natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Without prejudice to paragraph 1 , if an IF segregates its assets into different sub-funds in such a way that shares / units relating to each sub-fund are independently backed by different assets , each sub-fund shall be considered as an individual IF .
Jos sijoitusrahasto jakaa saamisensa eri alarahastoihin siten , että kuhunkin alarahastoon liittyvien osuuksien vakuutena ovat eri saamiset , jokainen alarahasto katsotaan erilliseksi sijoitusrahastoksi , sanotun kuitenkaan rajoittamatta 1 kohdan soveltamista .
2 . Derogations may be granted to IFs that are subject to national accounting rules which allow the valuation of their assets less frequently than quarterly .
3 . Poiketen 1 ja 2 kohdasta sijoitusrahastot voivat asianomaisen kansallisen keskuspankin etukäteissuostumuksen ja ohjeiden mukaisesti antaa tiedot saamisistaan ja veloistaan ryhmänä , edellyttäen että tällainen raportointi johtaa vastaaviin tuloksiin kuin rahastokohtainen raportointi .
The IF categories to which NCBs shall have the discretion to grant derogations shall be decided by the Governing Council . The IFs to which such derogations apply shall be subject to the requirements set out in Article 6 of this Regulation at a frequency consistent with their accounting obligations regarding the timing of valuation of their assets .
6 artikla Neljännesvuosittaiset ja kuukausittaiset tiedonantovaatimukset 1 . Varsinaisen tietojen antajien joukon on liitteen I mukaisesti toimitettava a ) neljännesvuosittain vuosineljänneksen lopun kantatiedot sijoitusrahastojen saamisista ja veloista ja soveltuvin osin neljännesvuosittaiset arvostusmuutokset tai taloustoimet ;
3 . By derogation from paragraphs 1 and 2 , subject to the prior approval and in accordance with the instructions of the relevant NCB , IFs may report their assets and liabilities as a group , provided that this leads to results that are similar to fund-by-fund reporting .
ja b ) kuukausittain kuukauden lopun kantatiedot sijoitusrahastojen liikkeeseen laskemista osuuksista sekä soveltuvin osin vastaavat kuukausittaiset arvostusmuutokset tai taloustoimet . 2 .
Article 6 Quarterly and monthly statistical reporting requirements 1 . The actual reporting population shall provide , in accordance with Annex I :
Asianomaisen kansallisen keskuspankin etukäteissuostumuksen ja ohjeiden mukaisesti varsinaisen tietojen antajien joukon on annettava tilastotiedot jommankumman liitteessä I täsmennetyn tiedonantomallin ja liitteessä II olevien määritelmien mukaisesti .
The IFs may choose not to make use of the derogations and to fulfil the full reporting requirements specified in Article 6 instead .
Kansalliset keskuspankit voivat kerätä 1 kohdan a alakohdassa tarkoitetut tiedot kuukausittain neljännesvuosittaisen tiedonkeruun sijaan . 7 artikla Arvostusmuutokset tai taloustoimet 1 .
If an IF makes such a choice , it shall obtain the relevant NCB 's consent prior to any change in its use of these derogations . ( a ) on a quarterly basis , end-of-quarter stock data on the assets and liabilities of IFs , and quarterly revaluation adjustments or transactions , where applicable ;
Varsinaisen tietojen antajien joukon on asianomaisen kansallisen keskuspankin ohjeiden mukaisesti annettava tiedot arvostusmuutoksista tai taloustoimista sellaisten yhteenlaskettujen tietojen osalta , jotka raportoidaan liitteessä I täsmennetyn sekamallin tai aggregoitujen tietojen mallin mukaisesti .
and
Liitteessä I tarkoitettua sekamallia käytettäessä kansallinen keskuspankki voi joko laskea arvopaperitaloustoimia koskevat likiarvot arvopaperikohtaisten tietojen perusteella tai kerätä taloustoimia koskevat tiedot suoraan arvopaperikohtaisesti .
( b ) on a monthly basis , end-of-month stock data on IF shares / units issued and the corresponding monthly revaluation adjustments or transactions , if applicable . Article 4 List of IFs for statistical purposes 1 .
2 . Kansalliset keskuspankit voivat myöntää poikkeuksia sellaisille sijoitusrahastoille , joihin sovellettavien kansallisten kirjanpitosäännösten mukaan varojen arvostus voi tapahtua harvemmin kuin neljännesvuosittain .
The Executive Board shall establish and maintain a list of IFs subject to this Regulation , including , where applicable , their sub-funds , within the meaning of Article 5 ( 2 ) .
EKP : n neuvosto päättää sijoitusrahastojen luokista , joihin kuuluville sijoitusrahastoille kansallisilla keskuspankeilla on oikeus myöntää poikkeuksia .
The list may be based on existing lists of IFs supervised by national authorities , where such lists are available , supplemented by other IFs falling within the definition of IFs in Article 1 .
Sijoitusrahastoihin , joille on myönnetty tällainen poikkeus , sovelletaan tämän asetuksen 6 artiklassa vahvistettuja vaatimuksia tiheydellä , joka vastaa niihin sovellettavien kirjanpitosäännösten velvoitteita varojen arvostuksen ajoituksesta .
Subject to the prior approval and in accordance with the instructions of the relevant NCB , the actual reporting population shall report statistical information on the basis of one of the two reporting approaches specified in Annex I , in conformity with the definitions in Annex II . 3 .
Sijoitusrahastot voivat halutessaan olla hyödyntämättä poikkeuksia ja täyttää sen sijaan 6 artiklassa määritetyt tiedonantovaatimukset täysimääräisesti . Jos sijoitusrahasto tekee tällaisen päätöksen , sen on hankittava asianomaisen kansallisen keskuspankin suostumus , ennen kuin se muuttaa käytäntönsä näiden poikkeusten hyödyntämisen suhteen .
The NCBs may choose to collect the data in paragraph 1 ( a ) on a monthly instead of on a quarterly basis .
4 artikla Tilastoinnissa käytettävä sijoitusrahastojen luettelo 1 .
2 . The NCBs and the ECB shall make the list of IFs for statistical purposes , and its updates , accessible to the IFs concerned in an appropriate way , including by electronic means , via the Internet or , at the request of the reporting agents concerned , in paper form .
Johtokunta perustaa ja ylläpitää luetteloa tämän asetuksen soveltamisalaan kuuluvista sijoitusrahastoista , mahdolliset 5 artiklan 2 kohdassa tarkoitetut alarahastot mukaan luettuina .
Article 7 Revaluation adjustments or transactions 1 . The actual reporting population shall report revaluation adjustments or transactions , in accordance with the relevant NCB 's instructions , for the aggregated information reported under the combined or aggregated approach specified in Annex I.
Luettelo voi perustua mahdollisesti jo olemassa oleviin luetteloihin kansallisten viranomaisten valvomista sijoitusrahastoista ; tällaisiin luetteloihin on lisättävä 1 artiklassa olevan sijoitusrahastojen määritelmän soveltamisalaan kuuluvat muut sijoitusrahastot .
The list of IFs for statistical purposes shall be for information only . However , in the event that the latest accessible electronic version of the list referred to in paragraph 2 is incorrect , the ECB shall not impose sanctions on any entity which did not properly fulfil its reporting requirements to the extent that it relied in good faith on the incorrect list .
EKP ja kansalliset keskuspankit toimittavat tilastoinnissa käytettävän sijoitusrahastojen luettelon ja sen päivitykset asianomaisille sijoitusrahastoille tarkoituksenmukaisella tavalla , myös sähköisesti , internetin kautta tai asianomaisten tietojen antajien pyynnöstä paperimuodossa . 3 .
Under the combined approach specified in Annex I , NCBs may either derive approximations of security transactions from the security-by-security ( s-b-s ) information or directly collect transactions on an s-b-s basis .
Jos 2 kohdassa tarkoitetun luettelon viimeisin käytettävissä oleva sähköinen versio on kuitenkin virheellinen , EKP ei määrää seuraamuksia yhteisölle , joka ei ole asianmukaisesti täyttänyt raportointivaatimuksiaan siltä osin kuin se on hyvässä uskossa luottanut virheellisen luettelon tietoihin .
Further requirements and guidelines regarding the compilation of revaluation adjustments or transactions are laid down in Annex III .
Lisävaatimukset ja - suuntaviivat arvostusmuutoksia tai taloustoimia koskevien tietojen kokoamisesta vahvistetaan liitteessä III .
Article 8 Accounting rules 1 .
8 artikla Kirjanpitosäännöt 1 .
The accounting rules followed by IFs for the purposes of reporting under this Regulation shall be those laid down in the relevant national law implementing Council Directive 86/635 / EEC of 8 December 1986 on the annual accounts and consolidated accounts of banks and other financial institutions ( 1 ) , or , if the former provision is inapplicable , in any other national or international standards that apply to IFs .
Kirjanpitosäännöt , joita sijoitusrahastot noudattavat tässä asetuksessa tarkoitettuja tietoja antaessaan , ovat pankkien ja muiden rahoituslaitosten tilinpäätöksestä ja konsolidoidusta tilinpäätöksestä 8 päivänä joulukuuta 1986 annetun neuvoston direktiivin 86/635 / ETY ( 1 ) kansallisten täytäntöönpanosäännösten mukaisia tai , jos nämä eivät ole sovellettavissa , sijoitusrahastoihin sovellettavien muiden kansallisten tai kansainvälisten standardien mukaisia .
Without prejudice to accounting practices and netting arrangements prevailing in the participating Member States , all financial assets and liabilities shall be reported on a gross basis for statistical purposes .
Kaikki rahoitussaamiset ja - velat ilmoitetaan bruttomääräisinä tilastointia varten tämän vaikuttamatta rahaliittoon osallistuvissa jäsenvaltioissa voimassa oleviin kirjanpito - ja nettoutuskäytäntöihin .
Article 9 Timeliness 1 .
9 artikla Määräajat 1 .
The NCBs shall decide when they need to receive data from reporting agents pursuant to Article 6 in order to meet the deadlines laid down in paragraph 2 .
Kansalliset keskuspankit päättävät , milloin tietojen antajien on toimitettava 6 artiklassa tarkoitetut tiedot 2 kohdassa tarkoitetun määräajan noudattamiseksi .
The NCBs shall transmit to the ECB : in accordance with national characteristics .
Kansalliset keskuspankit toimittavat EKP : lle
The NCBs shall ensure that these reporting arrangements provide the required statistical information and allow accurate checking of compliance with the minimum standards for transmission , accuracy , conceptual compliance and revisions specified in Annex IV .
salliset keskuspankit varmistavat , että näillä tiedonantomenettelyillä tuotetaan vaaditut tilastotiedot ja että niiden perusteella voidaan myös tarkistaa asianmukaisesti tietojen toimittamista , tarkkuutta , käsitteellistä vastaavuutta ja tarkistuksia koskevien liitteessä IV määritettyjen vähimmäisvaatimusten noudattaminen .
Article 11 Mergers , divisions and reorganisations In the event of a merger , division or reorganisation that might affect the fulfilment of its statistical obligations , the reporting agent involved shall inform the relevant NCB , once the intention to implement such operation has become public and in due time before it takes effect , of the procedures that are planned to fulfil the statistical reporting requirements set out in this Regulation .
11 artikla Sulautuminen , jakautuminen ja uudelleenjärjestelytoimet Jos kyseessä on sulautuminen tai jakautuminen tai uudelleenjärjestelytoimi , joka saattaa vaikuttaa tilastointiin liittyvän tiedonantovelvollisuuden täyttämiseen , tietojen antaja ilmoittaa tällaisen toimen täytäntöönpanoa koskevan aikomuksen tultua julkiseksi ja hyvissä ajoin ennen sen voimaantuloa asianomaiselle kansalliselle keskuspankille suunnitelluista menettelyistä , joiden mukaisesti tässä asetuksessa asetetut tilastointiin liittyvät tiedonantovelvollisuudet täytetään .
Article 12 Verification and compulsory collection The NCBs shall exercise the rights to verify or to collect compulsorily the information which reporting agents provide pursuant to this Regulation , without prejudice to the ECB 's right to exercise these rights itself .
12 artikla Tilastotietojen tarkistus ja pakollinen keruu Kansallisilla keskuspankeilla on oikeus tarkistaa tietojen antajien tässä asetuksessa säädettyjen tilastointiin liittyvien raportointivaatimusten mukaisesti toimittamat tilastotiedot tai toimittaa niiden pakollinen keruu tämän kuitenkaan rajoittamatta EKP : n oikeutta käyttää itse näitä oikeuksia .
These rights shall in particular be exercised by the NCBs when an institution included in the actual reporting population does not fulfil the minimum standards for transmission , accuracy , conceptual compliance and revisions specified in Annex IV .
Näitä oikeuksia käytetään erityisesti silloin , kun jokin varsinaiseen tietojen antajien joukkoon kuuluva laitos ei täytä IV liitteessä määritettyjä tietojen toimittamista , tarkkuutta , käsitteellistä vastaavuutta ja tarkistuksia koskevia vähimmäisvaatimuksia .
Article 13 First reporting First reporting shall begin with monthly and quarterly data for December 2008 .
13 artikla Tietojen antaminen ensimmäisen kerran Ensimmäiset kuukausittaiset ja neljännesvuosittaiset tiedot annetaan joulukuun 2008 tilanteesta .
Article 14 Final provision This Regulation shall enter into force on the 20th day following its publication in the Official Journal of the European Union .
14 artikla Loppumääräys Tämä asetus tulee voimaan kahdentenakymmenentenä päivänä sen jälkeen , kun se on julkaistu Euroopan unionin virallisessa lehdessä .
( a ) aggregated quarterly stocks and revaluation adjustments by close of business on the 28th working day following the end of the quarter to which the data relate , based on the quarterly data collected from IFs ;
a ) sijoitusrahastoilta saatuihin neljännesvuosittaisiin tietoihin perustuvat aggregoidut neljännesvuosittaiset kannat ja arvostusmuutokset sen vuosineljänneksen päättymistä seuraavan 28 työpäivän päättymiseen mennessä , jota toimitettavat tiedot koskevat ;
and ( b ) aggregated monthly stocks and revaluation adjustments by close of business on the 28th working day following the end of the month to which the data relate , based on the monthly data on IF shares / units issued collected from IFs or based on actual data according to Article 6 ( 3 ) .
ja b ) aggregoidut kuukausittaiset kannat ja arvostusmuutokset , jotka perustuvat sijoitusrahastojen osuuksia koskeviin kuukausittaisiin tietoihin tai 6 artiklan 3 kohdassa tarkoitettuihin ajantasaisiin tietoihin , sen kuukauden päättymistä seuraavan 28 työpäivän päättymiseen mennessä , jota tiedot koskevat .
Article 10 Minimum standards and national reporting arrangements 1 .
10 artikla Vähimmäisvaatimukset ja kansalliset tiedonantomenettelyt 1 .
The required statistical information shall be reported by the IF to the relevant NCB in accordance with the minimum standards for transmission , accuracy , conceptual compliance and revisions specified in Annex IV .
Sijoitusrahaston on toimitettava vaaditut tilastotiedot asianomaiselle kansalliselle keskuspankille liitteessä IV määritettyjen toimittamista , tarkkuutta , käsitteellistä vastaavuutta ja tarkistuksia koskevien vähimmäisvaatimusten mukaisesti .
The NCBs shall define and implement the reporting arrangements to be followed by the actual reporting population
Kansalliset keskuspankit määrittelevät ja ottavat kansallisten erityispiirteiden mukaisesti käyttöön tiedonantomenettelyt , joita varsinaisen tietojen antajien joukon on noudatettava .
Done at Frankfurt am Main , 27 July 2007 .
Annettu Frankfurt am Mainissa 27 päivänä heinäkuuta 2007 .
( 1 ) OJ L 372 , 31.12.1986 , p. 1 .
( 1 ) EYVL L 372 , 31.12.1986 , s. 1 .
ANNEX I STATISTICAL REPORTING REQUIREMENTS PART 1 Reporting approach 1 .
LIITE I TILASTOVAATIMUKSET 1 OSA Tiedonantomallit 1 .
The ECB must produce , on a regular basis , the aggregated amount of assets and liabilities for the IFs from all the participating Member States , viewed as one economic territory , in terms of stocks and transactions .
EKP : n on säännöllisesti laadittava kaikkien rahaliittoon osallistuvien jäsenvaltioiden sijoitusrahastojen saamisten ja velkojen aggregoidut määrät kantoina ja taloustoimina ; rahaliitto katsotaan yhdeksi talousalueeksi .
The actual reporting population must provide the statistical information in accordance with one of the following two reporting approaches : ( a ) combined approach --- this consists in providing : --- on a quarterly basis : ( i ) security-by-security ( s-b-s ) information for securities with publicly available identification codes held by IFs ;
Varsinaisen tietojen antajien joukon on tilastotietojen antamisessa noudatettava jompaakumpaa seuraavista tiedonantomalleista : a ) Sekamalli : tämän mallin mukaan annetaan --- neljännesvuosittain i ) arvopaperikohtaiset tiedot sijoitusrahastojen hallussa olevista arvopapereista , joilla on julkisesti saatavilla oleva tunnistekoodi ;
( ii ) aggregated information broken down by instrument / maturity categories , currencies and counterparties , for assets and liabilities other than securities and for securities without publicly available identification codes ;
ii ) instrumenttien / maturiteettiluokkien , valuuttojen ja vastapuolten mukaan eritellyt aggregoidut tiedot muista kuin arvopaperisaamisista ja - veloista sekä arvopapereista , joilla ei ole julkisesti saatavilla olevaa tunnistekoodia ;
and ( iii ) either s-b-s or aggregated information on holders of IF shares / units issued , as further specified in Part 2 of this Annex .
ja iii ) joko arvopaperikohtaiset tai aggregoidut tiedot tämän liitteen 2 osassa tarkemmin määritetyistä liikkeeseen laskettujen sijoitusrahastojen osuuksien haltijoista .
The relevant NCB may require reporting agents to report s-b-s information for securities without publicly available identification codes or item-by-item information for assets and liabilities other than securities ;
Asianomainen kansallinen keskuspankki voi vaatia tietojen antajilta arvopaperikohtaisia tietoja sellaisten arvopaperien osalta , joilla ei ole julkisesti saatavilla olevaa tunnistekoodia , taikka yksilöivää vaadetietoa muiden saamisten ja velkojen kuin arvopaperien osalta ;
and --- on a monthly basis , s-b-s information separately identifying all shares / units issued by IFs .
ja --- kuukausittain arvopaperikohtaiset tiedot , joissa kaikki sijoitusrahastojen liikkeeseen laskemat osuudet eritellään erikseen .
As laid down in Table 2 , in addition to the data in respect of the fields that are required to be reported in the context of s-b-s reporting in order to derive aggregated information on securities , the relevant NCB may decide also to collect data on transactions on an s-b-s basis .
Kuten taulukossa 2 vahvistetaan , asianomainen kansallinen keskuspankki voi päättää kerätä tiedot taloustoimista arvopaperikohtaisesti niiden kenttien lisäksi , jotka on raportoitava arvopaperikohtaisesti aggregoitujen tietojen saamiseksi arvopapereista .
The aggregated data must be provided in terms of stocks and , in accordance with the relevant NCB 's instructions , in terms of either : ( i ) revaluations due to price and exchange rate changes ; or ( ii ) transactions .
Aggregoidut tiedot on ilmoitettava kantoina ja asianomaisen kansallisen keskuspankin ohjeiden mukaisesti joko i ) hintojen ja valuuttakurssien muutoksista johtuvina arvostusmuutoksina tai ii ) taloustoimina .
Subject to obtaining the relevant NCB 's prior approval , reporting agents which provide the required quarterly data on an s-b-s basis may choose to report the required monthly data on an aggregated basis , instead of providing s-b-s information .
Asianomaisen kansallisen keskuspankin etukäteissuostumuksella tietojen antajat , jotka toimittavat vaaditut neljännesvuosittaiset tiedot arvopaperikohtaisesti , voivat toimittaa vaaditut kuukausittaiset tiedot aggregoituina arvopaperikohtaisten tietojen sijaan .
( b ) aggregated approach --- this consists in providing : --- on a quarterly basis , a full set of aggregated information broken down by instrument / maturity categories , currencies and counterparties relating to the assets and liabilities of IFs ;
b ) Aggregoitujen tietojen malli : tämän mallin mukaan annetaan --- neljännesvuosittain täydellinen aggregoitujen tietojen sarja sijoitusrahastojen saamisista ja veloista , eriteltyinä insrumenttien / maturiteettiluokkien , valuuttojen ja vastapuolien mukaan ;
and --- on a monthly basis , aggregated information relating to the shares / units issued by IFs .
ja --- kuukausittain aggregoidut tiedot sijoitusrahastojen liikkeeseen laskemista osuuksista .
The quarterly and monthly information must be reported in terms of stocks and , in accordance with the relevant NCB 's instructions , in terms of either : ( i ) revaluations due to price and exchange rate changes ; or ( ii ) transactions .
Neljännesvuosittaiset ja kuukausittaiset tiedot on annettava joko kantoina tai asianomaisen kansallisen keskuspankin ohjeiden mukaisesti joko i ) hintojen ja valuuttakurssien muutoksista johtuvina arvostusmuutoksina tai ii ) taloustoimina .
The information to be provided to the NCB on an s-b-s basis under the combined approach is specified in Table 2 .
Tiedot , jotka kansallisille keskuspankeille on sekamallin mukaan annettava arvopaperikohtaisesti , määritetään taulukossa 2 .
The aggregated quarterly reporting requirements for stocks are specified in Table 1 and those for revaluations due to price and exchange rate changes or transactions are specified in Table 3 .
Neljännesvuosittainen raportointivelvollisuus kantoja koskevien aggregoitujen tietojen suhteen määritetään taulukossa 1 ja hintojen ja valuuttakurssien muutoksista johtuvia arvostusmuutoksia koskevien aggregoitujen tietojen suhteen taulukossa 3 .
The aggregated monthly reporting requirements for stocks and revaluations due to price and exchange rate changes or transactions are specified in Table 4 .
Hintojen ja valuuttakurssien muutoksista johtuvia arvostusmuutoksia koskeva aggregoitu kuukausittainen raportointivelvollisuus määritetään taulukossa 4 .
PART 2 Residency and economic sector of the holders of IF shares / units 1 .
2 OSA Sijoitusrahastojen osuuksien haltijoiden sijaintipaikka ja sektori 1 .
Reporting agents report , on a quarterly basis , data on the residency of the holders of IF shares / units issued by IFs of the participating Member States in accordance with the domestic / other participating Member States / rest of the world breakdown .
Tietojen antajat toimittavat neljännesvuosittain vähintään tiedot rahaliittoon osallistuvien jäsenvaltioiden sijoitusrahastojen liikkeeseen laskemien sijoitusrahastojen osuuksien haltijoiden sijaintipaikasta erittelyn kotimaa / muu rahaliittoon osallistuva jäsenvaltio / muu maailma mukaisesti .
The domestic and other participating Member States counterparties are further broken down by sector .
Kotimaiset ja muiden rahaliittoon osallistuvien jäsenvaltioiden vastapuolet eritellään lisäksi sektoreittain .
As regards registered shares / units , issuing IFs , or the persons legally representing them , report data on the residency and sector breakdown of the holders of their shares / units issued .
Osuudet liikkeeseen laskeneet sijoitusrahastot taikka niitä laillisesti edustavat henkilöt toimittavat rekisteröityjen osuuksien osalta näiden osuuksien haltijoiden sijaintipaikan ja sektorin mukaisesti eritellyt tiedot .
If an issuing IF is not in a position directly to identify the residency and sector of the holder , it reports the relevant data on the basis of available information .
Mikäli osuudet liikkeeseen laskenut sijoitusrahasto ei voi suoraan yksilöidä haltijan sijaintipaikkaa ja sektoria , se antaa kyseeseen tulevat tiedot saatavilla olevien tietojen perusteella .
As regards bearer shares / units , reporting agents report data on the residency and sector breakdown of the holders of IF shares / units in accordance with the approach decided by the relevant NCB .
Tietojen antajat toimittavat sijoitusrahastojen haltijaosuuksien osalta niiden haltijoiden sijaintipaikan ja sektorin mukaisesti eritellyt tiedot asianomaisen kansallisen keskuspankin päättämällä tavalla .