natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Institutions shall disclose narrative information relating to the impact of their business model on their level of encumbrance and the importance of encumbrance in their business model as set out in Template D of Annex I, in accordance with the instructions in Annex II.
niiden täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 liitteessä XVII olevan 1.6 kohdan 10 kappaleen mukaisesti lasketut kokonaisvarat ovat yli 30 miljardia euroa;
Article 2
niiden täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 liitteessä XVII olevan 1.6 kohdan 9 kappaleen mukaisesti laskettu taseen sitoutumisen taso on yli 15 prosenttia.
Additional disclosure requirements for certain institutions
3 artikla
In addition to the information referred to in Article 1, institutions that meet the conditions set out in paragraph 2 shall disclose:
Voimaantulo
the asset quality indicators by asset type in columns C030, C050, C080 and C100 as set out in Template A of Annex I, in accordance with the instructions in Annex II;
Tämä asetus tulee voimaan kahdentenakymmenentenä päivänä sen jälkeen, kun se on julkaistu Euroopan unionin virallisessa lehdessä.
the asset quality indicators by types of collateral received and debt securities issued, including covered bonds and asset-backed securities (ABSs), in columns C030 and C060 as set out in Template B of Annex I, in accordance with the instructions in Annex II.
Sen 2 artiklaa sovelletaan 2 päivänä tammikuuta 2019.
Paragraph 1 shall apply only to credit institutions that meet either of the following conditions:
Tämä asetus on kaikilta osiltaan velvoittava, ja sitä sovelletaan sellaisenaan kaikissa jäsenvaltioissa.
their total assets, calculated in accordance with paragraph 10 of point 1.6 of Annex XVII to Implementing Regulation (EU) No 680/2014, amount to more than EUR 30 billion;
Tehty Brysselissä 4 päivänä syyskuuta 2017.
their asset encumbrance level, calculated in accordance with paragraph 9 of point 1.6 of Annex XVII to Implementing Regulation (EU) No 680/2014, is above 15 %.
Komission puolesta
This Regulation shall enter into force on the twentieth day following that of its publication in the Official Journal of the European Union.
EPV:n ohjeet varojen sitoutumisastetta koskevien tietojen julkistamisesta (EPV/GL/2014/03).
Article 2 shall apply from 2 January 2019.
EUVL C 119, 25.4.2013, s. 1.
This Regulation shall be binding in its entirety and directly applicable in all Member States.
EPV:n raportti vakuussidonnaisuuksista, syyskuu 2015.
Done at Brussels, 4 September 2017.
Komission täytäntöönpanoasetus (EU) N:o 680/2014, annettu 16 päivänä huhtikuuta 2014, Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 575/2013 mukaisista laitosten vakavaraisuusvalvontaan liittyvää raportointia koskevista teknisistä täytäntöönpanostandardeista (EUVL L 191, 28.6.2014, s. 1).
For the Commission
Komission delegoitu asetus (EU) 2015/61, annettu 10 päivänä lokakuuta 2014, Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 575/2013 täydentämisestä luottolaitosten maksuvalmiusvaatimuksen osalta (EUVL L 11, 17.1.2015, s. 1).
Guidelines on disclosure of encumbered and unencumbered assets (EBA/GL/2014/03).
Tietojen julkistamiseen käytettävät lomakkeet
OJ C 119, 25.4.2013, p. 1.
Lomake A: Kiinnitetyt ja kiinnittämättömät omaisuuserät
EBA Report on asset encumbrance, September 2015.
Lomake A – Kiinnitetyt ja kiinnittämättömät omaisuuserät
Commission Implementing Regulation (EU) No 680/2014 of 16 April 2014 laying down implementing technical standards with regard to supervisory reporting of institutions according to Regulation (EU) No 575/2013 of the European Parliament and of the Council (OJ L 191, 28.6.2014, p. 1).
Kiinnitettyjen omaisuuserien kirjanpitoarvo
Commission Delegated Regulation (EU) 2015/61 of 10 October 2014 to supplement Regulation (EU) No 575/2013 of the European Parliament and the Council with regard to liquidity coverage requirement for Credit Institutions (OJ L 11, 17.1.2015, p. 1).
Kiinnitettyjen omaisuuserien käypä arvo
Regulation (EU) No 1093/2010 of the European Parliament and of the Council of 24 November 2010 establishing a European Supervisory Authority (European Banking Authority), amending Decision No 716/2009/EC and repealing Commission Decision 2009/78/EC (OJ L 331, 15.12.2010, p. 12).
Kiinnittämättömien omaisuuserien kirjanpitoarvo
ANNEX I
Kiinnittämättömien omaisuuserien käypä arvo
Disclosure templates
joista kiinnittämättöminä EHQLA- ja HQLA-varoiksi hyväksyttäviä
Template A: Encumbered and unencumbered assets
joista EHQLA- ja HQLA-varoja
Template A — Encumbered and unencumbered assets
Raportoivan laitoksen omaisuuserät
Carrying amount of encumbered assets
Oman pääoman ehtoiset rahoitusvälineet
Fair value of encumbered assets
Vieraan pääoman ehtoiset arvopaperit
Carrying amount of unencumbered assets
joista: katetut joukkovelkakirjalainat
Fair value of unencumbered assets
joista: omaisuusvakuudelliset arvopaperit
of which notionally eligible EHQLA and HQLA
joista: julkisyhteisöjen liikkeeseen laskemat
of which EHQLA and HQLA
joista: rahoitusalan yritysten liikkeeseen laskemat
Assets of the reporting institution
joista: muiden kuin rahoitusalan yritysten liikkeeseen laskemat
Equity instruments
Muut omaisuuserät
Debt securities
joista: …
of which: covered bonds
Lomake B: Saadut vakuudet
of which: asset-backed securities
Lomake B – Saadut vakuudet
of which: issued by general governments
Saatujen kiinnitettyjen vakuuksien tai liikkeeseen laskettujen omien vieraan pääoman ehtoisten arvopapereiden käypä arvo
of which: issued by financial corporations
Kiinnittämättömät
of which: issued by non-financial corporations
Vakuuskäyttöön soveltuvien saatujen vakuuksien tai liikkeeseen laskettujen omien vieraan pääoman ehtoisten arvopapereiden käypä arvo
Other assets
Raportoivan laitoksen vastaanottama vakuus
of which: …
Vaadittaessa maksettavat lainat
Template B: Collateral received
Muut lainat ja ennakot kuin vaadittaessa maksettavat
Template B — Collateral received
Muut saadut vakuudet
Fair value of encumbered collateral received or own debt securities issued
Muut liikkeeseen lasketut omat vieraan pääoman ehtoiset arvopaperit kuin katetut joukkovelkakirjalainat tai omaisuusvakuudelliset arvopaperit
Unencumbered
Omat katetut joukkovelkakirjalainat ja omaisuusvakuudelliset arvopaperit, jotka on laskettu liikkeeseen mutta joita ei ole vielä pantattu
Fair value of collateral received or own debt securities issued available for encumbrance
OMAISUUSERIEN, SAATUJEN VAKUUKSIEN JA LIIKKEESEEN LASKETTUJEN OMIEN VIERAAN PÄÄOMAN EHTOISTEN ARVOPAPEREIDEN KOKONAISMÄÄRÄ
Collateral received by the reporting institution
Lomake C: Taseen sitoutumisten lähteet
Loans on demand
Lomake C – Taseen sitoutumisten lähteet
Loans and advances other than loans on demand
Vastineena olevat velat, ehdolliset velat tai lainaksi annetut arvopaperit
Other collateral received
Muut liikkeeseen lasketut varat, saadut vakuudet ja omat vieraan pääoman ehtoiset arvopaperit kuin kiinnitetyt katetut joukkovelkakirjalainat ja omaisuusvakuudelliset arvopaperit
Own debt securities issued other than own covered bonds or asset-backed securities
Valikoitujen rahoitusvelkojen kirjanpitoarvo
Own covered bonds and asset-backed securities issued and not yet pledged
Lomake D: Selittävät tiedot
TOTAL ASSETS, COLLATERAL RECEIVED AND OWN DEBT SECURITIES ISSUED
Lomake D – Selittävät tiedot
Template C: Sources of encumbrance
Selittävät tiedot liiketoimintamallin vaikutuksesta varojen sidonnaisuuteen sekä sidonnaisuuden merkityksestä laitoksen liiketoimintamalliin.
Template C — Sources of encumbrance
Tarkoituksena on antaa käyttäjille taustatietoa lomakkeissa A, B ja C edellytettyjen tietojen julkistamisesta.
Matching liabilities, contingent liabilities or securities lent
LIITE II
Assets, collateral received and own debt securities issued other than covered bonds and ABSs encumbered
Ohjeita tietojen julkistamiseen käytettävien lomakkeiden täyttämiseen
Carrying amount of selected financial liabilities
Laitosten on julkistettava taulukossa 1–7 tarkoitetut tiedot samalla tavalla kuin niistä raportoidaan komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) 680/2014 liitteen XVI nojalla, ellei kyseisissä taulukoissa erikseen muuta ilmoiteta.
Template D: Accompanying narrative information
1 kohdassa tarkoitetut tiedot on julkistettava käyttäen mediaaniarvoja.
Template D — Accompanying narrative information
Mediaaniarvot määritetään interpoloimalla ne neljännesvuosittaisina arvoina edeltäviltä 12 kuukaudelta.
Narrative information on the impact of the business model on assets encumbrance and the importance of encumbrance to the institution's business model, which provides users with the context of the disclosures required in Template A to C.
Kun tiedot ilmoitetaan konsolidoidusti, konsolidoinnin soveltamisala on varovaisuusperiaatteen mukaisen konsolidoinnin soveltamisala, sellaisena kuin se määritetään asetuksen (EU) N:o 575/2013 ensimmäisessä osassa olevan II osaston 2 luvun 2 jaksossa.
ANNEX II
Taulukko 1: Lomakkeen A tiettyjä rivejä koskevat ohjeet
Instructions for completing the disclosure templates
Rivit
Institutions shall disclose the items referred to in Tables 1 to 7 in the same manner as reported pursuant to Annex XVI to Commission Implementing Regulation (EU) No 680/2014, unless otherwise specifically provided in those tables.
Lainsäädäntöviittaukset ja ohjeet
The items referred to in point 1 shall be disclosed using median values.
Raportoivan laitoksen omaisuuserät [kansainväliset tilinpäätösstandardit (IAS) 1.9 (a), soveltamisohje (IG) 6]
Median values shall be rolling quarterly medians over the previous 12 months and shall be determined by interpolation.
Raportoivan laitoksen taseeseen kirjattujen omaisuuserien kokonaismäärä, lukuun ottamatta omia vieraan pääoman ehtoisia arvopapereita ja oman pääoman ehtoisia instrumentteja, kun sovellettavat tilinpäätösstandardit mahdollistavat niiden sisällyttämisen taseeseen.
When disclosures take place on a consolidated basis, the applicable scope of consolidation shall be the scope of prudential consolidation as defined in Part One, Title II, Chapter 2, Section 2 of Regulation (EU) No 575/2013.
Tällä rivillä ilmoitettavan arvon on oltava neljän neljännesvuosittaisen jakson lopun arvojen summien mediaani edellisiltä 12 kuukaudelta riveiltä 030, 040 ja 120.
Table 1: Instructions with regard to specific rows of Template A
Täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 liitteessä XVI olevan lomakkeen F 32.01 (AE-ASS) rivillä 030 raportoitavan erän ”Oman pääoman ehtoiset rahoitusvälineet” mediaaniarvot, lukuun ottamatta omia oman pääoman ehtoisia rahoitusvälineitä, kun sovellettavat tilinpäätösstandardit mahdollistavat niiden sisällyttämisen taseeseen.
Rows
Täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 liitteessä XVI olevan lomakkeen F 32.01 (AE-ASS) rivillä 040 raportoitavan erän ”Vieraan pääoman ehtoiset arvopaperit” mediaaniarvot, lukuun ottamatta omia vieraan pääoman ehtoisia arvopapereita, kun sovellettavat tilinpäätösstandardit mahdollistavat niiden sisällyttämisen taseeseen.
Legal references and instructions
Täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 liitteessä XVI olevan lomakkeen F 32.01 (AE-ASS) rivillä 050 raportoitavan erän ”joista: katetut joukkovelkakirjalainat” mediaaniarvot.
Assets of the reporting institution (International Accounting Standards (IAS) 1.9(a), Implementation Guidance (IG) 6)
Täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 liitteessä XVI olevan lomakkeen F 32.01 (AE-ASS) rivillä 060 raportoitavan erän ”joista: omaisuusvakuudelliset arvopaperit” mediaaniarvot.
Total assets of the institution registered in its balance sheet, with the exception of own debt securities and own equity instruments when the applicable accounting standards allow their recognition on-balance-sheet.
Täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 liitteessä XVI olevan lomakkeen F 32.01 (AE-ASS) rivillä 070 raportoitavan erän ”joista: julkisyhteisöjen liikkeeseen laskemat” mediaaniarvot.
The value disclosed in this row shall be the median of the sums of four quarterly end-of-period values over the previous 12 months for rows 030, 040 and 120.
Täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 liitteessä XVI olevan lomakkeen F 32.01 (AE-ASS) rivillä 080 raportoitavan erän ”joista: rahoitusalan yritysten liikkeeseen laskemat” mediaaniarvot.
The median values of the item ‘Equity instruments’ as reported in row 030 of Template F 32.01 (AE-ASS) of Annex XVI to Implementing Regulation (EU) No 680/2014, with the exception of own equity instruments when the applicable accounting standards allow their recognition on-balance sheet.
Täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 liitteessä XVI olevan lomakkeen F 32.01 (AE-ASS) rivillä 090 raportoitavan erän ”joista: muiden kuin rahoitusalan yritysten liikkeeseen laskemat” mediaaniarvot.
The median values of the item ‘Debt securities’ as reported in row 040 of Template F 32.01 (AE-ASS) of Annex XVI to Implementing Regulation (EU) No 680/2014, with the exception of own debt securities when the applicable accounting standards allow their recognition on-balance-sheet.
Mediaaniarvo muista kuin edellä olevilla riveillä mainituista taseeseen kirjatuista raportoivan laitoksen omaisuuseristä, jotka eroavat omista vieraan pääoman ehtoisista arvopapereista ja omista oman pääoman ehtoisista rahoitusvälineistä, joita laitokset, jotka eivät ole IFRS:n mukaisia, eivät voi kirjata pois taseesta.
The median values of the item ‘of which: covered bonds’ as reported in row 050 of Template F 32.01 (AE-ASS) of Annex XVI to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Tällöin omat vieraan pääoman ehtoiset rahoitusvälineet on sisällytettävä lomakkeen B riville 240 ja omat oman pääoman ehtoiset rahoitusvälineet jätettävä taseen sitoutumisia koskevan raportoinnin ulkopuolelle.
The median values of the item ‘of which: asset-backed securities’ as reported in row 060 of Template F 32.01 (AE-ASS) of Annex XVI to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Muita omaisuuseriä ovat käteinen raha (hallussa olevat kansalliset ja ulkomaiset liikkeessä olevat setelit ja kolikot, joita käytetään yleisesti maksujen maksamiseen), vaadittaessa maksettavat lainat [IAS 1.54(i)], mukaan lukien vaadittaessa maksettavat jäljellä olevat määrät keskuspankeissa ja muissa laitoksissa, sellaisina kuin ne on raportoitu täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 liitteessä XVI olevan lomakkeen F 32.01 (AE-ASS) rivillä 020.
The median values of the item ‘of which: issued by general governments’ as reported in row 070 of Template F 32.01 (AE-ASS) of Annex XVI to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Muihin omaisuuseriin voivat kuulua myös muut lainat ja ennakot kuin vaadittaessa maksettavat lainat, mukaan lukien kiinnelainat, sellaisina kuin ne on raportoitu täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 liitteessä XVI olevan lomakkeen F 32.01 (AE-ASS) riveillä 100 ja 110.
The median values of the item ‘of which: issued by financial corporations’ as reported in row 080 of Template F 32.01 (AE-ASS) of Annex XVI to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Muihin omaisuuseriin voivat myös kuulua aineettomat hyödykkeet, mukaan lukien liikearvo, laskennalliset verosaamiset, aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet, johdannaisvarat, käänteiset reposopimukset ja osakkeiden lainaksiottamiseen liittyvät saatavat.
The median values of the item ‘of which: issued by non-financial corporations’ as reported in row 090 of Template F 32.01 (AE-ASS) of Annex XVI to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Kun säilytettävien omaisuusvakuudellisten arvopaperien ja säilytettävien katettujen joukkovelkakirjalainojen kohde-etuutena olevat omaisuuserät ja vakuussammion varat ovat vaadittaessa maksettavia lainoja tai muita lainoja ja ennakkoja kuin vaadittaessa maksettavia lainoja, ne on myös ilmoitettava tällä rivillä.
The median value of other assets of the institution registered in the balance sheet, other than those disclosed in the above rows and different from own debt securities and own equity instruments that may not be derecognised from the balance sheet by a non-IFRS institution.
Laitokset voivat ilmoittaa ”Muihin omaisuuseriin” kuuluvien osien mediaaniarvon erillisellä ”joista”-rivillä, jos sillä on merkitystä sidonnaisuuskäytön kannalta liittyen laitosten liiketoimintamalliin.
In this case, own debt instruments shall be included in row 240 of Template B and own equity instruments excluded from the asset encumbrance reporting.
Taulukko 2: Lomakkeen A yksittäisiä sarakkeita koskevat ohjeet
Other assets include cash on hand (holding of national and foreign banknotes and coins in circulation that are commonly used to make payments), loans on demand (IAS 1.54(i)) including the balances receivable on demand at central banks and other institutions as reported in row 020 of Template F 32.01 (AE-ASS) of Annex XVI to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Sarakkeet
Other assets also include loans and advances other than loans on demand, including mortgage loans as reported in rows 100 and 110 of Template F 32.01 (AE-ASS) of Annex XVI to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Niiden laitoksen hallussa olevien omaisuuserien kirjanpitoarvon mediaaniarvo, jotka on kiinnitetty täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 liitteessä XVII olevan 1.7 kohdan mukaisesti.
Other assets may also include intangible assets, including goodwill, deferred tax assets, property, plant and other fixed assets, derivative assets, reverse repo and stock borrowing receivables.
Kirjanpitoarvolla tarkoitetaan taseen vastaavaa-puolella ilmoitettua määrää.
When underlying assets and cover pool assets of retained asset-backed securities (ABS) and retained covered bonds are loans on demand or loans and advances other than loans on demand, they shall also be included in this row.
joista: kiinnittämättöminä EHQLA- ja HQLA-varoiksi hyväksyttäviä
Where relevant in the context of their use of encumbrance in relation to their business model, institutions may identify separately the median value of any component of ‘Other assets’ in a dedicated ‘of which’ row.
Niiden kiinnitettyjen omaisuuserien kirjanpitoarvon mediaaniarvo, jotka kiinnittämättöminä voidaan hyväksyä varoiksi, joiden likvidiys ja luottoluokka ovat erittäin korkeat (EHQLA-varat), ja varoiksi, joiden likvidiys ja luottoluokka ovat korkeat (HQLA-varat).
Table 2: Instructions with regard to specific columns of Template A
Tämän asetuksen soveltamiseksi kiinnittämättöminä EHQLA- ja HQLA-varoiksi hyväksyttäviä kiinnitettyjä varoja ovat varat, jotka luetellaan komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 11, 12 ja 13 artiklassa ja jotka katsottaisiin kyseisen delegoidun asetuksen 7 ja 8 artiklassa esitettyjen yleisten ja toiminnallisten vaatimusten mukaisiksi, jolleivät ne kuuluisi kiinnitettyihin omaisuuseriin täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 liitteen XVII mukaisesti.
Columns
Kiinnittämättöminä EHQLA- ja HQLA-varoiksi hyväksyttävien kiinnitettyjen varojen on myös noudatettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 10–16 ja 35–37 artiklassa vastuuryhmittäin esitettyjä vaatimuksia.
The median value of the carrying amount of the assets held by the institution that are encumbered according to point 1.7 of Annex XVII to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Kiinnittämättöminä EHQLA- ja HQLA-varoiksi hyväksyttävien kiinnitettyjen varojen kirjanpitoarvo on kirjanpitoarvo ennen delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 10–16 artiklassa esitettyjen arvonleikkausten soveltamista.
Carrying amount means the amount reported in the asset side of the balance sheet.
Täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 liitteessä XVI olevan lomakkeen F 32.01 (AE-ASS) rivillä 040 raportoitavan erän ”Kiinnitettyjen omaisuuserien käypä arvo” mediaaniarvo.
of which: notionally eligible EHQLA and HQLA
Kunkin vastuuryhmän osalta ilmoitettu käypä arvo on niiden eri käypien arvojen mediaaniarvo, jotka on määritetty raportointikauden lopussa kultakin raportointikaudelta, joka on otettu huomioon mediaanin laskemisessa.
The median value of the carrying amount of encumbered assets which are notionally eligible to the qualification of assets of extremely high liquidity and credit quality (EHQLA) and assets of high liquidity and credit quality (HQLA).
Kiinnittämättöminä EHQLA- ja HQLA-varoiksi hyväksyttävien kiinnitettyjen varojen käyvän arvon mediaaniarvo.
For the purpose of this Regulation, notionally eligible encumbered EHQLA and notionally eligible encumbered HQLA are those assets listed in Articles 11, 12 and 13 of Commission Delegated Regulation (EU) 2015/61 and that would comply with the general and operational requirements set out in Articles 7 and 8 of that Delegated Regulation, were it not for their status as encumbered assets in accordance with Annex XVII to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Tämän asetuksen soveltamiseksi kiinnittämättöminä EHQLA- ja HQLA-varoiksi hyväksyttävät kiinnitetyt varat ovat niitä, jotka luetellaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 11, 12 ja 13 artiklassa ja jotka katsottaisiin kyseisen delegoidun asetuksen 7 ja 8 artiklassa esitettyjen yleisten ja toiminnallisten vaatimusten mukaisiksi, jolleivät ne kuuluisi kiinnitettyihin omaisuuseriin täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 liitteen XVII mukaisesti.
Notionally eligible encumbered EHQLA and notionally eligible encumbered HQLA shall also comply with the exposure class-specific requirements set out in Articles 10 to 16 and 35 to 37 of Delegated Regulation (EU) 2015/61.
Kiinnittämättöminä EHQLA- ja HQLA-varoiksi hyväksyttyjen kiinnitettyjen varojen käypä arvo on käypä arvo ennen delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 10–16 artiklassa esitettyjen arvonleikkausten soveltamista.
The carrying amount of notionally eligible encumbered EHQLA and notionally eligible encumbered HQLA shall be the carrying amount before the application of the haircuts specified in Articles 10 to 16 of Delegated Regulation (EU) 2015/61.
Täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 liitteessä XVI olevan lomakkeen F 32.01 (AE-ASS) rivillä 060 raportoitavan erän ”Kiinnittämättömien omaisuuserien kirjanpitoarvo” mediaaniarvo.
The median value of the item ‘Fair value of encumbered assets’ as reported in column 040 of Template F 32.01 (AE-ASS) of Annex XVI to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
joista: EHQLA- ja HQLA-varat
For each exposure class, fair value disclosed is the median value of the different fair values observed at the end of each reporting period considered for the computation of the median.
Kiinnittämättömien EHQLA- ja HQLA-varojen kirjanpitoarvon mediaaniarvo; varat sellaisina kuin ne luetellaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 11, 12 ja 13 artiklassa.
The median value of the fair value of encumbered assets that are notionally eligible to the qualification of EHQLA and HQLA.
Niiden on vastattava kyseisen delegoidun asetuksen 7 ja 8 artiklassa esitettyjä yleisiä ja toiminnallisia vaatimuksia sekä 10–16 ja 35–37 artiklassa vastuuryhmittäin esitettyjä vaatimuksia.
For the purpose of this Regulation, notionally eligible encumbered EHQLA and notionally eligible encumbered HQLA are those assets listed in Articles 11, 12 and 13 of Delegated Regulation (EU) 2015/61 and that would comply with the general and operational requirements set out in Articles 7 and 8 of that Delegated Regulation, were it not for their status as encumbered assets in accordance with Annex XVII to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
EHQLA- ja HQLA-varojen kirjanpitoarvo on kirjanpitoarvo ennen delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 10–16 artiklassa esitettyjen arvonleikkausten soveltamista.
The fair value of notionally eligible encumbered EHQLA and notionally eligible encumbered HQLA shall be the fair value before the application of the haircuts specified in Articles 10 to 16 of Delegated Regulation (EU) 2015/61.
Täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 liitteessä XVI olevan mallin F 32.01 (AE-ASS) rivillä 090 raportoitavan erän ”Kiinnittämättömien omaisuuserien käypä arvo” mediaaniarvo.
The median value of the item ‘Carrying amount of non-encumbered assets’ as reported in column 060 of Template F 32.01 (AE-ASS) of Annex XVI to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Kiinnittämättömien EHQLA- ja HQLA-varojen käyvän arvon mediaaniarvo; varat sellaisina kuin ne luetellaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/61 11, 12 ja 13 artiklassa.