natgillin/translations-raw huggingface dataset:
63114 1004.48%0.18 yr of which operational bond portfolio
Tuotot yhteensä Keskimääräinen pääoma Keskimääräinen tuotto Duraatio
Total income Average holdings Average return Duration page 71
1411472 5052 4965.65%5.91%5.25 vuotta5.20vuotta sivu 71
The Bank hasaligned its risk management systems to changing economic and regulatory conditions and adapts them on an ongoing basis so as to achieve best market practice.
EIP on järjestänyt riskienhallintajärjestelmänsä siten, että ne mukautuvat taloudellisten olosuhteiden ja säännösympäristön muutoksiin.
Systemsare in place to control and report on the main risks inherent to its lines of business, i.e. credit,market and operational risk.
Sillä on järjestelmät eri toimintoihinsa sisältyvien riskien valvontaan ja raportoimiseen. Pankin toimintaan liittyvätsuurimmat riskit ovat luotto-, markkina- ja toimintariskit.
The guiding principles for operational risk are modelled on those recommended by “ Basel II” .
Toiminnallisia riskejä (operatiivinen riski) koskevat perusperiaatteet on muotoiltu Baselinpankkikomitean kakkosehdotuksessa.
The guidelines also define responsibilities for measuring and managing operational riskwithin the various departments ofthe Bank and setoutthe applicable managementprocesses.
Näissä yleisohjeissa myös määritellään vastuualueettoimintariskien mittaamisesta ja hallinnasta pankin eri liiketoimintaryhmissä ja esitetäänsopivat hallintaprosessit.
The Bank’s operational risk profile is driven by the increased complexity oftheproducts as well as by the organisational and systems environment, including any changesthereto.
Pankin toiminnallisen riskiprofiilin lähtökohtana ovat tuotteidenmonimutkaisuuden lisääntyminen ja käytettävien prosessien muutokset sekä organisaatio- jajärjestelmäympäristö näihin liittyvine muutoksineen.
Operational risks are assessed by taking into accountall available information,including historical data as well as the risk control environment of the various business lines.A set of indicatorsdeveloped from this data is employed and includestracking of operationalrisk with a view to early detection.
Toimintariskien arvioinnissa otetaanhuomioon kaikki saatavissa oleva tieto, historiatieto mukaan lukien, sekä eri toimialojen riskienvalvontaympäristö. Käyttöön on otettu näiden tietojen pohjalta kehitetyt indikaattorittoimintariskin jäljittämiseen.
The EIB’s Credit Risk Policy Guidelines set out credit quality levels for both borrowers andguarantors in lending operations, as well as for treasury and derivatives transactions.
EIP:n luottoriskipolitiikka määrittelee luottokelpoisuuden tasot niin lainanottajille kuintakaajille antolainauksessa, sekä treasury-transaktioille ja johdannaissopimuksille.
The Guidelines also detail the minimum requirements, which loan contracts must meetin termsof key legal clauses and other contractual stipulations.
Näissäyleisohjeissa myös eritellään ne vähimmäisvaatimukset, jotka lainasopimusten tulee täyttääkeskeisimpien juridisten lausekkeiden ja muiden sopimusehtojen osalta.
In addition, via the counterpart andsector limit system the Guidelines ensure an acceptable degree of diversification in the Bank’sloan portfolio.
Yleisohjeissa vastapuolia ja toimialoja koskevilla rajoituksilla myös varmistetaan, että EIP:n luottosalkku on tarpeeksi monipuolinen.
The Bank’s limit system draws its inspiration from the traditional prudentialregulations on concentration and “large exposure” management ofthe main EU bankingdirectives, though the Bank has generally a more restrictive approach to risk-taking thancommercial banks, in line with its statutory requirements. The Guidelines undergo periodicadaptations to incorporate evolving operational circumstances and in response to new mandates the Bank may receive from its shareholders.
Pankin limiittijärjestelmän lähtökohtana ovat perinteiset luottoriskikeskittymiä koskevat varovaisuussäännökset ja EU:n tärkeimpien pankkidirektiivienmukainen "large exposure" -hallinta, vaikkakin EIP yleensä noudattaa suurempaa pidättyvyyttä suhtautumisessaan riskinottoon kuin liikepankit, kuten pankin perussääntö määrää.Yleisohjeita mukautetaan säännöllisesti niin, että ne vastaavat toimintaolosuhteiden kehitystä ja sellaisia uusia tehtäviä, joita pankki voi omistajiltaan saada.
The latest adaptations of the Guidelines,designed to strengthen the Bank’s capacity to manage loan exposures in a more volatile andchallenging credit environment, were introduced in December 2002.
Yleisohjeisiin tehtiinmuutoksia viimeksi joulukuussa 2002 pankin valmiuksien parantamiseksi luottoriskien hallinnassa entistä epävakaammassa ja haastavammassa luottoympäristössä.
In line with prevailingpractices in the banking sector, and to be consistent with the Internal Rating Based approachrecommended by “Basel II”, an internal “Loan Grading” system (relying on “expected loss”methodology) has been implemented for lending operations.
Pankkitoimialan yleisten käytäntöjen mukaisesti ja Baselin kakkosehdotuksessa suositellun sisäisen luokituksenperusmenetelmän vaatimuksen täyttämiseksi EIP on rakentanut luotonantoon sisäisen luokitusjärjestelmän (se nojautuu "expected loss" -menetelmään).
This has become an importantpart ofthe loan appraisal process and ofcreditrisk monitoring; itis one ofthe elementstaken into consideration for annual general provisioning calculations, as well as providing areference designed to “price” credit risk at a level commensurate with the loan’s contribution to the general provisioning.
Tästä on tullut tärkeä osa lainojen arviointiprosessia ja luottoriskien valvontaa. Se on vuosittaisissa luottovarauslaskelmassa huomioitava tekijä ja samalla se toimii viitearvona luottoriskin hinnoittelulle tasolle,joka on suhteessa lainan osuuteen yleisissä varauslaskelmissa.
Furthermore, using a recently introduced credit softwarepackage, a portfolio viewofcreditexposures is being implemented, fully integrating theconcentration and correlation effects in the Bank’s loan portfolio created by the dependenceof various exposures on common risk factors.
Pankissa otettiin hiljattainkäyttöön antolainaustoimintojen ohjelmistopaketti, jonka avulla saadaan käyttöön salkkukohtainen näkemys luottoriskeistä.
By adding a portfolio view of credit risks, thisnewtool complements the Loan Grading’s deal-by-deal approach to credit assessment.
Siinä yhdistyvät täydellisesti pankin lainasalkun riskikes-kittymä- ja korrelaatiovaikutukset, jotka ovat syntyneet riippuvuudesta yhteisille riskitekijöille.
Forcertain corporate loans, and on a case-by-case basis, this novel tool may be used in appropriate circumstances to quantify an additional pricing charge designed to compensate for
Lisäämällä luottoriskeihin salkkunäkökohdan tämä uusi työkalu täydentääluottoarvioinnissa käytettävää tapauskohtaista lähestymistapaa luokitella lainat.
  -  page 72
 -  sivu 72
risks arising from concentration effects in the loan portfolio, while also creating incentives forbetter credit diversification.
kohtaisesti kvantifioimaan lisäkustannusta, jonka tarkoitus on kompensoida lainasalkun keskittymävaikutuksista johtuvia riskejä. Samalla se myös kannustaa luottosalkkujen monipuolistamiseen.
The combination of these elements allows for better assessment ofcredit exposures and a more disciplined approach to their management.
Näitä eri tekijöitä yhdistämällä luottoriskien arvioinnin tehokkuutta ja niiden hallinnan kurinalaisuudesta huolehtimista voidaan parantaa.
The Bank is also adopting EIB Group-wide credit risk management taking into consideration the exposure generatedby its SME guarantee activity of its subsidiary, the European Investment Fund.
EIP:ssä ollaan myös siirtymässäkonsernitason riskienhallintaan, jossa otetaan huomioon mahdollinen riski, joka aiheutuu sentytäryhtiön, Euroopan investointirahaston harjoittamasta pienten ja keskisuurten yritystentakaustoiminnasta.
Market risks are captured in the context of Market Risk and Asset and Liability Management Systems (ALM).
Markkinariskit todetaan markkinariski- ja taseriskien hallintajärjestelmien (ALM) yhteydessä.ALM-järjestelmän ja markkinariskien hallinnan yleisissä periaatteissa määritellään strukturoituprosessi, jolla riskit tunnistetaan, mitataan, hallitaan ja raportoidaan.
The applicable guidelines for ALMand marketrisk managementdefine a structured process by which risks are identified, measured, managed and reported.
Näiden riskien hallintaperustuu useille indikaattoreille, joiden muuttumista valvotaan erilaisten analyysien ja prosessien avulla.
The management ofthese risks relies on several indicators, the evolution of which is monitoredthrough different analyses and processes.
Nämä mallit voidaan jakaa kahteen pääluokkaan, jotka ovat taloudellisen arvonmalli ja tulosperusteinen malli.
Such models can be differentiated into two main categories: economic value or earnings–based models. In 2002, the Bank enhanced its transferpricing system by taking also into account all strategic activities, such as venture capital activities and longterm equity participations.
Vuonna 2002 pankki tehosti siirtohinnoittelujärjestelmäänsäottamalla myös lukuun sellaiset strategiset toiminnot, kuten riskipääomasijoitukset ja pitkäaikaiset pääomasijoitukset.
It is in the process of developing shortterm gap-mod-els to measure the impact of shortterm interestincome and its volatility.
Pankissa kehitetään parhaillaan lyhyen aikavälin gap-malleja, joillamitataan lyhytaikaisen korkotuoton vaikutusta ja sen vaihteluita.
In the beginning of2004, the Bank will have implemented a new software package, which will contribute throughearnings-at risk and value-at risk methodology to capturing more accurately the variability ofall components of the earnings and economic value variations of the Bank.
Vuoden 2004 alkuun mennessä pankki on ottanut käyttöön uuden ohjelmistopaketin, joka auttaa havaitsemaan täsmällisemmin pankin kaikki tuloksen ja taloudellisen arvon vaihteluihin vaikuttavat osatekijät Earnings at Risk- ja Value at Risk -menetelmien kautta.
page 73
sivu 73
Results for the Year compartmentis presented on page 71 of the Financial Report.
Pankin treasury-toiminnan yksityiskohtainen erittely on esitetty tilinpäätöskertomuksen sivulla 71.
Generaladministrative expenses togetherwith depreciation oftangible and intangibleassets amounted to 220.3 million in 2002, or8.8% more than in 2001 (202.4 million).
8,8 prosenttia suuremmat kuin edellisenä vuonna (202,4 miljoonaa).
Before provisions, write-downs and extraordinary result, the profitforthe financialyear2002 ran to EUR1460 million as against1487million for 2001, down 1.8%, and netprofitto EUR 1 294 million compared with1311 millionfor2001, representingadecrease of 1.3%.
Yleiseen riskirahastoon siirrettiin 25 miljoonaa euroa vuodelta 2002 (145 miljoonaaeuroa 2001). Siirrot riskipääomasijoituksiinmäärättyihin varoihin, arvonalennuksiin jatakaustoiminnan varauksiin olivat 131 miljoonaa euroa (2001: 19 miljoonaa euroa).
The transfer to the Fund for general bankingrisks is EUR 25 million for 2002 (145 million in2001), while, for venture capital operations,write-downs and the provision for guaranteesprovided came to EUR 131 million in 2002(19million in 2001).
1 311 444 923 euroa, seuraavalla tavalla: (i) siirretään 908 728 euroa vähennyksenä riski- pääomasijoituksiin määrätyistä varoista tili- kauden päätöspäivänä tehdyn sijoitustoimin-
On the interestrate front, movements weremodest with the average rate on loans fallingfrom 5.64% in 2001 to 4.74% in 2002 and theaverage rate on borrowings down over thesame period from 5.34% to 4.33%.
Korkomarkkinoilla vaihtelut olivat varsinvähäisiä ja antolainojen keskikorot alenivatedellisvuoden 5,64 prosentista 4,74 prosenttiin vuonna 2002. Ottolainojen keskikorot alenivat vastaavina ajanjaksoina 5,34 prosentista4,33 prosenttiin.
On 4 June 2002, the Board of Governors decided to appropriate the balance oftheprofitand loss accountfor the year ended31December 2001, which, after transfer of EUR145 000 000 to the Fund for general banking risks, amounted to EUR1311444923, asfollows: (i) an amount of EUR 908 728 fordeduction from the Funds allocated to venturecapital operations following transfer of the netresult on these operations as at 31 December2001, (ii) an amount of EUR 750 000 000 to thenew special supplementary reserve for venturecapital operations and operations under the Structured Finance Facility, and (iii) the balance, i.e. EUR 562 353 651, for appropriation tothe Additional Reserves.
(ii) siirretään 750 000 000 euroa uuteen erityiseen riskipääomasijoitusten ja strukturoidun rahoi- tusjärjestelyn lisärahastoon ja (iii) loppuosa,
Receipts ofinterest and commission on loansin2002 totalled8 938 millionagainst9921million in 2001, while interestandcommissiononborrowings amountedto7966million against 8 895 million in 2001.
562 353 651 euroa, siirretään muihin rahastoi- hin.
Overall, treasury operations yieldednetincome of724 million in 2002, or 58 millionabove the 2001 figure of 666 million, producing an average overall return of3.55%in2002 compared with 4.85% in 2001.
Korkotuotot ja saadut palkkiot antolainauksesta olivat 8 938 miljoonaa euroa vuonna2002 verrattuna 9 921 miljoonaan vuottaaikaisemmin. Korkokulut ja maksetut palkkiotottolainauksesta olivat 7 966 miljoonaa euroa,kun ne edellisenä vuonna olivat 8 895 miljoonaa.
Acting on a proposal from the Management Committee, the Board of Directors is recommending thatthe Governors appropriate thebalance of the profit and loss account for theyear ended 31 December 2002, which, aftertransfer of EUR 25 000 000 to the Fund forgeneralbankingrisks, amounted to EUR 1 293 866 980, as follows:
Hallituksen ehdotuksesta hallintoneuvosto suo- sitteli valtuustolle, että tilikauden voitto, joka sen jälkeen kun 25 000 000 euroa on siirretty yleiseen riskirahastoon, on 1 293 866 980 euroa, käytetään seuraavalla tavalla:
- deduction of EUR 130 321 808 from thefunds allocated to venture capital operationsfollowing transfer ofthe netyear resultonthese operations as at 31 December 2002.
- vähennetään 130 321 808 euroa riskipää-
The increase in the absolute level ofinterestincome from treasury operations in 2002stemmed chiefly from the higher return onoperational portfolios, up by 60 million compared to 2001.
Treasury-toiminnan kate oli 724 miljoonaaeuroa vuonna 2002, ja kasvoi 58 miljoonaaeuroa edellisen vuoden 666 miljoonasta.Keskimääräinen kokonaistuotto oli 3,55 prosenttia vuonna 2002 verrattuna 4,85 prosenttiin vuotta aikaisemmin.
- the balance of EUR 1 424 188 788 to the Reserve Fund.
- ja loppuosa 1 424 188 788 euroa siirretään
  -  page 74
 -  sivu 74
We have audited the financial statements, as identified below, ofthe European Investment Bank for the year ended 31 December 2002.
Olemme tarkastaneet Euroopan investointipankin tilinpäätöksen jäljempänä nimetyllä tavalla31.12.2002 päättyneeltä tilivuodelta.
These financial statements are the responsibilityof the management of the European Investment Bank.
Euroopan investointipankin johto on laatinut sekä varmentanut tätä tilinpäätöstä koskevat kirjanpitoasiakirjat.
Those standards require thatwe plan and perform the auditto obtain reasonable assurance aboutwhether the financial statements are free of material misstatement.
Kirjanpitoa sekä tilinpäätöksen laatimisperusteita, sisältöä ja esittämistapaa on tällöin tarkastettu riittävässä laajuudessa sen toteamiseksi, ettei tilinpäätös sisällä olennaisia virheitä tai puutteita.
An audit includes examining, on a test basis, evidence supporting the amounts and disclosures in the financial statements.
Tarkastus käsittää valikoitujen tositteiden tutkimisen tilinpäätösasiakirjoissaesitettyjen määrien ja muiden tietojen osalta.
An audit also includes assessing the accounting principles used and significant estimatesmade by management, as well as evaluating the overall financial statements presentation.
Siihen sisältyy myös tilinpäätösperiaatteiden tarkastus sekä varmistuminen siitä, että johto on noudattanut niitä, samoin kuin tilinpäätösaineistossa esitettyjen tietojen arviointi kokonaisuutena.
Webelieve that our audit provides a reasonable basis for our opinion.
Käsityksemme mukaan tarkastuksemmeantaa riittävät perusteet alla esitetylle lausunnolle.
In our opinion, the financial statements identified below give, in accordance with the generalprinciples ofthe Directives ofthe European Union on the annual accounts and consolidatedaccounts of banks and other financial institutions, a true and fair view of the financial positionof the European Investment Bank as at 31 December 2002 and of the results of its operationsand its cash flows for the year then ended.
Lausuntonamme esitämme, että tilinpäätös jäljempänä nimetyllä tavalla, antaa Euroopan unionin direktiivien yleisperiaatteissa tarkoitetulla tavalla koskien pankkien ja muiden rahoituslaitosten tilinpäätöksiä ja konsolidoituja tilinpäätöksiä, oikeat ja riittävät tiedot Euroopan investointipankin taloudellisesta asemasta 31.12.2002 sekä toiminnan tuloksesta ja rahavirroistapäättyneeltä tilikaudelta.
The financial statements on which our opinion is expressed comprise:
Tilinpäätös, jota antamamme lausunto koskee, käsittää:
Balance sheet Statement of Special Section Profit and loss account Own funds and appropriation of profit Statement of subscriptions to the capital of the Bank Cash flow statement Notes to the financial statements.
• • • • • • • taseenerittelyn erityisestä pääluokastatuloslaskelmanlaskelman omasta pääomasta ja tuloksen käytöstätase-erittelyn merkitystä omasta pääomastarahavirtalaskelmantilinpäätöksen liitetiedot.
Kenneth A. HAY page 75
Kenneth A. HAY sivu 75
The Audit Committee reports to the Board of Governors, the following statement being communicated to the Governors prior to their approval of the Annual Report and the financialstatements for the past financial year.
Tarkastuskomitea antaa kertomuksen valtuustolle, joka ennen vuosikertomuksen ja tilivuoden tilinpäätöksen hyväksymistä on tutustunut seuraavaan lausuntoon:
-designated Ernst & Young as external auditors, reviewed their auditplanning process,examined and discussed their reports and noted that their opinion on the financial statements is unqualified, -convened on a regular basis with the heads of Directorates and relevant services, met regularly the Head of Internal Audit and discussed the relevantinternal auditreports, andstudied the documents which it deemed necessary to examine in the discharge of its duties,
-nimitettyään tilintarkastajat Ernst & Youngin ulkoisiksi tilintarkastajiksi; tarkastettuaannäiden tilintarkastussuunnitelman toimivuuden; tutustuttuaan tilintarkastajien laatimiinkertomuksiin ja todettuaan, että tilinpäätöksestä esitetty lausunto ei sisällä varauksia, -kutsuttuaan koolle säännöllisin väliajoin pääosastojen johtajat sekä asianomaisten osastojen päälliköt; kokoonnuttuaan säännöllisesti sisäisen tarkastuksen -yksikön päällikönkanssa käsittelemään laadittuja tilintarkastusraportteja; tarkastettuaan muut asiakirjat, joiden tarkastamista se on tehtävänsä suorittamista varten pitänyt tarpeellisena,
-the financial statements for the financial year ending on 31 December 2002 as drawn upby the Board of Directors at its meeting on 25 February 2003,
-tilinpäätöksen tilinpäätöspäivänä 31.12.2002 sellaisena kuin se on laadittu hallintoneuvoston kokouksessa 25. päivänä helmikuuta 2003,
-Articles 22, 23 & 24 of the Rules of Procedure, to the best of its knowledge and judgement: has verified thatthe Bank’s operations have been carried outin compliance with the formalities and procedures laid down by the Statute and Rules of Procedure; confirms thatthe financial statements, comprising the balance sheet, the statementofspecial section, the profit and loss account, the statement of own funds and appropriation ofprofit, the statement of subscriptions to the capital of the Bank, the cash-flow statement andthe notes to the financial statements give a true and fair view of the financial position of the Bank as at 31 December 2002 and of the results of its operations and cash flows for the yearthen ended. Luxembourg, 18 March 2003The Audit Committee
-työjärjestyksen 22, 23 ja 24 artiklan, parhaan tietämyksensä ja käsityksensä perusteella vahvistaa täten: että pankin toimet on toteutettu noudattaen perussäännössä ja työjärjestyksessä määrättyjämuotoja ja menettelytapoja, että tilinpäätös, joka käsittää taseen, erittelyn erityisestä pääluokasta, tuloslaskelman, laskelman omasta pääomasta ja tuloksen käytöstä, tase-erittelyn merkitystä omasta pääomasta,rahavirtalaskelman sekä tilinpäätöksen liitetiedot, antaa oikeat ja riittävät tiedot pankintaloudellisesta asemasta 31.12.2002 sekä toiminnan tuloksesta ja rahavirroista päättyneeltätilikaudelta.
Page 76
 -  sivu 76
1.Cash in hand, balances with central banks and post office banks . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
1.Rahat sekä saamiset keskuspankeiltaja postipankeilta . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
2.Treasury bills eligible for refinancing with central banks (Note B) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
2.Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat valtion velkasitoumukset (B kohta) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
4.Loans and advances to customers Loans (Note D) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .Specific provisions (Note A.6) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
4.Luotot ja ennakot asiakkaille Lainananto (D kohta) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .Erityiset varaukset (A 6. kohta) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
6.Shares and other variable-yield securities(Note E) . . . . .
6.Osakkeet ja muut vaihtuvatuottoiset arvopaperit (E kohta)
7.Participating interests (Note E) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
7.Merkittävät omistusosuudet (E kohta) . . . . . . . . . . . . . .
8.Intangible assets (Note F) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
8.Aineettomat hyödykkeet (F kohta) . . . . . . . . . . . . . . . . .
9.Property, furniture and equipment(Note F) . . . . . . . . . .
9.Kiinteistöt, koneet ja kalusto (F kohta) . . . . . . . . . . . . . .
10.Other assetsa)receivable in respect of EMS interestsubsidies paid in advance (Note G) . . . . . . . . . . . . . . .b)sundry debtors (Note H) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .c)currency swap contracts adjustment account* . . . . . .
10.Muu omaisuusa) EVJ:n perusteella ennakkoonmaksetut korkotuet (G kohta) . . . . . . . . . . . . . . . . . . .b) muut saamiset (H kohta) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .c) arvonmuutosrahasto valuutanvaihtosopimuksista(*) . .
Securities received as collateral with respect to derivatives exposure (Note U) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Vakuudeksi saadut arvopaperit johdannaissopimuksista(U kohta)
(*) The amount of currency swap contracts has not been included in the balance sheet.
(*) Valuutanvaihtosopimusten saldoa ei ole sisällytetty taseeseen.
1.Amounts owed to credit institutions (Note J)a)repayable on demand . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .b)with agreed maturity dates or periods of notice . . . . . .
1.Lainat luottolaitoksilta (J kohta)a) vaadittaessa maksettavat . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .b) lainat, joissa on sovittu eräpäivä tai irtisanomisaika . .
3.Other liabilitiesa)interest subsidies received in advance (Note G) . . . . .b)sundry creditors (Note H) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .c)sundry liabilities . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .d)currency swap contracts adjustment account* . . . . . .
3.Muut velata) ennakkoon saadut korkotuet (G kohta) . . . . . . . . . . .b) erittelemättömät velat (H kohta) . . . . . . . . . . . . . . . .c) muut . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .d) arvonmuutosrahasto valuutanvaihtosopimuksista(*) .
5.Provisions for liabilities and charges Staff pension fund (Note L) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .Provision for guarantees issued . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
5.Varauksethenkilökunnan eläkerahastot (L kohta) . . . . . . . . . . . . . .takaustoiminnan varaus . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .