natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Additions, including increases in existing provisions
Ennakkomaksut, jotka eivät ole lainoja
IAS 37.84 (b)
Liite V, 2 osan 41 kohdan g alakohta
(-) Amounts used
Vakuuksittain
IAS 37.84 (c)
josta: kiinnitysluotot [lainat, joiden vakuutena on kiinteistö]
(-) Unused amounts reversed during the period
Liite V, 2 osan 41 kohdan h alakohta
IAS 37.84 (d)
josta: muut vakuudelliset lainat
Increase in the discounted amount [passage of time] and effect of any change in the discount rate
Liite V, 2 osan 41 kohdan i alakohta
IAS 37.84 (e)
Tarkoituksen mukaan
Other movements
josta: kulutusluotto
Closing balance [carrying amount at the end of the period]
Liite V, 2 osa, 41 kohdan j alakohta
Gains or losses on financial assets and liabilities designated at fair value through profit or loss by accounting portfolio References
josta: lainattu asunnonostoa varten
Changes in fair value due to credit risk 010 020 010
Liite V, 2 osan 41 kohdan k alakohta
IFRS 7.20(a)(i); IAS 39.55(a) 030 GAINS OR (-) LOSSES ON FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES DESIGNATED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS
Etuoikeusasemittain
Investment property
josta: hankerahoituslainat
IAS 40.69; IAS 1.34(a), 98(d)
Liite V, 2 osan 41 kohdan l alakohta
IAS 38.113-115A; IAS 1.34(a)
Muiden kuin finanssialan yritysten lainojen ja ennakkomaksujen jaottelu
IAS 1.34 (a)
Liite V, 2 osa, 45 kohta
IAS 40.76(d); Annex V.Part 2.141
Erääntyneet, mutta eivät arvoltaan alentuneet
IAS 40.75(f); Annex V.Part 2.141
Sellaisten varojen kirjanpitoarvo, joiden arvo on alentunut
Operating leases other than investment property
Luottoriskin osalta tehtävät erilliset vähennykset
IAS 17.50, 51, 56(b); Annex V.Part 2.142
Luottoriskin osalta tehtävät yleiset vähennykset
Annex V.Part 2.143
Pankkiriskejä koskevat yleinen vähennyserä
OTHER OPERATING INCOME OR EXPENSES
Kertyneet lopulliset luottotappiot
Annex V.Part 2.141-142
≤ 30 päivää
ANNEX IV
> 30 päivää ≤ 60 päivää
‘ANNEX IV
> 60 päivää ≤ 90 päivää
REPORTING FINANCIAL INFORMATION ACCORDING TO NATIONAL ACCOUNTING FRAMEWORKS
> 90 päivää ≤ 180 päivää
COLOUR CODE IN TEMPLATES:
> 180 päivää ≤ 1 vuosi
Parts for National GAAP reporters
> 1 vuosi
Cell not to be submitted for reporting institutions subject to the relevant accounting framework
IFRS 7.37(a); IG 26-28; liite V, 2 osa, 47 ja 48 kohta
FINREP TEMPLATES FOR GAAP
IAS 39 AG 84-92; IFRS 7.37(b); liite V, 2 osa, 36 kohta
NAME OF THE TEMPLATE OR OF THE GROUP OF TEMPLATE
IAS 39.AG 84-92; liite V, 2 osa, 37 kohta
Breakdown of financial assets by instrument and by counterparty sector: trading financial assets
IAS 39.AG 84-92; liite V, 2 osa, 38 kohta
Breakdown of financial assets by instrument and by counterparty sector: non-trading non-derivative financial assets measured at fair value through profit or loss
IAS 39 AG 84-92; IFRS 7.16,37(b); B5(d); liite V, 2 osa, 49 ja 50 kohta
Breakdown of financial assets by instrument and by counterparty sector: non-trading non-derivative financial assets measured at fair value to equity
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 95 alakohta; liite V, 2 osa, 47–48 kohta
Breakdown of financial assets by instrument and by counterparty sector: non-trading debt instruments measured at a cost-based method
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 95 alakohta; liite V, 2 osa, 36 kohta
Breakdown of financial assets by instrument and by counterparty sector: other non-trading non-derivative financial assets
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 95 alakohta; liite V, 2 osa, 37 kohta
Derivatives - Hedge accounting under National GAAP: Breakdown by type of risk
BAD 37 artiklan 2 kohta; vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 95 alakohta
Reconciliation between accounting and CRR scope of consolidation: Off-balance sheet exposures - loan commitments, financial guarantees and other commitments given
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 95 alakohta; liite V, 2 osa, 49-50 kohta
F 43.00
Lainat ja ennakkomaksut tuotteittain, vakuuksittain ja etuoikeusaseman perusteella
References National GAAP based on BAD
josta: kiinnitysluotot [lainat, joiden vakuutena on kiinteistö]
References National GAAP compatible IFRS
Kaupankäynti
BAD art 4.Assets(1)
Hankintamenoon perustuva menetelmä
Accounting Directive art 8(1)(a), (5); IAS 39.9
tilinpäätösdirektiivin 8 artiklan 3 kohta; liite V, 1 osa, 15 kohta
CRR Annex II
Tilinpäätösdirektiivin 8 artiklan 1 kohdan a alakohta, 6 kohta, 8 kohdan 1 kohdan a alakohta
ECB/2013/33 Annex 2.Part 2.4-5
EKP/2013/33, 7 artiklan 2 kohta
Trading financial assets
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 61 alakohta
Annex V.Part 1.15
Liite V, 2 osa, 52 kohdan d alakohta
CRR Annex II; Annex V.Part 1.15
CRR article 442(i)
Non-trading non-derivative financial assets measured at fair value through profit or loss
IFRS 7.36(a), B10(c)(d); vakavaraisuusasetuksen liite I; liite V, 2 osa, 62 kohta
Accounting Directive art 8(1)(a), (4)
Vakavaraisuusasetuksen liite I, liite V, 2 osa, 62 kohta
Accounting Directive art 8(1)(a), (4)(b); Annex V.Part 1.24, 27
Vakavaraisuusasetuksen liite I; liite V, 2 osa, 56 ja 57 kohta
Non-trading non-derivative financial assets measured at fair value to equity
IAS 39.2 (h), 4 (a) ( c), BC 15; vakavaraisuusasetuksen liite I; liite V, 2 osa, 56 ja 57 kohta
Accounting Directive art 8(1)(a), (8)
Vakavaraisuusasetuksen liite I; liite V, 2 osa, 56 ja 58 kohta
Accounting Directive art 8(4)(b),(6); IAS 39.9
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 liite A; vakavaraisuusasetuksen liite I; liite V, 2 osa, 56 ja 58 kohta
Accounting Directive art 8(4)(a),(6); IAS 39.9
Vakuuksien enimmäismäärä, joka voidaan huomioida
BAD art 37.1; art 42a(4)(b); Annex V.Part1.16
Liite V, 2 osa, 63 kohta
Other non-trading non-derivative financial assets
Saadut lainasitoumukset
BAD art 35-37; Annex V.Part 1.17
Liite V, 2 osa, 56 ja 57 kohta
Accounting Directive art 8(1)(a), (6), (8); IAS 39.9; Annex V.Part 1.19
IAS 39.2 (h), 4(a)( c), BC 15; vakavaraisuusasetuksen liite V, 2 osa, 56 ja 57 kohta
Accounting Directive art 8(5), (6); IAS 39.89A (a)
Muut vakuudelliset lainat Saadut rahoitusvakuudet
BAD art 4.Assets(7)-(8); Accounting Directive art 2(2); Annex V.Part 2.4
Liite V, 2 osa, 56 ja 58 kohta
Property, Plant and Equipment
Liite V, 2 osa, 56 ja 59 kohta
IAS 40.5; IAS 1.54(b)
Markkina-arvo
BAD art 4.Assets(9); CRR art 4(1)(115)
Nimellismäärä
BAD art 4.Assets(9)
Negatiivinen arvo.
Accounting Directive art 17(1)(f); CRR art 4(106)
Kaupankäynti yhteensä
IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR art 4(106)
Josta: myyty
Annex V.Part 2.5, 14
Liite V, 2 osa, 69 kohta
BAD art 4 Assets
Liite V, 2 osa, 72 kohta
Accounting Directive art 8(1)(a), (6); IAS 39.9, AG 14-15
Liite V, 2 osa, 4 ja 69 kohta
Accounting Directive art 8(3)
Korko
CRR Annex II; Annex V.Part 1.21
Liite V, 2 osa, 67 kohdan a alakohta
Accounting Directive art 8(1)(a), (6); IAS 39.9
josta: taloudelliset suojaukset
Accounting Directive art 8(3), (6); IAS 39.47
Liite V, 2 osa, 74 kohta
Non-trading non-derivative financial liabilities measured at a cost-based method
OTC-optiot
Accounting Directive art 8(1)(a), (6), (8)(a); Annex V.Part 1.23
OTC muut
Accounting Directive art 8(5), (6); Annex V.Part 2.7; IAS 39.89A(b)
Järjestäytyneet optiomarkkinat
BAD art 4.Liabilities(6)
Muut järjestäytyneet markkinat
Funds for general banking risks [if presented within liabilities]
Liite V, 2 osa, 67 kohdan b alakohta
BAD art 38.1; CRR art 4(112); Annex V.Part 2.12
Valuuttakauppa ja kulta
Annex V.Part 2.8
Liite V, 2 osa, 67 kohdan c alakohta
BAD art 24-25, 33(1)
Kredit
Accounting Directive art 17(1)(f); CRR art 4(108)
Liite V, 2 osa, 67 kohdan d alakohta
IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR art 4(108)
Luottoriskin vaihtosopimukset
BAD art 4.Liabilities(9), BAD art 22
Luottomarginaalioptio
BAD art 4.Liabilities(9)
Hyödykkeet
IAS 1.78(e)
Liite V, 2 osa, 67 kohdan e alakohta
Unpaid capital which has been called up
Liite V, 2 osa, 67 kohdan f alakohta
BAD art 4.Liabilities(9); Annex V.Part 2.14
JOHDANNAISET
IAS 1.78(e); Annex V.Part 2.14
Josta: OTC – luottolaitokset
BAD art 4.Liabilities(10); CRR art 4(124)
Liite V, 1 osan 35 kohdan c alakohta, 2 osan 75 kohdan a alakohta
IAS 1.78(e); CRR art 4(124)
Josta: OTC – muut finanssialan yritykset
Equity component of compound financial instruments
Liite V, 1 osan 35 kohdan d alakohta, 2 osan 75 kohdan b alakohta
Accounting Directive art 8(6); Annex V.Part 2.15
Josta: OTC – muut
IAS 32.28-29; Annex V.Part 2.15
Liite V, 2 osa, 75 kohdan c alakohta
Annex V.Part 2.16
Suojaus yhteensä
Annex V.Part 2.17
Liite V, 2 osan 70 ja 71 kohta
CRR art 4(100)
KÄYVÄN ARVON SUOJAUKSET
Items that will not be reclassified to profit or loss
RAHAVIRRAN SUOJAUKSET
IAS 16.39-41
SALKUN KÄYVÄN ARVON SUOJAUKSET KORKORISKIN OSALTA
IAS 38.85-87
IAS 39.89A, IE 1–31
IAS 1.7
IAS 39 IG F6 1–3
IFRS 5.38, IG Example 12
JOHDANNAISET – SUOJAUSLASKENTA
Share of other recognised income and expense of investments in subsidaries, joint ventures and associates
Liite V, 2 osa, 4 ja 69 kohta
IAS 1.82(h); IAS 28.11
Alkusaldo
Items that may be reclassified to profit or loss
Määrät, jotka on lisätty kauden aikana arvioitujen lainatappioiden vuoksi
IAS 1.82A(b)
Määrät, jotka on kauden aikana kumottu arvioitujen lainatappioiden vuoksi
Hedge of net investments in foreign operations [effective portion]
Määrät, jotka on vähennetty vähennyseriä varten otettujen summien vuoksi
Accounting Directive art 8(1)(a), (6)
Vähennyserien väliset siirrot
IAS 39.102(a)
Muut oikaisut
Foreign currency translation
Loppusaldo
BAD art 39(6)
Suoraan tuloslaskelmaan kirjatut palautukset
IAS 21.52(b); IAS 21.32, 38-49
Suoraan tuloslaskelmaan kirjatut arvonoikaisut
Hedging derivatives.
Liite V, 2 osa, 77 kohta
Cash flow hedges [effective portion]
Liite V, 2 osa, 78 kohta
IFRS 7.23(c); IAS 39.95-101
IAS 39.63-70, AG 84-92; IFRS 7.37 (b); liite V, 2 osa, 36 kohta
IFRS 7.20(a)(ii); IAS 39.55(b)
IAS 39.59, 64; liite V, 2 osa, 37 kohta
BAD art 4.Liabilities(13); CRR art 4(123)
Kollektiiviset vähennyserät aiheutuneista rahoituseriä koskevista tappioista, joita ei ole ilmoitettu
CRR art 4(123)
IAS 39.59, 64; liite V, 2 osa, 38 kohta
BAD art 4.Liabilities(12)
Vakavaraisuusasetuksen 428 artiklan 1 kohdan g alakohdan ii alakohta
IFRS 1.30, D5-D8; Annex V.Part 2.18
liite V, 1 osa, 17 kohta
Accounting Directive art 7(1)
Luottoriskiä koskevat yleiset vähennyserät
Fair value reserves
Takaukset ja vakuudet
Accounting Directive art 8(1)(a)
Vakuuksien ja takauksien enimmäismäärä, joka voidaan huomioida
Hedge of net investments in foreign operations
Kiinnitysluotot [lainat, joiden vakuutena on kiinteistö]
Accounting Directive art 8(1)(a), (8)(b)
[Loans collateralized by immovable property]
Hedging derivatives.Cash flow hedges
Asuinkiinteistö
Accounting Directive art 8(1)(a), (8)(a); CRR article 30(a)
Liikekiinteistö
Other hedges
Käteisvarat [liikkeeseen lasketut vieraan pääoman ehtoiset instrumentit]
Accounting Directive art 8(1)(a), (8)(a)
Muut
Accounting Directive art 8(1)(a), (8)(2)
Liite V, 2 osa, 81 kohdan a alakohta
BAD art 4 Liabilities(11)-(13)
Liite V, 2 osa, 81 kohdan b alakohta
IAS 1.54; IAS 1.78(e)
Liite V, 2 osa, 81 kohdan c alakohta
BAD art 38.1; CRR art 4(112); Annex V.Part 1.38
Liite V, 2 osa, 81 kohta
First consolidation differences
Oman ja vieraan pääoman ehtoiset instrumentit
Accounting Directive Annex III Annex III Assets D(III)(2); BAD art 4 Assets (12); Annex V.Part 2.20
Liite V, 2 osa, 84 kohta
IAS 27.28; IAS 1.81B (b)(ii)
Käyvän arvon muutos kaudella Liite V, 2 osa, 86 kohta
CRR Article 26(2b)
Käyvän arvon kertynyt muutos ennen veroja Liite V, 2 osa, 87 kohta
Accounting Directive art 24(4)
Tilinpäätösdirektiivin 8 artiklan 1 kohdan a alakohta, 6 kohta ja 8 kohdan 1 alakohdan a alakohta; IAS 39.9; liite V, 1 osa, 19 kohta
Accumulated Other Comprehensive Income
Tilinpäätösdirektiivin 4 artiklan 8 kohdan 1 alakohdan a alakohta ja 6 kohta; IAS 39.9.
IAS 27.27-28
Siirretyt rahoitusvarat, jotka on kirjattu kokonaisuudessaan
BAD art 27.Vertical layout(1); Annex V.Part 2.21
Siirrettyjen rahoitusvarojen, jotka on kirjattu kokonaan pois taseesta ja joiden osalta laitos pitää itsellään hallinnointioikeudet, jäljellä oleva pääomamäärä
040 Available-for-sale financial assets
Pääomatarkoituksiin taseesta poiskirjatut määrät
BAD art 27.Vertical layout(6)
Tähän liittyvien velkojen kirjanpitoarvo
Gains or (-) losses on derecognition of investments in subsidiaries, joint ventures and associates, net
IFRS 7.42D(f); liite V, 2 osa, 89 kohta
BAD art 27.Vertical layout(7); Annex V.Part 2.141-143
Liite V, 2 osa, 91 ja 92 kohta
BAD art 27.Vertical layout(10); Annex V.Part 2.141-143
IFRS 7.8(a)(ii); IAS 39.9, AG 14
BAD art 27.Vertical layout(8)
Tilinpäätösdirektiivin 8 artiklan 1 kohdan a alakohta, 4 kohdan b alakohta; 1 osan 14 kohta, 3 osan 35 kohta
BAD art 27.Vertical layout(8)(a)
Tilinpäätösdirektiivin 8 artiklan 1 kohdan a alakohta, 4 kohdan b alakohta; 1 osan 14 kohta, 3 osan 35 kohta
BAD art 27.Vertical layout(9)
Tilinpäätösdirektiivin 42 a artiklan 4 kohdan a alakohta ja 5 a kohta; IAS 39.9
BAD art 38.2
Vakavaraisuusasetuksen liite II, liite V, 2 osa, 96 kohta
Accounting Directive art 24(3)(f)
BAD 27 artikla, pystysuora asettelu 6 kohta; liite V, 2 osa, 97 kohta
BAD art 27.Vertical layout(15)
KAUPANKÄYNTIÄ VARTEN PIDETTYIHIN RAHOITUSVAROIHIN JA -VELKOIHIN LIITTYVÄT VOITOT TAI (-) TAPPIOT, NETTO
BAD art 27.Vertical layout(16)
BAD 27 artikla, pystysuora asettelu 6 kohta; liite V, 2 osa, 98 kohta
Extraordinary profit or (-) loss after tax
Luottoriskistä johtuvat käyvän arvon muutokset
BAD art 27.Vertical layout(21)
KAUPANKÄYNTIVARASTON ULKOPUOLISIIN RAHOITUSVAROIHIN JA -VELKOIHIN LIITTYVÄT VOITOT TAI (-) TAPPIOT, NETTO
Extraordinary profit or loss before tax
Vakavaraisuusasetuksen liite I; liite V, 2 osa, 56 ja 57 kohta
BAD art 27.Vertical layout(19)
Vakavaraisuusasetuksen liite I; liite V, 2 osa, 56 ja 58 kohta
BAD art 27.Vertical layout(20)
Tilinpäätösdirektiivin 8 artiklan 5 kohta ja 6 kohta; IAS 39.89A (b)
BAD art 27.Vertical layout(23)
BAD 4 artikla, velat, 11–13 kohta
Profit or (-) loss for the year
Vakavaraisuusasetuksen 26 artiklan 2 kohta
IAS 1.7, 81(b), 83(a), IG6
Erääntymättömät tai erääntyneet <= 30 päivää
Other comprehensive income
Erääntyneet > 30 päivää <= 60 päivää
IAS 1.7, 81(b), IG6
Erääntyneet > 60 päivää <= 90 päivää
IAS 1.7, IG6; IAS 16.39-40
Erääntymättömät tai erääntyneet <= 90 päivää, jotka todennäköisesti jäävät maksamatta
IAS 1.7; IAS 38.85-86
Erääntyneet > 90 päivää <= 180 päivää
Non-current assets and disposal groups held for sale
Järjestämättömille saamisille saadut takaukset
IFRS 5.38
Liite V, I osa, 13 kohdan d ja e alakohta; 14 kohdan d ja e alakohta, liite V, 2 osa, 149 kohta
Share of other recognised income and expense of entities accounted for using the equity method
Liite V, I osan 13 kohdan b ja c alakohta, 14 kohdan b ja c alakohta; liite V, 2 osa, 149 kohta
IAS 1.82(h), IG6; IAS 28.11
Liite V, I osa, 13 kohdan b, c, d ja e alakohta; 14 kohdan b, c, d ja e alakohta
Income tax relating to items that will not be reclassified
Liite V, 2 osa, 164 (a), 179-180 182 183 kohta
IAS 1.91(b); Annex V.Part 2.31
Liite V, 2 osa, 176(b),177, 180 kohta
Valuation gains or (-) losses taken to equity
Liite V, I osa, 13 kohdan d ja e alakohta; 14 kohdan d ja e alakohta, liite V, 2 osa, 169 kohta
Transferred to profit or loss
Liite V, I osan 13 kohdan b ja c alakohta, 14 kohdan b ja c alakohta; liite V, 2 osa, 169 kohta
IAS 1.7, 92-95; IAS 39.102(a)
IAS 1.82(e); IFRS 5.33(a), 5.33 A
Other reclassifications
Bruttokirjanpitoarvo josta: lainanhoitojoustolliset
IAS 1.7, IG6; IAS 21.52(b)
Liite V, 2 osa, 110–111 kohta
IAS 21.32, 38-47
Uudelleenarvostusmalli
IAS 1.7, 92-95; IAS 21.48-49
IAS 17.49; IAS 16,31, 73(a)(d)
IAS 1.7, IG6; IFRS 7.23(c); IAS 39.95(a)-96
Hankintamenomalli
IAS 1.IG6; IAS 39.95(a)-96
IAS 17.49; IAS 16,30, 73(a)(d)
IAS 1.7, 92-95, IG6; IAS 39.97-101
Käyvän arvon malli
Transferred to initial carrying amount of hedged items
IAS 38.8,118
IAS 1.IG6; IAS 39.97-101
BAD 27 artikla, pystysuora asettelu, 4 ja 5 kohta
IAS 1.7, IG 6; IFRS 7.20(a)(ii); IAS 1.IG6; IAS 39.55(b)
IFRS 7.20(c)
IFRS 7.20(a)(ii); IAS 1.IG6; IAS 39.55(b)
ITS, 2 osa, 10-12 kohta
IFRS 7.20(a)(ii); IAS 1.7, IAS 1.92-95, IAS 1.IG6; IAS 39.55(b)
Arvopaperit
IFRS 5.IG Example 12
Liikkeeseenlaskut
IAS 1.7, 92-95; IFRS 5.38
Liite V, 2 osa, 116 kohdan a alakohta
Share of other recognised income and expense of Investments in subsidaries, joint ventures and associates
Siirtomääräykset
Income tax relating to items that may be reclassified to profit or (-) loss
Liite V, 2 osa, 116 kohdan b alakohta
IAS 1.91(b), IG6; Annex V.Part 2.31
Liite V, 2 osa, 116 kohdan c alakohta
Total comprehensive income for the year
Selvityspalvelut
IAS 1.7, 81A(a), IG6
Liite V, 2 osa, 116 kohdan d alakohta
Attributable to minority interest [Non-controlling interest]
Liite V, 2 osa, 116 kohdan e alakohta; liite V, 2 osa, 117 kohdan a alakohta
IAS 1.83(b)(i), IG6
Säilytyspalvelut [asiakastyypin mukaan]
IAS 1.83(b)(ii), IG6
Liite V, 2 osa, 116 kohdan e alakohta; liite V, 2 osa, 117 kohdan b alakohta
of which: at cost
Yhteinen sijoitustoiminta
IAS 39.46(c)
Yhteisen sijoitustoiminnan keskushallintopalvelut
of which: credit institutions
Liite V, 2 osa, 116 kohdan e alakohta; liite V, 2 osa, 117 kohdan c alakohta
of which: other financial corporations
Omaisuudenhoitotoiminnot
of which: non-financial corporations
Liite V, 2 osa, 116 kohdan e alakohta; liite V, 2 osa, 117 osan d alakohta
IFRS 7.9 (c); Annex V.Part 2.46
Maksupalvelut
FINANCIAL ASSETS DESIGNATED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS
Liite V, 2 osa, 116 kohdan e alakohta; liite V, 2 osa, 117 kohdan e alakohta
Carrying amount of unimpaired assets
Asiakasresurssit, jotka on jaettu mutta joita ei hallita [tuotteen tyypin mukaan]
Carrying amount of impaired assets
Liite V, 2 osa, 117 kohdan f alakohta
IAS 39.58-62
Vakuutustuotteet
Annex V.Part 2.34
Strukturoitu rahoitus
AVAILABLE-FOR-SALE FINANCIAL ASSETS
Liite V, 2 osa, 116 kohdan f alakohta
Loans and receivables and held-to-maturity investments
Arvopaperistamistoimintoihin liittyvät hoitopalvelut
Unimpaired assets [gross carrying amount]
Liite V, 2 osa, 116 kohdan g alakohta
Impaired assets [gross carrying amount]
Liite V, 2 osa, 116 kohdan h alakohta
Specific allowances for financial assets, individually estimated
IAS 39.47(d)(ii); liite V, 2 osa, 116 kohdan h alakohta
Specific allowances for financial assets, collectively estimated
IAS 39.47(c)(ii); liite V, 2 osa, 116 kohdan h alakohta
Collective allowances for incurrred but not reported losses
Liite V, 2 osa, 116 kohdan j alakohta
IFRS 7.37(b); IFRS 7.IG 29 (a); IAS 39.58-59
(Selvityspalvelut)
IAS 39.AG 84-92; Annex V.Part 2.36
(Säilytyspalvelut)
IAS 39.AG 84-92; Annex V.Part 2.37
Liite V, 2 osa, 117 kohdan b alakohta
IAS 39.AG 84-92; Annex V.Part 2.38
(Arvopaperistamistoimintoihin liittyvät hoitopalvelut)
Annex V.Part 2.39
(Saadut lainasitoumukset)
Annex V.Part 2.36
Liite V, 2 osa, 116 kohdan i alakohta
Annex V.Part 2.37
(Saadut rahoitusvakuudet)
Annex V.Part 2.38
Tarjottuihin palveluihin liittyvien varojen määrä
LOANS AND RECEIVABLES
Liite V, 2 osa, 117 kohdan g alakohta
IAS 39,9 AG 16, AG26; Annex V.Part 1.16
Omaisuudenhoitopalvelut [asiakastyypin mukaan]
HELD-TO-MATURITY
Eläkerahastot
Accounting Directive art 8(4),(6); IAS 39.9
Harkinnanvaraisesti hoidettavat asiakassalkut
IFRS 7.8(c); IAS 39.9, AG16, AG26
Muut sijoitusinstrumentit
SUBORDINATED [FOR THE ISSUER] FINANCIAL ASSETS
Säilytettävät varat [asiakastyypin mukaan]
Annex V.Part 2.40, 54
Josta: muiden toimijoiden vastuulle annetut
Trading Financial assets
Liite V, 2 osa, 117 kohdan c alakohta
of which: unquoted
Liite V, 2 osa, 117 kohdan d alakohta
NON-TRADING NON-DERIVATIVE FINANCIAL ASSETS MEASURED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS
Liite V, 2 osa, 117 kohdan e alakohta
NON-TRADING NON-DERIVATIVE FINANCIAL ASSETS MEASURED AT FAIR VALUE TO EQUITY
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 66 alakohta
Unimpaired assets
Liite V, 2 osa, 145-163 kohta
Specific allowances for credit risk
Vakavaraisuusasetuksen liite II, liite V, 1 osa, 6 kohta
General allowances for credit risk and banking risk affecting carrying amount
Tilinpäätösdirektiivin 17 artiklan 1 kohdan p alakohta
CRR art 4(95); Annex V.Part 2.38
Liite V, 2 osa, 122 kohta
NON-TRADING DEBT INSTRUMENTS MEASURED AT A COST-BASED METHOD
LEI-koodi
BAD art 37.1; art 42a(4)(b)
Yhteisön koodi
OTHER NON-TRADING NON-DERIVATIVE FINANCIAL ASSETS
Yhteisön nimi
Breakdown of Loans and advances by product
Kirjauspäivä
By product
Sijoituskohteen varat yhteensä
On demand [call] and short notice [current account]
Sijoituskohteen voitto tai (-) tappio
Annex V.Part 2.41(a)
Sijoituskohteen sijaintipaikka
Credit card debt
Sijoituskohteen toimiala
Annex V.Part 2.41(b)
NACE-koodi
Trade receivables
Kertynyt oman pääoman ehtoinen osuus [%]
Annex V.Part 2.41(c)
Äänioikeudet [%]
Finance leases
Ryhmän rakenne [suhde]
Annex V.Part 2.41(d)
Kirjanpitokäsittely [kirjanpitoryhmä]
Reverse repurchase loans
Kirjanpitokäsittely [vakavaraisuusasetuksen mukainen ryhmä]
Annex V.Part 2.41(e)
Hankintakustannus
Other term loans
Liikearvoyhteys sijoituskohteeseen
Annex V.Part 2.41(f)
Sellaisten sijoitusten käypä arvo, joille on julkaistu hintanoteerauksia
Advances that are not loans
Liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan a alakohta
Annex V.Part 2.41(g)
Liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan b alakohta
By collateral
IFRS 12.12(a), 21(a)(i); liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan c alakohta
of which: mortgage loans [Loans collateralized by immovable property]
Liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan d alakohta
Annex V.Part 2.41(h)
Liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan e alakohta
of which: other collateralized loans
IFRS 12.B12(b); liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan f alakohta
Annex V.Part 2.41(i)
IFRS 12.12.(b), 21.(a).(iii); liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan g alakohta
By purpose
Liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan h alakohta
of which: credit for consumption
Liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan i alakohta
Annex V.Part 2.41(j)
IFRS 12.21(iv); liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan j alakohta
of which: lending for house purchase
IFRS 12.21(iv); liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan k alakohta
Annex V.Part 2.41(k)
IFRS 12.10(a)(i); liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan l alakohta
By subordination
IFRS 12.21(b); liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan m alakohta
of which: project finance loans
Vakavaraisuusasetuksen 423 artiklan b kohta; liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan n alakohta
Annex V.Part 2.41(l)
Liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan o alakohta
Breakdown of loans and advances to non-financial corporations
Liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan p alakohta
Annex V.Part 2.45
Liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan q alakohta
Transport and storage
IFRS 12.21(b)(iii); liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan r alakohta
Annex V.Part 1.24, 27, 2.42-43
Liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan c alakohta
Past due but not impaired
Liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan f alakohta
Carrying amount of the impaired assets
Liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan j alakohta
Specific alowances for credit risk
Liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan k alakohta
General allowances for credit risk
Liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan l alakohta
General allowance for banking risks
Liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan m alakohta
Accumulated write-offs
Liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan r alakohta
≤ 30 days
Turvakoodi
> 30 days ≤ 60 days
Holdingyhtiön LEI-koodi
> 60 days ≤ 90 days
Holdingyhtiön koodi
> 90 days ≤ 180days
Holding-yhtiön nimi
> 180 days ≤ 1year
Kertynyt oman pääoman ehtoinen osuus (%)
> 1year
Liite V, 2 osa, 125 kohdan a alakohta
IFRS 7.37(a); IG 26-28; Annex V.Part 2.47-48
Liite V, 2 osa, 124 kohdan b alakohta, 125 kohdan c alakohta
IAS 39.58-70
Liite V, 2 osa, 125 kohdan b alakohta
IAS 39 AG 84-92; IFRS 7.37(b); Annex V.Part 2.36
Liite V, 2 osa, 124 kohdan j alakohta, 125 kohdan c alakohta
IAS 39 AG 84-92; Annex V.Part 2.37
Liite V, 2 osa, 124 kohdan o alakohta, 125 kohdan c alakohta
IAS 39 AG 84-92; Annex V.Part 2.38
Liite V, 2 osa, 124 kohdan p alakohta, 125 kohdan c alakohta
IAS 39 AG 84-92; IFRS 7.16,37(b); B5(d); Annex V.Part 2.49-50
Käyvän arvon hierarkia IFRS 13.93 (b), BC216
CRR art 4(95); Annex V.Part 2.47-48
Taso 1 IFRS 13.76
CRR art 4(95); Annex V.Part 2.36
Taso 2 IFRS 13.81
CRR art 4(95); Annex V.Part 2.37
Taso 3 IFRS 13.86
BAD art 37.2; CRR art 4(95)
Tilinpäätösdirektiivin 8 artiklan 4 kohdan b alakohta ja 6 kohta; IAS 39.9