natgillin/translations-raw huggingface dataset:
The prioritisation criteria presented below using a decision tree scheme are based on the assessment of the conditions explicitly laid down in the CRR for an exposure to fit in a certain exposure class and, if it is the case, on any decision on the part of the reporting institutions or the supervisor on the applicability of certain exposure classes.
Kriteriji za određivanje prioriteta navedeni u nastavku primjenom stabla odlučivanja temelje se na procjeni uvjeta koji su izričito navedeni u CRR-u za određivanja odgovara li izloženost određenoj kategoriji izloženosti i, ako je to slučaj, na svakoj odluci institucija koje izvješćuju ili nadzornog tijela o mogućnosti primjene određenih kategorija izloženosti.
As such, the outcome of the exposure assignment process for reporting purposes would be in line with CRR provisions.
Kao takav, ishod postupka raspoređivanja izloženosti za potrebe izvješćivanja bio bi u skladu s odredbama CRR-a.
This does not preclude institutions to apply other internal assignment procedures that may also be consistent with all relevant CRR provisions and its interpretations issued by the appropriate fora.
Time se instituciji ne onemogućuje primjena internih postupaka raspoređivanja koji isto mogu biti u skladu sa svim relevantnim odredbama CRR-a i njegovim tumačenjima koja su dala odgovarajuća tijela.
An exposure class shall be given priority to others in the assessment ranking in the decision tree (i.e. it shall be first assessed if an exposure can be assigned to it, without prejudice to the outcome of that assessment) if otherwise no exposures would potentially be assigned to it.
Nekoj kategoriji izloženosti daje se prioritet pred drugima pri rangiranju procjena u stablu odlučivanja (tj. najprije se procjenjuje može li joj se dodijeliti izloženost, ne dovodeći u pitanje ishod te procjene) ako joj se inače možda ne bi dodijelila nikakva izloženost.
This would be the case when in the absence of prioritisation criteria one exposure class would be a subset of others.
To bi bio slučaj kada bi u nedostatku kriterija za određivanje prioriteta jedna kategorija izloženosti bila podgrupa drugih.
As such the criteria graphically depicted in the following decision tree would work on a sequential process.
Kao takvi, kriteriji koji su grafički navedeni u sljedećem stablu odlučivanja primjenjivali bi se određenim redoslijedom.
With this background the assessment ranking in the decision tree mentioned below would follow the following order:
Uzimajući u obzir prethodno navedeno, rangiranje procjena u stablu odlučivanja navedenom u nastavku odvijalo bi se sljedećim redoslijedom:
Securitisation positions;
sekuritizacijske pozicije;
Items associated with particular high risk;
visokorizične stavke;
Exposures in default;
izloženosti sa statusom neispunjavanja obveza;
Exposures in the form of units or shares in collective investment undertakings (‘CIU’)/Exposures in the form of covered bonds (disjoint exposure classes);
izloženosti u obliku udjela ili dionica u subjektima za zajednička ulaganja („CIU”)/izloženosti u obliku pokrivenih obveznica (razdvojene kategorije izloženosti);
Exposures secured by mortgages on immovable property;
izloženosti osigurane nekretninama;
Other items;
ostale stavke;
Exposures to institutions and corporates with a short-term credit assessment;
izloženosti prema institucijama i društvima s kratkoročnom kreditnom procjenom;
All other exposure classes (disjoint exposure classes) which include Exposures to central governments or central banks; Exposures to regional governments or local authorities; Exposures to public sector entities; Exposures to multilateral development banks; Exposures to international organisations; Exposures to institutions; Exposures to corporate and Retail exposures.
sve ostale kategorije izloženosti (razdvojene kategorije izloženosti) koje uključuju izloženosti prema središnjim državama ili središnjim bankama, izloženosti prema područnoj (regionalnoj) ili lokalnoj samoupravi, izloženosti prema subjektima javnog sektora, izloženosti prema multilateralnim razvojnim bankama, izloženosti prema međunarodnim organizacijama, izloženosti prema institucijama, izloženosti prema trgovačkim društvima i izloženosti prema stanovništvu.
In the case of exposures in the form of units or shares in collective investment undertakings and where the look through approach (Article 132(3) to (5) of CRR) is used, the underlying individual exposures shall be considered and classified into their corresponding risk weight line according to their treatment, but all the individual exposures shall be classified within the exposure class of exposures in the form of units or shares in collective investment undertakings (‘CIU’).
U slučaju izloženosti u obliku udjela ili dionica u subjektima za zajednička ulaganja i ako se upotrebljava pristup odnosnih izloženosti (članak 132. stavci 3. do 5. CRR-a), pojedine odnosne izloženosti uzimaju se u obzir i razvrstavaju u odgovarajuće linije pondera rizika u skladu s njihovim tretmanom, ali se sve pojedine izloženosti razvrstavaju u kategoriju izloženosti u obliku udjela ili dionica u subjektima za zajednička ulaganja („CIU”).
In the case of ‘nth’ to default credit derivatives specified in Article 134(6) of CRR, if they are rated, they shall be directly classified as securitisation positions.
U slučaju kreditnih izvedenica na osnovi „n-tog” nastanka statusa neispunjavanja obveza iz članka 134. stavka 6. CRR-a, ako ih se procjenjuje, izravno ih se razvrstava kao sekuritizacijske pozicije.
If they are not rated, they shall be considered in the ‘Other items’ exposure class.
Ako ih se ne procjenjuje, smatraju se kategorijom izloženosti „ostale stavke”.
In this latter case the nominal amount of the contract shall be reported as the Original exposure pre conversion factors in the line for ‘Other risk weights’ (the risk weight used shall be that specified by the sum indicated under Article 134(6) of CRR.
U potonjem slučaju nominalni iznos ugovora iskazuje se kao originalna izloženost prije konverzijskih faktora u stavci za „ostale pondere rizika” (korišteni ponder rizika ponder je rizika određen zbrojem navedenim u članku 134. stavku 6. CRR-a.)
In a second step, as a consequence of credit risk mitigation techniques with substitution effects, exposures shall be reallocated to the exposure class of the protection provider.
U drugom koraku, kao posljedica tehnika smanjenja kreditnog rizika s učincima zamjene, izloženosti se ponovno raspoređuju u kategoriju izloženosti pružatelja zaštite.
DECISION TREE ON HOW TO ASSIGN THE ORIGINAL EXPOSURE PRE CONVERSION FACTORS TO THE EXPOSURE CLASSES OF THE STANDARDISED APPROACH ACCORDING TO CRR
STABLO ODLUČIVANJA O NAČINU RASPOREĐIVANJA ORIGINALNE IZLOŽENOSTI PRIJE KONVERZIJSKIH FAKTORA U KATEGORIJE IZLOŽENOSTI STANDARDIZIRANOG PRISTUPA U SKLADU S CRR-OM
Original exposure pre conversion factors
Originalna izloženost prije konverzijskih faktora
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 (m)?
Može li se rasporediti u kategoriju izloženosti iz članka 112. točke (m)?
Securitisation positions
Sekuritizacijske pozicije
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112point (k)?
Može li se rasporediti u kategoriju izloženosti iz članka 112. točke (k)?
Items associated with particular high risk (also see Article 128)
Visokorizične stavke (vidjeti i članak 128.)
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (p)?
Može li se rasporediti u kategoriju izloženosti iz članka 112. točke (p)?
Equity exposures (also see Article 133)
Izloženosti na osnovi vlasničkih ulaganja (vidjeti i članak 133.)
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (j)?
Može li se rasporediti u kategoriju izloženosti iz članka 112. točke (j)?
Does it fit for being assigned to the exposure classes of Article 112 points (l) and (o)?
Može li se rasporediti u kategoriju izloženosti iz članka 112. točaka (l) i (o)?
Exposures in the form of units or shares in collective investment undertakings (CIU)
Izloženosti u obliku udjela ili dionica u subjektima za zajednička ulaganja (CIU)
Exposures in the form of covered bonds (also see Article 129)
Izloženosti u obliku pokrivenih obveznica (vidjeti i članak 129.)
These two exposure classes are disjoint among themselves (see comments on the look-through approach in the answer above).
Te su dvije kategorije izloženosti međusobno razdvojene (vidjeti napomene o pristupu odnosnih izloženosti u prethodnom odgovoru).
Therefore the assignment to one of them is straightforward.
Stoga je raspoređivanje u jednu od tih kategorija izravno.
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (i)?
Može li se rasporediti u kategoriju izloženosti iz članka 112. točke i.?
Exposures secured by mortgages on immovable property (also see Article 124)
Izloženosti osigurane nekretninama (vidjeti i članak 124.)
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (q)?
Može li se rasporediti u kategoriju izloženosti iz članka 112. točke (q)?
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (n)?
Može li se rasporediti u kategoriju izloženosti iz članka 112. točke (n)?
Exposures to institutions and corporates with a short-term credit assessment
Izloženosti prema institucijama i društvima s kratkoročnom kreditnom procjenom
The exposure classes below are disjoint among themselves.
Izloženosti u nastavku međusobno su razdvojene.
Exposures to central governments or central banks
Izloženosti prema središnjim državama ili središnjim bankama
Exposures to regional governments or local authorities
Izloženosti prema jedinicama područne (regionalne) ili lokalne samouprave
Exposures to public sector entities
Izloženosti prema subjektima javnog sektora
Exposures to multilateral development banks
Izloženosti prema multilateralnim razvojnim bankama
Exposures to international organisations
Izloženosti prema međunarodnim organizacijama
Exposures to institutions
Izloženosti prema institucijama
Exposures to corporates
Izloženosti prema trgovačkim društvima
Retail exposures
Izloženosti prema stanovništvu
Clarifications on the scope of some specific exposure classes referred to in Article 112 of CRR
Pojašnjenja opsega nekih posebnih kategorija izloženosti iz članka 112. CRR-a
Exposure Class ‘Institutions’
Kategorija izloženosti „institucije”
Reporting of intra-group exposures according to Article 113(6) to (7) of CRR shall be done as follows:
Unutargrupne izloženosti u skladu s člankom 113. stavcima 6. do 7. CRR-a iskazuju se kako slijedi:
Exposures which fulfil the requirements of Article 113(7) of CRR shall be reported in the respective exposure classes where they would be reported if they were no intra-group exposures.
izloženosti koje ispunjavaju zahtjeve iz članka 113. stavka 7. CRR-a iskazuju se u odgovarajućim kategorijama izloženosti u kojima bi se iskazivale kad ne bi bilo unutargrupnih izloženosti.
According Article 113(6) and (7) of CRR ‘an institution may, subject to the prior approval of the competent authorities, decide not to apply the requirements of paragraph 1 of this Article to the exposures of that institution to a counterparty which is its parent undertaking, its subsidiary, a subsidiary of its parent undertaking or an undertaking linked by a relationship within the meaning of Article 12(1) of Directive 83/349/EEC.’ This means that intra-group counterparties are not necessarily institutions but also undertakings which are assigned to other exposure classes, e.g. ancillary services undertakings or undertakings within the meaning of Article 12(1) of Directive 83/349/EEC.
U skladu s člankom 113. stavcima 6. i 7.
Therefore intra-group exposures shall be reported in the corresponding exposure class.
CRR-a „institucija može uz prethodnu suglasnost nadležnih tijela odlučiti ne primjenjivati zahtjeve iz stavka 1. ovog članka na izloženosti te institucije prema drugoj ugovornoj strani koja je njezino matično društvo, njezino društvo kći, društvo kći njezinog matičnog društva ili društvo povezano odnosom u smislu članka 12. stavka 1. Direktive 83/349/EEZ”. To znači da unutargrupne druge ugovorne strane nisu nužno institucije, nego i društva raspoređena u ostale kategorije izloženosti, npr. društva za pomoćne usluge ili društva u smislu članka 12. stavka 1. Direktive 83/349/EEZ. Stoga se unutargrupne izloženosti iskazuju u odgovarajućoj kategoriji izloženosti.
Exposure Class ‘Covered Bonds’
Kategorija izloženosti „pokrivene obveznice”
The assignment of SA exposures to the exposure class ‘covered bonds’ shall be done as follows:
Izloženosti u skladu sa standardiziranim pristupom raspoređuju se u kategoriju izloženosti „u obliku pokrivenih obveznica” kako slijedi:
Bonds as defined in Article 52(4) of Directive 2009/65/EC shall fulfil the requirements of Article 129(1) to (2) of CRR to be classified in the exposure class ‘Covered Bonds’.
obveznice definirane u članku 52. stavku 4. Direktive 2009/65/EZ ispunjavaju uvjete iz članka 129. stavaka 1. do 2. CRR-a kako bi bile raspoređene u kategoriju izloženosti „pokrivene obveznice”.
The fulfilment of those requirements has to be checked in each case.
Potrebno je u svakom slučaju provjeriti jesu li ti zahtjevi ispunjeni.
Nevertheless, bonds according to Article 52(4) of Directive 2009/65/EC and issued before 31 December 2007, are also assigned to the exposure class ‘Covered Bonds’ because of Article 129(6) of CRR.
Bez obzira na to, u kategoriju izloženosti „pokrivene obveznice” raspoređuju se i obveznice u skladu s člankom 52. stavkom 4. Direktive 2009/65/EZ izdane prije 31. prosinca 2007. zbog članka 129. stavka 6. CRR-a.
Exposure class ‘Collective Investment Undertakings’
Kategorija izloženosti „subjekti za zajednička ulaganja”
Where the possibility according to Article 132(5) of CRR is used, exposures in the form of units or shares in CIUs shall be reported as on balance sheet items according to Article 111(1) sentence 1 of CRR.
Ako se upotrebljava mogućnost u skladu s člankom 132. stavkom 5., izloženosti u obliku udjela ili dionica u CIU-u iskazuju se kao bilančne stavke u skladu s člankom 111. stavkom 1., 1. rečenicom CRR-a.
Exposure value without taking into account value adjustments and provisions, conversion factors and the effect of credit risk mitigation techniques with the following qualifications stemming from Article 111(2) of CRR:
Vrijednost izloženosti ne uzimajući u obzir vrijednosna us klađenja i rezervacije, konverzijske faktore i učinak tehnika smanjenja rizika sa sljedećim uvjetima iz članka 111. stavka 2. CRR-a.
For Derivative instruments, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions subject to part 3 title II chapter 6 of CRR or subject to Article 92(3) point (f) of CRR, the original exposure shall correspond to the Exposure Value for Counterparty Credit Risk calculated according to the methods laid down in part 3 title II chapter 6 of CRR.
Za izvedene instrumente, repo transakcije, transakcije pozajmljivanja vrijednosnih papira ili robe drugoj ugovornoj strani ili od druge ugovorne strane, transakcije s dugim rokom namire i maržne kredite na koje se primjenjuje dio 3. glava II. poglavlje 6. CRR-a ili članak 92. stavak 3. točka (f) CRR-a, originalna izloženost odgovara vrijednosti izloženosti za kreditni rizik druge ugovorne strane izračunanoj u skladu s metodama utvrđenima u dijelu 3. glavi II. poglavlju 6. CRR-a.
Exposure values for leases are subject to Article 134(7) of CRR.
Na vrijednosti izloženosti za najam primjenjuje se članak 134. stavak 7. CRR-a.
In case of on-balance sheet netting laid down in Article 219 of CRR the exposure values shall be reported according to the received cash collateral.
U slučaju bilančnog netiranja utvrđenog u članku 219. CRR-a, vrijednosti izloženosti iskazuju se u skladu s primljenim gotovinskim kolateralom.
In the case of master netting agreements covering repurchase transactions and/or securities or commodities lending or borrowing transactions and/or other capital market driven transactions subject to part 3 title II chapter 6 of CRR, the effect of Funded Credit Protection in the form of master netting agreements as under Article 220(4) of CRR shall be included in column 010.
U slučaju standardiziranih sporazuma o netiranju kojima su obuhvaćene repo transakcije i/ili transakcije pozajmljivanja vrijednosnih papira ili robe drugoj ugovornoj strani ili od druge ugovorne strane i/ili transakcije ovisne o kretanju na tržištu kapitala na koje se primjenjuje dio 3. glava II. poglavlje 6. CRR-a, učinak materijalne kreditne zaštite u obliku standardiziranih sporazuma o netiranju kao u članku 220. stavku 4. CRR-a uključuje se u stupac 010.
Therefore, in the case of master netting agreements covering repurchase transactions subject to the provisions in part 3 title II chapter 6 of CRR, E* as calculated under Articles 220 and 221 of CRR shall be reported in column 010 of the CR SA template.
Stoga se u slučaju standardiziranih sporazuma o netiranju kojima su obuhvaćene repo transakcije na koje se primjenjuju odredbe iz dijela 3. glave II. poglavlja 6. CRR-a, E* izračunan u skladu s člancima 220. i 221. CRR-a iskazuje u stupcu 010 obrasca CR SA.
(-) Value adjustments and provision associated with the original exposure
(–) Vrijednosna usklađenja i rezervacije povezane s originalnom izloženosti
Article 24 and 110 of CRR
Članci 24. i 110. CRR-a
Value adjustments and provisions for credit losses made in accordance with the accounting framework to which the reporting entity is subject to.
Vrijednosna usklađenja i rezervacije za gubitke po kreditu u skladu s računovodstvenim okvirom koji se primjenjuje na subjekt koji izvješćuje.
Exposure net of value adjustments and provisions
Izloženost umanjena za vrijednosna usklađenja i rezervacije
Sum of columns 010 and 030.
zbroj stupaca 010 i 030
Credit risk mitigation techniques as defined in Article 4(57) of CRR that reduce the credit risk of an exposure or exposures via the substitution of exposures as defined below in Substitution of the exposure due to CRM.
Tehnike smanjenja kreditnog rizika kako su definirane u članku 4. točki 57. CRR-a kojima se smanjuje kreditni rizik izloženosti zamjenom izloženosti kako je definirano u nastavku pod Zamjena izloženosti zbog smanjenja kreditnog rizika.
If collateral has an effect on the exposure value (e.g. if used for credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure) it shall be capped at the exposure value.
Ako kolateral utječe na vrijednost izloženosti (npr. ako se upotrebljava za tehnike smanjenja kreditnog rizika s učincima zamjene na izloženost), njegova gornja granica određuje se na razini vrijednosti izloženosti.
Items to be reported here:
Stavke koje je ovdje potrebno iskazati:
collateral, incorporated according to Financial Collateral Simple Method;
kolateral, uključen u skladu s jednostavnom metodom financijskog kolaterala;
eligible unfunded credit protection.
priznata nematerijalna kreditna zaštita.
Please also see instructions of point 4.1.1.
Vidjeti i upute iz stavke 4.1.1.
Unfunded credit protection: adjusted values (Ga)
Nematerijalna kreditna zaštita: prilagođene vrijednosti (Ga)
Article 235 of CRR
Članak 235. CRR-a
Article 239(3) of CRR defines the adjusted value Ga of an unfunded credit protection.
Člankom 239. stavkom 3. CRR-a definirana je prilagođena vrijednost Ga nematerijalne kreditne zaštite.
Article 203 of CRR
Članak 203. CRR-a
Unfunded Credit Protection as defined in Article 4(59) of CRR different from Credit Derivatives.
Nematerijalna kreditna zaštita kako je definirana u članku 4. točki 59. CRR-a koja se razlikuje od kreditnih izvedenica.
Credit derivatives
Kreditne izvedenice
Article 204 of CRR.
Članak 204. CRR-a
Funded credit protection
Materijalna kreditna zaštita
These columns refer to funded credit protection according to Article 4(58) of CRR and Articles 196, 197 and 200 of CRR.
Navedeni se stupci odnose na materijalnu kreditnu zaštitu u skladu s člankom 4. točkom 58. CRR-a i člancima 196., 197. i 200.
The amounts shall not include master netting agreements (already included in Original Exposure pre conversion factors).
CRR-a. Iznosi ne uključuju standardizirane sporazume o netiranju (već uključeni u originalnu izloženost prije konverzijskih faktora).
Credit Linked Notes and on-balance sheet netting positions resulting from eligible on-balance sheet netting agreements according to Articles 218 and 219 of CRR shall be treated as cash collateral.
Kreditni zapisi i pozicije bilančnog netiranja koje proizlaze iz priznatih sporazuma o bilančnom netiranju u skladu s člancima 218. i 219. CRR-a tretiraju se kao gotovinski kolateral.
Financial collateral: simple method
Financijski kolateral: jednostavna metoda
Article 222(1) to (2) of CRR.
Članak 222. stavci 1. i 2. CRR-a
Other funded credit protection
Ostala materijalna kreditna zaštita
Article 232 of CRR.
Članak 232. CRR-a
Articles 222(3), Article 235(1) to (2) and Article 236 of CRR.
Članak 222. stavak 3., članak 235. stavci 1. i 2. i članak 236.
Outflows correspond to the covered part of the Original Exposure pre conversion factors, that is deducted from the obligor's exposure class and subsequently assigned to the protection provider's exposure class.
CRR-a CRR-a Odljevi odgovaraju pokrivenom dijelu originalne izloženosti prije konverzijskih faktora koji je odbijen od kategorije izloženosti dužnika i naknadno raspoređen u kategoriju izloženosti pružatelja zaštite.
This amount shall be considered as an Inflow into the protection provider's exposure class.
Navedeni se iznos smatra priljevom u kategoriju izloženosti pružatelja zaštite.
Inflows and outflows within the same exposure classes shall also be reported.
Iskazuju se i priljevi i odljevi u istim kategorijama izloženosti.
Exposures stemming from possible in- and outflows from and to other templates shall be taken into account.
Izloženosti koje proizlaze iz mogućih priljeva i odljeva iz drugih obrazaca i u druge obrasce uzimaju se u obzir.
Amount of the exposure net of value adjustments after taking into account outflows and inflows due to CREDIT RISK MITIGATION (CRM) TECHNIQUES WITH SUBSTITUTION EFFECTS ON THE EXPOSURE
Iznos izloženosti umanjen za vrijednosna usklađenja nakon uzimanja u obzir odljeva i priljeva na temelju TEHNIKA SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA S UČINCIMA ZAMJENE NA IZLOŽENOST
CREDIT RISK MITIGATION TECHNIQUES AFFECTING THE EXPOSURE AMOUNT.
TEHNIKE SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA KOJE UTJEČU NA IZNOS IZLOŽENOSTI.
FUNDED CREDIT PROTECTION, FINANCIAL COLLATERAL COMPREHENSIVE METHOD
MATERIJALNA KREDITNA ZAŠTITA, SLOŽENA METODA FINANCIJSKOG KOLATERALA
Articles 223, 224, 225, 226, 227 and 228 of CRR.
Članci 223., 224., 225., 226., 227. i 228.
It also includes credit linked notes (Article 218 of CRR)
CRR-a uključujući i kreditne zapise (članak 218. CRR-a)
Credit Linked Notes and on-balance sheet netting positions resulting from eligible on-balance sheet netting agreements according to Articles 218 and 219 of CRR are treated as cash collateral.
Kreditni zapisi i pozicije bilančnog netiranja koje proizlaze iz priznatih sporazuma o bilančnom netiranju u skladu s člancima 218. i 219. CRR-a tretiraju se kao gotovinski kolateral.
The effect of the collateralization of the Financial Collateral Comprehensive Method applied to an exposure, which is secured by eligible financial collateral, is calculated according to Articles 223, 224, 225, 226, 227 and 228 of CRR.
Učinak osiguranja kolateralom složene metode financijskog kolaterala koja se primjenjuje na izloženost osiguranu priznatim financijskim kolateralom izračunava se u skladu s člancima 223., 224., 225., 226., 227. i 228. CRR-a.
Volatility adjustment to the exposure
Korektivni faktor za izloženost
Article 223(2) to (3) of CRR.
Članak 223. stavci 2. i 3.
The amount to be reported is given by the impact of the volatility adjustment to the exposure (EVA-E) = E*He
CRR-a Iznos koji je potrebno iskazati dobiva se s pomoću korektivnog faktora za izloženost (Eva-E) = E*He
(-) Financial collateral adjusted value (Cvam)
(–) Vrijednost financijskog kolaterala korigirana korektivnim faktorom (Cvam)
Article 239(2) of CRR.
Članak 239. stavak 2. CRR-a