natgillin/translations-raw huggingface dataset:
for the calculation of the insurance costs ratio, the costs to be disclosed referred to in point 72 of this Annex shall be the insurance costs according to points 59 and 60 of this Annex for insurance based investment products.
za izračun omjera troškova osiguranja, troškovi koji se objavljuju iz točke 72. ovog Priloga jesu troškovi osiguranja u skladu s točkama 59. i 60. ovog Priloga za investicijske osigurateljne proizvode.
The other recurring costs ratio shall be the reduction of the annual yield due to other recurring costs that is calculated as the difference between the summary cost indicator according to point 61 of this Annex and the sum of the one-off costs ratio, according to point 63 of this Annex, plus portfolio transaction costs ratio, according to point 66(a), plus insurance costs ratio, according to point 66(b) of this Annex, plus the incidental costs ratios, according to point 68 of this Annex.
Omjer drugih ponavljajućih troškova jest smanjenje godišnjeg prinosa zbog drugih ponavljajućih troškova, a koji se računa kao razlika između zbirnog pokazatelja troškova prema točki 61. ovog Priloga i zbroja omjera jednokratnih troškova, u skladu s točkom 63. ovog Priloga, uvećano za omjer transakcijskih troškova portfelja, u skladu s točkom 66. podtočkom (a), uvećano za omjer troškova osiguranja, u skladu s točkom 66. podtočkom (b) ovog Priloga, uvećano za omjer povremenih troškova, u skladu s točkom 68. ovog Priloga.
Incidental costs and incidental costs ratios (performance fees and carried interests ratio)
Povremeni troškovi i omjeri povremenih troškova (omjer naknade za uspješnost i udjela u dobiti)
For the calculation of the performance fees ratio, the cost to be disclosed referred to in point 72 shall be the portfolio incidental costs according to point 6(a) of this Annex for investment funds.
Za izračun omjera naknada za uspješnost, troškovi koji se objavljuju iz točke 72. jesu povremeni troškovi portfelja u skladu s točkom 6. podtočkom (a) ovog Priloga za investicijske fondove.
For the calculation of the carried interests ratio, the cost to be disclosed referred to in point 72 of this Annex shall be the portfolio incidental costs according to point 6(b) of this Annex for investment funds.
Za izračun omjera udjela u dobiti, troškovi koji se objavljuju iz točke 72. ovog Priloga jesu povremeni troškovi portfelja u skladu s točkom 6. podtočkom (b) ovog Priloga za investicijske fondove.
The ‘ongoing costs’, ‘performance fees’ and ‘carried interests’ as referred to in Annex VII are respectively the ‘recurring costs’, ‘performance fees ratio’ and ‘carried interests ratio’ as referred to in this Annex and in Article 5.
„Kontinuirani troškovi”, „naknade za uspješnost” i „udjeli u dobiti” iz Priloga VII. jesu „ponavljajući troškovi”, „omjer naknade za uspješnost”, odnosno „omjer udjela u dobiti” iz ovog Priloga i iz članka 5.
Calculation of summary cost indicator
Izračun zbirnog pokazatelja troškova
The summary cost indicator shall be calculated as the difference between two percentages i and r where r is the annual internal rate of return in relation to gross payments by the retail investor and estimated benefit payments to the retail investor during the recommended holding period and i is the annual internal rate of return for the respective cost free scenario.
Zbirni pokazatelj troškova izračunava se kao razlika između dva postotka i te r, gdje je r godišnja interna stopa prinosa s obzirom na bruto plaćanja malog ulagatelja i procijenjene isplate naknada malom ulagatelju za vrijeme preporučenog razdoblja držanja, a i je godišnja stopa prinosa za dotični scenarij bez troškova.
The estimation of future benefit payments under point 70 of this Annex shall be based on the following assumptions:
Procjena budućih isplata naknada prema točki 70. ovog Priloga temelji se na sljedećim pretpostavkama:
except for PRIIPs as referred to in point 17 of Annex IV, the annual internal rate of return, i.e. the performance, of the PRIIP shall be calculated applying the methodology and the underlying hypothesis used for the estimation of the moderate scenario from the performance scenarios section of the key information document;
osim za PRIIP-ove iz točke 17. Priloga IV., godišnja stopa prinosa, odnosno uspješnost, PRIIP-a izračunava se primjenom metodologije i temeljne pretpostavke koja se upotrebljava za procjenu umjerenog scenarija iz odjeljka o scenarijima uspješnosti iz dokumenta s ključnim informacijama;
the benefit payments shall be estimated under the assumption that all costs included in the total costs according to point 62 of this Annex are deducted;
isplate naknada procjenjuju se prema pretpostavci da se svi troškovi koji se uključuju u ukupne troškove u skladu s točkom 62. ovog Priloga odbijaju;
for PRIIPs as referred to in point 17 of Annex IV and for UCITS or non-UCITS funds for which PRIIP manufacturers use the key investor information document in accordance with Article 14(2) of this Regulation, the performance shall be 3 %.
za PRIIP-ove iz točke 17. Priloga IV. i za UCITS fondove ili fondove koji nisu UCITS, za koje izdavatelji PRIIP-ova upotrebljavaju dokumente s ključnim informacijama u skladu s člankom 14. stavkom 2. ove Uredbe, uspješnost iznosi 3 %.
For the purpose of the calculation of the cost free scenario as referred to in point 70 of this Annex the following shall apply:
Za potrebe izračuna scenarija bez troškova, kako je navedeno u točki 70. ovog Priloga, primjenjuje se sljedeće:
for the calculation of i either gross payments by the retail investor from the calculation of r shall be reduced by the costs to be disclosed or the projected benefit payments to the retail investor from the calculation of r shall be increased under the assumption that the amounts of the costs to be disclosed had additionally been invested.
za izračun i, bruto plaćanja malog ulagatelja iz izračuna r umanjuju se za troškove koji se objavljuju ili se projicirane isplate naknada malom ulagatelju iz izračuna r uvećavaju pod pretpostavkom da su iznosi troškova koji se objavljuju bili dodatno uloženi.
Then i is the annual internal rate of return in relation to these adjusted payments by and to the retail investor;
Tada je i godišnja interna stropa prinosa s obzirom na takva usklađena plaćanja malog ulagatelja i isplate malom ulagatelju;
where costs to be disclosed can be expressed as a constant percentage of the value of the assets they may be disregarded in the calculation described in point 72(a) of this Annex and instead be added to the percentage of the annual internal rate of return i for the respective cost free scenario afterwards.
ako se troškovi koji se objavljuju mogu iskazati kao konstantni postotak vrijednosti imovine, moguće ih je zanemariti u izračunu opisanom u točki 72. podtočki (a) ovog Priloga i umjesto toga ih naknadno dodati u postotak godišnje interne stope prinosa i za dotični scenarij bez troškova.
Specific requirements for PRIPs other than investment funds
Posebni zahtjevi za PRIP-ove koji nisu investicijski fondovi
For the purpose of the calculation of the cost free scenario as referred to in point 70 of this Annex for PRIPs other than investment funds, gross payments by the retail investor from the calculation of r, as referred to in point 72 of this Annex, shall be reduced by the costs to be disclosed.
Za potrebe izračuna scenarija bez troškova iz točke 70. ovog Priloga za PRIP-ove koji nisu investicijski fondovi, bruto plaćanja malog ulagatelja iz izračuna r, kako je navedeno u točki 72. ovog Priloga, umanjuju se za troškove koji se objavljuju.
Specific requirements for insurance-based investment products
Posebni zahtjevi za investicijske osigurateljne proizvode
For the purpose of the calculations described in points 70 to 72 of this Annex, it shall be assumed that, for insurance-based investment products, no payments resulting from insurance coverage occur during the holding period.
Za potrebe izračuna opisanih u točkama 70. do 72. ovog Priloga, pretpostavlja se da se za investicijske osigurateljne proizvode ne provode nikakva plaćanja koja proizlaze iz pokrića osiguranja za vrijeme razdoblja držanja.
That is to say, the calculation of the summary cost indicator shall be solely based on estimated endowment benefit payments.
To znači da se izračun zbirnog pokazatelja troškova isključivo temelji na procijenjenim isplatama naknada iz osiguranja za slučaj smrti i doživljenja.
To the extent recurring and one-off costs are covered by explicit costs that are a fixed part of the premium calculation of the product the calculation of recurring and one-off costs shall be based on these explicit costs.
Ako su ponavljajući i jednokratni troškovi pokriveni eksplicitnim troškovima koji su fiksni dio izračuna premije proizvoda, izračun ponavljajućih i jednokratnih troškova temelji se na tim eksplicitnim troškovima.
For profit participation for insurance based investment products the following shall apply:
Sljedeće se primjenjuje na izračun sudjelovanja u dobiti investicijskih osigurateljnih proizvoda:
when calculating recurring costs and one-off costs for insurance-based investment products amounts retained from the investment return through profit sharing mechanisms shall be considered as costs;
pri izračunu ponavljajućih troškova i jednokratnih troškova za investicijske osigurateljne proizvode zadržani iznosi od povrata od ulaganja kroz mehanizme raspodjele dobiti smatraju se troškovima;
where a part of the costs is returned to retail investors by separate cost bonuses this shall be considered as a cost rebate that reduces cost deductions provided:
ako se dio troškova vraća malim ulagateljima putem posebnih troškovnih bonusa, to se smatra troškovnim rabatom zbog kojeg se smanjuju troškovni odbici pod uvjetom:
that the cost bonuses are declared separately from other parts of the participation bonus and are intended for refunding parts of the costs by the contractual terms of the product.
i. da se troškovni bonusi iskazuju zasebno od ostalih dijelova bonusa za sudjelovanje te da im je svrha povrat dijelova troškova do ugovornih rokova proizvoda;
that the PRIIP manufacturer can substantiate on the basis of sound actuarial methods that expected future cost bonuses are covered by expected future profits that result from prudent assumptions on future costs.
da izdavatelj PRIIP-a na temelju dobrih aktuarskih metoda može dokazati da su očekivani budući troškovni bonusi pokriveni očekivanom budućom dobiti koja proizlazi iz razboritih pretpostavki o budućim troškovima.
Calculation of ratios
Izračuni omjera
Anti-double counting principle
Načelo sprječavanja dvostrukog obračunavanja
If one type of cost is covered by two or more types of costs as referred to in this Annex, that type of cost shall only be accounted for once in the calculation of the indicators (ratios) which are based on it.
Ako je jedna vrsta troškova pokrivena dvjema ili više vrstama troškova iz ovog Priloga, tu je vrstu troška moguće obračunati samo jednom u izračunu pokazatelja (omjera) koji se na njemu temelje.
Other specifications
Ostale odrednice
The ratios shall be expressed as a percentage to two decimal places.
Omjeri se iskazuju kao postotak zaokružen na dva decimalna mjesta.
The ratios shall be calculated at least once a year.
Omjeri se izračunavaju barem jednom godišnje.
The ratios shall be based on the most recent cost calculations which the PRIIP manufacturer has determined.
Omjeri se temelje na izračunu najnovijih troškova koje je izdavatelj PRIIP-a utvrdio.
Without prejudice to point 77 of this Annex, the costs are assessed on an ‘all taxes included’ basis.
Ne dovodeći u pitanje točku 77. ovog Priloga, troškovi se procjenjuju na osnovi načela „svi su porezi uključeni”.
As for investment funds the following shall apply:
Što se tiče investicijskih fondova, primjenjuje se sljedeće:
a separate calculation shall be performed for each share class, but if the units of two or more classes rank pari passu, a single calculation may be performed for them;
provodi se zaseban izračun za svaki razred dionica, no ako su jedinice dvaju ili više razreda rangirane pari passu, za njih se može provesti jedinstveni izračun;
in the case of a fund which is an umbrella, each constituent compartment or sub-fund shall be treated separately for the purpose of this Annex, but any charges attributable to the fund as a whole shall be apportioned among all of the sub-funds on a basis that is fair to all investors.
u slučaju fonda koji je krovni fond, sa svakim sastavnim odjeljkom ili podfondom postupa se zasebno za potrebe ovog Priloga, no svi troškovi koji se mogu pripisati fondu kao cjelini raspodjeljuju se među svim podfondovima na poštenoj osnovi s obzirom na sve ulagatelje.
Apart from the first calculation for a new PRIIP, and if not stated otherwise, the ratios shall be calculated at least once a year, on an ex-post basis.
Osim prvog izračuna za novi PRIIP, te ako nije drugačije navedeno, omjeri se izračunavaju barem jednom godišnje, na osnovi ex-post.
Where it is considered unsuitable to use the ex-post figure because of a material change, an estimate may be used instead until reliable ex-post figures reflecting the impact of the material change become available.
Ako se smatra da je neprikladno upotrijebiti brojčane podatke ex-post zbog materijalne promjene, umjesto njih može se upotrebljavati procjena dok pouzdani brojčani podaci ex-post koji odražavaju učinak materijalne promjene ne budu dostupni.
The ex-post figures shall be based on recent cost calculations which the PRIIP manufacturer has determined on reasonable grounds to be appropriate for that purpose.
Brojčani podaci ex-post temelje se na izračunu novih troškova za koje je izdavatelj PRIIP-a na razumnoj osnovi utvrdio da su primjereni za tu svrhu.
The figures may be based on the costs set out in the PRIIP's statement of operations published in its latest annual or half-yearly report, if that statement is sufficiently recent.
Brojke se mogu temeljiti na troškovima navedenima u izjavi o poslovanju PRIIP-a koju on objavljuje u svojem najnovijem godišnjem ili polugodišnjem izvješću ako je ta izjava dovoljno nova.
It it is not sufficiently recent, a comparable calculation based on the costs charged during a more recent 12-month period shall be used instead.
Ako nije dovoljno nova, umjesto toga upotrebljava se usporediv izračun koji se temelji na troškovima koji se zaračunavaju tijekom novijeg razdoblja od 12 mjeseci.
Information about the ratios that were applicable during previous years/periods shall be published at the location which is specified in the key information document as the general source of further information for investors who require it.
Informacije o omjerima koji su bili primjenjivi tijekom prethodnih godina/razdoblja objavljuju se na mjestu koje je točno određeno u dokumentu o ključnim informacijama kao opći izvor daljnjih informacija za ulagatelje koji ih zahtijevaju.
Where the costs attributable to an underlying UCITS or AIF are to be taken into account the following shall apply:
Ako se troškovi koji se mogu pripisati temeljnom UCITS-u ili AIF-u uzimaju u obzir, primjenjuje se sljedeće:
the cost indicator of each underlying UCITS or AIF shall be pro-rated according to the proportion of the PRIIP's net asset value which that UCITS or AIF represents at the relevant date being the date at which the PRIIP's figures are taken;
pokazatelj troška svakog temeljnog UCITS-a ili AIF-a iskazuje se proporcionalno, u skladu s postotkom koji UCITS ili AIF ima u neto vrijednosti imovine PRIIP-a na relevantan datum, tj. datum kada se uzimaju brojčani podaci PRIIP-a;
all the pro-rated figures shall be added to the total cost figure of the investing PRIIP itself, thus presenting a single total.
svi proporcionalni brojčani podaci dodaju se iznosu ukupnog troška samog PRIIP-a koji ulaže, te tako predstavljaju jedinstveni ukupan iznos.
Calculation methodology for new PRIIPs
Metodologija izračuna za nove PRIIP-ove
In place of ex-post data, estimates shall be used in the calculation of the different types of costs.
Umjesto podataka ex-post, u izračunu različitih vrsta troškova upotrebljavaju se procjene.
Such estimates shall be carried out by adopting as proxies either a comparable PRIIP or a peer group.
Takve se procjene provode prihvaćanjem usporedivog PRIIP-a ili usporedive skupine kao zamjenske vrijednosti.
For PRIIPs which charge a fixed all-inclusive fee, that fee shall be used provided it includes all costs to be presented under the PRIIPs cost disclosure requirements.
Za PRIIP-ove koji zaračunavaju fiksnu sveobuhvatnu naknadu, upotrebljava se ta naknada pod uvjetom da ona obuhvaća sve troškove koji se prikazuju u okviru zahtjeva za objavom troškova PRIIP-ova.
For PRIIPs which set a cap or maximum on the amount that can be charged, and provided it includes all costs to be presented under the PRIIPs cost disclosure requirements, that cap or maximum shall be used instead so long as the PRIIP manufacturer gives a commitment to respect the published figure and to absorb any costs that would otherwise cause it to be exceeded.
Za PRIIP-ove koji utvrđuju gornju granicu ili najviši iznos koji se može naplatiti, a pod uvjetom da on obuhvaća sve troškove koji se prikazuju u okviru zahtjeva za objavom troškova PRIIP-ova, upotrebljava se ta gornja granica ili najviši iznos, ako se izdavatelj PRIIP-a obveže da će poštovati objavljeni brojčani podatak i da će pokriti sve troškove zbog kojih bih u suprotnome došlo do prekoračenja te gornje granice.
If, in the PRIIP manufacturer's opinion, expressing a figure to two decimal places would be likely to suggest a spurious degree of accuracy to investors, it shall be sufficient to express that figure to one decimal place.
Ako bi, prema mišljenju izdavatelja PRIIP-a, iskazivanje brojke zaokruživanjem na dvije decimale moglo upućivati na lažni stupanj točnosti za ulagatelje, dovoljno je iskazati tu brojku zaokruženu na jednu decimalu.
The PRIIP manufacturer shall ensure that the accuracy of the estimated figure is kept under review.
Izdavatelj PRIIP-a osigurava preispitivanje točnosti procijenjene brojke.
The PRIIP manufacturer shall determine when it is appropriate to begin using ex-post figures rather than an estimate; but in any case it shall, no later than 12 months after the date on which the PRIIP was first offered for sale in any Member State, review the accuracy of the estimate by calculating a figure on an ex-post basis.
Izdavatelj PRIIP-a određuje kada je primjereno započeti upotrebljavati brojčane podatke ex-post umjesto procjene; no, u svakom slučaju, on mora, najkasnije 12 mjeseci nakon datuma kada je PRIIP prvi puta ponuđen na prodaju u nekoj državi članici, preispitati točnost procjene izračunavanjem brojčanog podatka na osnovi ex-post.
COMPOUND EFFECT OF THE COSTS
SLOŽENI UČINAK TROŠKOVA
Common requirements to all types of PRIIPs
Opći zahtjevi za sve vrste PRIIP-ova
The table(s) referred to in Article 5 shall contain an indication of the total costs in monetary and percentage terms for the case that the retail investor invests, respectively 10000 EUR (for all PRIIPs except regular premium insurance-based investment products), or 1000 EUR yearly (for regular premium insurance-based investment products) during different holding periods, including the recommended holding period.
Tablica (tablice) iz članka 5. sadržava (sadržavaju) pokazatelj ukupnih troškova u novčanim i postotnim iznosima za slučaj da ulagatelj na malo uloži 10000 EUR (za sve PRIIP-ove osim investicijskog osigurateljnog proizvoda s redovitim premijama) odnosno 1000 EUR godišnje (za investicijski osigurateljni proizvod s redovitim premijama) za vrijeme različitih razdoblja držanja, uključujući preporučeno razdoblje držanja.
The holding periods to be shown are those referred to in points 14 to 16 of Annex IV.
Razdoblja držanja koja se iskazuju su ona iz točaka 14. do 16. Priloga IV.
Where a product is considered not to have an alternative liquidity facility promoted by the PRIIP manufacturer or a third party, or where there is an absence of liquidity arrangements, or for those PRIIPs as referred to in point 17 of Annex IV, that indication of costs may be shown only at maturity or at the end of the recommended holding period.
Ako se smatra da izdavatelj PRIIP-a ili treća strana ne nude alternativnu likvidnosnu liniju za proizvod, ili ako ne postoje aranžmani za pružanje likvidnosti, ili za PRIIP-ove iz točke 17. Priloga IV., troškovi se detaljno mogu prikazati samo po dospijeću ili na kraju preporučenog razdoblja držanja.
Where the currency of the PRIIP is not in Euros, an amount of a similar magnitude to those set out in point 90 of this Annex and which is cleanly divisible by 1000 shall be used.
Ako valuta PRIIP-a nije euro, upotrebljava se iznos slične veličine kao onaj naveden u točki 90. ovog Priloga i koji je jasno djeljiv s 1000.
The total costs shall include one-off, recurring and incidental costs, and, where relevant, exit penalties.
Ukupni troškovi uključuju jednokratne, ponavljajuće i povremene troškove, te ovisno o slučaju, kazne za izlazak.
Exit penalties are to be distinguished from other exit costs which have to be paid in any case and therefore always need to be included in the one-off costs.
Kazne za izlazak treba razlikovati od drugih troškova izlaska koji se moraju platiti u svakom slučaju te ih je stoga uvijek potrebno uključiti u jednokratne troškove.
The relevance of exit penalties depends on the holding period of the investment and the exact moment when the product is cashed in.
Relevantnost kazni za izlazak ovisi o razdoblju držanja ulaganja i o točnom trenutku u kojem se proizvod unovčuje.
Exit penalties are not relevant if the investment is kept for the recommended holding period.
Kazne za izlazak ne primjenjuju se ako se ulaganje drži u preporučenom razdoblju držanja.
Commission Directive 2007/16/EC of 19 March 2007 implementing Council Directive 85/611/EEC on the coordination of laws, regulations and administrative provisions relating to undertakings for collective investment in transferable securities (UCITS) as regards the clarification of certain definitions (OJ L 79, 20.3.2007, p. 11).
Direktiva Komisije 2007/16/EZ od 19. ožujka 2007. o provedbi Direktive Vijeća 85/611/EEZ o usklađivanju zakona i drugih propisa u odnosu na subjekte za zajednička ulaganja u prenosive vrijednosne papire (UCITS) s obzirom na razjašnjenje nekih definicija (SL L 79, 20.3.2007., str. 11.).
PRESENTATION OF COSTS
PRIKAZ TROŠKOVA
The Reduction in Yield (RIY) shows what impact the total costs you pay will have on the investment return you might get.
Smanjenje prinosa (reduction in yield, RIY) pokazuje kakav će učinak imati ukupni troškovi koje plaćate na prinos od ulaganja koji biste mogli dobiti.
The total costs take into account one-off, ongoing and incidental costs.
U ukupnim se troškovima uzimaju u obzir jednokratni, kontinuirani i povremeni troškovi.
The amounts shown here are the cumulative costs of the product itself, for three different holding periods.
Iznosi koji su ovdje iskazani jesu zbirni troškovi samog proizvoda, za tri različita razdoblja držanja.
They include potential early exit penalties.
Oni obuhvaćaju moguće kazne za prijevremeni izlazak.
The figures assume you invest [EUR 10000 (OR EUR 1000 each year for regular premium PRIIPs)].
U brojčanim podacima pretpostavlja se da ulažete [10000 EUR (ILI 1000 EUR svake godine za PRIIP-ove s redovitim premijama)].
The figures are estimates and may change in the future.
Brojevi su procjene i mogu se promijeniti u budućnosti.
Cost over time
Troškovi tijekom vremena
The person selling you or advising you about this product may charge you other costs.
Osoba koja vam prodaje ili vas savjetuje o ovom proizvodu može vam zaračunati druge troškove.
If so, this person will provide you with information about these costs, and show you the impact that all costs will have on your investment over time.
Ako to bude slučaj, ta će vam osoba pružiti informacije o tim troškovima te će vam pokazati učinak koji će svi troškovi imati na vaše ulaganje tijekom vremena.
Composition of costs
Sastav troškova
The table below shows:
Niže navedena tablica prikazuje: