natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Own covered bonds issued or own securitisations issued are not reported in this category since different rules apply to those cases to avoid double counting:
(-) Josta volatiliteetti- ja maturiteettikorjaukset
where the own debt securities are pledged, the amount of the cover pool/underlying assets that are backing those securities retained and pledged is reported in the AE-ASS template as encumbered assets;
Josta osuus, jolla on nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen antama luottoluokitus
where the own debt securities are not yet pledged, the amount of the cover pool/underlying assets that are backing those securities retained and not yet pledged is reported in the AE-ASS templates as non-encumbered assets.
Josta ehdot täyttävän keskusvastapuolen määrittämiä
Additional information about this second type of own debt securities not yet pledged (underlying assets, fair value and eligibility of those available for encumbrance and nominal of those non-available for encumbrance) is reported in the AE-NPL template.
290–320
TOTAL ASSETS, COLLATERAL RECEIVED AND OWN DEBT SECURITIES ISSUED
’KYLLÄ’
All assets of the reporting institution registered in its balance sheet, all classes of collateral received by the reporting institution and own debt securities issued retained by the reporting institution that are not own covered bonds issued or own securitisations issued.
Josta taseen ulkopuoliset erät
Fair value of encumbered collateral received or own debt securities issued
Josta osuus, joka johtuu vastapuoliriskistä
Fair value of the collateral received or own debt securities issued held/retained by the reporting institution that are encumbered according to the definition provided of asset encumbrance.
Josta maksukyvyttömyystilassa olevat vastuut
Fair value of the encumbered collateral received or own debt securities issued held/retained by the reporting institution that are issued by any entity within the prudential scope of consolidation.
Josta erityisrahoitusvastuut
Fair value of the encumbered collateral received or own debt securities issued held/retained by the reporting institution which are eligible for operations with those central banks to which the reporting institution has access.
Josta pk-yritykset
Fair value of collateral received or own debt securities issued available for encumbrance
370–380
Fair value of the collateral received by the reporting institution that are non-encumbered but are available for encumbrance since the reporting institution is permitted to sell or re-pledge it in absence of default by the owner of the collateral.
RISKIPAINOTETUT VASTUUERÄT – JOSTA SYNTEETTISET ARVOPAPERISTAMISET
It also includes the fair value of own debt securities issued, other than own covered bonds or securitisations that are non-encumbered but available for encumbrance.
Josta OTC-johdannaiset
Fair value of collateral received or own debt securities issued other than own covered bonds or asset-backed securities available for encumbrance that are issued by any entity within the prudential scope of consolidation.
Josta arvopaperivakuudelliseen rahoitustoimintaan liittyvät transaktiot
Fair value of collateral received or own debt securities issued other than own covered bonds or securitisations available for encumbrance which are eligible for operations with those central banks to which the reporting institution has access.
Josta sellaiset, joissa vastapuoleen liittyvästä hintaerosta käytetään arviota
Nominal of collateral received or own debt securities issued non available for encumbrance
kohtaan ’ennakkomaksut, jotka eivät ole lainoja’ kuuluvat ennakkomaksut, joita ei voida luokitella ’lainoiksi’ EKP:n tasetilastoasetuksen mukaisesti; Tähän kohtaan sisältyvät muun muassa bruttomääräiset saatavat suspense-eristä (kuten sijoittamista, siirtoa tai maksua odottavista varoista) ja maksujenvälityseristä (kuten sekeistä ja muista maksuvälineistä, jotka on lähetetty vastaanottajalle);
Nominal amount of the collateral received held by the reporting institution that are non-encumbered and non-available for encumbrance.
’jakelukanavapalkkiot’ tarkoittavat tuotteita, joiden liikkeeseenlasku on tapahtunut ryhmän ulkopuolisten yhteisöjen toimesta ja jotka laitos on jakanut nykyisille asiakkailleen.
It also includes the nominal amount of the own debt securities issued other than own covered bonds or securitisations retained by the reporting institution that are non-encumbered and also non-available for encumbrance.
Tämä erä ilmoitetaan tuotteen tyypin mukaan;
Own covered bonds and ABSs issued and not yet pledged
’sijoitusten käypä arvo, joille on julkaistu noteerattu markkinahinta’ tarkoittaa hintaa viiteajankohtana; tämä tieto ilmoitetaan vain noteeratuista rahoitusinstrumenteista.
To avoid double counting, the following rule applies in relation to own covered bonds and securitisations issued and retained by the reporting institution:
muut positiot, jotka täyttävät vakavaraisuusasetuksen 338 artiklan 3 kohdan edellytykset.
where those securities are pledged, the amount of the cover pool/underlying assets that are backing them shall be reported in the AE-ASS template as encumbered assets.
Tämä liite sisältää täydentäviä ohjeita tämän asetuksen liitteissä III ja IV olevien rahoitustietojen raportointilomakkeiden, jäljempänä ’FINREP’, käyttöä varten.
The source of funding in the event of pledging own covered bonds and securitisations is the new transaction in which the securities are being pledged (central bank funding or other type of secured funding) and not the original issuance of covered bonds or securitisations;
Tämä liite täydentää ohjeita, jotka on sisällytetty viitteiden muodossa liitteissä III ja IV oleviin lomakkeisiin.
where those securities are not yet pledged, the amount of the cover pool/underlying assets that are backing those securities shall be reported in the AE-ASS template as non-encumbered assets.
’Välilliset vastuut’ ovat vastuita, jotka kohdennetaan takaajalle tai vakuudenantajalle eikä niinkään varsinaiselle lainanottajalle vakavaraisuusasetuksen 403 artiklan mukaisesti.
Own covered bonds and securitisations issued that are retained by the reporting institution and not encumbered.
[Tässä esitetyt määritelmät eivät missään tapauksessa saa poiketa perussäädöksessä annetuista määritelmistä.]
Retained covered bonds issued
Vakavaraisuusasetuksen 109 artiklan 1 kohta ja 259 artiklan 3 kohta Arvopaperipositioiden vastuuarvo sisäisen arvioinnin lähestymistapaa noudattaen:
Own covered bonds issued that are retained by the reporting institution and not encumbered.
Vakavaraisuusasetuksen liitteen I mukaisesti seuraavia korkean riskin taseen ulkopuolisia eriä pidetään suorina luoton korvaavina välineinä (DCS):
Retained securitisations issued
Näitä sarakkeita käytetään vakavaraisuusasetuksen 319 artiklan 1 kohdan b alakohdassa tarkoitettujen ’vähittäispankkitoiminnan’ ja ’yritysrahoituksen’ liiketoiminta-alueiden lainojen ja ennakkomaksujen määrien ilmoittamiseen.
Own securitisations issued that are retained by the reporting institution and not encumbered.
Näitä määriä käytetään laskettaessa vaihtoehtoista relevanttia indikaattoria, josta saadaan ASA-menetelmän alaisia toimia vastaavat omien varojen vaatimukset (vakavaraisuusasetuksen 319 artiklan 1 kohdan a alakohta).
Senior
040–180
Senior tranches of the own securitisations issued that are retained by the reporting institution and not encumbered.
240–250
See Article 4(67) of CRR.
JOSTA EHDOT TÄYTTÄVÄT OMAT VARAT
Mezzanine
JOSTA EHDOT TÄYTTÄVÄ ENSISIJAINEN PÄÄOMA (T1)
Mezzanine tranches of the own securitisations issued that are retained by the reporting institution and not encumbered.
JOSTA ENSISIJAISEN PÄÄOMAN (T1) INSTRUMENTIT SEKÄ NIIHIN LIITTYVÄT KERTYNEET VOITTOVARAT JA YLIKURSSIRAHASTOT
All tranches that are not senior tranches, i.e. the last to absorb the loss or first loss tranches, shall be considered mezzanine tranches.
JOSTA EHDOT TÄYTTÄVÄ ENSISIJAINEN LISÄPÄÄOMA (AT1)
First loss
JOSTA EHDOT TÄYTTÄVÄ TOISSIJAINEN PÄÄOMA (T2)
First loss tranches of the own securitisations issued that are retained by the reporting institution and not encumbered.
JOSTA ENSISIJAINEN LISÄPÄÄOMA (AT1)
Carrying amount of the underlying pool of assets
JOSTA OSUUS KONSOLIDOIDUSTA TULOKSESTA
Carrying amount of the cover pool/underlying assets that back the own covered bonds and own securitisations retained and are not yet pledged.
JOSTA LIIKEARVO (–)/(+) NEGATIIVINEN LIIKEARVO
Fair value of debt securities issued available for encumbrance
Josta pk-yritykset
Fair value of the own covered bonds and own securitisations retained that are non-encumbered but available for encumbrance.
Josta vastuut, joihin sovelletaan pk-yritysten tukikerrointa
Fair value of the own covered bonds and own securitisations retained that meet each of the following conditions:
Josta vastuut, joihin sovelletaan standardimenetelmän pysyvää osittaista käyttöä
they are non-encumbered;
Josta standardimenetelmän alaiset vastuut, joiden osalta valvontaviranomainen on antanut etukäteisen luvan ottaa IRB-menetelmä vaiheittain käyttöön
they are available for encumbrance;
Josta ehdot täyttävän keskusvastapuolen määrittämiä
they are eligible for operations with those central banks to which the reporting institution has access.
(-) JOSTA VOLATILITEETTI- JA MATURITEETTI-KORJAUKSET
Nominal of own debt securities issued non-available for encumbrance
RISKIPAINOTETUT ERÄT PK-YRITYSTEN TUKIKERTOIMEN SOVELTAMISEN JÄLKEEN
Nominal amount of the own covered bonds and own securitisations retained that are non-encumbered and also non-available for encumbrance.
JOSTA OSUUS, JOLLA ON NIMETYN ULKOISEN LUOTTOLUOKITUSLAITOKSEN ANTAMA LUOTTOLUOKITUS
This template provides information on the importance for the reporting institution of the different sources of encumbrance, including those with no associated funding as loans commitments or financial guarantees received and securities lending with non-cash collateral.
JOSTA OSUUS, JOKA PERUSTUU VALTION LUOKITUKSEEN
The total amounts of assets and collateral received in the AE-ASS and the AE-COL templates meet the following validation rule:
JOSTA SUURET FINANSSIALAN YHTEISÖT JA SÄÄNTELEMÄTTÖMÄT FINANSSIALAN YHTEISÖT
Carrying amount of selected financial liabilities
SISÄÄNVIRTAUKSET YHTEENSÄ (+)
Carrying amount of selected collateralised financial liabilities of the reporting institution insofar as these liabilities entail asset encumbrance for that institution.
VASTAPUOLILUOKKIIN TAI -RYHMIIN LUOKITELLUT VASTUUT (YHTEENSÄ)
Carrying amount of the collateralised derivatives of the reporting institution that are financial liabilities, that is, with a negative fair value, insofar as these derivatives entail asset encumbrance for that institution.
JOSTA TASEEN ULKOPUOLISET ERÄT
over-the-counter
JOSTA OSUUS, JOKA JOHTUU VASTAPUOLIRISKISTÄ
Carrying amount of the collateralised derivatives of the reporting institution that are financial liabilities which are traded over-the-counter, insofar as these derivatives entail asset encumbrance.
Josta luottotappiot
Carrying amount of the collateralised deposits of the reporting institution insofar as these deposits entail asset encumbrance for that institution.
Josta erityisrahoitusvastuut
Repurchase agreements
Josta pk-yritykset
Carrying amount of the repurchase agreements of the reporting institution insofar as these transactions entail asset encumbrance for that institution.
* Josta viranomaisten kriisitilanteissa merkitsemät pääomainstrumentit
Repurchase agreements (repos) are transactions in which the reporting institution receives cash in exchange for financial assets sold at a given price under a commitment to repurchase the same (or identical) assets at a fixed price on a specified future date.
1* Josta vakavaraisuusasetuksen 95 artiklan 2 kohdassa ja 98 artiklassa tarkoitettujen sijoituspalveluyritysten osuus
The following variants of repo-type operations are all required to be reported as repurchase agreements:
1** Josta vakavaraisuusasetuksen 96 artiklan 2 kohdassa ja 97 artiklassa tarkoitettujen sijoituspalveluyritysten osuus
amounts received in exchange for securities temporarily transferred to a third party in the form of securities lending against cash collateral and — amounts received in exchange for securities temporarily transferred to a third party in the form of a sale/buy-back agreement.
Josta vakavaraisuusasetuksen 458 artiklan mukaisista tiukemmista vakavaraisuusvaatimuksista aiheutuvat riskit
central banks
* Josta suuria asiakasriskejä koskevista vaatimuksista aiheutuvat riskit
Carrying amount of the repurchase agreements of the reporting institution with central banks insofar as these transactions entail asset encumbrance.
** Josta asuinkiinteistö- ja liikekiinteistöalalla varallisuushintakupliin kohdennettavista mukautetuista riskipainoista aiheutuvat riskit
Collateralised deposits other than repurchased agreements
*** Josta rahoitusalan sisäisistä vastuista aiheutuvat riskit
Carrying amount of the of the collateralised deposits other than repurchase agreements of the reporting institution insofar as these deposits entail asset encumbrance for that institution.
Josta vakavaraisuusasetuksen 459 artiklan mukaisista tiukemmista vakavaraisuusvaatimuksista aiheutuvat riskit
Carrying amount of the collateralised deposits other than repurchase agreements of the reporting institution with central banks insofar as these deposits entail asset encumbrance for that institution.
Josta vakavaraisuusasetuksen 3 artiklasta aiheutuvat ylimääräiset riskit
Carrying amount of the debt securities issued by the reporting institution insofar as these securities issued entail asset encumbrance for that institution.
* Josta standardiin IAS 19 tehtävät muutokset (positiivinen erä)
The retained part of any issuance shall follow the specific treatment set out in point (vi) of paragraph 15 of Part A so that only the percentage of debt securities placed outside the entities of the group are to be included under this category.
** Josta standardiin IAS 19 tehtävät muutokset (negatiivinen erä)
covered bonds issued
** Josta suorat omistusosuudet
Carrying amount of covered bonds the assets of which are originated by the reporting institution insofar as these securities issued entail asset encumbrance for that institution.
* Josta välilliset omistusosuudet
securitisations issued
Josta suorat omistusosuudet
Carrying amount of the securitisations issued by the reporting institution insofar as these securities issued entail asset encumbrance for that institution.
Josta välilliset omistusosuudet
Other sources of encumbrance
Tämän rivin sarakkeessa 060 ilmoitettava määrä on vakavaraisuusasetuksen 470 artiklan 1 kohdan mukainen määrä.
Amount of collateralised transactions of the reporting institution other than financial liabilities, insofar as these transactions entail asset encumbrance for that institution.
Periaatteena on poistaa ryhmien sisäiset ristikkäisvastuut yhtenäisellä tavalla sekä riskien että omien varojen osalta, jotta ryhmän konsolidoidussa CA-lomakkeessa ilmoitetut määrät voidaan kattaa laskemalla yhteen kustakin yhteisöstä ’Ryhmän vakavaraisuus’ -lomakkeessa ilmoitetut määrät.
Nominal of loan commitments received
Tapauksissa, joissa 1 prosentin kynnysarvo ei ylity, suora yhteys CA-lomakkeeseen ei ole mahdollinen.
Nominal amount of the loan commitments received by the reporting institution, insofar as these commitments received entail asset encumbrance for that institution.
JOSTA EHDOT TÄYTTÄVÄ ENSISIJAINEN PÄÄOMA (T1)
Nominal of financial guarantees received
JOSTA VÄHEMMISTÖOSUUDET
Nominal amount of the financial guarantees received by the reporting institution, insofar as these guarantees received entail asset encumbrance for that institution.
JOSTA YDINPÄÄOMA (CET1)
Fair value of the securities borrowed by the reporting institution without cash collateral, insofar as these transactions entail asset encumbrance for that institution.
Kun kyse on vakavaraisuusasetuksen 134 artiklan 6 kohdassa tarkoitetuista n:nnen tappion korista muodostuvista luottojohdannaisista ja mikäli niille on annettu luottoluokitus, ne on luokiteltava suoraan arvopaperistamispositioihin.
TOTAL SOURCES OF ENCUMBRANCE
Tämä merkitsee sitä, että ryhmänsisäiset vastapuolet eivät välttämättä ole vain laitoksia vaan myös muihin vastuuryhmiin luokiteltuja yrityksiä, esim. oheispalveluja tarjoavia yrityksiä tai direktiivin 83/349/ETY 12 artiklan 1 kohdassa tarkoitettuja yrityksiä.
Matching liabilities, contingent liabilities or securities lent
Vakavaraisuusasetuksen 111 artiklan 1 kohta ja 4 artiklan 56 kohta Ks. myös vakavaraisuusasetuksen 222 artiklan 3 kohta ja 228 artiklan 1 kohta.
Financial liabilities are reported at their carrying amount;
Baselin pankkivalvontakomitean asiakirjan ’The Application of Basel II to Trading Activities and the Treatment of Double Default Effects’ (Basel II -järjestelmän soveltaminen kaupankäyntitoimintaan ja velallisen ja takaajan samanaikaisen maksukyvyttömyyden vaikutusten käsittelyyn) 17 kohdassa määritellyillä arvopapereilla toteutettavilla rahoitustoimilla tarkoitetaan seuraavia: i) vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 82 kohdassa määritellyt takaisinostosopimukset ja takaisinmyyntisopimukset sekä arvopaperien tai hyödykkeiden lainaksiantamiseen tai -ottamiseen liittyvät transaktiot; ii) vakavaraisuusasetuksen 272 artiklan 3 kohdassa määritelty vakuudellinen limiittiluotonanto.
and securities lent with non-cash collateral are reported at their fair value.
Tämän vastuuryhmän riskipainoksi on vakavaraisuusasetuksen 156 artiklan mukaisesti aina asetettava 100 prosenttia paitsi silloin, kun on kyse käteisestä rahasta tai muista vastaavista eristä ja kun saamiset ovat leasing-omaisuuserien jäännösarvoja.
Amount of the matching financial liabilities, contingent liabilities (loan commitments received and financial guarantees received) and of the securities lent with non-cash collateral, insofar as the counterparty is any other entity within the prudential scope of consolidation and the transaction entail for the reporting institution asset encumbrance.
Baselin pankkivalvontakomitean asiakirjan ’The Application of Basel II to Trading Activities and the Treatment of Double Default Effects’ (Basel II -järjestelmän soveltaminen kaupankäyntitoimintaan ja velallisen ja takaajan samanaikaisen maksukyvyttömyyden vaikutusten käsittelyyn) 17 kohdassa määritellyillä arvopapereilla toteutettavilla rahoitustoimilla tarkoitetaan seuraavia: i) vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 82 kohdassa määritellyt takaisinostosopimukset ja takaisinmyyntisopimukset sekä arvopaperien tai hyödykkeiden lainaksiantamiseen tai -ottamiseen liittyvät transaktiot ja ii) vakavaraisuusasetuksen 272 artiklan 3 kohdassa määritelty vakuudellinen limiittiluotonanto.
Assets, collateral received and own securities issued other than covered bonds and ABSs encumbered
Painotettu keskiarvo lasketaan seuraavasti:
To ensure consistency with the criteria in the templates AE-ASS and AE-COL, assets of the reporting institution registered in the balance sheet are reported at their carrying amount, re-used collateral received and encumbered own securities issued other than covered bonds and securitisations are reported at their fair value.
Kun on kyse luvuista, jotka vastaavat vastapuoliluokkien taikka -ryhmien yhteenlaskettua kokonaisuutta (esim. ’vastuiden kokonaismäärää’), on tällaiseen kokonaisuuteen kuuluville vastapuoliluokille tai -ryhmille annetuista PD-luvuista ilmoitettava vastuilla painotettu keskimääräinen arvo.
Fair value of the collateral received that are re-used/encumbered as a result of the different type of transactions specified in the rows.
LÄPIKATSOMISMENETELMÄ – JOSTA KESKIMÄÄRÄINEN RISKIPAINO (%)
own debt securities encumbered
JOSTA SYNTEETTISET ARVOPAPERISTAMISET
Fair value of the own securities issued other than covered bonds and securitisations that are encumbered as a result of the different type of transactions specified in the rows.
JOSTA UUDELLEENARVOPAPERISTAMISET
The template included in Part B shows a general overview of the amount of encumbered assets and collateral received re-used that fall under the defined intervals of the matching liabilities' residual maturity.
Jos tilintarkastetut luvut ovat käytettävissä, laitosten on ilmoitettava tilintarkastetut luvut, joiden olisi pysyttävä muuttumattomina.
Encumbered assets
Jäljempänä ’relevantilla indikaattorilla’ tarkoitetaan vakavaraisuusasetuksen 316 artiklan 1 kohdan taulukossa 1 määriteltyä tilikauden lopun ’tekijöiden summaa’.
For the purpose of this template, encumbered assets include all of the following:
Jos laitoksella on saatavissa ’relevanttia indikaattoria’ koskevat tiedot alle kolmen vuoden ajalta, saatavissa olevat aiempien ajanjaksojen tiedot (tilintarkastetut luvut) luokitellaan prioriteettijärjestyksessä vastaaviin taulukon sarakkeisiin.
the assets of the reporting institution (see instruction for row 010 of the AE-ASS template), which are reported at their carrying amount;
Jos esimerkiksi aiempien ajanjaksojen tietoja on saatavissa vain yhdeltä vuodelta, ne ilmoitetaan sarakkeessa 030.
own debt securities issued other than covered bonds or securitisations (see instruction for row 240 of the AE-COL template), which are reported at fair value.
Jos vaikuttaa tarkoituksenmukaiselta, ennakoidut estimaatit sisällytetään tämän jälkeen sarakkeeseen 020 (seuraavan vuoden estimaatti) ja sarakkeeseen 010 (sitä seuraavan vuoden estimaatti).
These amounts are distributed among the set of residual maturity buckets specified in the columns according to the residual maturity of the source of its encumbrance (matching liability, contingent liability or securities lending transaction).
JOSTA KOHDENTAMISMENETELMISTÄ AIHEUTUVAT
Collateral received re-used (receiving leg)
’Täydellisen riippuvuuden’ tilanne vallitsee ’oletustapauksessa’ eli silloin, kun laitos ei käytä riskiluokkien välillä eksplisiittistä korrelaatiorakennetta ja jolloin AMA-menetelmän pääoma lasketaan valittujen riskiluokkien yksittäisten operatiivisen riskin mittaustulosten yhteenlaskettuna summana.
See instructions for row 130 of the AE-COL template and column 040 of the AE-SOU template.
Tässä tapauksessa riskiluokkien välisen korrelaation oletetaan olevan 100 prosenttia ja sarakkeen arvoksi ilmoitetaan nolla.
The amounts are reported at fair value and distributed among the set of residual maturity buckets specified in the columns according to the residual maturity of the transaction that generated for the entity the reception of the collateral that is being re-used (receiving leg).
Vastaavasti, kun laitos käyttää riskiluokkien välistä eksplisiittistä korrelaatiorakennetta, on sen sisällytettävä tähän sarakkeeseen ’oletustapauksesta’ syntyvän AMA-menetelmän mukaan lasketun pääoman ja riskiluokkien välisen korrelaatiorakenteen soveltamisen myötä lasketun pääoman välinen erotus.
Collateral received re-used (re-using leg)
Tämä arvo ilmentää AMA-mallin ’hajauttamiskykyä’ eli mallin kykyä ottaa huomioon eriaikaisesti toteutuvat vakavat operatiivisesta riskistä aiheutuvat tappiot.
The amounts are reported at fair value and distributed among the set of residual maturity buckets specified in the columns according to the residual maturity of the source of its encumbrance (re-using leg):
Sarakkeessa 010 on ilmoitettava, minkä verran korrelaatiorakenteen käyttö pienentää AMA-menetelmän 100 prosentin oletuksen mukaan laskettua pääomaa.
matching liability, contingent liability or securities lending transaction.
’Nopeasti palautettavan tappion aiheuttavilla tapahtumilla’ tarkoitetaan operatiivisen riskin aiheuttavia tapahtumia, jotka johtavat tappioihin, jotka palautetaan osittain tai kokonaan viiden työpäivän kuluessa.
Open maturity
Nopeasti palautettavan tappion aiheuttavan tapahtuman tapauksessa vain osa tappiosta, jota ei palauteta kokonaan (ts. tappio, josta vähennetään osittaisen nopean palautuksen osuus), sisällytetään bruttotappion määritelmään.
On demand, without a specific maturity date
Tämän vuoksi tappion aiheuttavia tapahtumia, jotka johtavat tappioihin, jotka palautetaan kokonaan viiden työpäivän kuluessa, ei sisällytetä lainkaan bruttotappion määritelmään eikä OPR Details –lomakkeella ilmoitettaviin tietoihin.