natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Credit derivatives that are subject to counterparty credit risk shall be included in this column.
CRR-a. Kreditne izvedenice koje podliježu kreditnom riziku druge ugovorne strane uključuju se u ovom stupcu.
Off balance sheet items
Izvanbilančne stavke
Annex I of CRR.
Prilog I. CRR-u.
The value that shall be reported in these columns shall be the nominal value before any reduction of specific credit risk adjustments and without application of conversion factors.
Vrijednost koja se iskazuje u ovim stupcima jest nominalna vrijednost prije svakog umanjenja za specifične ispravke vrijednosti za kreditni rizik i bez primjene konverzijskih faktora.
Loan commitments
Preuzete obveze po kreditima
Annex I, points 1(c) and (h), 2(b)(ii), 3(b)(i) and 4(a) of CRR.
Prilog I. točke 1.(c) i (h), 2.(b)(ii), 3.(b)(i) i 4.(a) CRR-a.
Loan commitments are firm commitments to provide credit under pre-specified terms and conditions, except those that are derivatives because they can be settled net in cash or by delivering or issuing another financial instrument.
Preuzete obveze po kreditima su čvrste obveze pružanja kredita pod prethodno definiranim uvjetima osim onih koji su izvedenice jer se one mogu namiriti u neto gotovinskom iznosu ili isporukom ili izdavanjem drugog financijskog instrumenta.
Financial guarantees
Financijska jamstva
Annex I, points 1(a),(b) and (f), of CRR.
Prilog I., točke 1.(a), (b) i (f) CRR-a
Financial guarantees are contracts that require the issuer to make specified payments to reimburse the holder for a loss it incurs because a specified debtor fails to make payment when due in accordance with the original or modified terms of a debt instrument.
Financijska jamstva su ugovori prema kojima su izdavatelji dužni izvršiti određena plaćanja kako bi imatelju nadoknadili gubitak koji je nastao zbog toga što određeni dužnik nije izvršio plaćanje po dospijeću u skladu s izvornim ili izmijenjenim uvjetima dužničkog instrumenta.
Credit derivatives that are not included in the column “derivatives” shall be reported in this column.
Kreditni derivati koji nisu uključeni u stupac ‚izvedenice’ iskazuju se u ovom stupcu.
Other commitments
Ostale preuzete obveze
Other commitments are the items in Annex I to CRR that are not included in the previous categories.
Ostale preuzete obveze su stavke iz Priloga I. CRR-u koje nisu uključene u prethodne kategorije.
The exposure value of a single legal obligation arising from the contractual cross-product netting agreement with a counterparty of the institution shall be reported in this column.
Vrijednost izloženosti jedne pravne obveze koja proizlazi iz sporazuma o netiranju između različitih kategorija proizvoda s drugom ugovornom stranom institucije iskazuje se u ovom stupcu.
Indirect exposures
Neizravne izloženosti
Article 403 of CRR.
Članak 403. CRR-a.
According to Article 403 of CRR, a credit institution may use the substitution approach where an exposure to a client is guaranteed by a third party, or secured by collateral issued by a third party.
U skladu s člankom 403. CRR-a, kreditna institucija može se koristiti metodom supstitucije ako za izloženost prema klijentu jamči treća osoba, ili ako je ona osigurana kolateralom koji je izdala treća strana.
The institution shall report in this block of columns the amounts of the direct exposures that are re-assigned to the guarantor or the issuer of collateral provided that the latter would be assigned an equal or lower risk weight than the risk weight which would be applied to the third party under Part Three, Title II, Chapter 2 of CRR.
U ovoj skupini stupaca institucija iskazuje iznose izravnih izloženosti koje se preraspoređuju jamcu ili izdavatelju kolaterala pod uvjetom da bi njemu bio dodijeljen jednak ili niži ponder rizika od pondera rizika koji bi bio primijenjen na treću stranu u skladu s dijelom trećim glavom II. poglavljem 2.
The protected reference original exposure (direct exposure) shall be deducted from the exposure to the original borrower in the columns of “Eligible credit risk mitigation techniques”.
CRR-a. Zaštićena referentna originalna izloženost (izravna izloženost) odbija se od izloženosti prema izvornom dužniku iz stupca ‚Priznate tehnike smanjenja kreditnog rizika’.
The indirect exposure shall increase the exposure to the guarantor or issuer of collateral via substitution effect.
Indirektna izloženost povećava izloženost prema jamcu ili izdavatelju kolaterala s pomoću metode supstitucije.
This shall apply also to guarantees given within a group of connected clients.
To se primjenjuje i na jamstva dana unutar grupe povezanih klijenata.
The institution shall report the original amount of the indirect exposures in the column that corresponds to the type of direct exposure guaranteed or secured by collateral such as, when the direct exposure guaranteed is a debt instrument, the amount of “Indirect exposure” assigned to the guarantor shall be reported under the column “Debt instruments”.
Institucija iskazuje izvorni iznos neizravnih izloženosti u stupcu koji odgovara vrsti izravne izloženosti koja je osigurana jamstvom ili kolateralom kao na primjer kada je izravna izloženost osigurana jamstvom dužnički instrument, iznos ‚Neizravne izloženosti’ koji se dodjeljuje jamcu iskazuje se u stupcu ‚Dužnički instrumenti’.
Exposures arising from credit-linked notes shall also be reported in this block of columns, according to Article 399 of CRR.
Izloženosti koje proizlaze iz kreditnih zapisa također se iskazuju u ovoj skupini stupaca, u skladu s člankom 399. CRR-a.
See column 060.
Vidjeti stupac 060.
See column 070.
Vidjeti stupac 070.
See column 080.
Vidjeti stupac 080.
The value of these columns shall be the nominal value before any reduction of specific credit risk adjustments and conversion factors are applied.
Vrijednost koja se iskazuje u ovim stupcima jest nominalna vrijednost prije svakog umanjenja za specifične ispravke vrijednosti i primjene konverzijskih faktora.
See column 090.
Vidjeti stupac 090.
See column 100.
Vidjeti stupac 100.
See column 110.
Vidjeti stupac 110.
Additional exposures arising from transactions where there is an exposure to underlying assets
Dodatne izloženosti koje proizlaze iz transakcija gdje postoji izloženost prema odnosnoj imovini
Article 390(7) of CRR.
članak 390. stavak 7.
Additional exposures that arise from transactions where there is an exposure to underlying assets.
CRR-a. Dodatne izloženosti koje proizlaze iz transakcija gdje postoji izloženost prema odnosnoj imovini.
(–) Value adjustments and provisions
(–) Vrijednosna usklađenja i rezervacije
Articles 34, 24, 110 and 111 of Regulation (EU) No 575/2013.
članci 34., 24., 110. i 111. Uredbe (EU) br. 575/2013
Value adjustment and provisions included in the corresponding accounting framework (Directive 86/635/EEC or Regulation (EC) No 1606/2002) that affect the valuation of exposures according to Articles 24 and 110 of CRR.
Vrijednosna usklađenja i rezervacije koji su uključeni u odgovarajući računovodstveni okvir (Direktiva 86/635/EEZ) ili Uredba (EZ) br. 1606/2002) koji utječu na vrednovanje izloženosti u skladu s člankom 24. i člankom 110. CRR-a.
Value adjustments and provisions against the gross exposure given in column 040 shall be reported in this column.
Vrijednosna usklađenja i rezervacije za bruto izloženost iz stupca 040 iskazuju se u ovom stupcu.
(–) Exposures deducted from own funds
(–) Izloženosti koje predstavljaju odbitnu stavku od regulatornog kapitala
Article 390(6)(e) of CRR.
članak 390. stavak 6. točka (e) CRR-a.
Exposures deducted from own funds, which shall be included in the different columns of Total original exposure, shall be reported.
Iskazuju se izloženosti koje predstavljaju odbitnu stavku od regulatornog kapitala a koje se uključuju u različite stupce Ukupne originalne izloženosti.
Exposure value before application of exemptions and CRM
Vrijednost izloženosti prije primjene izuzeća i CRM-a
Article 394(1)(b) of CRR.
Članak 394. 1. točka (b) CRR-a.
Institutions shall report the exposure value before taking into account the effect of the credit risk mitigation, where applicable.
Institucije iskazuju vrijednost izloženosti prije uzimanja u obzir učinka smanjenja kreditnog rizika, ako je to primjenjivo.
The exposure value to be reported in this column shall be the amount used for determining whether an exposure is a large exposure according to the definition in Article 392 of CRR.
Vrijednost izloženosti koja se treba iskazati u ovom stupcu jest iznos koji se upotrebljava za utvrđivanje je li izloženost velika izloženost u skladu s definicijom iz članka 392. CRR-a.
This shall include the original exposure after subtracting value adjustments and provisions and the amount of the exposures deducted from own funds.
To uključuje originalnu izloženost nakon što se oduzmu vrijednosna usklađenja i rezervacije i iznos izloženosti koje predstavljaju odbitnu stavku od regulatornog kapitala.
Of which: Non-trading book
Od čega: knjiga pozicija kojima se ne trguje
The amount of the non-trading book from the total exposure before exemptions and CRM.
Iznos knjiga pozicija kojima se ne trguje iz ukupne izloženosti prije primjene izuzeća i CRM-a.
% of eligible capital
% priznatog kapitala
Articles 4(1)(71) and 395 of CRR.
Članak 4. stavak 1. točka 71. i članak 395. CRR-a.
The amount that shall be reported is the percentage of the exposure value before application of exemptions and CRM related to the eligible capital of the institution, as defined in Article 4(1)(71) of CRR.
Iznos koji se iskazuje jest postotak vrijednosti izloženosti prije primjene izuzeća i CRM-a povezanih s priznatim kapitalom institucije, kako je definiran u članku 4. stavku 1. točki 71. CRR-a.
(–) Eligible credit risk mitigation (CRM) techniques
(-) Priznate tehnike smanjenja kreditnog rizika (CRM)
Articles 399 and 401 to 403 of CRR.
članak 399. i 401. do 403. CRR-a.
CRM techniques as defined in Article 4(1)(57) of Regulation (EU) No 575/2013.
Tehnike CRM-a kako su definirane u članku 4. stavku 1. točki 57. Uredbe (EU) br. 575/2013.
For the purposes of this reporting, the CRM techniques recognised in Part Three, Title II, Chapter 3 and 4, of CRR shall be used in accordance with Articles 401 to 403 of CRR.
Za potrebe ovog izvješćivanja, tehnike CRM-a iz dijela trećeg glave II. poglavlja 3. i 4. CRR-a upotrebljavaju se u skladu s člancima 401. do 403.
CRM techniques may have three different effects in the LE regime: substitution effect; funded credit protection other than substitution effect; and real estate treatment.
CRR-a. Tehnike CRM-a mogu imati tri različita učinka u režimu LE: učinak zamjene, materijalna kreditna zaštita osim učinka zamjene, i tretman nekretnina.
(–) Substitution effect of eligible credit risk mitigation techniques
(–) Učinak zamjene priznatih tehnika smanjenja kreditnog rizika
The amount of funded and unfunded credit protection that shall be reported in these columns shall correspond to the exposures guaranteed by a third party, or secured by collateral issued by a third party, where the institution decides to treat the exposure as incurred with the guarantor or the issuer of collateral.
Iznos materijalne i nematerijalne kreditne zaštite koji se iskazuje u ovim stupcima odgovara izloženostima za koje jamči treća osoba, ili koje su osigurane kolateralom koji je izdala treća osoba, ako institucija odluči tretirati tu izloženost kao izloženost prema jamcu ili izdavatelju kolaterala.
(–) Debt instruments
(–) Dužnički instrumenti
(–) Equity instruments
(–) Vlasnički instrumenti
(–) Derivatives
(–) Izvedenice
(–) Off balance sheet items
(–) Izvanbilančne stavke
The value of these columns shall be without application of conversion factors.
Vrijednost koja se iskazuje u ovim stupcima jest vrijednost bez primjene konverzijskih faktora.
(–) Loan commitments
(–) Preuzete obveze po kreditima
(–) Financial guarantees
(–) Financijska jamstva
(–) Other commitments
(–) Ostale preuzete obveze
(–) Funded credit protection other than substitution effect
(–) Materijalna kreditna zaštita osim učinka zamjene
Article 401 of CRR.
Članak 401. CRR-a.
The institution shall report the amounts of funded credit protection, as defined in Article 4(1)(58) of CRR, that are deducted from the exposure value due to the application of Article 401 of CRR.
Institucija iskazuje iznose materijalne kreditne zaštite, kako je definirana u članku 4. stavku 1. točki 58. CRR-a, koji se odbijaju od vrijednosti izloženosti zbog primjene članka 401. CRR-a.
(–) Real estate
(–) Nekretnina
Article 402 of CRR.
Članak 402. CRR-a.
The institution shall report the amounts deducted from the exposure value due to the application of Article 402 of CRR.
Institucija iskazuje iznose odbijene od vrijednosti izloženosti zbog primjene članka 402. CRR-a.
(–) Amounts exempted
(–) Izuzeti iznosi
Article 400 of CRR.
Članak 400.
The institution shall report the amounts exempted from the LE regime.
CRR-a. Institucije iskazuju iznose izuzete iz režima LE.
Exposure value after application of exemptions and CRM
Vrijednost izloženosti nakon primjene izuzeća i CRM-a
Article 394(1)(d) of CRR.
Članak 394. 1. točka (d) CRR-a.
The institution shall report the exposure value after taking into account the effect of the exemptions and credit risk mitigation calculated for the purpose of Article 395(1) of CRR.
Institucija iskazuje vrijednost izloženosti nakon uzimanja u obzir učinka izuzeća i primjene tehnika smanjenja kreditnog rizika izračunatu za potrebe članka 395. stavka 1. CRR-a.
This column shall include the amount to be taken into account in order to comply with the large exposures limit set out in Article 395if CRR
U ovom se stupcu uključuje iznos koji treba uzeti u obzir radi usklađenja s ograničenjem velikih izloženosti iz članka 395. CRR-a.
The institution shall report the total exposure after application of exemptions and after taking into account the effect of CRM belonging to the non-trading book.
Institucija iskazuje ukupnu izloženost nakon primjene izuzeća i nakon uzimanja u obzir učinka CRM-a koji pripada knjizi pozicija kojima se ne trguje.
The institution shall report the percentage of the exposure value after application of exemptions and CRM related to the eligible capital of the institution, as defined in Article 4(1)(71) of CRR.
Institucija iskazuje postotak vrijednosti izloženosti nakon primjene izuzeća i CRM-a povezanih s priznatim kapitalom institucije kako je definiran u članku 4. stavku 1. točki 71. CRR-a.
The institution shall report in template LE3 the data of the individual clients belonging to the groups of connected clients included in the rows of template LE2.
U obrascu LE3 institucija iskazuje podatke o pojedinačnim osobama koji pripadaju grupama povezanih osoba koje su uključene u redcima obrasca LE2.
Columns 010 and 020 are a composite row identifier, and together must be unique for each row in the table.
Stupci 010 i 020 složeni su identifikator retka i zajedno moraju biti jedinstveni za svaki redak u tablici.
The code of the individual counterparty belonging to the groups of connected clients shall be reported.
Iskazuje se kod pojedinačne druge ugovorne strane koja pripada grupama povezanih osoba.
Group code
Kod grupe
Where a client belongs to several groups of connected clients, it shall be reported as a member of all the groups of connected clients.
Ako osoba pripada nekolicini grupa povezanih osoba, ona se iskazuje kao član svih grupa povezanih osoba.
See column 030 of template LE2.
Vidjeti stupac 030 obrasca LE2.
Type of connection
Vrsta povezanosti
The type of connection between the individual entity and the group of connected clients shall be specified by using either:
Vrsta povezanosti između pojedinačnog subjekta i grupe povezanih osoba označuje se s pomoću:
“a” within the meaning of Article 4(1)(39)(a) of CRR (control); or
‚a’ u smislu članka 4. stavka 1. točke 39. podtočke (a) CRR-a (kontrola); ili
“b” within the meaning of Article 4(1)(39)(b) of CRR (interconnectedness).
‚b’ u smislu članka 4. stavka 1. točke 39. podtočke (b) CRR-a (međupovezanost).
When financial instruments in template LE2 are provided to the whole group of connected clients they shall be allocated to the individual counterparties in template LE3 in accordance with the business criteria of the institution.
Kada se financijski instrumenti iz obrasca LE2 pružaju cijeloj grupi povezanih osoba oni se raspoređuju pojedinačnim drugim ugovornim stranama u obrascu LE3 u skladu s poslovnim kriterijem institucije.
The remaining instructions are the same as for template LE2.
Ostale upute jednake su onima za obrazac LE2.
C 30.00 — Maturity buckets of the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities (template LE 4)
C 30.00 - Razdoblja dospijeća deset najvećih izloženosti prema institucijama i deset najvećih izloženosti prema nereguliranim subjektima financijskog sektora (obrazac LE4)
The code is a row identifier and must be unique for each row in the table.
Kod je identifikator retka i mora biti jedinstven za svaki redak u tablici.
Maturity buckets of the exposure
Razdoblja dospijeća izloženosti
Article 394(2)(e) of CRR
članak 394. stavak 2. točka (e) CRR-a
The institution shall report this information for the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities.
Institucija iskazuje ove informacije za deset najvećih izloženosti prema institucijama i deset najvećih izloženosti prema nereguliranim subjektima financijskog sektora.
The maturity buckets are defined with a monthly interval up to one year, with a quarterly interval from one year up to three years and with larger intervals from three years onwards.
Razdoblja dospijeća definiraju se s pomoću mjesečnih intervala unutar jedne godine, tromjesečnih intervala od jedne do tri godine i s pomoću intervala većih od tri godine.
For each exposure value before application of exemptions and CRM (column 210 of template LE2), the expected amounts maturing shall be allocated to the respective bucket.
Za svaku vrijednost izloženosti prije primjene izuzeća i CRM-a (stupac 210 obrasca LE2), očekivani iznosi koji dospijevaju raspoređuju se u odnosno razdoblje.
Consequently, an exposure maybe spread across different columns.
Sukladno tomu, izloženost se može protezati kroz više stupaca.
Instruments which do not have a fixed maturity, like equity, shall be included in the column “undefined maturity”.
Instrumenti bez fiksnog dospijeća, poput vlasničkih instrumenata, uključuju se u stupac ‚nedefinirano dospijeće’.
The expected maturity of the exposure shall be reported for both direct and indirect exposures.
Očekivano dospijeće izloženosti iskazuje se i za izravne i neizravne izloženosti
For direct exposures, when allocating expected amounts of equity instruments, debt instruments and derivatives into the different maturity buckets of this template, the instructions of the maturity ladder template of the additional metrics on liquidity shall be used (see consultation paper CP18 published on 23.05.2013).
Za izravne izloženosti, pri raspodjeli očekivanih iznosa vlasničkih instrumenata, dužničkih instrumenata i izvedenica u različita razdoblja dospijeća iz ovog obrasca, upotrebljavaju se upute iz obrasca za ljestvicu dospijeća iz dodatnih likvidnosnih nadzornih izvješća (vidjeti savjetodavni dokument CP18 objavljen 23.5.2013.).
In the case of off-balance sheet items, the maturity of the underlying risk shall be used in the allocation of expected amounts to maturity buckets.
U slučaju izvanbilančnih stavki, pri raspodjeli očekivanih iznosa u razdoblja dospijeća upotrebljava se dospijeće odnosnog rizika.
More specifically, for forward deposits that means the maturity structure of the deposit; for financial guarantees, the maturity structure of the underlying financial asset; for undrawn facilities of loan commitments, the maturity structure of the loan; and for other commitments, the maturing structure of the commitment.
Drugim riječima, za ugovore o terminskim depozitima to znači ročnu strukturu depozita; za financijska jamstva, ročnu strukturu odnosne financijske imovine; za neiskorištene kreditne linije, ročnu strukturu kredita; i za ostale preuzete obveze, ročnu strukturu preuzete obveze.
In the case of indirect exposures, the allocation into maturity buckets shall be based on the maturity of the guaranteed operations which generate the direct exposure.
U slučaju neizravnih izloženosti, raspodjela u razdoblja dospijeća temelji se na dospijeću operacija osiguranih jamstvom koje stvaraju izravnu izloženost.
C 31.00 — Maturity buckets of the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities: detail of the exposures to individual clients within groups of connected clients (template LE5)
C 31.00 - Razdoblja dospijeća deset najvećih izloženosti prema institucijama i deset najvećih izloženosti prema nereguliranim subjektima financijskog sektora: podaci o izloženostima prema pojedinačnim osobama iz grupa povezanih osoba (obrazac LE5)
The institution shall report in template LE5 the data of the individual counterparties belonging to the groups of connected clients included in the rows of template LE4.
U obrascu LE5 institucija iskazuje podatke o pojedinačnim drugim ugovornim stranama koji pripadaju grupama povezanih osoba koje su uključene u redcima obrasca LE4.
Columns 010 and 020 are a composite row identifier and together must be unique for each row in the table.
Stupci 010 i 020 složeni su identifikator retka i zajedno moraju biti jedinstveni za svaki redak u tablici.
See column 010 of template LE3.
Vidjeti stupac 010 obrasca LE3.
See column 020 of template LE3.
Vidjeti stupac 020 obrasca LE3.
Maturity buckets of the exposures
Razdoblja dospijeća izloženosti
See columns 020-250 of template LE4.’
Vidjeti stupce 020 – 250 obrasca LE4.”
Implementing Regulation (EU) No 680/2014 is amended as follows:
Provedbena uredba (EU) br. 680/2014 mijenja se kako slijedi:
IRB approaches when own estimates of LGD and/or Conversion Factors are used
IRB pristupi kada se primjenjuju vlastite procjene LGD-a i/ili konverzijski faktori
DIRECT CREDIT SUBSTITUTES
IZRAVNI KREDITNI SUPSTITUTI
BEFORE CAP AFTER CAP
NAKON PRIMJENE GORNJE GRANICE
Items 1.1.1.1.4 to 1.1.1.1.4.3 do not include actual or contingent obligations to purchase own CET1 instruments.
Stavke 1.1.1.1.4 do 1.1.1.1.4.3 ne uključuju stvarne ili potencijalne obveze kupnje vlastitih instrumenata redovnog osnovnog kapitala.
Actual or contingent obligations to purchase own CET1 instruments are reported separately in item 1.1.1.1.5.
Stvarne ili potencijalne obveze kupnje vlastitih instrumenata redovnog osnovnog kapitala iskazuju se zasebno u stavci 1.1.1.1.5.
Articles 4(1)(100) and 26(1) point (d) of CRR
Članak 4. stavak 1. točka 100. i članak 26. stavak 1. točka (d) CRR-a
The amount to be reported shall be net of any tax charge foreseeable at the moment of the calculation, and prior to the application of prudential filters.
Iznos koji je potrebno iskazati umanjen je za sve porezne troškove predvidive u trenutku izračuna i prije primjene bonitetnih filtara.
Items 1.1.2.1.4 to 1.1.2.1.4.3 do not include actual or contingent obligations to purchase own CET1 instruments.
Stavke 1.1.2.1.4 do 1.1.2.1.4.3 ne uključuju stvarne ili potencijalne obveze kupnje vlastitih instrumenata redovnog osnovnog kapitala.
Actual or contingent obligations to purchase own AT1 instruments are reported separately in item 1.1.2.1.5.
Stvarne ili potencijalne obveze kupnje vlastitih instrumenata dodatnog osnovnog kapitala iskazuju se zasebno u stavci 1.1.2.1.5.
Amount of capital instruments transitionally grandfathered as AT1.
Iznos instrumenata kapitala koji se nastavljaju priznavati u prijelaznom razdoblju kao dodatni osnovni kapital.
Items 1.2.1.4 to 1.2.1.4.3 do not include actual or contingent obligations to purchase own T2 instruments.
Stavke 1.2.1.4 do 1.2.1.4.3 ne uključuju stvarne ili potencijalne obveze kupnje vlastitih instrumenata dopunskog kapitala.
Actual or contingent obligations to purchase own T2 instruments are reported separately in item 1.2.1.5.
Stvarne ili potencijalne obveze kupnje vlastitih instrumenata dopunskog kapitala iskazuju se zasebno u stavci 1.2.1.5.
2 Total deferred tax liabilities
2 Ukupne odgođene porezne obveze