natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Issue date
kenttien 2–4 (kenttien 2 ja 4 sijasta voidaan raportoida kentän 5 tieto) ja 6–14 yhteenlasketut tiedot sekä joko kentän 15 tieto tai kenttien 16 ja 17 tiedot viitevuosineljännekseltä tai -kuukaudelta.
Maturity date
Säilyttäjien, jotka raportoivat vakuutuslaitosten omistukset 3 artiklan 2 a kohdan mukaisesti, on raportoitava myös kentän 18 tai 19 tiedot.
Financial transactions
Tiedot, jotka säilyttäjien on ilmoitettava
Revaluation adjustments
Kappalemäärä tai yhteenlaskettu nimellisarvo [6]
Other changes in volume
Säilyttäjien raportoimien asiakkaiden sektori tai alasektori:
Security issued by the holder
Julkisyhteisöt (S.13) [7]Kotitaloudet ja kotitalouksia palvelevat voittoa tavoittelemattomat yhteisöt (S.14 + S.15) [8]
For custodians reporting data on securities that they hold for resident financial clients not required to report their holdings of securities and for non-financial clients, quarterly or monthly data may be reported as follows:
Julkisyhteisöt (S.13)
data for fields 1 to 4 (data for field 5 instead of fields 2 and 4 may be reported), for fields 6 to 14, and either for field 15 or for fields 16 and 17, over the reference quarter or month, on a security-by-security basis using an identification number such as CUSIP, SEDOL, an NCB identification number, etc.; or
Sijoittajien jaottelu maittain
aggregated data for fields 2 to 4 (data for field 5 instead of fields 2 and 4 may be reported), for fields 6 to 14, and either data for field 15 or for fields 16 and 17, over the reference quarter or month.
Suoran raportoinnin piiriin kuuluva asiakaslaitos
Custodians reporting the holdings of ICs in accordance with Article 3(2a) must also report data for fields 18 or 19.
Muutetaan 8 osa seuraavasti:
Data to be reported by custodians
”Vakuutuslaitokset raportoivat vuosittain alla olevassa taulukossa esitetyt tiedot kustakin omistamastaan ISIN-koodillisesta arvopaperista, joka on luokiteltu arvopaperiluokkaan ’velkapaperit’ (F.31 ja F.32), ’noteeratut osakkeet’ (F.511) tai ’sijoitusrahasto-osuudet’ (F.521 ja F.522).”;
Number of units or aggregated nominal value [6]
Korvataan taulukko seuraavasti:
Sector or sub-sector of the clients reported by custodians:
ISIN-koodi
General government (S.13) [7]Households and non-profit institutions serving households (S.14+S.15) [8]
Kappalemäärä tai yhteenlaskettu nimellisarvo
General government (S.13)
Omistajien maantieteellinen jaottelu (yksittäiset ETA-maat, ETA:n ulkopuoliset maat)
Country breakdown of investor
Lisätään 2 luku seuraavasti:
Client institution is subject to direct reporting
”2 LUKU: RYHMITTYMÄTIEDOT
Part 8 is amended as follows:
OSA 1
‘For each security that has been assigned an ISIN code classified under the security category “debt securities” (F.31 and F.32), “listed shares” (F.511) or “investment fund shares or units” (F.521 and F.522), data for the fields in the table below are reported by ICs with reference to own holdings of securities, on an annual basis.’;
Tiedot hallussa olevista ISIN-koodillisista arvopapereista
the table is replaced by the following:
kenttien 1–8 ja 12–30 tiedot raportoidaan;
ISIN code
kenttien 31–33 ja 35–37 tiedot raportoidaan, jos vakavaraisuusvaatimusta koskevassa laskennassa sovelletaan sisäisten luottoluokitusten (IRB) menetelmää tai jos tiedot ovat saatavilla muilla keinoilla;
the following Chapter 2 is inserted:
Raportoinnin taso [9](G = Ryhmittymä/E = Yhteisö)
‘CHAPTER 2: GROUP DATA
Omistajaan liittyvät tiedot
PART 1
Omistajan tunniste
Data on holdings of securities with an ISIN code
Omistajan oikeushenkilötunnus (LEI)
Group data reporting agents report for each security that has been assigned an ISIN code classified under the security category “debt securities” (F.31 and F.32), “listed shares” (F.511) or “investment fund shares or units” (F.521 and F.522), which is held by the group, data for the fields in the table below.
Omistajan nimi
They report in accordance with the following rules and in conformity with the definitions in Annex II:
Omistajan kotivaltio
data for fields 1 to 8 and 12 to 30 are reported;
Omistajan sektori
data for fields 31 to 33 and 35 to 37 are reported, if the Internal Ratings Based (IRB) approach for regulatory capital calculation is applied or if the data is available by other means;
Omistajan välittömän emoyrityksen tunniste
data for fields 34 to 37 are reported, if the IRB approach for regulatory capital calculation is not applied or if the data is available by other means;
Arvopapereihin liittyvät tiedot
The relevant NCB may also choose to require group data reporting agents to report data for fields 9 to 11 and, if not already covered under points (b) or (c), 31 to 37.
Liikkeeseenlaskija on osa raportointiryhmittymää (varovaisuusperiaatteen mukainen soveltamisala)
Level of reporting [9](G = Group/E = Entity)
Liikkeeseenlaskija on osa raportointiryhmittymää (tilinpäätöksen mukainen soveltamisala)
Holder related information
Tilinpäätökseen ja riskiin liittyvät tiedot
Holder identifier code
Lainanhoitojoustojen ja uudelleenneuvottelujen tila
Legal Entity Identifier (LEI) of the holder
Lainanhoitojoustojen ja uudelleenneuvottelujen tilan päivämäärä
Name of the holder
Instrumentin vastuutila
Country of the holder
Instrumentin vastuutilan päivämäärä
Sector of the holder
Liikkeeseenlaskijan maksukyvyttömyys
Identifier code of the immediate parent of the holder
Liikkeeseenlaskijan maksukyvyttömyyden päivämäärä
Instrument related information
Instrumentin maksukyvyttömyys
Issuer is part of the reporting group (prudential scope)
Instrumentin maksukyvyttömyyden päivämäärä
Issuer is part of the reporting group (accounting scope)
Tilinpäätösstandardi
Accounting and risk related information
G ja E
Status of forbearance and renegotiation
Kirjanpitoarvo
Date of the forbearance and renegotiation status
Arvonalennuksen tyyppi.
Performing status of the instrument
Arvonalennuksen arviointimenetelmä
Date of the performing status of the instrument
Kertynyt arvonalennus
Default status of the issuer
Sidonnaisuuden lähteet
Date of default status of the issuer
Instrumenttien tilinpäätösluokittelu
Default status of the instrument
Vakavaraisuusportfolio
Date of default status of the instrument
Luottoriskistä johtuvat käyvän arvon kertyneet muutokset
Accounting standard
Kumulatiiviset palautukset maksukyvyttömyyden jälkeen
G and E
Liikkeeseenlaskijan maksukyvyttömyyden todennäköisyys
Carrying amount
Tappio-osuus (LGD) talouden laskusuhdanteessa
Type of Impairment
Tappio-osuus (LGD) normaalissa taloussuhdanteessa
Impairment assessment method
Riskipaino
Accumulated impairment amount
Vastuuarvo (tai vastuun määrä maksukyvyttömyystilanteessa)
Sources of encumbrance
Vakavaraisuuden arvioinnissa käytetty pääoman laskentamenetelmä
Accounting classification of instruments
Vastuuryhmä
Prudential portfolio
OSA 2
Accumulated changes in fair value due to credit risk
kenttien 1–7, 11 ja 13–52 tiedot raportoidaan arvopaperikohtaisesti käyttämällä tunnistetta, kuten CUSIP, SEDOL, keskuspankin määrittämä tunniste tms.;
Cumulative recoveries since default
kenttien 53–55 ja 57–59 tiedot raportoidaan, jos vakavaraisuusvaatimusta koskevassa laskennassa sovelletaan IRB-menetelmää tai jos tiedot ovat saatavilla muilla keinoilla
Probability of default (PD) of the issuer
kenttien 56–59 tiedot raportoidaan, jos vakavaraisuusvaatimusta koskevassa laskennassa sovelletaan IRB-menetelmää tai jos tiedot ovat saatavilla muilla keinoilla.
Loss given default (LGD) in downturns
Asianomainen kansallinen keskuspankki voi myös vaatia ryhmittymätietoja raportoivia tiedonantajia raportoimaan kenttien 8–10 ja 12 tiedot ja, jos näitä tietoja ei jo ilmoiteta b tai c kohdassa, kenttien 53–59 tiedot.
Exposure Value (also referred to as Exposure at default)
Markkina-arvo [11]
Capital calculation approach for prudential purposes
Varojen ensisijainen luokittelu
Exposure class
Vakuuden tyyppi
PART 2
Arvopaperin tila
Group data reporting agents report for each security that has not been assigned an ISIN code classified under the security category “debt securities” (F.31 and F.32), “listed shares” (F.511) or “investment fund shares or units” (F.521 and F.522), which is held by the group, data for the fields laid down in the table below.
Arvopaperin tilan päivämäärä
They report in accordance with the following rules and in conformity with the definitions set out in Annex II:
Instrumentin maksurästit
data for fields 1 to 7, 11 and 13 to 52 are reported on a security-by-security basis using an identification number such as CUSIP, SEDOL, an NCB identification number, etc.;
Instrumentin maksurästien päivämäärät
data for fields 53 to 55 and 57 to 59 are reported, if the IRB approach for regulatory capital calculation is applied or if the data is available by other means;
Instrumentin etuoikeustyyppi
data for fields 56 to 59 are reported, if the IRB approach for regulatory capital calculation is not applied or if the data is available by other means.
Vakuuden maantieteellinen sijainti
The relevant NCB may require group data reporting agents to also report data for fields 8 to 10, 12 and, if not already covered under points (b) or c), 53 to 59.
Takaajan tunniste
Level of reporting [10](G = Group/E = Entity)
Liikkeeseenlaskijan tunniste
LEI of the holder
Liikkeeseenlaskijan oikeushenkilötunnus
Market value [11]
Liikkeeseenlaskijan nimi
Primary asset classification
Liikkeeseenlaskijoiden jaottelu maittain
Asset securitisation type
Julkisyhteisöt (S.13) [12]Kotitaloudet (S.14)
Security status
Liikkeeseenlaskijan NACE-sektori
Security status date
Yhteisön tila
Arrears for the instrument
Yhteisön tilan päivämäärä
Date of arrears for the instrument
Liikkeeseenlaskijan maksukyvyttömyyden todennäköisyys
Instrument seniority type
Tappio-osuus (LGD) talouden laskusuhdanteessa
Collateral geographical location
Muutetaan liitettä II seuraavasti:
Guarantor identifier code
2 osassa korvataan sektori ja määritelmä 7 taulukossa seuraavasti:
Issuer identifier code
Erityisyhteisöt (S. 125A)
LEI of the issuer
Erityisyhteisöt ovat yrityksiä, jotka suorittavat arvopaperistamiseen liittyviä taloustoimia.
Name of the issuer
Institutionaalisen yksikön kriteerit täyttävät erityisyhteisöt luokitellaan alasektoriin S.125, ja muissa tapauksissa erityisyhteisöjä käsitellään niiden emoyrityksen kiinteänä osana.”
Country breakdown of the issuer
Korvataan taulukon yhdeksäs kenttä seuraavasti:
General government (S.13) [12]Households (S.14)
”Raportointiperuste”
NACE sector of the issuer
Lisätään taulukkoon seuraavat määritelmät:
Entity status
”Liikkeeseenlaskupäivä
Entity status date
Päivä, jona liikkeeseenlaskija toimittaa arvopaperit maksua vastaan merkintätakuun antajalle.
PD of the issuer
Kyseisenä päivänä arvopaperit ovat toimitettavissa sijoittajille ensimmäistä kertaa.
LGD in downturns
Jos kyseessä on strip, tämä sarake osoittaa päivän, jona korkokuponki ja pääoma on erotettu erillisiksi instrumenteiksi.
Annex II is amended as follows:
Velkainstrumenttien todellinen kuoletuspäivä.
in Part 2, sector and definition 7 of the table are replaced by the following:
Ilmaisee sen, onko arvopaperi omistajan liikkeeseen laskema.
Financial vehicle corporations (S.125A)
Instrumentin luokittelu
Financial vehicle corporations (FVCs) are undertakings carrying out securitisation transactions.
Vakuudeksi annettujen varojen tyyppi
FVCs that satisfy the criteria of an institutional unit are classified in S.125, otherwise they are treated as an integral part of the parent.’
Lisämääre, joka osoittaa arvopaperin tilan ja joka voi osoittaa, että instrumentti vielä voimassa ja että sitä ei koske esim. maksukyvyttömyys, erääntyminen tai ennenaikainen lunastus.
the ninth field of the table is replaced by the following:
Päivämäärä, jona arvopaperin tila, joka ilmoitettiin otsikolla ”Arvopaperin tila”, tuli voimaan.
‘Reporting basis’
Viitepäivämääränä avoinna olevien pääoman, koron ja kulujen yhteenlaskettu määrä, joka sopimuksen perusteella on erääntynyt ja jota ei ole maksettu takaisin (erääntynyt määrä).
the following definitions are added to the table:
Tämä määrä on aina ilmoitettava.
‘Issue date
Jos instrumentilla ei ole erääntyneitä määriä viitepäivämääränä, ilmoitetaan 0.
The date on which the securities are delivered to the underwriter by the issuer against payment.
Päivämäärä, jona instrumentti erääntyi komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 [13] liitteessä V olevan 2.48 osan mukaisesti.
This is the date when the securities are available for delivery to investors for the first time.
Tämä on ensimmäinen päivämäärä, jona instrumentilla on erääntyneitä määriä viitepäivämääränä, ja se ilmoitetaan, jos instrumentti on erääntynyt viitepäivämääränä.
For a strip this column indicates the date on which the coupon/principal is stripped.
Instrumentin etuoikeustyyppi osoittaa sen, onko instrumentilla takaus, sen etuoikeusjärjestyksen ja sen, onko se vakuudellinen.
Date on which the debt instrument is actually redeemed.
Vakuuden maantieteellinen jakauma.
Indicates whether the security was issued by the holder.
Asianomaisen kansallisen keskuspankin kanssa sovittu perustunniste, jonka avulla takaaja ja tiedot käytetyn tunnisteen tunnistetyypistä, esim. omistajan oikeushenkilötunnuksesta, EU-tunnisteesta tai kansallisesta tunnisteesta, ovat yksilöllisesti tunnistettavissa.
Classification of the instrument.
Lisätään 5, 6, 7 ja 8 osa seuraavasti:
Type of asset provided as security.
”5 OSA
Supplementary attribute that indicates the status of the security, it may indicate whether the instrument is alive or not e.g. defaulted, matured or redeemed early.
Yleiset määritelmät
The date on which a security status as reported under “Security status” came into effect.
Oikeushenkilötunnus
Aggregate amount of principal, interest and any fee payment outstanding at the reference date, which is contractually due and has not been paid (past due).
Kansainvälisen standardoimisjärjestön ISO 17443 -standardin mukainen viitekoodi, joka osoitetaan oikeushenkilötunnusta (LEI) pyytävälle oikeushenkilölle.
This amount is always to be reported.
LEI-koodi mahdollistaa LEI-tunnusta pyytäneiden yhteisöjen yksilöllisen tunnistamisen maailmanlaajuisesti.
The figure “0” is to be reported if the instrument was not past due on the reference date.
EU-tunniste
The date on which the instrument became past due in accordance with Part 2.48 of Annex V to Commission Implementing Regulation (EU) No 680/2014 [13].
EU-tunnisteella tarkoitetaan yleisesti käytettyä tunnistekoodia, josta on sovittu asianomaisen kansallisen keskuspankin kanssa ja jonka avulla mikä tahansa yhteisö voidaan yksiselitteisesti tunnistaa EU:ssa.
This is the earliest date for which the instrument has an amount unpaid at the reference date, and it is to be reported if the instrument is past due on the reference date.
Kansallinen tunniste
Instrument seniority type indicates whether the instrument is guaranteed or not, its rank level and whether it is secured or not.
Kansallisella tunnisteella tarkoitetaan yleisesti käytettyä tunnistekoodia, josta on sovittu asianomaisen kansallisen keskuspankin kanssa ja jonka avulla mikä tahansa yhteisö voidaan yksiselitteisesti tunnistaa sijaintimaassaan.
Geographical allocation of the collateral.
Varovaisuusperiaatteen mukaisen konsolidoinnin soveltamisala
A standard code, agreed with the relevant NCB, that uniquely identifies a guarantor, and information on the identifier type of the code that is used, e.g. legal entity identifier, EU identifier or national identifier.
Varovaisuusperiaatteen mukaisen konsolidoinnin soveltamisalalla viitataan konsolidoinnin soveltamisalaan, sellaisena kuin se on määritelty asetuksen (EU) N:o 575/2013 ensimmäisen osan II osaston 2 luvussa.
the following Parts 5, 6, 7 and 8 are inserted:
Kansainväliset tilinpäätösstandardit
‘PART 5
Kansainväliset tilinpäätösstandardit (IFRS), sellaisina kuin ne on määritelty Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EY) N:o 1606/2002 [14] 2 artiklassa.
General definitions
Tilinpäätöksen mukaisen konsolidoinnin soveltamisala
Legal entity identifier
Tilinpäätöksen mukaisen konsolidoinnin soveltamisalalla viitataan IRFS:n mukaisen tilinpäätöstietojen antamiseen liittyvän konsolidoinnin soveltamisalaan tai, mikäli sitä ei voida soveltaa, mihin tahansa muihin kansallisiin tai kansainvälisiin standardeihin, joita sovelletaan varsinaisiin tiedonantajiin.
A reference code in line with the International Organisation for Standardisation's (ISO) 17442 standard, which is assigned to a legal entity requiring a legal entity identifier (LEI).
NACE-luokittelu
The LEI code enables the unique identification globally of entities requiring a LEI.
Vastapuolten luokittelu toimialan mukaan noudattaen NACE rev.
EU identifier
2 -tilastoluokitusta, sellaisena kuin siitä säädetään Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksessa (EY) N:o 1893/2006 [15].
EU identifier means a commonly used identification code, agreed with the relevant NCB, which enables the unambiguous identification of any entity within the EU.
NACE-koodilla tarkoitetaan asetuksen (EY) N:o 1893/2006 mukaisen tason kaksi, kolme tai neljä NACE-koodia.
National identifier
IRB-menetelmä
National identifier means a commonly used identification code, agreed with the relevant NCB, which enables the unambiguous identification of any entity within its country of residency.
Sisäisten luokitusten (IRB) menetelmällä lasketaan riskipainotetut vastuumäärät asetuksen (EU) N:o 575/2013 mukaisesti.
Prudential scope of consolidation
Tietojen raportointitaso
Prudential scope of consolidation refers to the consolidation scope as defined in Chapter 2 of Title II of Part One of Regulation (EU) No 575/2013.
Tietojen raportointitasolla tarkoitetaan sitä, annetaanko tiedot yhteisötasolla vai ryhmittymätasolla siten kuin 1 artiklan 23 ja 24 kohdassa on määritelty.
International Financial Reporting Standards
Yhteisötasolla annettaviin tietoihin olisi sovellettava yhdenmukaistettuja tilinpäätös- ja konsolidointiperiaatteita, joista sovitaan asianomaisen kansallisen keskuspankin kanssa, eli yhteisötasolla annettavien tietojen pitäisi mahdollisuuksien mukaan olla ryhmittymää koskevien tilinpäätössääntöjen mukaisia.
International Financial Reporting Standards (IFRS) as defined in Article 2 of Regulation (EC) No 1606/2002 of the European Parliament and of the Council [14].
Viitepäivämäärä
Accounting scope of consolidation
Sen viitejakson viimeinen päivä, johon tiedot liittyvät, eli 6 a artiklassa tarkoitettu vuosineljänneksen päättymispäivä.
Accounting scope of consolidation refers to the scope of the consolidation for financial reporting according to the IFRS or, if this is inapplicable, to any other national or international standards that apply to the actual reporting agents.
OSA 6
NACE classification
Omistajamääreiden määritelmä
Classification of counterparties according to their economic activities, in accordance with the NACE revision 2 statistical classification as laid down in Regulation (EC) No 1893/2006 of the European Parliament and of the Council [15].
Asianomaisen kansallisen keskuspankin kanssa sovittu perustunniste, jonka avulla omistaja ja tiedot käytetyn tunnisteen tunnistetyypistä, esim. oikeushenkilötunnuksesta, EU-tunnisteesta tai kansallisesta tunnisteesta, ovat yksilöllisesti tunnistettavissa.
NACE code means a level two, three or four NACE code in accordance with Regulation (EC) No 1893/2006.
Asianomaisen kansallisen keskuspankin kanssa sovittu perustunniste, jonka avulla oikeushenkilö, josta omistaja on lain nojalla välittömästi riippuvainen, ja tiedot käytetyn tunnisteen tunnistetyypistä, esim. oikeushenkilötunnuksesta, EU-tunnisteesta tai kansallisesta tunnisteesta, ovat yksilöllisesti tunnistettavissa.
IRB approach
Osoittaa sen, että arvopaperin liikkeeseenlaskijana on ollut saman ryhmittymän yhteisö varovaisuusperiaatteen mukaisen konsolidoinnin soveltamisalan mukaisesti.
Internal Ratings Based (IRB) approach to calculate the risk-weighted exposure amounts in accordance with Regulation (EU) No 575/2013.
Osoittaa sen, että arvopaperin liikkeeseenlaskijana on ollut saman ryhmittymän yhteisö tilinpäätöksen mukaisen konsolidoinnin soveltamisalan mukaisesti.
Level of reporting
OSA 7
Level of reporting refers to whether data is reported on an entity-by-entity basis or on a group basis as defined in points 23 and 24 of Article 1.
Liikkeeseenlaskijamääreiden määritelmä
Harmonised accounting and consolidation principles should be applied, in agreement with the relevant NCB, to the data reported at entity level, i.e. information on entity level should follow the accounting rules of the group to the extent possible.
Asianomaisen kansallisen keskuspankin kanssa sovittu perustunniste, jonka avulla liikkeeseenlaskija ja tiedot käytetyn tunnisteen tunnistetyypistä, esim. omistajan oikeushenkilötunnuksesta, EU-tunnisteesta tai kansallisesta tunnisteesta, ovat yksilöllisesti tunnistettavissa.
Reference date
Lisämääre, joka kattaa tiedot liikkeeseenlaskijayhteisön tilasta, mukaan lukien maksukyvyttömyys ja tiedot syistä, joiden vuoksi yhteisö saattaa olla maksukyvytön asetuksen (EU) N:o 575/2013 178 artiklassa tarkoitetulla tavalla, ja kaikki muut mahdolliset tiedot liikkeeseenlaskijayhteisön tilasta, esimerkiksi tiedot siitä, onko se ollut sulautumisen tai oston kohteena jne.
The last date of the reference period to which the data relates i.e. the end of the quarter in accordance with Article 6a.
Päivämäärä, jona yhteisön tila muuttui.
PART 6
OSA 8
Definition of holder attributes
Tilinpäätökseen ja riskiin liittyvien määreiden määritelmä
A standard code, agreed with the relevant NCB, that uniquely identifies the holder and information on the identifier type of the code that is used, e.g. EU identifier or national identifier.
Instrumentit, joita koskevat lainanhoitojoustot tai uudelleenneuvottelut.
A standard code, agreed with the relevant NCB, that uniquely identifies the immediate legal entity that the holder is a legally dependant part of and information on the identifier type of the code that is used, e.g. legal entity identifier, EU identifier or national identifier.
Päivämäärä, jona tietomääreessä ”lainanhoitojoustojen ja uudelleenneuvottelujen tila” ilmoitettu lainanhoitojoustojen tai uudelleenneuvottelujen tila on alkanut.
Indicates that the security was issued by an entity of the same group in line with the prudential scope of consolidation.
Täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 mukaan järjestämättömiksi todetut instrumentit.
Indicates that the security was issued by an entity of the same group in line with the accounting scope of consolidation.
Päivämäärä, jona tietomääreessä ”instrumentin vastuutila” ilmoitettu instrumentin vastuutila on alkanut tai muuttunut.
PART 7
Liikkeeseenlaskijan maksukyvyttömyyden tunnistaminen asetuksen (EU) N:o 575/2013 178 artiklan mukaisesti.
Definition of issuer attributes
Päivämäärä, jona maksukyvyttömyys, joka ilmoitettiin otsikolla ”Liikkeeseenlaskijan maksukyvyttömyys”, tuli voimaan tai muuttui.
A standard code, agreed with the relevant NCB, that uniquely identifies an issuer and information on the identifier type of the code that is used, e.g. EU identifier or national identifier.
Instrumentin maksukyvyttömyyden tunnistaminen asetuksen (EU) N:o 575/2013 178 artiklan mukaisesti.
Supplementary attribute to cover information on the status of the issuing entity, including the default status and information on the reasons why the entity may be in default in accordance with Article 178 of Regulation (EU) No 575/2013), and any other information on the issuing entity's status, such as whether it has merged, been acquired etc.
Päivämäärä, jona maksukyvyttömyys, joka ilmoitettiin otsikolla ”Instrumentin maksukyvyttömyys”, tuli voimaan tai muuttui.
The date on which the entity changed status.
Tiedonantajan käyttämä tilinpäätösstandardi.
PART 8
Täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 680/2014 liitteen V mukainen kirjanpitoarvo.
Definition of accounting and risk related attributes
Arvonalennuksen tyyppi
Identification of forborne and renegotiated instruments.
Sovellettavien tilinpäätösstandardien mukainen arvonalennuksen tyyppi.
The date on which a forbearance or renegotiation status as reported under status of forbearance and renegotiation came into effect.
Menetelmä, jonka mukaan arvonalennusta arvioidaan, jos instrumenttiin sovelletaan arvonalennusta soveltuvien tilinpäätösstandardien mukaan.