natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Variation margin received in cash from the counterparty eligible for offsetting against the replacement cost portion of the derivatives exposure in accordance with Article 429a(3) of the CRR.
Vähimmäisomavaraisuusaste
Any cash variation margin received on an exempted CCP leg in accordance with Article 429(11) of the CRR shall not be reported.
Vähimmäisomavaraisuusaste (ensisijaiseen pääomaan sovelletaan täyden käyttöönoton jälkeistä määritelmää)
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (replacement costs)
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 2 kohta ja 499 artiklan 1 kohta
Article 429(11) of the CRR
Tässä ilmoitetaan tässä liitteessä olevan II osan 4 kohdan mukaisesti laskettu vähimmäisomavaraisuusaste.
The replacement cost portion of exempted trade exposures to a QCCP from client-cleared derivatives transactions, provided that those items meet the conditions laid down in Article 306(1)(c) of the CRR.
Vähimmäisomavaraisuusaste (ensisijaiseen pääomaan sovelletaan siirtymäkauden aikaista määritelmää)
Derivatives: Add-on under the mark-to-market method
Tähän raportin osaan kootaan johdannaisten, arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien ja taseen ulkopuolisten erien vaihtoehtoista käsittelyä koskevat tiedot.
Articles 429a, 274, 295, 296, 297, 298 and 299(2) of the CRR
Laitosten on määritettävä taulukkoon LR1 sisältyvät tasearvot sovellettavan tilinpäätössäännöstön perusteella vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 77 alakohdan mukaisesti.
This cell provides the add-on for the potential future exposure of contracts listed in Annex II of the CRR and of credit derivatives including those that are off-balance sheet calculated in accordance with the mark-to-market Method (Article 274 of the CRR for contracts listed in Annex II of the CRR and Article 299(2) of the CRR for credit derivatives) and applying netting rules in accordance with Article 429a(1) of the CRR.
Ilmaisulla ”kirjanpitoarvo, ei nettoutusta tai muita luottoriskin vähentämismenetelmiä” tarkoitetaan tasearvoa, jossa ei ole otettu huomioon nettoutuksen tai muiden luottoriskien vähentämismenetelmien vaikutusta.
In determining the exposure value of those contracts, institutions may take into account the effects of contracts for novation and other netting agreements in accordance with Article 295 of the CRR.
Lukuun ottamatta soluja 250;120 ja 260;120 laitosten on ilmoitettava LR1 ikään kuin LRCalc-soluissa 050;010, 080;010, 100;010, 120;010, 220;010, 250;010 ja 260;010 tarkoitettuja vapautuksia ei sovellettaisi.
In accordance with the second subparagraph of Article 429a(1) of the CRR, when determining the potential future credit exposure of credit derivatives, institutions shall apply the principles laid down in Article 299(2)(a) of the CRR to all their credit derivatives, not just those assigned to the trading book.
Johdannaiset – tasearvo
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (potential future exposure)
Tässä ilmoitetaan solujen 020;010, 050;010 ja 060;010 summa.
Institutions shall include the amount reported in this cell also in 090;010 as if no exemption applied.
Tässä ilmoitetaan solujen 020;020, 050;020 ja 060;020 summa.
Derogation for derivatives: original exposure method
Johdannaiset – käyvän arvon menetelmän mukaiset korotukset (ei nettoutusta tai muita luottoriskin vähentämismenetelmiä)
Articles 429a(8) and 275 of the CRR
Tässä ilmoitetaan solujen 020;050, 050;050 ja 060;050 summa.
This cell provides the exposure measure of contracts listed in points 1 and 2 of Annex II of the CRR calculated in accordance with the original exposure method set out in Article 275 of the CRR.
Johdannaiset – nimellisarvo
Institutions that apply the original exposure method shall not reduce the exposure measure by the amount of variation margin received in cash in accordance with Article 429a(8) of the CRR.
Tässä ilmoitetaan solujen 020;070, 050;070 ja 060;070 summa.
Institutions that do not use the original exposure method shall not report this cell.
Luottojohdannaiset (myydyt suojat) – tasearvo
Institutions shall not consider in this cell contracts measured by application of the mark-to-market method in accordance with Articles 429a(1) and 274 of the CRR.
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 77 alakohta
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (original exposure method)
Tässä ilmoitetaan sovellettavan tilinpäätössäännöstön mukainen tasearvo sellaisten luottojohdannaisten osalta, joissa laitos myy vastapuolelle luottosuojan ja sopimus katsotaan taseessa varoiksi.
The exempted CCP leg of client-cleared trade exposures when applying the original exposure method as set out in Article 275 of the CRR, provided that those items meet the conditions laid down in Article 306(1)(c) of the CRR.
Luottojohdannaiset (myydyt suojat) – kirjanpitoarvo, ei nettoutusta tai muita luottoriskin vähentämismenetelmiä
Institutions shall include the amount reported in this cell also in 110;010 as if no exemption applied.
Tässä ilmoitetaan sovellettavan tilinpäätössäännöstön mukainen tasearvo sellaisten luottojohdannaisten osalta, joissa laitos myy luottosuojan vastapuolelle ja sopimus katsotaan taseessa varoiksi, olettaen, että ei ole sovellettu nettoutusta vakavaraisuuslaskennassa tai kirjanpidossa eikä ole otettu huomioon muita luottoriskin vähentämisvaikutuksia (eli on kumottava ne kirjanpidon nettoutuksen tai luottoriskin vähentämismenetelmien vaikutukset, jotka ovat vaikuttaneet kirjanpitoarvoon).
Capped notional amount of written credit derivatives
Luottojohdannaiset (myydyt suojat) – käyvän arvon menetelmän mukaiset korotukset (ei nettoutusta tai muita luottoriskin vähentämismenetelmiä)
Article 429a(5) to (7) of the CRR
Tässä ilmoitetaan solujen 030;050 ja 040;050 summa.
Capped notional value of written credit derivatives (i.e. where the institution is providing credit protection to a counterparty) as set out in Article 429a(5) to (7) of the CRR.
Luottojohdannaiset (myydyt suojat) – nimellisarvo
(-) Eligible purchased credit derivatives offset against written credit derivatives
Tässä ilmoitetaan solujen 030;070 ja 040;070 summa.
Capped notional value of purchased credit derivatives (i.e. where the institution is buying credit protection from a counterparty) on the same reference names as those credit derivatives written by the institution, where the remaining maturity of the purchased protection is equal to or greater than the remaining maturity of the sold protection.
Luottojohdannaiset (myydyt suojat) – rajattu nimellisarvo
Hence, the value shall not be greater than the value entered in 130;010 for each reference name.
Tässä solussa ilmoitetaan luottojohdannaisten nimellisarvo (myydyt suojat), kuten solussa 020;070, sen jälkeen kun mahdolliset käyvän arvon negatiiviset muutokset, jotka on sisällytetty ensisijaiseen pääomaan kyseisen asetetun luottojohdannaisen osalta, on vähennetty.
Off-balance sheet items with a 10 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Luottojohdannaiset (myydyt suojat), joihin sovelletaan päättämislauseketta – käyvän arvon menetelmän mukaiset korotukset (ei nettoutusta tai muita luottoriskin vähentämismenetelmiä)
Articles 429(10), 111(1)(d) and 166(9) of the CRR
Vakavaraisuusasetuksen 299 artiklan 2 kohta
The exposure value, in accordance with Articles 429(10) and 111(1)(d) of the CRR, of low risk off-balance sheet items that would be assigned a 0 % credit conversion factor referred to in points 4(a) to (c) of Annex I of the CRR (as a reminder the exposure value here shall be 10 % of the nominal value).
Tässä solussa ilmoitetaan sellaisten luottojohdannaisten potentiaalinen tuleva riski, joissa laitos myy vastapuolelle päättämislausekkeen alaisen luottosuojan, olettaen, että nettoutusta tai muita luottoriskin vähentämismenetelmiä ei käytetä.
That is commitments which may be cancelled unconditionally at any time by the institution without prior notice (UCC), or that effectively provide for automatic cancellation due to deterioration in a borrower’s creditworthiness.
Tässä solussa ei oteta huomioon luottojohdannaisten korotuksia tapauksissa, joissa laitos myy vastapuolelle luottosuojan, johon ei sovelleta päättämislauseketta.
As a reminder the nominal value shall not be reduced by specific credit risk adjustments.
Kyseinen luku ilmoitetaan solussa LR1;040;050.
Where a commitment refers to the extension of another commitment, the lower of the two conversion factors associated with the individual commitment shall be used in accordance with Article 166(9) of the CRR.
Päättämislausekkeella tarkoitetaan lauseketta, joka antaa saajaosapuolelle oikeuden päättää oikea-aikaisesti kaikki sopimuksenmukaiset liiketoimet, jos vastapuoli laiminlyö maksunsa, on maksukyvytön tai asetetaan konkurssiin.
Institutions shall not consider in this cell contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives and SFTs in accordance with Article 429(10) of the CRR.
Laitosten on otettava huomioon kaikki luottojohdannaiset, ei pelkästään kaupankäyntivarastoon luokiteltuja luottojohdannaisia.
Off-balance sheet items with a 20 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Luottojohdannaiset (myydyt suojat), joihin sovelletaan päättämislauseketta – nimellisarvo
Articles 429(10), 111(1)(c) and 166(9) of the CRR
Tässä solussa ilmoitetaan luottojohdannaisten nimellisarvo tapauksissa, joissa laitos myy vastapuolelle päättämislausekkeen alaisen luottosuojan.
The exposure value, in accordance with Articles 429(10) and 111(1)(c) of the CRR, of medium/low risk off-balance-sheet items that would be assigned a 20 % credit conversion factor referred to in points 3(a) and (b) of Annex I of the CRR (as a reminder the exposure value here shall be 20 % of the nominal value).
Luottojohdannaiset (myydyt suojat), joihin ei sovelleta päättämislauseketta – käyvän arvon menetelmän mukaiset korotukset (ei nettoutusta tai muita luottoriskin vähentämismenetelmiä)
Off-balance sheet items with a 50 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Tässä solussa ilmoitetaan sellaisten luottojohdannaisten potentiaalinen tuleva riski, joissa laitos myy vastapuolelle luottosuojan, johon ei sovelleta päättämislauseketta, olettaen, että nettoutusta tai muita luottoriskin vähentämismenetelmiä ei käytetä.
Articles 429(10), 111(1)(b) and 166(9) of the CRR
Luottojohdannaiset (myydyt suojat), joihin ei sovelleta päättämislauseketta – nimellisarvo
The exposure value, in accordance with Articles 429(10) and 111(1)(b) of the CRR, of medium risk off-balance sheet items that would be assigned a 50 % credit conversion factor as defined in the Standardised Approach to credit risk referred to in points 2(a) and (b) of Annex I of the CRR (as a reminder the exposure value here shall be 50 % of the nominal value).
Tässä solussa ilmoitetaan luottojohdannaisten nimellisarvo tapauksissa, joissa laitos myy vastapuolelle luottosuojan, johon ei sovelleta päättämislauseketta.
This cell includes liquidity facilities and other commitments to securitisations.
Laitosten on otettava huomioon kaikki luottojohdannaiset, ei pelkästään kaupankäyntivarastoon luokiteltuja luottojohdannaisia.
In other words the CCF for all liquidity facilities in accordance with Article 255 of the CRR is 50 % regardless of the maturity.
Luottojohdannaiset (ostetut suojat) – tasearvo
Off-balance sheet items with a 100 % CCF in accordance with CRR 429 (10)
Tässä ilmoitetaan sovellettavan tilinpäätössäännöstön mukainen tasearvo sellaisten luottojohdannaisten osalta, joissa laitos ostaa vastapuolelta luottosuojan ja sopimus katsotaan taseessa varoiksi.
Articles 429(10), 111(1)(a) and 166(9) of the CRR
Luottojohdannaiset (ostetut suojat) – kirjanpitoarvo, ei nettoutusta tai muita luottoriskin vähentämismenetelmiä
The exposure value, in accordance with Articles 429(10) and 111(1)(a) of the CRR, of high risk off-balance sheet items that would be assigned a 100 % credit conversion factor referred to in points 1(a) to (k) of Annex I of the CRR (as a reminder the exposure value here shall be 100 % of the nominal value).
Tässä ilmoitetaan sovellettavan tilinpäätössäännöstön mukainen tasearvo sellaisten luottojohdannaisten osalta, joissa laitos ostaa luottosuojan vastapuolelta ja sopimus katsotaan taseessa varoiksi, olettaen, että ei ole sovellettu nettoutusta vakavaraisuuslaskennassa tai kirjanpidossa eikä ole otettu huomioon muita luottoriskin vähentämisvaikutuksia (eli on kumottava ne kirjanpidon nettoutuksen tai luottoriskin vähentämismenetelmien vaikutukset, jotka ovat vaikuttaneet kirjanpitoarvoon).
Article 429(5) of the CRR
Luottojohdannaiset (ostetut suojat) – käyvän arvon menetelmän mukaiset korotukset (ei nettoutusta tai muita luottoriskin vähentämismenetelmiä)
All assets other than contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives and SFTs (e.g. amongst others assets to be reported in this cell are accounting receivables for cash variation margin provided where recognised under the operative accounting framework, liquid assets as defined under the liquidity coverage ratio, failed and unsettled transactions).
Tässä solussa ilmoitetaan sellaisten luottojohdannaisten potentiaalinen tuleva riski, joissa laitos ostaa vastapuolelta luottosuojan, olettaen, että nettoutusta tai muita luottoriskin vähentämismenetelmiä ei käytetä.
Institutions shall base valuation on the principles set out in Article 429(5) of the CRR.
Luottojohdannaiset (ostetut suojat) – nimellisarvo
Institutions shall include in this cell cash received or any security that is provided to a counterparty via SFTs and that is retained on the balance sheet (i.e. the accounting criteria for derecognition are not met).
Tässä solussa ilmoitetaan luottojohdannaisten nimellisarvo tapauksissa, joissa laitos ostaa vastapuolelta luottosuojan.
Furthermore, institutions shall recognise items that are deducted from CET1 and Additional Tier 1 items (e.g. intangibles, deferred tax assets etc.) here.
Luottojohdannaiset (ostetut suojat) – rajattu nimellisarvo
Gross-up for derivatives collateral provided
Tässä solussa ilmoitetaan luottojohdannaisten nimellisarvo (ostetut suojat), kuten solussa 050;050, sen jälkeen kun mahdolliset käyvän arvon positiiviset muutokset, jotka on sisällytetty ensisijaiseen pääomaan kyseisen ostetun luottojohdannaisen osalta, on vähennetty.
Article 429a(2) of the CRR
Luottojohdannaiset (ostetut suojat) – rajattu nimellisarvo (sama referenssinimi)
The amount of any derivatives collateral provided where the provision of that collateral reduces the amount of assets under the applicable accounting framework, as set out in Article 429a(2) of the CRR.
Tässä ilmoitetaan luottojohdannaisten nimellisarvo tapauksissa, joissa laitos ostaa luottosuojan luottojohdannaisille, joiden referenssinimi vastaa ilmoittavan laitoksen markkinoille asettamia luottojohdannaisia.
Institutions shall not include in this cell initial margin for client-cleared derivative transactions with a qualifying CCP (QCCP) or eligible cash variation margin, as defined in Article 429a(3) of the CRR.
Tämän solun osalta referenssinimet katsotaan toisiaan vastaaviksi, jos ne viittaavat samaan oikeushenkilöön tai etuoikeustasoon.
(-) Receivables for cash variation margin provided in derivatives transactions
Referenssiomaisuuserien ryhmälle ostettu luottosuoja katsotaan taloudellisesti vastaavaksi suojaksi kuin suoja, joka ostetaan kullekin ryhmään kuuluvalle viitenimelle erikseen.
Third subparagraph of Article 429a(3) of the CRR
Jos laitos ostaa luottosuojan referenssinimien ryhmälle, suoja katsotaan vastaavaksi vain, jos ostettu luottosuoja kattaa kaikki ryhmään kuuluvat kohteet, joille on myyty luottosuoja.
The receivables for variation margin paid in cash to the counterparty in derivatives transactions if the institution is required, under the applicable accounting framework, to recognise these receivables as an asset, provided that the conditions in points (a) to (e) of Article 429a(3) of the CRR are met.
Toisin sanoen kuittaus hyväksytään vain tapauksissa, joissa referenssiomaisuuserien ryhmä ja etuoikeusjärjestys ovat molemmissa transaktioissa samat.
The amount reported shall also be included in the other assets reported in 190, 010.
Kunkin referenssinimen osalta tässä solussa ilmoitetun ostetun luottosuojan nimellisarvo ei saa ylittää soluissa 020;075 ja 050;075 ilmoitettuja summia.
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (initial margin)
Rahoitusjohdannaiset – tasearvo
The initial margin (posted) portion of exempted trade exposures to a QCCP from client-cleared derivatives transactions, provided that those items meet the conditions laid down in Article 306(1)(c) of the CRR.
Tässä ilmoitetaan sovellettavan tilinpäätössäännöstön mukainen tasearvo vakavaraisuusasetuksen liitteessä II lueteltujen sopimusten osalta tapauksissa, joissa kyseiset sopimukset katsotaan taseessa varoiksi.
Adjustments for SFT sales accounting transactions
Rahoitusjohdannaiset – kirjanpitoarvo, ei nettoutusta tai muita luottoriskin vähentämismenetelmiä
Article 429b(5) of the CRR
Tässä ilmoitetaan sovellettavan tilinpäätössäännöstön mukainen tasearvo vakavaraisuusasetuksen liitteessä II lueteltujen sopimusten osalta tapauksissa, joissa kyseiset sopimukset katsotaan taseessa varoiksi, olettaen, että ei ole sovellettu nettoutusta vakavaraisuuslaskennassa tai kirjanpidossa eikä ole otettu huomioon muita luottoriskin vähentämisvaikutuksia (eli on kumottava ne kirjanpidon nettoutuksen tai luottoriskin vähentämismenetelmien vaikutukset, jotka ovat vaikuttaneet kirjanpitoarvoon).
The value of securities lent in a repurchase transaction that are derecognised due to a sales accounting transaction under the applicable accounting framework.
Rahoitusjohdannaiset – käyvän arvon menetelmän mukaiset korotukset (ei nettoutusta tai muita luottoriskin vähentämismenetelmiä)
(-) Fiduciary assets
Vakavaraisuusasetuksen 274 artikla
Article 429(13) of the CRR
Tässä solussa ilmoitetaan vakavaraisuusasetuksen liitteessä II lueteltujen sopimusten sääntelynmukainen potentiaalinen tuleva riski olettaen, että nettoutusta tai muita luottoriskin vähentämismenetelmiä ei käytetä.
The value of fiduciary assets that meet the IAS 39 criteria for derecognition and, where applicable, IFRS 10 for deconsolidation, in accordance with Article 429(13) of the CRR, assuming no accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
Rahoitusjohdannaiset – nimellisarvo
(-) Intragroup exposures (solo basis) exempted in accordance with Article 429(7) of the CRR
Tässä solussa ilmoitetaan vakavaraisuusasetuksen liitteessä II lueteltujen sopimusten nimellisarvo.
Articles 429(7) and 113(6) of the CRR
Arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet, joihin sovelletaan päänettoutussopimusta – tasearvo
Exposures that have not been consolidated on the applicable level of consolidation, that can benefit from the treatment laid down in Article 113(6) of the CRR, provided that all the conditions set out in points (a) to (e) of Article 113(6) of the CRR are met and where the competent authorities have given their approval.
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 77 alakohta ja 206 artikla
The amount reported shall also be included in the applicable cells above as if no exemption applied.
Tässä ilmoitetaan sovellettavan tilinpäätössäännöstön mukainen tasearvo niiden arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien osalta, joihin sovelletaan vakavaraisuusasetuksen 206 artiklan vaatimukset täyttävää päänettoutussopimusta.
(-) Exposures exempted in accordance with Article 429(14) of the CRR
Kyseinen luku ilmoitetaan solussa 090,010.
Article 429(14) of the CRR
Arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet, joihin sovelletaan päänettoutussopimusta – kirjanpitoarvo, ei nettoutusta tai muita luottoriskin vähentämismenetelmiä
Exposures exempted in accordance with 429(14) of the CRR subject to the therein stated conditions being met and where the competent authorities have given their approval.
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 77 kohta ja 206 artikla
(-) Asset amount deducted — Tier 1 capital — fully phased-in definition
Tässä ilmoitetaan niiden arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien sovellettavan tilinpäätössäännöstön mukainen tasearvo, joihin sovelletaan vakavaraisuusasetuksen 206 artiklan vaatimukset täyttävää päänettoutussopimusta ja joissa kyseiset sopimukset katsotaan taseessa varoiksi, olettaen, että ei ole sovellettu nettoutusta vakavaraisuuslaskennassa tai kirjanpidossa eikä ole otettu huomioon muita luottoriskin vähentämisvaikutuksia (eli on kumottava ne kirjanpidon nettoutuksen tai luottoriskin vähentämismenetelmien vaikutukset, jotka ovat vaikuttaneet kirjanpitoarvoon).
Articles 429(4)(a) and 499(1)(a) of the CRR
Jos sovellettavan tilinpäätössäännöstön mukaisesti arvopapereilla toteutettavaan rahoitustoimeen sovelletaan myyntikirjanpitoa, laitoksen on poistettava kaikki myyntiin liittyvät kirjanpitomerkinnät.
It includes all the adjustments that target the value of an asset and which are required by:
Kyseinen luku ilmoitetaan solussa 090,020.
Articles 32 to 35 of the CRR, or
Arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet, joihin sovelletaan päänettoutussopimusta – korotus
Articles 36 to 47 of the CRR, or
Vakavaraisuusasetuksen 206 artikla
Articles 56 to 60 of the CRR,
Vakavaraisuusasetuksen 206 artiklan vaatimukset täyttävän nettoutussopimuksen alaisten ja taseeseen kuuluvien tai sen ulkopuolisten arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien osalta laitosten on muodostettava nettoutusryhmiä.
as applicable.
Laitosten on laskettava kunkin nettoutusryhmän osalta nykyhetken vastapuoliriskiä (current counterparty exposure, CCE) koskeva korotus seuraavan kaavan avulla:
Institutions shall take into account the exemptions, alternatives and waivers to such deductions laid down in Articles 48, 49 and 79 of the CRR, without taking into account the derogation laid down in Chapters 1 and 2 of Title I of Part Ten of the CRR.
jossa
To avoid double counting, institutions shall not report adjustments already applied pursuant to Article 111 of the CRR when calculating the exposure value in 010;010 to 260;010, nor shall they report any adjustment that does not deduct the value of a specific asset.
i = nettoutusryhmään kuuluva transaktio.
As these amounts are already deducted from the capital measure, they reduce the leverage ratio exposure and shall be reported as a negative figure.
E i = transaktion i osalta Ei määritellään vakavaraisuusasetuksen 220 artiklan 3 kohdan mukaisesti.
(-) Asset amount deducted — Tier 1 capital — transitional definition
C i = transaktion i osalta Ci määritellään vakavaraisuusasetuksen 220 artiklan 3 kohdan mukaisesti.
Articles 429(4)(a) and 499(1)(b) of the CRR
Laitosten on laskettava tämän kaavan tulos yhteen kaikkien nettoutusryhmien osalta ja ilmoitettava kyseinen summa tässä solussa.
It includes all the adjustments that adjust the value of an asset and which are required by:
Arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet, joihin ei sovelleta päänettoutussopimusta – tasearvo
Articles 56 to 60 of the CRR’
Tässä ilmoitetaan sovellettavan tilinpäätössäännöstön mukainen tasearvo niiden arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien osalta, joihin ei sovelleta vakavaraisuusasetuksen 206 artiklan vaatimukset täyttävää päänettoutussopimusta ja joissa kyseiset sopimukset katsotaan taseessa varoiksi.
Institutions shall take into account exemptions, alternatives and waivers to such deductions laid down in Articles 48, 49 and 79 of the CRR, in addition to taking into account the derogations laid down in Chapter 1 and 2 of Title I of Part Ten of the CRR.
Arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet, joihin ei sovelleta päänettoutussopimusta – kirjanpitoarvo, ei nettoutusta tai muita luottoriskin vähentämismenetelmiä
Total Leverage Ratio exposure — using a fully phased-in definition of Tier 1 capital
Tässä ilmoitetaan niiden arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien sovellettavan tilinpäätössäännöstön mukainen tasearvo, joihin ei sovelleta vakavaraisuusasetuksen 206 artiklan vaatimukset täyttävää päänettoutussopimusta ja joissa kyseiset sopimukset katsotaan taseessa varoiksi, olettaen, että kirjanpidon nettoutuksen vaikutuksia tai muita luottoriskin vähentämismenetelmien vaikutuksia ei ole (eli on kumottava ne kirjanpidon nettoutuksen tai luottoriskin vähentämismenetelmien vaikutukset, jotka ovat vaikuttaneet kirjanpitoarvoon).