natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Retail – Other SME
Jos vakavaraisuusasetuksen 95 artiklan 2 kohdan b alakohdassa tarkoitettu määrä on vakavaraisuusasetuksen 95 artiklan 2 kohdan a alakohdassa tarkoitettua määrää suurempi, ilmoitettava määrä on tulos, joka saadaan vähentämällä jälkimmäinen määrä edellisestä määrästä.
Retail – Other non-SME
Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 3 kohdan d alakohta.
See CR EQU IRB template
Ks. CVA-lomake.
Securitisations positions IRB
Tässä tarkoitetaan vakavaraisuusasetuksen 383 artiklan mukaisia vastuun arvonoikaisuriskiin liittyviä omien varojen vaatimuksia.
CR SEC IRB template at the level of total securitisation types
Ks. CVA-lomake.
The amount to be reported is the risk weighted exposure amount as calculated according to Article 156 of CRR.
Tässä tarkoitetaan vakavaraisuusasetuksen 384 artiklan mukaisia vastuun arvonoikaisuriskiin liittyviä omien varojen vaatimuksia.
Articles 307 to 309 of CRR
Tässä tarkoitetaan vakavaraisuusasetuksen 385 artiklan mukaisia vastuun arvonoikaisuriskiin liittyviä omien varojen vaatimuksia.
Articles 92(3) point (c) (ii) and 92(4) point (b) of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 3 kohdan b alakohdan ii alakohta ja 395–401 artikla
See CR SETT template
Tämä kohta liittyy vakavaraisuusasetuksen 3, 458 ja 459 artiklaan, ja kohdassa ilmoitetaan sellaiset riskien määrät, joita ei voida kirjata mihinkään eristä 1.1–1.7.
Articles 92(3) points (b) (i) and (c) (i) and (iii), and 92(4) point (b) of CRR
Laitosten tulee ilmoittaa seuraavien vaatimusten noudattamiseksi edellytettävät määrät:
MKR SA TDI template at the level of total currencies.
komission vakavaraisuusasetuksen 458 ja 459 artiklan mukaisesti asettamat tiukemmat vakavaraisuusvaatimukset,
MKR SA EQU template at the level of total national markets.
vakavaraisuusasetuksen 3 artiklasta aiheutuvat ylimääräiset riskin määrät.
Articles 348(1), 350 (3) c) and 364 (2) a) CRR
Tällä kohdalla ei ole yhteyttä mihinkään yksityiskohtaiseen lomakkeeseen.
Total risk exposure amount for positions in CIUs if capital requirements are calculated according to Article 348(1) CRR either immediately or as a consequence of the cap defined in Article 350(3) c) CRR.
Vakavaraisuusasetuksen 458 artikla
The CRR does not explicitly assign those positions to either the interest rate risk or the equity risk.
* Joista: suuria asiakasriskejä koskevista vaatimuksista aiheutuvat riskit
If the particular approach according to Article 348(1) sentence 1 of CRR is applied, the amount to be reported is 32 % of the net position of the CIU exposure in question, multiplied by 12,5.
** Joista: asuinkiinteistö- ja liikekiinteistöalalla varallisuushintakupliin kohdennettavista mukautetuista riskipainoista aiheutuvat riskit
If the particular approach according to Article 348(1) sentence 2 of CRR is applied, the amount to be reported is the lower of 32 % of the net position of the relevant CIU exposure and the difference between 40 % of this net position and the own funds requirements that arise from the foreign exchange risk associated with this CIU exposure, multiplied by 12,5 respectively.
*** Joista: rahoitusalan sisäisistä vastuista aiheutuvat riskit
* Memo item: CIUs exclusively invested in traded debt instruments
Vakavaraisuusasetuksen 459 artikla
Total risk exposure amount for positions in CIUs if the CIU is invested exclusively in instruments subject to interest rate risk.
Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 2 kohdan a alakohta
** CIUs invested exclusively in equity instruments or in mixed instruments
Ydinvakavaraisuussuhde (CET1) suhde on laitoksen ydinpääoma (CET1) ilmaistuna prosenttiosuutena kokonaisriskin määrästä.
Total risk exposure amount for positions in CIUs if the CIU is invested either exclusively in instruments subject to equity risk or in mixed instruments or if the constituents of the CIU are unknown.
Tässä kohdassa esitetään absoluuttisina lukuina vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 1 kohdan a alakohdassa asetettuun vaatimukseen (4,5 %) liittyvä ydinpääoman (CET1) ylijäämän tai alijäämän määrä eli määrä, jossa ei oteta huomioon pääomapuskureiden eikä siirtymäsäännösten vaikutusta pääomasuhteeseen.
See MKR SA FX template
Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 2 kohdan b alakohta
See MKR SA COM template
Vakavaraisuussuhde ensisijaisella pääomalla (T1) on laitoksen ensisijainen pääoma (T1) ilmaistuna prosenttiosuutena kokonaisriskin määrästä.
Risk exposure amount for positions, foreign exchange and commodity risks under internal models (IM)
Tässä kohdassa esitetään absoluuttisina lukuina vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 1 kohdan b alakohdassa asetettuun vaatimukseen (6 %) liittyvä ensisijaisen pääoman (T1) ylijäämän tai alijäämän määrä eli määrä, jossa ei oteta huomioon pääomapuskureiden eikä siirtymäsäännösten vaikutusta pääomasuhteeseen.
See MKR IM template
Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 2 kohdan c alakohta
TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNT FOR OPERATIONAL RISK (OpR)
Kokonaisvakavaraisuussuhde on laitoksen omat varat ilmaistuna prosenttiosuutena kokonaisriskin määrästä.
Article 92(3) point (e) and 92(4) point (b) of CRR
Tässä kohdassa esitetään absoluuttisina lukuina vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 1 kohdan c alakohdassa asetettuun vaatimukseen (8 %) liittyvä omien varojen ylijäämän tai alijäämän määrä eli määrä, jossa ei oteta huomioon pääomapuskureiden eikä siirtymäsäännösten vaikutusta pääomasuhteeseen.
For investment firms under Article 95(2), Article 96(2) and Article 98 of CRR this element shall be zero.
Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 2 kohdan a alakohta ja neljännen vakavaraisuusdirektiivin 104 artiklan 2 kohta
OpR Basic Indicator approach (BIA)
Tätä solua käytetään vain silloin, kun toimivaltaisen viranomaisen päätös vaikuttaa ydinvakavaraisuussuhteeseen (CET1).
See OPR template
Vakavaraisuusdirektiivin 104 artiklan 2 kohta
OpR Standardised (TSA)/Alternative Standardised (ASA) approaches
Tätä solua käytetään vain silloin, kun toimivaltainen viranomainen päättää, että laitoksen on saavutettava suurempi tavoite ydinvakavaraisuussuhteelle (CET1).
Articles 95(2), 96(2), 97 and 98(1) point (a) of CRR
Tavoite ydinvakavaraisuussuhteelle (CET1) ilmentää vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 1 kohdan a alakohdan vähimmäisvaatimusta ja vakavaraisuusdirektiivin 104 artiklan 2 kohdan mukaisesti asetettua vaatimusta, mutta muut vaatimukset (kuten pääomapuskurivaatimukset) jäävät sen ulkopuolelle.
Only for investment firms under Article 95(2), Article 96(2) and Article 98 of CRR.
Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 2 kohdan b alakohta ja neljännen vakavaraisuusdirektiivin 104 artiklan 2 kohta
See also Article 97 of CRR
Tätä solua käytetään vain silloin, kun toimivaltaisen viranomaisen päätös vaikuttaa vakavaraisuussuhteeseen ensisijaisella pääomalla.
Investment firms under Article 96 of CRR shall report the amount referred to in Article 97 multiplied by 12,5.
Neljännen vakavaraisuusdirektiivin 104 artiklan 2 kohta
Investment firms under Article 95 of CRR shall report:
Tätä solua käytetään vain silloin, kun toimivaltainen viranomainen päättää, että laitoksen on saavutettava suurempi tavoite vakavaraisuussuhteelle ensisijaisella pääomalla (T1).
If the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR, the amount to be reported is zero.
Tavoite vakavaraisuussuhteelle ensisijaisella pääomalla (T1) ilmentää vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 1 kohdan b alakohdan vähimmäisvaatimusta ja vakavaraisuusdirektiivin 104 artiklan 2 kohdan mukaisesti asetettua vaatimusta, mutta muut vaatimukset (kuten pääomapuskurivaatimukset) jäävät sen ulkopuolelle.
If the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR, the amount to be reported is the result of subtracting the latter amount from the former.
Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 2 kohdan c alakohta ja neljännen vakavaraisuusdirektiivin 104 artiklan 2 kohta
Article 92(3) point (d) of CRR See CVA template.
Tätä solua käytetään vain silloin, kun toimivaltaisen viranomaisen päätös vaikuttaa kokonaisvakavaraisuussuhteeseen.
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 383 of CRR.
Toisen pilarin oikaisujen soveltamisesta johtuva tavoite kokonaisvakavaraisuussuhteelle
See CVA template.
Tätä solua käytetään vain silloin, kun toimivaltainen viranomainen päättää, että laitoksen on saavutettava suurempi tavoite kokonaisvakavaraisuussuhteelle.
Articles 92(3) point (b) (ii) and 395 to 401 of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 39 artiklan 2 kohta
Articles 3, 458 and 459 of CRR and risk exposure amounts which cannot be assigned to one of the items from 1.1 to 1.7.
Tässä tarkoitetaan laskennallisia verosaamisia, jotka eivät riipu tulevista veronalaisista voitoista ja joihin näin ollen sovelletaan riskipainoa.
Institutions shall report the amounts needed to comply with the following:
Tässä tarkoitetaan laskennallisia verosaamisia, jotka riippuvat tulevista veronalaisista voitoista mutta eivät synny väliaikaisten erojen seurauksena, minkä vuoksi niihin ei sovelleta mitään kynnysarvoa (eli ne vähennetään kokonaan ydinpääomasta (CET1)).
Stricter prudential requirements imposed by the Commission, in accordance with Article 458 and 459 of CRR
Tässä tarkoitetaan laskennallisia verosaamisia, jotka riippuvat tulevista veronalaisista voitoista ja syntyvät väliaikaisten erojen seurauksena ja joiden vähentämiseen ydinpääomasta (CET1) sovelletaan näin ollen vakavaraisuusasetuksen 48 artiklassa asetettuja 10 prosentin ja 17,65 prosentin kynnysarvoja.
Additional risk exposure amounts due to Article 3 CRR
Vakavaraisuusasetuksen 38 artiklan 3 ja 4 kohta
This item does not have a link to a details template.
Tässä tarkoitetaan laskennallisia verovelkoja, joiden osalta vakavaraisuusasetuksen 38 artiklan 3 ja 4 kohdassa asetetut edellytykset eivät täyty.
Article 458 of CRR
Tähän kohtaan sisällytetään siis laskennalliset verovelat, jotka pienentävät vähennettävää liikearvon, muiden aineettomien hyödykkeiden tai etuuspohjaisen eläkerahaston varojen määrää ja jotka ilmoitetaan CA1-lomakkeen kohdissa 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 ja 1.1.1.14.2.
* Of which: requirements for large exposures
Vakavaraisuusasetuksen 38 artikla
** Of which: due to modified risk weights for targeting asset bubbles in the residential and commercial property
Vakavaraisuusasetuksen 38 artiklan 3, 4 ja 5 kohta
*** Of which: due to intra financial sector exposures
Tässä tarkoitetaan laskennallisia verovelkoja, jotka voivat pienentää tulevista veronalaisista voitoista riippuvien laskennallisten verosaamisten määrää vakavaraisuusasetuksen 38 artiklan 3 ja 4 kohdan mukaisesti ja joita ei ole jaettu tulevista veronalaisista voitoista riippuviin ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyviin laskennallisiin verosaamisiin vakavaraisuusasetuksen 38 artiklan 5 kohdan mukaisesti.
Article 459 of CRR
Tässä tarkoitetaan laskennallisia verovelkoja, jotka voivat pienentää tulevista veronalaisista voitoista riippuvien laskennallisten verosaamisten määrää vakavaraisuusasetuksen 38 artiklan 3 ja 4 kohdan mukaisesti ja jotka on jaettu tulevista veronalaisista voitoista riippuviin ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyviin laskennallisiin verosaamisiin vakavaraisuusasetuksen 38 artiklan 5 kohdan mukaisesti.
The additional risk exposure amount has to be reported.
Vakavaraisuusasetuksen 39 artiklan 1 kohta
It shall only include the additional amounts (e.g. if an exposure of 100 has a risk-weight of 20 % and the institutions applies a risk weight of 50 % based on article 3 CRR, the amount to be reported is 30).
Tässä tarkoitetaan liikaa maksettujen verojen ja verotuksellisten tappioiden hyvitysten määrää, jota ei vakavaraisuusasetuksen 39 artiklan 1 kohdan mukaisesti vähennetä omista varoista; ilmoitettava määrä on määrä ennen riskipainojen soveltamista.
Article 92(2) point (a) of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 48 artiklan 4 kohta
The CET1 capital ratio is the CET1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Tässä tarkoitetaan tulevista veronalaisista voitoista riippuvia ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyviä laskennallisia verosaamisia, joita ei vähennetä vakavaraisuusasetuksen 48 artiklan 1 kohdan mukaisesti mutta joihin sovelletaan 250 prosentin riskipainoa vakavaraisuusasetuksen 48 artiklan 4 kohdan mukaisesti ottaen huomioon kyseisen asetuksen 470 artiklan vaikutus.
This item shows, in absolute figures, the amount of CET1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (a) of CRR (4,5 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Ilmoitettava määrä on laskennallisten verosaamisten määrä ennen riskipainon soveltamista.
Article 92(2) point (b) of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 469 artiklan 1 kohdan d alakohta, 470 artikla, 472 artiklan 5 kohta ja 478 artikla
The T1 capital ratio is the T1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Tässä tarkoitetaan tulevista veronalaisista voitoista riippuvia ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyviä laskennallisia verosaamisia, joita ei vähennetä vakavaraisuusasetuksen 469 artiklan 1 kohdan d alakohdan ja 470 artiklan mukaisesti mutta joihin sovelletaan 0 prosentin riskipainoa vakavaraisuusasetuksen 472 artiklan 5 kohdan mukaisesti.
This item shows, in absolute figures, the amount of T1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (b) of CRR (6 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
3 Maksukykyisistä vastuista aiheutuvia odotettuja tappioita koskevien luottoriskioikaisujen, muiden arvonoikaisujen ja muiden omien varojen vähennysten ylijäämä (+) tai alijäämä (–) (IRB-menetelmä)
Article 92(2) point (c) of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 36 artiklan 1 kohdan d alakohta, 62 artiklan d alakohta ja 158 ja 159 artikla
The total capital ratio is the own funds of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Tämän erän ilmoittavat ainoastaan sisäisten luottoluokitusten menetelmää (IRB-menetelmä) käyttävät laitokset.
This item shows, in absolute figures, the amount of own funds surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (c) of CRR (8 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Vakavaraisuusasetuksen 159 artikla
Article 92(2) point (a) of CRR and Article 104(2) CRD IV
Vakavaraisuusasetuksen 34, 110 ja 159 artikla
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the CET1 capital ratio.
Vakavaraisuusasetuksen 158 artiklan 5, 6 ja 10 kohta ja 159 artikla
Article 104(2) CRD
Kohdassa ilmoitetaan ainoastaan sellainen odotettu tappio, joka liittyy muihin kuin laiminlyönnin kohteena oleviin vastuisiin.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target CET1capital ratio.
4 Maksukyvyttömistä vastuista aiheutuvia odotettuja tappioita koskevien erityisten luottoriskioikaisujen ylijäämä (+) tai alijäämä (–) (IRB-menetelmä)
The target CET1 capital ratio reflects the minimum requirement of Article 92(1) point (a) CRR and the requirement imposed in accordance with Article 104(2) CRD, but excludes other requirements (e.g. the capital buffer requirements).
Kohdassa ilmoitetaan ainoastaan maksukyvyttömiin vastuisiin liittyvät odotetut tappiot.
Article 92(2) point (b) of CRR and Article 104(2) CRD IV
Sisäisten luottoluokitusten menetelmää (IRB-menetelmä) käyttävillä laitoksilla toissijaiseksi pääomaksi (T2) hyväksyttävälle varausten ylijäämälle (suhteessa odotettuihin tappioihin) on vakavaraisuusasetuksen 62 artiklan d alakohdan mukaisesti asetettu ylärajaksi 0,6 prosenttia IRB-menetelmän mukaan lasketuista riskipainotetuista vastuueristä.
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the T1 capital ratio.
Tässä kohdassa ilmoitetaan riskipainotettujen vastuuerien määrä (eli määrä, jota ei ole kerrottu 0,6 prosentilla), jota käytetään perustana ylärajan laskemiselle.
Article 104(2) CRD IV
Tähän kohtaan sisällytetään toissijaiseksi pääomaksi (T2) hyväksyttävät yleiset luottoriskioikaisut asetettuun ylärajaan asti.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target T1 capital ratio.
Ilmoitettavassa määrässä ei oteta huomioon verovaikutuksia.
The target T1 capital ratio reflects the minimum requirement of Article 92(1) point (b) CRR and the requirement imposed in accordance with Article 104(2) CRD, but excludes other requirements (e.g. the capital buffer requirements).
7 Riskipainotetut vastuuerät, joita sovelletaan toissijaiseksi pääomaksi (T2) hyväksyttävän varauksen ylärajan laskennassa
Article 92(2) point (c) of CRR and Article 104(2) CRD IV
Vakavaraisuusasetuksen 62 artiklan c alakohdan mukaisesti toissijaiseksi pääomaksi (T2) hyväksyttäville luottoriskioikaisuille on asetettu ylärajaksi 1,25 prosenttia riskipainotetuista vastuueristä.
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the total capital ratio.
Tässä kohdassa ilmoitetaan riskipainotettujen vastuuerien määrä (eli määrä, jota ei ole kerrottu 1,25 prosentilla), jota käytetään perustana ylärajan laskemiselle.
Target total capital ratio due to Pillar II adjustments
Vakavaraisuusasetuksen 46 artiklan 1 kohdan a alakohta
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target total capital ratio.
Tämä kohta sisältää kynnysarvon, johon saakka omistusosuuksia finanssialan yhteisöistä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, ei vähennetä.
The target total capital ratio reflects the minimum requirement of Article 92(1) point (c) CRR and the requirement imposed in accordance with Article 104(2) CRD, but excludes other requirements (e.g. the capital buffer requirements).
Ilmoitettava määrä koostuu kynnysarvon perustana olevien kaikkien erien yhteenlasketusta määrästä, joka on kerrottu 10 prosentin kertoimella.
The amount reported in this item shall be equal to the amount reported in the latest verified/audited accounting balance sheet.
Vakavaraisuusasetuksen 48 artiklan 1 kohdan a ja b alakohta
Article 39(2) of CRR
Tämä kohta sisältää 10 prosentin kynnysarvon omistusosuuksille finanssialan yhteisöistä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, ja laskennallisille verosaamisille, jotka riippuvat tulevista veronalaisista voitoista ja syntyvät väliaikaisten erojen seurauksena.
Deferred tax assets that do not rely on future profitability, and thus are subject to the application of a risk weight.
Vakavaraisuusasetuksen 48 artiklan 1 kohta Tämä kohta sisältää 17,65 prosentin kynnysarvon omistusosuuksille finanssialan yhteisöistä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, ja laskennallisille verosaamisille, jotka riippuvat tulevista veronalaisista voitoista ja syntyvät väliaikaisten erojen seurauksena.
Deferred tax assets that rely on future profitability, but do not arise from temporary differences, and thus are not subject to any threshold (i.e. are completely deducted from CET1).
Tätä kynnysarvoa sovelletaan 10 prosentin kynnysarvon jälkeen.
Deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, and thus, their deduction from CET1 is subject to 10 % and 17,65 % thresholds in Article 48 of CRR.
Kynnysarvo lasketaan siten, että esitettyjen kahden erän osalta kirjattu yhteismäärä ei saa ylittää 15:tä prosenttia lopullisesta ydinpääomasta (CET1), johon on laskettu kaikki vähennykset muttei siirtymäsäännöksistä aiheutuvia oikaisuja.
Article 38(3) and (4) of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 71 kohdan a alakohta
Deferred tax liabilities for which conditions in Article 38(3) and (4) of CRR are not met.
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 71 kohdan b alakohta
Hence, this item shall include the deferred tax liabilities that reduce the amount of goodwill, other intangible assets or defined benefit pension fund assets required to be deducted, which are reported, respectively, in CA1 items 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 and 1.1.1.14.2.
Vakavaraisuusasetuksen 44–46 artikla ja 49 artikla
Article 38 of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 44, 45, 46 ja 49 artikla
Article 38(3), (4) and (5) of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 44, 46 ja 49 artikla
Deferred tax liabilities which may reduce the amount of deferred tax assets that rely on future profitability, according to Article 38(3) and (4) of CRR, and are not allocated to deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, according to Article 38(5) of CRR
Tässä kohdassa tarkoitetaan suoria omistusosuuksia sellaisten finanssialan yhteisöjen ydinpääomasta (CET1), joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta.
Deferred tax liabilities which may reduce the amount of deferred tax assets that rely on future profitability, according to Article 38(3) and (4) of CRR, and are allocated to deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, according to Article 38(5) of CRR
Niihin ei sisälly seuraavia:
Article 39(1) CRR
merkintäsitoumuksia koskevat positiot, joita pidetään enintään viisi työpäivää;
The amount of tax overpayments and tax loss carry backs which is not deducted from own funds in accordance with Article 39(1) CRR; the amount reported shall be the amount before the application of risk weights.
määrät, jotka liittyvät sijoituksiin, joihin sovelletaan jotakin 49 artiklassa esitetyistä vaihtoehdoista; ja
Article 48(4) CRR
omistusosuudet, joita käsitellään keskinäisinä ristiinomistuksina vakavaraisuusasetuksen 36 artiklan 1 kohdan g alakohdan mukaisesti.
The amount of deferred tax assets that are dependent on future profitability and arise from temporary differences that are not deducted pursuant to Article 48(1) CRR, but subject to a risk weight of 250 % in accordance with Article 48(4) CRR, taking into account the effect of Article 470 CRR.
Vakavaraisuusasetuksen 45 artikla
The amount reported shall be the amount of DTAs before the application of the risk weight.
Vakavaraisuusasetuksen 45 artiklassa annetaan mahdollisuus kuitata lyhyet positiot samassa kohteena olevassa vastuussa edellyttäen, että lyhyen position maturiteetti vastaa pitkän position maturiteettia tai lyhyen position jäljellä oleva maturiteetti on vähintään yksi vuosi.
Article 469(1) lit. d, 470, 472 (5) and 478 CRR
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 114 alakohta ja 44 ja 45 artikla
The amount of deferred tax assets that are dependent on future profitability and arise from temporary differences that are not deducted pursuant to Articles 469(1) lit. d and 470 CRR, but subject to a risk weight of 0 % in accordance with Article 472(5) CRR.
Ilmoitettava määrä on niiden kaupankäyntivarastoon kuuluvien välillisten omistusosuuksien määrä, jotka laitoksella on finanssialan yhteisöjen pääomainstrumenteista ja jotka ovat muodoltaan omistusosuuksia indeksiarvopapereista.
IRB excess (+) or shortfall (–) of credit risk adjustments, additional value adjustments and other own funds reductions to expected losses for non defaulted exposures
Tämä määrä saadaan laskemalla kohteena oleva vastuu, joka liittyy finanssialan yhteisöjen pääomainstrumentteihin kyseisissä indekseissä.
Articles 36(1) point (d), 62 point (d), 158 and 159 of CRR
Kohtaan ei sisällytetä omistusosuuksia, joita käsitellään keskinäisinä ristiinomistuksina vakavaraisuusasetuksen 36 artiklan 1 kohdan g alakohdan mukaisesti.
This item shall only be reported by IRB institutions.
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 114 alakohta ja 45 artikla
Article 159 of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 45 artiklan a alakohdassa annetaan mahdollisuus kuitata lyhyet positiot samassa kohteena olevassa vastuussa edellyttäen, että lyhyen position maturiteetti vastaa pitkän position maturiteettia tai lyhyen position jäljellä oleva maturiteetti on vähintään yksi vuosi.
Articles 34, 110 and 159 of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 126 alakohta ja 44 ja 45 artikla
Articles 158(5), (6) and (10), and 159 of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 126 alakohta ja 45 artikla
Only the expected loss related to non-defaulted exposures shall be reported.
Vakavaraisuusasetuksen 58–60 artikla