 05.02 – INSTRUMENTI KOJI SE NASTAVLJAJU PRIZNAVATI: INSTRUMENTI KOJI NISU INSTRUMENTI DRŽAVNE POTPORE (CA5.2)
EXPOSURE CLASS ‘COVERED BONDS’
SOLVENTNOST GRUPE: INFORMACIJE O POVEZANIM DRUŠTVIMA (GS)
EXPOSURE CLASS ‘COLLECTIVE INVESTMENT UNDERTAKINGS’
DETALJNE INFORMACIJE O SOLVENTNOSTI GRUPE
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR IRB)
INFORMACIJE O DOPRINOSIMA POJEDINAČNIH SUBJEKATA SOLVENTNOSTI GRUPE
SCOPE OF THE CR IRB TEMPLATE
C 06.01 – SOLVENTNOST GRUPE: INFORMACIJE O POVEZANIM DRUŠTVIMA – UKUPNO (GS UKUPNO)
BREAKDOWN OF THE CR IRB TEMPLATE
C 06.02 – SOLVENTNOST GRUPE: INFORMACIJE O POVEZANIM DRUŠTVIMA (GS)
C 08.01 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (CR IRB 1)
OBRASCI ZA KREDITNI RIZIK
C 08.02 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (BREAKDOWN BY OBLIGOR GRADES OR POOLS (CR IRB 2 TEMPLATE)
IZVJEŠĆIVANJE O TEHNIKAMA SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA S UČINKOM ZAMJENE
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: INFORMATION WITH GEOGRAPHICAL BREAKDOWN
IZVJEŠĆIVANJE O KREDITNOM RIZIKU DRUGE UGOVORNE STRANE
C 09.01 — GEOGRAPHICAL BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RESIDENCE OF THE OBLIGOR: SA EXPOSURES (CR GB 1)
C 07.00 – KREDITNI RIZIK, KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I SLOBODNE ISPORUKE: STANDARDIZIRANI PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA (CR SA)
C 09.02 — GEOGRAPHICAL BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RESIDENCE OF THE OBLIGOR: IRB EXPOSURES (CR GB 2)
OPSEG OBRASCA CR SA
C 09.04 — BREAKDOWN OF CREDIT EXPOSURES RELEVANT FOR THE CALCULATION OF THE COUNTERCYCLICAL BUFFER BY COUNTRY AND INSTITUTION-SPECIFIC COUNTERCYCLICAL BUFFER RATE (CCB)
RASPOREĐIVANJE IZLOŽENOSTI U KATEGORIJE IZLOŽENOSTI U SKLADU SA STANDARDIZIRANIM PRISTUPOM
C 10.01 AND C 10.02 — EQUITY EXPOSURES UNDER THE INTERNAL RATINGS BASED APPROACH (CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
POJAŠNJENJA OPSEGA NEKIH POSEBNIH KATEGORIJA IZLOŽENOSTI IZ ČLANKA 112.
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS (APPLICABLE TO BOTH CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
CRR-A
C 11.00 — SETTLEMENT/DELIVERY RISK (CR SETT)
KATEGORIJA IZLOŽENOSTI „INSTITUCIJE”
C 12.00 — CREDIT RISK: SECURITISATION — STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC SA)
KATEGORIJA IZLOŽENOSTI „POKRIVENE OBVEZNICE”
C 13.00 — CREDIT RISK — SECURITISATIONS: INTERNAL RATINGS BASED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC IRB)
KATEGORIJA IZLOŽENOSTI „SUBJEKTI ZA ZAJEDNIČKA ULAGANJA”
C 14.00 — DETAILED INFORMATION ON SECURITISATIONS (SEC DETAILS)
KREDITNI RIZIK, KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I SLOBODNE ISPORUKE: IRB PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA (CR IRB)
OPERATIONAL RISK TEMPLATES
OPSEG OBRASCA CR IRB
C 16.00 — OPERATIONAL RISK (OPR)
RAŠČLAMBA OBRASCA CR IRB
OPERATIONAL RISK: DETAILED INFORMATION ON LOSSES IN THE LAST YEAR (OPR DETAILS)
C 08.01 – KREDITNI RIZIK, KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I SLOBODNE ISPORUKE: IRB PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA (CR IRB 1)
TEMPLATE C 17.01: OPERATIONAL RISK LOSSES AND RECOVERIES BY BUSINESS LINES AND EVENT TYPES IN THE LAST YEAR (OPR DETAILS 1)
C 08.02 – KREDITNI RIZIK, KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I SLOBODNE ISPORUKE: IRB PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA (RAŠČLAMBA PREMA REJTING-KATEGORIJAMA DUŽNIKA ILI SKUPOVIMA IZLOŽENOSTI (OBRAZAC CR IRB 2)
TEMPLATE C 17.02: OPERATIONAL RISK: DETAILED INFORMATION ON THE LARGEST LOSS EVENTS IN THE LAST YEAR (OPR DETAILS 2)
KREDITNI RIZIK, KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I SLOBODNE ISPORUKE: INFORMACIJE S GEOGRAFSKOM RAŠČLAMBOM
MARKET RISK TEMPLATES
C 09.01 – GEOGRAFSKA RAŠČLAMBA IZLOŽENOSTI PREMA BORAVIŠTU DUŽNIKA: IZLOŽENOSTI U SKLADU SA STANDARDIZIRANIM PRISTUPOM (CR GB 1)
C 18.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISKS IN TRADED DEBT INSTRUMENTS (MKR SA TDI)
C 09.02 – GEOGRAFSKA RAŠČLAMBA IZLOŽENOSTI PREMA BORAVIŠTU DUŽNIKA: IZLOŽENOSTI U SKLADU S IRB PRISTUPOM (CR GB 2)
C 19.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK IN SECURITISATIONS (MKR SA SEC)
C 09.04 – RAŠČLAMBA RELEVANTNIH KREDITNIH IZLOŽENOSTI ZA POTREBE IZRAČUNA PROTUCIKLIČKOG ZAŠTITNOG SLOJA PREMA ZEMLJI I STOPE PROTUCIKLIČKOG ZAŠTITNOG SLOJA SPECIFIČNOG ZA INSTITUCIJU (CCB)
C 20.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK FOR POSITIONS ASSIGNED TO THE CORRELATION TRADING PORTFOLIO (MKR SA CTP)
C 10.01 I C 10.02 – IZLOŽENOSTI NA OSNOVI VLASNIČKIH ULAGANJA U SKLADU S PRISTUPOM ZASNOVANIM NA INTERNIM REJTING-SUSTAVIMA (CR EQU IRB 1 I CR EQU IRB 2)
C 21.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISK IN EQUITIES (MKR SA EQU)
UPUTE ZA SPECIFIČNE POZICIJE (MOGU SE PRIMIJENITI NA OBRASCE CR EQU IRB 1 I CR EQU IRB 2)
C 22.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR FOREIGN EXCHANGE RISK (MKR SA FX)
C 11.00 – RIZIK NAMIRE/ISPORUKE (CR SETT)
C 23.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR COMMODITIES (MKR SA COM)
C 12.00 – KREDITNI RIZIK: SEKURITIZACIJA – STANDARDIZIRANI PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA (CR SEC SA)
C 24.00 — MARKET RISK INTERNAL MODEL (MKR IM)
C 13.00 – KREDITNI RIZIK – SEKURITIZACIJE: PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA ZASNOVAN NA INTERNIM REJTING-SUSTAVIMA (CR SEC IRB)
C 25.00 — CREDIT VALUATION ADJUSTMENT RISK (CVA)
C 14.00 – DETALJNE INFORMACIJE O SEKURITIZACIJAMA (SEC DETALJNIJI PODACI)
C 33.00 — EXPOSURES TO GENERAL GOVERNMENTS (GOV)
OBRASCI ZA OPERATIVNI RIZIK
SCOPE OF THE TEMPLATE ON EXPOSURES TO ‘GENERAL GOVERNMENTS’
C 16.00 – OPERATIVNI RIZIK (OPR)
Overall, the framework consists of five blocks of templates:
OPERATIVNI RIZIK: DETALJNE INFORMACIJE O GUBICIMA IZ PRETHODNE GODINE (OPR DETALJNIJI PODACI)
capital adequacy, an overview of regulatory capital; total risk exposure amount;
C 17.01: OPERATIVNI RIZIK: GUBICI I NAKNADE PREMA POSLOVNIM LINIJAMA I VRSTI DOGAĐAJA U PRETHODNOJ GODINI (OPR DETALJNIJI PODACI 1)
group solvency, an overview of the fulfilment of the solvency requirements by all individual entities included in the scope of consolidation of the reporting entity
C 17.02: OPERATIVNI RIZIK: DETALJNE INFORMACIJE O NAJVEĆIM ŠTETNIM DOGAĐAJIMA IZ PRETHODNE GODINE (OPR DETALJNIJI PODACI 2)
credit risk (including counterparty, dilution and settlement risks);
OBRASCI ZA TRŽIŠNI RIZIK
market risk (including position risk in trading book, foreign exchange risk, commodities risk and CVA risk);
C 18.00 – TRŽIŠNI RIZIK: STANDARDIZIRANI PRISTUP POZICIJSKIM RIZICIMA DUŽNIČKIH INSTRUMENATA KOJIMA SE TRGUJE (MKR SA TDI)
operational risk.
C 19.00 – TRŽIŠNI RIZIK: STANDARDIZIRANI PRISTUP SPECIFIČNOM RIZIKU U SEKURITIZACIJAMA (MKR SA SEC)
For each template legal references are provided.
C 20.00 – TRŽIŠNI RIZIK: STANDARDIZIRANI PRISTUP SPECIFIČNOM RIZIKU ZA POZICIJE RASPOREĐENE U KORELACIJSKI PORTFELJ NAMIJENJEN TRGOVANJU (MKR SA CTP)
Institutions report only those templates that are relevant depending on the approach used for determining own funds requirements.
C 22.00 – TRŽIŠNI RIZIK: STANDARDIZIRANI PRISTUP VALUTNOM RIZIKU (MKR SA FX)
The document follows the labelling convention set in the following table, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
C 23.00 – TRŽIŠNI RIZIK: STANDARDIZIRANI PRISTUPI ROBI (MKR SA COM)
These numerical codes are extensively used in the validation rules.
C 24.00 – INTERNI MODEL ZA TRŽIŠNI RIZIK (MKR IM)
The following general notation is followed in the instructions: Template;Row;Column.
C 25.00 – RIZIK PRILAGODBE KREDITNOM VREDNOVANJU (CVA)
In the case of validations inside a template, in which only data points of that template is used, notations do not refer to a template: Row;Column.
CRR-a 6.
In the case of templates with only one column, only rows are referred to.
C 33.00 – IZLOŽENOSTI PREMA OPĆIM DRŽAVAMA (GOV)
Template;Row 8.
OPSEG IZVJEŠĆIVANJA U OBRASCU O IZLOŽENOSTIMA PREMA „OPĆIM DRŽAVAMA”
An asterisk sign is used to express that the validation is done for the rows or columns specified before.
Općenito okvir čini pet skupina obrazaca:
Any amount that increases the own funds or the capital requirements shall be reported as a positive figure.
adekvatnost kapitala, pregled regulatornog kapitala, ukupni iznos izloženosti riziku;
On the contrary, any amount that reduces the total own funds or the capital requirements shall be reported as a negative figure.
solventnost grupe, pregled načina na koji svi pojedinačni subjekti uključeni u opseg konsolidacije subjekta koji izvješćuje ispunjavaju zahtjeve koji se odnose na solventnost
Where there is a negative sign (-) preceding the label of an item no positive figure is expected to be reported for that item.
kreditni rizik (uključujući rizik druge ugovorne strane, razrjeđivački rizik i rizik namire);
CA templates contain information about Pillar 1 numerators (own funds, Tier 1, Common Equity Tier 1), denominator (own funds requirements), and transitional provisions and is structures in five templates:
tržišni rizik (uključujući pozicijski rizik u knjizi trgovanja, valutni rizik, robni rizik i CVA rizik);
template contains the amount of own funds of the institutions, disaggregated in the items needed to get to that amount.
operativni rizik.
The amount of own funds obtained includes the aggregate effect of transitional provisions per type of capital
Za svaki obrazac navodi se pravna osnova.
template summarizes the total risk exposures amounts as defined in Article 92(3) of Regulation (EU) No 575/2013 (‘CRR’)
Ovaj dio provedbenog tehničkog standarda sadržava dodatne detaljne informacije o općenitijim aspektima izvješćivanja o svakoj skupini obrazaca, upute za specifične pozicije te pravila validacije.
template contains the ratios for which CRR state a minimum level, and some other related data
Institucije izvješćuju samo o obrascima koji su relevantni s obzirom na pristup korišten za određivanje kapitalnih zahtjeva.
template contains memorandums items needed for calculating items in CA1 as well as information with regard to the CRD capital buffers.
Pri upućivanju na stupce, retke i rubrike obrazaca u dokumentu se poštuju pravila označivanja iz tablice u nastavku.
template contains the data needed for calculating the effect of transitional provisions in own funds.
Te se brojčane oznake u velikoj mjeri upotrebljavaju u pravilima validacije.
will cease to exist once the transitional provisions will expire.
U uputama se primjenjuje sljedeća opća bilješka: obrazac;redak;stupac.
The templates shall apply to all reporting entities, irrespective of the accounting standards followed, although some items in the numerator are specific for entities applying IAS/IFRS-type valuation rules.
U slučaju validacija u okviru obrasca, u kojem se upotrebljavaju samo podatkovne točke tog obrasca, bilješkama se ne upućuje na obrazac: redak;stupac.
Generally, the information in the denominator is linked to the final results reported in the correspondent templates for the calculation of the total risk exposure amount.
U slučaju obrazaca samo s jednim stupcem upućuje se samo na retke.
The total own funds consist of different types of capital: Tier 1 capital (T1), which is the sum of Common Equity Tier 1 capital (CET1), Additional Tier 1 capital (AT1) as well as Tier 2 capital (T2).
Svaki iznos kojim se povećava regulatorni kapital ili kapitalni zahtjevi iskazuje se u pozitivnim vrijednostima.
Transitional provisions are treated as follows in CA templates:
Nasuprot tome, svaki iznos kojim se smanjuje ukupni regulatorni kapital ili kapitalni zahtjevi iskazuje se u negativnim vrijednostima.
The items in CA1 are generally gross of transitional adjustments.
Ako negativni predznak (–) prethodi oznaci stavke, očekuje se da se za tu stavku neće iskazivati pozitivne vrijednosti.
This means that figures in CA1 items are calculated according to the final provisions (i.e. as if there were no transitional provisions), with the exception of items summarizing the effect of the transitional provisions.
Obrasci CA sadržavaju informacije o brojnicima prvog stupa (regulatornom kapitalu, osnovnom kapitalu, redovnom osnovnom kapitalu), nazivniku (kapitalnim zahtjevima) i prijelaznim odredbama te su strukturirani u pet obrazaca:
For each type of capital (i.e. CET1; AT1 and T2) there are three different items in which all the adjustments due to transitional provisions are included.
Obrazac CA1 sadržava iznos regulatornog kapitala institucija, raščlanjenog na stavke potrebne da bi se došlo do tog iznosa.
Transitional provisions may also affect the AT1 and the T2 shortfall (i.e. AT1 or T2 the excess of deduction, regulated in articles 36(1) point (j) and 56 point (e) of CRR respectively), and thus the items containing these shortfalls may indirectly reflect the effect of transitional provisions.
Dobiveni iznos regulatornog kapitala uključuje zbirni učinak prijelaznih odredbi prema vrsti kapitala
Template CA5 is exclusively used for reporting the transitional provisions.
Obrazac CA2 sadržava sažetak ukupnih iznosa izloženosti riziku kako je definirano u članku 92. stavku 3.
The treatment of Pillar II requirements can be different within the EU (Article 104(2) CRD IV has to be transposed into national regulation).
Uredbe (EU) br. 575/2013 („CRR”)
Only the impact of Pillar II requirements on the solvency ratio or the target ratio shall be included in the solvency reporting of CRR.
Obrazac CA3 sadržava stope za koje je CRR-om određena najniža razina i druge povezane podatke
A detailed reporting of Pillar II requirements is not within the mandate of Article 99 CRR.
Obrazac CA4 sadržava bilješke potrebne za izračun stavki iz obrasca CA1 te informacije o zaštitnim slojevima kapitala u skladu s Direktivom o kapitalnim zahtjevima (CRD).
The templates CA1, CA2 or CA5 only contain data on Pillar I issues.
Obrazac CA5 sadržava podatke potrebne za izračun učinka prijelaznih odredbi na regulatorni kapital.
The template CA3 contains the impact of additional Pillar II-requirements on the solvency ratio on an aggregated basis.
Obrazac CA5 prestat će postojati nakon isteka prijelaznih odredbi.
One block focuses on the impact of amounts on the ratios, whereas the other block focuses on the ratio itself.
Obrasci se primjenjuju na sve subjekte koji izvješćuju, bez obzira na računovodstvene standarde koje primjenjuju, iako su neke stavke u brojniku specifične za subjekte koji primjenjuju pravila vrednovanja prema MRS-u/MSFI-ju.
Both blocks of ratios do not have any further link to the templates CA1, CA2 or CA5.
Općenito su informacije u nazivniku povezane s konačnim rezultatima koji se iskazuju u odgovarajućim obrascima za izračun ukupnog iznosa izloženosti riziku.
The template CA4 contains one cell regarding additional own funds requirements relating to Pillar II.
Ukupni regulatorni kapital čine različite vrste kapitala: osnovni kapital (T1), koji je zbroj redovnog osnovnog kapitala (CET1) i dodatnog osnovnog kapitala (AT1) te dopunskog kapitala (T2).
This cell has no link via validation rules to the capital ratios of the CA3 template and reflects Article 104(2) CRD which explicitly mentions additional own funds requirements as one possibility for Pillar II decisions.
Prijelazne se odredbe u obrascima CA tretiraju kako slijedi:
Instructions concerning specific positions
Za stavke u obrascu CA1 općenito nisu u obzir uzeta prijelazna usklađenja.
Legal references and instructions
To znači da se vrijednosti stavki iz obrasca CA1 izračunavaju u skladu sa završnim odredbama (tj. kao da nema prijelaznih odredbi), izuzev stavki kojima se sažima učinak prijelaznih odredbi.
Own funds
Za svaku vrstu kapitala (tj. redovni osnovni kapital, dodatni osnovni kapital i dopunski kapital) postoje tri različite stavke u kojima su uključena sva usklađenja nastala zbog prijelaznih odredbi.
Articles 4(1)(118) and 72 of CRR
Prijelazne odredbe mogu utjecati i na manjak dodatnog osnovnog i dopunskog kapitala (tj. odbitak koji premašuje dodatni osnovni ili dopunski kapital, uređen člankom 36. stavkom 1. točkom (j), odnosno člankom 56. točkom (e) CRR-a) te stoga stavke koje sadržavaju te manjke mogu neizravno odražavati učinak prijelaznih odredbi.
The own funds of an institution shall consist of the sum of its Tier 1 capital and Tier 2 capital.
Obrazac CA5 isključivo se upotrebljava za izvješćivanje o prijelaznim odredbama.
Tier 1 capital
Tretman zahtjeva iz stupa II. može se razlikovati u EU-u (članak 104. stavak 2.
Article 25 of CRR
CRD IV. potrebno je prenijeti u nacionalno zakonodavstvo).
The Tier 1 capital is the sum of Common Equity Tier 1 Capital and Additional Tier 1 capital
Samo se utjecaj zahtjeva iz stupa II. na stopu solventnosti ili ciljnu stopu uključuje u izvješćivanje o solventnosti u okviru CRR-a.
Common Equity Tier 1 capital
Detaljno izvješćivanje o zahtjevima iz stupa II. ne spada u obveze iz članka 99.
Article 50 of CRR
CRR-a.
Capital instruments eligible as CET1 capital
Obrasci CA1, CA2 ili CA5 sadržavaju samo podatke o pitanjima iz stupa II.
Articles 26(1) points (a) and (b), 27 to 30, 36(1) point (f) and 42 of CRR
Obrazac CA3 sadržava utjecaj dodatnih zahtjeva iz stupa II. na stopu solventnosti na agregiranoj osnovi.
Articles 26(1) point (a) and 27 to 31 of CRR
Jedna je skupina usmjerena na utjecaj iznosa na stope, dok je druga usmjerena na samu stopu.
Capital instruments of mutual, cooperative societies or similar institutions (Articles 27 and 29 of CRR) shall be included.
Te dvije skupine stopa nisu na drugi način povezane s obrascima CA1, CA2 ili CA5.
The share premium related to the instruments shall not be included.
Obrazac CA4 sadržava jednu rubriku o dodatnim kapitalnim zahtjevima koji se odnose na stup II.
Capital instruments subscribed by public authorities in emergency situations shall be included if all conditions of Article 31 CRR are fulfilled.
Ta rubrika nije povezana pravilima validacije sa stopama kapitala iz obrasca CA3 i odražava članak 104. stavak 2.
* Of which: Capital instruments subscribed by public authorities in emergency situations
CRD-a u kojem se izričito navode dodatni kapitalni zahtjevi kao jedna mogućnost za odluke u okviru stupa II.
Article 31 of CRR
Upute za specifične pozicije
Capital instruments subscribed by public authorities in emergency situations shall be included in CET1 capital if all conditions of Article 31 CRR are fulfilled.
Pravna osnova i upute
* Memorandum item: Capital instruments not eligible
Regulatorni kapital
Article 28(1) points (b), (l) and (m) of CRR
Članak 4. stavak 1. točka 118. i članak 72.
Conditions in those points reflect different situations of the capital which are reversible, and thus the amount reported here can be eligible in subsequent periods.
CRR-a Regulatorni kapital institucije sastoji se od zbroja osnovnog kapitala i dopunskog kapitala.
The amount to be reported shall not include the share premium related to the instruments
Osnovni kapital
Share premium has the same meaning as under the applicable accounting standard.
CRR-a
The amount to be reported in this item shall be the part related to the ‘Paid up capital instruments’.
Osnovni kapital zbroj je redovnog osnovnog kapitala i dodatnog osnovnog kapitala.
Articles 36(1) point (f) and 42 of CRR
Redovni osnovni kapital
Own CET1 held by the reporting institution or group at the reporting date.
Članak 50.
Subject to exceptions in Article 42 of CRR.
CRR-a
Holdings on shares included as ‘Capital instruments not eligible’ shall not be reported in this row.
Instrumenti kapitala koji se priznaju kao redovni osnovni kapital
The amount to be reported shall include the share premium related to the own shares.
Članak 26. stavak 1. točke (a) i (b), članci od 27. do 30., članak 36. stavak 1. točka (f) i članak 42.
Items 1.1.1.1.4 to 1.1.1.1.4.3 do not include actual or contingent obligations to purchase own CET1 instruments.
Članak 26. stavak 1. točka (a) i članci od 27. do 31.
Actual or contingent obligations to purchase own CET1 instruments are reported separately in item 1.1.1.1.5.
CRR-a Uključuju se instrumenti kapitala uzajamnih institucija, zadruga ili sličnih institucija (članci 27. i 29.
Common Equity Tier 1 instruments included in item 1.1.1.1 held by institutions of the consolidated group.
CRR-a).
The amount to be reported shall include holdings in the trading book calculated on the basis of the net long position, as stated in Article 42 point (a) of CRR.
Ne uključuje se premija na dionice povezana s instrumentima.
Articles 4(1)(114), 36(1) point (f) and 42 of CRR
Instrumenti kapitala koje upisuju tijela javne vlasti u izvanrednim situacijama uključuju se ako su ispunjeni svi uvjeti iz članka 31.
Articles 4(1)(126), 36(1) point (f) and 42 of CRR
CRR-a.
According to Article 36(1) point (f) of CRR, ‘own Common Equity Tier 1 instruments that an institution is under an actual or contingent obligation to purchase by virtue of an existing contractual obligation’ shall be deducted.
* Od čega: Instrumenti kapitala koje upisuju tijela javne vlasti u izvanrednim situacijama
Articles 26(1) point (c) and 26(2) of CRR
Članak 31.
Retained earnings includes the previous year retained earnings plus the eligible interim or year-end profits
CRR-a
Articles 4(1)(123) and 26(1) c) of CRR
Instrumenti kapitala koje upisuju tijela javne vlasti u izvanrednim situacijama uključuju se u redovni osnovni kapital ako su ispunjeni svi uvjeti iz članka 31.
Article 4(1)(123) of CRR defines retained earnings as ‘Profit and losses brought forward as a result of the final application of profit or loss under the applicable accounting framework’.
CRR-a.
Articles 4(1)(121), 26(2) and 36(1) point (a) of CRR
* Bilješka: Instrumenti kapitala koji se ne priznaju
Article 26(2) of CRR allows including as retained earnings interim or year-end profits, with the prior consent of the competent authorities, if some conditions are met.
Članak 28. stavak 1. točke (b), (l) i (m) CRR-a
On the other hand, losses shall be deducted from CET1, as stated in article 36(1) point (a) of CRR.
Uvjeti u tim točkama odražavaju različite pozicije kapitala koje su reverzibilne i stoga se iznos koji se ovdje iskazuje može priznati u naknadnim razdobljima.
Articles 26(2) and 36(1) point (a) of CRR
Iznos koji je potrebno iskazati ne uključuje premiju na dionice povezanu s instrumentima.
The amount to be reported shall be the profit or loss reported in the accounting income statement.
Članak 4. stavak 1. točka 124., članak 26. stavak 1. točka (b) CRR-a.
Article 26(2) of CRR
Premija na dionice ima isto značenje kao i u primjenjivom računovodstvenom standardu.
This row shall not present any figure if, for the reference period, the institution has reported losses.
Iznos koji je potrebno iskazati u ovoj stavci dio je koji se odnosi na „plaćene instrumente kapitala”.
This is because the losses shall be completely deducted from CET1.
Članak 36. stavak 1. točka (f) i članak 42.