natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Exposures under the standardised approach with prior supervisory permission to carry out a sequential IRB implementation
izloženosti u skladu sa standardiziranim pristupom s prethodnim nadzornim odobrenjem za postupno uvođenje IRB pristupa
centrally cleared through a QCCP
poravnane centralno preko kvalificirane središnje druge ugovorne strane
MEMORANDUM ITEMS
BILJEŠKE
(-) FINANCIAL COLLATERAL:
(–) FINANCIJSKI KOLATERAL:
SIMPLE METHOD
JEDNOSTAVNA METODA
CREDIT RISK MITIGATION TECHNIQUES AFFECTING THE EXPOSURE AMOUNT:
TEHNIKE SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA KOJE UTJEČU NA IZNOS IZLOŽENOSTI:
FUNDED CREDIT PROTECTION. FINANCIAL COLLATERAL COMPREHENSIVE METHOD
MATERIJALNA KREDITNA ZAŠTITA SLOŽENA METODA FINANCIJSKOGA KOLATERALA
ADJUSTED VALUE (Cvam)
PRILAGOĐENA VRIJEDNOST (Cvam)
(-) OF WHICH:
(–) OD ČEGA:
VOLATILITY AND MATURITY ADJUSTMENTS
KOREKTIVNI FAKTOR I FAKTOR PRILAGODBE ZA EFEKTIVNO DOSPIJEĆE
ARISING FROM COUNTERPARTY CREDIT RISK
KOJI PROIZLAZI IZ KREDITNOG RIZIKA DRUGE UGOVORNE STRANE
WITH A CREDIT ASSESSMENT BY A NOMINATED ECAI
S PROCJENOM KREDITNOG RIZIKA ODABRANOG VIPKR-A
WITH A CREDIT ASSESSMENT DERIVED FROM CENTRAL GOVERNMENT
S PROCJENOM KREDITNOG RIZIKA SREDIŠNJE DRŽAVE
C 08.01 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES:
C 08.01 – KREDITNI RIZIK, KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I SLOBODNE ISPORUKE:
IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (CR IRB 1)
IRB PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA (CR IRB 1)
PD ASSIGNED TO THE OBLIGOR GRADE OR POOL
PD RASPOREĐEN U REJTING-KATEGORIJU DUŽNIKA ILI SKUP IZLOŽENOSTI
LARGE FINANCIAL SECTOR ENTITIES AND UNREGULATED FINANCIAL ENTITIES
VELIKI SUBJEKTI FINANCIJSKOG SEKTORA I NEREGULIRANI FINANCIJSKI SUBJEKTI
OFF BALANCE SHEET ITEMS
IZVANBILANČNE STAVKE
EXPOSURES ASSIGNED TO OBLIGOR GRADES OR POOLS:
IZLOŽENOSTI RASPOREĐENE U REJTING-KATEGORIJE DUŽNIKA ILI SKUPOVE IZLOŽENOSTI:
SPECIALIZED LENDING SLOTTING CRITERIA:
KRITERIJI RASPOREĐIVANJA SPECIJALIZIRANOG FINANCIRANJA:
RISK WEIGHT:
PONDER RIZIKA:
in category 1
u kategoriji 1
ALTERNATIVE TREATMENT:
ALTERNATIVNI TRETMAN:
SECURED BY REAL ESTATE
OSIGURANO NEKRETNINOM
DILUTION RISK:
RAZRJEĐIVAČKI RIZIK:
TOTAL PURCHASED RECEIVABLES
UKUPNA OTKUPLJENA POTRAŽIVANJA
C 09.01 — GEOGRAPHICAL BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RESIDENCE OF THE OBLIGOR:
C 09.01 – GEOGRAFSKA RAŠČLAMBA IZLOŽENOSTI PREMA BORAVIŠTU DUŽNIKA:
SA EXPOSURES (CR GB 1)
IZLOŽENOSTI U SKLADU SA STANDARDIZIRANIM PRISTUPOM (CR GB 1)
write off
otpis
C 09.02 — GEOGRAPHICAL BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RESIDENCE OF THE OBLIGOR:
C 09.02 – GEOGRAFSKA RAŠČLAMBA IZLOŽENOSTI PREMA BORAVIŠTU DUŽNIKA:
IRB EXPOSURES (CR GB 2)
IZLOŽENOSTI U SKLADU S IRB PRISTUPOM (CR GB 2)
defaulted
sa statusom neispunjavanja obveza
Of Which:
od čega:
Specialised Lending
specijalizirano financiranje
C 09.03 — GEOGRAPHICAL BREAKDOWN OF RELEVANT CREDIT EXPOSURES FOR THE PURPOSE OF CALCULATION OF THE INSTITUTION-SPECIFIC COUNTERCYCLICAL BUFFER (CR GB 3)
C 09.03 – GEOGRAFSKA RAŠČLAMBA RELEVANTNIH KREDITNIH IZLOŽENOSTI ZA POTREBE IZRAČUNA PROTUCIKLIČKOG ZAŠTITNOG SLOJA SPECIFIČNOG ZA INSTITUCIJU (CR GB 3)
C 17.00 — OPERATIONAL RISK:
C 17.00 – OPERATIVNI RIZIK:
LOSSES AND RECOVERIES BY BUSINESS LINES AND EVENT TYPES IN THE LAST YEAR (OPR Details)
BRUTO GUBICI I POVRATI PREMA POSLOVNIM LINIJAMA I VRSTI DOGAĐAJA U PRETHODNOJ GODINI (OPR detaljniji podaci)
THRESHOLD APPLIED IN DATA COLLECTION
PRAG PRIMIJENJEN U PRIKUPLJANJU PODATAKA
CORPORATE FINANCE [CF]
KORPORATIVNO FINANCIRANJE [CF]
Total loss recovery
Ukupan povrat gubitka
TRADING AND SALES [TS]
TRGOVANJE I PRODAJA [TS]
Number of events.
Broj događaja.
≥ 10000 and < 20000
≥ 10000 i < 20000
≥ 20000 and < 100000
≥ 20000 i < 100000
≥ 100000 and < 1000000
≥ 100000 i < 1000000
Total loss amount.
Ukupan iznos gubitka.
C 21.00 — MARKET RISK:
C 21.00 – TRŽIŠNI RIZIK:
STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISK IN EQUITIES (MKR SA EQU)
STANDARDIZIRANI PRISTUP POZICIJSKOM RIZIKU U VLASNIČKIM INSTRUMENTIMA (MKR SA EQU)
Delta plus approach — additional requirements for gamma risk
Pristup delta plus – dodatni zahtjevi za gama-rizik
Delta plus approach — additional requirements for vega risk
Pristup delta plus – dodatni zahtjevi za vega-rizik
C 22.00 — MARKET RISK:
C 22.00 – TRŽIŠNI RIZIK:
STANDARDISED APPROACHES FOR FOREIGN EXCHANGE RISK (MKR SA FX)
STANDARDIZIRANI PRISTUP VALUTNOM RIZIKU (MKR SA FX)
All other currencies (including CIUs treated as different currencies)
Sve ostale valute (uključujući CIU-e koji se tretiraju kao različite valute)
CURRENCY POSITIONS
DEVIZNE POZICIJE
Croatian Kuna
hrvatska kuna
TRANSITIONAL PROVISIONS AND GRANDFATHERED INSTRUMENTS:
PRIJELAZNE ODREDBE I INSTRUMENTI KOJI SE NASTAVLJAJU PRIZNAVATI:
INSTRUMENTS NOT CONSTITUING STATE AID (CA 5)
INSTRUMENTI KOJI NISU INSTRUMENTI DRŽAVNE POTPORE (CA 5)
C 05.02 — GRANDFATHERED INSTRUMENTS:
C 05.02 – INSTRUMENTI KOJI SE NASTAVLJAJU PRIZNAVATI:
INSTRUMENTS NOT CONSTITUING STATE AID (CA5.2)
INSTRUMENTI KOJI NISU INSTRUMENTI DRŽAVNE POTPORE (CA5.2)
C 06.00 — GROUP SOLVENCY:
SOLVENTNOST GRUPE:
C 06.01 — GROUP SOLVENCY:
C 06.01 – SOLVENTNOST GRUPE:
INFORMATION ON AFFILIATES — Total (GS Total)
INFORMACIJE O POVEZANIM DRUŠTVIMA – UKUPNO (GS TOTAL)
CREDIT RISK TEMPLATES
OBRASCI ZA KREDITNI RIZIK
STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SA)
STANDARDIZIRANI PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA (CR SA)
EXPOSURE CLASS “INSTITUTIONS”
KATEGORIJA IZLOŽENOSTI ‚INSTITUCIJE’
EXPOSURE CLASS “COVERED BONDS”
KATEGORIJA IZLOŽENOSTI ‚POKRIVENE OBVEZNICE’
EXPOSURE CLASS “COLLECTIVE INVESTMENT UNDERTAKINGS”
KATEGORIJA IZLOŽENOSTI ‚SUBJEKTI ZA ZAJEDNIČKA ULAGANJA’
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES:
KREDITNI RIZIK, KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I SLOBODNE ISPORUKE:
IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR IRB)
IRB PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA (CR IRB)
IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR IRB 1)
IRB PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA (CR IRB 1)
C 08.02 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES:
C 08.02 – KREDITNI RIZIK, KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I SLOBODNE ISPORUKE:
IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (BREAKDOWN BY OBLIGOR GRADES OR POOLS (CR IRB 2 TEMPLATE)
IRB PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA (RAŠČLAMBA PREMA REJTING-KATEGORIJAMA DUŽNIKA ILI SKUPOVIMA IZLOŽENOSTI (OBRAZAC CR IRB 2)
INFORMATION WITH GEOGRAPHICAL BREAKDOWN (CR GB)
INFORMACIJE S GEOGRAFSKOM RAŠČLAMBOM (CR GB)
C 09.03 — BREAKDOWN OF TOTAL OWN FUNDS REQUIREMENTS FOR CREDIT RISK OF RELEVANT CREDIT EXPOSURES BY COUNTRY (CR GB 3)
C 09.03 – GEOGRAFSKA RAŠČLAMBA RELEVANTNIH KREDITNIH IZLOŽENOSTI ZA POTREBE IZRAČUNA PROTUCIKLIČKOG ZAŠTITNOG SLOJA SPECIFIČNOG ZA INSTITUCIJU (CR GB 3)
C 10.01 AND C 10.02 — EQUITY EXPOSURES UNDER THE INTERNAL RATINGS BASED APPROACH (CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
C 10.01 I C 10.02 – IZLOŽENOSTI NA OSNOVI VLASNIČKIH ULAGANJA U SKLADU S PRISTUPOM ZASNOVANIM NA INTERNIM REJTING-SUSTAVIMA (CR EQU IRB 1 I CR EQU IRB 2)
C 12.00 — CREDIT RISK:
C 12.00 – KREDITNI RIZIK:
SECURITISATION — STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC SA)
SEKURITIZACIJA – STANDARDIZIRANI PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA (CR SEC SA)
C 13.00 — CREDIT RISK — SECURITISATIONS:
C 13.00 – KREDITNI RIZIK – SEKURITIZACIJE:
INTERNAL RATINGS BASED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC IRB)
PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA ZASNOVAN NA INTERNIM REJTING-SUSTAVIMA (CR SEC IRB)
C 16.00 — OPERATIONAL RISK (OPR)
C 16.00 – OPERATIVNI RIZIK (OPR)
GROSS LOSSES BY BUSINESS LINES AND EVENT TYPES IN THE LAST YEAR (OPR DETAILS)
GUBICI I NAKNADE PREMA POSLOVNIM LINIJAMA I VRSTI DOGAĐAJA U PRETHODNOJ GODINI (OPR DETALJNIJI PODACI)
C 18.00 — MARKET RISK:
C 18.00 – TRŽIŠNI RIZIK:
STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISKS IN TRADED DEBT INSTRUMENTS (MKR SA TDI)
STANDARDIZIRANI PRISTUP POZICIJSKIM RIZICIMA DUŽNIČKIH INSTRUMENATA KOJIMA SE TRGUJE (MKR SA TDI)
C 19.00 — MARKET RISK:
C 19.00 – TRŽIŠNI RIZIK:
STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK IN SECURITISATIONS (MKR SA SEC)
STANDARDIZIRANI PRISTUP SPECIFIČNOM RIZIKU U SEKURITIZACIJAMA (MKR SA SEC)
C 20.00 — MARKET RISK:
C 20.00 – TRŽIŠNI RIZIK:
STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK FOR POSITIONS ASSIGNED TO THE CORRELATION TRADING PORTFOLIO (MKR SA CTP)
STANDARDIZIRANI PRISTUP SPECIFIČNOM RIZIKU ZA POZICIJE RASPOREĐENE U KORELACIJSKI PORTFELJ NAMIJENJEN TRGOVANJU (MKR SA CTP)
C 23.00 — MARKET RISK:
C 23.00 – TRŽIŠNI RIZIK:
STANDARDISED APPROACHES FOR COMMODITIES (MKR SA COM)
STANDARDIZIRANI PRISTUPI ROBI (MKR SA COM)
capital adequacy, an overview of regulatory capital; total risk exposure amount;
adekvatnost kapitala, pregled regulatornog kapitala, ukupni iznos izloženosti riziku;
The following general notation is followed in the instructions:
U uputama se primjenjuje sljedeća opća bilješka:
Template;Row;Column.
obrazac;redak;stupac.
In the case of validations inside a template, in which only data points of that template is used, notations do not refer to a template:
U slučaju vrednovanja u okviru obrasca, u kojem se upotrebljavaju samo podatkovne točke tog obrasca, bilješkama se ne upućuje na obrazac:
Row;Column.
redak;stupac.
template summarizes the total risk exposures amounts as defined in Article 92(3) of Regulation (EU) No 575/2013 (“CRR”)
U obrascu CA2 daje se sažetak ukupnih iznosa izloženosti riziku kako je definirano u članku 92. stavku 3. Uredbe (EU) br. 575/2013 (‚CRR’)
The total own funds consist of different types of capital:
Ukupni regulatorni kapital čine različite vrste kapitala:
Tier 1 capital (T1), which is the sum of Common Equity Tier 1 capital (CET1), Additional Tier 1 capital (AT1) as well as Tier 2 capital (T2).
osnovni kapital (T1), koji je zbroj redovnog osnovnog kapitala (CET1) i dodatnog osnovnog kapitala (AT1) te dopunskog kapitala (T2).
* Of which:
* od čega:
Article 31 of CRR
Članak 31. CRR-a
Capital instruments subscribed by public authorities in emergency situations shall be included in CET1 capital if all conditions of Article 31 CRR are fulfilled.
Instrumenti kapitala koje upisuju tijela javne vlasti u izvanrednim situacijama uključuju se u redovni osnovni kapital ako su ispunjeni svi uvjeti iz članka 31. CRR-a.
* Memorandum item:
* Bilješka:
The amount to be reported in this item shall be the part related to the “Paid up capital instruments”.
Iznos koji je potrebno iskazati u ovoj stavci dio je koji se odnosi na ‚plaćene instrumente kapitala’.
Holdings on shares included as “Capital instruments not eligible” shall not be reported in this row.
U ovom se retku ne iskazuju ulaganja u dionice uključena kao ‚instrumenti kapitala koji se ne priznaju’.
According to Article 36(1) point (f) of CRR, “own Common Equity Tier 1 instruments that an institution is under an actual or contingent obligation to purchase by virtue of an existing contractual obligation” shall be deducted.
U skladu s člankom 36. stavkom 1. točkom (f) CRR-a odbijaju se ‚vlastiti instrumenti redovnog osnovnog kapitala za koje institucija ima stvarnu ili potencijalnu obvezu kupnje na temelju postojeće ugovorne obveze’.
Article 4(1)(123) of CRR defines retained earnings as “Profit and losses brought forward as a result of the final application of profit or loss under the applicable accounting standards”.
Člankom 4. stavkom 1. točkom 123. CRR-a zadržana dobit definirana je kao ‚prenesena dobit i gubitak koji proizlaze iz dobiti ili gubitka proteklih godina, u skladu s primjenjivim računovodstvenim okvirom’.
Other reserves are defined in CRR as “Reserves within the meaning of the applicable accounting standard that are required to be disclosed under that applicable accounting standard, excluding any amounts already included in accumulated other comprehensive income or retained earnings”.
Ostale rezerve definirane su u CRR-u kao ‚rezerve u smislu primjenjivog računovodstvenog okvira koje se moraju objaviti u skladu s primjenjivim računovodstvenim standardom, isključujući iznose koji su već uključeni u akumuliranu ostalu sveobuhvatnu dobit ili zadržanu dobit’.
Funds for general banking risk are defined in article 38 of Directive 86/635/EEC as “Amounts which a credit institution decides to put aside to cover such risks where that is required by the particular risks associated with banking”
Rezerve za opće bankovne rizike definirane su u članku 38. Direktive 86/635/EEZ kao ‚iznosi koje kreditna institucija odluči odvojiti za pokrivanje rizika, tamo gdje to nalažu određeni rizici vezani uz bankarstvo’.
Defined benefit pension fund assets are defined as “the assets of a defined pension fund or plan, as applicable, calculated after they have been reduced by the amount of obligations under the same fund or plan”
Imovina mirovinskog fonda pod pokroviteljstvom poslodavca definirana je kao ‚imovina mirovinskog fonda ili plana, prema potrebi, koja je izračunana nakon što je od nje oduzet iznos obveza u okviru istog fonda ili plana’.
The amount to be reported is directly taken from CA 1 item “Excess of deduction from AT1 items over AT1 Capital.” The amount has to be deducted from CET1.
Iznos koji je potrebno iskazati izravno se uzima iz stavke CA 1 ‚Odbici od stavki dodatnog osnovnog kapitala koji premašuju dodatni osnovni kapital’. Iznos je potrebno odbiti od redovnog osnovnog kapitala.
Qualifying holdings are defined as “direct or indirect holding in an undertaking which represents 10 % or more of the capital or of the voting rights or which makes it possible to exercise a significant influence over the management of that undertaking”.
Kvalificirani udjeli definirani su kao ‚izravno ili neizravno ulaganje u društvo koje predstavlja 10 % ili više kapitala ili glasačkih prava ili koje omogućava ostvarivanje značajnog utjecaja na upravljanje tim društvom’.
49(1) to (3) and 79 of CRR
CRR-a
Part of deferred tax assets that rely in future profitability and arise from temporary differences, and direct and indirect holdings by the institution of the CET1 instruments of financial sector entities (as defined in Article 4(1)(27) of CRR) where the institution has a significant investment that has to be deducted, applying the 17,65 % threshold in Article 48(1) of CRR.
Dio odgođene porezne imovine koja ovisi o budućoj profitabilnosti i proizlazi iz privremenih razlika te izravna i neizravna ulaganja institucije u instrumente redovnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora (kako su definirani u članku 4. stavku 1. točki 27. CRR-a) ako institucija ima značajno ulaganje koje je potrebno odbiti, uz primjenu praga od 17,65 % iz članka 48. stavka 1. CRR-a
According to Article 56 point (a) of CRR, “own Additional Tier 1 instruments that an institution could be obliged to purchase as a result of existing contractual obligations” shall be deducted.
‚Vlastiti instrumenti dodatnog osnovnog kapitala za koje bi institucija mogla imati obvezu kupnje na temelju postojećih ugovornih obveza’odbijaju se u skladu s člankom 56. točkom (a) CRR-a.
The amount to be reported is directly taken from CA 1 item “Excess of deduction from T2 items over T2 Capital (deducted in AT1)”.
Iznos koji je potrebno iskazati izravno se uzima iz obrasca CA 1 stavke ‚Odbitak od stavki dopunskog kapitala koji premašuje dopunski kapital (odbijen od dodatnog osnovnog kapitala)’.
Article 63 points (c), (e) and (f);
Članak 63. točke (c), (e) i (f) i članak 64.
and article 64 of CRR
CRR-a
According to Article 66 point (a) of CRR, “own Tier 2 instruments that an institution could be obliged to purchase as a result of existing contractual obligations” shall be deducted.
‚Vlastiti instrumenti dopunskog kapitala za koje bi institucija mogla imati obvezu kupnje na temelju postojećih ugovornih obveza’ odbijaju se u skladu s člankom 66. točkom (a) CRR-a.
1* Of which:
1* od čega:
Investment firms under Article 95 paragraph 2 and Article 98 of CRR
investicijska društva u skladu s člankom 95. stavkom 2. i člankom 98. CRR-a
1** Of which:
1** od čega:
Investment firms under Article 96 paragraph 2 and Article 97 of CRR
investicijska društva u skladu s člankom 96. stavkom 2. i člankom 97. CRR-a
resecuritisation
resekuritizacija
Retail — Other SME
09 Stanovništvo – ostalo, MSP-ovi
Additional stricter prudential requirements based on Art 458
dodatni stroži bonitetni zahtjevi na temelju članka 458.
requirements for large exposures
zahtjevi za velike izloženosti
** Of which:
** od čega:
due to modified risk weights for targeting asset bubbles in the residential and commercial property
na temelju modificiranih pondera rizika za nekretninske balone u sektoru stambenih i poslovnih nekretnina
*** Of which:
*** od čega:
Additional stricter prudential requirements based on Art 459
dodatni stroži bonitetni zahtjevi na temelju članka 459.
Additional risk exposure amount due to Article 3 CRR
dodatni iznosi izloženosti riziku u skladu s člankom 3. CRR-a
2 Surplus(+)/Deficit(–) of CET1 capital
2 Višak (+)/manjak (–) redovnog osnovnog kapitala
4 Surplus(+)/Deficit(–) of T1 capital
4 Višak (+)/manjak (–) osnovnog kapitala
6 Surplus(+)/Deficit(–) of total capital
6 Višak (+)/manjak (–) ukupnog kapitala
Deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, and thus, their deduction from CET1 is subject to 10 % and 17,65 % thresholds in Article 48 of CRR.
Odgođena porezna imovina koja ovisi o budućoj profitabilnosti i proizlazi iz privremenih razlika te se stoga na njezin odbitak od redovnog osnovnog kapitala primjenjuju pragovi od 10 % i 17,65 % iz članka 48. CRR-a.
IRB excess (+) or shortfall (–) of credit risk adjustments, additional value adjustments and other own funds reductions to expected losses for non defaulted exposures
Višak (+) ili manjak (–) ispravaka vrijednosti za kreditni rizik, dodatnih vrijednosnih usklađenja i ostalih smanjenja regulatornog kapitala na osnovi očekivanih gubitaka za izloženosti koje nisu u statusu neispunjavanja obveza u skladu s IRB pristupom
4 IRB excess (+) or shortfall (–) of specific credit risk adjustments to expected losses for defaulted exposures
4 Višak (+) ili manjak (–) specifičnih ispravaka vrijednosti za kreditni rizik na osnovi očekivanih gubitaka za izloženosti u statusu neispunjavanja obveza u skladu s IRB pristupom
For IRB institutions, according to Article 62 point (d) of CRR, the excess amount of provisions (to expected losses) eligible for inclusion in Tier 2 capital is capped at 0,6 % of risk-weighted exposure amounts calculated with the IRB approach.
U skladu s člankom 62. točkom (d) CRR-a, za institucije je višak iznosa rezervacija (za očekivane gubitke) koje ispunjavaju uvjete za uključivanje u dopunski kapital ograničen na 0,6 % iznosa izloženosti ponderiranih rizikom izračunanih u skladu s IRB pristupom.
The amount to be reported in this item is the risk weighted exposure amounts (i.e. not multiplied by 0,6 %) which is the base for calculating the cap.
Iznos koji je potrebno iskazati u ovoj stavci iznosi su izloženosti ponderirani rizikom (tj. nisu pomnoženi s 0,6 %), što je osnova za izračun gornje granice.
According to Article 62 point (c) of CRR, the credit risk adjustments eligible for inclusion in Tier 2 capital is capped at 1,25 % of risk-weighted exposure amounts.
U skladu s člankom 62. točkom (c) CRR-a, ispravci vrijednosti za kreditni rizik koji ispunjavaju uvjete za uključivanje u dopunski kapital ograničeni su na 1,25 % iznosa izloženosti ponderiranih rizikom.
The amount to be reported in this item is the risk weighted exposure amounts (i.e. not multiplied by 1,25 %) which is the base for calculating the cap.
Iznos koji je potrebno iskazati u ovoj stavci iznosi su izloženosti ponderirani rizikom (tj. nisu pomnoženi s 1,25 %), što je osnova za izračun gornje granice.
10 17,65 % CET1 threshold
10 Prag za redovni osnovni kapital od 17,65 %
This item contains the 17,65 % threshold for holdings in financial sector entities where an institution has a significant investment, and for deferred tax assets that are dependent on future profitability and arise from temporary differences, to be applied after the 10 % threshold.
Ova stavka sadržava prag od 17,65 % za ulaganja u subjekte financijskog sektora ako institucija ima značajno ulaganje i za odgođenu poreznu imovinu koja ovisi o budućoj profitabilnosti i proizlazi iz privremenih razlika, koji je potrebno primijeniti nakon praga od 10 %.
Article 4(1)(71)(a)
Članak 4. stavak 1. točka 71. podtočka (a)
Article 4(1)(71)(b)
Članak 4. stavak 1. točka 71. podtočka (b)
The amounts relating to the investments for which any alternative in article 49 is applied;
iznose koji se odnose na ulaganja za koja se primjenjuje bilo koja mogućnost iz članka 49.;
Article 46(4), 48(4) and 49(4) of CRR
Članak 46. stavak 4., članak 48. stavak 4. i članak 49. stavak 4. CRR-a
INSTRUMENTS NOT CONSTITUTING STATE AID (CA 5)
INSTRUMENTI KOJI NISU INSTRUMENTI DRŽAVNE POTPORE (CA 5)
The elements of this table are presented as “adjustments” to the different capital components in CA1, in order to reflect in own funds components the effects of the transitional provisions.
Elementi iz ove tablice predstavljeni su kao ‚usklađenja’ različitih komponenti kapitala u CA1 kako bi u komponentama regulatornog kapitala odražavali učinke prijelaznih odredbi.
This effect — if it results from transitional provisions — shall be shown in the CA1 template using the respective cells.
Ovaj se učinak – ako proizlazi iz prijelaznih odredbi – iskazuje u obrascu CA1 upotrebom odgovarajućih ćelija.
Grandfathered instruments:
Instrumenti koji se nastavljaju priznavati:
Instruments constituting state aid
instrumenti državne potpore
Unrealised gains on exposures to central governments classified in the “Available for sale” category of EU-endorsed IAS39
Nerealizirani dobici na osnovi izloženosti prema središnjim državama koje su raspoređene u kategoriju ‚raspoloživo za prodaju’ MRS-a 39 koji je potvrdio EU
Unrealised loss on exposures to central governments classified in the “Available for sale” category of EU-endorsed IAS39
Nerealizirani gubitak na osnovi izloženosti prema središnjim državama koje su raspoređene u kategoriju ‚raspoloživo za prodaju’ MRS-a 39 koji je potvrdio EU
where the total interim net loss was “material”, the full residual amount would be deducted from Tier 1, or
ako je ukupan privremeni neto gubitak bio ‚značajan’, puni preostali iznos odbio bi se od osnovnog kapitala, ili
where the whole total interim net loss was not “material”, no deduction of residual amount would be made.
ako ukupan privremeni neto gubitak nije bio ‚značajan’, ne bi bilo odbitaka od preostalog iznosa.
The amount to be reported in column 060 of this row:
Iznos koji je potrebno iskazati u stupcu 060 ovog retka:
Total amount according to Article 469(1) c) of CRR.
ukupan iznos u skladu s člankom 469. stavkom 1. točkom (c) CRR-a.
Original deduction Article 36(1)(d) of CRR
originalan odbitak u skladu s člankom 36. stavkom 1. točkom (d) CRR-a
Original deduction Article 36(1)(e) of CRR
originalan odbitak u skladu s člankom 36. stavkom 1. točkom (e) CRR-a
* of which:
* od čega:
Introduction of amendments to IAS 19 — positive item
uvođenje izmjena MRS-a 19 – pozitivna stavka
** of which:
** od čega:
Introduction of amendments to IAS 19 — negative item
uvođenje izmjena MRS-a 19 – negativna stavka
Original deduction Article 36(1)(f) of CRR
originalan odbitak u skladu s člankom 36. stavkom 1. točkom (f) CRR-a
Given that the treatment of the “residual amount” differs depending upon the nature of the instrument, institutions shall break down holdings in own Common Equity instruments according to “direct” and “indirect” holdings.
CRR-a. Budući da se tretman ‚preostalog iznosa’ razlikuje ovisno o prirodi instrumenta, institucije raščlanjuju ulaganja u vlastite instrumente redovnog kapitala prema ‚izravnim’ i ‚neizravnim’ ulaganjima.
Original deduction Article 36(1)(f) of CRR.
originalan odbitak u skladu s člankom 36. stavkom 1. točkom (f) CRR-a.
Direct holdings
izravna ulaganja
Total amount of direct holdings, including instruments that an institution could be obliged to purchase by virtue of an existing or contingent contractual obligation, Article 469(1)(b), 472 (8) (a) of CRR.
ukupan iznos izravnih ulaganja, uključujući instrumente koje bi institucija mogla biti obvezna kupiti na temelju postojeće ili potencijalne ugovorne obveze u skladu s člankom 469. stavkom 1. točkom (b) i člankom 472. stavkom 8. točkom (a) CRR-a.
Indirect holdings
neizravna ulaganja