ANNEX IV The timetable of the PAsŐ and CBsŐ substantive testing and reporting to the Commission 1 2014 PA inspections of IACS (EAGF and EAFRD) applicants, administrative cross-checks run from claim submission 2015 2016 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 123456 Control statistics (claim year 2014) sent to the Commission Majority of payments to IACS scheme applicants (advances paid from 16 Oct 2014; final payments from 1 Dec 2014) Non-IACS population (EAGF and EAFRD) Receipt of applications, administrative and on-the-spot checks, payments CB re-performances of PA IACS inspections on 2014 applications (EAGF and EAFRD) CB reports for FY 2015 to be submitted to the Commission (15 Feb) CB re-performances of PA non-IACS inspections (EAGF and EAFRD) CB checks on payments made (re-performance of administrative checks) for IACS and non-IACS population (EAGF and EAFRD) COM audit visits to MSs (CBs) Accounts and management declaration FY 2015 submitted to the Commission (15 Feb) PA samples of applicants to be inspected are being drawn PA work Deadline for area-related aid applications (EAGF and EAFRD) (15 May) CB work on PA CB should draw a random sample of IACS inspections to be re-performed DG AGRI AAR for 2015 issued (30 Apr) Claim year 2014 COM work on CBs Financial year 2015 
Osa-alue Esimerkki hyväksyntäkaaviosta, mukautettu maatalouden ja maaseudun kehittämisen pääosaston tilien todentamistarkastusta koskevasta ohjeesta nro 3 Painotus/Pisteytys Yhteensä painotettuna Arviointimenettely Sisäinen ympäristö Valvontatoiminnot Tiedotus ja viestintä Seuranta Arviointikriteereiden mukainen arviointi Yleinen päätelmä Hakemusten Hallinnolliset käsittely, myös tarkastukset validointi ja hyväksyminen 4 0,40 4 0,20 2 0,10 3 1,50 3 0,15 3 0,30 3 0,30 4 0,20 20% 0,00 0,63 Maksujen suorittaminen Kirjanpito Ennakot ja vakuudet Velanhoito 4 0,60 4 0,60 4 0,60 4 0,60 4 0,20 4 0,20 4 0,20 4 0,20 3 1,50 3 1,50 3 1,50 2 1,00 3 0,15 3 0,30 3 0,15 3 0,30 3 0,15 3 0,30 3 0,15 3 0,30 3 0,30 3 0,30 3 0,30 3 0,30 4 0,20 4 0,20 4 0,20 4 0,20 15% 0,00 0,49 15% 0,00 0,49 10% 0,00 0,33 20% 0,00 0,55 Paikalla tehtävät tarkastukset 4 0,40 4 0,20 2 0,10 2 1,00 3 0,15 3 0,30 2 0,20 4 0,20 20% 0,00 0,51 Organisaatio Henkilöresurssit Tehtäviä delegoitu Viestintä Tietojärjestelmät ja tietoturva Jatkuva seuranta Sisäinen tarkastus Pisteet Yhteensä painotettuna Pisteet Yhteensä painotettuna 5 Pisteet Yhteensä Pisteet painotettuna 5 %:lla 50 %:lla Pisteet Yhteensä Pisteet Yhteensä painotettuna 5 painotettuna Pisteet Yhteensä painotettuna Pisteet Yhteensä painotettuna Painotus Yhteensä 10 %:lla tai 15 %:lla %:lla %:lla 10 %:lla 10 %:lla 5%:lla KAAVIO – sisäisen valvonnan järjestelmien arviointi yhdennetyn hallintoja valvontajärjestelmän perusjoukon osalta Yleinen päätelmä Arvio sisäisen valvonnan järjestelmästä 2,99 Toimii LIITE III 1 LIITE IV Maksajavirastojen ja todentamisviranomaisten tapahtumatarkastusten ja komissiolle raportoinnin aikataulu 1 2014 Maksajavirasto kohdistaa tarkastuksia IACS-järjestelmän (maataloustukirahasto ja maaseuturahasto) piiriin kuuluviin hakijoihin sekä hallinnollisia ristiintarkastuksia hakemusten toimittamisesta alkaen 2015 2016 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 123456 Valvontatilastot (hakuvuosi 2014) toimitetaan komissiolle Suurin osa maksuista IACS-järjestelmän hakijoille (ennakkomaksut 16.10.