natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Exposures to General governments that are central governments and that are allocated to the ‘Central governments and central banks’ exposure class in accordance with Article 147(3)(a) CRR, as specified by the instructions for template C 08.01 and C 08.02, with the exception of the specifications as regards the redistribution of exposures to General governments to other exposure classes due to the application of credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure, which shall not apply..
Izloženosti prema općim državama koje su središnje države i koje se raspoređuju u kategoriju izloženosti prema „središnjim državama i središnjim bankama” u skladu s člankom 147. stavkom 3. točkom (a) CRR-a, kako je određeno u uputama za obrazac C 08.01 i C 08.02, osim kriterija u pogledu raspodjele izloženosti prema općim državama u druge kategorije izloženosti zbog tehnika smanjenja rizika s učinkom zamjene na izloženost, koji se ne primjenjuju.
Regional governments or local authorities [Central governments and central banks]
Jedinice područne (regionalne) ili lokalne samouprave [središnje države i središnje banke]
Exposures to General governments that are regional governments or local authorities and that are allocated to the ‘Central governments and central banks’ exposure class in accordance with Article 147(3)(a) CRR, as specified by the instructions for template C 08.01 and C 08.02, with the exception of the specifications as regards the redistribution of exposures to General governments to other exposure classes due to the application of credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure, which shall not apply.
Izloženosti prema općim državama koje su jedinice područne (regionalne) ili lokalne samouprave i koje se raspoređuju u kategoriju izloženosti prema „središnjim državama i središnjim bankama” u skladu s člankom 147. stavkom 3. točkom (a) CRR-a, kako je određeno u uputama za obrazac C 08.01 i C 08.02, osim kriterija u pogledu raspodjele izloženosti prema općim državama u druge kategorije izloženosti zbog tehnika smanjenja rizika s učinkom zamjene na izloženost, koji se ne primjenjuju.
Exposures to General governments that are regional governments or local authorities and that are allocated to the ‘Institutions’ exposure class in accordance with Article 147(4)(a) CRR, as specified by the instructions for template C 08.01 and C 08.02, with the exception of the specifications as regards the redistribution of exposures to General governments to other exposure classes due to the application of credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure, which shall not apply.
Izloženosti prema općim državama koje su jedinice područne (regionalne) ili lokalne samouprave i koje se raspoređuju u kategoriju izloženosti prema „institucijama” u skladu s člankom 147. stavkom 4. točkom (a) CRR-a, kako je određeno u uputama za obrazac C 08.01 i C 08.02, osim kriterija u pogledu raspodjele izloženosti prema općim državama u druge kategorije izloženosti zbog tehnika smanjenja rizika s učinkom zamjene na izloženost, koji se ne primjenjuju.
Public sector entities [Central governments and central banks]
Subjekti javnog sektora [središnje države i središnje banke]
Exposures to General governments that are public sector entities in accordance with Article 4(8) CRR and that are allocated to the ‘Central governments and central banks’ exposure class in accordance with Article 147(3)(a) CRR, as specified by the instructions for template C 08.01 and C 08.02, with the exception of the specifications as regards the redistribution of exposures to General governments to other exposure classes due to the application of credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure, which shall not apply.
Izloženosti prema općim državama koje su subjekti javnog sektora u skladu s člankom 4. točkom 8. CRR-a i koje se raspoređuju u kategoriju izloženosti prema „središnjim državama i središnjim bankama” u skladu s člankom 147. stavkom 3. točkom (a) CRR-a, kako je određeno u uputama za obrazac C 08.01 i C 08.02, osim kriterija u pogledu raspodjele izloženosti prema općim državama u druge kategorije izloženosti zbog tehnika smanjenja rizika s učinkom zamjene na izloženost, koji se ne primjenjuju.
Exposures to General governments that are public sector entities in accordance with Article 4(8) CRR and that are allocated to the ‘Institutions’ exposure class in accordance with Article 147(4)(b) CRR, as specified by the instructions for template C 08.01 and C 08.02, with the exception of the specifications as regards the redistribution of exposures to General governments to other exposure classes due to the application of credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure, which shall not apply.
Izloženosti prema općim državama koje su subjekti javnog sektora u skladu s člankom 4. točkom 8. CRR-a i koje se raspoređuju u kategoriju izloženosti prema „institucijama” u skladu s člankom 147. stavkom 4. točkom (b) CRR-a, kako je određeno u uputama za obrazac C 08.01 i C 08.02, osim kriterija u pogledu raspodjele izloženosti prema općim državama u druge kategorije izloženosti zbog tehnika smanjenja rizika s učinkom zamjene na izloženost, koji se ne primjenjuju.
International Organisations [Central governments and central banks]
Međunarodne organizacije [središnje države i središnje banke]
Exposures to General governments that are International Organisations and that are allocated to the ‘Central governments and central banks’ exposure class in accordance with Article 147(3)(a) CRR, as specified by the instructions for template C 08.01 and C 08.02, with the exception of the specifications as regards the redistribution of exposures to General governments to other exposure classes due to the application of credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure, which shall not apply.
Izloženosti prema općim državama koje su međunarodne organizacije i koje se raspoređuju u kategoriju izloženosti prema „središnjim državama i središnjim bankama” u skladu s člankom 147. stavkom 3. točkom (a) CRR-a, kako je određeno u uputama za obrazac C 08.01 i C 08.02, osim kriterija u pogledu raspodjele izloženosti prema općim državama u druge kategorije izloženosti zbog tehnika smanjenja rizika s učinkom zamjene na izloženost, koji se ne primjenjuju.
Exposures to General governments that are International Organisations and that are allocated to the ‘Institutions’ exposure class in accordance with Article 147(4)(a) CRR, as specified by the instructions for template C 08.01 and C 08.02, with the exception of the specifications as regards the redistribution of exposures to General governments to other exposure classes due to the application of credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure, which shall not apply.
Izloženosti prema općim državama koje su međunarodne organizacije i koje se raspoređuju u kategoriju izloženosti prema „institucijama” u skladu s člankom 147. stavkom 4. točkom (a) CRR-a, kako je određeno u uputama za obrazac C 08.01 i C 08.02, osim kriterija u pogledu raspodjele izloženosti prema općim državama u druge kategorije izloženosti zbog tehnika smanjenja rizika s učinkom zamjene na izloženost, koji se ne primjenjuju.
Exposures subject to market risk
Izloženosti koje podliježu tržišnom riziku
Market risk exposures cover positions for which own funds requirements are calculated according to Title IV of Part Three CRR.
Izloženosti koje podliježu tržišnom riziku obuhvaćaju pozicije za koje se kapitalni zahtjevi izračunavaju u skladu s dijelom trećim glavom IV.
BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RESIDUAL MATURITY
RAŠČLAMBA IZLOŽENOSTI PREMA PREOSTALOM ROKU DO DOSPIJEĆA
Residual maturity shall be computed in days between the contractual date of maturity and the reporting reference date for all positions.
Preostali rok do dospijeća izračunava se brojem dana od ugovornog datuma dospijeća do referentnog izvještajnog datuma za sve pozicije.
Exposures to General governments shall be broken-down by residual maturity and allocated to the buckets provided as follows:
Izloženosti prema središnjim državama raščlanjuju se prema preostalom roku do dospijeća i raspoređuju se u odgovarajuća razdoblja kako slijedi:
[0 - 3M [: Less than 90 days
[0 – 3M [: Manje od 90 dana
[: Equal or greater than 90 days and less than 365 days
[: 90 dana ili više od 90 dana, ali manje od 365 dana
[: Equal or greater than 365 days and less than 730 days
[: 365 dana ili više od 365 dana, ali manje od 730 dana
[: Equal or greater than 730 days and less than 1095 days
[: 730 dana ili više od 730 dana, ali manje od 1095 dana
[: Equal or greater than 1095 days and less than 1825 days
[: 1095 dana ili više od 1095 dana, ali manje od 1825 dana
[: Equal or greater than 1825 days and less than 3650 days
[: 1825 dana ili više od 1825 dana, ali manje od 3650 dana
more: Equal or greater than 3650 days
dulje: 3650 dana ili više od 3650 dana
Data specified in Article 101(1) of CRR is subject to reporting by all institutions using immovable property for the purposes of Part Three, Title II of CRR.
Sve institucije koje se koriste nekretninama za potrebe dijela trećeg glave II. CRR-a podliježu izvješćivanju podataka iz članka 101. stavka 1.
The template covers all national markets an institution/group of institution is exposed to (see Article 101(1) CRR).
CRR-a. 4. Obrazac obuhvaća sva nacionalna tržišta kojima je institucija/grupa institucije izložena (vidjeti članak 101. stavak 1. CRR-a).
According to Article 101(2) sentence 3 the data shall be reported for each property market within the Union separately.
U skladu s člankom 101. stavkom 2. trećom rečenicom, za svako tržište nekretnina u Uniji podaci se iskazuju odvojeno.
Definition of loss: “Loss” means “economic loss” as defined in Article 5(2) CRR, including losses stemming from leased property.
Definicija gubitka: „gubitak” znači „ekonomski gubitak” kako je definirano člankom 5. stavkom 2. CRR-a, uključujući gubitke koji proizlaze iz unajmljenih nekretnina.
All components need to be discounted to the reporting reference date.
Sve komponente trebaju biti diskontirane na referentni izvještajni datum.
Exposure value: The exposure value follows the rules stipulated in Part Three, Title II of CRR (see Chapter 2 for institutions using the standardised approach, and Chapter 3 for institutions using the IRB approach).
Vrijednost izloženosti: vrijednost izloženosti u skladu je s pravilima iz dijela trećeg glave II. CRR-a (vidjeti poglavlje 2. za institucije koje se koriste standardiziranim pristupom i poglavlje 3. za institucije koje se koriste IRB pristupom).
Property value: The property value follows the rules stipulated in Part Three, Title II of CRR
Vrijednost nekretnine: vrijednost nekretnine u skladu je s pravilima iz dijela trećeg glave II.
F/X effect: The reporting currency shall be used with the exchange rate at the reporting date.
CRR-a. 9. Valutni učinak: izvještajna valuta primjenjuje se po tečaju na izvještajni datum.
Following the reporting scope, the CR IP Losses reporting shall consist of the following templates:
U skladu s opsegom izvješćivanja, izvješćivanje o CR IP Gubici sastoji se od sljedećih obrazaca:
Exposures: All exposures that are treated according to Part Three, Title II of CRR and where the collateral is used to reduce the risk-weighted exposure amount are reported in CR IP Losses.
Izloženosti: sve izloženosti koje se tretiraju u skladu s dijelom trećim glavom II. CRR-a i ako se kolateral upotrebljava za smanjenje iznosa izloženosti ponderiranog rizikom, iskazuju se u CR IP Gubici.
Reference date: The exposure value at default should be used for reporting of losses.
Referentni datum: za iskazivanje gubitaka trebala bi se upotrebljavati vrijednost izloženosti u trenutku nastanku statusa neispunjavanja obveza.
Losses should be reported for all defaults on loans secured by real estate property that occur during the respective reporting period and irrespective of whether the work out is completed during the period or not.
Treba iskazati gubitke za sve statuse neispunjavanja obveza po kreditima osiguranim nekretninama koji nastanu za vrijeme predmetnog izvještajnog razdoblja odnosno, neovisno o tome je li tijekom tog razdoblja završeno restrukturiranje problematičnih kredita ili ne.
Loss data reported as of 30 June shall refer to the period 1 January until 30 June and loss data reported as of 31 December shall refer to the whole calendar year.
Gubici koji se iskazuju od 30. lipnja odnose se na razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja, a gubici koji se iskazuju od 31. prosinca odnose se na cijelu kalendarsku godinu.
Loss reporting shall include only losses stemming from scenario (ii.) realisation of collateral (observed losses) and scenario (iii.) incomplete workout (estimates of losses).
Izvješćivanje o gubicima uključuje samo gubitke koji proizlaze iz scenarija ii. realizacije naplate iz kolaterala (zabilježeni gubici) i scenarija iii. nezavršenog restrukturiranja problematičnih kredita (procjene gubitaka).
In other words, the latest valuation of the property before the default date shall be used to determine which part of the loss shall be reported in cell 010 (identification of exposure values which is fully and completely secured) and the re-valued property value for the amount to be reported (estimation a possible workout from collateral) in cells 010 and 030.
Drugim riječima, posljednja procjena vrijednosti nekretnine prije datuma nastanka statusa neispunjavanja obveza upotrebljava se za utvrđivanje dijela gubitka koji se iskazuje u rubrici 010 (utvrđivanje vrijednosti izloženosti koja je u cijelosti i potpunosti osigurana) i ponovno procijenjene vrijednosti nekretnine za iznos koji se iskazuje (procjena mogućeg restrukturiranja problematičnih kredita iz kolaterala) u rubrikama 010 i 030.
Article 101(1) points a) and point (d) of CRR respectively,
Članak 101. stavak 1. točka (a) i točka (d) CRR-a.
Article 101(1) point (b) and point (e) CRR respectively
Članak 101. stavak 1. točka (b) odnosno točka (e) CRR-a
Article 101(1) point (c) and point (f) CRR respectively
Članak 101. stavak 1. točka (c) odnosno točka (f) CRR-a
In the event of default, the exposure value reported equals the exposure value directly before default.
U slučaju nastanka statusa neispunjavanja obveza, iskazana vrijednost izloženosti jednaka je vrijednosti izloženosti netom prije nastanka statusa neispunjavanja obveza.
C 47.00 – LEVERAGE RATIO CALCULATION (LRCalc)
C 47.00 – IZRAČUN OMJERA FINANCIJSKE POLUGE (LRCalc)
C 40.00 – ALTERNATIVE TREATMENT OF THE EXPOSURE MEASURE (LR1)
C 40.00 – ALTERNATIVNI TRETMAN MJERE IZLOŽENOSTI (LR1)
C 41.00 – ON- AND OFF-BALANCE SHEET ITEMS – ADDITIONAL BREAKDOWN OF EXPOSURES (LR2)
C 41.00 – BILANČNE I IZVANBILANČNE STAVKE – DODATNA RAŠČLAMBA IZLOŽENOSTI (LR2)
C 43.00 – ALTERNATIVE BREAKDOWN OF LEVERAGE RATIO EXPOSURE MEASURE COMPONENTS (LR4)
C 43.00 – ALTERNATIVNA RAŠČLAMBA KOMPONENTI MJERE IZLOŽENOSTI OMJERA FINANCIJSKE POLUGE (LR4)
C 44.00 – GENERAL INFORMATION (LR5)
C 44.00 – OPĆE INFORMACIJE (LR5)
This Annex contains additional instructions for the templates (hereinafter ‘LR’) included in Annex X of this Regulation.
Ovaj Prilog sadržava dodatne upute o obrascima (dalje u tekstu: „LR”) koji su uvršteni u Prilog X. ovoj Uredbi.
C 47.00: Leverage Ratio Calculation (LRCalc): Leverage ratio calculation;
: Izračun omjera financijske poluge (LRCalc): Izračun omjera financijske poluge;
C 40.00: Leverage Ratio Template 1 (LR1): Alternative treatment of the exposure measure;
: Omjer financijske poluge, obrazac 1 (LR1): Alternativni tretman mjere izloženosti
C 41.00: Leverage Ratio Template 2 (LR2): On and off-balance sheet items – additional breakdown of exposures;
: Omjer financijske poluge, obrazac 2 (LR2): Bilančne i izvanbilančne stavke – dodatna raščlamba izloženosti
C 42.00: Leverage Ratio Template 3 (LR3): Alternative definition of capital;
: Omjer financijske poluge, obrazac 3 (LR3): Alternativna definicija kapitala;
C 43.00: Leverage Ratio Template 4 (LR4): Breakdown of leverage ratio exposure measure components; and
: Omjer financijske poluge, obrazac 4 (LR4): Alternativna raščlamba komponenti mjere izloženosti omjera financijske poluge i
C 44.00: Leverage Ratio Template 5 (LR5): General information.
: Omjer financijske poluge, obrazac 5 (LR5): Opće informacije
The document will follow the labelling convention set in the following paragraphs, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
U dokumentu će se pri upućivanju na stupce, retke i rubrike u obrascima poštovati pravila označivanja iz točaka u nastavku.
a. CRR, which is an abbreviation of Capital Requirements Regulation and shall mean Regulation (EU) No 575/2013;
a. CRR je pokrata za Uredbu o kapitalnim zahtjevima i znači Uredba (EU) br. 575/2013;
b. SFT, which is an abbreviation of Securities Financing Transaction and shall mean ‘repurchase transaction, securities or commodities lending or borrowing transaction, long settlement transaction and margin lending transaction’ as referred to in Regulation (EU) No 575/2013;
b. SFT je pokrata za transakciju financiranja vrijednosnim papirima i znači „repo transakcije, transakcije pozajmljivanja vrijednosnih papira ili robe drugoj ugovornoj strani ili od druge ugovorne strane, transakcije s dugim rokom namire i maržni krediti” iz Uredbe (EU) br. 575/2013.
c. CRM, which is an abbreviation for Credit Risk Mitigation.
c. CRM je pokrata za smanjenje kreditnog rizika.
Thereby note that LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 and LR3;085;010 only take negative values.
Stoga napominjemo da rubrike LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 iLR3;085;010 imaju samo negativne vrijednosti.
Leverage Ratio – fully phased-in definition = LRCalc;310;010/LRCalc;290;010.
Omjer financijske poluge – definicija nakon potpunog uvođenja novih odredaba = LRCalc;310;010/LRCalc;290;010.
Leverage Ratio – transitional definition = LRCalc;320;010/LRCalc;300;010.
Omjer financijske poluge – definicija u prijelaznom razdoblju = LRCalc;320;010/LRCalc;300;010.
Where total exposure measure is equal to: LRCalc;290;010.
Pri čemu je mjera ukupne izloženosti jednaka: LRCalc;290;010.
Credit derivatives volume = LR1;020;070 + LR1;050;070.
Volumen kreditnih izvedenica = LR1;020;070 + LR1;050;070.
Institutions are required to report the cells referred to in paragraph 14 in the next reporting period, if any of the following conditions is met:
Institucije moraju iskazati podatke iz rubrika iz točke 14. u sljedećem izvještajnom razdoblju ako je ispunjen jedan od sljedećih uvjeta:
the derivatives share referred to in paragraph 7 is more than 1,5 % on two consecutive reporting reference dates;
udio izvedenica iz točke 7. veći je od 1,5 % na dva uzastopna referentna datuma izvješćivanja,
the derivatives share referred to in paragraph 7 exceeds 2,0 %.
udio izvedenica iz točke 7. veći je od 2,0 %.
Institutions for which the total notional value referenced by derivatives as defined in paragraph 9 exceeds 10 billion EUR shall report the cells referred to in paragraph 14, even though their derivatives share does not fulfil the conditions described in paragraph 11.
Institucije kod kojih je ukupna zamišljena vrijednost izvedenica kako je utvrđena u točki 9. veća od 10 milijardi EUR iskazuju podatke iz rubrika iz točke 14., iako njihov udio izvedenica ne ispunjuje uvjete opisane u točki 11.
Institutions are required to report the cells referred to in paragraph 15 if any of the following conditions is met:
Institucije su dužne iskazivati podatke iz rubrika iz točke 15. ako je ispunjen jedan od sljedećih uvjeta:
the credit derivatives volume referred to in paragraph 10 is more than 300 million EUR on two consecutive reporting reference dates;
volumen kreditnih izvedenica iz točke 10. veći je od 300 milijuna EUR na dva uzastopna referentna datuma izvješćivanja;
the credit derivatives volume referred to in paragraph 10 exceeds 500 million EUR.
volumen kreditnih izvedenica iz točke 10. veći je od 500 milijuna EUR.
The cells which are required to be reported by institutions in accordance with paragraph 11 are the following: LR1;010;010, LR1;010;020, LR1;010;050, LR1;020;010, LR1;020;020, LR1;020;050, LR1;030;050, LR1;030;070, LR1;040;050, LR1;040;070, LR1;050;010, LR1;050;020, LR1;050;050, LR1;060;010, LR1;060;020, LR1;060;050 and LR1;060;070.
Institucije su u skladu s točkom 11. dužne iskazivati podatke iz sljedećih rubrika: LR1;010;010, LR1;010;020, LR1;010;050, LR1;020;010, LR1;020;020, LR1;020;050, LR1;030;050, LR1;030;070, LR1;040;050, LR1;040;070, LR1;050;010, LR1;050;020, LR1;050;050, LR1;060;010, LR1;060;020, LR1;060;050 i LR1;060;070.
The cells which are required to be reported by institutions in accordance with paragraph 13 are the following: LR1;020;075, LR1;050;075 and LR1;050;085.
Institucije su u skladu s točkom 13. dužne iskazivati podatke iz sljedećih rubrika: LR1;020;075, LR1;050;075 i LR1;050;085.
C 47.00 – Leverage ratio calculation (LRCalc)
C 47.00 – Izračun omjera financijske poluge (LRCalc)
Institutions shall report 010;010 to 030;010, 060;010, 090;010, 110;010, and 150;010 to 190;010 as if the exemptions referred to in 050;010, 080;010, 100;010, 120;010, and 220;010 did not apply.
Institucije iskazuju podatke iz rubrika od010;010 do 030;010, 060;010, 090;010, 110;010, i od 150;010 do 190;010 kao da se nisu primijenila izuzeća iz rubrika 050;010, 080;010, 100;010, 120;010, i 220;010.
Institutions shall report 010;010 to 240;010 as if the exemptions referred to in 250;010 and 260;010 did not apply.
Institucije iskazuju podatke iz rubrika od 010;010 do 240;010 kao da se nisu primijenila izuzeća iz rubrika 250;010 i 260;010.
SFTs: Exposure in accordance with Articles 429(5) and 429(8) of the CRR
Transakcije financiranja vrijednosnim papirima: izloženost u skladu s člankom 429. stavkom 5. i člankom 429. stavkom 8. CRR-a
The exposure for SFTs calculated in accordance with Article 429(5)(d) and (8) of the CRR.
Izloženost za transakcije financiranja vrijednosnim papirima u skladu s člankom 429. stavkom 5. točkom (d) i člankom 429. stavkom 8.
Institutions shall consider in this cell transactions in accordance with Article 429b(6)(c).
Institucije u ovoj rubrici uzimaju u obzir transakcije u skladu s člankom 429.b stavkom 6. točkom (c).
Institutions shall instead include those items in 190,010.
Umjesto toga institucije navedene stavke uključuju u rubriku 190,010.
Institutions shall not include in this cell agent SFTs where the institution provides an indemnity or guarantee to a customer or counterparty limited to any difference between the value of the security or cash the customer has lent and the value of collateral the borrower has provided in accordance with Article 429b(6)(a) of the CRR.
Institucije u ovu rubriku ne uključuju transakcije financiranja vrijednosnim papirima u kojima djeluju kao agent ako institucija klijentu ili drugoj ugovornoj strani pruža osiguranje ili jamstvo koje je ograničeno na bilo koju razliku između vrijednosti vrijednosnog papira ili gotovine koju je klijent pozajmio i vrijednosti kolaterala što ga je dužnik osigurao u skladu s člankom 429.b stavkom 6. točkom (a) CRR-a.
SFTs: Add-on for counterparty credit risk
Transakcije financiranja vrijednosnim papirima: uvećanje za kreditni rizik druge ugovorne strane
The add-on for counterparty credit risk of SFTs, including those that are off-balance sheet, determined in accordance with Article 429b(2) or (3) of the CRR, as applicable.
Uvećanje za kreditni rizik druge ugovorne strane u transakcijama financiranja vrijednosnim papirima, uključujući i izvanbilančne, utvrđeno u skladu s člankom 429.b stavcima 2. ili 3., ovisno o tome što je primjenjivo.
Institutions shall instead include those items in 040;010.
Umjesto toga institucije te stavke uključuju u rubriku 040;010.