natgillin/translations-raw huggingface dataset:
At its meeting in Dublin in December 1996, the European Council stressed its absolute determination to combat organized crime and the need for a coordinated and coherent approach at Union level.2
Savukkeita koskevan työryhmän lisäksi, joka on toiminut vuodesta 1994 (3) lähtien järjestäytyneiden rikollisjoukkojen suorittamaa
The operational response to this type of organized crime demands great expertise.
Komissio toi esille jo vuonna 1995 järjestäytyneen rikollisuuden olemassaolon Euroopan unionin toiminnan alalla (').
It is for this reason that UCLAF, together with the investigation authorities in the Member States, has set up task groups or 'intervention forces' to combat in a more targeted manner these phenomena.
Dublinissa ko koontunut Eurooppaneuvosto korosti joulu kuussa ehdotonta päättäväisyyttään järjestäytyneen rikollisuuden vastaisessa taistelussa ja yhtenäisen lähestymistavan tarvetta unionin tasolla (2).
For example, in addition to the 'Cigarettes' Task Force set up in 1994' to counteract cigarette smuggling by organized gangs, two task forces have been set up in the olive oil and alcohol sectors as provided for in the Commission's work programme.
savukkeiden salakuljetusta vastaan, on perustettu kaksi työryhmää, oliiviöljyn ja alkoholin aloille, komission työohjelman mukaisesti.
The ex perience of recent years has shown the oliveoil sector to be particularly susceptible to fraud (whether organized or not) of every type,4perpetrated in most cases by international crime syndicates using a system of multi-stage invoicing via a variety of 'front' companies and enjoying profitable tax evasion into the bargain. Where alcohol is concerned,
Viime vuosien kokemus on osoittanut, että oliiviöljyala kaikissa muodoissaan oli eri tyisen altis petoksille; se oli sekä järjestäytyneen että muun petostoiminnan kohteena (4).
The action taken by the Commission to protect the Community's financial interests has demonstrated the effectiveness of such an approach.
Petoksiin syyllistyivät useimmiten kansainväliset rikollisjärjestöt, jotka kierrättivät lasku jaan lukuisten peiteyhtiöiden kautta ja syyllis-
Less than 5% of all the cases detected are dealt with by the Commission in close collaboration with the investigation authorities in the Member States.
Komissio käsittelee alle 5 prosenttia kaikista havaituista tapauksista läheisessä yhteistyössä jäsenvaltioiden tutkimusyksiköiden kanssa.
On an aggregate basis (revenue and expenditure), these cases account for more than half of the amounts involved.
Ne koskevat yli puolta kyseisistä rahasummista, kun kaikki alat otetaan huomioon (tulot ja menot).
It is in the field of traditional own resources that the added input provided by the Commission proves particularly effective and 'productive'.
Komission panos on osoittautunut eri tyisen tehokkaaksi ja "kannattavaksi" perin teisten omien varojen kohdalla.
See 1995 Report, pp. 19-20, and from 4.3.
(') Katso petostentorjuntaa koskeva vuosikertomus vuo delta 1995, sivut 20—21 ja sivulta 45 eteenpäin.
The European Council, meeting in Dublin in December 1996, decided to set up a high-level group whose task it would be to draw up a comprehensive action programme for combating organized crime.
O Tässä yhteydessä mainittakoon Eurooppaneuvoston Dublinissa joulukuussa 1996 tekemä päätös perustaa korkean tason ryhmä, jonka tehtävänä on määritellä kokonaisvaltainen järjestäytyneen rikollisuuden vastainen toimintaohjelma.
See also 1995 Report, point 1.14, pp. 52-53 Straightforward smuggling, false declaration of quantities, importation with forged T2L certificates (documents certifying Community status of a product), importation of nut oil under various names for subsequent blending with olive oil (leading to profitable increase in volume of olive oil and undue receipt of refunds or consumption aid), fraud during inward processing operations, undue receipt of export (for oils which do not leave or are reimported to Community territory, for seed oils exported as olive oil, for sweetened oils, for oils in respect of which such aid has already been paid).
Rikollisjärjestöjen mukanaolo järjestäytyneessä petostoiminnassa on nyt osoitettu todeksi. Ne ovat mukana savukkeita, alkoholia ja maataloustuotteita koskevissa petoksissa eli niillä järjestäytyneen rikollisuuden ensisijaisilla toiminta-aloilla, jotka käyttävät kan sainvälistä verkostoa laittoman toiminnan organisointiin ja jatkossa petoksen tuoton rikollisen alkuperän häivyttämiseen.
The involvement of criminal syndicates in fraud in the cigarettes, alcohol and agro-food sectors (where international criminal net works are used for the organization of illicit operations and subsequent money laundering) has now been clearly established.
O Puhdas salakuljetustuonti, määrän ilmoittaminen väärin, väärennettyihin T2L -todistuksiin (joilla tuotteen yhteisöasema todistetaan) perustuva tuonti, pähkinäöljyn tuonti eri nimillä ja jälkeenpäin sekoitettuna oliiviöljyyn (jolloin oliiviöljyn määrää voidaan halvalla lisätä ja saada aiheettomia korvauksia tai kulutustukea), sisäisen jalostusmenettelyn aikaiset petokset, aiheettomien korvauksien saaminen (öljyistä, joita ei viedä yhteisön alueen ulkopuolelle tai jotka tuodaan sinne takaisin, oliiviöljynä viedyistä siemenöljyistä, makeutetuista öljyistä), kulutustuen aiheeton saaminen (tekaistuista myynneistä ja pakkauksista, makeutetuista öljyistä, öljyistä, joista tätä tukea on jo maksettu).
26 experience in the field has shown that illicit operations, many of which are international, are also in the hands of organized crime.
26 tyivät lisäksi tuottavaan veronkiertoon. Alkoholin salakuljetuksen kohdalla on kentällä myös todettu, että näihin usein kansainvälisiin operaatioihin liittyy järjestäytynyttä rikollisuutta.
The creation of a specific task group was therefore indispensable.
Erityisen työryhmän perustaminen oli näin ollen välttämätöntä.
may involve non-compliance with certain rules governing products eligible for preferential treatment or the inappropriate application of the preferential status to products not originating in the signatory third countries.
sia, jotka koskevat tiettyjä erityiset (valmistus- ja markkinointi-)edellytykset täyttäviä tuotteita. Nämä sopimukset tai järjestelyt ovat luonteeltaan petoksille alttiita.
Experience has shown that exporters and importers may be involved, actively or not, wittingly or circumstantially, in operations to avoid payment of the duties normally demanded or to circumvent other trade policy measures.
Olkoon sitten kysymys joidenkin tullietuuskohtelun alaisia tuotteita koskevien sääntöjen noudattamatta jättämisestä tai tullietuuden väärinkäytöstä sellaisten tuotteiden kohdalla, jotka eivät ole peräisin sopimuksen allekirjoittaneista maista, kokemus on osoittanut, että tavaranviejät ja -tuojat saattoivat osallistua aktiivisesti tai passiivisesti, tietoisesti tai tietämättään, toimintaan, jonka tarkoituksena oli välttää normaalisti maksettavat tullimaksut tai kiertää muita kauppapoliittisia toimenpiteitä.
At the same time, the public authorities of the third countries concerned could be implicated purely by dint of their failure to abide by their obligations.
Myös kyseisten kolmansien maiden julkiset hallintoelimet saattoivat osallistua näihin kavalluksiin vain jättämällä velvoitteensa täyttämättä.
This tendency was confirmed moreover in 1996.
Tämä kehityssuuntaus sai vahvistuksen vuonna 1996.
These task groups involve the Commission and the national departments directly responsible in these various sectors.
Näissä työryhmissä ovat mukana komissio ja jäsenvaltioiden eri alojen asiasta suoraan vastuussa olevat yksiköt.
They centralize the information gathered, particularly on organized syndicates, so that the operational departments of the Member States directly concerned can gain access to it and coordinate their activities more closely.
Ne kokoavat yhteen paikkaan erityisesti järjestäytyneesti suunnitelluista operaatioista kerätyt tiedot siten, että asianosaisten jäsenvaltioiden operatiiviset yksiköt voivat päästä tietoihin käsiksi ja yhteensovittaa toimintojaan entistä paremmin.
The aims are also to refine and target controls more effectively, thus deterring attempts at organized crime, and to coordinate investigations begun by one or more Member States or the Commission.
Tavoitteena on myös tarkastuksia hiomalla ja paremmin kohdentamalla tehdä tyhjäksi rikollisjärjestöjen aikomukset sekä taata yhden tai useamman jäsenvaltion tai komission aloitteesta tehtyjen tutkimusten parempi yhteensovittaminen.
Generally speaking, the exchange of information through this formal framework helps investigations to progress and above all serves to alert the national administrative departments responsible for controls.
Yleisesti ottaen tiedonvaihto näissä muodollisissa puitteissa mahdollistaa meneillään olevien tutkimusten eteenpäinviemisen ja varsinkin antaa asiaa koskevia tietoja kansallisille hallintoviranomaisille, jotka ovat vastuussa tarkastuksista.
In a third section, two examples are given of national investigations in the field of the financing of the CAP (common agricultural policy).
Kolmannessa jaksossa mainitaan kaksi esimerkkiä kansallisista tutkimuksista yhteisen maatalouspolitiikan rahoituksen alalla.
These cases involved only one Member State, considerable sums and sophisticated practices, although they were not the work of international networks.
Ta pausten takana on yksi ainoa jäsenvaltio, ja kysymys on huomattavista summista. On paljastunut monimutkaisia menettelyjä, vaikka tekijänä ei olekaan kansainvälinen verkosto.
The existence of such practices clearly demonstrates the need to continue improving the effectiveness and reliability of control systems at national level.
Tällaisten käytäntöjen olemassaolo osoittaa, että kansallisen tason tarkastusjärjestelmien tehokkuutta ja luotettavuutta on yhä parannettava. tava.
In the very specific sectors of cigarettes and alcohol, the frauds committed affect not only the Community's financial interests but also, and above all, national financial interests in terms of the excise duties and VAT lost.
Savukkeiden ja alkoholin luonteeltaan hyvin erikoislaatuisilla aloilla petokset eivät vaikuta vain yhteisön taloudellisiin etuihin vaan myös, ja erityisesti, kansallisiin etuihin valmisteveron ja alv:n kiertämisen muodossa.
Some fraudulent arrangements target solely the VAT system; they involve the issue of forged export and import declarations, the abuse of the intraCommunity VAT system and the creation of 'cardboard' companies which vanish as soon as transactions are completed or 'letter box' companies which exist solely by virtue of a fictitious address.
On olemassa petosjärjestelyjä, joiden kohteena on yksinomaan alv-järjestelmän kiertäminen väärennettyjen vienti- ja tuonti-ilmoitusten avulla tai yhteisön sisäistä alv-järjestelmää väärinkäyttämällä siten, että luodaan "humpuukiyhtiöitä", jotka katoavat heti liiketoimien toteuttamisen jälkeen, tai "postilaatikkoyhtiöitä", joista ei ole olemassa muuta kuin tekaistu osoite.
These procedures make it possible to purchase goods free of VAT and to resell them with VAT, without paying the taxes charged on resale over to the tax authorities.
Näiden menetelmien avulla voidaan ostaa tavaroita maksamatta arvonlisäveroa ja myydä ne siten, että alv on lisätty niihin, maksamatta veroja myynnin yhteydessä.
The last two sections of the chapter are devoted to structural measures and direct expenditure.
Luvun kaksi viimeistä jaksoa on omistettu rakenteellisille tukitoimille ja välittömille menoille.
These two fields account for 50% of expenditure under the Community budget.
Nämä kaksi osa-aluetta kattavat 50 prosenttia yhteisön talousarvion menoista.
The risks of irregularity and fraud in these fields vary considerably: risks at the projectbeneficiary selection stage (favouritism, 'back-scratching', corruption, deflection), at the contract-award stage, at the implementation or service-performance stage (including total or partial non-performance), at the in voicing stage or in the different financial arrangements.
Sääntöjenvastaisuusja petosriski näillä aloilla vaihtelee paljon: riskejä on hankkeiden edunsaajien valintavaiheessa (suosikkijärjestelmä, etujen haaliminen, lahjonta, kavallukset), julkisten hankintojen sopimustentekovaiheessa, töiden tai palvelujen suoritusvaiheessa (mukaan luettuna töiden ja palvelujen kokonaan tai osittain suorittamatta jättäminen, erityisesti aineettomien palvelujen ollessa kyseessä) ja Iaskutusvaiheessa sekä rahoitusjärjestelyjä tehtäessä.
The second section of the chapter deals with cases of fraud committed in the context of the Union's external trade policy.
Luvun toisessa jaksossa esitellään Euroopan unionin ulkosuhteita koskevan kauppapolitiikan puitteissa tehtyjä petoksia.
These agreements are by their very nature susceptible to fraud. Such fraud
Unioni on tehnyt yhteisön ulkopuolisten valtioiden kanssa useita suosituimmuussopimuk-
In cases of international fraud, the establishment within UCLAF of a prosecution interface, consisting of experts in criminal law who would afford assistance and advice and coor-
Kaikilla näillä aloilla on selvää, ettei tuloksia synny eikä tutkimuksia saada päätökseen
27 dinate files in liaison with the national judicial authorities, will be an essential component of the Community's arsenal against largescale organized crime.'
ilman saumatonta yhteistyötä kaikkien kansal­listen viranomaisten, myös oikeusviranomais­ten, kanssa, joilla yksinään on valta saattaa petostentekijät rikosoikeudelliseen vastuuseen ja määrätä rikosoikeudellisia seuraamuksia.
3.1 Organized largescale international fraud
3.1 Laajat järjestäytyneesti suunnitellut kansainväliset petokset
The organizations involved in such fraud are in most cases formally established outside the Community but have a chain of partner and front companies inside the Union which use a network of customs and tax warehouses.
Petoksiin osal­listuvat järjestöt on yleensä muodollisesti perustettu yhteisön ulkopuolella, mutta niillä on unionin sisällä tullivarastojen ja verotto­mien varastojen verkostoa hyväkseen käyttä­vien kumppanuus­ ja peiteyhtiöiden ketju.
These warehouses play a fundamental role in fraud cases, sometimes simply by storing the goods until such time as a customs department discontinues a surveillance operation but sometimes also through more 'active' behaviour such as changing, dis guising or removing the markings on packaging. ing.
Nämä varastot ovat tärkeässä asemassa petok­sia käytännössä toteutettaessa; joskus voidaan yksinkertaisesti varastoida tavarat odottaen, että tulliyksikkö lopettaa valvonnan, joskus taas ryhdytään "aktiivisempaan" toimintaan, esimerkiksi muuttamaan, kätkemään tai jopa poistamaan pakkausten päällä olevia merkin­töjä.
The degree of sophistication involved in fraud was underlined by the European Parliament's Committee of Inquiry on the Community transit system.4
Yhteisön passitusjärjestelmää käsittelevä Euroopan parlamentin tutkintavaliokunta on korostanut, että petosten suunnittelu on erit­täin pitkälle vietyä (4).
Since the introduction of the early warning system5 and the entry into force on 1 February
Siitä lähtien savukkeita on lähetetty järjestelmällisesti Be­nelux­maiden satamien tullivarastoista yhtei­
In 1996 the smuggling of cigarettes for the purpose of fraudulent sales in the Community again emerged as the chief activity of crime syndicates.
Vuosi 1996 osoitti todeksi sen, että petollisesti yhteisön alueelle tuotujen savukkeiden sala­kuljetus oli rikollisjärjestöjen suosituin toi­mintamuoto.
In that year, some ECU 800 mil lion2was avoided in customs duty, VAT and excise (including ECU 200 million to the de triment of the Community budget).
Tämän vuoden aikana on tulleja, alv­maksuja ja valmisteveroa kierretty noin 800 miljoonan ecun arvosta (2) (josta 200 mil­joonaa ecua kohdistuu yhteisön talousar­vioon).
Even if certain Member States (Italy, Spain, Germany) have been the main markets, the phenomenon is spreading throughout the Community and affects not only the Union's financial interests (although the financial impact is borne chiefly by the Member States) but also the credibility of the European Union.
Pääasialliset markkinat keskittyivät tiettyihin jäsenvaltioihin (Italiaan, Espanjaan, Saksaan), mutta ilmiö leviää kaikkialle yhtei­söön ja vahingoittaa taloudellisen edun lisäk­si, taloudellinen vaikutushan kohdistuu jäsen­maihin, myös Euroopan unionin uskottavuut­ta.
These fraudulent imports are the work of highly organized criminal networks, who use the large Community ports for the transit of enormous quantities of cigarettes and rely on the large volume of transactions to mask their illegal activities, and are carried out by giving a false description of the goods' or by specify ing false final destinations outside the EEC.
Rakenteeltaan hyvin suunnitellut rikollis­järjestöt organisoivat tämän vilpillisen tuon­nin käyttäen hyväkseen yhteisön suuria sata­mia, joiden kautta kulkee valtavia määriä savukkeita, luottaen siihen, että kaupankäyn­nin laajuus peittää heidän laittoman toimin­tansa.
Since then, cigarettes have been systematically dispatched from customs warehouses based in the Benelux ports under the Community transit regime.
Petostoiminta perustuu väärin ilmoitet­tuihin lajinimikkeisiin (■') ja vilpillisiin ilmoi­tuksiin ETY:n ulkopuolisista määrämaista.
See Chapter 1.1.3, p. 14.
(') Katso kohta 1.1.3, sivu 14.
Information at the Commission's disposal shows that criminal organizations are indeed behind numerous fraudulent operations in volving cigarettes which physically enter the Community, especially through the northern European ports (but also across the land borders with central and eastern Europe and Switzerland) and are then placed on the Euro pean market, particularly in southern Europe.
(2) Komissio ei voi vahvistaa eikä kumota huomattavasti suurempaa lukua, jonka tupakka­alan ammattilaiset ovat antaneet.
One characteristic of these organizations, the internal structures of which are very difficult to
(') Yksi tutkimuksista käsitteli kadonneita kontteja, joi­den piti sisältää leluja ja jotka olivatkin täynnä savuk­keita.
The Commission can neither confirm nor refute the far higher figure put forward by the tobacco industry. One investigation concerned the disappearance of containers declared as containing toys whereas in fact they were full of cigarettes.
Komission saamien tietojen mukaan rikollis­järjestöt todellakin ovat järjestäneet useita petoksia, jotka koskevat savukkeiden fyysistä yhteisöön tuontia varsinkin Pohjois­Euroopan satamien kautta (mutta myös yhteisön ja Keski­ ja Itä­Euroopan sekä Sveitsin välisten
43 See Chapter 2.4.1.1, p. 20.
(4) Katso kohta 5.3.1.2, sivu 45. (') Katso kohta 2.4.1.1, sivu 20.
28 veillance from or via the Community territory to a third country purely in order to be smuggled back from that third country into the Community for subsequent sale on the internal black market.
28 noin 335 000 kartonkia (yli 3,3 miljardia savuketta) salakuljetettiin yhteisön alueelle alle puolen vuoden kuluessa; tullimaksuja, valmisteveroja ja alv-maksuja kierrettiin näin yhteensä 330 miljoonan ecun edestä.
For 1996, the loss in terms of customs duty.
sön passitusmenettelyn turvin.
VAT and excise is estimated at ECU 175 million.
Näissä satamissa savukkeet on lastattu laivoihin vietäväksi Länsi-Afrikkaan.
Operation Columbus continues in close collaboration with the national authorities concerned' and in lanuary 1997 resulted for the first time in the seizure of several vessels at sea by the Spanish authorities in collaboration with their French and Belgian counterparts.
Ne eivät ole koskaan tulleet perille Afrikan mantereelle, vaan ne on siirretty nopeisiin, tätä varten suunniteltuihin aluksiin kansainvälisillä vesillä Espanjan ja Portugalin rannikon edustalla ja salakuljetettu EU:n jäsenvaltioiden markkinoille.
On several occasions the Commission has been informed by Member States of a new upsurge in alcohol smuggling.
Kerätyt tiedot osoittavat, että nämä savukkeet lähetettiin tullivalvonnassa yhteisön alueelta tai yhteisön alueen kautta kolmanteen maahan, ainoana tarkoituksena tuoda ne tästä kolmannesta maasta uudelleen yhteisön alueelle ja myydä salaa sisämarkkinoilla. kinoilla.
In some cases, these may be fictitious exports of ethyl alcohol or alcoholic beverages with Central or Eastern European countries (CEEC) as the declared destination.
Jäsenmaat ovat useaan otteeseen ilmoittaneet komissiolle alkoholin salakuljetuksen lisääntymisestä.
In other cases, there may have been false descriptions of goods on importation into the Community.
Salakuljetus toimii joko siten, että harjoitetaan etyylialkoholin tai alkoholijuomien fiktiivistä vientiä, jonka määränpääksi ilmoitetaan Keski- tai Itä-Euroopan maat (KIE-maat), tai siten, että tehdään väärennettyjä tavarailmoituksia tuotaessa tavaraa yhteisöön.
These phenomena concern most of the Member States as well as several countries bordering on the Community.
Nämä ilmiöt koskevat suurinta osaa jäsenvaltioista sekä useita yhteisön rajanaapureista.
They have an impact both on the Community's own resources and on those of the Member States.
Niillä on vaikutuksia sekä yhteisön että jäsenvaltioiden omiin varoihin.
The financial impact is considerable, especially in terms of nation al revenue: a lorryload of alcohol represents some ECU 500 000 in excise duty.
Kysymyksessä on huomattava taloudellinen vaikutustekijä, joka kohdistuu pääasiassa kansallisiin valmisteveroihin: valmistevero autokuormallisesta alkoholia on 500 000 ecua.
Another important route through which criminal networks organized their cigarette-smuggling operations towards the Italian market was the Federal Republic of Yugoslavia.
Toinen merkittävä reitti, jota rikollisverkostot käyttivät salakuljettaessaan savukkeita Italian markkinoille, kulki Jugoslavian liittotasavallan kautta.
The structures used in order to direct the cigarettes toward Community territory were already up and running during the period of international sanctions.
Rakenteet, joita käytettiin savukkeiden salakuljettamiseksi yhteisön alueelle, oli luotu ennen kansainvälisten seuraamusten soveltamista ja ne toimivat myös sen aikana.
• In one case which involved most of the Member States (Denmark, Belgium, France, Germany, Italy, Netherlands, United Kingdom, Portugal, Spain), computer components were purchased under the intraCommunity VAT system by a particular company from a firm established in another Member State, the products being delivered free of VAT. The purchaser did not declare this purchase in his own Member State and therefore did not pay the VAT due.
• Eräässä melkein kaikkia jäsenvaltioita (Tanskaa, Belgiaa, Ranskaa, Saksaa, Italiaa, Alankomaita, Yhdistynyttä kuningaskuntaa, Espanjaa) koskevassa tapauksessa eräs yhtiö osti toisessa jäsenvaltiossa sijaitsevalta yritykseltä tietokoneen osia yhtei sön sisäisen alv-järjestelmän mukaisesti, ja tuotteet toimitettiin ilman arvonlisäveroa.
The Commission and the main Member States concerned organized a Community visit to the Federal Republic of Yugoslavia to check the final destination of more than 200 consignments of cigarettes, most of which had been dispatched under the transit system from approved customs warehouses in the Community and in Switzerland and had Serbia and Montenegro as their declared destination.
Komissio ja jäsenvaltiot, joita asia eniten koskee, lähettivät Jugoslavian liittotasavaltaan yhteisön valtuuskunnan tarkistamaan yli 200 savukelähetyksen lopullisen mää ränpään.
The checks carried out with the full collaboration of the local authorities revealed that around 335 000 cartons (i.e. more than 3.3 billion cigarettes) had been smuggled back into Community territory within a period of less than six months, thus resulting in the loss to the tax authorities of some ECU 330 mil lion in customs duties, excise and VAT.
Nämä savukkeet oli lähetetty pääasiassa yhteisössä ja Sveitsissä sijaitsevista valtuutetuista tullivarastoista passitusmenettelyllä Serbiaan ja Montenegroon.
In particular the SVA (Spanish Customs Surveillance Authority) and the DNED (French National Customs Investigation Directorate).
Paikallisten viranomaisten kanssa yhteisesti suoritetuissa tarkastuksissa paljastui, että