natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Those securities will appear in the trading book or in the banking book of the reporting institutions as any other security issued by a third party.
Navedeni vrijednosni papiri pojavit će se, kao i svaki drugi vrijednosni papir koji je izdala treća strana, u knjizi trgovanja ili knjizi pozicija kojima se ne trguje izvještajnih institucija.
IAS 1.9 (a), Implementation Guidance (IG) 6
MRS 1, točka 9. podtočka 67.a), UP 6
Total assets of the reporting institution registered in its balance sheet.
Ukupna imovina institucije koja izvješćuje evidentirana u njezinoj bilanci.
IAS 1.54 (i)
MRS 1, točka 54. podtočka 67.i)
It includes the balances receivable on demand at central banks and other institutions.
Uključuje iznose potraživanja na zahtjev središnjih banaka i drugih institucija.
Cash on hand, that is, the holding of national and foreign banknotes and coins in circulation that are commonly used to make payments are included in the row “other assets”.
Novac u blagajni, odnosno držanje novčanica i kovanog novca u nacionalnoj i inozemnim valutama koje su u optjecaju i uobičajeno se koriste u platnom prometu uključeno je u redak ‚ostala imovina’.
Equity instruments held by the reporting institution as defined in IAS 32.1.
Vlasnički instrumenti koje institucija koja izvješćuje drži kako je definirano u MRS-u 32, točki 1.
Annex V, Part 1, paragraph 26.
Prilog V. dio 1. stavak 26.
Debt instruments held by the reporting institution issued as securities that are not loans in accordance with the ECB BSI Regulation.
Dužnički instrumenti koje drži institucija koja izvješćuje izdani kao vrijednosni papiri koji nisu krediti u skladu s Uredbom Europske središnje banke o bilanci
Debt securities held by the reporting institution that are bonds referred to in the first subparagraph of Article 52(4) of Directive 2009/65/EC.
Dužnički vrijednosni papiri koje drži institucija koja izvješćuje, koji su obveznice iz članka 52. stavka 4. prvog podstavka Direktive 2009/65/EZ.
securitisations
sekuritizacije
Debt securities held by the reporting institution that are securitisations as defined in Article 4(61) of Regulation (EU) No 575/2013.
Dužnički vrijednosni papiri koje drži institucija koja izvješćuje, koji su sekuritizacije prema definiciji iz članka 4. točke 61. Uredbe (EU) br. 575/2013.
Debt securities held by the reporting institution which are issued by general governments.
Dužnički vrijednosni papiri koje drži institucija koja izvješćuje, koje su izdale ukupne države
Debt securities held by the reporting institution issued by financial corporations as defined in Annex V, Part I, paragraph 35, points (c) and (d).
Dužnički vrijednosni papiri koje drži institucija koja izvješćuje, koje su izdala financijska društva prema definiciji iz Priloga V. dijela I. stavka 35. točaka (c) i (d).
Debt securities held by the reporting institution issued by non-financial corporations as defined in Annex V, Part I, paragraph 35, point (e).
Dužnički vrijednosni papiri koje drži institucija koja izvješćuje, koje su izdala nefinancijska društva prema definiciji iz Priloga V. dijela I. stavka 35. točke (e).
Loans and advances, that is, debt instruments held by the reporting institutions that are not securities, other than balances receivable on demand.
Krediti i predujmovi, odnosno dužnički instrumenti koje drži institucija koja izvješćuje, koji nisu vrijednosni papiri, osim iznosa potraživanja na zahtjev.
Loans and advances other than loans on demand that are mortgage loans according to Annex V, part 2, paragraph 41(h).
Krediti i predujmovi osim okvirnih kredita koji su krediti osigurani nekretninama u skladu s Prilogom V. dijelom 2. točkom 41. podtočkom (h).
Other assets of the reporting institution registered in the balance sheet other than those mentioned in the above rows and different from own debt securities and own debt equity instruments that may not be derecognised from the balance sheet by a non-IFRS institution.
Ostala imovina institucije koja izvješćuje upisana u bilancu, osim one navedene u prethodnim redcima različite od vlastitih dužničkih vrijednosnih papira i vlastitih dužničkih vlasničkih instrumenata koje institucija koja nije obveznik primjene međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja ne može prestati priznavati u bilanci.
In this case, own debt instruments shall be included in row 240 of the AE-COL template and own equity instruments excluded from the asset encumbrance reporting.
U tom se slučaju vlastiti dužnički instrumenti uključuju u redak 240 obrasca AE-COL, a vlastiti vlasnički instrumenti isključuju se iz izvješćivanja o opterećenju imovine.
Carrying amount of the assets held by the reporting institution that are encumbered according to the definition provided of asset encumbrance.
Knjigovodstveni iznos imovine koju drži institucija koja izvješćuje, koja je opterećena u skladu s definicijom opterećenja imovine.
Carrying amount means the amount reported in the asset side of the balance sheet.
Knjigovodstveni iznos znači iznos iskazan na strani imovine u bilanci.
Carrying amount of encumbered assets held by the reporting institution that are issued by any entity within the prudential scope of consolidation.
Knjigovodstveni iznos opterećene imovine koju drži institucija koja izvješćuje, koju je izdao bilo koji subjekt koji je uključen u bonitetni opseg konsolidacije.
central bank eligible
središnja banka
Carrying amount of encumbered assets held by the reporting institution which are eligible for operations with those central banks to which the reporting institution has access.
Knjigovodstveni iznos opterećene imovine koju drži institucija koja izvješćuje koja je priznata za poslove s onim središnjim bankama kojima institucija koja izvješćuje ima pristup.
Reporting institutions that cannot positively establish central bank eligibility for an item, for instance jurisdictions that operate without a clear definition of central bank repo eligible assets or do not have access to continuously functioning central bank repo market, may abstain from reporting the associated amount for that item, i.e. leave the reporting field blank.
institucije koja izvješćuje koje ne mogu sa sigurnošću utvrditi priznati kolateral kod središnje banke za neku stavku, na primjer u područjima sudske nadležnosti u kojima nema jasne definicije priznate imovine središnje banke za repo ugovore ili u kojima nema pristupa trajno funkcionalnom tržištu repo ugovora središnjih banaka, ne moraju izvješćivati o iznosu te stavke, odnosno mogu polje za izvješćivanje ostaviti nepopunjeno.
IFRS 13 and Article 8 of Directive 2013/34/EU of the European Parliament and of the Council [1] for non-IFRS institutions.
MSFI 13 i članak 8. Direktive 2013/34/EU Europskog parlamenta i Vijeća [1] za institucije koje nisu obveznici primjene međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja.
Fair value of the debt securities held by the reporting institution that are encumbered according to the definition provided of asset encumbrance.
Fer vrijednost dužničkih vrijednosnih papira koje drži institucija koja izvješćuje, koji su opterećeni u skladu s definicijom opterećenja imovine.
Fair value of a financial instrument, is the price that would be received to sell an asset or paid to transfer a liability in an orderly transaction between market participants at the measurement date.
Fer vrijednost financijskog instrumenta jest cijena koja bi bila postignuta pri prodaji imovine ili plaćena pri prijenosu obveze u uobičajenoj transakciji između tržišnih sudionika na datum mjerenja.
(See IFRS 13 Fair Value Measurement.)
(Vidi MSFI 13, Mjerenje fer vrijednosti.)
Carrying amount of the assets held by the reporting institution that are non-encumbered according to the definition provided of asset encumbrance.
Knjigovodstveni iznos imovine koju drži institucija koja izvješćuje, koja nije opterećena u skladu s definicijom opterećenja imovine.
Carrying amount of non-encumbered assets held by the reporting institution that are issued by any entity within the prudential scope of consolidation.
Knjigovodstveni iznos neopterećene imovine koju drži institucija koja izvješćuje, koju je izdao bilo koji subjekt koji je uključen u bonitetni opseg konsolidacije.
IFRS 13 and Article 8 of Directive 2013/34/EU for non-IFRS institutions.
MSFI 13 i članak 8. Direktive 2013/34/EU za institucije koje nisu obveznici primjene međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja.
Fair value of the debt securities held by the reporting institution that are non-encumbered according to the definition provided of asset encumbrance.
Fer vrijednost dužničkih vrijednosnih papira koje drži institucija koja izvješćuje, koji nisi opterećeni u skladu s definicijom opterećenja imovine.
Fair value of a financial instrument is the price that would be received to sell an asset or paid to transfer a liability in an orderly transaction between market participants at the measurement date.
Fer vrijednost financijskog instrumenta jest cijena koja bi bila postignuta pri prodaji imovine ili plaćena pri prijenosu obveze u uobičajenoj transakciji između tržišnih sudionika na datum mjerenja.
For the collateral received by the reporting institution and the own debt securities issued other than own covered bonds or ABSs, the category of “non-encumbered” assets is split between those “available for encumbrance” or potentially eligible to be encumbered and those “non-available for encumbrance”.
Za kolaterale koje je institucija koja izvješćuje primila i izdane vlastite dužničke vrijednosne papire različite od vlastitih pokrivenih obveznica i vrijednosnih papira osiguranih imovinom, kategorija ‚neopterećene’ imovine podijeljena je na imovinu ‚koja se može opteretiti’, ili se može potencijalno opteretiti, i imovinu ‚koja se ne može opteretiti’.
Assets are “non-available for encumbrance” when they have been received as collateral and the reporting institution is not permitted to sell or re-pledge the collateral, except in the case of a default by the owner of the collateral.
Imovina je imovina ‚koja se ne može opteretiti’ kada je primljena kao kolateral i instituciji koja izvješćuje nije dopušteno prodati je ili ponovno založiti kao kolateral, osim u slučaju neispunjavanja obveza vlasnika kolaterala.
Own debt securities issued other than own covered bonds or securitisations are non-available for encumbrance when there is any restriction in the terms of the issuance to sell or re-pledge the securities held.
Izdani vlastiti dužnički vrijednosni papiri različiti od vlastitih pokrivenih obveznica ili sekuritizacija ne mogu se opteretiti kada postoji bilo kakvo ograničenje u smislu izdavanja radi prodaje ili ponovnog davanja u zalog vlasničkih papira koji se drže.
For the purpose of the asset encumbrance reporting, securities borrowed in exchange for a fee without providing cash-collateral or non-cash collateral are reported as collateral received.
Za potrebe izvješćivanja o opterećenju imovine, vrijednosni papiri pozajmljeni uz naknadu bez gotovinskog ili bezgotovinskog kolaterala iskazuju se kao primljeni kolaterali.
All classes of collateral received by the reporting institution.
Sve kategorije kolaterala koje je institucija koja izvješćuje primila.
Collateral received by the reporting institution that comprises loans on demand.
Kolateral koji je institucija koja izvješćuje primila, koji obuhvaća okvirne kredite.
(See legal references and instructions regarding row 020 of the AE-ASS template.)
(Vidi pravnu osnovu i upute za redak 020 obrasca AE-ASS.)
Collateral received by the reporting institution that comprises equity instruments.
Kolateral koji je institucija koja izvješćuje primila, koji obuhvaća vlasničke instrumente.
(See legal references and instructions regarding row 030 of the AE-ASS template.)
(Vidi pravnu osnovu i upute za redak 030 obrasca AE-ASS.)
Collateral received by the reporting institution that comprises debt securities.
Kolateral koji je institucija koja izvješćuje primila, koji obuhvaća dužničke vrijednosne papire.
(See legal references and instructions regarding row 040 of the AE-ASS template.)
(Vidi pravnu osnovu i upute za redak 040 obrasca AE-ASS.)
Collateral received by the reporting institution that comprises covered bonds.
Kolateral koji je institucija koja izvješćuje primila, koji obuhvaća pokrivene obveznice.
(See legal references and instructions regarding row 050 of the AE-ASS template.)
(Vidi pravnu osnovu i upute za redak 050 obrasca AE-ASS.)
Collateral received by the reporting institution that comprises securitisations.
Kolateral koji je institucija koja izvješćuje primila, koji obuhvaća sekuritizacije.
(See legal references and instructions regarding row 060 of the AE-ASS template.)
(Vidi pravnu osnovu i upute za redak 060 obrasca AE-ASS.)
Collateral received by the reporting institution that comprises debt securities issued by general governments.
Kolateral koji je institucija koja izvješćuje primila, koji obuhvaća dužničke vrijednosne papire koje su izdale ukupne države.
(See legal references and instructions regarding row 070 of the AE-ASS template.)
(Vidi pravnu osnovu i upute za redak 070 obrasca AE-ASS.)
Collateral received by the reporting institution that comprises debt securities issued by financial corporations.
Kolateral koji je institucija koja izvješćuje primila, koji obuhvaća dužničke vrijednosne papire koje su izdala financijske društva.
(See legal references and instructions regarding row 080 of the AE-ASS template.)
(Vidi pravnu osnovu i upute za redak 080 obrasca AE-ASS.)
Collateral received by the reporting institution that comprises debt securities issued by non-financial corporations.
Kolateral koji je institucija koja izvješćuje primila, koji obuhvaća dužničke vrijednosne papire koje su izdala nefinancijske društva.
(See legal references and instructions regarding row 090 of the AE-ASS template.)
(Vidi pravnu osnovu i upute za redak 090 obrasca AE-ASS.)
Collateral received by the reporting institution that comprises loans and advances other than loans on demand.
Kolateral koji je institucija koja izvješćuje primila, koji obuhvaća kredite i predujmove različite od okvirnih kredita.
(See legal references and instructions regarding row 100 of the AE-ASS template.)
(Vidi pravnu osnovu i upute za redak 100 obrasca AE-ASS.)
Collateral received by the reporting institution that comprises other assets.
Kolateral koji je institucija koja izvješćuje primila, koji obuhvaća ostalu imovinu.
(See legal references and instructions regarding row 120 of the AE-ASS template.)
(Vidi pravnu osnovu i upute za redak 120 obrasca AE-ASS.)
Own debt securities issued retained by the reporting institution that are not own covered bonds issued or own securitisations issued.
Izdani vlastiti dužnički vrijednosni papiri koje je institucija koja izvješćuje zadržala, a koji nisu izdane vlastite pokrivene obveznice ili izdane vlastite sekuritizacije.
As the retained or repurchased own debt securities issued, according to IAS 39.42, decrease the relating financial liabilities, these securities are not included in the category of assets of the reporting institution (row 010 of the AE-ASS template).
S obzirom na to da zadržani ili otkupljeni vlastiti dužnički vrijednosni papiri, u skladu s MRS-om 39, točkom 42., umanjuju povezane financijske obveze, ovi vrijednosni papiri nisu uključeni u kategoriju imovine institucije koja izvješćuje (redak 010 obrasca AE-ASS).
Own debt securities that may not be derecognised from the balance sheet by a non-IFRS institution shall be included in this row.
U ovaj se redak uključuju vlastiti dužnički vrijednosni papiri koje institucije koje nisu obveznici primjene međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja ne mogu prestati priznavati u bilanci.
Own covered bonds issued or own securitisations issued are not reported in this category since different rules apply to those cases to avoid double counting:
U ovoj se kategoriji ne izvješćuju izdane vlastite pokrivene obveznice ili izdane vlastite sekuritizacije jer se u ovim slučajevima primjenjuju drugačija pravila kako bi se izbjeglo dvostruko uračunavanje:
where the own debt securities are pledged, the amount of the cover pool/underlying assets that are backing those securities retained and pledged is reported in the AE-ASS template as encumbered assets;
Ako su vlastiti dužnički vrijednosni papiri založeni, tada se iznos skupa za pokriće/odnosne imovine kojima su osigurani ti zadržani i založeni vrijednosni papiri iskazuje u obrascu AE-ASS kao opterećena imovina.
where the own debt securities are not yet pledged, the amount of the cover pool/underlying assets that are backing those securities retained and not yet pledged is reported in the AE-ASS templates as non-encumbered assets.
Ako vlastiti dužnički vrijednosni papiri nisu još založeni, tada se iznos skupa za pokriće/odnosne imovine kojima su osigurani ti zadržani vrijednosni papiri koji još nisu založeni iskazuje u obrascu AE-ASS kao neopterećena imovina.
Additional information about this second type of own debt securities not yet pledged (underlying assets, fair value and eligibility of those available for encumbrance and nominal of those non-available for encumbrance) is reported in the AE-NPL template.
Dodatne informacije o ovoj drugoj vrsti vlastitih dužničkih vrijednosnih papira koji još nisu založeni (odnosna imovina, fer vrijednost i prihvatljivost imovine koja se može opteretiti te nominalni iznos imovine koja se ne može opteretiti) iskazuju se u obrascu AE-NPL.
All assets of the reporting institution registered in its balance sheet, all classes of collateral received by the reporting institution and own debt securities issued retained by the reporting institution that are not own covered bonds issued or own securitisations issued.
Sva imovina koju je institucija koja izvješćuje iskazala u svojoj bilanci, sve kategorije kolaterala koje je institucija koja izvješćuje primila i izdani vlastiti dužnički vrijednosni papiri koje je institucija koja izvješćuje zadržala, a koja nije u obliku izdanih vlastitih pokrivenih obveznica ili izdanih vlastitih sekuritizacija.
Fair value of the collateral received or own debt securities issued held/retained by the reporting institution that are encumbered according to the definition provided of asset encumbrance.
Fer vrijednost primljenih kolaterala ili vlastitih dužničkih vrijednosnih papira koje drži/koje je zadržala institucija koja izvješćuje, koji su opterećeni u skladu s definicijom opterećenja imovine.
Fair value of the encumbered collateral received or own debt securities issued held/retained by the reporting institution that are issued by any entity within the prudential scope of consolidation.
Fer vrijednost primljenih opterećenih kolaterala ili vlastitih dužničkih vrijednosnih papira koje drži/koje je zadržala institucija koja izvješćuje, koje je izdao bilo koji subjekt koji je uključen u opseg bonitetne konsolidacije.
Fair value of the collateral received by the reporting institution that are non-encumbered but are available for encumbrance since the reporting institution is permitted to sell or re-pledge it in absence of default by the owner of the collateral.
Fer vrijednost kolaterala koji je institucija koja izvješćuje primila, koji je neopterećen, ali se može opteretiti, budući da je instituciji koja izvješćuje dopušteno prodati ga ili ponovno založiti ako vlasnik kolaterala nije u statusu neispunjavanja obveza.
It also includes the fair value of own debt securities issued, other than own covered bonds or securitisations that are non-encumbered but available for encumbrance.
Ona uključuje i fer vrijednost izdanih vlastitih dužničkih vrijednosnih papira, osim vlastitih pokrivenih obveznica ili sekuritizacija koje su neopterećene, ali se mogu opteretiti.
Fair value of collateral received or own debt securities issued other than own covered bonds or asset-backed securities available for encumbrance that are issued by any entity within the prudential scope of consolidation.
Fer vrijednost primljenog kolaterala ili izdanih vlastitih dužničkih vrijednosnih papira, osim vlastitih pokrivenih obveznica ili vrijednosnih papira osiguranih imovinom koji se mogu opteretiti, koje je izdao bilo koji subjekt koji je uključen u opseg bonitetne konsolidacije.
Nominal amount of the collateral received held by the reporting institution that are non-encumbered and non-available for encumbrance.
Nominalni iznos primljenih kolaterala koji drži institucija koja izvješćuje, koji su neopterećeni i ne mogu se opteretiti.
It also includes the nominal amount of the own debt securities issued other than own covered bonds or securitisations retained by the reporting institution that are non-encumbered and also non-available for encumbrance.
On uključuje i nominalni iznos izdanih vlastitih dužničkih vrijednosnih papira, osim vlastitih pokrivenih obveznica ili sekuritizacija koje je institucija koja izvješćuje zadržala, koji su neopterećeni i ne mogu se opteretiti.
Own covered bonds and ABSs issued and not yet pledged
Vlastite pokrivene obveznice i izdani nezaloženi vrijednosni papiri osigurani imovinom
To avoid double counting, the following rule applies in relation to own covered bonds and securitisations issued and retained by the reporting institution:
Kako bi se izbjeglo dvostruko uračunavanje, na vlastite pokrivene obveznice i sekuritizacije koje je izdala i zadržala institucija koja izvješćuje primjenjuje se sljedeće pravilo:
where those securities are pledged, the amount of the cover pool/underlying assets that are backing them shall be reported in the AE-ASS template as encumbered assets.
Ako su ti vrijednosni papiri založeni, iznos skupa za pokriće/odnosne imovine kojima su osigurani iskazuje se u obrascu AE-ASS kao opterećena imovina.
The source of funding in the event of pledging own covered bonds and securitisations is the new transaction in which the securities are being pledged (central bank funding or other type of secured funding) and not the original issuance of covered bonds or securitisations;
Izvor financiranja u slučaju davanja u zalog vlastitih pokrivenih obveznica i sekuritizacija nova je transakcija u kojoj se vrijednosni papiri daju kao zalog (financiranje središnje banke ili druga vrsta osiguranog financiranja) i nije izvorno izdavanje pokrivenih obveznica ili sekuritizacija.
where those securities are not yet pledged, the amount of the cover pool/underlying assets that are backing those securities shall be reported in the AE-ASS template as non-encumbered assets.
Ako ti vrijednosni papiri još nisu založeni, iznos skupa za pokriće/odnosne imovine kojima su ti vrijednosni papiri osigurani iskazuje se u obrascu AE-ASS kao neopterećena imovina.
Own covered bonds and securitisations issued that are retained by the reporting institution and not encumbered.
Vlastite pokrivene obveznice i izdane sekuritizacije koje je institucija koja izvješćuje zadržala i koji nisu opterećeni.
Own covered bonds issued that are retained by the reporting institution and not encumbered.
Vlastite izdane pokrivene obveznice koje je institucija koja izvješćuje zadržala i koje nisu opterećene.
Retained securitisations issued
Zadržane izdane sekuritizacije
Own securitisations issued that are retained by the reporting institution and not encumbered.
Vlastite izdane sekuritizacije koje je institucija koja izvješćuje zadržala i koje nisu opterećene.
Senior tranches of the own securitisations issued that are retained by the reporting institution and not encumbered.
Nadređene
See Article 4(67) of Regulation (EU) No 575/2013.
Tranše prvoga gubitka izdanih vlastitih sekuritizacija koje je institucija koja izvješćuje zadržala i koje nisu opterećene. vidi članak 4. točku 67. Uredbe (EU) br. 575/2013.
First loss tranches of the own securitisations issued that are retained by the reporting institution and not encumbered.
Prvi gubitak
Instructions concerning specific columns.
Upute za specifične stupce
Carrying amount of the cover pool/underlying assets that back the own covered bonds and own securitisations retained and are not yet pledged.
Knjigovodstveni iznos skupa za pokriće/odnosne imovine kojima su osigurane vlastite pokrivene obveznice i vlastite zadržane sekuritizacije koje još nisu založene.