natgillin/translations-raw huggingface dataset:
C 22.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR FOREIGN EXCHANGE RISK (MKR SA FX)
C 22.00 – TRŽIŠNI RIZIK: STANDARDIZIRANI PRISTUP VALUTNOM RIZIKU (MKR SA FX)
(Including redistribution of unmatched positions in currencies subject to special treatment for matched positions)
(uključujući ponovnu raspodjelu neusklađenih pozicija u valutama koje podliježu posebnom tretmanu za usklađene pozicije)
TOTAL POSITIONS IN NON-REPORTING CURRENCIES
DUGE
BREAKDOWN OF TOTAL POSITIONS (REPORTING CURRENCY INCLUDED) BY EXPOSURE TYPES
Scenarij matričnog pristupa RAŠČLAMBA UKUPNIH POZICIJA (UKLJUČUJUĆI IZVJEŠTAJNU VALUTU) PREMA VRSTAMA IZLOŽENOSTI
Other assets and liabilities other than off-balance sheet items and derivatives
Ostala imovina i obveze osim izvanbilančnih stavki i izvedenica
Off-balance sheet items
Izvanbilančne stavke
Memorandum items: CURRENCY POSITIONS
Bilješke: DEVIZNE POZICIJE
Argentine Peso
argentinski pezo
Australian Dollar
australski dolar
Brazilian Real
brazilski real
Bulgarian Lev
bugarski lev
Canadian Dollar
kanadski dolar
Czech Koruna
češka kruna
Danish Krone
danska kruna
Egyptian Pound
egipatska funta
Pound Sterling
funta sterlinga
Forint
forinta
Yen
jen
Lithuanian Litas
litavski litas
Denar
dinar
Mexican Peso
meksički pezo
Zloty
zlot
Rumanian Leu
rumunjski leu
Russian Ruble
ruski rubalj
Serbian Dinar
srpski dinar
Swedish Krona
švedska kruna
Swiss Franc
švicarski franak
Turkish Lira
turska lira
Hryvnia
hrivnja
US Dollar
američki dolar
Iceland Krona
islandska kruna
Norwegian Krone
norveška kruna
Hong Kong Dollar
hongkonški dolar
New Taiwan Dollar
novotajvanski dolar
New Zealand Dollar
novozelandski dolar
Singapore Dollar
singapurski dolar
Won
von
Yuan Renminbi
renminbi-juan
C 23.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR COMMODITIES (MKR SA COM)
C 23.00 – TRŽIŠNI RIZIK: STANDARDIZIRANI PRISTUPI ROBI (MKR SA COM)
TOTAL POSITIONS IN COMMODITIES
UKUPNE POZICIJE U ROBI
Precious metals (except gold)
KRATKE
Others
Plemeniti metali (osim zlata) 030 Obični metali 040
Of which energy products (oil, gas)
od čega energetski proizvodi (nafta, plin)
Maturity ladder approach
Pristup ljestvice dospijeća
Extended maturity ladder approach
Prošireni pristup ljestvice dospijeća
Simplified approach: All positions
Pojednostavljeni pristup: Sve pozicije
C 24.00 — MARKET RISK INTERNAL MODELS (MKR IM)
C 24.00 – INTERNI MODELI ZA TRŽIŠNI RIZIK (MKR IM)
STRESSED VaR
VaR U STRESNIM UVJETIMA
INCREMENTAL DEFAULT AND MIGRATION RISK CAPITAL CHARGE
KAPITALNI ZAHTJEV ZA DODATNI RIZIK NASTANKA STATUSA NEISPUNJAVANJA OBVEZA I MIGRACIJSKI RIZIK
ALL PRICE RISKS CAPITAL CHARGE FOR CTP
KAPITALNI ZAHTJEV ZA SVE CJENOVNE RIZIKE ZA KORELACIJSKI PORTFELJ NAMIJENJEN TRGOVANJU
Number of overshootings during previous 250 working days
Broj prekoračenja za prethodnih 250 radnih dana
VaR Multiplication Factor (mc)
Multiplikacijski faktor za VaR (mc)
SVaR Multiplication Factor (ms)
Multiplikacijski faktor za SVaR (ms)
ASSUMED CHARGE FOR CTP FLOOR - WEIGHTED NET LONG POSITIONS AFTER CAP
PRETPOSTAVLJENI ZAHTJEV ZA PRAG KORELACIJSKOG PORTFELJA NAMIJENJENOG TRGOVANJU – PONDERIRANE NETO DUGE POZICIJE NAKON PRIMJENE GORNJE GRANICE
ASSUMED CHARGE FOR CTP FLOOR - WEIGHTED NET SHORT POSITIONS AFTER CAP
PRETPOSTAVLJENI ZAHTJEV ZA PRAG KORELACIJSKOG PORTFELJA NAMIJENJENOG TRGOVANJU – PONDERIRANE NETO KRATKE POZICIJE NAKON PRIMJENE GORNJE GRANICE
MULTIPLICATION FACTOR (mc) x AVERAGE OF PREVIOUS 60 WORKING DAYS (VaRavg)
MULTIPLIKACIJSKI FAKTOR (mc) x PROSJEK ZA PRETHODNIH 60 RADNIH DANA (VaRavg)
PREVIOUS DAY (VaRt-1)
PRETHODNI DAN (VaRt-1)
MULTIPLICATION FACTOR (ms) x AVERAGE OF PREVIOUS 60 WORKING DAYS (SVaRavg)
MULTIPLIKACIJSKI FAKTOR (ms) x PROSJEK ZA PRETHODNIH 60 RADNIH DANA (SVaRavg)
LATEST AVAILABLE (SVaRt-1)
NAJNOVIJI RASPOLOŽIVI IZNOS (SVaRt-1)
12 WEEKS AVERAGE MEASURE
PROSJEČNA VRIJEDNOST U PRETHODNIH 12 TJEDANA
LAST MEASURE
NAJNOVIJA VRIJEDNOST
FLOOR
PRAG
TOTAL POSITIONS
UKUPNE POZICIJE
Memorandum items: BREAKDOWN OF MARKET RISK
Bilješke: RAŠČLAMBA TRŽIŠNOG RIZIKA
TDI - General risk
DUŽNIČKI INSTRUMENTI KOJIMA SE TRGUJE – Opći rizik
TDI - Specific Risk
DUŽNIČKI INST RUMENTI KOJIMA SE TRGUJE – Specifični rizik
Equities
Vlasnički instrumenti
Equities - General risk
Vlasnički instrumenti – Opći rizik
Equities - Specific Risk
Vlasnički instrumenti – Specifični rizik
Foreign Exchange risk
Valutni rizik
Commodities risk
Robni rizik
Total amount for general risk
Ukupan iznos za opći rizik
Total amount for specific risk
Ukupan iznos za specifični rizik
C 25.00 — CREDIT VALUE ADJUSTMENT RISK (CVA)
C 25.00 – KREDITNI RIZIK ZA ISPRAVKE VRIJEDNSTI (CVA)
CVA RISK HEDGE NOTIONALS
od čega: OTC izvedenice
Number of counterparties
Broj drugih ugovornih strana
of which: proxy was used to determine credit spread
od čega: zamjenska vrijednost upotrijebljena je za određivanje kreditne marže
INCURRED CVA
OBRAČUNATI CVA
SINGLE NAME CDS
UGOVOR O RAZMJENI NA OSNOVI NASTANKA STATUSA NEISPUNJAVANJA OBVEZA JEDNOG SUBJEKTA
INDEX CDS
INDEKSI UGOVORA O RAZMJENI NA OSNOVI NASTANKA STATUSA NEISPUNJAVANJA OBVEZA
CVA risk total
Ukupan CVA rizik
Link to CA2;r640;c010
Poveznica na CA2;r640;c010
According to Advanced method
U skladu s naprednom metodom
Link to CA2;r650;c010
Poveznica na CA2;r650;c010
According to Standardised method
U skladu sa standardiziranom metodom
Link to CA2;r660;c010
Poveznica na CA2;r660;c010
Link to CA2;r670;c010
Poveznica na CA2;r670;c010
PART I:
DIO I.:
GENERAL INSTRUCTIONS
OPĆE UPUTE
STRUCTURE AND CONVENTIONS
STRUKTURA I PRAVILA
STRUCTURE
STRUKTURA
NUMBERING CONVENTION
PRAVILO OZNAČIVANJA BROJEVIMA
SIGN CONVENTION
PRAVILO O PREDZNAKU
PART II:
DIO II.:
TEMPLATE RELATED INSTRUCTIONS
UPUTE POVEZANE S POJEDINIM OBRASCEM
SOLVENCY OVERVIEW (CA)
PREGLED ADEKVATNOSTI KAPITALA (CA)
GENERAL REMARKS
OPĆE NAPOMENE
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS
UPUTE ZA SPECIFIČNE POZICIJE
TRANSITIONAL PROVISIONS AND GRANDFATHERED INSTRUMENTS: INSTRUMENTS NOT CONSTITUING STATE AID (CA 5)
PRIJELAZNE ODREDBE I INSTRUMENTI KOJI SE NASTAVLJAJU PRIZNAVATI: INSTRUMENTI KOJI NISU INSTRUMENTI DRŽAVNE POTPORE (CA 5)
C 06.00 — GROUP SOLVENCY: INFORMATION ON AFFILIATES (GS)
SOLVENTNOST GRUPE: INFORMACIJE O POVEZANIM DRUŠTVIMA (GS)
DETAILED GROUP SOLVENCY INFORMATION;
DETALJNE INFORMACIJE O SOLVENTNOSTI GRUPE
INFORMATION ON THE CONTRIBUTIONS OF INDIVIDUAL ENTITIES TO GROUP SOLVENCY
INFORMACIJE O DOPRINOSIMA POJEDINAČNIH SUBJEKATA SOLVENTNOSTI GRUPE
CREDIT RISK TEMPLATES
OBRAZAC ZA KREDITNI RIZIK
REPORTING OF CRM TECHNIQUES WITH SUBSTITUTION EFFECT
IZVJEŠĆIVANJE O TEHNIKAMA SMANJENJA KREDITNOG RIZIKA S UČINKOM ZAMJENE
REPORTING OF COUNTERPARTY CREDIT RISK
IZVJEŠĆIVANJE O KREDITNOM RIZIKU DRUGE UGOVORNE STRANE
C 07.00 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SA)
C 07.00 – KREDITNI RIZIK, KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I SLOBODNE ISPORUKE: STANDARDIZIRANI PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA (CR SA)
SCOPE OF THE CR SA TEMPLATE
OPSEG OBRASCA CR SA
ASSIGNMENT OF EXPOSURES TO EXPOSURE CLASSES UNDER THE STANDARDISED APPROACH
RASPOREĐIVANJE IZLOŽENOSTI U KATEGORIJE IZLOŽENOSTI U SKLADU SA STANDARDIZIRANIM PRISTUPOM
CLARIFICATIONS ON THE SCOPE OF SOME SPECIFIC EXPOSURE CLASSES REFERRED TO IN ARTICLE 112 OF CRR
POJAŠNJENJA OPSEGA NEKIH POSEBNIH KATEGORIJA IZLOŽENOSTI IZ ČLANKA 112. CRR-A
EXPOSURE CLASS ‘INSTITUTIONS’
KATEGORIJA IZLOŽENOSTI „INSTITUCIJE”
EXPOSURE CLASS ‘COVERED BONDS’
KATEGORIJA IZLOŽENOSTI „POKRIVENE OBVEZNICE”
EXPOSURE CLASS ‘COLLECTIVE INVESTMENT UNDERTAKINGS’
KATEGORIJA IZLOŽENOSTI „SUBJEKTI ZA ZAJEDNIČKA ULAGANJA”
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR IRB)
KREDITNI RIZIK, KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I SLOBODNE ISPORUKE: IRB PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA (CR IRB)
SCOPE OF THE CR IRB TEMPLATE
OPSEG OBRASCA CR IRB
BREAKDOWN OF THE CR IRB TEMPLATE
RAŠČLAMBA OBRASCA CR IRB
C 08.01 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR IRB 1)
C 08.01 – KREDITNI RIZIK, KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I SLOBODNE ISPORUKE: IRB PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA (CR IRB 1)
C 08.02 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (BREAKDOWN BY OBLIGOR GRADES OR POOLS (CR IRB 2 TEMPLATE)
C 08.02 – KREDITNI RIZIK, KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I SLOBODNE ISPORUKE: IRB PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA (RAŠČLAMBA PREMA REJTING-KATEGORIJAMA DUŽNIKA ILI SKUPOVIMA IZLOŽENOSTI (OBRAZAC CR IRB 2)
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: INFORMATION WITH GEOGRAPHICAL BREAKDOWN (CR GB)
KREDITNI RIZIK, KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I SLOBODNE ISPORUKE: INFORMACIJE S GEOGRAFSKOM RAŠČLAMBOM (CR GB)
C 09.01 – GEOGRAPHICAL BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RESIDENCE OF THE OBLIGOR: SA EXPOSURES (CR GB 1)
C 09.01 – GEOGRAFSKA RAŠČLAMBA IZLOŽENOSTI PREMA BORAVIŠTU DUŽNIKA: IZLOŽENOSTI U SKLADU SA STANDARDIZIRANIM PRISTUPOM (CR GB 1)
C 09.02 – GEOGRAPHICAL BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RESIDENCE OF THE OBLIGOR: IRB EXPOSURES (CR GB 2)
C 09.02 – GEOGRAFSKA RAŠČLAMBA IZLOŽENOSTI PREMA BORAVIŠTU DUŽNIKA: IZLOŽENOSTI U SKLADU S IRB PRISTUPOM (CR GB 2)
C 09.03 – BREAKDOWN OF TOTAL OWN FUNDS REQUIREMENTS FOR CREDIT RISK OF RELEVANT CREDIT EXPOSURES BY COUNTRY (CR GB 3)
C 09.03 – RAŠČLAMBA UKUPNIH KAPITALNIH ZAHTJEVA ZA KREDITNI RIZIK RELEVANTNIH KREDITNIH IZLOŽENOSTI PREMA ZEMLJI (CR GB 3)
C 10.01 AND C 10.02 – EQUITY EXPOSURES UNDER THE INTERNAL RATINGS BASED APPROACH (CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
C 10.01 I C 10.02 – IZLOŽENOSTI NA OSNOVI VLASNIČKIH ULAGANJA U SKLADU S PRISTUPOM ZASNOVANIM NA INTERNIM REJTING-SUSTAVIMA (CR EQU IRB 1 I CR EQU IRB 2)
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS (APPLICABLE TO BOTH CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
UPUTE ZA SPECIFIČNE POZICIJE (MOGU SE PRIMIJENITI NA OBRASCE CR EQU IRB 1 I CR EQU IRB 2)
C 11.00 – SETTLEMENT/DELIVERY RISK (CR SETT)
C 11.00 – RIZIK NAMIRE/ISPORUKE (CR SETT)
C 12.00 – CREDIT RISK: SECURITISATION — STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC SA)
C 12.00 – KREDITNI RIZIK: SEKURITIZACIJA – STANDARDIZIRANI PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA (CR SEC SA)
C 13.00 — CREDIT RISK – SECURITISATIONS: INTERNAL RATINGS BASED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC IRB)
C 13.00 – KREDITNI RIZIK – SEKURITIZACIJE: PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA ZASNOVAN NA INTERNIM REJTING-SUSTAVIMA (CR SEC IRB)
C 14.00 – DETAILED INFORMATION ON SECURITISATIONS (SEC DETAILS)
C 14.00 – DETALJNE INFORMACIJE O SEKURITIZACIJAMA (SEC DETALJNIJI PODACI)
OPERATIONAL RISK TEMPLATES
OBRASCI ZA OPERATIVNI RIZIK
C 16.00 – OPERATIONAL RISK (OPR)
C 16.00 – OPERATIVNI RIZIK (OPR)
C 17.00 – OPERATIONAL RISK: GROSS LOSSES BY BUSINESS LINES AND EVENT TYPES IN THE LAST YEAR (OPR DETAILS)
C 17.00 – OPERATIVNI RIZIK: BRUTO GUBICI PREMA POSLOVNIM LINIJAMA I VRSTI DOGAĐAJA U PRETHODNOJ GODINI (OPR DETALJNIJI PODACI)
MARKET RISK TEMPLATES
OBRASCI ZA TRŽIŠNI RIZIK
C 18.00 – MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISKS IN TRADED DEBT INSTRUMENTS (MKR SA TDI)
C 18.00 – TRŽIŠNI RIZIK: STANDARDIZIRANI PRISTUP POZICIJSKIM RIZICIMA DUŽNIČKIH INSTRUMENATA KOJIMA SE TRGUJE (MKR SA TDI)
C 20.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK FOR POSITIONS ASSIGNED TO THE CORRELATION TRADING PORTFOLIO (MKR SA CTP)
C 20.00 – TRŽIŠNI RIZIK: STANDARDIZIRANI PRISTUP SPECIFIČNOM RIZIKU ZA POZICIJE RASPOREĐENE U KORELACIJSKI PORTFELJ NAMIJENJEN TRGOVANJU (MKR SA CTP)
C 24.00 — MARKET RISK INTERNAL MODEL (MKR IM)
C 24.00 – INTERNI MODEL ZA TRŽIŠNI RIZIK (MKR IM)
C 25.00 — CREDIT VALUATION ADJUSTMENT RISK (CVA)
C 25.00 – RIZIK PRILAGODBE KREDITNOM VREDNOVANJU (CVA)
Overall, the framework consists of five blocks of templates:
Općenito okvir čini pet skupina obrazaca:
capital adequacy, an overview of regulatory capital; total risk exposure amount;
adekvatnost kapitala, pregled regulatornog kapitala, ukupni iznos izloženosti riziku;
group solvency, an overview of the fulfilment of the solvency requirements by all individual entities included in the scope of consolidation of the reporting entity
solventnost grupe, pregled načina na koji svi pojedinačni subjekti uključeni u opseg konsolidacije subjekta koji izvješćuje ispunjavaju zahtjeve koji se odnose na solventnost
credit risk (including counterparty, dilution and settlement risks);
kreditni rizik (uključujući rizik druge ugovorne strane, razrjeđivački rizik i rizik namire);
market risk (including position risk in trading book, foreign exchange risk, commodities risk and CVA risk);
tržišni rizik (uključujući pozicijski rizik u knjizi trgovanja, valutni rizik, robni rizik i CVA rizik);
operational risk.
operativni rizik.
For each template legal references are provided.
Za svaki obrazac dostavljena je pravna osnova.
Further detailed information regarding more general aspects of the reporting of each block of templates, instructions concerning specific positions as well as examples and validation rules are included in these Guidelines for implementation of the Common Reporting framework.
Ove Smjernice za provedbu zajedničkoga izvještajnog okvira sadržavaju dodatne detaljne informacije o općenitijim aspektima izvješćivanja o svakoj skupini obrazaca, upute za specifične pozicije te primjere i pravila vrednovanja.
Institutions report only those templates that are relevant depending on the approach used for determining own funds requirements.
Institucije izvješćuju samo o obrascima koji su relevantni s obzirom na pristup korišten za određivanje kapitalnih zahtjeva.
The document follows the labelling convention set in the following table, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
Pri upućivanju na stupce, retke i ćelije obrazaca u dokumentu se poštuju pravila označivanja iz tablice u nastavku.
These numerical codes are extensively used in the validation rules.
Te se brojčane oznake u velikoj mjeri upotrebljavaju u pravilima vrednovanja.
The following general notation is followed in the instructions: Template;Row;Column.
U uputama se primjenjuje sljedeća opća bilješka: obrazac;redak;stupac.
In the case of validations inside a template, in which only data points of that template is used, notations do not refer to a template: Row;Column.
U slučaju vrednovanja u okviru obrasca, u kojem se upotrebljavaju samo podatkovne točke tog obrasca, bilješkama se ne upućuje na obrazac: redak;stupac.
In the case of templates with only one column, only rows are referred to.
U slučaju obrazaca samo s jednim stupcem upućuje se samo na retke.
Template;Row
obrazac;redak
An asterisk sign is used to express that the validation is done for the rows or columns specified before.
Znak zvjezdice upotrebljava se kako bi se izrazilo da je vrednovanje izvršeno za prethodno navedene retke ili stupce.
Any amount that increases the own funds or the capital requirements shall be reported as a positive figure.
Svaki iznos kojim se povećava regulatorni kapital ili kapitalni zahtjevi iskazuje se kao pozitivna vrijednost.
On the contrary, any amount that reduces the total own funds or the capital requirements shall be reported as a negative figure.
Nasuprot tome, svaki iznos kojim se smanjuje ukupni regulatorni kapital ili kapitalni zahtjevi iskazuje se kao negativna vrijednost.
Where there is a negative sign (-) preceding the label of an item no positive figure is expected to be reported for that item.
Ako negativan predznak (–) prethodi oznaci stavke, očekuje se da se za tu stavku neće iskazivati pozitivne vrijednosti.
CAPITAL ADEQUACY OVERVIEW (CA)
PREGLED ADEKVATNOSTI KAPITALA (CA)
CA templates contain information about Pillar 1 numerators (own funds, Tier 1, Common Equity Tier 1), denominator (own funds requirements), and transitional provisions and is structures in five templates:
Obrasci CA sadržavaju informacije o brojnicima prvog stupa (regulatornom kapitalu, osnovnom kapitalu, redovnom osnovnom kapitalu), nazivniku (kapitalnim zahtjevima) i prijelaznim odredbama te su strukturirani u pet obrazaca:
template contains the amount of own funds of the institutions, disaggregated in the items needed to get to that amount.
Obrazac CA1 sadržava iznos regulatornog kapitala institucija, raščlanjenog na stavke potrebne da bi se došlo do tog iznosa.
The amount of own funds obtained includes the aggregate effect of transitional provisions per type of capital
Dobiveni iznos regulatornog kapitala uključuje zbirni učinak prijelaznih odredbi prema vrsti kapitala
template summarizes the total risk exposures amounts (as defined in Article 92(3) of CRR)
U obrascu CA2 daje se sažetak ukupnih iznosa izloženosti riziku (kako je definirano u članku 92. stavku 3. Uredbe o kapitalnim zahtjevima (CRR))
template contains the ratios for which CRR state a minimum level, and some other related data
Obrazac CA3 sadržava stope za koje je CRR-om određena najniža razina i druge povezane podatke
template contains memorandums items needed for calculating items in CA1 as well as information with regard to the CRD capital buffers.
Obrazac CA4 sadržava bilješke potrebne za izračun stavki iz obrasca CA1 te informacije u pogledu zaštitnih slojeva kapitala u skladu s Direktivom o kapitalnim zahtjevima (CRD).
template contains the data needed for calculating the effect of transitional provisions in own funds.
Obrazac CA5 sadržava podatke potrebne za izračun učinka prijelaznih odredbi na regulatorni kapital.
will cease to exist once the transitional provisions will expire.
Obrazac CA5 prestat će postojati nakon isteka prijelaznih odredbi.
The templates shall apply to all reporting entities, irrespective of the accounting standards followed, although some items in the numerator are specific for entities applying IAS/IFRS-type valuation rules.
Obrasci se primjenjuju na sve subjekte koji izvješćuju, bez obzira na računovodstvene standarde koje primjenjuju, iako su neke stavke u brojniku specifične za subjekte koji primjenjuju pravila vrednovanja prema MRS-u/MSFI-ju.
Generally, the information in the denominator is linked to the final results reported in the correspondent templates for the calculation of the total risk exposure amount.
Općenito su informacije u nazivniku povezane s konačnim rezultatima koji se iskazuju u odgovarajućim obrascima za izračun ukupnog iznosa izloženosti riziku.
The total own funds consist of different types of capital: Tier 1 capital (T1), which is the sum of Common Equity Tier 1 capital (CET1), Additional Tier 1 capital (AT1) as well as Tier 2 capital (T2).
Ukupni regulatorni kapital čine različite vrste kapitala: osnovni kapital (T1), koji je zbroj redovnog osnovnog kapitala (CET1) i dodatnog osnovnog kapitala (AT1) te dopunskog kapitala (T2).
Transitional provisions are treated as follows in CA templates:
Prijelazne se odredbe u obrascima CA tretiraju kako slijedi:
The items in CA1 are generally gross of transitional adjustments.
Za stavke u obrascu CA1 općenito nisu u obzir uzeta prijelazna usklađenja.
This means that figures in CA1 items are calculated according to the final provisions (i.e. as if there were no transitional provisions), with the exception of items summarizing the effect of the transitional provisions.
To znači da se vrijednosti u stavkama CA1 izračunavaju u skladu sa završnim odredbama (tj. kao da nema prijelaznih odredbi), izuzev stavki kojima se sažima učinak prijelaznih odredbi.
For each type of capital (i.e. CET1; AT1 and T2) there are three different items in which all the adjustments due to transitional provisions are included.
Za svaku vrstu kapitala (tj. redovni osnovni kapital, dodatni osnovni kapital i dopunski kapital) postoje tri različite stavke u kojima su uključena sva usklađenja nastala zbog prijelaznih odredbi.
Transitional provisions may also affect the AT1 and the T2 shortfall (i.e. AT1 or T2 the excess of deduction, regulated in articles 36(1) point (j) and 56 point (e) of CRR respectively), and thus the items containing these shortfalls may indirectly reflect the effect of transitional provisions.
Prijelazne odredbe mogu utjecati i na manjak dodatnog osnovnog i dopunskog kapitala (tj. odbitak koji premašuje dodatni osnovni ili dopunski kapital, uređen člankom 36. stavkom 1. točkom (j), odnosno člankom 56. točkom (e) CRR-a) te stoga stavke koje sadržavaju te manjke mogu neizravno odražavati učinak prijelaznih odredbi.
Template CA5 is exclusively used for reporting the transitional provisions.
Obrazac CA5 isključivo se upotrebljava za izvješćivanje o prijelaznim odredbama.
The treatment of Pillar II requirements can be different within the EU (Article 104(2) CRD IV has to be transposed into national regulation).
Tretman zahtjeva iz stupa II. može se razlikovati u EU-u (članak 104. stavak 2. CRD IV. potrebno je prenijeti u nacionalno zakonodavstvo).
Only the impact of Pillar II requirements on the solvency ratio or the target ratio shall be included in the solvency reporting of CRR.
Samo se utjecaj zahtjeva iz stupa II. na stopu solventnosti ili ciljnu stopu uključuje u izvješćivanje o solventnosti u okviru CRR-a.
A detailed reporting of Pillar II requirements is not within the mandate of Article 99 CRR.
Detaljno izvješćivanje o zahtjevima iz stupa II. ne spada u obveze iz članka 99. CRR-a.
The templates CA1, CA2 or CA5 only contain data on Pillar I issues.
Obrasci CA1, CA2 ili CA5 sadržavaju samo podatke o pitanjima iz stupa II.
The template CA3 contains the impact of additional Pillar II-requirements on the solvency ratio on an aggregated basis.
Obrazac CA3 sadržava utjecaj dodatnih zahtjeva iz stupa II. na stopu solventnosti na agregiranoj osnovi.
One block focuses on the impact of amounts on the ratios, whereas the other block focuses on the ratio itself.
Jedna je skupina usmjerena na utjecaj iznosa na stope, dok je druga usmjerena na samu stopu.
Both blocks of ratios do not have any further link to the templates CA1, CA2 or CA5.
Te dvije skupine stopa nisu na drugi način povezane s obrascima CA1, CA2 ili CA5.
The template CA4 contains one cell regarding additional own funds requirements relating to Pillar II.
Obrazac CA4 sadržava jednu ćeliju o dodatnim kapitalnim zahtjevima koji se odnose na stup II.
This cell has no link via validation rules to the capital ratios of the CA3 template and reflects Article 104(2) CRD which explicitly mentions additional own funds requirements as one possibility for Pillar II decisions.
Ta ćelija nije povezana pravilima vrednovanja sa stopama kapitala iz obrasca CA3 i odražava članak 104. stavak 2. CRD-a u kojem se izričito navode dodatni kapitalni zahtjevi kao jedna mogućnost za odluke u okviru stupa II.
Instructions concerning specific positions
Upute za specifične pozicije
Legal references and instructions
Pravna osnova i upute
Own funds
Regulatorni kapital
Articles 4(1)(118) and 72 of CRR
Članak 4. stavak 1. točka 118. i članak 72.
The own funds of an institution shall consist of the sum of its Tier 1 capital and Tier 2 capital.
CRR-a Regulatorni kapital institucije sastoji se od zbroja osnovnog kapitala i dopunskog kapitala.
Tier 1 capital
Osnovni kapital
Article 25 of CRR
Članak 25. CRR-a
The Tier 1 capital is the sum of Common Equity Tier 1 Capital and Additional Tier 1 capital
Osnovni kapital zbroj je redovnog osnovnog kapitala i dodatnog osnovnog kapitala.
Common Equity Tier 1 capital
Redovni osnovni kapital
Article 50 of CRR
Članak 50. CRR-a
Capital instruments eligible as CET1 capital
Instrumenti kapitala koji se priznaju kao redovni osnovni kapital
Articles 26(1) points (a) and (b), 27 to 30, 36(1) point (f) and 42 of CRR
Članak 26. stavak 1. točke (a) i (b), članci 27. do 30., članak 36. stavak 1. točka (f) i članak 42. CRR-a
Articles 26(1) point (a) and 27 to 31 of CRR
Članak 26. stavak 1. točka (a) i članci 27. do 31. CRR-a
Capital instruments of mutual, cooperative societies or similar institutions (Articles 27 and 29 of CRR) shall be included.
Uključuju se instrumenti kapitala uzajamnih institucija, zadruga ili sličnih institucija (članci 27. i 29. CRR-a).
The share premium related to the instruments shall not be included.
Ne uključuje se premija na dionice povezana s instrumentima.
Capital instruments subscribed by public authorities in emergency situations shall be included if all conditions of Article 31 CRR are fulfilled.
Instrumenti kapitala koje upisuju tijela javne vlasti u izvanrednim situacijama uključuju se ako su ispunjeni svi uvjeti iz članka 31. CRR-a.