natgillin/translations-raw huggingface dataset:
For each template legal references are provided as well as further detailed information regarding more general aspects of the reporting.
Tässä ilmoitetaan asiakkaan puolesta selvitykseen vietyjen johdannaistoimien vapautettujen, ehdot täyttävään keskusvastapuoleen liittyvien kaupankäyntivastuiden potentiaalinen tuleva luottoriski edellyttäen, että nämä erät täyttävät vakavaraisuusasetuksen 306 artiklan 1 kohdan c alakohdassa säädetyt edellytykset.
The document will follow the labelling convention set in the following paragraphs, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
Laitosten on ilmoitettava tässä solussa ilmoitettava määrä myös solussa 090;010, ikään kuin vapautusta ei sovellettaisi.
An asterisk sign will be used to refer to the whole row or column.
Johdannaisia koskeva poikkeus: alkuperäisen hankinta-arvon menetelmä
In the case of validations within a template, where only data points from that template are used, notations will not refer to a template: Row;Column.
Vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 8 kohta ja 275 artikla
For the purpose of the reporting on leverage, “of which” refers to an item that is a subset of a higher level exposure category whereas “memo item” refers to a separate item that is not a subset of an exposure class.
Tässä solussa ilmoitetaan vakavaraisuusasetuksen liitteessä II olevissa 1 ja 2 kohdassa lueteltujen sopimusten vastuut laskettuna vakavaraisuusasetuksen 275 artiklassa esitettyä alkuperäisen hankinta-arvon menetelmää käyttäen.
Reporting of both types of cells is mandatory unless otherwise specified.
Laitokset, jotka soveltavat alkuperäisen hankinta-arvon menetelmää, eivät saa vähentää vastuiden määrästä käteisenä saadun vakuusmarginaalin määrää vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 8 kohdan mukaisesti.
For the purposes of this annex and related templates the following abbreviations are used:
Laitokset, jotka eivät käytä alkuperäisen hankinta-arvon menetelmää, voivat jättää tämän solun täyttämättä.
a.
Tässä solussa ei oteta huomioon sopimuksia, jotka on määritetty käyttämällä vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 1 kohdassa ja 274 artiklassa tarkoitettua käyvän arvon menetelmää.
CRR, which is an abbreviation of Capital Requirements Regulation and shall mean Regulation (EU) No 575/2013;
(-) Vapautettu keskusvastapuolen vastuu, joka liittyy asiakkaan puolesta selvitykseen vietyihin kaupankäyntivastuisiin (alkuperäisen hankinta-arvon menetelmä)
b.
Tässä ilmoitetaan vapautettu keskusvastapuolen vastuu, joka liittyy asiakkaan puolesta selvitykseen vietyihin kaupankäyntivastuisiin, sovellettaessa vakavaraisuusasetuksen 275 artiklassa säädettyä alkuperäisen hankinta-arvon menetelmää edellyttäen, että nämä erät täyttävät vakavaraisuusasetuksen 306 artiklan 1 kohdan c alakohdassa säädetyt edellytykset.
SFT, which is an abbreviation of Securities Financing Transaction and shall mean “repurchase transaction, securities or commodities lending or borrowing transaction, long settlement transaction and margin lending transaction” as referred to in Regulation (EU) No 575/2013;
Laitosten on ilmoitettava tässä solussa ilmoitettava määrä myös solussa 110;010, ikään kuin vapautusta ei sovellettaisi.
c.
Asetettujen luottojohdannaisten rajattu nimellisarvo
CRM, which is an abbreviation for Credit Risk Mitigation.
Vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 5–7 kohta
All amounts shall be reported as positive figures.
Asetettujen luottojohdannaisten rajattu nimellisarvo (eli kun laitos antaa vastapuolelle luottosuojan) vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 5–7 kohdan mukaisesti.
An exception are the amounts reported in LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010, LR3;040;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 and LR3;085;010.
(-) Hyväksyttävien ostettujen luottojohdannaisten kuittaus asetettuja luottojohdannaisia vastaan
Thereby note that LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 and LR3;085;010 only take negative values.
Tässä ilmoitetaan sellaisten ostettujen luottojohdannaisten rajattu nimellisarvo (eli kun laitos ostaa luottosuojan vastapuolelta), joiden referenssinimi vastaa laitoksen markkinoille asettamia luottojohdannaisia, kun ostetun suojan jäljellä oleva maturiteetti on yhtä pitkä tai pidempi kuin myydyn suojan jäljellä oleva maturiteetti.
Also note that, apart from extreme cases, LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010 and LR3;040;010 only take positive values.
Näin ollen arvo ei saa olla suurempi kuin soluun 130;010 merkitty arvo kullekin referenssinimelle.
The leverage ratio template is divided into two parts.
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohdan mukaiset taseen ulkopuoliset erät, joiden luottovasta-arvokerroin on 10 prosenttia
Part A comprises all the data items that enter into the calculation of the leverage ratio that institutions shall submit to competent authorities in accordance with the first subparagraph of Article 430(1) of the CRR, while Part B comprises all the data items that institutions shall submit in accordance with the second subparagraph of Article 430(1) of the CRR (i.e. for the purposes of the report referred to in Article 511 of the CRR).
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohta, 111 artiklan 1 kohdan d alakohta ja 166 artiklan 9 kohta
When compiling the data for this ITS, institutions shall consider the treatment of fiduciary assets in accordance with Article 429(13) of the CRR.
Tässä ilmoitetaan vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohdassa ja 111 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitettujen taseen ulkopuolisten erien, joiden riski on alhainen ja joihin sovelletaan vakavaraisuusasetuksen liitteessä I olevan 4 kohdan a–c alakohdassa tarkoitettua 0 prosentin luottovasta-arvokerrointa, vastuuarvo (vastuuarvo on tässä 10 prosenttia nimellisarvosta).
The leverage ratio is based on a capital measure and a total exposure measure, which can be calculated with cells from Part A.
Sillä tarkoitetaan sitoumuksia, jotka laitos voi peruuttaa milloin vain ehdoitta ja ilman ennakkoilmoitusta tai jotka voivat peruuntua automaattisesti lainaajan luottokelpoisuuden heikentymisen vuoksi.
Leverage Ratio – fully phased-in definition = LRCalc;310;010/LRCalc;290;010.
On muistettava, että nimellisarvoa ei saa pienentää erityisillä luottoriskioikaisuilla.
Leverage Ratio – transitional definition = LRCalc;320;010/LRCalc;300;010.
Kun sitoumus liittyy toisen sitoumuksen antamiseen, on käytettävä pienempää kahdesta yksittäiseen sitoumukseen liittyvästä luottovasta-arvokertoimesta vakavaraisuusasetuksen 166 artiklan 9 kohdan mukaisesti.
In order to reduce the reporting burden for institutions with limited exposures in derivatives, the following measures are used to gauge the relative importance of derivatives exposures to the total exposure of the leverage ratio.
Laitokset eivät saa ottaa tässä solussa huomioon vakavaraisuusasetuksen liitteessä II lueteltuja sopimuksia, luottojohdannaisia ja arvopapereilla toteutettavia rahoitustoimia vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohdan mukaisesti.
Institutions shall calculate these measures as follows:
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohdan mukaiset taseen ulkopuoliset erät, joiden luottovasta-arvokerroin on 20 prosenttia
Where total exposure measure is equal to: LRCalc;290;010.
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohta, 111 artiklan 1 kohdan c alakohta ja 166 artiklan 9 kohta
Total notional value referenced by derivatives = LR1; 010;070.
Tässä ilmoitetaan vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohdassa ja 111 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettujen taseen ulkopuolisten erien, joiden riski on keskimääräinen/alhainen ja joihin sovelletaan vakavaraisuusasetuksen liitteessä I olevan 3 kohdan a ja b alakohdassa tarkoitettua 20 prosentin luottovasta-arvokerrointa, vastuuarvo (vastuuarvo on tässä 20 prosenttia nimellisarvosta).
This is a cell that institutions shall always report.
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohdan mukaiset taseen ulkopuoliset erät, joiden luottovasta-arvokerroin on 50 prosenttia
Credit derivatives volume = LR1;020;070 + LR1;050;070.
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohta, 111 artiklan 1 kohdan b alakohta ja 166 artiklan 9 kohta
These are cells that institutions shall always report.
Tässä ilmoitetaan vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohdassa ja 111 artiklan 1 kohdan b alakohdassa tarkoitettujen taseen ulkopuolisten erien, joiden riski on keskimääräinen ja joihin sovelletaan vakavaraisuusasetuksen liitteessä I olevan 2 kohdan a ja b alakohdassa tarkoitettua 50 prosentin luottovasta-arvokerrointa sellaisena kuin se määritellään luottoriskin standardimenetelmässä, vastuuarvo (vastuuarvo on tässä 50 prosenttia nimellisarvosta).
Institutions are required to report the cells referred to in paragraph 14 in the next reporting period, if any of the following conditions is met:
Tähän soluun kuuluvat likviditeettisopimukset ja muut sitoumukset arvopaperistamisiin.
the derivatives share referred to in paragraph 7 is more than 1,5 % on two consecutive reporting reference dates;
Toisin sanoen kaikkien likviditeettisopimusten luottovasta-arvokerroin on vakavaraisuusasetuksen 255 artiklan mukaisesti 50 prosenttia maturiteetista riippumatta.
the derivatives share referred to in paragraph 7 exceeds 2,0 %.
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohdan mukaiset taseen ulkopuoliset erät, joiden luottovasta-arvokerroin on 100 prosenttia
Institutions for which the total notional value referenced by derivatives as defined in paragraph 9 exceeds 10 billion EUR shall report the cells referred to in paragraph 14, even though their derivatives share does not fulfil the conditions described in paragraph 11.
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohta, 111 artiklan 1 kohdan a alakohta ja 166 artiklan 9 kohta
Institutions are required to report the cells referred to in paragraph 15 if any of the following conditions is met:
Tässä ilmoitetaan vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohdassa ja 111 artiklan 1 kohdan a alakohdassa tarkoitettujen taseen ulkopuolisten erien, joiden riski on korkea ja joihin sovelletaan vakavaraisuusasetuksen liitteessä I olevan 1 kohdan a–k alakohdassa tarkoitettua 100 prosentin luottovasta-arvokerrointa, vastuuarvo (vastuuarvo on tässä 100 prosenttia nimellisarvosta).
the credit derivatives volume referred to in paragraph 10 is more than 300 million EUR on two consecutive reporting reference dates;
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 5 kohta
the credit derivatives volume referred to in paragraph 10 exceeds 500 million EUR.
Tässä ilmoitetaan muut kuin vakavaraisuusasetuksen liitteessä II luetellut sopimukset, luottojohdannaiset ja arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet (tässä solussa ilmoitettavia varoja ovat esimerkiksi käteisellä katettavaan vakuusmarginaaliin perustuvat saatavat, kun ne hyväksytään operatiivisessa tilinpäätössäännöstössä, likvidit varat sellaisina kuin ne määritellään maksuvalmiusvaatimuksissa sekä epäonnistuneet ja selvittämättömät transaktiot).
The cells which are required to be reported by institutions in accordance with paragraph 11 are the following: LR1;010;010, LR1;010;020, LR1;010;050, LR1;020;010, LR1;020;020, LR1;020;050, LR1;030;050, LR1;030;070, LR1;040;050, LR1;040;070, LR1;050;010, LR1;050;020, LR1;050;050, LR1;060;010, LR1;060;020, LR1;060;050 and LR1;060;070.
Laitosten on määritettävä näiden arvo vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 5 kohdan periaatteita noudattaen.
The cells which are required to be reported by institutions in accordance with paragraph 13 are the following: LR1;020;075, LR1;050;075 and LR1;050;085.
Laitosten on sisällytettävä tähän soluun saadut käteissuoritukset tai vastapuolelle arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien kautta annetut arvopaperit, jotka säilyvät taseessa (eli taseesta pois kirjaamista koskeva kirjanpidon periaate ei täyty).
C 47.00 – Leverage ratio calculation (LRCalc)
Lisäksi laitosten on tässä otettava huomioon erät, jotka vähennetään ydinpääomasta ja ensisijaisen lisäpääoman eristä (esim. aineettomat hyödykkeet, laskennalliset verosaamiset jne.).
This part of the reporting template collects the data that are needed to calculate the leverage ratio as defined in Articles 429, 429a and 429b of the CRR.
Johdannaisten vakuuksille tarkoitetut gross-up-lausekkeet
Institutions shall perform the reporting of the leverage ratio quarterly.
Vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 2 kohta
In each quarter, the value “at reporting reference date” shall be the value at the last calendar day of the third month of the respective quarter.
Tässä ilmoitetaan kaikkien johdannaisten vakuuksien määrä, kun vakuuden antaminen pienentää varojen määrää sovellettavan tilinpäätössäännöstön mukaisesti, kuten vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 2 kohdassa säädetään.
Institutions shall report 010;010 to 030;010, 060;010, 090;010, 110;010, and 150;010 to 190;010 as if the exemptions referred to in 050;010, 080;010, 100;010, 120;010, and 220;010 did not apply.
Laitokset eivät saa sisällyttää tähän soluun sellaisten asiakkaan puolesta selvitykseen vietyjen johdannaistoimien alkumarginaaleja, joilla on ehdot täyttävä keskusvastapuoli tai hyväksyttävä käteisellä katettava vakuusmarginaali, sellaisena kuin se on määritelty vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 3 kohdassa.
Institutions shall report 010;010 to 240;010 as if the exemptions referred to in 250;010 and 260;010 did not apply.
(-) Saatavat, jotka perustuvat johdannaistoimissa käytettävään käteisenä maksettuun vakuusmarginaaliin
Any amount that increases the own funds or the leverage ratio exposure shall be reported as a positive figure.
Vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 3 kohdan kolmas alakohta
On the contrary, any amount that reduces the total own funds or the leverage ratio exposure shall be reported as a negative figure.
Tässä ilmoitetaan johdannaistransaktioiden vastapuolelle käteisenä maksetusta vakuusmarginaalista johtuvat saamiset, jos laitoksen on sovellettavan tilinpäätössäännöstön mukaisesti kirjattava nämä saamiset varoiksi edellyttäen, että vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 3 kohdan a–e alakohdan edellytykset täyttyvät.
Row and column
Ilmoitettava määrä on sisällytettävä myös solussa 190, 010 ilmoitettaviin muihin varoihin.
Exposure Values
(-) Vapautettu keskusvastapuolen vastuu, joka liittyy asiakkaan puolesta selvitykseen vietyihin kaupankäyntivastuisiin (alkumarginaali)
SFTs: Exposure in accordance with Articles 429(5) and 429(8) of the CRR
Tässä ilmoitetaan asiakkaan puolesta selvitykseen vietyjen johdannaistoimien vapautettujen kaupankäyntivastuiden alkumarginaalin (asetettu) osuus ehdot täyttävälle keskusvastapuolelle edellyttäen, että nämä erät täyttävät vakavaraisuusasetuksen 306 artiklan 1 kohdan c alakohdassa säädetyt edellytykset.
Articles 429(5)(d) and 429(8) of the CRR
Arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien myynnin kirjanpitotapahtumien oikaisut
The exposure for SFTs calculated in accordance with Article 429(5)(d) and (8) of the CRR.
Vakavaraisuusasetuksen 429 b artiklan 5 kohta
Institutions shall consider in this cell transactions in accordance with Article 429b(6)(c).
Tässä ilmoitetaan niiden arvopapereiden arvo, jotka on annettu lainaksi takaisinostotransaktiossa ja jotka on kirjattu pois taseesta sovellettavan tilinpäätössäännöstön mukaisen myynnin kirjanpitotapahtuman vuoksi.
Institutions shall not include in this cell cash received or any security that is provided to a counterparty via the aforementioned transactions and is retained on the balance sheet (i.e. the accounting criteria for derecognition are not met).
(-) Haltuun uskotut varat
Institutions shall instead include those items in 190,010.
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 13 kohta
Institutions shall not include in this cell agent SFTs where the institution provides an indemnity or guarantee to a customer or counterparty limited to any difference between the value of the security or cash the customer has lent and the value of collateral the borrower has provided in accordance with Article 429b(6)(a) of the CRR.
Tässä ilmoitetaan haltuun uskotut varat, jotka täyttävät vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 13 kohdan mukaiset IAS 39 -standardin taseesta pois kirjaamisen edellytykset ja tapauksen mukaan IFRS 10 -standardin konsolidoimattomuutta koskevat kriteerit, olettaen, että kirjanpidon nettoutuksen vaikutuksia tai muita luottoriskin vähentämismenetelmien vaikutuksia ei ole (eli on kumottava ne kirjanpidon nettoutuksen tai luottoriskin vähentämismenetelmien vaikutukset, jotka ovat vaikuttaneet kirjanpitoarvoon).
SFTs: Add-on for counterparty credit risk
(-) Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 7 kohdan mukaisesti ulkopuolelle jätettävät ryhmän sisäiset (yksittäiset) vastuut
Article 429b(1) of the CRR
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 7 kohta ja 113 artiklan 6 kohta
The add-on for counterparty credit risk of SFTs, including those that are off-balance sheet, determined in accordance with Article 429b(2) or (3) of the CRR, as applicable.
Tässä ilmoitetaan vastuut, joita ei ole konsolidoitu sovellettavalla konsolidointitasolla ja joihin voidaan soveltaa vakavaraisuusasetuksen 113 artiklan 6 kohdassa säädettyä kohtelua, edellyttäen, että kaikki vakavaraisuusasetuksen 113 artiklan 6 kohdan a–e alakohdan ehdot täyttyvät ja jos toimivaltaiset viranomaiset ovat antaneet suostumuksensa.
Institutions shall instead include those items in 040;010.
Ilmoitettava määrä on sisällytettävä myös edellä sovellettaviin soluihin ikään kuin vapautusta ei sovellettaisi.
Derogation for SFTs: Add-on in accordance with Articles 429b(4) and 222 of the CRR
(-) Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 14 kohdan mukaisesti ulkopuolelle jätettävät vastuut
Article 429b(4) and 222 of the CRR
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 14 kohta
The exposure value for SFTs, including those that are off-balance sheet, calculated in accordance with Article 222 of the CRR, subject to a 20 % floor for the applicable risk weight.
Tässä ilmoitetaan ne vastuut, jotka jätetään ulkopuolelle vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 14 kohdan mukaisesti, edellyttäen, että kaikki siinä esitetyt ehdot täyttyvät ja jos toimivaltaiset viranomaiset ovat antaneet suostumuksensa.
Institutions shall consider in this cell transactions in accordance with Article 429b(6)(c) of the CRR.
(-) Vähennettyjen varojen määrä – ensisijainen pääoma – täyden käyttöönoton jälkeinen määritelmä
Institutions shall not consider in this cell transactions for which the add-on part of the leverage ratio exposure value is determined in accordance with the method defined in Article 429b(1) of the CRR.
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 4 kohdan a alakohta ja 499 artiklan 1 kohdan a alakohta
Counterparty credit risk of SFT agent transactions in accordance with Article 429b(6) of the CRR
Tähän sisältyvät kaikkien niiden oikaisujen summa, jotka kohdistuvat omaisuuserän arvoon ja joita edellytetään tapauksen mukaan
Article 429b(6)(a), (2) and (3) of the CRR
vakavaraisuusasetuksen 32–35 artiklassa,
The exposure value for agent SFTs where the institution provides an indemnity or guarantee to a customer or counterparty limited to any difference between the value of the security or cash the customer has lent and the value of collateral the borrower has provided in accordance with Article 429b(6)(a) of the CRR, consists only of the add-on determined in accordance with Article 429b(2) or (3) of the CRR, as applicable.
vakavaraisuusasetuksen 36–47 artiklassa,
Institutions shall not include in this cell transactions in accordance with Article 429b(6)(c).
Laitosten on otettava huomioon tällaisiin vähennyksiin sovellettavat poikkeukset, vaihtoehdot ja vapautukset, joista säädetään vakavaraisuusasetuksen 48, 49 ja 79 artiklassa, mutta jätettävä huomiotta vakavaraisuusasetuksen kymmenennen osan I osaston 1 ja 2 luvussa säädetyt poikkeukset.
Institutions shall instead include those items in 010;010 and 020;010 or 010;010 and 030;010, as applicable.
Kaksinkertaisen huomioon ottamisen estämiseksi laitokset eivät saa ottaa huomioon vakavaraisuusasetuksen 111 artiklan nojalla jo sovellettuja oikaisuja, kun ne laskevat vastuuarvoja soluissa 010;010 – 260;010, eivätkä ne saa ottaa huomioon mitään oikaisua, joka ei vähennä jonkin tietyn omaisuuserän arvoa.
(-) Exempted CCP leg of client-cleared SFT exposures
Koska nämä määrät on jo vähennetty pääoman määrästä, ne vähentävät vähimmäisomavaraisuusasteen vastuita ja ilmoitetaan negatiivisina lukuina.
Articles 429(11) and 306(1)(c) of the CRR
(-) Vähennettyjen varojen määrä – ensisijainen pääoma – siirtymäkauden aikainen määritelmä
The exempted CCP leg of client-cleared trade exposures of SFTs, provided that those items meet the conditions laid down in Article 306(1)(c) of the CRR.
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 4 kohdan a alakohta ja 499 artiklan 1 kohdan b alakohta
Where the exempted leg to the CCP is a security it shall not be reported in this cell unless it is a re-pledged security that under the applicable accounting framework (i.e. in accordance with the first sentence of Article 111(1) of the CRR) is included at full value.
Tähän sisältyvät kaikkien niiden oikaisujen summa, jotka mukauttavat omaisuuserän arvoa ja joita edellytetään tapauksen mukaan
Institutions shall, as if no exemption applies, also include the amount reported in this cell in 010;010, 020;010 and 030;010, and, if the condition in the second half of the previous sentence is met, in 190;010.
Laitosten on otettava huomioon tällaisiin vähennyksiin sovellettavat poikkeukset, vaihtoehdot ja vapautukset, joista säädetään vakavaraisuusasetuksen 48, 49 ja 79 artiklassa, sen lisäksi että otetaan huomioon vakavaraisuusasetuksen kymmenennen osan I osaston 1 ja 2 luvussa säädetyt poikkeukset.
Where there is initial margin posted by the institution for an exempted leg of an SFT that is reported in 190;010 and not reported in 020;010 or 030;010, then the institution can report it in this cell.
Vähimmäisomavaraisuusasteen vastuiden kokonaismäärä (ensisijaiseen pääomaan sovelletaan täyden käyttöönoton jälkeistä määritelmää)
Derivatives: Current replacement cost
Laitosten on ilmoitettava seuraavat määrät:
Articles 429a, 274, 295, 296, 297 and 298 of the CRR.
Vähimmäisomavaraisuusasteen vastuiden kokonaismäärä (ensisijaiseen pääomaan sovelletaan siirtymäkauden aikaista määritelmää)
The current replacement cost as specified in Article 274(1) of the CRR of contracts listed in Annex II of the CRR and credit derivatives including those that are off-balance sheet reported gross of variation margin received.
ja sarake
As determined by Article 429a(1) of the CRR, institutions may take into account the effects of contracts for novation and other netting agreements in accordance with Article 295 of the CRR.
Pääoma
Cross-product netting shall not apply.
Ensisijainen pääoma (täyden käyttöönoton jälkeinen määritelmä)
However, institutions may net within the product category referred to in point (25)(c) of Article 272 of the CRR and credit derivatives when they are subject to a contractual cross-product netting agreement referred to in Article 295(c) of the CRR.
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 3 kohta ja 499 artiklan 1 kohta
Institutions shall not include in this cell contracts measured by application of the original exposure method in accordance with Articles 429a(8) and 275 of the CRR.
Tässä ilmoitetaan vakavaraisuusasetuksen 25 artiklan mukaisesti laskettu ensisijainen pääoma ottamatta huomioon saman asetuksen kymmenennen osan I osaston 1 ja 2 luvussa säädettyjä poikkeuksia.
(-) Eligible cash variation margin received offset against derivatives market value
Ensisijainen pääoma (siirtymäkauden aikainen määritelmä)
Article 429a(3) of the CRR
Tässä ilmoitetaan vakavaraisuusasetuksen 25 artiklan mukaisesti laskettu ensisijainen pääoma sen jälkeen, kun on otettu huomioon saman asetuksen kymmenennen osan I osaston 1 ja 2 luvussa säädetyt poikkeukset.