natgillin/translations-raw huggingface dataset:
% of eligible capital
Tämä liite sisältää tämän asetuksen liitteessä X olevia lomakkeita (jäljempänä ’LR’, joka tulee sanoista Leverage Ratio) koskevia lisäohjeita.
Articles 4(1)(71)(b) and 395 of CRR.
Raportointikehys sisältää yhteensä kuusi lomaketta:
The amount that shall be reported is the percentage of the exposure value before application of exemptions and CRM related to the eligible capital of the institution, as defined in Article 4(1)(71)(b) of CRR.
C47.00: Vähimmäisomavaraisuusasteen laskenta (LRCalc): Vähimmäisomavaraisuusasteen laskenta;
240-310
C40.00: Vähimmäisomavaraisuusasteen raportointilomake 1 (LR1): Vastuiden vaihtoehtoinen käsittely;
(-) Eligible credit risk mitigation (CRM) techniques
C41.00: Vähimmäisomavaraisuusasteen raportointilomake 2 (LR2): Taseeseen sisältyvät ja sen ulkopuoliset erät – vastuiden lisäjaottelu;
Articles 399 and 401 to 403 of CRR.
C42.00: Vähimmäisomavaraisuusasteen raportointilomake 3 (LR3): Pääoman vaihtoehtoinen määrittely;
CRM techniques as defined in Article 4(1)(57) of CRR.
C43.00: Vähimmäisomavaraisuusasteen raportointilomake 4 (LR4): Vähimmäisomavaraisuusasteen vastuiden osatekijöiden jaottelu; ja
For the purposes of this reporting, the CRM techniques recognised in Part Three, Title II, Chapter 3 and 4, of CRR shall be used in accordance with Articles 401 to 403 of CRR.
C44.00: Vähimmäisomavaraisuusasteen raportointilomake 5 (LR5): Yleiset tiedot.
CRM techniques may have three different effects in the LE regime: substitution effect; funded credit protection other than substitution effect; and real estate treatment.
Kunkin lomakkeen kohdalla ilmoitetaan lainsäädäntöviittaukset ja yksityiskohtaisia lisätietoja raportointiin liittyvistä yleisemmistä näkökohdista.
(-) Substitution effect of eligible credit risk mitigation techniques
Tässä asiakirjassa noudatetaan alla olevissa kohdissa määritettyjä merkintäkäytäntöjä viitattaessa lomakkeiden sarakkeisiin, riveihin ja soluihin.
The amount of funded and unfunded credit protection that shall be reported in these columns shall correspond to the exposures guaranteed by a third party, or secured by collateral issued by a third party, where the institution decides to treat the exposure as incurred with the guarantor or the issuer of collateral.
Tähtimerkki viittaa koko riviin tai sarakkeeseen.
(-) Debt instruments
Kun validointi tehdään lomakkeen sisällä, lomaketta ei mainita ja käytetään vain asianomaisen lomakkeen tietopisteitä: rivi;sarake.
(-) Equity instruments
Velkaantuneisuusraportoinnin osalta ilmaisulla ”josta” viitataan ylemmän tason vastuuryhmän alajoukkoon ja ilmaisulla ”lisätietoerä” erilliseen erään, joka ei ole vastuuryhmän alajoukko.
(-) Derivatives
Molemmat solut on täytettävä, ellei toisin ole mainittu.
270-290
Tässä liitteessä ja siihen liittyvissä lomakkeissa käytetään seuraavia lyhenteitä:
(-) Off balance sheet items
a. CRR, joka on vakavaraisuusasetuksen lyhenne ja jolla tarkoitetaan asetusta (EU) N:o 575/2013;
The value of these columns shall be without application of conversion factors.
b. SFT, joka on lyhenne sanoista Securities Financing Transaction (arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet) ja jolla tarkoitetaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 mukaista takaisinostotransaktiota, arvopaperien tai hyödykkeiden lainaksiantamista tai -ottamista, pitkän selvitysajan liiketoimea ja vakuudellista limiittiluotonantoa;
(-) Loan commitments
c. CRM, joka on lyhenne sanoista Credit Risk Mitigation ja tarkoittaa luottoriskin vähentämistä.
(-) Financial guarantees
Kaikki summat on ilmoitettava positiivisina lukuina.
(-) Other commitments
Poikkeuksen muodostavat soluissa LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010, LR3;040;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 ja LR3;085;010 ilmoitettavat luvut.
(-) Funded credit protection other than substitution effect
Huomaa, että soluissa LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 ja LR3;085;010 ilmoitettavat luvut ovat aina negatiivisia.
Article 401 of CRR.
Huomaa myös, että erikoistapauksia lukuun ottamatta soluissa LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010 ja LR3;040;010 ilmoitettavat luvut ovat aina positiivisia.
The institution shall report the amounts of funded credit protection, as defined in Article 4(1)(58) of CRR, that are deducted from the exposure value due to the application of Article 401 of CRR.
Vähimmäisomavaraisuusasteen raportointilomake on jaettu kahteen osaan.
(-) Real estate
Osa A sisältää kaikki vähimmäisomavaraisuusasteen laskentaa koskevat tiedot, jotka laitosten on toimitettava toimivaltaisille viranomaisille vakavaraisuusasetuksen 430 artiklan 1 kohdan ensimmäisen alakohdan mukaisesti, ja osa B sisältää kaikki tiedot, jotka laitosten on toimitettava vakavaraisuusasetuksen 430 artiklan 1 kohdan toisen alakohdan mukaisesti (eli vakavaraisuusasetuksen 511 artiklassa tarkoitetun kertomuksen laatimiseksi).
Article 402 of CRR.
Kerätessään tietoja näitä teknisiä täytäntöönpanostandardeja varten laitosten on käsiteltävä haltuun uskottuja varoja vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 13 kohdan mukaisesti.
The institution shall report the amounts deducted from the exposure value due to the application of Article 402 of CRR.
Vähimmäisomavaraisuusaste (Leverage Ratio, LR) perustuu pääoman määrään ja vastuiden kokonaismäärään, ja se voidaan laskea osan A solujen perusteella.
(-) Amounts exempted
Vähimmäisomavaraisuusaste – täyden käyttöönoton jälkeinen määritelmä = LRCalc;310;010 / LRCalc;290;010.
Article 400 of CRR.
Vähimmäisomavaraisuusaste – siirtymäkauden aikainen määritelmä = LRCalc;320;010 / LRCalc;300;010.
The institution shall report the amounts exempted from the LE regime.
Sellaisten laitosten raportointitaakan keventämiseksi, joilla on vain rajatusti johdannaisista aiheutuvia riskejä, pyritään määrittämään johdannaisista aiheutuvien riskien suhteellinen merkitys vähimmäisomavaraisuusasteen kokonaisriskin kannalta.
330-350
Laitosten on määritettävä tämä seuraavasti:
Exposure value after application of exemptions and CRM
Jossa kokonaisriski on yhtä kuin: LRCalc;290;010.
Article 394(1)(d) of CRR.
Johdannaisten nimellisarvo yhteensä = LR1; 010;070.
The institution shall report the exposure value after taking into account the effect of the exemptions and credit risk mitigation calculated for the purpose of Article 395(1) of CRR.
Laitosten on aina ilmoitettava tämä solu.
This column shall include the amount to be taken into account in order to comply with the large exposures limit set out in Article 395 of CRR.
Luottojohdannaisten määrä = LR1;020;070 + LR1;050;070.
The institution shall report the total exposure after application of exemptions and after taking into account the effect of CRM belonging to the non-trading book.
Laitosten on aina ilmoitettava nämä solut.
The institution shall report the percentage of the exposure value after application of exemptions and CRM related to the eligible capital of the institution, as defined in Article 4(1)(71)(b) of CRR.
Laitosten on ilmoitettava kohdassa 14 tarkoitettujen solujen tiedot seuraavan raportointikauden aikana, jos jokin seuraavista edellytyksistä täyttyy:
010-360
kohdassa 7 tarkoitettu johdannaisten osuus on yli 1,5 prosenttia kahtena peräkkäisenä raportoinnin viitepäivämääränä;
The institution shall report in template LE3 the data of the individual clients belonging to the groups of connected clients included in the rows of template LE2.
kohdassa 7 tarkoitettu johdannaisten osuus on yli 2,0 prosenttia.
Columns 010 and 020 are a composite row identifier, and together must be unique for each row in the table.
Laitosten, joiden kohdan 9 määritelmän mukainen johdannaisten nimellisarvo yhteensä on yli 10 miljardia euroa, on täytettävä kohdassa 14 tarkoitetut solut, vaikka niiden johdannaisten osuus ei täyttäisi kohdassa 11 kuvattuja edellytyksiä.
The code of the individual counterparty belonging to the groups of connected clients shall be reported.
Laitosten on täytettävä kohdassa 15 tarkoitetut solut, jos jokin seuraavista edellytyksistä täyttyy:
Group code
kohdassa 10 tarkoitettu luottojohdannaisten määrä on yli 300 miljoonaa euroa kahtena peräkkäisenä raportoinnin viitepäivämääränä;
If a unique code for a group of connected clients is available at national level, this code shall be reported.
kohdassa 10 tarkoitettu luottojohdannaisten määrä on yli 500 miljoonaa euroa.
Where there is no unique code at the national level, the code that shall be reported shall be the code used for reporting exposures to the Group of Connected clients in C 28.00 (LE2).
Ne solut, jotka laitosten on kohdan 11 mukaisesti ilmoitettava, ovat seuraavat: LR1;010;010, LR1;010;020, LR1;010;050, LR1;020;010, LR1;020;020, LR1;020;050, LR1;030;050, LR1;030;070, LR1;040;050, LR1;040;070, LR1;050;010, LR1;050;020, LR1;050;050, LR1;060;010, LR1;060;020, LR1;060;050 ja LR1;060;070.
Where a client belongs to several groups of connected clients, it shall be reported as a member of all the groups of connected clients.
Ne solut, jotka laitosten on kohdan 13 mukaisesti ilmoitettava, ovat seuraavat: LR1;020;075, LR1;050;075 ja LR1;050;085.
See column 030 of template LE2.
4 C 47.00 – Vähimmäisomavaraisuusasteen laskenta (LRCalc)
Type of connection
Tähän raportointilomakkeen osaan kerätään vakavaraisuusasetuksen 429, 429 a ja 429 b artiklan mukaiset tiedot, jotka tarvitaan vähimmäisomavaraisuusasteen laskennassa.
The type of connection between the individual entity and the group of connected clients shall be specified by using either:
Laitosten on ilmoitettava vähimmäisomavaraisuusaste neljännesvuosittain.
“a” within the meaning of Article 4(1)(39)(a) of CRR (control); or
Kunkin neljännesvuosi-ilmoituksen osalta sarakkeessa ”raportoinnin viitepäivämäärä” ilmoitetaan kyseisen vuosineljänneksen kolmannen kuukauden viimeisen kalenteripäivän arvo.
“b” within the meaning of Article 4(1)(39)(b) of CRR (interconnectedness).
Laitosten on ilmoitettava solut 010;010 – 030;010, 060;010, 090;010, 110;010 ja 150;010 – 190;010 ikään kuin soluissa 050;010, 080;010, 100;010, 120;010 ja 220;010 tarkoitettuja vapautuksia ei sovellettaisi.
050-360
Laitosten on ilmoitettava solut 010;010 – 240;010 ikään kuin soluissa 250;010 ja 260;010 tarkoitettuja vapautuksia ei sovellettaisi.
When financial instruments in template LE2 are provided to the whole group of connected clients they shall be allocated to the individual counterparties in template LE3 in accordance with the business criteria of the institution.
Määrät, jotka lisäävät omia varoja tai vähimmäisomavaraisuusasteen vastuita, ilmoitetaan positiivisina lukuina.
The remaining instructions are the same as for template LE2.
Vastaavasti määrät, jotka vähentävät omien varojen kokonaismäärää tai vähimmäisomavaraisuusasteen vastuita, ilmoitetaan negatiivisina lukuina.
C 30.00 — Maturity buckets of the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities (template LE 4)
Rivi ja sarake
The code is a row identifier and must be unique for each row in the table.
Vastuuarvot
See column 010 of template LE1.
Arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet: Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 5 kohdan ja 429 artiklan 8 kohdan mukaiset vastuut
020-250
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 5 kohdan d alakohta ja 429 artiklan 8 kohta
Maturity buckets of the exposure
Tässä ilmoitetaan vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 5 kohdan d alakohdan ja 8 kohdan mukaisesti lasketut arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien vastuut.
Article 394(2)(e) of CRR
Laitosten on otettava tässä solussa huomioon liiketoimet 429 b artiklan 6 kohdan c alakohdan mukaisesti.
The institution shall report this information for the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities.
Laitokset eivät saa sisällyttää tähän soluun saatuja käteissuorituksia tai vastapuolelle edellä mainittujen liiketoimien kautta annettuja arvopapereita, jotka säilyvät taseessa (eli taseesta pois kirjaamista koskeva kirjanpidon periaate ei täyty).
The maturity buckets are defined with a monthly interval up to one year, with a quarterly interval from one year up to three years and with larger intervals from three years onwards.
Laitosten on sen sijaan sisällytettävä kyseiset erät soluun 190,010.
Each exposure value before application of exemptions and CRM (column 210 of LE2 template) shall be reported with the whole outstanding amount in the respective maturity bucket of its expected residual maturity.
Laitokset eivät saa sisällyttää tähän soluun asiamiehen arvopapereilla toteutettavia rahoitustoimia, joissa laitos maksaa asiakkaalle tai vastapuolelle korvauksen tai takauksen, jonka määrä rajoittuu asiakkaan lainaksiantaman arvopaperin tai käteisen ja lainaksiottajan antaman vakuuden arvon väliseen erotukseen vakavaraisuusasetuksen 429 b artiklan 6 kohdan a alakohdan mukaisesti.
In case of several separate relationships constituting an exposure to a client, each of these parts of the exposure shall be reported with the whole outstanding amount in the respective maturity bucket of its expected residual maturity.
Arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet: Vastapuoliriskiä koskeva korotus
Instruments which do not have a fixed maturity, like equity, shall be included in the column “undefined maturity”.
Vakavaraisuusasetuksen 429 b artiklan 1 kohta
The expected maturity of the exposure shall be reported for both direct and indirect exposures.
Tässä ilmoitetaan arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien vastapuoliriskiä koskevat korotukset, taseen ulkopuoliset erät mukaan lukien, vakavaraisuusasetuksen 429 b artiklan 2 tai 3 kohdan mukaisesti, tapauksen mukaan.
For direct exposures, when allocating expected amounts of debt instruments and derivatives into the different maturity buckets of this template, the instructions of the maturity ladder template of the additional metrics on liquidity shall be used (see Annex XXIII to this Regulation).
Laitosten on sen sijaan sisällytettävä kyseiset erät soluun 040;010.
In the case of off-balance sheet items, the maturity of the underlying risk shall be used in the allocation of expected amounts to maturity buckets.
Arvopapereilla toteutettavia rahoitustoimia koskeva poikkeus: Vakavaraisuusasetuksen 429 b artiklan 4 kohdan ja 222 artiklan mukainen korotus
More specifically, for forward deposits that means the maturity structure of the deposit; for financial guarantees, the maturity structure of the underlying financial asset; for undrawn facilities of loan commitments, the maturity structure of the loan; and for other commitments, the maturing structure of the commitment.
Vakavaraisuusasetuksen 429 b artiklan 4 kohta ja 222 artikla
In the case of indirect exposures, the allocation into maturity buckets shall be based on the maturity of the guaranteed operations which generate the direct exposure.
Tässä ilmoitetaan arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien vastuuarvo, mukaan lukien taseen ulkopuoliset erät, laskettuna vakavaraisuusasetuksen 222 artiklan mukaisesti, johon on sovellettava riskipainon 20 prosentin alarajaa.
In case an exposure or a part of an exposure is to be regarded as defaulted and is reported as such in template C 28.00 (LE 2, column 050) and C 29.00 (LE 3, column 060), the expected run-off of the defaulted exposure must be allocated to the respective maturity buckets as follows:
Laitosten on otettava tässä solussa huomioon liiketoimet vakavaraisuusasetuksen 429 b artiklan 6 kohdan c alakohdan mukaisesti.
When the reporting entity, in spite of the default, has a clear calendar of expected repayments of the exposure, it shall allocate them into the respective buckets accordingly.
Laitokset eivät saa ottaa tässä solussa huomioon liiketoimia, joiden vähimmäisomavaraisuusasteen vastuiden korotusosan arvo määritetään vakavaraisuusasetuksen 429 b artiklan 1 kohdassa kuvattua menetelmää noudattaen.
When the reporting entity does not have a reasoned view of when defaulted amounts will be repaid (if ever), it shall allocate them into the category “undefined maturity”.
Asiamiehen arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien vastapuoliriski vakavaraisuusasetuksen 429 b artiklan 6 kohdan mukaisesti
C 31.00 — Maturity buckets of the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities: detail of the exposures to individual clients within groups of connected clients (template LE5)
Vakavaraisuusasetuksen 429 b artiklan 2 ja 3 kohta ja 6 kohdan a alakohta
The institution shall report in template LE5 the data of the individual counterparties belonging to the groups of connected clients included in the rows of template LE4.
Tässä ilmoitetaan asiamiehen arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien vastuuarvo, joissa laitos maksaa asiakkaalle tai vastapuolelle korvauksen tai takauksen, jonka määrä rajoittuu asiakkaan lainaksiantaman arvopaperin tai käteisen ja lainaksiottajan antaman vakuuden arvon väliseen erotukseen vakavaraisuusasetuksen 429 b artiklan 6 kohdan a alakohdan mukaisesti ja joka koostuu ainoastaan korotuksesta, joka määritellään vakavaraisuusasetuksen 429 b artiklan 2 tai 3 alakohdan mukaisesti, tapauksen mukaan.
Columns 010 and 020 are a composite row identifier and together must be unique for each row in the table.
Laitokset eivät saa sisällyttää tähän soluun 429 b artiklan 6 kohdan c alakohdan mukaisia liiketoimia.
See column 010 of template LE3.
Laitosten on ilmoitettava kyseiset erät soluissa 010;010 ja 020;010 tai 010;010 ja 030;010, tapauksen mukaan.
See column 020 of template LE3.
(-) Vapautettu keskusvastapuolen vastuu, joka liittyy asiakkaan puolesta selvitykseen vietyjen arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien vastuisiin
030-260
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 11 kohta ja 306 artiklan 1 kohdan c alakohta
Maturity buckets of the exposures
Tässä ilmoitetaan vapautettu keskusvastapuolen vastuu, joka liittyy asiakkaan puolesta selvitykseen vietyjen arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien kaupankäyntivastuisiin, edellyttäen, että nämä erät täyttävät vakavaraisuusasetuksen 306 artiklan 1 kohdan c alakohdassa säädetyt edellytykset.
See columns 020-250 of template LE4.’
Jos vapautettu keskusvastapuolen vastuu on vakuutena, sitä ei saa ilmoittaa tässä solussa, ellei se ole edelleenpantattu vakuus, joka sovellettavan tilinpäätössäännöstön mukaisesti (eli vakavaraisuusasetuksen 111 artiklan 1 kohdan ensimmäisen virkkeen mukaan) sisällytetään täysimääräisenä.
ANNEX V
Laitosten on sisällytettävä tässä solussa ilmoitettava määrä, ikään kuin vapautusta ei sovellettaisi, soluihin 010;010, 020;010 ja 030;010 ja, jos edellisen virkkeen toisessa puoliskossa asetettu edellytys täyttyy, soluun 190;010.
‘ANNEX XI
Jos laitos on kirjannut alkumarginaalin, joka koskee arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien vastuisiin liittyvää vapautettua vastuuta, joka ilmoitetaan solussa 190;010, mutta ei ilmoiteta solussa 020;010 tai 030;010, laitos voi ilmoittaa sen tässä solussa.
REPORTING ON LEVERAGE
Johdannaiset: Nykyinen jälleenhankinta-arvo
Template labelling and other conventions
Vakavaraisuusasetuksen 429 a, 274, 295, 296, 297 ja 298 artikla
Template labelling
Tässä ilmoitetaan vakavaraisuusasetuksen 274 artiklan 1 kohdassa tarkoitettu nykyinen jälleenhankinta-arvo vakavaraisuusasetuksen liitteessä II luetelluille sopimuksille ja luottojohdannaisille, mukaan lukien taseen ulkopuoliset erät, ilmoitettuna ilman saatua vakuusmarginaalia.
Numbering convention
Vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 1 kohdan nojalla laitokset voivat ottaa 295 artiklan mukaisesti huomioon uudistamissopimusten ja muiden nettoutussopimusten vaikutukset.
Sign convention
Tuotteiden ristikkäisnettoutusta (cross-product netting) ei sovelleta.
Structure and frequency
Laitokset voivat kuitenkin nettouttaa vakavaraisuusasetuksen 272 artiklan 25 alakohdan c alakohdassa tarkoitettuun tuoteluokkaan kuuluvia tuotteita ja luottojohdannaisia, kun ne kuuluvat vakavaraisuusasetuksen 295 artiklan c alakohdassa tarkoitetun tuotteiden ristikkäisnettoutusta koskevan sopimuksen soveltamisalaan.
Formulas for leverage ratio calculation
Tässä solussa ei oteta huomioon sopimuksia, jotka on määritetty käyttämällä vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 8 kohdassa ja 275 artiklassa tarkoitettua alkuperäisen hankinta-arvon menetelmää.
Materiality thresholds for derivatives
(-) Hyväksyttävä käteisenä saatu vakuusmarginaali kuitattuna johdannaisten markkina-arvoa vastaan
Leverage ratio calculation (LRCalc)
Vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 3 kohta
Alternative treatment of the Exposure Measure (LR1)
Tässä ilmoitetaan vastapuolelta käteisenä saatu vakuusmarginaali, jota voidaan käyttää kuittaamiseen johdannaisvastuiden jälleenhankintakustannusosuutta vastaan vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 3 kohdan mukaisesti.
On- and off-balance sheet items – additional breakdown of exposures (LR2)
Käteisenä saatua vakuusmarginaalia, joka on vastaanotettu vapautetusta keskusvastapuolen vastuusta vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 11 kohdan mukaisesti, ei ilmoiteta.
Alternative definition of capital (LR3)
(-) Vapautettu keskusvastapuolen vastuu, joka liittyy asiakkaan puolesta selvitykseen vietyihin kaupankäyntivastuisiin (jälleenhankinta-arvo)
Alternative breakdown of leverage ratio exposure measure components (LR4)
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 11 kohta
General information (LR5)
Tässä ilmoitetaan asiakkaan puolesta selvitykseen vietyjen johdannaistoimien vapautettujen, ehdot täyttävään keskusvastapuoleen liittyvien kaupankäyntivastuiden jälleenhankinta-arvon osuus edellyttäen, että nämä erät täyttävät vakavaraisuusasetuksen 306 artiklan 1 kohdan c alakohdassa säädetyt edellytykset.
This Annex contains additional instructions for the templates (hereinafter “LR”) included in Annex X of this Regulation.
Tämä määrä on ilmoitettava ilman tästä velvoitteesta käteisenä saatua vakuusmarginaalia.
Overall, the framework consists of six templates:
Laitosten on ilmoitettava tässä solussa ilmoitettava määrä myös solussa 060;010, ikään kuin vapautusta ei sovellettaisi.
C47.00: Leverage Ratio Calculation (LRCalc): Leverage ratio calculation;
Johdannaiset: Käyvän arvon menetelmän mukaiset korotukset
C40.00: Leverage Ratio Template 1 (LR1): Alternative treatment of the exposure measure;
Vakavaraisuusasetuksen 429 a, 274, 295, 296, 297 ja 298 artikla sekä 299 artiklan 2 kohta
C41.00: Leverage Ratio Template 2 (LR2): On and off-balance sheet items – additional breakdown of exposures;
Tässä solussa ilmoitetaan korotus, joka kuvaa vakavaraisuusasetuksen liitteessä II lueteltujen sopimusten ja käyvän arvon menetelmän ja vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 1 kohdan nettoutussääntöjen mukaisesti laskettujen luottojohdannaisten, mukaan lukien taseen ulkopuoliset erät, riskin potentiaalista kasvua (ks. vakavaraisuusasetuksen 274 artikla saman asetuksen liitteessä II lueteltujen sopimusten osalta ja 299 artiklan 2 kohta luottojohdannaisten osalta).
C42.00: Leverage Ratio Template 3 (LR3): Alternative definition of capital;
Määrittäessään kyseisten sopimusten vastuuarvoa laitokset voivat ottaa huomioon uudistamissopimusten ja muiden nettoutussopimusten vaikutukset vakavaraisuusasetuksen 295 artiklan mukaisesti.
C43.00: Leverage Ratio Template 4 (LR4): Breakdown of leverage ratio exposure measure components; and
Vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 1 kohdan toisen alakohdan mukaisesti laitosten on määrittäessään luottojohdannaisten potentiaalista tulevaa luottoriskiä sovellettava vakavaraisuusasetuksen 299 artiklan 2 kohdan a alakohdassa esitettyjä periaatteita kaikkiin luottojohdannaisiinsa, ei pelkästään kaupankäyntivarastoon luokiteltuihin.
C44.00: Leverage Ratio Template 5 (LR5): General information.
(-) Vapautettu keskusvastapuolen vastuu, joka liittyy asiakkaan puolesta selvitykseen vietyihin kaupankäyntivastuisiin (potentiaalinen tuleva luottoriski)