natgillin/translations-raw huggingface dataset:
For marketable assets allocated to haircut categories I to IV, the applicable valuation haircut shall depend on the residual maturity and coupon structure as follows.
Sovellettava markkina-arvon aliarvostus riippuu aliarvostusluokkiin I–IV luokiteltujen jälkimarkkinakelpoisten omaisuuserien osalta jäljellä olevasta maturiteetista sekä korkorakenteesta seuraavasti:
For marketable assets with zero and fixed rate coupons, the applicable valuation haircuts shall be determined based on Table 2 in the Annex to this Guideline.
Kiinteäkorkoisten ja nollakorkoisten jälkimarkkinakelpoisten omaisuuserien osalta sovellettavat markkina-arvon aliarvostukset määritellään näiden suuntaviivojen liitteessä olevan taulukon 2 mukaisesti.
The relevant maturity for determining the valuation haircut shall be the residual maturity of the asset.
Markkina-arvon aliarvostuksen määrittämiseksi käytettävä maturiteetti on omaisuuserän jäljellä oleva maturiteetti.
For marketable assets with floating coupons, the applicable valuation haircuts shall equal the valuation haircut applied to fixed coupon marketable assets with zero-to-one year residual maturity, except in the following cases:
Jälkimarkkinakelpoisten vaihtuvakorkoisten omaisuuserien osalta sovellettavat markkina-arvon aliarvostukset vastaavat sellaisiin kiinteäkorkoisiin jälkimarkkinakelpoisiin omaisuuseriin sovellettavaa markkina-arvon aliarvostusta, joiden jäljellä oleva maturiteetti on nollasta yhteen vuotta, lukuun ottamatta seuraavia tapauksia:
floating coupons with a resetting period longer than one year shall be treated as fixed rate coupons and the relevant maturity for the valuation haircut to be applied shall be the residual maturity of the asset;
vaihtuvakorkoisia instrumentteja, joiden koronasetantakausi on pidempi kuin yksi vuosi, käsitellään kiinteäkorkoisina instrumentteina, ja markkina-arvon aliarvostuksen määrittämiseksi käytettävä maturiteetti on omaisuuserän jäljellä oleva maturiteetti;
floating coupons that have a euro area inflation index as a reference rate shall be treated as fixed rate coupons and the relevant maturity for the valuation haircut to be applied shall be the residual maturity of the asset;
vaihtuvakorkoisia instrumentteja, joiden viitekorkona on euroalueen inflaatioindeksi, käsitellään kiinteäkorkoisina instrumentteina, ja markkina-arvon aliarvostuksen määrittämiseksi käytettävä maturiteetti on omaisuuserän jäljellä oleva maturiteetti;
floating coupons with a floor that does not equal zero and/or floating coupons with a ceiling shall be treated as fixed rate coupons.
vaihtuvakorkoisia instrumentteja, joiden korkolattia ei ole nolla, ja/tai vaihtuvakorkoisia korkokatollisia instrumentteja käsitellään kiinteäkorkoisina instrumentteina.
Any type of coupon structure in place during the remaining life of the asset may be considered for this purpose.
Mikä tahansa korkorakenne, joka on voimassa omaisuuserän jäljellä olevan juoksuajan, voidaan ottaa huomioon tässä tarkoituksessa.
For marketable assets allocated to haircut category V, regardless of their coupon structure, the valuation haircuts shall be determined based on the weighted average life of the asset as detailed in paragraphs 4 and 5.
Aliarvostusluokkaan V luokiteltujen jälkimarkkinakelpoisten omaisuuserien osalta markkina-arvon aliarvostukset määritellään korkorakenteesta riippumatta keskimääräisen painotetun takaisinmaksuajan perusteella 4 ja 5 kohdassa täsmennetyllä tavalla.
The valuation haircuts applicable to marketable assets in category V are laid down in Table 2a in the Annex to this Guideline.
Luokassa V olevien jälkimarkkinakelpoisten omaisuuserien osalta sovellettava markkina-arvon aliarvostus on vahvistettu näiden suuntaviivojen liitteessä olevassa taulukossa 2 a.
The weighted average life of the senior tranche of an asset-backed security shall be estimated as the expected weighted average time remaining until repayment has been made for that tranche.
Omaisuusvakuudellisen arvopaperin ylimmän etuoikeusluokan keskimääräinen painotettu takaisinmaksuaika arvioidaan odotettavaksi olevaksi keskimääräiseksi painotetuksi ajaksi, joka on jäljellä kyseisen etuoikeusluokan takaisinmaksuun.
For retained mobilised asset-backed securities, the calculation of the weighted average life shall assume that issuer call options will not be exercised.
Vakuudeksi toimitettujen pidätettyjen omaisuusvakuudellisten arvopaperien osalta keskimääräisen painotetun takaisinmaksuajan laskemisessa oletetaan, että liikkeeseenlaskijan osto-optioita ei käytetä.
For the purposes of paragraph 4, “retained mobilised asset-backed securities” shall mean asset-backed securities used in a percentage greater than 75 % of the outstanding nominal amount by a counterparty that originated the asset-backed security or by entities closely linked to the originator.
’Vakuudeksi toimitetuilla pidätetyillä omaisuusvakuudellisilla arvopapereilla’ tarkoitetaan 4 kohdassa omaisuusvakuudellisia arvopapereita, joiden osalta enemmän kuin 75 prosenttia jäljellä olevasta nimellisarvosta on omaisuusvakuudellisen arvopaperin alullepanijana olevan vastapuolen käytössä tai sellaisten yhteisöjen käytössä, joilla on läheinen sidos alullepanijaan.
Such close links shall be determined in accordance with Article 138 of Guideline (EU) 2015/510 (ECB/2014/60).’;
Tällainen läheinen sidos määritellään suuntaviivojen (EU) N:o 2015/510 (EKP/2014/60) 138 artiklan mukaisesti.”
in Article 5, paragraph 5 is replaced by the following:
Korvataan 5 artiklan 5 kohta seuraavasti:
Non-marketable retail mortgage-backed debt instruments shall be subject to a valuation haircut of 36,5 %.’;
Ei-jälkimarkkinakelpoisiin asuntolainavakuudellisiin vähittäismarkkinavelkainstrumentteihin (RMBD) sovelletaan 36,5 prosentin suuruista markkina-arvon aliarvostusta.”
in Article 5, paragraph 7 is replaced by the following:
Korvataan 5 artiklan 7 kohta seuraavasti:
Each underlying credit claim included in the cover pool of a non-marketable debt instrument backed by eligible credit claims (hereinafter “DECC”) shall be subject to a valuation haircut applied at an individual level following the rules set out in paragraphs 1 to 4 above.
Yksittäisten ei-jälkimarkkinakelpoisten velkainstrumenttien, joiden vakuutena on vakuuskelpoisia lainasaamisia (jäljempänä ’DECC-velkainstrumentit’), kuhunkin vakuussammiossa olevaan lainasaamiseen sovelletaan markkina-arvon aliarvostusta edellä 1–4 kohdassa täsmennettyjä sääntöjä noudattaen.
If the aggregate value falls below the threshold referred to in the previous sentence, the DECC shall be deemed ineligible.’.
Jos yhteenlaskettu arvo laskee alle edellisessä virkkeessä tarkoitetun kynnysarvon, DECC-velkainstrumentit katsotaan vakuudeksi kelpaamattomiksi.”
The Annex to Guideline (EU) 2016/65 (ECB/2015/35) is replaced by the Annex to this Guideline.
Korvataan suuntaviivojen (EU) 2016/65 (EKP/2015/35) liite näiden suuntaviivojen liitteellä.
Taking effect and implementation
Voimaantulo ja soveltaminen
They shall notify the ECB of the texts and means relating to those measures by 5 December 2016 at the latest.
Osoitus
Addressees
Tehty Frankfurt am Mainissa 2 päivänä marraskuuta 2016.
This Guideline is addressed to the national central banks of the Member States whose currency is the euro.
EKP:n neuvoston puolesta
Done at Frankfurt am Main, 2 November 2016.
EKP:n puheenjohtaja
For the Governing Council of the ECB
Euroopan keskuspankin suuntaviivat (EU) 2016/65, annettu 18 päivänä marraskuuta 2015, eurojärjestelmän rahapolitiikan kehyksen täytäntöönpanossa sovellettavasta markkina-arvon aliarvostuksesta (EKP/2015/35) (EUVL L 14, 21.1.2016, s. 30).
The President of the ECB
LIITE
Guideline (EU) 2016/65 of the European Central Bank of 18 November 2015 on the valuation haircuts applied in the implementation of the Eurosystem monetary policy framework (ECB/2015/35) (OJ L 14, 21.1.2016, p.
Korvataan suuntaviivojen (EU) 2016/65 (EKP/2015/35) liite seuraavasti:
ANNEX
Taulukko 1
The Annex to Guideline (EU) 2016/65 (ECB/2015/35) is replaced by the following:
Vakuuskelpoisten jälkimarkkinakelpoisten omaisuuserien aliarvostusluokat liikkeeseenlaskijan tyypin ja/tai omaisuuserätyypin perusteella
‘ANNEX
Luokka I
Table 1
Luokka II
Haircut categories for eligible marketable assets based on the type of issuer and/or type of asset
Luokka III
Category I
Luokka IV
Category II
Luokka V
Category III
Valtion liikkeeseen laskemat velkainstrumentit
Category IV
EKP:n velkasitoumukset
Category V
Kansallisten keskuspankkien omassa jäsenvaltiossaan ennen euron käyttöönottoa liikkeeseen laskemat velkasitoumukset
debt instruments issued by central governments
Paikallis- ja aluehallinnon liikkeeseen laskemat velkainstrumentit
ECB debt certificates
Eurojärjestelmän valtiosidonnaisiksi laitoksiksi luokittelemien yhteisöjen liikkeeseen laskemat velkainstrumentit
debt certificates issued by national central banks (NCBs) prior to the date of adoption of the euro in their re spective Member State
Kansainvälisten kehityspankkien ja kansainvälisten organisaatioiden liikkeeseen laskemat velkainstrumentit
debt instruments issued by local and regional governments
Yhteissijoitusdirektiivin mukaisen katetut jumbolainat
debt instruments issued by entities classified as agencies by the Eurosystem
Yhteissijoitusdirektiivin mukaiset katetut joukkolainat, muut kuin jumbolainat
debt instruments issued by multilateral development banks and international organisations
Muut katetut joukkolainat
UCITS compliant jumbo covered bonds
Yrityssektoriin luokiteltujen yritysten ja julkisyhteisöjen sektoriin kuuluvien yritysten liikkeeseen laskemat velkainstrumentit
UCITS compliant covered bonds other than UCITS compliant jumbo covered bonds
Luottolaitosten liikkeeseen laskemat kattamattomat velkainstrumentit
other covered bonds
Muiden rahoituslaitosten kuin luottolaitosten liikkeeseen laskemat kattamattomat velkainstrumentit
debt instruments issued by non-financial corporations and corporations in the government sector
Omaisuusva-kuudelliset arvopaperit
unsecured debt instruments issued by credit institutions
Taulukko 2
unsecured debt instruments issued by financial corporations other than credit institutions
Aliarvostusluokkiin I–IV luokiteltuihin vakuuskelpoisiin jälkimarkkinakelpoisiin omaisuuseriin sovellettava markkina-arvon aliarvostus
asset-backed securities
Aliarvostusluokat
Table 2
Luottoluokka
Valuation haircut levels applied to eligible marketable assets in haircut categories I to IV
Jäljellä oleva maturiteetti (vuotta) [1]
Haircut categories
Kiinteäkork.
Credit quality
Nollakork.
Residual maturity (years) [1]
Luokat 1 ja 2
fixed coupon
Luokka 3
zero coupon
Taulukko 2a
Steps 1 and 2
Aliarvostusluokkaan V luokiteltuihin vakuuskelpoisiin jälkimarkkinakelpoisiin omaisuuseriin sovellettava markkina-arvon aliarvostus
Step 3
Keskimääräinen painotettu takaisinmaksuaika [2]
Table 2a
Markkina-arvon aliarvostus
Valuation haircut levels applied to eligible marketable assets in haircut category V
Luokat 1 ja 2 (AAA–A-)
Weighted Average Life (WAL) [2]
Taulukko 3
Valuation haircut
Kiinteäkorkoisiin vakuuskelpoisiin lainasaamisiin sovellettava markkina-arvon aliarvostus
Steps 1 and 2 (AAA to A-)
Arvostusmenetelmä
Table 3
Jäljellä oleva maturiteetti (vuotta) [3]
Valuation haircut levels applied to eligible credit claims with fixed interest payments
Kiinteä korko ja kansallisen keskuspankin arvostusperusteena teoreettinen hinta
Valuation methodology
Kiinteä korko ja kansallisen keskuspankin arvostusperusteena jäljellä oleva lainapääoma
Residual maturity (years) [3]
Luokat 1 ja 2 (AAA–A-)
Fixed interest payment and a valuation based on a theoretical price assigned by the NCB
Luokka 3 (BBB+ –BBB–)
Fixed interest payment and a valuation according to the outstanding amount assigned by the NCB
[0–1) = jäljellä oleva maturiteetti alle yhden vuoden, [1–3) = jäljellä oleva maturiteetti yksi vuosi tai enemmän ja alle kolme vuotta jne.
Steps 1 and 2 (AAA to A-)
[0–1) = jäljellä oleva maturiteetti alle yhden vuoden, [1–3) = jäljellä oleva maturiteetti yksi vuosi tai enemmän ja alle kolme vuotta jne.
Step 3 (BBB+ to BBB-)
[0–1) = jäljellä oleva maturiteetti alle yhden vuoden, [1–3) = jäljellä oleva maturiteetti yksi vuosi tai enemmän ja alle kolme vuotta jne.”
i.e. [0-1) residual maturity less than one year, [1-3) residual maturity equal to or greater than one year and less than three years, etc.
Niiden jäsenvaltioiden kansalliset keskuspankit, joiden rahayksikkö on euro, toteuttavat näiden suuntaviivojen noudattamisen edellyttämät toimenpiteet ja soveltavat niitä 1 päivästä tammikuuta 2017.
i.e. [0-1) WAL less than one year, [1-3) WAL equal to or greater than one year and less than three years, etc.
Ne toimittavat EKP:lle tiedot näihin toimenpiteisiin liittyvistä asiakirjoista ja keinoista viimeistään 5 päivänä joulukuuta 2016.
Guideline (EU) 2016/2300 of the European Central Bank
Euroopan keskuspankin suuntaviivat (EU) 2016/2300,
amending Guideline ECB/2014/31 on additional temporary measures relating to Eurosystem refinancing operations and eligibility of collateral (ECB/2016/33)
eurojärjestelmän rahoitusoperaatioihin sekä vakuuskelpoisuuteen liittyvistä väliaikaisista lisätoimenpiteistä annettujen suuntaviivojen EKP/2014/31 muuttamisesta (EKP/2016/33)
Having regard to the Treaty on the Functioning of the European Union, and in particular Article 127(2) thereof,
ottaa huomioon Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen ja erityisesti sen 127 artiklan 2 kohdan,
Having regard to the Statute of the European System of Central Banks and of the European Central Bank, and in particular the first indent of Article 3.1 and Articles 5.1, 12.1, 14.3 and 18.2 thereof,
ottaa huomioon Euroopan keskuspankkijärjestelmän ja Euroopan keskuspankin perussäännön ja erityisesti sen 3.1 artiklan ensimmäisen luetelmakohdan sekä 5.1, 12.1, 14.3 ja 18.2 artiklan,
As a result of the regular review of the Eurosystem risk control framework, several adjustments in respect of asset-backed securities must be made in order to ensure adequate protection.
Eurojärjestelmän riskienhallintamenetelmien säännöllisen arvioinnin johdosta on tarpeen tehdä useita omaisuusvakuudellisiin arvopapereihin liittyviä mukautuksia asianmukaisen suojan varmistamiseksi.
Therefore, Guideline ECB/2014/31 of the European Central Bank [1] should be amended accordingly,
Näin ollen Euroopan keskuspankin suuntaviivoja EKP/2014/31 [1] olisi muutettava vastaavasti,
Amendments to Guideline ECB/2014/31
Suuntaviivojen EKP/2014/31 muuttaminen
Guideline ECB/2014/31 is amended as follows:
Muutetaan suuntaviivoja EKP/2014/31 seuraavasti:
ABS referred to in paragraph 1 that do not have two public credit ratings of at least credit quality step 2 in the Eurosystem harmonised rating scale in accordance with Article 82(1)(b) of Guideline (EU) 2015/510 of the European Central Bank (ECB/2014/60) shall be subject to a valuation haircut that depends on their weighted average life as detailed in Annex IIa.
Edellä 1 kohdassa tarkoitettuihin omaisuusvakuudellisiin arvopapereihin, joilla ei ole kahta julkista luottoluokitusta, jotka vastaavat vähintään Euroopan keskuspankin suuntaviivojen (EU) 2015/510 (EKP/2014/60) 82 artiklan 1 kohdan b kohdan mukaista eurojärjestelmän yhdenmukaistetun luottoluokitusasteikon luokkaa 2, sovelletaan liitteessä II a täsmennetystä keskimääräisestä painotetusta takaisinmaksuajasta riippuvaa markkina-arvon aliarvostusta.
the following paragraph 2a is inserted:
lisätään 2 a kohta seuraavasti:
The weighted average life of the senior tranche of an ABS shall be estimated as the expected weighted average time remaining until repayment has been made for that tranche.
Omaisuusvakuudellisen arvopaperin ylimmän etuoikeusluokan keskimääräinen painotettu takaisinmaksuaika arvioidaan odotettavaksi olevaksi keskimääräiseksi painotetuksi ajaksi, joka on jäljellä kyseisen etuoikeusluokan takaisinmaksuun.
For retained mobilised ABS, the calculation of the weighted average life shall assume that issuer call options will not be exercised.’;
Vakuudeksi toimitettujen pidätettyjen omaisuusvakuudellisten arvopaperien osalta keskimääräisen painotetun takaisinmaksuajan laskemisessa oletetaan, että liikkeeseenlaskijan osto-optioita ei käytetä.”;
An NCB may accept as collateral for Eurosystem monetary policy operations ABS whose underlying assets include residential mortgages or loans to SMEs or both and which do not fulfil the credit assessment requirements under Chapter 2 of Title II of Part Four of Guideline (EU) 2015/510 (ECB/2014/60) and the requirements referred to in points (a) to (d) of paragraph 1 and in paragraph 4, but which otherwise comply with all eligibility criteria applicable to ABS pursuant to Guideline (EU) 2015/510 (ECB/2014/60) and have two public credit ratings of at least credit quality step 3 in the Eurosystem harmonised rating scale.
Kansallinen keskuspankki voi eurojärjestelmän rahapoliittisissa operaatioissa hyväksyä vakuudeksi omaisuusvakuudellisia arvopapereita, joiden vakuutena on asuntolainoja tai lainoja pienille ja keskisuurille yrityksille tai molempia, ja jotka eivät täytä suuntaviivojen (EU) 2015/510 (EKP/2014/60) neljännen osan II osaston 2 luvussa vahvistettuja luottokelpoisuusvaatimuksia ja edellä 1 kohdan a–d alakohdassa ja 4 kohdassa tarkoitettuja vaatimuksia, mutta jotka muutoin täyttävät kaikki suuntaviivoissa (EU) 2015/510 (EKP/2014/60) vahvistetut omaisuusvakuudellisia arvopapereita koskevat vakuuskelpoisuusvaatimukset ja joilla on kaksi julkista luottoluokitusta, jotka vastaavat vähintään eurojärjestelmän yhdenmukaistetun luottoluokitusasteikon luokkaa 3.
Such ABS shall be limited to those issued before 20 June 2012 and shall be subject to a valuation haircut that depends on their weighted average life as detailed in Annex IIa.’;
Tällaisia omaisuusvakuudellisia arvopapereita voivat olla ainoastaan ennen 20 päivää kesäkuuta 2012 liikkeeseenlasketut arvopaperit, ja niihin sovelletaan liitteessä II a täsmennetystä keskimääräisestä painotetusta takaisinmaksuajasta riippuvaa markkina-arvon aliarvostusta.”;
paragraph 6 is deleted;
kumotaan 6 kohta;
in paragraph 7, point (g) is replaced by the following:
korvataan 7 kohdan g alakohta seuraavasti;
in paragraph 7, the following points (h) and (i) are inserted:
Voimaantulo ja soveltaminen
“close links” has the meaning given in Article 138(2) of Guideline (EU) 2015/510 (ECB/2014/60);
Nämä suuntaviivat tulevat voimaan päivänä, jona ne annetaan tiedoksi niiden jäsenvaltioiden kansallisille keskuspankeille, joiden rahayksikkö on euro.
“retained mobilised ABS” means ABS used in a percentage greater than 75 % of the outstanding nominal amount by a counterparty that originated the ABS or by entities with close links to the originator.’;
3 artikla
the Annex to this Guideline is inserted as Annex IIa.
Osoitus
Taking effect and implementation
Tehty Frankfurt am Mainissa 2 päivänä marraskuuta 2016.
They shall notify the ECB of the texts and means relating to those measures by 5 December 2016 at the latest.
Euroopan keskuspankin suuntaviivat (EU) 2015/510, annettu 19 päivänä joulukuuta 2014, eurojärjestelmän rahapolitiikan kehyksen täytäntöönpanosta (EKP/2014/60) (yleisasiakirjasuuntaviivat) (EUVL L 91, 2.4.2015, s. 3).”;
Addressees
”LIITE IIa
This Guideline is addressed to all Eurosystem central banks.
Markkina-arvon aliarvostus, jota sovelletaan omaisuusvakuudellisiin arvopapereihin, joiden vakuuskelpoisuus perustuu näiden suuntaviivojen 3 artiklan 2 kohtaan
Done at Frankfurt am Main, 2 November 2016.
Keskimääräinen painotettu takaisinmaksuaika
The President of the ECB
Markkina-arvon aliarvostus
Guideline ECB/2014/31 of the European Central Bank of 9 July 2014 on additional temporary measures relating to Eurosystem refinancing operations and eligibility of collateral and amending Guideline ECB/2007/9 (OJ L 240, 13.8.2014, p.
Niiden jäsenvaltioiden kansalliset keskuspankit, joiden rahayksikkö on euro, toteuttavat näiden suuntaviivojen noudattamisen edellyttämät toimenpiteet ja soveltavat niitä 1 päivästä tammikuuta 2017.
28)
Ne toimittavat EKP:lle tiedot näihin toimenpiteisiin liittyvistä asiakirjoista ja keinoista viimeistään 5 päivänä joulukuuta 2016.
Guideline (EU) 2015/510 of the European Central Bank of 19 December 2014 on the implementation of the Eurosystem monetary policy framework (ECB/2014/60) (General Documentation Guideline) (OJ L 91, 2.4.2015, p. 3).’;
’Hallinnoinnin jatkuvuutta koskevilla säännöillä’ tarkoitetaan omaisuusvakuudellista arvopaperia koskevissa oikeudellisissa asiakirjoissa olevia säännöksiä, jotka sisältävät sääntöjä joko sijaan tulevasta hallinnoijasta tai tämän nimittämiseen johtavassa prosessissa avustavasta tahosta eli ”fasilitoijasta” (jos sijaan tulevaa hallinnoijaa koskevia sääntöjä ei ole).
ANNEX
Jos sääntöjä fasilitoijasta on annettu, se olisi nimettävä, ja fasilitoijan tehtäväksi olisi annettava löytää sopiva sijaan tuleva hallinnoija 60 päivän kuluessa tapahtumasta, jonka syystä hallinnoija korvataan, jotta omaisuusvakuudellisen arvopaperin tuotot voidaan maksaa ja hallinnointi hoitaa oikea-aikaisesti.
‘ANNEX IIa
Tällaisissa säännöissä on määrättävä myös tapahtumista, jotka johtavat sijaan tulevan hallinnoijan nimittämiseen.
Valuation haircut levels applied to asset-backed securities (ABS) eligible under Article 3(2) of this Guideline
Tällaiset tapahtumat voivat perustua joko luottoluokitukseen ja/tai muihin syihin, esim. siihen, että nykyinen hallinnoija laiminlyö velvoitteensa.
Weighted Average Life
Jos on sääntöjä sijaan tulevasta hallinnoijasta, sijaan tulevalla hallinnoijalla ei saa olla läheistä sidosta hallinnoijaan.
Valuation haircut
Jos on sääntöjä fasilitoijasta, läheisiä sidoksia ei saa olla samanaikaisesti kaikkien seuraavien tahojen välillä: hallinnoija, fasilitoija ja liikkeeseenlaskijan tilipankki.”;
Guideline (EU) 2016/2249 of the European Central Bank
Euroopan keskuspankin suuntaviivat (EU) 2016/2249,
on the legal framework for accounting and financial reporting in the European System of Central Banks (ECB/2016/34)
kirjanpitoa ja tilinpäätöstietojen antamista koskevista oikeussäännöistä Euroopan keskuspankkijärjestelmässä (EKP/2016/34)
Having regard to the contribution of the General Council of the European Central Bank (ECB) pursuant to the second and third indents of Article 46.2 of the Statute of the European System of Central Banks and of the European Central Bank,
ottaa huomioon Euroopan keskuspankkijärjestelmän ja Euroopan keskuspankin (EKP) perussäännön 46.2 artiklan toisen ja kolmannen luetelmakohdan mukaisen Euroopan keskuspankin yleisneuvoston myötävaikutuksen,
Guideline ECB/2010/20 [1] has been substantially amended several times.
Suuntaviivoja EKP/2010/20 [1] on muutettu olennaisesti useamman kerran.
Since further amendments are to be made, that Guideline should be recast in the interests of clarity.
Koska lisämuutoksia on edelleen tehtävä, suuntaviivat olisi selkeyden vuoksi laadittava uudelleen.
The European System of Central Banks (ESCB) is subject to reporting requirements under Article 15 of the Statute of the European System of Central Banks and of the European Central Bank (hereinafter the ‘Statute of the ESCB’).
Euroopan keskuspankkijärjestelmän ja Euroopan keskuspankin perussäännön (jäljempänä ’EKPJ:n perussääntö’) 15 artiklan mukaisesti Euroopan keskuspankkijärjestelmä (EKPJ) on velvollinen laatimaan kertomuksia.
Pursuant to Article 26.4 of the Statute of the ESCB, for the application of Article 26 the Governing Council establishes the necessary rules for standardising the accounting and reporting of operations undertaken by the national central banks (NCBs).
EKPJ:n perussäännön 26.4 artiklan mukaisesti EKP:n neuvosto vahvistaa 26 artiklan soveltamista varten tarvittavat säännöt kansallisten keskuspankkien kirjanpidon ja niiden toimintaa koskevien tietojen standardoimiseksi.