natgillin/translations-raw huggingface dataset:
The accounting balance sheet value of repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions under the applicable accounting framework that are covered by a master netting agreement eligible under Article 206.
Računovodstvena bilančna vrijednost repo transakcija, transakcija pozajmljivanja vrijednosnih papira ili robe drugoj ugovornoj strani ili od druge ugovorne strane, transakcija s dugim rokom namire i maržnih kredita u skladu s primjenjivim računovodstvenim okvirom koji su obuhvaćeni standardiziranim sporazumom o netiranju koji je prihvatljiv u skladu s člankom 206.
Institutions shall instead include this in field 090, 1.
Umjesto toga, institucije ovo uključuju u polje 090, 1.
Securities financing transactions covered by a master netting agreement: Accounting value assuming no netting or other CRM
Transakcije financiranja vrijednosnim papirima obuhvaćene standardiziranim sporazumom o netiranju: Računovodstvena vrijednost bez primjene netiranja ili druge tehnike smanjenja kreditnog rizika
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions that are covered by a master netting agreement eligible under Article 206 where the contracts are recognised as an asset on the balance sheet assuming no prudential or accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
Računovodstvena bilančna vrijednost u skladu primjenjivim računovodstvenim okvirom za repo transakcije, transakcije pozajmljivanja vrijednosnih papira ili robe drugoj ugovornoj strani ili od druge ugovorne strane, transakcije s dugim rokom namire i maržnih kredita, koje su obuhvaćene standardiziranim sporazumom o netiranju koji je prihvatljiv u skladu s člankom 206., ako su ugovori u bilanci priznati kao imovina bez preuzimanja bonitetnih učinaka, učinaka računovodstvenog netiranja ili učinaka smanjenja rizika (odnosno uz ispravak računovodstvene bilančne vrijednosti za učinke računovodstvenog netiranja ili smanjenja rizika).
Furthermore, where sale accounting is achieved for an SFT under the applicable accounting framework, institutions shall reverse all sales-related accounting entries.
Nadalje, ako se u skladu s primjenjivim računovodstvenim okvirom transakcija financiranja vrijednosnim papirima evidentira na datum trgovanja, institucije poništavaju sve knjigovodstvene unose koji su nastali zbog tog načela knjiženja.
Institutions shall instead include this in field 090, 2.
Umjesto toga, institucije ovo uključuju u polje 090, 2.
Securities financing transactions covered by a master netting agreement: Add-on (SFT)
Transakcije financiranja vrijednosnim papirima obuhvaćene standardiziranim sporazumom o netiranju: Uvećanje (transakcije financiranja vrijednosnim papirima)
Articles 206 of the CRR
članak 206. CRR-a
For repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions including those that are off-balance sheet, that are covered by a netting agreement that meets the requirements in Article 206, institutions shall form netting sets.
Za repo transakcije, transakcije pozajmljivanja vrijednosnih papira ili robe drugoj ugovornoj strani ili od druge ugovorne strane, transakcije s dugim rokom namire i maržnih kredita, uključujući i izvanbilančne, koje su obuhvaćene sporazumom o netiranju koji ispunjava zahtjeve iz članka 206., institucije formiraju setove za netiranje.
For each netting set, institutions shall calculate the add-on for current counterparty exposure (CCE) in accordance with the formula
Za svaki set za netiranje institucije izračunavaju faktor uvećanja za trenutnu izloženost druge ugovorne strane u skladu s formulom.
Where
Pri čemu je
i each transaction included in the netting set
i svaka transakcija uključena u set za netiranje
for transaction i, the value Ei as defined in Article 220, paragraph 3.
za transakciju i, vrijednost Ei kako je definirana u članku 220., stavku 3.
for transaction i, the value Ci as defined in Article 220, paragraph 3
za transakciju i, vrijednost Ci kako je definirana u članku 220., stavku 3.
Institutions shall aggregate the outcome of this formula for all netting sets and report the result in this field.
Institucije zbrajaju rezultate ove formule za sve setove za netiranje i u ovom polju iskazuju krajnji rezultat.
Securities financing transactions not covered by a master netting agreement: Accounting balance sheet value
Transakcije financiranja vrijednosnim papirima koje nisu obuhvaćene standardiziranim sporazumom o netiranju: Računovodstvena bilančna vrijednost
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions that are not covered by a master netting agreement eligible under Article 206 where the contracts are recognised as assets on the balance sheet.
Računovodstvena bilančna vrijednost u skladu s primjenjivim računovodstvenim okvirom za repo transakcije, transakcije pozajmljivanja vrijednosnih papira ili robe drugoj ugovornoj strani ili od druge ugovorne strane, transakcije s dugim rokom namire i maržnih kredita koje nisu obuhvaćene standardiziranim sporazumom o netiranju koji je prihvatljiv u skladu s člankom 206., ako su ugovori u bilanci priznati kao imovina.
Securities financing transactions not covered by a master netting agreement: Accounting value assuming no netting or other CRM
Transakcije financiranja vrijednosnim papirima koje nisu obuhvaćene standardiziranim sporazumom o netiranju: Računovodstvena vrijednost bez primjene netiranja ili druge tehnike smanjenja kreditnog rizika
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions that are not covered by a master netting agreement eligible under Article 206 where the contracts are recognised as assets on the balance sheet assuming no accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
Računovodstvena bilančna vrijednost u skladu s primjenjivim računovodstvenim okvirom za repo transakcije, transakcije pozajmljivanja vrijednosnih papira ili robe drugoj ugovornoj strani ili od druge ugovorne strane, transakcije s dugim rokom namire i maržnih kredita koje nisu obuhvaćene standardiziranim sporazumom o netiranju koji je prihvatljiv u skladu s člankom 206., ako su ugovori u bilanci priznati kao imovina bez preuzimanja učinaka računovodstvenog netiranja ili učinaka smanjenja rizika (odnosno uz ispravak računovodstvene bilančne vrijednosti za učinke računovodstvenog netiranja ili smanjenja rizika).
Securities financing transactions not covered by a master netting agreement: Add-on (SFT)
Transakcije financiranja vrijednosnim papirima koje nisu obuhvaćene standardiziranim sporazumom o netiranju: Faktor uvećanja (transakcije financiranja vrijednosnim papirima)
For repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions including those that are off-balance sheet that are not covered by a master netting agreement eligible under Article 206, institutions shall form sets that consist of all assets included in a transaction (ie each SFT transaction is treated as its own set), and shall determine for each set the add-on for current counterparty exposure (CCE) according to the formula
Za repo transakcije, transakcije pozajmljivanja vrijednosnih papira ili robe drugoj ugovornoj strani ili od druge ugovorne strane, transakcije s dugim rokom namire i maržnih kredita, uključujući i izvanbilančne, koje nisu obuhvaćene standardiziranim sporazumom o netiranju koji je prihvatljiv u skladu s člankom 206., institucije formiraju setove koji obuhvaćaju svu imovinu uključenu u transakciju (odnosno svaka transakcija financiranja vrijednosnim papirima tretira se kao zaseban set) i za svaki set određuju faktor uvećanja za trenutnu izloženost druge ugovorne strane (CCE) u skladu s formulom CCE = maks.
CCE = max (E – C); 0
(E – C); 0
E , the value Ei as defined in Article 220, paragraph 3.
E , vrijednost Ei kako je definirana u članku 220., stavku 3.
C , the value Ci as defined in Article 220, paragraph 3
E , vrijednost Ci kako je definirana u članku 220., stavku 3.
Institutions shall aggregate the outcome of this formula for all of above-mentioned sets and report the result in this field.
Institucije zbrajaju rezultate ove formule za sve prethodno navedene setove i u ovom polju iskazuju krajnji rezultat.
Other assets: Accounting balance sheet value
Ostala imovina: Računovodstvena bilančna vrijednost
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of all assets other than contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions.
Računovodstvena bilančna vrijednost u skladu s primjenjivim računovodstvenim okvirom za svu imovinu osim ugovora navedenih u Prilogu II CRR-u, kreditnih izvedenica, repo transakcija, transakcija pozajmljivanja vrijednosnih papira ili robe drugoj ugovornoj strani ili od druge ugovorne strane, transakcije s dugim rokom namire i maržnih kredita.
Other assets: Accounting value assuming no netting or other CRM
Ostala imovina: Računovodstvena vrijednost bez primjene netiranja ili druge tehnike smanjenja kreditnog rizika
Low risk off-balance sheet items in the RSA; of which
Izvanbilančne stavke niskog rizika, prema regulatornom standardiziranom pristupu, od čega
Article 111 of the CRR
članak 111. CRR-a
This field provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 0 % credit conversion factor under the standardised approach to credit risk.
U ovom polju navodi se nominalna vrijednost izvanbilančnih stavki kojima bi, primjenom standardiziranog pristupa kreditnom riziku, bio dodijeljen kreditni konverzijski faktor od 0 %.
Articles 111 and 154(4) of the CRR
članak 111. i članak 154. stavak 4. CRR-a
This field provides the nominal value of off-balance sheet qualifying revolving retail exposures that meet the conditions set in points (a) to (c) of Article 154(4) of the CRR.
U ovom polju navodi se nominalna vrijednost izvanbilančnih kvalificiranih obnovljivih izloženosti prema stanovništvu koje ispunjavaju uvjete iz članka 154. stavka 4. točaka (a) do (c) CRR-a.
This covers all exposures that are to individuals, are revolving and unconditionally cancellable as described in point (b) of Article 166(8)(a) of the CRR, and are in total limited to EUR 100000 per obligor.
Navedeno obuhvaća sve izloženosti prema fizičkim osobama, koje su obnovljive i mogu se bezuvjetno otkazati, kako je opisano u članku 166. stavku 8. točki (a) CRR-a, i koje su u ukupnom iznosu ograničene na 100000 EUR po dužniku.
It provides the nominal value of credit cards commitments that are unconditionally cancellable at any time by the institution without prior notice (UCC) that would receive a 0 % credit conversion factor under the standardised approach to credit risk.
Navodi se nominalna vrijednost preuzetih obveza po kreditnim karticama koje institucija može bezuvjetno opozvati u bilo kojem trenutku bez prethodne obavijesti (UCC), na koje bi se u skladu sa standardiziranim pristupom kreditnom riziku primijenio kreditni konverzijski faktor od 0 %.
Institutions shall not include in this field credit commitments that effectively provide for automatic cancellation due to deterioration in a borrower's creditworthiness but are not UCC.
Institucije u ovo polje ne uključuju preuzete obveze po kreditima koje efektivno omogućuju automatski prekid zbog pogoršanja kreditne sposobnosti dužnika, ali nisu UCC.
It provides the nominal value of other commitments that are unconditionally cancellable at any time by the institution without prior notice (UCC) and that would receive a 0 % credit conversion factor under the standardised approach to credit risk.
Navodi se nominalna vrijednost ostalih preuzetih obveza koje institucija može bezuvjetno opozvati u bilo kojem trenutku bez prethodne obavijesti (UCC) i na koje bi se u skladu sa standardiziranim pristupom kreditnom riziku primijenio kreditni konverzijski faktor od 0 %.
This field provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 20 % credit conversion factor under the standardised approach to credit risk.
U ovom polju navodi se nominalna vrijednost izvanbilančnih stavki kojima bi, primjenom standardiziranog pristupa kreditnom riziku, bio dodijeljen kreditni konverzijski faktor od 20 %.
This field provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 50 % credit conversion factor under the standardised approach to credit risk.
U ovom polju navodi se nominalna vrijednost izvanbilančnih stavki kojima bi, primjenom standardiziranog pristupa kreditnom riziku, bio dodijeljen kreditni konverzijski faktor od 50 %.
This field provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 100 % credit conversion factor under the standardised approach to credit risk.
U ovom polju navodi se nominalna vrijednost izvanbilančnih stavki na koje bi se u skladu sa standardiziranim pristupom kreditnom riziku primijenio kreditni konverzijski faktor od 100 %.
(Memo items) Drawn amounts on revolving retail exposures
(Bilješke) Iskorišteni iznosi obnovljivih izloženosti prema stanovništvu
Article 154(4) of the CRR
članak 154. stavak 4. CRR-a
This field provides the nominal value of amounts drawn on off-balance sheet revolving retail exposures.
U ovom polju navodi se nominalna vrijednost iskorištenih iznosa izvanbilančnih obnovljivih izloženosti prema stanovništvu.
(Memo item) Drawn amounts on unconditionally cancellable credit card commitments
(Bilješka) Iskorišteni iznosi bezuvjetno opozivih preuzetih obveza po kreditnim karticama
This field provides the nominal value of amounts drawn on unconditionally cancellable credit card commitments.
U ovom polju navodi se nominalna vrijednost iskorištenih iznosa bezuvjetno opozivih preuzetih obveza po kreditnim karticama.
(Memo items) Drawn amounts on non revolving unconditionally cancellable commitments
(Bilješka) Iskorišteni iznosi neobnovljivih bezuvjetno opozivih preuzetih obveza
(Memo item) Derecognised fiduciary items according to Article 429(11) of the CRR
(Bilješka) Fiducijarne stavke koje su se prestale priznavati u skladu s člankom 429. stavkom 11. CRR-a
Article 429(11) of the CRR.
članak 429. stavak 11. CRR-a
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of derecognised fiduciary items according to Article 429(11) of the CRR assuming no accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
Računovodstvena bilančna vrijednost u skladu s primjenjivim računovodstvenim okvirom za fiducijarne stavke koje su se prestale priznavati u skladu s člankom 429. stavkom 11. CRR-a, bez uzimanja u obzir učinaka računovodstvenog netiranja ili učinaka smanjenja rizika (odnosno uz ispravak računovodstvene bilančne vrijednosti za učinke računovodstvenog netiranja ili smanjenja rizika).
For the purpose of this field, cash is defined as the total amount of cash including coins and banknotes/currency.
Za potrebe ovog polja, gotovina se definira kao ukupni iznos gotovine uključujući kovanice i novčanice/valuta.
Total amount of deposits held with central banks to the extent that these deposits can be withdrawn in times of stress.
ukupan iznos depozita kod središnjih banaka ako je te depozite moguće povući u stresnim uvjetima
Institutions shall not report cash on deposit with other institutions in this field.
Institucije u ovom polju ne iskazuju gotovinu deponiranu kod drugih institucija.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of receivables for cash collateral posted against derivatives transactions assuming no accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
Računovodstvena bilančna vrijednost u skladu s primjenjivim računovodstvenim okvirom za potraživanja za gotovinski kolateral dan u transakcijama s izvedenicama bez uzimanja u obzir učinaka računovodstvenog netiranja ili učinaka smanjenja rizika (odnosno uz ispravak računovodstvene bilančne vrijednosti za učinke računovodstvenog netiranja ili smanjenja rizika).
Institutions that are permitted under the applicable accounting framework to net the receivable for cash collateral posted against the related derivative liability (negative fair value) and that elect to do so must reverse out the netting and report the net cash receivable.
Institucije kojima je u skladu s primjenjivim računovodstvenim okvirom dopušteno netiranje potraživanja za gotovinski kolateral koji je dan u povezanoj obvezi po izvedenici (negativna fer vrijednost) i koje se na to odluče, moraju poništiti učinke netiranja i izvijestiti neto gotovinsko potraživanje.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of securities received in a repurchase transaction, securities or commodities lending or borrowing transaction, long settlement transaction and margin lending transaction that are recognised as an asset under the applicable accounting framework assuming no accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
Računovodstvena bilančna vrijednost u skladu s primjenjivim računovodstvenim okvirom za vrijednosne papire primljene u repo transakciji, transakciji pozajmljivanja vrijednosnih papira ili robe drugoj ugovornoj strani ili od druge ugovorne strane, transakciji s dugim rokom namire i maržnih kredita, koji su priznati kao imovina u skladu s primjenjivim računovodstvenim okvirom bez uzimanja u obzir učinaka računovodstvenog netiranja ili učinaka smanjenja rizika (odnosno uz ispravak računovodstvene bilančne vrijednosti za učinke računovodstvenog netiranja ili smanjenja rizika).
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of the cash receivable for the cash on-lent to the securities owner in a qualifying cash conduit lending transaction (CCLT) assuming no accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
Računovodstvena bilančna vrijednost u skladu s primjenjivim računovodstvenim okvirom za gotovinsko potraživanje za gotovinu danu u zajam vlasniku vrijednosnih papira u kvalificiranoj transakciji posrednog gotovinskog kreditiranja bez uzimanja u obzir učinaka računovodstvenog netiranja ili učinaka smanjenja rizika (odnosno uz ispravak računovodstvene bilančne vrijednosti za učinke računovodstvenog netiranja ili smanjenja rizika).
Institutions shall not report in this field cash on deposit with other institutions.
Institucije u ovom polju ne iskazuju gotovinu deponiranu kod drugih institucija.
A CCLT is defined as a combination of two transactions where an institution borrows securities from the securities owner and on-lends securities to the securities borrower.
Transakcija posrednog gotovinskog kreditiranja definira se kao kombinacija dviju transakcija pri čemu institucija pozajmljuje vrijednosne papire od vlasnika vrijednosnih papira i pozajmljuje ih dužniku.
Concurrently, the institution receives cash collateral from the securities borrower and on-lends the cash received to the securities owner.
Istovremeno, institucija od dužnika prima gotovinski kolateral i primljenu gotovinu pozajmljuje vlasniku vrijednosnih papira.
A qualifying CCLT shall comply with the following conditions:
Kvalificirana transakcija posrednog gotovinskog kreditiranja ispunjava sljedeće uvjete:
both of the individual transactions which comprise the qualifying CCLT is effected on the same trade date, or for international transactions adjacent business days.;
svaka od dvije pojedinačne transakcije od kojih se sastoji kvalificirana transakcija posrednog gotovinskog kreditiranja provodi se na isti datum ili u dva uzastopna radna dana, kada se radi o međunarodnim transakcijama;
where its comprising transactions do not specify a maturity, the institution has the legal right to close out either side of the CCLT, that is both of its comprising transactions, at any time and without prior notice;
ako u njezinim sastavnim transakcijama nije jasno određeno dospijeće, institucija ima zakonsko pravo, u bilo kojem trenutku i bez prethodne obavijesti, zatvoriti bilo koju stranu transakcije posrednog gotovinskog kreditiranja, odnosno obje sastavne transakcije;
where its comprising transactions specify a maturity, the CCLT does not give rise to maturity mismatches for the institution; the institution has the legal right to close out either side of the CCLT, that is both of its comprising transactions, at any time and without prior notice; and
ako je u njezinim sastavnim transakcijama jasno određeno dospijeće i iz transakcije posrednog gotovinskog kreditiranja ne proizlazi ročna neusklađenost, institucija ima zakonsko pravo, u bilo kojem trenutku i bez prethodne obavijesti, zatvoriti bilo koju stranu transakcije posrednog gotovinskog kreditiranja, odnosno obje sastavne transakcije; i
it does not give rise to any other incremental exposures.
iz nje ne proizlaze druge dodatne izloženosti.
Panel LR2 provides information on additional breakdown items of all on and off balance sheet exposures [1] belonging to the non-trading book and of all exposures of the trading book subject to counterparty credit risk.
U obrascu LR2 navode se informacije o dodatnoj raščlambi stavki svih bilančnih i izvanbilančnih izloženosti [1] povezanih s knjigom pozicija kojima se ne trguje i svih izloženosti knjige trgovanja koja podliježe kreditnom riziku druge ugovorne strane.
The breakdown is according to the risk weights applied under the credit risk section of the CRR.
Raščlamba je u skladu s ponderima rizika primijenjenim u skladu s odjeljkom CRR-a o kreditnom riziku.
The information is derived differently for exposures under respectively the standardised and the IRB approach.
Informacije o izloženostima različito se izvode primjenom standardiziranog, odnosno IRB pristupa.
For exposures supported by credit risk mitigation techniques implying the substitution of the risk weighting of the counterparty with the risk weighting of the guarantee, institutions shall refer to the risk weight after the substitution effect.
Za izloženosti na koje se primjenjuju tehnike smanjenja kreditnog rizika koje impliciraju supstituciju ponderiranja rizika druge ugovorne strane ponderiranjem rizika jamstva, institucije upućuju na ponder rizika nakon učinka zamjene.