natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Qualifying Revolving
Vastuuarvo käytettäessä standardimenetelmää
Other Retail
Vastuuarvo käytettäessä IRB-menetelmää
C 09.04 - BREAKDOWN OF CREDIT EXPOSURES RELEVANT FOR THE CALCULATION OF THE COUNTERCYCLICAL BUFFER BY COUNTRY AND INSTITUTION-SPECIFIC COUNTERCYCLICAL BUFFER RATE (CCB)
Merkitykselliset luottovastuut – Markkinariski
Percentage
Kaupankäyntivarastoon kuuluvien vastuiden pitkien ja lyhyiden positioiden summa käytettäessä standardimenetelmää
Qualitative information
Kaupankäyntivarastoon kuuluvien vastuiden arvo käytettäessä sisäisiä malleja
Relevant credit exposures - Credit Risk
Merkitykselliset luottovastuut – Arvopaperistaminen
Exposure value under the Standardised Approach
Kaupankäyntivarastoon kuulumattomien arvopaperistamispositioiden vastuuarvo käytettäessä standardimenetelmää
Exposure value under the IRB Approach
Kaupankäyntivarastoon kuulumattomien arvopaperistamispositioiden vastuuarvo käytettäessä IRB-menetelmää
Relevant credit exposures – Market risk
Omien varojen vaatimukset ja omien varojen vaatimusten painot
Sum of long and short positions of trading book exposures for standardised approaches
Vastasyklisen puskurikannan kannalta merkitykselliset omien varojen vaatimukset yhteensä
Value of trading book exposures for internal models
Merkityksellisten luottovastuiden omien varojen vaatimukset – Luottoriski
Relevant credit exposures – Securitisation
Merkityksellisten luottovastuiden omien varojen vaatimukset – Markkinariski
Exposure value of securitisation positions in the banking book under the Standardised Approach
Merkityksellisten luottovastuiden omien varojen vaatimukset – Kaupankäyntivarastoon kuulumattomat arvopaperistamispositiot
Exposure value of securitisation positions in the banking book under the IRB Approach
Omien varojen vaatimusten painot
Own funds requirements and weights
Vastasykliset pääomapuskurikannat
Total own funds requirements for CCB
Nimetyn viranomaisen asettama vastasyklinen pääomapuskurikanta
Own funds requirements for relevant credit exposures – Credit risk
Laitoksen sijaintimaassa sovellettava vastasyklinen pääomapuskurikanta
Own funds requirements for relevant credit exposures – Market risk
Laitoskohtainen vastasyklinen pääomapuskurikanta
Own funds requirements for relevant credit exposures – Securitisation positions in the banking book
2 prosentin kynnysarvon käyttö
Own funds requirements weights
2 prosentin kynnysarvon käyttö yleisten luottovastuiden yhteydessä
Countercyclical capital buffer rates
2 prosentin kynnysarvon käyttö kaupankäyntivarastoon kuuluvien vastuiden yhteydessä
Countercyclical capital buffer rate set by the Designated Authority
C 18.00 – MARKKINARISKI: KAUPANKÄYNNIN KOHTEENA OLEVIEN VIERAAN PÄÄOMAN EHTOISTEN RAHOITUSINSTRUMENTTIEN POSITIORISKEIHIN SOVELLETTAVA STANDARDIMENETELMÄ (MKR SA TDI)
Countercyclical capital buffer rate applicable for the country of the institution
Valuutta:
Institution-specific countercyclical capital buffer rate
POSITIOT
Use of 2 % threshold
KAIKKI POSITIOT
Use of 2 % threshold for general credit exposure
NETTOPOSITIOT
Use of 2 % threshold for trading book exposure
POSITIOT, JOIHIN SOVELLETAAN PÄÄOMAVAATIMUSTA
C 18.00 - MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISKS IN TRADED DEBT INSTRUMENTS (MKR SA TDI)
PITKÄT
Currency:
LYHYET
POSITIONS
KAUPANKÄYNTIVARASTOON KUULUVAT KAUPANKÄYNNIN KOHTEENA OLEVAT VIERAAN PÄÄOMAN EHTOISET RAHOITUSINSTRUMENTIT
ALL POSITIONS
Solu liittyy CA2-taulukkoon
NET POSITIONS
Yleisriski
POSITIONS SUBJECT TO CAPITAL CHARGE
Johdannaiset
LONG
Muut varat ja velat
SHORT
Maturiteettipohjainen menetelmä
TRADED DEBT INSTRUMENTS IN TRADING BOOK
Alue 1
Cell linked to CA2
0 ≤ 1 kuukausi
General risk
> 1 ≤ 3 kuukautta
Derivatives
> 3 ≤ 6 kuukautta
Other assets and liabilities
> 6 ≤ 12 kuukautta
Maturity-based approach
Alue 2
Zone 1
> 1 ≤ 2 (1,9 alle 3 prosentin korkokupongeille) vuotta
0 ≤ 1 month
> 2 ≤ 3 (> 1,9 ≤ 2,8 alle 3 prosentin korkokupongeille) vuotta
> 1 ≤ 3 months
> 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 alle 3 prosentin korkokupongeille) vuotta
> 3 ≤ 6 months
Alue 3
> 6 ≤ 12 months
> 4 ≤ 5 (> 3,6 ≤ 4,3 alle 3 prosentin korkokupongeille) vuotta
Zone 2
> 5 ≤ 7 (> 4,3 ≤ 5,7 alle 3 prosentin korkokupongeille) vuotta
> 1 ≤ 2 (1,9 for cupon of less than 3%) years
> 7 ≤ 10 (> 5,7 ≤ 7,3 alle 3 prosentin korkokupongeille) vuotta
> 2 ≤ 3 (> 1,9 ≤ 2,8 for cupon of less than 3%) years
> 10 ≤ 15 (> 7,3 ≤ 9,3 alle 3 prosentin korkokupongeille) vuotta
> 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 for cupon of less than 3%) years
> 15 ≤ 20 (> 9,3 ≤ 10,6 alle 3 prosentin korkokupongeille) vuotta
Zone 3
> 20 (> 10,6 ≤ 12,0 alle 3 prosentin korkokupongeille) vuotta
> 4 ≤ 5 (> 3,6 ≤ 4,3 for cupon of less than 3%) years
(> 12,0 ≤ 20,0 alle 3 prosentin korkokupongeille) vuotta
> 5 ≤ 7 (> 4,3 ≤ 5,7 for cupon of less than 3%) years
(> 20 alle 3 prosentin korkokupongeille) vuotta
> 7 ≤ 10 (> 5,7 ≤ 7,3 for cupon of less than 3%) years
Duraatiopohjainen menetelmä
> 10 ≤ 15 (> 7,3 ≤ 9,3 for cupon of less than 3%) years
Erityisriski
> 15 ≤ 20 (> 9,3 ≤ 10,6 for cupon of less than 3%) years
Muita kuin arvopaperistettuja vieraan pääoman ehtoisia rahoitusinstrumentteja koskeva omien varojen vaatimus
> 20 (> 10,6 ≤ 12,0 for cupon of less than 3%) years
Taulukon 1 ensimmäisen luokan mukaiset vieraan pääoman ehtoiset arvopaperit
(> 12,0 ≤ 20,0 for cupon of less than 3%) years
Taulukon 1 toisen luokan mukaiset vieraan pääoman ehtoiset arvopaperit
(> 20 for cupon of less than 3%) years
Jäljellä oleva voimassaoloaika ≤ 6 kuukautta
Duration-based approach
Jäljellä oleva voimassaoloaika > 6 kuukautta ja ≤ 24 kuukautta
Specific risk
Jäljellä oleva voimassaoloaika > 24 kuukautta
Own funds requirement for non-securitisation debt instruments
Taulukon 1 kolmannen luokan mukaiset vieraan pääoman ehtoiset arvopaperit
Debt securities under the first category in Table 1
Taulukon 1 neljännen luokan mukaiset vieraan pääoman ehtoiset arvopaperit
Debt securities under the second category in Table 1
Luokitellut n:nnen tappion luottojohdannaiset
With residual term ≤ 6 months
Arvopaperistamisvälineitä koskeva omien varojen vaatimus
With a residual term > 6 months and ≤ 24 months
Korrelaatiokaupankäyntisalkkua koskeva omien varojen vaatimus
With a residual term > 24 months
Optioihin sovellettavat lisävaatimukset (muut kuin deltaa koskevat riskit)
Debt securities under the third category in Table 1
Yksinkertaistettu menetelmä
Debt securities under the fourth category in Table 1
Delta plus -menetelmä - gammariskeihin sovellettavat lisävaatimukset
Rated nth-to default credit derivatives
Delta plus -menetelmä - vegariskeihin sovellettavat lisävaatimukset
Own funds requirement for securitisation instruments
Skenaariomatriisimenetelmä
Own funds requirement for the correlation trading portfolio
C 21.00 – MARKKINARISKI: OSAKKEISIIN LIITTYVÄÄN POSITIORISKIIN SOVELLETTAVA STANDARDIMENETELMÄ (MKR SA EQU)
Additional requirements for options (non-delta risks)
Kansallinen markkina:
Simplified method
KAUPANKÄYNTIVARASTOON KUULUVAT OSAKKEET
Delta plus approach - additional requirements for gamma risk
Erityismenetelmän mukaisesti laajasti hajautettuun pörssinoteerattuun osakeindeksiin perustuvat vakioidut termiinit ja optiot
Delta plus approach - additional requirements for vega risk
Muut osakkeet kuin laajasti hajautettuun pörssinoteerattuun osakeindeksiin perustuvat vakioidut termiinit ja optiot
Scenario matrix approach
”LIITE II
C 21.00 - MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISK IN EQUITIES (MKR SA EQU)
Sisällysluettelo
EQUITIES IN TRADING BOOK
RAKENNE JA KÄYTÄNNÖT
Exchange traded stock-index futures broadly diversified subject to particular approach
RAKENNE
Other equities than exchange traded stock-index futures broadly diversified
NUMEROINTIKÄYTÄNTÖ
ANNEX II
MERKKIKÄYTÄNTÖ
‘ANNEX II
OSA II: LOMAKKEISIIN LIITTYVÄT OHJEET
Table of Contents
KUVAUS VAKAVARAISUUDESTA (CA)
PART I: GENERAL INSTRUCTIONS
YLEISET HUOMIOT
STRUCTURE AND CONVENTIONS
C 01.00 – OMAT VARAT (CA1)
STRUCTURE
POSITIOKOHTAISET OHJEET
NUMBERING CONVENTION
C 02.00 – OMIEN VAROJEN VAATIMUKSET (CA2)
SIGN CONVENTION
C 03.00 – VAKAVARAISUUSSUHTEET JA VAKAVARAISUUSTASOT (CA3)
PART II: TEMPLATE RELATED INSTRUCTIONS
C 04.00 – LISÄTIETOERÄT (CA4)
CAPITAL ADEQUACY OVERVIEW (CA)
SIIRTYMÄSÄÄNNÖKSET JA MÄÄRÄAJAKSI VAPAUTETUT INSTRUMENTIT: VALTIONTUKEA SISÄLTÄMÄTTÖMÄT INSTRUMENTIT (CA 5)
GENERAL REMARKS
C 05.01 – SIIRTYMÄSÄÄNNÖKSET (CA5.1)
C 01.00 — OWN FUNDS (CA1)
C 05.02 – MÄÄRÄAJAKSI VAPAUTETUT INSTRUMENTIT: VALTIONTUKEA SISÄLTÄMÄTTÖMÄT INSTRUMENTIT (CA5.2)
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS
RYHMÄN VAKAVARAISUUS: LIITTYNEITÄ LAITOKSIA KOSKEVAT TIEDOT (GS)
C 02.00 — OWN FUNDS REQUIREMENTS (CA2)
YKSITYISKOHTAISET TIEDOT RYHMÄN VAKAVARAISUUDESTA
C 03.00 — CAPITAL RATIOS AND CAPITAL LEVELS (CA3)
TIEDOT YKSITTÄISTEN YHTEISÖJEN OSALLISTUMISESTA RYHMÄN VAKAVARAISUUDEN MUODOSTAMISEEN
C 04.00 — MEMORANDUM ITEMS (CA4)
C 06.01 – RYHMÄN VAKAVARAISUUS: LIITTYNEITÄ LAITOKSIA KOSKEVAT TIEDOT – YHTEENSÄ (GS TOTAL)
TRANSITIONAL PROVISIONS AND GRANDFATHERED INSTRUMENTS: INSTRUMENTS NOT CONSTITUTING STATE AID (CA 5)
C 06.02 – RYHMÄN VAKAVARAISUUS: LIITTYNEITÄ LAITOKSIA KOSKEVAT TIEDOT (GS)
C 05.01 — TRANSITIONAL PROVISIONS (CA5.1)
LUOTTORISKILOMAKKEET
C 05.02 — GRANDFATHERED INSTRUMENTS: INSTRUMENTS NOT CONSTITUING STATE AID (CA5.2)
SUBSTITUUTIOVAIKUTUKSIA AIHEUTTAVIEN LUOTTORISKIN VÄHENTÄMISMENETELMIEN (CRM) RAPORTOINTI
GROUP SOLVENCY: INFORMATION ON AFFILIATES (GS)
VASTAPUOLIRISKIN RAPORTOINTI
DETAILED GROUP SOLVENCY INFORMATION
C 07.00 – LUOTTO- JA VASTAPUOLIRISKI SEKÄ LUOTTOKAUPAN SELVITYSRISKI: STANDARDIMENETELMÄN MUKAISET PÄÄOMAVAATIMUKSET (CR SA)
INFORMATION ON THE CONTRIBUTIONS OF INDIVIDUAL ENTITIES TO GROUP SOLVENCY
CR SA -LOMAKKEEN SOVELTAMISALA
C 06.01 — GROUP SOLVENCY: INFORMATION ON AFFILIATES — TOTAL (GS TOTAL)
VASTUIDEN LUOKITTELU VASTUURYHMIIN STANDARDIMENETELMÄN MUKAISESTI
C 06.02 — GROUP SOLVENCY: INFORMATION ON AFFILIATES (GS)
TIETTYJEN VAKAVARAISUUSASETUKSEN 112 ARTIKLASSA TARKOITETTUJEN VASTUURYHMIEN SOVELTAMISALAA KOSKEVIA SELVENNYKSIÄ
CREDIT RISK TEMPLATES
VASTUURYHMÄ ”SAAMISET LAITOKSILTA”
REPORTING OF CRM TECHNIQUES WITH SUBSTITUTION EFFECT
VASTUURYHMÄ ”KATETUT JOUKKOLAINAT”
REPORTING OF COUNTERPARTY CREDIT RISK
VASTUURYHMÄ ”YHTEISTÄ SIJOITUSTOIMINTAA HARJOITTAVIIN YRITYKSIIN LIITTYVÄT VASTUUT”
C 07.00 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: STANDARDISED APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (CR SA)
LUOTTO- JA VASTAPUOLIRISKI SEKÄ LUOTTOKAUPAN SELVITYSRISKI: IRB-MENETELMÄN MUKAISET PÄÄOMAVAATIMUKSET (CR IRB)
SCOPE OF THE CR SA TEMPLATE
CR IRB -LOMAKKEEN SOVELTAMISALA
ASSIGNMENT OF EXPOSURES TO EXPOSURE CLASSES UNDER THE STANDARDISED APPROACH
CR IRB -LOMAKKEEN RAKENNE
CLARIFICATIONS ON THE SCOPE OF SOME SPECIFIC EXPOSURE CLASSES REFERRED TO IN ARTICLE 112 OF CRR
C 08.01 – LUOTTO- JA VASTAPUOLIRISKI SEKÄ LUOTTOKAUPAN SELVITYSRISKI: IRB-MENETELMÄN MUKAISET PÄÄOMAVAATIMUKSET (CR IRB 1)
EXPOSURE CLASS ‘INSTITUTIONS’
C 08.02 – LUOTTO- JA VASTAPUOLIRISKI SEKÄ LUOTTOKAUPAN SELVITYSRISKI: IRB-MENETELMÄN MUKAISET PÄÄOMAVAATIMUKSET JAOTELTUINA VASTAPUOLILUOKKIEN JA -RYHMIEN MUKAAN (CR IRB 2 -LOMAKE)
EXPOSURE CLASS ‘COVERED BONDS’
LUOTTO- JA VASTAPUOLIRISKI SEKÄ LUOTTOKAUPAN SELVITYSRISKI: MAANTIETEELLISEEN ERITTELYYN LIITTYVÄT TIEDOT
EXPOSURE CLASS ‘COLLECTIVE INVESTMENT UNDERTAKINGS’
C 09.01 – VASTUIDEN MAANTIETEELLINEN JAKAUTUMINEN VASTAPUOLEN ASUINPAIKAN MUKAAN: STANDARDIMENETELMÄN MUKAISET VASTUUT (CR GB 1)
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR IRB)
C 09.02 – VASTUIDEN MAANTIETEELLINEN JAKAUTUMINEN VASTAPUOLEN ASUINPAIKAN MUKAAN: IRB-MENETELMÄN MUKAISET VASTUUT (CR GB 2)
SCOPE OF THE CR IRB TEMPLATE
C 09.04 – VASTASYKLISEN PUSKURIN LASKENNAN KANNALTA MERKITYKSELLISET LUOTTOVASTUUT JAOTELTUINA MAITTAIN JA LAITOSKOHTAINEN VASTASYKLINEN PUSKURIKANTA (CCB)
BREAKDOWN OF THE CR IRB TEMPLATE
C 10.01 JA C 10.02 – SISÄISTEN LUOTTOLUOKITUSTEN MENETELMÄN (IRB-MENETELMÄN) MUKAISET OMAN PÄÄOMAN EHTOISET SIJOITUKSET (CR EQU IRB 1 JA CR EQU IRB 2)
C 08.01 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (CR IRB 1)
POSITIOKOHTAISET OHJEET (SOVELLETAAN SEKÄ CR EQU IRB 1 LOMAKKEESEEN ETTÄ CR EQU IRB 2 LOMAKKEESEEN)
C 08.02 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (BREAKDOWN BY OBLIGOR GRADES OR POOLS (CR IRB 2 TEMPLATE)
C 11.00 – SELVITYS-/TOIMITUSRISKI (CR SETT)
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: INFORMATION WITH GEOGRAPHICAL BREAKDOWN (CR GB)
C 12.00 – LUOTTORISKI: ARVOPAPERISTAMISET – STANDARDIMENETELMÄN MUKAISET OMIEN VAROJEN VAATIMUKSET (CR SEC SA)
C 09.01 — GEOGRAPHICAL BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RESIDENCE OF THE OBLIGOR: SA EXPOSURES (CR GB 1)
C 13.00 – LUOTTORISKI – ARVOPAPERISTAMISET: IRB-MENETELMÄN MUKAISET OMIEN VAROJEN VAATIMUKSET (CR SEC IRB)
C 09.02 — GEOGRAPHICAL BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RESIDENCE OF THE OBLIGOR: IRB EXPOSURES (CR GB 2)
C 14.00 – ARVOPAPERISTAMISIA KOSKEVAT TARKEMMAT TIEDOT (SEC DETAILS)
C 09.04 — BREAKDOWN OF CREDIT EXPOSURES RELEVANT FOR THE CALCULATION OF THE COUNTERCYCLICAL BUFFER BY COUNTRY AND INSTITUTION-SPECIFIC COUNTERCYCLICAL BUFFER RATE (CCB)
OPERATIIVISEN RISKIN LOMAKKEET
C 10.01 AND C 10.02 — EQUITY EXPOSURES UNDER THE INTERNAL RATINGS BASED APPROACH (CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
C 16.00 – OPERATIIVINEN RISKI (OPR)
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS (APPLICABLE TO BOTH CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
C 17.00 – OPERATIIVINEN RISKI: EDELLISVUOTTA KOSKEVAT TAPPIOT JA PALAUTUKSET JAOTELTUINA LIIKETOIMINTA-ALUEIDEN JA TAPPIOTYYPPIEN MUKAAN (OPR DETAILS)
C 11.00 — SETTLEMENT/DELIVERY RISK (CR SETT)
MARKKINARISKILOMAKKEET
C 12.00 — CREDIT RISK: SECURITISATION — STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC SA)
C 18.00 – MARKKINARISKI: KAUPANKÄYNNIN KOHTEENA OLEVIEN VIERAAN PÄÄOMAN EHTOISTEN RAHOITUSINSTRUMENTTIEN POSITIORISKEIHIN SOVELLETTAVA STANDARDIMENETELMÄ (MKR SA TDI)
C 13.00 — CREDIT RISK — SECURITISATIONS: INTERNAL RATINGS BASED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC IRB)
C 19.00 – MARKKINARISKI: ARVOPAPERISTAMISIIN LIITTYVÄÄN ERITYISRISKIIN SOVELLETTAVA STANDARDIMENETELMÄ (MKR SA SEC) 185…
C 14.00 — DETAILED INFORMATION ON SECURITISATIONS (SEC DETAILS)
C 20.00 – MARKKINARISKI: KORRELAATIOKAUPANKÄYNTISALKKUUN LIITTYVÄÄN ERITYISRISKIIN SOVELLETTAVA STANDARDIMENETELMÄ (MKR SA CTP)
OPERATIONAL RISK TEMPLATES
C 21.00 – MARKKINARISKI: OSAKKEISIIN LIITTYVÄÄN POSITIORISKIIN SOVELLETTAVA STANDARDIMENETELMÄ (MKR SA EQU)
C 16.00 — OPERATIONAL RISK (OPR)
C 22.00 – MARKKINARISKI: VALUUTTAKURSSIRISKIIN SOVELLETTAVAT STANDARDIMENETELMÄT (MKR SA FX)
C 17.00 — OPERATIONAL RISK: LOSSES AND RECOVERIES BY BUSINESS LINES AND EVENT TYPES IN THE LAST YEAR (OPR DETAILS)
C 23.00 – MARKKINARISKI: HYÖDYKKEISIIN SOVELLETTAVAT STANDARDIMENETELMÄT (MKR SA COM)
MARKET RISK TEMPLATES
C 24.00 – MARKKINARISKIN SISÄISET MALLIT (MKR IM)
C 18.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISKS IN TRADED DEBT INSTRUMENTS (MKR SA TDI)
C 25.00 – VASTUUN ARVONOIKAISURISKI (CVA)
C 19.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK IN SECURITISATIONS (MKR SA SEC) …
OSA I:
C 20.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK FOR POSITIONS ASSIGNED TO THE CORRELATION TRADING PORTFOLIO (MKR SA CTP)
YLEISET OHJEET
C 21.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISK IN EQUITIES (MKR SA EQU)
Raportointikehys koostuu kaiken kaikkiaan viidestä raportointilomakkeiden sarjasta:
C 22.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR FOREIGN EXCHANGE RISK (MKR SA FX)
vakavaraisuus, kuvaus lakisääteisestä pääomasta, kokonaisriskin määrä;
C 23.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR COMMODITIES (MKR SA COM)
ryhmän vakavaraisuus, kuvaus siitä, miten kaikki raportoivan yhteisön kanssa konsolidoidut yksittäiset yhteisöt ovat täyttäneet niitä koskevat vakavaraisuusvaatimukset;
C 24.00 — MARKET RISK INTERNAL MODEL (MKR IM)
luottoriski (mukaan lukien vastapuoli-, laimentumis- ja selvitysriskit);
C 25.00 — CREDIT VALUATION ADJUSTMENT RISK (CVA)
markkinariski (mukaan lukien kaupankäyntivaraston positioriski, valuuttakurssiriski, hyödykeriski ja vastuun arvonoikaisuriski);
PART I:
operatiivinen riski.
GENERAL INSTRUCTIONS
Kunkin lomakkeen osalta annetaan lainsäädäntöviittauksia.
Overall, the framework consists of five blocks of templates:
Tarkemmat lisätiedot kunkin lomakesarjan raportointiin liittyvistä yleisistä näkökohdista, positiokohtaiset ohjeet sekä validointisäännöt sisältyvät tähän teknisen täytäntöönpanostandardin osaan.
capital adequacy, an overview of regulatory capital; total risk exposure amount;
Laitosten on ilmoitettava tiedot ainoastaan sellaisista lomakkeista, joita sovelletaan laitosten omien varojen vaatimusten määrittämisessä käytettyyn menetelmään.
group solvency, an overview of the fulfilment of the solvency requirements by all individual entities included in the scope of consolidation of the reporting entity
Asiakirjassa noudatetaan seuraavassa taulukossa esitettyä merkintäkäytäntöä viitattaessa lomakkeiden sarakkeisiin, riveihin ja soluihin.
credit risk (including counterparty, dilution and settlement risks);
Näitä numerokoodeja käytetään laajasti validointisäännöissä.
market risk (including position risk in trading book, foreign exchange risk, commodities risk and CVA risk);
Ohjeissa noudatetaan seuraavaa yleistä merkintätapaa: lomake;rivi;sarake.
operational risk.
Kun on kyse lomakkeen sisällä tehtävistä validoinneista, joissa käytetään vain tietoelementtejä, jotka sisältyvät samaan lomakkeeseen, merkinnöissä jätetään viittaamatta lomakkeeseen: rivi;sarake.
For each template legal references are provided.
Lomakkeissa, joissa on ainoastaan yksi sarake, viitataan vain riveihin: lomake;rivi.
Further detailed information regarding more general aspects of the reporting of each block of templates, instructions concerning specific positions as well as validation rules are included in this part of the Implementing Technical Standard..
Asteriskia (*) käytetään ilmaisemaan, että validointi kohdistuu edellä määriteltyihin riveihin tai sarakkeisiin.
Institutions report only those templates that are relevant depending on the approach used for determining own funds requirements.
Määrät, jotka lisäävät omia varoja tai omien varojen vaatimuksia, ilmoitetaan positiivisina lukuina.
The document follows the labelling convention set in the following table, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
Vastaavasti määrät, jotka vähentävät omien varojen kokonaismäärää tai omien varojen vaatimuksia, ilmoitetaan negatiivisina lukuina.
These numerical codes are extensively used in the validation rules.
Jos jonkin erän otsaketta edeltää miinusmerkki (-), on tämä osoitus siitä, että erässä ei ole tarkoitus ilmoittaa positiivista lukua.
The following general notation is followed in the instructions: Template;Row;Column.
OSA II:
In the case of validations inside a template, in which only data points of that template is used, notations do not refer to a template: Row;Column.
LOMAKKEISIIN LIITTYVÄT OHJEET
In the case of templates with only one column, only rows are referred to.
CA-lomakkeet sisältävät tietoa ensimmäiseen pilariin kuuluvista osoittajista (omista varoista, ensisijaisesta pääomasta eli T1-pääomasta ja ydinpääomasta eli CET1-pääomasta), nimittäjästä (omien varojen vaatimuksista) ja siirtymäsäännöksistä, ja ne jakautuvat viiteen lomakkeeseen:
Template;Row
lomake sisältää laitosten omien varojen määrän, joka on ilmoitettava jaettuna niihin omaisuuseriin, joista mainittu määrä muodostuu.
An asterisk sign is used to express that the validation is done for the rows or columns specified before.
Yhteenlaskettuun omien varojen määrään sisältyy eri pääomatyyppeihin kohdistuvien siirtymäsäännösten kokonaisvaikutus.
Any amount that increases the own funds or the capital requirements shall be reported as a positive figure.
lomakkeessa esitetään yhteenveto asetuksen (EU) N:o 575/2013 (jäljempänä tässä liitteessä ’vakavaraisuusasetus’) 92 artiklan 3 kohdassa määritellyistä kokonaisriskien määristä.
On the contrary, any amount that reduces the total own funds or the capital requirements shall be reported as a negative figure.
lomake sisältää osuudet, joille vakavaraisuusasetuksessa on määritetty vähimmäistaso, ja joitakin muita niihin liittyviä tietoja.
Where there is a negative sign (-) preceding the label of an item no positive figure is expected to be reported for that item.
lomake sisältää CA1-lomakkeen omaisuuserien laskentaan tarvittavat lisätietoerät sekä vakavaraisuusdirektiivin pääomapuskureita koskevia tietoja.
PART II:
lomake sisältää tietoja, joita tarvitaan laskettaessa siirtymäsäännösten vaikutuksia omiin varoihin.
TEMPLATE RELATED INSTRUCTIONS
poistuu käytöstä, kun siirtymäsäännösten voimassaolo päättyy.
CA templates contain information about Pillar 1 numerators (own funds, Tier 1, Common Equity Tier 1), denominator (own funds requirements), and transitional provisions and is structures in five templates:
Kaikki raportoivat yhteisöt kuuluvat näiden lomakkeiden soveltamisalaan riippumatta siitä, mitä tilinpäätössäännöstöä ne noudattavat, vaikkakin tietyt osoittajaan sisältyvät kohdat on nimenomaisesti osoitettu IAS/IFRS-tyypin arvostussääntöjä soveltaville yhteisöille.
template contains the amount of own funds of the institutions, disaggregated in the items needed to get to that amount.
Yleensä nimittäjään sisältyvät tiedot ovat yhteydessä kokonaisriskin määrän laskentaan tarkoitetuissa vastaavissa lomakkeissa ilmoitettuihin lopullisiin tuloksiin.
The amount of own funds obtained includes the aggregate effect of transitional provisions per type of capital
Omien varojen kokonaismäärä koostuu eri pääomatyypeistä: näitä ovat ensisijainen pääoma (T1), joka on ydinpääoman (CET1) ja ensisijaisen lisäpääoman (AT1) summa, ja toissijainen pääoma (T2).
template summarizes the total risk exposures amounts as defined in Article 92(3) of Regulation (EU) No 575/2013 (‘CRR’)
Siirtymäsäännöksiä käsitellään CA-lomakkeissa seuraavalla tavalla:
template contains the ratios for which CRR state a minimum level, and some other related data
lomakkeen erät ilmoitetaan yleensä bruttona ilman siirtymäkauden mukautuksia.
template contains memorandums items needed for calculating items in CA1 as well as information with regard to the CRD capital buffers.
Tämä tarkoittaa, että CA1-lomakkeen eriä koskevat luvut lasketaan loppusäännösten mukaisesti (eli ikään kuin siirtymäsäännöksiä ei olisi olemassa) paitsi silloin, kun on kyse eristä, joiden avulla kuvataan siirtymäsäännösten vaikutuksia.
template contains the data needed for calculating the effect of transitional provisions in own funds.
Kutakin pääomatyyppiä (eli CET1-, AT1- ja T2-pääomia) kohden on kolme eri omaisuuserää, joihin kaikki siirtymäsäännöksistä aiheutuvat mukautukset sisällytetään.
will cease to exist once the transitional provisions will expire.
Siirtymäsäännökset voivat myös vaikuttaa AT1- ja T2-pääomien alijäämään (eli tilanteisiin, joissa tehdyt vähennykset ylittävät AT1- tai T2-pääoman määrän vakavaraisuusasetuksen 36 artiklan 1 kohdan j alakohdassa ja 56 artiklan e alakohdassa säännellyllä tavalla), joten erät, jotka sisältävät tämänkaltaisia alijäämiä, voivat epäsuorasti kuvastaa siirtymäsäännösten vaikutuksia.
The templates shall apply to all reporting entities, irrespective of the accounting standards followed, although some items in the numerator are specific for entities applying IAS/IFRS-type valuation rules.
lomaketta käytetään yksinomaan siirtymäsäännöksiä koskevaan raportointiin.
Generally, the information in the denominator is linked to the final results reported in the correspondent templates for the calculation of the total risk exposure amount.
Toisen pilarin vaatimuksia voidaan käsitellä EU:n sisällä eri tavoin (neljännen vakavaraisuusdirektiivin 104 artiklan 2 kohta on saatettava osaksi kansallista lainsäädäntöä).
The total own funds consist of different types of capital: Tier 1 capital (T1), which is the sum of Common Equity Tier 1 capital (CET1), Additional Tier 1 capital (AT1) as well as Tier 2 capital (T2).
Ainoastaan toisen pilarin vaatimusten vaikutukset vakavaraisuussuhteeseen tai tavoitesuhteeseen sisällytetään vakavaraisuusasetuksen vakavaraisuusraportointiin.