natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Z 02.00 - Liability Structure (LIAB)
Laitoksille olevat velat < 7 päivää
Counterparty
Järjestelmälle (ylläpitäjälle) olevat velat < 7 päivää
TOTAL
Työsuhdevelat
Households
Päivittäisen toiminnan kannalta kriittiset velat
Non-financial corporations (SMEs)
Vero- ja sosiaaliturvaviranomaisille olevat velat, jos ne ovat etuuskohteluun oikeutettuja
Non-financial corporations (non-SMEs)
Talletussuojajärjestelmälle olevat velat
Credit institutions
VELAT, JOITA EI JÄTETÄ VELKAKIRJOJEN ARVON ALASKIRJAUKSEN TAI OMAKSI PÄÄOMAKSI MUUNTAMISEN ULKOPUOLELLE
Other financial corporations
Talletukset, joita ei ole suojattu mutta jotka ovat etuuskohteluun oikeutettuja
General governments & Central banks
joista: jäljellä oleva maturiteetti < = 1 kuukausi
Non identified, listed on a trading venue
joista: jäljellä oleva maturiteetti > 1 kuukausi < 1 vuosi
Non identified, not listed on a trading venue
joista: jäljellä oleva maturiteetti >= 1 vuosi < 2 vuotta
of which: intragroup
joista: jäljellä oleva maturiteetti < = 2 vuotta
of which: liabilities governed by the law of a third-country, excluding intragroup
Talletukset, joita ei ole suojattu ja jotka eivät ole etuuskohteluun oikeutettuja
Row
Johdannaisista johtuvat taseen kirjatut velat
Item
Nettovelkojen summa ottaen huomioon sopimusnettoutusryhmät, markkinahintaan arvostamisen jälkeen ja ennen vakuuden kuittaamista
LIABILITIES EXCLUDED FROM BAIL-IN
Nettovelkojen summa ottaen huomioon sopimusnettoutusryhmät, markkinahintaan arvostamisen jälkeen ja vakuuden kuittaamisen jälkeen
Covered deposits
Nettovelkojen summa ottaen huomioon sopimusnettoutusryhmät, markkinahintaan arvostamisen jälkeen ja vakuuden kuittaamisen jälkeen, sisältäen arvioidut sulkeutumismäärät
Secured liabilities - collateralized part
Nettovelkojen summa ottaen huomioon toiminnan vakautta koskevat nettoutussäännöt
Client liabilities, if protected in insolvency
Alivakuudelliset velat (”uncollateralised secured liabilities”)
Fiduciary liabilities, if protected in insolvency
joista: jäljellä oleva maturiteetti >= 1 vuosi < 2 vuotta
Institution liabilities < 7 days
Strukturoidut velkakirjat
System (operator) liabilities < 7 days
joista: jäljellä oleva maturiteetti >= 1 vuosi < 2 vuotta
Employee liabilities
Etuoikeutettuihin saamisiin kuuluvat vakuudettomat velat
Liabilities critical to operational daily functioning
Etuoikeutettuihin saataviin kuuluvat huonomman etuoikeudet velat eli SNP-velat (”senior non-preferred”)
Tax and social security authorities liabilities, if preferred
joista: jäljellä oleva maturiteetti < = 1 kuukausi
DGS liabilities
Etuoikeudeltaan huonommat velat (muut kuin omat varat)
LIABILITIES NOT EXCLUDED FROM BAIL-IN
Muut MREL-hyväksyttävät velat
Deposits, not covered but preferential
Rahoitusvaroihin kuulumattomat velat
of which: residual maturity <= 1 month
Muut velat
of which: residual maturity > 1 month < 1 year
OMAT VARAT
of which: residual maturity >= 1 year and < 2 years
Ydinpääoma (CET1)
of which: residual maturity >= 2 years
joista: pääomainstrumentit/osakepääoma
Deposits, not covered and not preferential
joista: instrumentit, jotka ovat tasavertaisessa asemassa tavallisten osakkeiden kanssa
Balance sheet liabilities arising from derivatives
Ensisijainen lisäpääoma (AT1)
Sum of net liability positions taking into account contractual netting sets, after mark-to-market adjustments, prior to collateral offset
joista: omiksi varoiksi hyväksytyt etuoikeudeltaan huonommat velat
Sum of net liability positions taking into account contractual netting sets, after mark-to-market adjustments, post collateral offset
Toissijainen pääoma (T2)
Sum of net liability positions taking into account contractual netting sets, after mark-to-market adjustments, post collateral offset, incorporating estimated close-out amounts
KAIKKI VELAT JA OMAT VARAT YHTEENSÄ, MYÖS JOHDANNAISVELAT
Sum of net liability positions taking into account prudential netting rules
Z 03.00 – Omien varojen vaatimukset (OWN)
Uncollateralized secured liabilities
Määrä tai prosenttiosuus
of which: residual maturity >= 1 year and < 2 years
KOKONAISRISKIN MÄÄRÄ
Structured notes
PERUSTAMISPÄÄOMA JA VÄHIMMÄISOMAVARAISUUSASTETTA KOSKEVA VAATIMUS
of which: residual maturity >= 1 year and < 2 years
Perustamispääoma
Senior unsecured liabilities
Vähimmäisomavaraisuusastetta koskeva vaatimus
Senior non-preferred liabilities
SREP:N MUKAISTA KOKONAISPÄÄOMAVAATIMUSTA (TSCR) KUVAAVA SUHDE
of which: residual maturity <= 1 month
TSCR: ydinpääomasta (CET1) muodostettava
Subordinated liabilities (not recognised as own funds)
TSCR: ensisijaisesta pääomasta (T1) muodostettava
Other MREL eligible liabilities
YHTEENLASKETUT PUSKURIVAATIMUKSET
Non-financial liabilities
Yleinen pääomapuskuri
Residual liabilities
Jäsenvaltiossa havaitusta makrovakausriskistä tai järjestelmäriskistä johtuva pääomapuskuri
OWN FUNDS
Laitoskohtainen vastasyklinen pääomapuskuri
Common Equity Tier 1 Capital
Järjestelmäriskipuskuri
of which: capital instruments/share capital
Maailmanlaajuista järjestelmän kannalta merkittävää laitosta koskeva puskuri
of which: instruments ranking pari passu with ordinary shares
Muuta järjestelmän kannalta merkittävää laitosta koskeva puskuri
Additional Tier 1 capital
Yhteenlaskettua pääomavaatimusta (OCR) kuvaava suhde
of which: (part of) subordinated liabilities recognised as own funds
OCR: ydinpääomasta (CET1) muodostettava
Tier 2 Capital
OCR: ensisijaisesta pääomasta (T1) muodostettava
TOTAL LIABILITIES & OWN FUNDS INCLUDING DERIVATIVE LIABILITIES
OCR ja toisen pilarin mukainen pääomaohjeistus (P2G)
Z 03.00 - Own funds requirements (OWN)
OCR ja P2G: ydinpääomasta (CET1) muodostettava
Amount or Percentage
OCR ja P2G: ensisijaisesta pääomasta (T1) muodostettava
TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNT
Z 04.00 – Konsernin sisäiset taloudelliset sidokset (IFC)
INITIAL CAPITAL AND LEVERAGE RATIO REQUIREMENT
Liikkeeseenlaskija tai taattava yhteisö
Initial capital
Luotonantaja, haltija tai takauksen antaja
Leverage Ratio Requirement
Taloudellinen sidos
TOTAL SREP CAPITAL REQUIREMENT (TSCR) RATIO
Yhteisön nimi
TSCR: to be made up of CET1 capital
Tyyppi
TSCR: to be made up of Tier 1 capital
Jäljellä oleva määrä
COMBINED BUFFER REQUIREMENTS
josta myönnetty kolmannen maan lainsäädännön mukaisesti
Capital Conservation Buffer
josta MREL-hyväksyttäviä
Conservation buffer due to macro-prudential or systemic risk identified at the level of a Member State
Z 05.01 – Suurimmat vastapuolet (velat) (MCP 1)
Institution-Specific Countercyclical Capital Buffer
Konserni tai yksittäinen asiakas
Systemic Risk Buffer
Ala
Global Systemically Important Institution Buffer
Z 05.02 – Suurimmat vastapuolet (taseen ulkopuoliset erät) (MCP 2)
Other Systemically Important Institution Buffer
Määrä
Overall capital requirement (OCR) ratio
Z 06.00 – Talletussuoja (DIS)
OCR: to be made up of CET1 capital
Oikeushenkilö
OCR: to be made up of Tier 1 capital
Jäsenyys talletussuojajärjestelmässä
OCR and Pillar 2 Guidance (P2G)
Laitosten suojajärjestelmä (IPS)
OCR and P2G: to be made up of CET1 capital
Sopimusperusteisen järjestelmän tarjoama lisäsuoja
OCR and P2G: to be made up of Tier 1 capital
Talletussuojajärjestelmä (DGS)
Z 04.00 - Intragroup financial interconnections (IFC)
Suojattujen talletusten määrä
Issuer or guaranteed entity
Z 07.01 – Taloudellisten toimintojen kriittisyysarviointi (FUNC 1)
Creditor, holder or guarantee provider
Maa:
Financial interconnection
Taloudelliset toiminnot
Entity name
Kvantitatiiviset tiedot
Type
Kriittisyysarviointi
Outstanding amount
Taloudellinen toiminto
of which issued under 3rd ctry law
Taloudellisen toiminnon kuvaus
of which MREL eligible
Markkinaosuus
Z 05.01 - Major Liability Counterparties (MCP 1)
Rahamäärä
Group or individual
Numeerinen indikaattori
Sector
Vaikutus markkinoihin
Z 05.02 - Major off-balance sheet counterparties (MCP 2)
Korvattavuus
Amount
Kriittinen toiminto
Z 06.00 - Deposit insurance (DIS)
Talletukset
Legal Entity
Rahoitusalan ulkopuoliset yritykset – pk-yritykset
DGS Membership
Rahoitusalan ulkopuoliset yritykset – muut kuin pk-yritykset
Institutional Protection Scheme
Julkisyhteisöt
Additional protection under contractual scheme
Muut alat/vastapuolet (1)
DGS
Muut alat/vastapuolet (2)
Amount of covered deposits
Luotonanto
Z 07.01 - Criticality assessment of economic functions (FUNC 1)
Kotitaloudet – asuntolainat
Country:
Kotitaloudet – muu luotonanto
Economic functions
Muut alat/vastapuolet (3)
Quantitative Data
Maksu-, käteis-, toimitus-, määritys- ja säilytyspalvelut
Criticality Assessment
Maksupalvelut rahalaitoksille
Economic function
Maksupalvelut muille kuin rahalaitoksille
Description of economic function
Käteispalvelut
Market share
Arvopapereiden toimitusjärjestelmät
Monetary amount
Keskusvastapuolimäärityksen palvelut
Numeric indicator
Säilytyspalvelut
Impact on market
Muut palvelut/toiminnat/toiminnot (1)
Substitutability
Muut palvelut/toiminnat/toiminnot (2)
Critical Function
Muut palvelut/toiminnat/toiminnot (3)
Deposits
Pääomamarkkinat
Non-financial corporations - SMEs
Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät johdannaiset – OTC
Non-financial corporations - non-SMEs
Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät johdannaiset – muu kuin OTC
General Governments
Jälkimarkkinat/kaupankäynti (ainoastaan kaupankäyntitarkoituksessa)
Other sectors/counterparties (1)
Ensimarkkinat/merkintäsitoumukset
Other sectors/counterparties (2)
Muut palvelut/toiminnat/toiminnot (1)
Lending
Muut palvelut/toiminnat/toiminnot (2)
Households - lending for house purchase
Muut palvelut/toiminnat/toiminnot (3)
Households - other lending
Tukkurahoitus
Other sectors/counterparties (3)
Ottolainaus
Payments, Cash, Settlement, Clearing, Custody services
Johdannaiset (varat)
Payment services to MFIs
Johdannaiset (velat)
Payment services to non-MFIs
Muut tuotelajit (1)
Cash services
Muut tuotelajit (2)
Securities settlement services
Muut tuotelajit (3)
CCP clearing services
Z 07.02 – Kriittisten toimintojen kartoitus oikeushenkilökohtaisesti (FUNC 2)
Custody services
Kriittiset toiminnot
Other services/activities/functions (1)
Oikeushenkilö
Other services/activities/functions (2)
Rahamääräinen merkitys
Other services/activities/functions (3)
Z 07.03 – Ydinliiketoiminta-alueiden kartoitus oikeushenkilöiden mukaan (FUNC 3)
Capital Markets
Ydinliiketoiminta-alue
Derivatives held for trading - OTC
Liiketoiminta-alueen tunnus
Derivatives held for trading - non-OTC
Kuvaus
Secondary markets/trading (held-for-trading only)
Z 07.04 – Kriittisten toimintojen kartoitus ydinliiketoiminta-alueiden mukaan (FUNC 4)
Primary Markets/underwriting
Toiminnon tunnus
Other services/activities/functions (1)
Z 08.00 – Kriittiset palvelut (SERV)
Other services/activities/functions (2)
Tunnus
Other services/activities/functions (3)
Palvelutyyppi
Wholesale Funding
Palvelun vastaanottaja
Borrowing
Palveluntarjoaja
Derivatives (assets)
Kriittinen toiminto
Derivatives (liabilities)
Aika, joka arviolta kuluu toiminnan korvaamiseen
Other product types (1)
Aika, joka arviolta kuluu tietojen keräämiseksi sopimuksesta
Other product types (2)
Sovellettava laki
Other product types (3)
Kriisinratkaisun kanssa yhteensopiva sopimus
Z 07.02 - Mapping of critical functions by legal entity (FUNC 2)
Yhteisön nimi
Critical functions
Konsernin osa
Legal entity
Z 09.00 – FMI-palvelut – Palveluntarjoajat ja käyttäjät – Kartoitus kriittisten toimintojen mukaan (FMI)
Monetary importance
Käyttäjä
Z 07.03 - Mapping of Core Business Lines to legal entities (FUNC 3)
Palveluntarjoaja
Core business line
Rahoitusmarkkinoiden infrastruktuuri (FMI)
Business Line ID
Osallistumismuoto
Description
Välittäjä
Z 07.04 - Mapping of critical functions to core business lines (FUNC 4)
Palvelun kuvaus
Function ID
Järjestelmätyyppi
Z 08.00 - Critical services (SERV)
FMI-koodi
Identifier
Z 10.01 – Kriittiset tietojärjestelmät (yleiset tiedot) (CIS 1)
Service type
Kriittinen tietojärjestelmä
Service recipient
Järjestelmästä vastaava konserniyhteisö
Service provider
Järjestelmän tunnuskoodi
Critical function
Z 10.02 – Tietojärjestelmien kartoitus (CIS 2)
Estimated time for substitutability
Järjestelmän konserniyhteisökäyttäjä
Estimated time for access to contracts
Kriittinen palvelu
Governing law
LIITE II
Resolution-proof contract
Ohjeet
Entity Name
I. Yleiset ohjeet
Part of the group
Rakenne
Z 09.00 - FMI Services - Providers and Users - Mapping to Critical Functions (FMI)
Viitteet
User
Tilinpäätösstandardit
Provider
Konsolidoinnin laajuus
Financial Market Infrastructure (FMI)
Numerointi ja muut käytännöt
Participation mode
Lomakkeisiin liittyvät ohjeet
Intermediary
Z 01.00 – Organisaatiorakenne (ORG)
Service Description
Z 02.00 – Vastuiden rakenne (LIAB)
System Type
Z 03.00 – Omien varojen vaatimukset (OWN)
FMI Code
Z 04.00 – Konsernin sisäiset taloudelliset sidokset (IFC)
Z 10.01 - Critical Information systems (General information) (CIS 1)
Z 05.01 ja Z 05.02 – Suurimmat vastapuolet (MCP)
Critical information system
Z 06.00 – Talletussuoja (DIS)
Group Entity Responsible for the System
Z 08.00 – Kriittiset palvelut (SERV)
System Identification Code
Z 09.00 – FMI-palvelut – Palveluntarjoajat ja käyttäjät – Kartoitus kriittisten toimintojen mukaan
Z 10.02 - Mapping of information systems (CIS 2)
Kriittinen tietojärjestelmä
Group Entity user of the System
Raportointikehys sisältää 15 lomaketta, jotka on järjestetty kolmeen ryhmään:
Critical service
”Yleiset tiedot”, jotka antavat yleiskuvan konsernin ja siihen kuuluvien yhteisöjen organisaatiorakenteesta, varojen jakautumisesta ja riskin määrästä.
ANNEX II
Tämä ryhmä koostuu lomakkeesta ”Z 01.00 – Organisaatiorakenne (ORG)”
Instructions
”Tiedot taseeseen sisältyvistä ja taseen ulkopuolisista eristä”, jotka sisältävät taloudelliset tiedot veloista, omista varoista, konserniyhteisöjen välisistä taloudellisista yhteyksistä, suurimmille vastapuolille olevista veloista, suurimmilta vastapuolilta saaduista taseen ulkopuolisista eristä ja talletussuojasta.
I. General instructions
Tässä ryhmässä on kuusi lomaketta:
Structure
”Z 02.00 – Vastuiden rakenne (LIAB)”;
References
”Z 03.00 – Omien varojen vaatimukset (OWN)”
Accounting standards
”Z 04.00 – Konsernin sisäiset taloudelliset sidokset (IFC)”
Scope of consolidation
Kaksi lomaketta, jotka liittyvät suurimpiin vastapuoliin, ”Z 05.01 – Suurimmat vastapuolet (velat) (Z-MCP 1)” ja ”Z 05.02 – Suurimmat vastapuolet (taseen ulkopuoliset erät) (Z-MCP 2)”.
Numbering and other conventions
”Z 06.00 – Talletussuoja (Z-DIS)”
Template-related instructions
”Kriittiset toiminnot”, jotka tarjoavat yleiskuvan kriittisistä toiminnoista ja joissa kriittiset toiminnot kartoitetaan oikeushenkilöiden, ydinliiketoiminta-alueiden, kriittisten palveluiden, rahoitusmarkkinoiden infrastruktuurien ja tietojärjestelmien mukaan.
Z 01.00 — Organisational structure (ORG)
Tässä ryhmässä on seitsemän lomaketta:
Z 02.00 — Liability Structure (LIAB)
neljä lomaketta, jotka liittyvät kriittisten toimintojen yksilöimiseen ja kriittisten toimintojen kartoittamiseen ydinliiketoiminta-alueiden ja konserniyhteisöjen mukaan, ”Z 07.01 – Taloudellisten toimintojen kriittisyysarviointi (Z-FUNC 1)”, ”Z 07.02 – Kriittisten toimintojen kartoitus oikeushenkilökohtaisesti (Z-FUNC 2)”, ”Z 07.03 – Ydinliiketoiminta-alueiden kartoitus oikeushenkilöiden mukaan (Z-FUNC 3)” ja ”Z 07.04 – Kriittisten toimintojen kartoitus ydinliiketoiminta-alueiden mukaan (Z-FUNC 4)”;
Z 03.00 — Own funds requirements (OWN)
”Z 08.00 – Kriittiset palvelut (Z-SERV)”
Z 04.00 — Intragroup financial interconnections (IFC)
”Z 09.00 – FMI-palvelut – Palveluntarjoajat ja käyttäjät – Kartoitus kriittisten toimintojen mukaan (FMI)”
Z 05.01 and Z 05.02 — Major Counterparties (MCP)
kaksi lomaketta, jotka liittyvät kriittisiin tietojärjestelmiin, ”Z 10.01 – Kriittiset tietojärjestelmät (yleiset tiedot) (Z-CIS 1)” ja ”Z 10.02 – Tietojärjestelmien kartoitus (Z-CIS 2)”.
Z 06.00 — Deposit insurance (DIS)
Tässä liitteessä käytetään seuraavia lyhenteitä:
Z 08.00 — Critical services (SERV)
’BCBS:llä’ tarkoitetaan Kansainvälisen järjestelypankin (Bank of International Settlements) Baselin pankkivalvontakomiteaa;
Z 09.00 — FMI Services — Providers and Users — Mapping to Critical Functions
’CPMI:llä’ tarkoitetaan Kansainvälisen järjestelypankin maksujärjestelmä- ja markkinainfrastruktuurikomiteaa;
Critical information systems
’FINREP-raportoinnilla’ tarkoitetaan komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 liitteisiin III ja IV sisältyviä taloudellisten tietojen raportointilomakkeita ja liitteessä V olevia täydentäviä ohjeita;
The framework consists of 15 templates, organised in 3 blocks:
’COREP (OF):lla’ tarkoitetaan täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 liitteitä I (lomakkeet) ja II (ohjeet);
‘General information’, which provides an overview of the organisational structure of a group and its entities, the distribution of assets and risk exposure amounts.
’COREP (LR):lla’ tarkoitetaan täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 liitteitä X (lomakkeet) ja XI (ohjeet);
This block consists of template ‘Z 01.00 — Organisational structure (ORG)’
’FSB:llä’ tarkoitetaan finanssimarkkinoiden vakauden valvontaryhmää;
‘Information on on-balance sheet items and off-balance sheet items’ which provides financial information on liabilities, own funds, financial connections between group entities, liabilities towards major counterparties and off-balance sheet items received from major counterparties, and deposit insurance.
’IAS-standardeilla’ tarkoitetaan Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EY) N:o 1606/2002 2 artiklassa määriteltyjä kansainvälisiä tilinpäätösstandardeja;
This block consists of 6 templates:
’LEI-tunnuksella’ (’Legal Entity Identifier’) tarkoitetaan finanssimarkkinoiden vakauden valvontaryhmän (FSB) ehdottamaa ja G20-ryhmän vahvistamaa oikeushenkilötunnusta, jolla pyritään varmistamaan finanssitransaktioiden osapuolten yksilöllinen ja maailmanlaajuinen tunnistaminen.
‘Z 02.00 — Liability Structure (LIAB)’;
Siihen asti, kun maailmanlaajuinen LEI-järjestelmä alkaa toimia täysimittaisesti, käyttöönottovaiheen niin kutsuttuja pre-LEI-tunnuksia myöntää vastapuolille maailmanlaajuisten oikeushenkilötunnusten järjestelmän valvontaelimen (Regulatory Oversight Committee – ROC) valtuuttama paikallinen toimintayksikkö (Local Operational Unit) (yksityiskohtaisia tietoja on saatavissa verkkosivustolla www.leiroc.org).
‘Z 03.00 — Own funds requirements (OWN)’;
Jos tietyllä vastapuolella on oikeushenkilötunnus (LEI-tunnus), sitä on käytettävä kyseisen vastapuolen yksilöimiseksi;
‘Z 04.00 — Intragroup financial interconnections (IFC)’;
’NGAAP:llä’ tai ’kansallisilla yleisesti hyväksytyillä kirjanpitoperiaatteilla’ tarkoitetaan direktiivin 86/635/ETY nojalla laadittuja kansallisia tilinpitosäännöstöjä.
Two templates on major counterparties, ‘Z 05.01 — Major Liability Counterparties (Z-MCP 1)’ and ‘Z 05.02 — Major off-balance sheet counterparties (Z-MCP 2)’.
Ellei näissä ohjeissa muuta määrätä, laitosten on ilmoitettava kaikki määrät sen tilinpäätössäännöstön perusteella, jota ne käyttävät raportoidessaan taloudellisia tietoja täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 9–11 artiklan mukaisesti.
‘Z 06.00 — Deposit insurance (Z-DIS)’.
Laitosten, joiden ei edellytetä raportoivan taloudellisia tietoja täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 mukaisesti, on sovellettava oman tilinpäätössäännöstönsä sääntöjä.
‘Critical functions’ which provides an overview of critical functions and maps them to legal entities, core business lines, critical services, financial market infrastructures and information systems.
Niitä laitoksia varten, jotka raportoivat IFRS-standardien mukaisesti, on lisätty viittaukset asianomaisiin IFRS-standardeihin.
This block consists of 7 templates:
Tässä kehyksessä viitataan lomakkeesta riippuen seuraaviin:
4 templates on the identification of critical functions and their mapping to core business lines and group entities, ‘Z 07.01 — Criticality assessment of economic functions (Z-FUNC 1)’, ‘Z 07.02 — Mapping of critical functions by legal entity (Z-FUNC 2)’, ‘Z 07.03 — Mapping of Core Business Lines by legal entity (Z-FUNC 3)’ and ‘Z 07.04 — Mapping of critical functions to core business lines (Z-FUNC 4)’;
tilinpäätössäännöstön mukainen konsolidointi (sovellettavan tilinpäätössäännöstön mukaisesti konsernitilinpäätökseen sisällytetyt yhteisöt);
‘Z 08.00 — Critical services (Z-SERV)’;
varovaisuusperiaatteen mukainen konsolidointi (yhteisöt, jotka kuuluvat konsolidoinnin piiriin Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 575/2013 ensimmäisen osan II osaston 2 luvun mukaisesti) unionissa emoyrityksenä toimivan yrityksen tasolla;
‘Z 09.00 – FMI Services — Providers and Users — Mapping to Critical Functions (FMI)’;
konsolidointi kriisinratkaisun kohteena olevan yhteisön tasolla kriisinratkaisun kohteena olevan konsernin osalta.
2 templates on critical information systems, ‘Z 10.01 — Critical Information systems (General information) (Z-CIS 1)’ and ‘Z 10.02 — Mapping of information systems (Z-CIS 2)’.
Kunkin lomakkeen osalta laitosten on noudatettava tämän asetuksen 4 artiklan mukaisesti sovellettavaa konsolidointiperustetta tai sovellettavia konsolidointiperusteita.
For the purposes of this Annex, the following abbreviations shall apply:
Näissä ohjeissa noudatetaan jäljempänä esitettyä merkintäkäytäntöä, kun viitataan lomakkeiden sarakkeisiin, riveihin ja soluihin.
‘BCBS’ means the Basel Committee on Banking Supervision of the Bank for International Settlements;
Näitä numerokoodeja käytetään laajasti validointisäännöissä.
‘CPMI’ means the Committee on Payments and Market Infrastructures of the Bank for International Settlements;
Näissä ohjeissa noudatetaan seuraavia yleisiä merkintätapoja viitattaessa lomakkeen sarakkeisiin, riveihin ja soluihin: lomake;rivi;sarake.
‘FINREP’ means financial information templates included in Annexes III and IV of, and complementary instructions included in Annex V of, Commission Implementing Regulation (EU) No 680/2014;
Jos kyseessä on lomakkeen sisäinen validointi, jossa käytetään vain kyseisen lomakkeen tietopisteitä, merkinnöissä ei mainita lomaketta: rivi;sarake.
‘COREP (OF)’ means Annexes I (templates) and II (instructions) of Implementing Regulation (EU) No 680/2014;
Lomakkeissa, joissa on ainoastaan yksi sarake, viitataan vain riveihin: lomake;rivi.
‘COREP (LR)’ means Annexes X (templates) and XI (instructions) of Implementing Regulation (EU) No 680/2014;
Asteriskia (*) käytetään ilmaisemaan, että validointi kohdistuu edellä määriteltyihin riveihin tai sarakkeisiin.
‘FSB’ means Financial Stability Board;
Jos tietoyksikkö ei koske yhteisöjä, joista ilmoitus annetaan, vastaava kenttä jätetään tyhjäksi.
‘IAS’ means International Accounting Standards as defined in Article 2 of Regulation (EC) No 1606/2002 of the European Parliament and of the Council;
Kun ohjeissa viitataan ensisijaiseen avaimeen, tällä tarkoitetaan saraketta tai sarakeyhdistelmää, jolla on tarkoitus tunnistaa yksiselitteisesti kaikki lomakkeen rivit.
‘LEI code’ means a Legal Entity Identifier code aimed at achieving a unique and worldwide identification of parties to financial transactions, as proposed by the Financial Stability Board (FSB) and endorsed by the G20.
Se ei saa sisältää tyhjää arvoa.
Until the global LEI system is fully operational, pre-LEI codes are being assigned to counterparties by a Local Operational Unit that has been endorsed by the Regulatory Oversight Committee (ROC, detailed information may be found at the following website: www.leiroc.org).
Yleiset huomiot
Where a Legal Entity Identifier (LEI code) exists for a given counterparty, it shall be used to identify that counterparty;
Tässä lomakkeessa esitetään yhteenveto konsernin oikeudellisesta muodosta ja omistusrakenteesta.
‘NGAAP’ or ‘National Generally Accepted Accounting Principles’ means national accounting frameworks developed under Directive 86/635/EEC.
Kaikki konserniyhteisöt, jotka täyttävät tämän asetuksen 4 artiklan 2 kohdan a alakohdassa säädetyn vähimmäisrajan, sisällytetään yhdelle lomakkeelle.
Unless otherwise specified in these instructions, institutions shall report all amounts based on the accounting framework they use for the reporting of financial information in accordance with Articles 9 to 11 of Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Lomakkeeseen sisällytetään vain oikeushenkilöt.