natgillin/translations-raw huggingface dataset:
( j ) ( iii ) the methods and key assumptions and inputs for valuing securitisation positions ;
tieto siitä , käsitelläänkö transaktioita myyntinä vai rahoituksena ; myyntivoittojen kirjaamistavat ;
( iv ) the treatment of synthetic securitisations if this is not covered by other accounting policies ;
synteettisen arvopaperistamisen käsittelytavat , jos ne eivät sisälly muihin kirjanpitokäytänteisiin ;
( v ) how assets awaiting securitisation are valued and whether they are recorded in the credit institutions non-trading book or the trading book ;
tieto siitä , kuinka arvopaperistamista odottavat erät arvostetaan , ja merkitäänkö ne luottolaitoksen kaupankäyntivarastoon vai sen ulkopuolisiin eriin ;
( vi ) policies for recognising liabilities on the balance sheet for arrangements that could require the credit institution to provide financial support for securitised assets ;
käytänteet , joita sovelletaan vastuiden kirjaamiseen taseeseen niiden järjestelyjen osalta , jotka voivat edellyttää luottolaitoksen tukevan arvopaperistettuja omaisuuseriä rahallisesti ; vi )
( k ) ( l ) the names of the ECAIs used for securitisations and the types of exposure for which each agency is used ;
k ) l ) arvopaperistamisessa käytettyjen luottoluokituslaitosten nimet sekä vastuutyypit , joihin kunkin laitoksen luokituksia sovelletaan ;
where applicable , a description of the Internal Assessment Approach as set out in Annex IX , Part 4 including the structure of the internal assessment process and relation between internal assessment and external ratings , the use of internal assessment other than for IAA capital purposes , the control mechanisms for the internal assessment process including discussion of independence , accountability , and internal assessment process review ;
tarvittaessa kuvaus liitteessä IX olevassa 4 osassa tarkoitetusta sisäisen arvioinnin lähestymistavasta ( mukaan lukien sisäisen arviointiprosessin rakenne ja sisäisen arvioinnin ja ulkoisten luottoluokitusten suhde ) , sisäisen arvioinnin käytöstä muuhun kuin sisäisen arvioinnin lähestymistavan mukaisten pääomavaatimusten laskentaan , sisäisen arviointiprosessin valvontamekanismeista ( mukaan lukien riippumattomuudesta ja vastuuvelvollisuudesta ) ja sisäisen arviointiprosessin tarkastelusta ;
the exposure types to which the internal assessment process is applied and the stress factors used for determining credit enhancement levels , by exposure type ;
kuvaus niiden vastuiden tyypeistä , joihin sisäistä arviointiprosessia sovelletaan , ja vastuutyypeittäin kuvaus stressitekijöistä , joita käytetään erillisten takausten tason määrittelyssä ;
( m ) an explanation of significant changes to any of the quantitative disclosures in points ( i ) to ( l ) since the last reporting period ;
syyt i -- l alakohtaan liittyvien kvantitatiivisten tietojen mahdollisiin merkittäviin muutoksiin edelliseen raportointikauteen verrattuna ; m )
( n ) separately for the trading and the non-trading book , the following information broken down by exposure type :
FI n )
( i ) the total amount of outstanding exposures securitised by the credit institution , separately for traditional and synthetic securitisations and securitisations for which the credit institution acts only as sponsor ;
seuraavat tiedot erikseen kaupankäyntivarastosta ja sen ulkopuolisista eristä vastuutyypeittäin jaoteltuina : i ) luottolaitoksen arvopaperistamien vastuiden kokonaisarvo ( perinteinen ja synteettinen arvopaperistaminen ja arvopaperistaminen , jossa luottolaitos toimii ainoastaan järjestäjänä , on eriteltävä ) ;
the aggregate amount of on-balance sheet securitisation exposures retained or purchased and off-balance sheet securitisation exposures ; ( ii )
taseeseen sisältyvien hallussa olevien tai ostettujen arvopaperistettujen vastuiden ja taseen ulkopuolisten arvopaperistettujen vastuiden kokonaismäärä ;
( iii ) the aggregate amount of assets awaiting securitisation ;
arvopaperistamista odottavien omaisuuserien kokonaismäärä ;
( iv ) for securitised facilities subject to the early amortisation treatment , the aggregate drawn exposures attributed to the seller 's and investors » interests respectively , the aggregate capital requirements incurred by the credit institution against its retained ( the seller 's ) shares of the drawn balances and undrawn lines and the aggregate capital requirements incurred by the credit institution against the investor 's shares of drawn balances and undrawn lines ;
arvopaperistetuista sopimuksista , joihin sovelletaan ennenaikaista kuoletusta koskevaa käsittelyä , myyjän ja sijoittajien osuuksille kohdistettujen nostettuihin määriin liittyvien vastuiden kokonaismäärä ; luottolaitokseen kohdistuvien pääomavaatimusten kokonaismäärä , joka johtuu sen hallussa olevista ( myyjän ) osuuksista nostettuihin määriin ja nostamattomiin luottoihin ;
( v ) the amount of securitisation exposures that are deducted from own funds or risk-weighted at 1 250 %;
ja luottolaitokseen kohdistuvien pääomavaatimusten kokonaismäärä , joka johtuu sijoittajan osuuksista nostettuihin määriin ja nostamattomiin luottoihin ; niiden arvopaperistettujen vastuiden määrä , jotka on vähennetty omista varoista tai joihin sovelletaan 1 250 prosentin riskipainoa ;
( vi ) a summary of current year 's securitisation activity , including the amount of exposures securitised and recognised gain or loss on sale ;
tiivistelmätiedot kuluneen vuoden arvopaperistamisista , mukaan lukien arvopaperistettujen vastuiden yhteismäärä sekä kirjatut myyntivoitot ja - tappiot ; ii )
( o ) separately for the trading and the non-trading book , the following information : ( i ) the aggregate amount of securitisation exposures retained or purchased and the associated capital requirements , broken down between securitisation and re-securitisation exposures and further broken down into a meaningful number of risk-weight or capital requirement bands , for each capital requirements approach used ;
o ) seuraavat tiedot erikseen kaupankäyntivarastosta ja sen ulkopuolisista eristä : i ) hallussa olevien tai ostettujen arvopaperistettujen omaisuuserien ja niihin liittyvien pääomavaatimusten kokonaisarvo jaoteltuna arvopaperistettuihin ja uudelleenarvopaperistettuihin vastuisiin ja edelleen jaoteltuna tarkoituksenmukaisiin riskipaino - tai pääomavaatimusalueisiin kunkin pääomavaatimusten laskennassa sovelletun lähestymistavan osalta ;
the aggregate amount of re-securitisation exposures retained or purchased broken down according to the exposure before and after hedging / insurance and the exposure to financial guarantors , broken down according to guarantor credit worthiness categories or guarantor name ;
hallussa olevien tai ostettujen uudelleenarvopaperistettujen vastuiden kokonaisarvo jaoteltuna vastuisiin ennen suojausta ja / tai vakuutusta ja sen jälkeen , ja takaajista johtuvat vastuut jaoteltuna takaajien luottoluokitusten tai nimen mukaisesti ;
for the non-trading book and regarding exposures securitised by the credit institution , the amount of impaired / past due assets securitised and the losses recognised by the credit institution during the current period , both broken down by exposure type ;
kaupankäyntivaraston ulkopuolisten erien ja luottolaitoksen arvopaperistamien vastuiden osalta arvopaperistettujen arvoltaan alentuneiden ja erääntyneiden omaisuuserien arvo ja luottolaitoksen jakson aikana kirjaamat tappiot , molemmat jaoteltuina vastuutyypeittäin ;
for the trading book , the total outstanding exposures securitised by the credit institution and subject to a capital requirement for market risk , broken down into traditional / synthetic and by exposure type ." ( q )
q ) kaupankäyntivaraston osalta luottolaitoksen arvopaperistamien vastuiden , joihin sovelletaan markkinariskin pääomavaatimusta ( perinteinen ja synteettinen arvopaperistaminen ja vastuutyypit eriteltävä ) , kokonaisarvo ."
( c ) The following point 15 is added : « 15 . The following information shall be disclosed regarding the remuneration policy and practices of the credit institution for those categories of staff whose professional activities have a material impact on their risk profile :
c ) Lisätään 15 kohta seuraavasti : « 15 .
( a ) information concerning the decision-making process used for determining the remuneration policy , including if applicable , information about the composition and the mandate of a remuneration committee , the name of the external consultant whose services have been used for the determination of the remuneration policy and the role of the relevant stakeholders ;
Seuraavat tiedot on annettava luottolaitoksen palkka - ja palkkiokäytänteistä niiden henkilöstöryhmien osalta , joiden ammatillisella toiminnalla on olennainen vaikutus niiden riskiprofiiliin : a ) palkkaja palkkiopolitiikan määrittelyssä käytettyä päätöksentekoprosessia koskevat tiedot , tarvittaessa myös tiedot palkkiokomitean kokoonpanosta ja valtuuksista , palkka - ja palkkiopolitiikan määrittelyssä apuna käytetyn ulkopuolisen konsultin nimitiedot ja tiedot asianomaisten sidosryhmien roolista ;
information on link between pay and performance ;
tiedot palkkauksen ja tulosten välisestä suhteesta ;
information on the criteria used for performance measurement and the risk adjustment ;
tiedot tulosten mittaamisessa ja riskipainotuksessa käytetyistä perusteista ;
information on the performance criteria on which the entitlement to shares , options or variable components of remuneration is based ;
tiedot tulosperusteista , joita sovelletaan osakkeita , optioita tai palkan ja palkkion muuttuvia osia myönnettäessä ;
the main parameters and rationale for any bonus scheme and any other non-cash benefits ."
mahdolliseen bonusjärjestelmään ja muihin luontoisetuihin sovellettavat keskeiset parametrit ja perusteet ."
( b ) ( c ) ( d ) ( e )
b ) c ) d ) e ) FI
EN ANNEX II Annexes I , II , V and VII to Directive 2006/49 / EC are amended as follows : ( 1 ) Annex I is amended as follows : ( a ) Point 14 is amended as follows : ( i ) The first paragraph is replaced by the following : « 14 .
LIITE II Muutetaan direktiivin 2006/49 / ETY liitteet I , II , V ja VII seuraavasti : ( 1 ) Muutetaan liite I seuraavasti : a ) Muutetaan 14 kohta seuraavasti : i ) Korvataan ensimmäinen alakohta seuraavasti : « 14 .
The institution shall assign its net positions in the trading book in instruments that are not securitisation positions as calculated in accordance with point 1 to the appropriate categories in Table 1 on the basis of their issuer / obligor , external or internal credit assessment , and residual maturity , and then multiply them by the weightings shown in that table .
Laitoksen on jaoteltava kaupankäyntivarastoon liittyvät 1 kohdan mukaisesti lasketut nettopositionsa välineissä , jotka eivät ole arvopaperistettuja positioita , taulukon 1 luokkiin niiden liikkeeseenlaskijan ja / tai vastapuolen , ulkoisen tai sisäisen luottoluokituksen ja jäljellä olevan juoksuajan mukaan , ja kerrottava ne tämän jälkeen kyseisessä taulukossa esitetyillä painotuksilla .
It shall sum its weighted positions resulting from the application of this point and of point 16a ( regardless of whether they are long or short ) in order to calculate its capital requirement against specific risk ."
Sen on laskettava yhteen tämän kohdan ja 16 a kohdan soveltamisesta johtuvat painotetut positionsa ( sekä pitkät että lyhyet ) erityisriskin pääomavaatimuksensa laskemiseksi ."
( ii ) ( b ) The fourth paragraph is deleted .
ii ) b ) Poistetaan neljäs alakohta .
The following point 16a is inserted : « 16a . The institution shall calculate the capital requirement for its net positions in the trading book in instruments that are securitisation positions as follows : ( a ) for securitisation positions that would be subject to the Standardised Approach for credit risk in the same institution 's nontrading book , 8 % of the risk-weighted exposure amounts under the Standardised Approach as set out in Part 4 of Annex IX to Directive 2006/48 / EC ;
Lisätään 16 a kohta seuraavasti : « 16 a. Laitoksen on laskettava kaupankäyntivarastoonsa rahoitusvälineiden , jotka ovat arvopaperistettuja nettopositioille pääomavaatimukset seuraavasti : a ) kuuluvien positioita , arvopaperistettujen positioiden , joihin liittyvä luottoriski lasketaan saman laitoksen kaupankäyntivaraston ulkopuolisten erien osalta standardimenetelmän mukaisesti , pääomavaatimus on 8 prosenttia standardimenetelmän mukaisesti laskettujen riskipainotettujen saamisten yhteismäärästä , kuten direktiivin 2006/48 / EY liitteessä IX olevassa 4 osassa säädetään ;
for securitisation positions that would be subject to the Internal Ratings Based Approach in the same institution 's non-trading book , 8 % of the risk-weighted exposure amounts under the Internal Ratings Based Approach as set out in Part 4 of Annex IX to Directive 2006/48 / EC .
arvopaperistettujen positioiden , joihin liittyvä luottoriski lasketaan saman laitoksen kaupankäyntivaraston ulkopuolisten erien osalta sisäisten luottoluokitusten menetelmän mukaisesti , pääomavaatimus on 8 prosenttia sisäisten luottoluokitusten menetelmän mukaisesti laskettujen riskipainotettujen saamisten yhteismäärästä , kuten direktiivin 2006/48 / EY liitteessä IX olevassa Valvontaviranomaisen kehittämää 4 osassa säädetään .
The Supervisory Formula Method may only be used with supervisory approval by institutions other than an originator institution that may apply it for the same securitisation position in its non-trading book .
arviointimallia voivat yksinomaan valvontaviranomaisen luvalla soveltaa muut laitokset kuin alulle paneva laitos , joka voi soveltaa sitä kaupankäyntivaraston ulkopuolisiin eriin kuuluvaan samaan arvopaperistettuun positioon .
Where relevant , estimates of PD and LGD as inputs to the Supervisory Formula Method shall be determined in accordance with Articles 84 to 89 of directive 2006/48 / EC or alternatively and subject to separate supervisory approval , based on an approach as set out in point 5a of Annex V ;
Valvontaviranomaisen kehittämässä arviointimallissa käytettävät PD - ja LGD-estimaatit on määritettävä direktiivin 2006/48 / EY 84 -- 89 artiklan mukaisesti tai vaihtoehtoisesti ja valvontaviranomaisen nimenomaisella luvalla liitteessä V olevassa 5 a kohdassa säädetyn lähestymistavan mukaisesti ;
Paragraphs ( a ) and ( b ) notwithstanding , for re-securitisation positions that would be subject to a 1 250 % risk weight according to Article 122b ( 1 ) of Directive 2006/48 / EC if they were in the same institutions non-trading book , 8 % of the risk-weighted exposure amount according to that Article ." ( b )
c ) sen estämättä , mitä a ja b alakohdassa säädetään , uudelleenarvopaperistettujen positioiden , joiden riskipaino direktiivin 2006/48 / EY 122 b artiklan 1 kohdan mukaisesti olisi 1 250 prosenttia , jos ne kuuluisivat saman laitoksen kaupankäyntivaraston ulkopuolisiin eriin , pääomavaatimus on 8 prosenttia kyseisen artiklan mukaisesta riskipainotettujen saamisten yhteismäärästä ."
Point 34 is replaced by the following : « 34 .
Korvataan 34 kohta seuraavasti : « 34 .
The institution shall sum all its net long positions and all its net short positions in accordance with point 1 .
Laitoksen on laskettava yhteen 1 kohdan mukaisesti kaikki pitkät nettopositionsa ja kaikki lyhyet nettopositionsa .
It shall multiply its overall gross position by 8 % in order to calculate its capital requirement against specific risk ."
Sen on kerrottava bruttokokonaispositionsa 8 prosentilla erityisriskin pääomavaatimuksensa laskemiseksi ."
Point 35 is deleted .
Poistetaan 35 kohta .
« However , in the case of a credit default swap , an institution the exposure of which arising from the swap represents a long position in the underlying shall be permitted to use a figure of 0 % for potential future credit exposure , unless the credit default swap is subject to closeout upon insolvency of the entity the exposure of which arising from the swap represents a short position in the underlying , even though the underlying has not defaulted , in which case the figure for potential future credit exposure of the institution shall be limited to the amount of premia which are not yet paid by the entity to the institution ." In Annex II , point 7 , the second paragraph is replaced by the following :
Korvataan liitteessä II olevan 7 kohdan toinen alakohta seuraavasti : « Kun kyseessä on luottoriskinvaihtosopimus , laitos , jolle vaihtosopimuksesta syntyvä vastuu aiheuttaa suojattavan omaisuuden osalta pitkän position , voi kuitenkin antaa tulevaisuuden potentiaalisen luottovastuun laskennassa prosenttiluvun arvoksi nolla , ellei luottoriskinvaihtosopimusta päätetä ja siitä johtuvia keskinäisiä velvoitteita nettouteta tilanteessa , jossa osapuoli , jolle sopimuksesta syntyvä vastuu aiheuttaa suojattavan omaisuuden osalta lyhyen position , tulee maksukyvyttömäksi , vaikka luottoriski ei suojattavan omaisuuden osalta toteutuisi ;
Annex V is amended as follows : ( a ) Point 1 is replaced by the following : « 1 .
Muutetaan liite V seuraavasti : a ) Korvataan 1 kohta seuraavasti : « 1 .
The competent authorities shall , subject to the conditions laid down in this Annex , allow institutions to calculate their capital requirements for position risk , foreign-exchange risk and / or commodities risk using their own internal risk-management models instead of or in combination with the methods described in Annexes I , III and IV .
Toimivaltaiset viranomaiset voivat tässä liitteessä säädetyin edellytyksin sallia , että laitokset laskevat positioriskin , valuuttakurssiriskin ja / tai hyödykeriskin pääomavaatimuksensa käyttäen sisäisiä riskinhallintamallejaan liitteissä I , III ja IV esitettyjen menetelmien sijasta tai niihin yhdistettynä .
Explicit recognition by the competent authorities of the use of models for supervisory capital purposes shall be required in each case ."
Kussakin tapauksessa vaatimuksena on , että toimivaltainen viranomainen on nimenomaisesti hyväksynyt mallien käyttämisen vakavaraisuuden valvonnassa ."
( b ) In point 4 , the second paragraph is replaced by the following :
b ) Korvataan 4 kohdan toinen alakohta seuraavasti :
« Competent authorities shall examine the institution 's capability to perform back-testing on both actual and hypothetical changes in the portfolio 's value .
« Toimivaltaisten viranomaisten on tutkittava , kykeneekö laitos suorittamaan kaupankäyntisalkun arvon sekä todellisen että oletetun muutoksen toteutumatestauksen .
Back-testing on hypothetical changes in the portfolio 's value is based on a comparison between the portfolio 's end-of-day value and , assuming unchanged positions , its value at the end of the subsequent day .
Kaupankäyntisalkun arvon oletettujen muutosten toteutumatestaus perustuu kaupankäyntisalkun päivän päätösarvon ja seuraavan päivän päätösarvon vertailuun , olettaen , että positiot pysyvät muuttumattomina .
Competent authorities shall require institutions to take appropriate measures to improve their backtesting programme if deemed deficient .
Toimivaltaisten viranomaisten on vaadittava laitoksilta , että nämä toteuttavat asianmukaiset toimenpiteet toteutumatestausohjelmansa parantamiseksi , jos se havaitaan puutteelliseksi .
At a minimum , competent authorities shall require institutions to perform back-testing on hypothetical ( using changes in portfolio value that would occur were end-of-day positions to remain unchanged ) outcomes ."
vähintään tekemään toteutumatestit käyttämällä kaupankäyntitoiminnan oletettuja tuloksia ( eli käyttämällä sellaisia salkun arvon muutoksia , jotka tapahtuisivat , jos päivän päätöspositiot säilyisivät muuttumattomina ) ."
( c ) Point 5 is replaced by the following : « 5 .
c ) Korvataan 5 kohta seuraavasti : « 5 .
For the purpose of calculating capital requirements for specific risk associated with traded debt and equity positions , the competent authorities shall recognise the use of an institution 's internal model if , in addition to compliance with the conditions in the remainder of this Annex , the internal model meets the following conditions : ( a ) ( b ) ( c ) ( d ) it explains the historical price variation in the portfolio ;
Toimivaltaisten viranomaisten on hyväksyttävä se , että kaupankäynnin kohteena olevien vieraan tai oman pääoman ehtoisten välineiden positioihin liittyvä erityisriskin pääomavaatimus lasketaan käyttämällä laitoksen sisäistä mallia , jos sisäinen malli täyttää jäljempänä tässä liitteessä esitettyjen ehtojen lisäksi seuraavassa luetellut edellytykset : a ) b ) c ) d ) se selittää kaupankäyntisalkun toteutuneen hintavaihtelun ;
it captures concentration in terms of magnitude and changes of composition of the portfolio ;
se osoittaa keskittymisen kaupankäyntisalkun koostumuksen muutosten osalta ;
it is robust to an adverse environment ;
se mittaa luotettavasti myös epäedullisten olosuhteiden vaikutusta ;
it is validated through back-testing aimed at assessing whether specific risk is being accurately captured .
se on validoitu erityisriskin kattamistarkkuutta mittaavalla toteutumatestillä .
If competent authorities allow this back-testing to be performed on the basis of relevant sub-portfolios , these must be chosen in a consistent manner ;
Jos toimivaltaiset viranomaiset sallivat sen , että toteutumatesti suoritetaan merkityksellisten osasalkkujen perusteella , nämä on valittava johdonmukaisella tavalla ;
( e ) it captures name-related basis risk .
se kattaa riskikohteeseen liittyvän , suojattavan ja suojaavan erän hintakehityksen erkanemisesta johtuvan riskin ( basis risk ) .
This means that institutions shall demonstrate that the internal model is sensitive to material idiosyncratic differences between similar but not identical positions ;
Tämä tarkoittaa sitä , että laitosten on osoitettava , että sisäinen malli reagoi herkästi huomattaviin ominaiseroihin samankaltaisten mutta ei samanlaisten positioiden välillä ;
it captures event risk .
se kattaa tapahtumariskin .
( f )
e ) f )
The institution 's internal model shall conservatively assess the risk arising from less liquid positions and positions with limited price transparency under realistic market scenarios .
Riski , joka aiheutuu likviditeetiltään heikommista positioista ja positioista , joilla hintojen läpinäkyvyys on rajoitettu , on laitoksen sisäisellä mallilla arvioitava varovaisesti todenmukaisissa markkinaskenaarioissa .
In addition , the internal model shall meet minimum data standards .
Sisäisen mallin on lisäksi täytettävä tietoja koskevat vähimmäisvaatimukset .
Proxies shall be appropriately conservative and may be used only where available data is insufficient or is not reflective of the true volatility of a position or portfolio .
Arvioiden on oltava asianmukaisella tavalla varovaisia , ja niitä voidaan käyttää ainoastaan silloin kun saatavilla olevat tiedot ovat riittämättömät tai ne eivät edusta position tai salkun todellista volatiliteettia .
The institution may choose to exclude from the calculation of its specific risk capital requirement using an internal model those positions for which it meets a capital requirement for position risks according to point 16a of Annex I. As techniques and best practices evolve , institutions shall avail themselves of these new techniques and practices ."
Laitos voi halutessaan jättää sisäisellä mallilla lasketun erityisriskin pääomavaatimuksensa ulkopuolelle positiot , joiden osalta se täyttää liitteessä I olevan 16 a kohdan mukaiset positioriskien pääomavaatimukset . Sitä mukaa kuin tekniikat ja parhaat menettelytavat kehittyvät , laitosten on hyödynnettävä kyseisiä uusia tekniikoita ja menettelytapoja ."
( d ) The following points 5a to 5k are inserted : « 5a .
( d ) Lisätään 5 a -- 5 k kohta seuraavasti : « 5 a. Laitoksilla , joiden kaupankäynnin kohteena oleviin vieraan pääoman ehtoisiin välineisiin sovelletaan 5 kohdan säännöksiä , on oltava pääomavaatimuksiaan laskiessaan käytössään menetelmä , jolla se pystyy