natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Role of the valuation of the property: The latest valuation of the property before the default date of the exposure is needed as reference date for reporting the part of exposure secured by mortgages on immovable property.
Vastaavasti määrät, jotka vähentävät omien varojen kokonaismäärää tai vähimmäisomavaraisuusasteen vastuita, ilmoitetaan negatiivisina lukuina.
After default, the property might be re-valued.
Rivi ja sarake
This new value should however not be relevant for identifying the part of the exposure which was originally fully (and completely) secured by the mortgages on immovable property.
Vastuuarvot
However the new value of the property shall be considered in economic loss reporting (a reduced property value is part of economic costs).
Arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet: Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 5 kohdan ja 429 artiklan 8 kohdan mukaiset vastuut
In other words, the latest valuation of the property before the default date shall be used to determine which part of the loss shall be reported in cell 010 (identification of exposure values which is fully and completely secured) and the re-valued property value for the amount to be reported (estimation a possible workout from collateral) in cells 010 and 030.
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 5 kohdan d alakohta ja 429 artiklan 8 kohta
Treatment of loan sales during the reporting period: The institution which has the exposure by the end of the reporting period shall report losses, but only if a default for that exposure was identified.
Tässä ilmoitetaan vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 5 kohdan d alakohdan ja 8 kohdan mukaisesti lasketut arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien vastuut.
Sum of losses stemming from lending up to the reference percentages
Laitosten on otettava tässä solussa huomioon liiketoimet 429 b artiklan 6 kohdan c alakohdan mukaisesti.
Article 101(1) points a) and point (d) of CRR respectively,
Laitokset eivät saa sisällyttää tähän soluun saatuja käteissuorituksia tai vastapuolelle edellä mainittujen liiketoimien kautta annettuja arvopapereita, jotka säilyvät taseessa (eli taseesta pois kirjaamista koskeva kirjanpidon periaate ei täyty).
Market value and mortgage lending value according to Article 4(74) and (76) of CRR
Laitosten on sen sijaan sisällytettävä kyseiset erät soluun 190,010.
This column collects all losses stemming from lending collateralised by residential property or by commercial immovable property up to the part of exposure treated as fully and completely secured according to Article 124 paragraph 1 of CRR.
Laitokset eivät saa sisällyttää tähän soluun asiamiehen arvopapereilla toteutettavia rahoitustoimia, joissa laitos maksaa asiakkaalle tai vastapuolelle korvauksen tai takauksen, jonka määrä rajoittuu asiakkaan lainaksiantaman arvopaperin tai käteisen ja lainaksiottajan antaman vakuuden arvon väliseen erotukseen vakavaraisuusasetuksen 429 b artiklan 6 kohdan a alakohdan mukaisesti.
Of which: immovable property valued with mortgage lending value
Arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet: Vastapuoliriskiä koskeva korotus
Reporting of those losses, where the value of the collateral has been calculated as mortgage lending value.
Vakavaraisuusasetuksen 429 b artiklan 1 kohta
Sum of overall losses
Tässä ilmoitetaan arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien vastapuoliriskiä koskevat korotukset, taseen ulkopuoliset erät mukaan lukien, vakavaraisuusasetuksen 429 b artiklan 2 tai 3 kohdan mukaisesti, tapauksen mukaan.
Article 101(1) point (b) and point (e) CRR respectively
Laitosten on sen sijaan sisällytettävä kyseiset erät soluun 040;010.
This column collects all losses stemming from lending collateralised by residential property or by commercial immovable property up to the part of exposure treated as fully secured according to Article 124 paragraph 1 of CRR.
Arvopapereilla toteutettavia rahoitustoimia koskeva poikkeus: Vakavaraisuusasetuksen 429 b artiklan 4 kohdan ja 222 artiklan mukainen korotus
Reporting of those losses, where the value of the collateral has been calculated as mortgage lending value
Vakavaraisuusasetuksen 429 b artiklan 4 kohta ja 222 artikla
Sum of the exposures
Tässä ilmoitetaan arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien vastuuarvo, mukaan lukien taseen ulkopuoliset erät, laskettuna vakavaraisuusasetuksen 222 artiklan mukaisesti, johon on sovellettava riskipainon 20 prosentin alarajaa.
Article 101(1) point (c) and point (f) CRR respectively
Laitosten on otettava tässä solussa huomioon liiketoimet vakavaraisuusasetuksen 429 b artiklan 6 kohdan c alakohdan mukaisesti.
The value to be reported is only that part of the exposure value which is treated as fully secured by immovable property, i.e. the part that is treated as unsecured is not relevant for the loss reporting.
Laitokset eivät saa ottaa tässä solussa huomioon liiketoimia, joiden vähimmäisomavaraisuusasteen vastuiden korotusosan arvo määritetään vakavaraisuusasetuksen 429 b artiklan 1 kohdassa kuvattua menetelmää noudattaen.
In the event of default, the exposure value reported equals the exposure value directly before default.
Asiamiehen arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien vastapuoliriski vakavaraisuusasetuksen 429 b artiklan 6 kohdan mukaisesti
Residential property
Vakavaraisuusasetuksen 429 b artiklan 2 ja 3 kohta ja 6 kohdan a alakohta
Commercial immovable property
Tässä ilmoitetaan asiamiehen arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien vastuuarvo, joissa laitos maksaa asiakkaalle tai vastapuolelle korvauksen tai takauksen, jonka määrä rajoittuu asiakkaan lainaksiantaman arvopaperin tai käteisen ja lainaksiottajan antaman vakuuden arvon väliseen erotukseen vakavaraisuusasetuksen 429 b artiklan 6 kohdan a alakohdan mukaisesti ja joka koostuu ainoastaan korotuksesta, joka määritellään vakavaraisuusasetuksen 429 b artiklan 2 tai 3 alakohdan mukaisesti, tapauksen mukaan.
ANNEX IV
Laitokset eivät saa sisällyttää tähän soluun 429 b artiklan 6 kohdan c alakohdan mukaisia liiketoimia.
ANNEX XI
Laitosten on ilmoitettava kyseiset erät soluissa 010;010 ja 020;010 tai 010;010 ja 030;010, tapauksen mukaan.
REPORTING ON LEVERAGE
050;010
ABBREVIATIONS
Laitosten on sisällytettävä tässä solussa ilmoitettava määrä, ikään kuin vapautusta ei sovellettaisi, soluihin 010;010, 020;010 sekä 030;010 ja, jos edellisen virkkeen toisessa puoliskossa asetettu edellytys täyttyy, soluun 190;010.
STRUCTURE AND FREQUENCY
Jos laitos on kirjannut alkumarginaalin, joka koskee arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien vastuisiin liittyvää vapautettua vastuuta, joka ilmoitetaan solussa 190;010, mutta ei ilmoiteta solussa 020;010 tai 030;010, laitos voi ilmoittaa sen tässä solussa.
FORMULAS FOR LEVERAGE RATIO CALCULATION
Johdannaiset: Nykyinen jälleenhankinta-arvo
MATERIALITY THRESHOLDS FOR DERIVATIVES
Vakavaraisuusasetuksen 429 a, 274, 295, 296, 297 ja 298 artikla
C 47.00 – LEVERAGE RATIO CALCULATION (LRCalc)
Tässä ilmoitetaan vakavaraisuusasetuksen 274 artiklan 1 kohdassa tarkoitettu nykyinen jälleenhankinta-arvo vakavaraisuusasetuksen liitteessä II luetelluille sopimuksille ja luottojohdannaisille, mukaan lukien taseen ulkopuoliset erät, ilmoitettuna ilman saatua vakuusmarginaalia.
C 40.00 – ALTERNATIVE TREATMENT OF THE EXPOSURE MEASURE (LR1)
Vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 1 kohdan nojalla laitokset voivat ottaa 295 artiklan mukaisesti huomioon uudistamissopimusten ja muiden nettoutussopimusten vaikutukset.
C 41.00 – ON- AND OFF-BALANCE SHEET ITEMS – ADDITIONAL BREAKDOWN OF EXPOSURES (LR2)
Tuotteiden ristikkäisnettoutusta (cross-product netting) ei sovelleta.
ALTERNATIVE DEFINITION OF CAPITAL (LR3)
Laitokset voivat kuitenkin nettouttaa vakavaraisuusasetuksen 272 artiklan 25 alakohdan c alakohdassa tarkoitettuun tuoteluokkaan kuuluvia tuotteita ja luottojohdannaisia, kun ne kuuluvat vakavaraisuusasetuksen 295 artiklan c alakohdassa tarkoitetun tuotteiden ristikkäisnettoutusta koskevan sopimuksen soveltamisalaan.
C 43.00 – ALTERNATIVE BREAKDOWN OF LEVERAGE RATIO EXPOSURE MEASURE COMPONENTS (LR4)
Tässä solussa ei oteta huomioon sopimuksia, jotka on määritetty käyttämällä vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 8 kohdassa ja 275 artiklassa tarkoitettua alkuperäisen hankinta-arvon menetelmää.
C 44.00 – GENERAL INFORMATION (LR5)
(-) Hyväksyttävä käteisenä saatu vakuusmarginaali kuitattuna johdannaisten markkina-arvoa vastaan
Template labelling and other conventions
Vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 3 kohta
Template labelling
Tässä ilmoitetaan vastapuolelta käteisenä saatu vakuusmarginaali, jota voidaan käyttää kuittaamiseen johdannaisvastuiden jälleenhankintakustannusosuutta vastaan vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 3 kohdan mukaisesti.
This Annex contains additional instructions for the templates (hereinafter ‘LR’) included in Annex X of this Regulation.
Käteisenä saatua vakuusmarginaalia, joka on vastaanotettu vapautetusta keskusvastapuolen vastuusta vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 11 kohdan mukaisesti, ei ilmoiteta.
Overall, the framework consists of six templates:
(-) Vapautettu keskusvastapuolen vastuu, joka liittyy asiakkaan puolesta selvitykseen vietyihin kaupankäyntivastuisiin (jälleenhankinta-arvo)
C 47.00: Leverage Ratio Calculation (LRCalc): Leverage ratio calculation;
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 11 kohta
C 40.00: Leverage Ratio Template 1 (LR1): Alternative treatment of the exposure measure;
Tässä ilmoitetaan asiakkaan puolesta selvitykseen vietyjen johdannaistoimien vapautettujen, ehdot täyttävään keskusvastapuoleen liittyvien kaupankäyntivastuiden jälleenhankinta-arvon osuus edellyttäen, että nämä erät täyttävät vakavaraisuusasetuksen 306 artiklan 1 kohdan c alakohdassa säädetyt edellytykset.
C 41.00: Leverage Ratio Template 2 (LR2): On and off-balance sheet items – additional breakdown of exposures;
Tämä määrä on ilmoitettava ilman tästä velvoitteesta käteisenä saatua vakuusmarginaalia.
C 42.00: Leverage Ratio Template 3 (LR3): Alternative definition of capital;
Laitosten on ilmoitettava tässä solussa ilmoitettava määrä myös solussa 060;010, ikään kuin vapautusta ei sovellettaisi.
C 43.00: Leverage Ratio Template 4 (LR4): Breakdown of leverage ratio exposure measure components; and
Johdannaiset: Käyvän arvon menetelmän mukaiset korotukset
C 44.00: Leverage Ratio Template 5 (LR5): General information.
Vakavaraisuusasetuksen 429 a, 274, 295, 296, 297 ja 298 artikla sekä 299 artiklan 2 kohta
For each template legal references are provided as well as further detailed information regarding more general aspects of the reporting.
Tässä solussa ilmoitetaan korotus, joka kuvaa vakavaraisuusasetuksen liitteessä II lueteltujen sopimusten ja käyvän arvon menetelmän ja vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 1 kohdan nettoutussääntöjen mukaisesti laskettujen luottojohdannaisten, mukaan lukien taseen ulkopuoliset erät, riskin potentiaalista kasvua (ks. vakavaraisuusasetuksen 274 artikla saman asetuksen liitteessä II lueteltujen sopimusten osalta ja 299 artiklan 2 kohta luottojohdannaisten osalta).
Numbering convention
Määrittäessään kyseisten sopimusten vastuuarvoa laitokset voivat ottaa huomioon uudistamissopimusten ja muiden nettoutussopimusten vaikutukset vakavaraisuusasetuksen 295 artiklan mukaisesti.
The document will follow the labelling convention set in the following paragraphs, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
Vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 1 kohdan toisen alakohdan mukaisesti laitosten on määrittäessään luottojohdannaisten potentiaalista tulevaa luottoriskiä sovellettava vakavaraisuusasetuksen 299 artiklan 2 kohdan a alakohdassa esitettyjä periaatteita kaikkiin luottojohdannaisiinsa, ei pelkästään kaupankäyntivarastoon luokiteltuihin.
An asterisk sign will be used to refer to the whole row or column.
(-) Vapautettu keskusvastapuolen vastuu, joka liittyy asiakkaan puolesta selvitykseen vietyihin kaupankäyntivastuisiin (potentiaalinen tuleva luottoriski)
In the case of validations within a template, where only data points from that template are used, notations will not refer to a template: Row;Column.
Tässä ilmoitetaan asiakkaan puolesta selvitykseen vietyjen johdannaistoimien vapautettujen, ehdot täyttävään keskusvastapuoleen liittyvien kaupankäyntivastuiden potentiaalinen tuleva luottoriski edellyttäen, että nämä erät täyttävät vakavaraisuusasetuksen 306 artiklan 1 kohdan c alakohdassa säädetyt edellytykset.
For the purpose of the reporting on leverage, ‘of which’ refers to an item that is a subset of a higher level exposure category whereas ‘memo item’ refers to a separate item that is not a subset of an exposure class.
Laitosten on ilmoitettava tässä solussa ilmoitettava määrä myös solussa 090;010, ikään kuin vapautusta ei sovellettaisi.
Reporting of both types of cells is mandatory unless otherwise specified.
Johdannaisia koskeva poikkeus: alkuperäisen hankinta-arvon menetelmä
Abbreviations
Vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 8 kohta ja 275 artikla
For the purposes of this annex and related templates the following abbreviations are used:
Tässä solussa ilmoitetaan vakavaraisuusasetuksen liitteessä II olevissa 1 ja 2 kohdassa lueteltujen sopimusten vastuut laskettuna vakavaraisuusasetuksen 275 artiklassa esitettyä alkuperäisen hankinta-arvon menetelmää käyttäen.
a.
Laitokset, jotka soveltavat alkuperäisen hankinta-arvon menetelmää, eivät saa vähentää vastuiden määrästä käteisenä saadun vakuusmarginaalin määrää vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 8 kohdan mukaisesti.
CRR, which is an abbreviation of Capital Requirements Regulation and shall mean Regulation (EU) No 575/2013;
Laitokset, jotka eivät käytä alkuperäisen hankinta-arvon menetelmää, voivat jättää tämän solun täyttämättä.
b.
Tässä solussa ei oteta huomioon sopimuksia, jotka on määritetty käyttämällä vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 1 kohdassa ja 274 artiklassa tarkoitettua käyvän arvon menetelmää.
SFT, which is an abbreviation of Securities Financing Transaction and shall mean ‘repurchase transaction, securities or commodities lending or borrowing transaction, long settlement transaction and margin lending transaction’ as referred to in Regulation (EU) No 575/2013;
(-) Vapautettu keskusvastapuolen vastuu, joka liittyy asiakkaan puolesta selvitykseen vietyihin kaupankäyntivastuisiin (alkuperäisen hankinta-arvon menetelmä)
c.
Tässä ilmoitetaan vapautettu keskusvastapuolen vastuu, joka liittyy asiakkaan puolesta selvitykseen vietyihin kaupankäyntivastuisiin, sovellettaessa vakavaraisuusasetuksen 275 artiklassa säädettyä alkuperäisen hankinta-arvon menetelmää edellyttäen, että nämä erät täyttävät vakavaraisuusasetuksen 306 artiklan 1 kohdan c alakohdassa säädetyt edellytykset.
CRM, which is an abbreviation for Credit Risk Mitigation.
Laitosten on ilmoitettava tässä solussa ilmoitettava määrä myös solussa 110;010, ikään kuin vapautusta ei sovellettaisi.
Sign convention
Asetettujen luottojohdannaisten rajattu nimellisarvo
All amounts shall be reported as positive figures.
Vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 5–7 kohta
An exception are the amounts reported in LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010, LR3;040;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 and LR3;085;010.
Asetettujen luottojohdannaisten rajattu nimellisarvo (eli kun laitos antaa vastapuolelle luottosuojan) vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 5–7 kohdan mukaisesti.
Thereby note that LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 and LR3;085;010 only take negative values.
(-) Hyväksyttävien ostettujen luottojohdannaisten kuittaus asetettuja luottojohdannaisia vastaan
Also note that, apart from extreme cases, LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010 and LR3;040;010 only take positive values.
Tässä ilmoitetaan sellaisten ostettujen luottojohdannaisten rajattu nimellisarvo (eli kun laitos ostaa luottosuojan vastapuolelta), joiden referenssinimi vastaa laitoksen markkinoille asettamia luottojohdannaisia, kun ostetun suojan jäljellä oleva maturiteetti on yhtä pitkä tai pidempi kuin myydyn suojan jäljellä oleva maturiteetti.
Structure and frequency
Näin ollen arvo ei saa olla suurempi kuin soluun 130;010 merkitty arvo kullekin referenssinimelle.
The leverage ratio template is divided into two parts.
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohdan mukaiset taseen ulkopuoliset erät, joiden luottovasta-arvokerroin on 10 prosenttia
Part A comprises all the data items that enter into the calculation of the leverage ratio that institutions shall submit to competent authorities in accordance with the first subparagraph of Article 430(1) of the CRR, while Part B comprises all the data items that institutions shall submit in accordance with the second subparagraph of Article 430(1) of the CRR (i.e. for the purposes of the report referred to in Article 511 of the CRR).
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohta, 111 artiklan 1 kohdan d alakohta ja 166 artiklan 9 kohta
When compiling the data for this ITS, institutions shall consider the treatment of fiduciary assets in accordance with Article 429(13) of the CRR.
Tässä ilmoitetaan vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohdassa ja 111 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitettujen taseen ulkopuolisten erien, joiden riski on alhainen ja joihin sovelletaan vakavaraisuusasetuksen liitteessä I olevan 4 kohdan a–c alakohdassa tarkoitettua 0 prosentin luottovasta-arvokerrointa, vastuuarvo (vastuuarvo on tässä 10 prosenttia nimellisarvosta).
Formulas for leverage ratio calculation
Sillä tarkoitetaan sitoumuksia, jotka laitos voi peruuttaa milloin vain ehdoitta ja ilman ennakkoilmoitusta tai jotka voivat peruuntua automaattisesti lainaajan luottokelpoisuuden heikentymisen vuoksi.
The leverage ratio is based on a capital measure and a total exposure measure, which can be calculated with cells from Part A.
On muistettava, että nimellisarvoa ei saa pienentää erityisillä luottoriskioikaisuilla.
Leverage Ratio – fully phased-in definition = LRCalc;310;010/LRCalc;290;010.
Kun sitoumus liittyy toisen sitoumuksen antamiseen, on käytettävä pienempää kahdesta yksittäiseen sitoumukseen liittyvästä luottovasta-arvokertoimesta vakavaraisuusasetuksen 166 artiklan 9 kohdan mukaisesti.
Leverage Ratio – transitional definition = LRCalc;320;010/LRCalc;300;010.
Laitokset eivät saa ottaa tässä solussa huomioon vakavaraisuusasetuksen liitteessä II lueteltuja sopimuksia, luottojohdannaisia ja arvopapereilla toteutettavia rahoitustoimia vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohdan mukaisesti.
Materiality thresholds for derivatives
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohdan mukaiset taseen ulkopuoliset erät, joiden luottovasta-arvokerroin on 20 prosenttia
In order to reduce the reporting burden for institutions with limited exposures in derivatives, the following measures are used to gauge the relative importance of derivatives exposures to the total exposure of the leverage ratio.
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohta, 111 artiklan 1 kohdan c alakohta ja 166 artiklan 9 kohta
Institutions shall calculate these measures as follows:
Tässä ilmoitetaan vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohdassa ja 111 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettujen taseen ulkopuolisten erien, joiden riski on keskimääräinen/alhainen ja joihin sovelletaan vakavaraisuusasetuksen liitteessä I olevan 3 kohdan a ja b alakohdassa tarkoitettua 20 prosentin luottovasta-arvokerrointa, vastuuarvo (vastuuarvo on tässä 20 prosenttia nimellisarvosta).
Derivatives share
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohdan mukaiset taseen ulkopuoliset erät, joiden luottovasta-arvokerroin on 50 prosenttia
Total exposure measure
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohta, 111 artiklan 1 kohdan b alakohta ja 166 artiklan 9 kohta
Where total exposure measure is equal to: LRCalc;290;010.
Tässä ilmoitetaan vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohdassa ja 111 artiklan 1 kohdan b alakohdassa tarkoitettujen taseen ulkopuolisten erien, joiden riski on keskimääräinen ja joihin sovelletaan vakavaraisuusasetuksen liitteessä I olevan 2 kohdan a ja b alakohdassa tarkoitettua 50 prosentin luottovasta-arvokerrointa sellaisena kuin se määritellään luottoriskin standardimenetelmässä, vastuuarvo (vastuuarvo on tässä 50 prosenttia nimellisarvosta).
Total notional value referenced by derivatives = LR1; 010;070.
Tähän soluun kuuluvat likviditeettisopimukset ja muut sitoumukset arvopaperistamisiin.
This is a cell that institutions shall always report.
Toisin sanoen kaikkien likviditeettisopimusten luottovasta-arvokerroin on vakavaraisuusasetuksen 255 artiklan mukaisesti 50 prosenttia maturiteetista riippumatta.
Credit derivatives volume = LR1;020;070 + LR1;050;070.
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohdan mukaiset taseen ulkopuoliset erät, joiden luottovasta-arvokerroin on 100 prosenttia
These are cells that institutions shall always report.
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohta, 111 artiklan 1 kohdan a alakohta ja 166 artiklan 9 kohta
Institutions are required to report the cells referred to in paragraph 14 in the next reporting period, if any of the following conditions is met:
Tässä ilmoitetaan vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohdassa ja 111 artiklan 1 kohdan a alakohdassa tarkoitettujen taseen ulkopuolisten erien, joiden riski on korkea ja joihin sovelletaan vakavaraisuusasetuksen liitteessä I olevan 1 kohdan a–k alakohdassa tarkoitettua 100 prosentin luottovasta-arvokerrointa, vastuuarvo (vastuuarvo on tässä 100 prosenttia nimellisarvosta).
the derivatives share referred to in paragraph 7 is more than 1,5 % on two consecutive reporting reference dates;
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 5 kohta
the derivatives share referred to in paragraph 7 exceeds 2,0 %.
Tässä ilmoitetaan muut kuin vakavaraisuusasetuksen liitteessä II luetellut sopimukset, luottojohdannaiset ja arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet (tässä solussa ilmoitettavia varoja ovat esimerkiksi käteisellä katettavaan vakuusmarginaaliin perustuvat saatavat, kun ne hyväksytään operatiivisessa tilinpäätössäännöstössä, likvidit varat sellaisina kuin ne määritellään maksuvalmiusvaatimuksissa sekä epäonnistuneet ja selvittämättömät transaktiot).
Institutions for which the total notional value referenced by derivatives as defined in paragraph 9 exceeds 10 billion EUR shall report the cells referred to in paragraph 14, even though their derivatives share does not fulfil the conditions described in paragraph 11.
Laitosten on määritettävä näiden arvo vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 5 kohdan periaatteita noudattaen.
Institutions are required to report the cells referred to in paragraph 15 if any of the following conditions is met:
Laitosten on sisällytettävä tähän soluun saadut käteissuoritukset tai vastapuolelle arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien kautta annetut arvopaperit, jotka säilyvät taseessa (eli taseesta pois kirjaamista koskeva kirjanpidon periaate ei täyty).
the credit derivatives volume referred to in paragraph 10 is more than 300 million EUR on two consecutive reporting reference dates;
Lisäksi laitosten on tässä otettava huomioon erät, jotka vähennetään ydinpääomasta ja ensisijaisen lisäpääoman eristä (esim. aineettomat hyödykkeet, laskennalliset verosaamiset jne.).
the credit derivatives volume referred to in paragraph 10 exceeds 500 million EUR.
Johdannaisten vakuuksille tarkoitetut gross-up-lausekkeet
The cells which are required to be reported by institutions in accordance with paragraph 11 are the following: LR1;010;010, LR1;010;020, LR1;010;050, LR1;020;010, LR1;020;020, LR1;020;050, LR1;030;050, LR1;030;070, LR1;040;050, LR1;040;070, LR1;050;010, LR1;050;020, LR1;050;050, LR1;060;010, LR1;060;020, LR1;060;050 and LR1;060;070.
Vakavaraisuusasetuksen 429 a artiklan 2 kohta