natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Unconditionally cancellable credit cards commitments
Bezuvjetno opozive preuzete obveze po kreditnim karticama
Non revolving unconditionally cancellable commitments
Neobnovljive bezuvjetno opozive preuzete obveze
Medium/low risk off-balance sheet items under the RSA
Izvanbilančne stavke srednjeg/niskog rizika prema regulatornom standardiziranom pristupu
Medium risk off-balance sheet items under the RSA
Izvanbilančne stavke srednjeg rizika prema regulatornom standardiziranom pristupu
Full risk off-balance sheet items under the RSA
Izvanbilančne stavke visokog rizika prema regulatornom standardiziranom pristupu
(memo item) Drawn amount of revolving retail exposures
(bilješka) Iskorišteni iznosi obnovljivih izloženosti prema stanovništvu
(memo item) Drawn amounts on unconditionally cancellable credit cards commitments
(bilješka) Iskorišteni iznosi bezuvjetno opozivih preuzetih obveza po kreditnim karticama
(memo item) Drawn amounts on non revolving unconditionally cancellable commitments
(bilješka) Iskorišteni iznosi neobnovljivih bezuvjetno opozivih preuzetih obveza
(memo item) Derecognised fiduciary items according to Article 429(11) of the CRR
(bilješka) Fiducijarne stavke koje su se prestale priznavati u skladu s člankom 429. stavkom 11. CRR-a
Cash collateral received in derivatives transactions
Gotovinski kolateral primljen u transakcijama s izvedenicama
Securities received in a SFT that are recognised as an asset
Vrijednosni papiri primljeni u transakciji financiranja vrijednosnih papira koji su priznati kao imovina
SFT cash conduit lending (cash receivables)
Posredno gotovinsko kreditiranje u transakciji financiranja vrijednosnih papira (gotovinska potraživanja)
C 41.00 - ON- AND OFF-BALANCE SHEET ITEMS - ADDITIONAL BREAKDOWN OF EXPOSURES (LR2)
C 41.00 - BILANČNE I IZVANBILANČNE STAVKE - DODATNA RAŠČLAMBA IZLOŽENOSTI (LR2)
On- and off- balance sheet exposures (SA exposures)
Bilančne i izvanbilančne izloženosti (izloženosti u skladu sa standardiziranim pristupom)
On- and off- balance sheet exposures (IRB exposures)
Bilančne i izvanbilančne izloženosti (izloženosti u skladu s IRB pristupom)
Total on- and off-balance sheet exposures belonging to the banking book (breakdown according to the effective risk weight):
Ukupne bilančne i izvanbilančne izloženosti povezane s knjigom pozicija kojima se ne trguje (raščlamba u skladu s efektivnim ponderom rizika):
> 0 and ≤ 12%
> 0 i ≤ 12 %
> 12 and ≤ 20%
> 12 i ≤ 20 %
> 20 and ≤ 50%
> 20 i ≤ 50 %
> 50 and ≤ 75%
> 50 i ≤ 75 %
> 75 and ≤ 100%
> 75 i ≤ 100 %
> 100 and ≤ 425%
> 100 i ≤ 425 %
> 425 and ≤ 1250%
> 425 i ≤ 1250 %
Low risk off-balance sheet items and off-balance sheet items attracting a 0% conversion factor under the solvency ratio (memo item)
Izvanbilančne stavke niskog rizika ili izvanbilančne stavke na koje se primjenjuje konverzijski faktor od 0 % pri izračunu vrijednosti izloženosti za potrebe standardiziranog i IRB pristupa kreditnom riziku (bilje ška)
C 42.00 - ALTERNATIVE DEFINITION OF CAPITAL (LR3)
C 42.00 - ALTERNATIVNA DEFINICIJA KAPITALA (LR3)
Common Equity Tier 1 capital - fully phased-in definition
Redovni osnovni kapital - definicija nakon potpunog uvođenja novih odredaba
Common Equity Tier 1 capital - transitional definition
Redovni osnovni kapital – definicija u prijelaznom razdoblju
Total own funds - fully phased-in definition
Ukupni regulatorni kapital - definicija nakon potpunog uvođenja novih odredaba
Total own funds - transitional definition
Ukupan regulatorni kapital – definicija u prijelaznom razdoblju
Regulatory adjustments - CET1 - fully phased-in definition
Regulatorne prilagodbe - redovni osnovni kapital - potpuno usklađena definicija
Regulatory adjustments - CET1 - transitional definition
Regulatorne prilagodbe – redovni osnovni kapital– definicija u prijelaznom razdoblju
Regulatory adjustments - Total own funds - fully phased-in definition
Regulatorne prilagodbe - ukupni regulatorni kapital - definicija nakon potpunog uvođenja novih odredaba
Regulatory adjustments - Total own funds - transitional definition
Regulatorne prilagodbe – ukupni regulatorni kapital – definicija u prijelaznom razdoblju
C 43.00 - BREAKDOWN OF LEVERAGE RATIO EXPOSURE MEASURE COMPONENTS (LR4)
C 43.00 - RAŠČLAMBA KOMPONENTI MJERE IZLOŽENOSTI OMJERA FINANCIJSKE POLUGE (LR4)
Off-balance sheet items, derivatives, SFTs and trading book
Izvanbilančne stavke, izvedenice, transakcije financiranja vrijednosnim papirima i knjiga trgovanja
Leverage Ratio Exposure Value
Vrijednost izloženosti omjera financijske poluge
RWA
Rizikom ponderirana imovina
Off-balance sheet items; of which
Izvanbilančne stavke; od čega:
Trade finance; of which:
Financiranje trgovine; od čega:
Under official export credit insurance scheme
U okviru službenih aranžmana za osiguravanje kredita za izvoz
Derivatives and SFTs subject to a cross-product netting agreement
Izvedenice i transakcije financiranja vrijednosnih papira koje su predmet sporazuma o netiranju između različitih kategorija proizvoda
Derivatives not subject to a cross-product netting agreement
Izvedenice koje nisu predmet sporazuma o netiranju između različitih kategorija proizvoda
SFTs not subject to a cross-product netting agreement
Transakcije financiranja vrijednosnih papira koje nisu predmet sporazuma o netiranju između različitih kategorija proizvoda
Other assets belonging to the trading book
Ostala imovina koja nije u knjizi trgovanja
Other non-trading book exposures
Ostale izloženosti koje ne proizlaze iz knjige trgovanja
RWAs
Rizikom ponderirana imovina
SA Exposures
Izloženosti u skladu sa standardiziranim pristupom
IRB Exposures
Izloženosti u skladu s IRB pristupom
Exposures treated as sovereigns
Izloženosti koje se tretiraju kao izloženosti prema središnjim državama
Regional governments and local authorities treated as sovereigns
Jedinice područne (regionalne) i lokalne samouprave koje se tretiraju kao središnje države
MDBs and International organisations treated as sovereigns
Multilateralne razvojne banke i međunarodne organizacije koje se tretiraju kao države
PSEs treated as sovereigns
Subjekti javnog sektora koji se tretiraju kao središnje države
Exposures to regional governments, MDB, international organisations and PSE NOT treated as sovereigns
Izloženosti prema jedinicama područne (regionalne) samouprave, multilateralnim razvojnim bankama, međunarodnim organizacijama i subjektima javnog sektora koji se NE tretiraju kao države
Regional governments and local authorities NOT treated as sovereigns
Jedinice područne (regionalne) i lokalne samouprave koje se NE tretiraju kao središnje države
MDBs NOT treated as sovereigns
Multilateralne razvojne banke koje se NE tretiraju kao središnje države
PSEs NOT treated as sovereigns
Subjekti javnog sektora koji se NE tretiraju kao središnje države
Secured by mortgages of immovable properties; of which
Osigurane stambenim nekretninama; od čega:
Secured by mortgages of residential properties
Osigurane stambenim nekretninama
Retail exposures
Izloženosti prema s tanovništvu
Retail SME
Prema stanovništvu, malim i srednjim poduzetnicima
Corporate
Prema trgovačkim društvima
Non-financial
Prema nefinancijskim trgovačkim društvima
SME exposures
Izloženosti prema malim i srednjim poduzetnicima
Corporate exposures other than SME
Izloženosti prema trgovačkim društvima osim prema malim i srednjim poduzetnicima
Other exposures (eg equity and other non-credit obligation assets); of which:
Ostale izloženosti (npr. prema vlasničkim ulaganjima i ostaloj imovini); od čega:
Securitisation exposures
Sekuritizacijske izloženosti
Trade finance (Memo item); of which
Financiranje trgovine (bilješka); od čega:
C 44.00 - GENERAL INFORMATION (LR5)
C 44.00 - OPĆE INFORMACIJE (LR5)
Institutions company structure
Oblik trgovačkog društva institucije
Derivatives treatment
Tretman izvedenica
Accounting framework
Računovodstveni okvir
Institution type
Vrsta institucije
Reporting calculation method
Izvještajna metoda izračuna
Reporting level
Razina izvješćivanja
C 45.00 - LEVERAGE RATIO CALCULATION (LRCalc)
C 45.00 - IZRAČUN OMJERA FINANCIJSKE POLUGE (LRCalc)
LR Exposure: Month-1-value
LR, izloženost: mjesec-1-vrijednost
LR Exposure: Month-2-value
LR, izloženost: mjesec-2-vrijednost
LR Exposure: Month-3-value
LR, izloženost: mjesec-3-vrijednost
Exposure Values
Vrijednosti izloženosti
SFT exposure according to CRR 220
Izloženost transakcije financiranja vrijednosnih papira u skladu s člankom 220. CRR-a
SFT exposure according to CRR 222
Izloženost transakcije financiranja vrijednosnih papira u skladu s člankom 222. CRR-a
Derivatives: Market value
Redak
Derivatives: Add-on Mark-to-Market Method
Redak
Derivatives: Original Exposure Method
Neiskorištene kreditne linije koje se mogu bezuvjetno opozvati u bilo kojem trenutku bez prethodne obavijesti
Undrawn credit facilities, which may be cancelled unconditionally at any time without notice
Izvanbilančne stavke srednjeg/niskog rizika s osnove financiranja trgovine
Medium/ low risk trade related off-balance sheet items
Izvanbilančne stavke srednjeg/niskog rizika s osnove trgovine
Medium risk trade related off-balance sheet items and officially supported export finance related off-balance sheet items
Redak
Other off-balance sheet items
Redak
Capital and regulatory adjustments
Prilagodbe kapitala i regulatorne prilagodbe
Tier 1 capital - fully phased-in definition
Osnovni kapital – definicija nakon potpunog uvođenja novih odredaba
Tier 1 capital - transitional definition
Osnovni kapital – definicija u prijelaznom razdoblju
Amount to be added due to CRR 429 (4), 2nd subparagraph
Iznos koji se dodaje slijedom članka 429. stavka 4. drugog podstavka CRR-a
Amount to be added due to CRR 429 (4), 2nd subparagraph - transitional definition
Iznos koji se dodaje slijedom članka 429. stavka 4. drugog podstavka CRR-a – definicija u prijelaznom razdoblju
Regulatory adjustments - Tier 1 - fully phased-in definition; of which
Regulatorne prilagodbe - osnovni kapital - potpuno usklađena definicija; od čega
Regulatory adjustments regarding own credit risk
Regulatorne prilagodbe povezane s vlastitim kreditnim rizikom
Regulatory adjustments - Tier 1 - transitional definition
Regulatorne prilagodbe - osnovni kapital - definicija u prijelaznom razdoblju
Leverage Ratio
Omjer financijske poluge
Leverage ratio calculated as the simple arithmetic mean of the monthly leverage ratio over a quarter
Omjer financijske poluge izračunat kao jednostavna aritmetička sredina mjesečnih omjera financijske poluge za tromjesečje
Leverage Ratio - using a fully phased-in definition of Tier 1
Omjer financijske poluge - upotrebom potpuno usklađene definicije osnovnog kapitala
Leverage Ratio - using a transitional definition of Tier 1
Omjer financijske poluge - upotrebom definicije osnovnog kapitala u prijelaznom razdoblju
C 46.00 - ENTITIES THAT ARE CONSOLIDATED FOR ACCOUNTING PURPOSES BUT ARE NOT WITHIN THE SCOPE OF PRUDENTIAL CONSOLIDATION (LR6)
C 46.00 - SUBJEKTI KOJI SU KONSOLIDIRANI U RAČUNOVODSTVENE SVRHE, ALI NISU U OPSEGU BONITETNE KONSOLIDACIJE (LR6)
Financial sector entities
Sekuritizacijski subjekti
Securitisation entitites
Sekuritizacijski subjekti
Commercial entities
Transakcije financiranja vrijednosnih papira koje su obuhvaćene standardiziranim sporazumom o netiranju (računovodstvena vrijednosti bez preuzimanja netiranja i drugog smanjenja kreditnog rizika)
SFT covered by a master netting agreement accounting value assuming no netting or other CRM
Transakcije financiranja vrijednosnim papirima koje su obuhvaćene standardiziranim sporazumom o netiranju, računovodstvena vrijednost bez primjene netiranja i druge tehnike smanjenja kreditnog rizika
SFT covered by a master netting agreement add-on
Transakcije financiranja vrijednosnih papira koje nisu obuhvaćene standardiziranim sporazumom o netiranju (računovodstvena vrijednosti bez preuzimanja netiranja i drugog smanjenja kreditnog rizika)
SFT not covered by a master netting agreement accounting value assuming no netting or other CRM
Transakcije financiranja vrijednosnim papirima koje nisu obuhvaćene standardiziranim sporazumom o netiranju, računovodstvena vrijednost bez primjene netiranja i druge tehnike smanjenja kreditnog rizika
SFT not covered by a master netting agreement add-on
050 Izvedenice: tržišna vrijednost
(memo item) Total value of investments in the entities
(Bilješka) Ukupna vrijednost ulaganja u subjekte
(memo item) Total accounting assets of the entities
Redak
(memo item) Total accounting equity of the entities
010 Financijski subjekti
(memo item) Inclusion factor
(Bilješka) Faktor uključivanja C 46.00.c Stupac 030 Poslovni subjekti
(memo item) Accounting assets of the entities that are not considered in fields LR6;010;3 to (LR6;120;3
(Bilješka) Računovodstvena vrijednost imovine subjekata koji nisu uzeti u obzir u poljima od LR6;010;3 do (LR6;120;3
Template labelling and other conventions
Označivanje obrazaca i ostala pravila
Template labelling
Označivanje obrazaca
Numbering convention
Pravila označivanja brojevima
Structure and frequency
Struktura i učestalost
Formulas for leverage ratio calculation
Formule za izračun omjera financijske poluge
Materiality thresholds for derivatives
Pragovi značajnosti za izvedenice
LRCALC: Leverage ratio calculation
LRCalc: Izračun omjera financijske poluge
On alternative treatment of the exposure measure
za alternativni tretman mjere izloŽenosti
On- and off-balance sheet items — additional breakdown of exposures
Bilančne i izvanbilančne stavke – dodatna raščlamba izloženosti
Alternative breakdown of leverage ratio exposure measure components
Alternativna raščlamba komponenti mjere izloženosti omjera financijske poluge
Entities that are consolidated for accounting purposes but not within the scope of prudential consolidation
Subjekti koji su konsolidirani u računovodstvene svrhe, ali nisu u opsegu bonitetne konsolidacije
This Annex contains additional instructions for the Leverage Ratio (hereinafter ‘LR’) templates included in Annex X of this Standard.
U ovom su Prilogu sadržane dodatne upute o obrascima za omjer financijske poluge (dalje u tekstu: LR) koji su uvršteni u Prilog X. ovom standardu.
Overall, the framework consists of seven templates:
Okvir se sastoji od ukupno sedam obrazaca:
Leverage Ratio Calculation (LRCalc): Leverage ratio calculation
Izračun omjera financijske poluge (LRCalc): Izračun omjera financijske poluge
Leverage Ratio Template 1 (LR1): Alternative treatment of the exposure measure
Omjer financijske poluge, obrazac 1 (LR1): Alternativni tretman mjere izloženosti
Leverage Ratio Template 2 (LR2): On and off-balance sheet items — additional breakdown of exposures
Omjer financijske poluge, obrazac 2 (LR2): Bilančne i izvanbilančne stavke – dodatna raščlamba izloženosti
Leverage Ratio Template 3 (LR3): Alternative definition of capital
Omjer financijske poluge, obrazac 3 (LR3): Alternativna definicija kapitala
Leverage Ratio Template 4 (LR4): Breakdown of leverage ratio exposure measure components
Omjer financijske poluge, obrazac 4 (LR4): Raščlamba komponenti mjere izloženosti omjera financijske poluge
Leverage Ratio Template 5 (LR5): General information
Omjer financijske poluge, obrazac 5 (LR5): Opće informacije
Leverage Ratio Template 6 (LR6): Entities that are consolidated for accounting purposes but are not within the scope of prudential consolidation.
Omjer financijske poluge, obrazac 6 (LR6): Subjekti koji su konsolidirani u računovodstvene svrhe, ali nisu u opsegu bonitetne konsolidacije.
For each template legal references are provided as well as further detailed information regarding more general aspects of the reporting.
Za svaki obrazac navode se pravna osnova te daljnje detaljne informacije o općenitijim aspektima izvješćivanja.
The document will follow the labelling convention set in the following paragraphs, when referring to the columns, rows and fields of the templates.
Pri upućivanju na stupce, retke i polja u obrascima, u dokumentu će se poštovati pravilo označivanja iz stavaka u nastavku.
An asterisk sign will be used to express that the validation is done for the whole row or column.
Znak zvjezdice upotrebljava se kako bi se izrazilo da je validacija izvršena za cijeli redak ili stupac.
In the case of validations within a template, where only data points from that template are used, notations will not refer to a template: Row;Column.
U slučaju validacije u okviru obrasca, u kojem se upotrebljavaju samo točke podataka tog obrasca, bilješkama se ne upućuje na obrazac: redak;stupac.
For the purpose of the reporting on leverage, ‘of which’ refers to an item that is a subset of a higher level exposure category whereas ‘memo item’ refers to a separate item that is not a subset of an exposure class.
Za potrebe izvješćivanja o financijskoj poluzi, pojam „od čega” odnosi se na stavku koja je podskup kategorije više razine izloženosti, dok se „bilješka” odnosi na zasebnu stavku koja nije podskup kategorije izloženosti.
Reporting of both types of fields is mandatory unless otherwise specified.
Obvezno je izvješćivanje o obje vrste polja, osim ako nije navedeno drugačije.
All amounts shall be reported as positive figures.
Svi se iznosi iskazuju kao pozitivne vrijednosti.
Also note that, apart from extreme cases, LRCalc;110;1, LRCalc;110;2, LRCalc;110;3, LRCalc;120;1, LRCalc;120;2, LRCalc;120;3, LRCalc;180;1, LRCalc;180;2, LRCalc;180;3, LRCalc;190;1, LRCalc;190;2, LRCalc;190;3, LR3;010;1, LR3;020;1, LR3;030;1, LR3;040;1 only take positive values.
Također napominjemo da, osim u iznimnim slučajevima, LRCalc;110;1, LRCalc;110;2, LRCalc;110;3, LRCalc;120;1, LRCalc;120;2, LRCalc;120;3, LRCalc;180;1, LRCalc;180;2, LRCalc;180;3, LRCalc;190;1, LRCalc;190;2, LRCalc;190;3, LR3;010;1, LR3;020;1, LR3;030;1, LR3;040;1 imaju samo pozitivne vrijednosti
In Part A, institutions shall report end-of-month values unless the derogation specified in Article 499(3) of the CRR applies.
U dijelu A institucije iskazuju vrijednosti na kraju mjeseca, osim ako se ne primjenjuje odstupanje iz članka 499. stavka 3. CRR-a.
In Part B, institutions shall report end-of-quarter values.
U dijelu B institucije iskazuju vrijednosti na kraju tromjesečja.
When compiling the data for this ITS, institutions shall consider the treatment of fiduciary assets in accordance with Article 429(11) of the CRR.
Kod kompiliranja podataka za ovaj provedbeni tehnički standard, institucije uzimaju u obzir tretman fiducijarne imovine u skladu s člankom 429. stavkom 11. CRR-a.
The leverage ratio is based on a capital measure and a total exposure measure, which can be calculated with fields from Part A.
Omjer financijske poluge temelji se na mjeri kapitala i mjeri ukupne izloženosti, koje se mogu izračunati pomoću polja iz dijela A.
LR month 1 (PI) = LRCalc;110;1/[(LRCalc;010;1 + LRCalc;020;1 + LRCalc;030;1 + LRCalc;040;1 + LRCalc;050;1 + LRCalc;060;1 + LRCalc;070;1 + LRCalc;080;1 + LRCalc;090;1 + LRCalc;100;1 + LRCalc;130;1 + LRCalc;150;1 — LRCalc;160;1)]
LR mjesec 1. (PI) = LRCalc;110;1/[(LRCalc;010;1 + LRCalc;020;1 + LRCalc;030;1 + LRCalc;040;1 + LRCalc;050;1 + LRCalc;060;1 + LRCalc;070;1 + LRCalc;080;1 + LRCalc;090;1 + LRCalc;100;1 + LRCalc;130;1 + LRCalc;150;1 – LRCalc;160;1)]
LR month 2 (PI) = LRCalc;110;2/[(LRCalc;010; 2 + LRCalc;020; 2 + LRCalc;030; 2 + LRCalc;040; 2 + LRCalc;050; 2 + LRCalc;060; 2 + LRCalc;070;2 + LRCalc;080;2 + LRCalc;090;2 + LRCalc;100;2 + LRCalc;130; 2 + LRCalc;150; 2 — LRCalc;160; 2)]
LR mjesec 2. (PI) = LRCalc;110;2/[(LRCalc;010; 2 + LRCalc;020; 2 + LRCalc;030; 2 + LRCalc;040; 2 + LRCalc;050; 2 + LRCalc;060; 2 + LRCalc;070;2 + LRCalc;080;2 + LRCalc;090;2 + LRCalc;100;2 + LRCalc;130; 2 + LRCalc;150; 2 – LRCalc;160; 2)]
LR month 3 (PI) = LRCalc;110;3/[LRCalc;010;3 + LRCalc;020;3 + LRCalc;030;3 + LRCalc;040;3 + LRCalc;050;3 + LRCalc;060;3 + LRCalc;070;3 + LRCalc;080;3 + LRCalc;090;3 + LRCalc;100;3 + LRCalc;130;3 + LRCalc;150;3 — LRCalc;160;3]
LR mjesec 3. (PI) = LRCalc;110;3/[LRCalc;010;3 + LRCalc;020;3 + LRCalc;030;3 + LRCalc;040;3 + LRCalc;050;3 + LRCalc;060;3 + LRCalc;070;3 + LRCalc;080;3 + LRCalc;090;3 + LRCalc;100;3 + LRCalc;130;3 + LRCalc;150;3 – LRCalc;160;3]
LR month 1 (T) = LRCalc;120;1/[(LRCalc;010;1 + LRCalc;020;1 + LRCalc;030;1 + LRCalc;040;1 + LRCalc;050;1 + LRCalc;060;1 + LRCalc;070;1 + LRCalc;080;1 + LRCalc;090;1 + LRCalc;100;1 + LRCalc;140;1 + LRCalc;170;1 — LRCalc;160;1)]
LR mjesec 1. (T) = LRCalc;120;1/[(LRCalc;010;1 + LRCalc;020;1 + LRCalc;030;1 + LRCalc;040;1 + LRCalc;050;1 + LRCalc;060;1 + LRCalc;070;1 + LRCalc;080;1 + LRCalc;090;1 + LRCalc;100;1 + LRCalc;140;1 + LRCalc;170;1 – LRCalc;160;1)]
LR month 2 (T) = LRCalc;120;2/[(LRCalc;010; 2 + LRCalc;020; 2 + LRCalc;030; 2 + LRCalc;040; 2 + LRCalc;050; 2 + LRCalc;060; 2 + LRCalc;070;2 + LRCalc;080;2 + LRCalc;090;2 + LRCalc;100;2 + LRCalc;140; 2 + LRCalc;170; 2 — LRCalc;160; 2)]
LR mjesec 2. (T) = LRCalc;120;2/[(LRCalc;010; 2 + LRCalc;020; 2 + LRCalc;030; 2 + LRCalc;040; 2 + LRCalc;050; 2 + LRCalc;060; 2 + LRCalc;070;2 + LRCalc;080;2 + LRCalc;090;2 + LRCalc;100;2 + LRCalc;140; 2 + LRCalc;170; 2 – LRCalc;160; 2)]
LR month 3 (T) = LRCalc;120;3/[LRCalc;010;3 + LRCalc;020;3 + LRCalc;030;3 + LRCalc;040;3 + LRCalc;050;3 + LRCalc;060;3 + LRCalc;070;3 + LRCalc;080;3 + LRCalc;090;3 + LRCalc;100;3 + LRCalc;140;3 + LRCalc;170;3 — LRCalc;160;3]
LR mjesec 3. (T) = LRCalc;120;3/[LRCalc;010;3 + LRCalc;020;3 + LRCalc;030;3 + LRCalc;040;3 + LRCalc;050;3 + LRCalc;060;3 + LRCalc;070;3 + LRCalc;080;3 + LRCalc;090;3 + LRCalc;100;3 + LRCalc;140;3 + LRCalc;170;3 - LRCalc;160;3]
When the derogation specified in Article 499 (3) of the CRR applies, the leverage ratio — fully phased-in definition is equal to LR month 3 (PI) and the leverage ratio — transitional definition is equal to LR month 3 (T).
Ako se primjenjuje odstupanje iz članka 499. stavka 3. CRR-a, omjer financijske poluge – potpuno usklađena definicija, jednak je LR mjesec 3. (PI), a omjer financijske poluge – definicija u prijelaznom razdoblju, jednak je LR mjesec 3. (T).
In order to reduce the reporting burden for institutions with limited exposures in derivatives, the following measures are used to gauge the relative importance of derivatives exposures to the total exposure of the leverage ratio.
U cilju smanjenja opterećenja izvješćivanja za institucije s ograničenom izloženošću izvedenica, koriste se sljedeće mjere za utvrđivanje relativne značajnosti izloženosti izvedenica u odnosu na ukupnu izloženost omjera financijske poluge.
Institutions shall calculate these measures as follows:
Institucije ove mjere izračunavaju kako slijedi:
Derivatives share
Udio izvedenica
Where total exposure measure is equal to: [LRCalc;010;3 + LRCalc;020;3 + LRCalc;030;3 + LRCalc;040;3 + LRCalc;050;3 + LRCalc;060;3 + LRCalc;070;3 + LRCalc;080;3 + LRCalc;090;3 + LRCalc;100;3 + LRCalc;130;3 + LRCalc;150;3 — LRCalc;160;3]
Pri čemu je mjera ukupne izloženosti jednaka: [LRCalc;010;3 + LRCalc;020;3 + LRCalc;030;3 + LRCalc;040;3 + LRCalc;050;3 + LRCalc;060;3 + LRCalc;070;3 + LRCalc;080;3 + LRCalc;090;3 + LRCalc;100;3 + LRCalc;130;3 + LRCalc;150;3 – LRCalc;160;3]
Total notional value of derivatives = LR1; 010; 7
Ukupna zamišljena vrijednost izvedenica = LR1; 010; 7
Credit derivatives volume = LR1;020;7 + LR1;050;7
Obujam kreditnih izvedenica = LR1;020;7 + LR1;050;7
Institutions are required to report the fields referred to in paragraph 22 in the next reporting period, if one of the following conditions is met:
Od institucija se traži izvješćivanje polja iz stavka 22. u sljedećem izvještajnom razdoblju, ako je ispunjen jedan od sljedećih uvjeta:
The derivatives share referred to in paragraph 15 is more than 1.5 % on two consecutive reporting reference dates; or
udio izvedenica iz stavka 15. veći je od 1,5 % na dva uzastopna referentna izvještajna datuma, ili
The derivatives share referred to in paragraph 15 exceeds 2.0 %.
udio izvedenica iz stavka 15. veći je od 2,0 %.
Institutions for which the total notional value of derivatives as defined in paragraph 17 exceeds 10 billion € must report the fields referred to in paragraph 22, even though their derivatives share does not fulfil the conditions described in paragraph 19.
Institucije kod kojih je ukupna zamišljena vrijednost izvedenica kako je određena u stavku 17. veća od 10 milijardi EUR moraju izvješćivati polja iz stavka 22., iako njihov udio izvedenica ne ispunjava uvjete opisane u stavku 19.