natgillin/translations-raw huggingface dataset:
As described in Section 1, the information must be as full as possible to allow risk areas and actual risks to be determined and qualitative and quantitative data to be collected on products, traders and trade flows, so that relevant and comprehensive risk profiles can be drawn up.
Tietojen on myös oltava niin kattavia kuin mahdollista 1. jaksossa kuvattujen periaatteiden mukaisesti, jotta riskialueiden ja todettujen riskien määrittelyn lisäksi tuotteista, toimijoista ja kauppavirroista voidaan kerätä laadullisia ja määrällisiä tekijöitä asianmukaisten ja täydellisten riskiprofiilien laatimiseksi.
Assessment This should be carried out as described above.
Arviointi
Depending on the assessment result, the decision stage will involve looking at the different types of check available (physical, documentary, post-clearance) and determining which to apply to the operation in question, taking into account re sources and other constraints, including the burden this will imply fortraders.
Arvioinnin tulosten perusteella päätöksentekovaiheessa analysoidaan erilaiset mahdolliset tarkastuksen lajit (fyysiset, asiakirjojen tai jälkikäteen tehtävät tarkastukset) ja määritellään toimenpiteeseen sovellettava tarkastuksen laji ottaen huomioon käytettävissä olevat voimavarat ja muut mahdolliset haittatekijät, yrityksille koituvat kulut mukaan lukien.
The last stage, action, involves putting the decision into effect and reporting on the results so as to update the risk analysis and add to the risk profile.
Toiminta, joka on viimeinen vaihe, koostuu tehdyn päätöksen toimeenpanon varmistamisesta ja tulosten ilmoittamisesta, jotta voidaan määritellä uudelleen riskianalyysi ja täydentää riskiprofiilia.
Feedback is essential at all stages if checks are to be adapted in the light of results.
Palaute (tai tietojen palaaminen) on välttämätöntä kaikissa vaiheissa, jotta tarkastuksia voidaan mukauttaa tulosten mukaan.
If the risk profile is to be effective, it must be kept accurate, relevant and up-to-date and unnecessary information must be weeded out.
On siis tärkeää säilyttää riskiprofiilin tarkkuus, asianmukaisuus ja ajanmukaisuus sen tehokkuuden varmistamiseksi ja poistaa järjestelmästä tarpeettomat tiedot.
— in determining risk areas;
— niihin kuuluu riskialueiden määrittely,
— in assessing the extent of the risks involved in given risk areas in the light of the risk indicators adopted;
— niiden avulla voidaan arvioida kyseisiin riskialueisiin liittyvät riskit (erityisesti suhteessa todettuihin riskin osoittimiin),
— in drawing up a plan of action and determining the types of checks to be carried out (the information available can be used to ensure optimum allocation of resources); and
— niiden avulla voidaan määritellä käytettäviä tarkastusten lajeja koskeva toimintasuunnitelma (käytettävissä olevia tietoja voidaan hyödyntää voimavarojen jakamiseksi parhaalla mahdollisella tavalla),
— in testing the effectiveness of the checks.
— niiden avulla voidaan kokeilla tarkastusten tehokkuutta.
In the single market, it is essential to pool experience on risk profiling; similarly, it should be possible to circulate risk profiles and notify customs in other places.
Sisämarkkinoiden yhteydessä pelkkä kokemusten vaihto riskien profiloinnista ei riitä, vaan lisäksi on oltava mahdollista levittää ja siirtää kyseisiä riskiprofiileja muille maantieteellisille alueille, joita asia mahdollisesti koskee.
Continuous updating of risk profiles and profiling methods is also vital if the system is to work properly, especially when new EC or national legislation is being developed or new trade activities or trade policies introduced. duced.
Jatkuva riskiprofiilien ja riskien profilointimenetelmien ajan tasalle saattaminen on myös erittäin tärkeää järjestelmän toimivuudelle tässä yhteydessä, varsinkin kun kehitetään uutta yhteisön lainsäädäntöä tai kansallista lainsäädäntöä tai esitellään uusia kaupankäyntitapoja tai uutta kauppapolitiikkaa.
To ensure that the risk analysis programme can be monitored effectively:
Seuraavien perusteiden on täytyttävä, jotta riskianalyysiohjelma voitaisiin toteuttaa tehokkaasti:
— customs services must have the right information to hand for risk analysis to be effective;
— tullitoimipaikoilla on oltava asianmukaiset tiedot, jotta riskianalyysi voitaisiin toteuttaa tehokkaasti,
— policy and operational objectives must be clearly set out;
— poliittisten ja toiminnallisten tavoitteiden on oltava selkeästi määriteltyjä,
— the duties and responsibilities not only of those carrying out customs checks but of those assessing the results must be clearly defined;
— tarkastuksista vastaavien ja niiden tuloksia arvioivien ja niitä analysoivien henkilöiden vastuu ja toimivalta on oltava helposti tunnistettavissa,
— there must be a satisfactory management control system in place to evaluate performance.
— tyydyttävä hallinnon valvontajärjestelmä on pantava täytäntöön tulosten arvioinnin mahdollistamiseksi.
An example of a risk profile is given in Annex IV.
Esimerkki riskiprofiilista on liitteessä IV.
Practical applications
Soveltaminen käytäntöön
A risk assessment strategy builds upon and refines the process ing of goods declarations.
Kaikki ilmoitukset käsitellään joko manuaalisesti tai elektronisesti.
All such declarations are processed in some way, either manually or electronically, to calculate and collect duties or levies, collect trade statistics, and ensure that appropriate documents are attached, endorsed, removed, re turned or checked as a preliminary to deciding whether the goods should be inspected.
Tähän kuuluu tullien ja maksujen laskeminen ja kan taminen, kaupan tilastojen laatiminen, asianmukaisten liite asiakirjojen liittämisen, hyväksymisen, poistamisen, palauttamisen tai vahvistamisen varmistaminen sen määrittämiseksi, tarvitseeko tavaroita tarkastaa.
This processing of declarations makes it possible to target checks in the light of the previous analysis.
Tämän ilmoituskäsittelyn ansiosta tarkastukset voidaan kohdistaa suoritetun analyysin tulosten perusteella.
Declarations fall into two categories:
Ilmoitukset voidaan jakaa kahteen luokkaan:
— those where customs must act in each case because EC legislation requires it or because without such action the control arrangements would not function;
— ne, joihin tullin on puututtava joka kerta, koska yhteisön lainsäädäntö sitä edellyttää tai koska ilman kyseistä puuttumista, valvontajärjestelmä ei toimisi, ja
— those where customs intervention is not necessarily system atic but may vary according to an assessment of the risk.
— ne, joiden kohdalla tullin puuttuminen ei välttämättä ole järjestelmällistä, mutta voi vaihdella riskiarvion mukaan.
Depending on how sophisticated the risk analysis techniques are, this second category may be subject to a minimum mandatory low interception rate to ensure and check general levels of compliance.
Riippuen riskiarviomenetelmien kehittyneisyydestä kyseiseen toiseen luokkaan voidaan soveltaa pienintä pakollista alhaista pysäytystasoa, jotta taataan ja tarkistetaan määräysten noudattamisen yleinen taso.
Beyond this, customs intervention can be based upon risk analysis.
Tämän lisäksi tullin puuttuminen tava roiden liikkumiseen voi perustua riskiarvioon.
The interactive computerised processing of declarations is a great help since it automatically selects consignments for documentary or physical checks, as appropriate.
Tietokoneistettu interaktiivinen ilmoitusten käsittely helpottaa merkittävästi toimintaa valitsemalla tarvittaessa automaattisesti tavaralähetykset asiakirjoihin perustuvia tai fyysisiä tarkastuksia varten.
Local customs offices, or some of them, can be organised to reflect the risk-based approach.
Paikalliset tullitoimipaikat tai tietyt niistä voidaan organisoida ottaen huomioon riskin mahdollisuus.
Where this is done, one team should be deployed to carry out mandatory processing of declarations, the low-level compliance checks and any risk-based selections.
Tulli-ilmoitusten pakollisen käsittelyn, vähimmäistasoa olevien vaatimustenmukaisuudentarkastusten ja kaikkiin riskianalyysiin liittyvien valintojen on oltava tietyn henkilöstön vastuulla.
But the office could also have a 'targeting unit' with a small number of specialist staff whose only normal work is to test risk areas, target consignments to be checked in the light of national and/or local parameters and develop special expertise in such specific areas as the CAP. The unit combines the role of local intelligence (infor/nation gathering, analysis and dissemination) with front-line operational duties, targeting checks following risk assessment exercises.
Lisäksi tullitoimipaikassa voi olla rajoitetussa määrin erikoistunutta henkilöstöä (suunnitteluryhmä), joka ei tee jokapäiväisiä tehtäviä, vaan tarkastaa riskialueita, kohdentaa kansallisten ja/tai paikallisten tekijöiden mukaan tarkastukset tiettyihin lähetyksiin ja kehittää pitkälle asiantuntemustaan joillakin erityisaloilla, kuten esimer-
This approach can be helped considerably by computerised selection.
Tätä menetelmää voidaan merkittävästi auttaa tietokoneistetulla valinnalla.
Most computer systems are designed to allow selec­tion criteria to be applied at national and local level.
Useimmat tietokonejärjestelmät on suunniteltu hyväksymään valintaperusteiden soveltaminen kansallisella ja paikallisella tasolla.
An ad­equate local selection facility is crucial, especially for taking account of local trading characteristics; what may be a low risk nationally may be a high risk at a particular customs office and vice versa.
Riittävä paikallinen valintaominaisuus on hyvin tärkeä varsinkin paikallisten kaupankäyntitapojen soveltamisessa; kansallisella tasolla oleva pieni riski voi olla suuri riski tietyssä tullitoimipaikassa ja päinvastoin.
The Community aspect must also be considered.
Myös yhteisön taso on otettava huomioon.
Routine selection can be performed by applying parameters (or computer search instructions) which experience has shown to be effective in detecting errors and misdeclarations.
Tavanomainen valinta voidaan suorittaa soveltamalla parametrejä (tai tietokonehakuohjeita), jotka kokemus on osoittanut tehokkaiksi virheiden ja virheellisten selvitysten löytämisessä.
Special selection parameters can be used to impose shorter­term checks; they may be used to assess the risk of particular types of imports or identify particular suspect consignments (for instance, all consignments from a specific group of coun­tries to a particular importer).
Erityisvalinnan parametrejä voidaan käyttää lyhyemmän aika välin valvonnan toimeenpanossa; niitä voidaan käyttää tietyn lajin tuonnin riskien arviointiin tai epäilyttävien tavaralähetysten tunnistamiseen (esim. kaikki lähetykset tietystä maaryhmästä tiettyyn maahan).
Random selection can be used over and above these two types and can act as a control mechanism for identifying new routine and special selection parameters, making it less likely perhaps that declarants can avoid selection by learning those already in use.
Tällä voidaan aikaansaada valvontamenetelmä uusien tavanomaisen valinnan ja erityisvalinnan parametrien tunnistamiseksi ja mahdollisesti pienentää riskiä, että tavaranhaltija voi välttää valinnan saatuaan selville järjestelmän valintaparametrit.
The concept is equally valid for exports.
Järjestelmä pätee myös vientitoiminnassa. nassa.
To carry out its identification and testing role, the targeting unit needs to draw upon a number of information sources.
Suorittaakseen tunnistus- ja testaustehtävänsä suunnitteluryhmän on käytettävä useita tietolähteitä.
Information can come from national headquarters, which re­ceives input from similar teams across the country, collects it, analyses trends and disseminates it as appropriate.
Tietoja voidaan hankkia kansallisen keskustullihallinnon yksiköiltä, jotka saavat tietoja samanlaisilta, eri puolella maata toimivilta ryhmiltä; ne myös keräävät tietoja, analysoivat kehityssuuntia ja tiedottavat tarpeen mukaan.
A local database can be used to record and retrieve information on the performance of the risk profile, infringements committed or suspected and particular risk factors.
Paikallista tietokantaa voidaan käyttää riski profiilin toimivuutta, toteutuneita tai epäiltyjä rikkomisia ja erityisiä riskitekijöitä koskevan tiedon tallentamiseen ja palauttamiseen.
Past declarations and their supporting documents can be recalled from filing.
Aikaisemmat ilmoitukset ja niitä tukevat lisäasiakirjat voidaan saada esille tiedostoista.
Commercial documents and historic records can also play an important role.
Kaupallisilla asiakirjoilla ja historiallisilla tiedoilla voi myös olla tärkeä tehtävä.
For a targeting unit to be effective, it must first identify and determine the relative importance of the risk indicators present in its area of responsibility.
Jotta kohdentamistyöryhmä olisi tehokas, sen on ensin tunnistettava ja määriteltävä sen vastuualueeseen kuuluvien riskin osoittimien tärkeysjärjestys.
This basically involves audit work, which certainly requires time and staff but is indispensable if the selection criteria and the checks carried out are to be effective.
Tähän kuuluu ensisijaisesti tarkastustyötä, mikä edellyttää ehdottomasti tarpeeksi henkilöstöä ja aikaa, mutta on välttämätöntä valintaperusteiden ja toteutettujen tarkastusten tehokkuuden kannalta.
Teams must have proper training if they are to per­form this task.
Toisaalta rahtityöryhmän henkilöstön on oltava asianmukaisesti koulutettua tähän tehtävään.
An example is given in Annex V.
Esimerkki esitetään liitteessä V.
Such controls can be regarded as a form of audit designed specifically to determine risk indicators.
3.3 Yritysten sisäisiin toimintajärjestelmiin perustuvat tarkastukset
Systems-based audits are a tool to be used in the development of risk profiles. 'Blanket' indicators, e.g. all imports from a given country of origin or of goods under a specific commodity code, can generally be determined from historical data.
Yritysten sisäisten toimintajärjestelmien tarkastamiseen perustuva valvonta on järjestelmällinen ja joustava työmenetelmä, joka perustuu siihen, että jokaisella toimijalla on oma toiminta järjestelmänsä, yksinkertaisimmasta monimutkaisimpaan, jota voidaan käyttää riskin osoittimien laatimiseen.
The more closely customs can work with companies and be come familiar with their internal systems, the more efficient will be the checks based on those systems.
Tätä valvontaa voidaan pitää sellaisena tarkastusmuotona, jonka tavoite on selvästi rajattu riskin osoittimien määrittämiseen.
The purpose of basing controls on systems audits is twofold:
Käytetyt menetelmät vaihtelevat sen mukaan, onko kyseessä pieni yksityisyritys vai suuri yritys, jonka toimintaan liittyvät laajalti eri tullimenettelyt.
— to be certain that a system actually allows for the verifications and checks necessary to carry out accurate and timely assessment of revenue (tax or duty) and see that any reliefs are properly applied;
Riskien määrällinen arviointi auttaa suorittamaan voimavarojen jakamisen ja ohjaa tulevaa järjestelmäpohjaista valvontaohjelmaa.
— to ensure that those verifications and checks are operating properly.
Pelkkä asiakirjoihin ja tileihin perustuva järjestelmäpohjainen valvonta ei kuitenkaan voi olla riittävän tehokas, ja fyysisiä tarkastuksia tarvitaan myös menetelmien arvioimiseen.
Systems audits achieve this through a structured, systematic approach which encompasses several stages:
Järjestelmien tarkastukset toimivat työvälineenä, jota käytetään riskiprofiilien kehittämiseen.
(a) establishing and recording the manual and/or computer operations within the system;
Itse asiassa "yleiset" osoittimet, esimerkiksi kokonaistuonti tietystä alkuperämaasta tai tietyn tavarakoodin kokonaistuonti, voidaan yleensä määritellä historiallisen tiedon perusteella.
(b) identifying the revenue risks within the system by evaluating the key checks and weaknesses;
Mitä enemmän tulliviranomaiset ovat yhteistoiminnassa yrityksen kanssa sen sisäisen järjestelmän selvittämiseksi, sitä useammat tarkastukset voivat tehokkaasti perustua yrityksen järjestelmiin. telmiin.
(c) carrying out checks (physical or documentary);
3.3.2 Järjestelmien tarkastuksiin perustuvan valvonnan tavoitteena on
(d) identifying the allocation of responsibilities within a given company;
— saavuttaa varmuus siitä, että järjestelmässä on riittävät tarkastus- ja valvontamahdollisuudet tekemään tiliä oikeasta määrästä tuloja (tullit/maksut) oikeaan aikaan, ja että mahdollisia helpotuksia sovelletaan asianmukaisesti,
(e) identifying the departments and staff directly or indirectly involved in customs clearance (e.g. logistics, commercial).
— varmistaa, että tarkastukset ja valvonta toimivat tehokkaasti. kaasti.
Controls based on systems audits rely largely on auditing of the trader's records, but one of the essential elements is testing the credibility of the records produced by the system.
Kyseinen valvonta saavuttaa tämän rakenteellisella ja järjestelmällisellä lähestymistavalla, johon kuuluu monta vaihetta: a) järjestelmään kuuluvien manuaalisten ja/tai tietokonepohjaisten toimintojen selvittäminen ja kirjaaminen,
The advantage of this approach is that by targeting resources and checks on potential risks within the system, errors which might lead to mistakes in revenue collection can be identified.
Kyseisen valvonnan etu on se, että kaikki varojen tarkoituksenmukaisen kantamisen estävät virheet voidaan tunnistaa suuntaamalla voimavarat ja testit järjestelmän mahdollisiin riskeihin.
If no such errors are found, it can be assumed that the system is producing the desired result.
Kun virheitä ei ole, saavutetaan varmuus, että järjestelmä antaa toivotun tuloksen.
In any event, the auditing test results are always available to aid future risk analysis and guide decisions about the need for and frequency of future checks.
Kummassakin tapauksessa kirjanpidon tarkastusten tulos on käytettävissä tulevaisuuden riskiä analysoitaessa, ja sen tulisi määrittää tulevan valvonnan tarve ja esiintymistiheys.
Systems audits are also used to gauge the relative importance of more specific risk indicators and build up a risk profile.
Järjestelmäpohjaisia valvontamenetelmiä käytetään myös tunnistamaan erityisten riskin osoittimien suhteellinen tärkeys riskiprofiilin laatimista varten.
For example, in the simplified import procedures, where the check ing system set up by the relevant administration matches the initial and supplementary declarations submitted by a trader, the risk of the two not corresponding is very low, but if there were no cross-check by the administration, the risk would be much higher.
Esimerkiksi yksinkertaistettujen tuontimenettelyjen alueella silloin, kun toimivaltaisen viranomaisen ylläpitämän valvontajärjestelmän tiedot ovat yhtäpitäviä taloudellisen toimijan esittämien alkuperäisten ja täydentävien ilmoitusten kanssa, riski, että alkuperäisiä ilmoituksia ei oteta huomioon täydentävissä tullauksissa, on hyvin pieni.
Therefore, if we are to achieve consistency in risk profiling, the controls applied by each Member State in a given risk area will also need to be scrutinised.
Jos viranomainen ei kuitenkaan suorittaisi tätä vertailuprosessia, sama riski olisi paljon suurempi. Tämä johtaa ajatukseen, että tarkkojen riskiprofiilien kehittämiseksi on ohjattava eri jäsen valtiossa riskialueiden hoitamiseen käytettyjä tapoja.
Often the amount of revenue involved is used as a major criterion (i.e. if the revenue exceeds so many ecus, the risk must be high).
Tulojen kokonaismäärää pidetään usein tärkeänä perusteena: silloin, kun tulojen kokonaismäärä ylittää jonkin tietyn ecumäärän, riskin on oltava korkea.
However, this is not necessarily the case; an audit of the control system used for that risk area may show that control reliability is high and therefore the risk is low regardless of the sums involved.
Näin ei kuitenkaan välttämättä ole, sillä esimerkiksi riskialueen valvonnassa käytetty järjestelmän tarkastus voi osoittaa, että "tarkastuksen varmuus" on suuri ja siksi riski on pieni riippumatta siitä, kuinka suuri rahamäärä on kyseessä.
The reliability of a trader's accounts is another important factor influencing the relative importance of risk indicators.
Se luotettavuuden aste, joka voidaan liittää taloudellisen toimijan kirjanpitojärjestelmiin on toinen tärkeä tekijä, joka vai kuttaa riskin osoittimien suhteelliseen tärkeyteen.
These systems play a major revenue-accounting role in some risk areas (e.g. simplified entry procedures, inward and outward process ing, CAP). The extent of risk can be determined accurately by performing a full audit of such systems.
Tällaisilla järjestelmillä voi olla merkittävä asema eräiden riskialueiden tulojen valvonnassa, kuten ulkoisessa tai sisäisessä jalostusmenettelyssä, yksinkertaistetuissa menettelyissä, yhteisessä maa talouspolitiikassa jne.
This also means that, when developed to their full potential, risk profiles may be trader-specific.
Kun nämä menettelyt tarkastetaan
Risk analysis sheet
Riskianalyysilomake
Existing and new EC legislation involving international trade in goods may be accompanied by a risk analysis sheet.
Jokaiseen olemassa olevaan ja uuteen osaan yhteisön lainsäädäntöä, joka käsittelee kansainvälistä tavaroiden kauppaa, voi daan sisällyttää riskianalyysilomake.
For amendments to existing acts and new legislation, the sheet could be prepared before final adoption to allow the effect of the proposed legislation on customs checks to be assessed.
Olemassa olevien säädösten ja uusien säädösten muutoksia varten tämä lomake voitaisiin valmistella ennen kyseisten säädösten lopullista antamista, jotta voidaan arvioida ehdotetun lainsäädännön vaikutus tulli valvontaan.
Note that this is a theoretical document based on analysis of a legal text and therefore to be distinguished from a risk profile, which has a specific, immediate operational application.
On huomattava, että kyse on säädöstekstin analyysiin perustu vasta teoreettisesta asiakirjasta, joka on erotettava riskiprofiilista, jolla taas on konkreettinen ja välittömästi toiminnallinen tavoite.
Depending on the nature of the new legislation, the risk analysis sheet should cover the following aspects:
Riskianalyysiin olisi kuuluttava hyväksyttyyn uuteen lainsäädäntöön sisältyvien erityistietojen mukaisesti seuraavat tekijät:
A. Risk sector
Riskialue:
> A. 1. Goods or products for example, textiles, CAP products, common commercial policy (dumping), CITES (see Chapter 3 below); I
1.1 Tavarat tai tuotteet: tekstiilit, yhteisen maatalouspolitiikan soveltamisalaan kuulu vat maataloustuotteet (polkumyynti), CITES jne., (vrt. jäljempänä 3. luku)
Customs regimes or procedures for example, release for free circulation, export, suspensive arrangements, customs procedures with economic impact, simplified procedures;
1.2 Tullimenettelyt tai-järjestelyt vapaaseen liikkeeseen luovuttaminen, vienti, suspensiomenettely, taloudelliset tullimenettelyt, yksinkertaistetut menettelyt
Origin: misdeclaration of origin
Riskien tunnistaminen: esimerkiksi
Value: false value declared in order to reduce the amount of duty charged.
— laji: väärän tavaralajin ilmoittaminen
C. Determination of general risk indicators
— alkuperä: väärän alkuperän ilmoittaminen
D. Risk evaluation (to determine the level or degree of risk relating to each general risk indicator)
— arvo: väärän arvon ilmoittaminen tullin pienentämiseksi
Chapter 3
3. luku
Risk analysis in specific areas
Riskianalyysin erityiset soveltamisalat
Generally speaking, we find that some risks are common to all sections in this chapter.
Yleisesti ottaen vaikuttaa siltä, että tietyt riskit ovat yhteisiä kaikille tämän luvun jaksoille.
These include:
Kyseessä ovat pääasiassa
— incorrect or false, or partially incorrect or false, goods de scriptions and/or accompanying documents;
• tavaralajin tai sen osien ja/tai liiteasiakirjan epätarkka tai väärä ilmoitus,
— unlawful entry into the customs territory (smuggling: see Section 2.1 below);
• sääntöjenvastainen tuonti tullialueelle (salakuljetus) (vertaa erityisesti tämän luvun 2. jakson 1. alajakso),
— unlawful removal of goods from customs surveillance in general.
• tavaran siirto pois tullivalvonnasta yleensä.
Likewise, certain indicators are common to all areas.
Jotkut osoittimet ovat kaikille aloille yhteisiä.