natgillin/translations-raw huggingface dataset:
The amount to be reported shall be the risk weighted exposure amounts for credit risk and own funds requirements of settlement/delivery risk as per CRR, excluding any amount related to transactions with other entities included in the Group consolidated solvency ratio computation.
On syytä huomata, että kriteerit, joita on standardimenetelmän puitteissa käytetty ryhmiä luotaessa, ovat varsin erilaisia (laitosten mukainen luokittelu, vastuun kesto, erääntyneet vastuut jne.), ja tämä onkin ryhmittelyiden erottamattomuuden perimmäinen selitys.
Risk exposure amounts for market risks are to be computed at each entity level following CRR.
Raportoinnin yhdenmukaisuuden ja vertailukelpoisuuden varmistamiseksi on välttämätöntä määritellä priorisointia varten arviointikriteerit, joilla ennen luottovasta-arvokertoimen soveltamista lasketut alkuperäisvastuut voidaan luokitella vastuuryhmiin rajoittamatta kuitenkaan niitä erityiskäsittelyjä (riskipainoja), jotka kuhunkin tiettyyn vastuuseen kohdistetaan siinä vastuuryhmässä, johon se luokitellaan.
Entities shall report the contribution to the total risk exposure amounts for position, FX and commodity risk of the group.
Alla päätöksentekokaavion muodossa esitetyt priorisointikriteerit perustuvat niiden vakavaraisuusasetuksessa nimenomaisesti asetettujen edellytysten arvioimiseen, jotka koskevat vastuun kelpuuttamista tiettyyn vastuuryhmään, ja, jos sellaisia on olemassa, päätöksiin, joita raportoivat laitokset tai valvoja ovat tehneet tiettyjen vastuuryhmien sovellettavuudesta.
The sum of amounts reported here corresponds to the amount reported in row 520 “TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNTS FOR POSITION, FOREIGN EXCHANGE AND COMMODITY RISKS” of the consolidated report.
Näin tämän raportointia varten suoritettavan vastuun luokitteluprosessin tulos olisi vakavaraisuusasetuksen säännösten mukainen.
In case of AMA, the reported risk exposure amounts for operational risk include the effect of diversification.
Tämä ei kuitenkaan sulje pois sitä mahdollisuutta, etteivätkö laitokset voisi käyttää myös muunlaisia sisäisiä luokittelumenettelyjä, jotka voivat nekin olla yhdenmukaisia kaikkien sovellettavien vakavaraisuusasetuksen säännösten kanssa, ja asianmukaisilla foorumeilla niistä esitettyjä tulkintoja.
Fixed overheads shall be included in this column.
Vastuuryhmä on asetettava prioriteettiasemaan suhteessa muihin ryhmiin päätöksentekokaavion arviointihierarkiassa (eli ensiksi arvioidaan, voidaanko tietty vastuu luokitella kyseiseen ryhmään, ilman että millään tavalla rajoitetaan arvioinnin lopputulosta), jos tähän ryhmään muussa tapauksessa ei todennäköisesti luokiteltaisi yhtäkään vastuuta.
300-400
Tällainen tapaus on kyseessä silloin, jos priorisointikriteerien puuttuessa jokin vastuuryhmä katsottaisiin toisten vastuuryhmien alaryhmäksi.
CONTRIBUTION TO OWN FUNDS
Tällä tavoin seuraavassa päätöksentekokaaviossa graafisesti esitetyt kriteerit toimisivat vaiheittaisen prosessin muodossa.
This part of the template does not intend to impose that institutions perform a full computation of the total capital ratio at the level of each entity.
Tämän tarkastelun perusteella alla esitetyn päätöksentekokaavion arviointihierarkia noudattaisi seuraavaa etenemisjärjestystä:
Columns 300 to 350 shall be reported for those consolidated entities which contribute to own funds by minority interest, whereas columns 360 to 400 shall be reported by all other consolidated entities which contribute to the consolidated own funds.
Arvopaperistamispositiot
Own funds brought to an entity by the rest of entities included within the scope of the reporting entity shall not to be taken into account, only the net contribution to the group own funds shall be reported in this column, that is mainly the own funds raised from third parties and accumulated reserves.
Erityisen suuren riskin sisältävät erät
300-350
Maksukyvyttömyystilassa olevat vastuut
The amount to be reported as “QUALIFYING OWN FUNDS INCLUDED IN CONSOLIDATED OWN FUNDS” shall be the amount as derived from Title II of Part Two of CRR, excluding any fund brought in by other group entities.
Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavien yritysten osuuksien tai osakkeiden muodossa olevat vastuut/katettujen joukkolainojen muodossa olevat vastuut (erotetut vastuuryhmät);
Article 87 of CRR
Kiinteistövakuudelliset vastuut
QUALIFYING TIER 1 INSTRUMENTS INCLUDED IN CONSOLIDATED TIER 1 CAPITAL
Muut erät
Article 85 of CRR
Saamiset laitoksilta ja yrityksiltä, joista on käytettävissä lyhyen aikavälin luottoluokitus
MINORITY INTERESTS INCLUDED IN CONSOLIDATED COMMON EQUITY TIER 1 CAPITAL
Kaikki muut vastuuryhmät (erotetut vastuuryhmät), joihin kuuluvat seuraavat: Saamiset valtioilta ja keskuspankeilta;
Article 84 of CRR
Saamiset aluehallinnoilta tai paikallisviranomaisilta;
The amount to be reported is the amount of minority interests of a subsidiary that is included in consolidated CET1 according to the CRR.
Saamiset julkisyhteisöiltä ja julkisoikeudellisilta laitoksilta;
The amount to be reported is the amount of qualifying T1 capital of a subsidiary that is included in consolidated AT1 according to the CRR.
Saamiset laitoksilta;
QUALIFYING OWN FUNDS INSTRUMENTS INCLUDED IN CONSOLIDATED TIER 2 CAPITAL
Saamiset yrityksiltä ja Vähittäissaamiset.
Article 89 of CRR
Silloin kun on kyse yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavien yritysten osuuksien tai osakkeiden muodossa olevista vastuista ja kun sovelletaan läpikatsomismenetelmää (vakavaraisuusasetuksen 132 artiklan 3–5 kohta), kyseisiin yrityksiin liittyvät yksittäiset vastuut on otettava huomioon ja luokiteltava niitä vastaavaan riskipainoluokkaan niiden käsittelyn mukaan, mutta kaikki yksittäiset vastuut on luokiteltava sitä vastoin yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavien yritysten osuuksien tai osakkeiden muodossa oleville vastuille tarkoitettuun vastuuryhmään.
The amount to be reported is the amount of qualifying own funds of a subsidiary that is included in consolidated T2 according to the CRR.
Jos niille ei ole annettu luottoluokitusta, ne on otettava huomioon vastuuryhmässä ’muut erät’.
GOODWILL (-)/(+) NEGATIVE GOODWILL
Jälkimmäisessä tapauksessa sopimuksen nimellismäärä on ilmoitettava ennen luottovasta-arvokertoimen soveltamista laskettuna alkuperäisvastuuna luokassa ’muut riskipainot’ (sovellettava riskipaino määräytyy yhteissumman perusteella vakavaraisuusasetuksen 134 artiklan 6 kohdan mukaisesti).
360-400
Toisessa vaiheessa vastuut on jaettava uudelleen substituutiovaikutuksia aiheuttavien luottoriskin vähentämismenetelmien seurauksena luottosuojan tarjoajan vastuuryhmään.
Article 18 CRR
PÄÄTÖKSENTEKOKAAVIO, JONKA POHJALTA ENNEN LUOTTOVASTA-ARVOKERTOIMIEN SOVELTAMISTA LASKETTU ALKUPERÄISVASTUU VOIDAAN LUOKITELLA STANDARDIMENETELMÄN VASTUURYHMIIN VAKAVARAISUUSASETUKSEN MUKAISESTI
The amount to be reported as “CONSOLIDATED OWN FUNDS” is the amount as derived from the balance sheet, excluding any fund brought in by other group entities.
Ennen luottovasta-arvokertoimien soveltamista laskettu alkuperäisvastuu
COMMON EQUITY TIER 1
Voidaanko se luokitella 112 artiklan m alakohdan vastuuryhmään?
ADDITIONAL TIER 1
Arvopaperistamispositiot
The contribution of each entity to the consolidated result (profit or loss (-)) is reported.
Voidaanko se luokitella 112 artiklan k alakohdan vastuuryhmään?
This includes the results attributable to minority interests.
Erityisen suuren riskin sisältävät erät (ks. myös 128 artikla)
Goodwill or negative goodwill of the reporting entity on the subsidiary is reported here.
Voidaanko se luokitella 112 artiklan p alakohdan vastuuryhmään?
The structure of the reporting of capital buffers for the GS template follows the general structure of the template CA4, using the same reporting concepts.
Oman pääoman ehtoiset vastuut (ks. myös 133 artikla)
When reporting the capital buffers for the GS template, the relevant amounts shall be reported following the calculating of the buffer requirements, that means depending whether the requirements shall be calculated on consolidated, sub-consolidated or individual level.
Voidaanko se luokitella 112 artiklan j alakohdan vastuuryhmään?
COMBINED BUFFER REQUIREMENTS
Voidaanko se luokitella 112 artiklan l tai o alakohdan vastuuryhmään?
Article 128 point (2) of CRD
Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavissa yrityksissä oleviin osuuksiin tai osakkeisiin liittyvät saamiset
Article 128 point (1) and 129 of CRD
Vastuut katettujen joukkolainojen muodossa (ks. myös 129 artikla)
INSTITUTION SPECIFIC COUNTERCYCLICAL CAPITAL BUFFER
Nämä kaksi vastuuryhmää on erotettu toisistaan (ks. läpikatsomismenetelmää koskevat kommentit edellä).
Article 128 point (7), Article 130 and 135-140 of CRD
Näin ollen vastuun luokitteleminen johonkin yhteen niistä on yksinkertaista.
In this cell the concrete amount of the countercyclical buffer shall be reported.
Voidaanko se luokitella 112 artiklan i alakohdan vastuuryhmään?
In this cell the amount of the conservation buffer due to macro-prudential or systemic risk identified at the level of a Member State, which can be requested according to Article 458 of CRR in addition to the capital conservation buffer shall be reported.
Kiinteistövakuudelliset vastuut (ks. myös artikla 124)
Article 133 and 134 of CRD
Voidaanko se luokitella 112 artiklan q alakohdan vastuuryhmään?
In this cell the amount of the systemic risk buffer shall be reported.
Voidaanko se luokitella 112 artiklan n alakohdan vastuuryhmään?
Article 128 point (4) of CRD
Saamiset laitoksilta ja yrityksiltä, joista on käytettävissä lyhyen aikavälin luottoluokitus
In this cell the amount of the Systemically important institution buffer shall be reported.
Alla luetellut vastuuryhmät on erotettu toisistaan.
In this cell the amount of the Global Systemically Important Institution buffer shall be reported.
Saamiset valtioilta ja keskuspankeilta
In this cell the amount of the Other Systemically Important Institution buffer shall be reported.
Saamiset aluehallinnoilta tai paikallisviranomaisilta
Additionally, separate templates for the geographical breakdown of positions subject to credit risk shall be reported if the relevant threshold as set out in Article 5(a)(4) is exceeded.
Saamiset kansainvälisiltä kehityspankeilta
Reporting of CRM techniques with substitution effect
Saamiset kansainvälisiltä organisaatioilta
Article 235 of CRR describes the computation procedure of the exposure which is fully protected by unfunded protection.
Saamiset laitoksilta
Article 236 of CRR describes the computation procedure of exposure which is fully protected by unfunded protection in the case of full protection/partial protection — equal seniority.
Saamiset yrityksiltä
Articles 196, 197 and 200 of CRR regulate the funded credit protection.
Vähittäisvastuut
Reporting of exposures to obligors (immediate counterparties) and protection providers which are assigned to the same exposure class shall be done as an inflow as well as an outflow to the same exposure class.
Tiettyjen vakavaraisuusasetuksen 112 artiklassa tarkoitettujen vastuuryhmien soveltamisalaa koskevia selvennyksiä
The exposure type does not change because of unfunded credit protection.
Vastuuryhmä ’saamiset laitoksilta’
If an exposure is secured by an unfunded credit protection, the secured part is assigned as an outflow e.g. in the exposure class of the obligor and as an inflow in the exposure class of the protection provider.
Vakavaraisuusasetuksen 113 artiklan 6 ja 7 kohdan mukaisten ryhmänsisäisten vastuiden ilmoittaminen on toteutettava seuraavalla tavalla:
However, the type of the exposure does not change due to the change of the exposure class.
Vastuut, jotka täyttävät vakavaraisuusasetuksen 113 artiklan 7 kohdan vaatimukset, on ilmoitettava niitä vastaavissa vastuuryhmissä, joissa ne ilmoitettaisiin myös, jos ne eivät olisi ryhmänsisäisiä vastuita.
The substitution effect in the COREP reporting framework shall reflect the risk weighting treatment effectively applicable to the covered part of the exposure.
Vastuuryhmä ’katetut joukkolainat’
As such, the covered part of the exposure is risk weighted according to the SA approach and shall be reported in the CR SA template.
Standardimenetelmän mukaiset vastuut on luokiteltava vastuuryhmään ’katetut joukkolainat’ seuraavalla tavalla:
Reporting of Counterparty Credit Risk
Vastuuryhmä ’yhteistä sijoitustoimintaa harjoittaviin yrityksiin liittyvät vastuut’
Exposures stemming from Counterparty Credit Risk positions shall be reported in templates CR SA or CR IRB independent from whether they are Banking Book items or Trading Book items.
Kun sovelletaan vakavaraisuusasetuksen 132 artiklan 5 kohdan mukaista vaihtoehtoa, yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavien yritysten osuuksien tai osakkeiden muodossa olevat vastuut on ilmoitettava taseen erinä vakavaraisuusasetuksen 111 artiklan 1 kohdan ensimmäisen virkkeen mukaisesti.
The CR SA templates provide the necessary information on the calculation of own funds requirements for credit risk according to the standardised approach.
Tässä tarkoitetaan vastuuarvoa, jonka laskennassa ei oteta huomioon arvonoikaisuja eikä varauksia, luottovasta-arvokertoimia eikä luottoriskin vähentämismenetelmien vaikutusta ja jota koskevat seuraavat vakavaraisuusasetuksen 111 artiklan 2 kohtaan perustuvat täsmennykset:
In particular, they provide detailed information on:
Vakavaraisuusasetuksen kolmannen osan II osaston 6 luvun tai vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 3 kohdan f alakohdan soveltamisalaan kuuluvien johdannaissopimusten, takaisinostotransaktioiden, arvopaperien tai hyödykkeiden lainaksiantamiseen tai -ottamiseen liittyvien transaktioiden, pitkän selvitysajan liiketoimien ja vakuudellisen limiittiluotonannon (margin lending) osalta alkuperäisvastuun on vastattava vakavaraisuusasetuksen kolmannen osan II osaston 6 luvussa vahvistettujen menetelmien mukaisesti laskettua vastapuoliriskin vastuuarvoa.
the distribution of the exposure values according to the different, exposure types, risk weights and exposure classes;
Leasing-sopimusten vastuuarvoihin sovelletaan vakavaraisuusasetuksen 134 artiklan 7 kohtaa.
the amount and type of credit risk mitigation techniques used for mitigating the risks.
Vakavaraisuusasetuksen 219 artiklassa säädetyn taseen erien nettoutuksen tapauksessa vastuuarvot on ilmoitettava saadun käteisvakuuden mukaan.
Scope of the CR SA template
Takaisinostotransaktioita ja/tai arvopaperien tai hyödykkeiden lainaksiantamiseen tai -ottamiseen liittyviä transaktioita ja/tai muita vakavaraisuusasetuksen kolmannen osan II osaston 6 luvun soveltamisalaan kuuluvia pääomamarkkinalähtöisiä transaktioita kattavien päänettoutussopimusten tapauksessa vakavaraisuusasetuksen 220 artiklan 4 kohdassa tarkoitettujen päänettoutussopimusten muodossa olevan vastikkeellisen luottosuojan vaikutus on sisällytettävä vakavaraisuusasetuksen sarakkeeseen 010.
According to Article 112 of CRR each SA exposure shall be assigned to one of the 16 SA exposure classes in order to calculate the own funds requirements.
Näin ollen vakavaraisuusasetuksen kolmannen osan II osaston 6 luvun säännösten soveltamisalaan kuuluvia takaisinostotransaktioita kattavien päänettoutussopimusten tapauksessa vakavaraisuusasetuksen 220 ja 221 artiklan mukaan laskettu E*-arvo on ilmoitettavaa CR SA -lomakkeen sarakkeessa 010.
The information in CR SA is requested for the total exposure classes and individually for each of the exposure classes as defined for the standardised approach.
(-) Sopimuksen mukaiseen vastuuseen liittyvät arvonoikaisut ja varaukset
The total figures as well as the information of each exposure class are reported in a separate dimension.
Vakavaraisuusasetuksen 24 ja 110 artikla
However the following positions are not within the scope of CR SA:
Tässä kohdassa tarkoitetaan niitä luottotappioihin liittyviä arvonoikaisuja ja varauksia, jotka toteutetaan sen tilinpäätössäännöstön mukaisesti, jonka soveltamisalaan raportoiva yhteisö kuuluu.
Exposures assigned to exposure class “items representing securitisation positions” according to Article 112 (m) of CRR which shall be reported in the CR SEC templates.
Vastuun määrä arvonoikaisujen ja varausten jälkeen
Exposures deducted from own funds.
Kohdassa tarkoitetaan sarakkeiden 010 ja 030 summaa.
The scope of the CR SA template covers the following own funds requirements:
050–100
Credit risk in accordance with Chapter 2 (Standardised Approach) of Title II of Part Three of CRR in the banking book, among which Counterparty credit risk in accordance with Chapter 6 (Counterparty credit risk) of Title II of Part Three of CRR in the banking book;
Tässä tarkoitetaan vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 57 kohdassa määriteltyjä luottoriskin vähentämismenetelmiä, joilla pienennetään vastuun tai vastuiden luottoriskiä alla olevassa kohdassa ’CRM:stä johtuva substituutio’ määritellyn vastuiden substituution kautta.
Counterparty credit risk in accordance with Chapter 6 (Counterparty credit risk) of Title II of Part Three of CRR in the trading book;
Mikäli vakuudella on vaikutus vastuuarvoon (esim. jos vakuutta käytetään vastuuseen sovellettavissa substituutiovaikutuksia aiheuttavissa luottoriskin vähentämismenetelmissä), vastuuarvo muodostaa vaikutuksen ylärajan.
Settlement risk arising from free deliveries in accordance with Article 379 of CRR in respect of all the business activities.
Tässä kohdassa ilmoitetaan seuraavat erät:
The scope of the template are all exposures for which the own funds requirements are calculated according to part 3 title II chapter 2 of CRR in conjunction with part 3 title II chapter 4 and 6 of CRR.
vakuudet rahoitusvakuuksia koskevan yksinkertaisen menetelmän mukaisesti;
Regional governments or local authorities (Article 112 point (b) of CRR)
Vakavaraisuusasetuksen 235 artikla
Public sector entities (Article 112 point (c) of CRR)
Vakavaraisuusasetuksen 239 artiklan 3 kohdassa määritellään takauksen luonteisen luottosuojan oikaistu arvo Ga.
Institutions (Article 112 point (f) of CRR)
(-) Takaukset
Corporates (Article 112 point (g) of CRR)
Vakavaraisuusasetuksen 203 artikla
Retail (Article 112 point (h) of CRR).
Tässä kohdassa tarkoitetaan vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 59 kohdassa määriteltyä takauksen luonteista luottosuojaa erotuksena luottojohdannaisista.
The reporting of the memorandum items affect neither the calculation of the risk weighted exposure amounts of the exposure classes according to Article 112 points a) to c) and f) to h) of CRR nor of the exposure classes according to Article 112 points i) and j) of CRR reported in CR SA.
(-) Luottojohdannaiset
The memorandum rows provide additional information about the obligor structure of the exposure classes “in default” or “secured by immovable property”.
Vakavaraisuusasetuksen 204 artikla
Exposures shall be reported in these rows wherethe obligors would have been reported in the exposure classes “Central governments or central banks”, “Regional governments or local authorities”, “Public sector entities”, “Institutions”, “Corporates” and “Retail” of CR SA, if those exposures were not assigned to the exposure classes “in default” or “secured by immovable property”.
070–080
However the figures reported are the same as used to calculate the risk weighted exposure amounts in the exposure classes “in default” or “secured by immovable property”.
Vastikkeellinen luottosuoja
E.g. if an exposure, the risk exposure amounts of which are calculated subject to Article 127 of CRR and the value adjustments are less than 20 %, then this information is reported in CR SA, row 320 in the total and in the exposure class “in default”.
Näissä sarakkeissa tarkoitetaan vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 58 kohdan ja 196, 197 ja 200 artiklan mukaista vastikkeellista luottosuojaa.
If this exposure, before it defaulted, was an exposure to an institution then this information shall also be reported in row 320 of exposure class “institutions”.
Määriin ei saa sisällyttää päänettoutussopimuksia (jotka sisältyvät jo alkuperäisvastuuseen, joka on laskettu ennen luottovasta-arvokertoimien soveltamista).
Assignment of exposures to exposure classes under the Standardised Approach
Vakavaraisuusasetuksen 218 ja 219 artiklan mukaisia luottoriskin vaihtolainoja ja hyväksyttävistä taseen erien nettoutussopimuksista syntyviä taseen erien nettoutuspositioita on käsiteltävä käteisvakuuksina.
In order to ensure a consistent categorisation of exposures into the different exposure classes as defined in Article 112 of CRR the following sequential approach shall be applied:
(-) Rahoitusvakuudet:
In the first step the Original exposure pre conversion factors is classified into the corresponding (original) exposure class as referred to in Article 112 of CRR, without prejudice to the specific treatment (risk weight) that each specific exposure shall receive within the assigned exposure class.
yksinkertainen menetelmä
In a second step the exposures may be redistributed to other exposure classes due to the application of credit risk mitigation (CRM) techniques with substitution effects on the exposure (e.g. guarantees, credit derivatives, financial collateral simple method) via inflows and outflows.
Vakavaraisuusasetuksen 222 artiklan 1 ja 2 kohta
The following criteria apply for the classification of the Original exposure pre conversion factors into the different exposure classes (first step) without prejudice to the subsequent redistribution caused by the use of CRM techniques with substitution effects on the exposure or to the treatment (risk weight) that each specific exposure shall receive within the assigned exposure class.
(-) Muu vastikkeellinen luottosuoja
For the purpose of classifying the original exposure pre conversion factor in the first step, the CRM techniques associated to the exposure shall not be considered (note that they shall be considered explicitly in the second phase) unless a protection effect is intrinsically part of the definition of an exposure class as it is the case in the exposure class mentioned in Article 112 point (i) of CRR (exposures secured by mortgages on immovable property).
Vakavaraisuusasetuksen 232 artikla
Article 112 of CRR does not provide criteria for disjoining the exposure classes.
090–100
This might imply that one exposure could potentially be classified in different exposure classes if no prioritisation in the assessment criteria for the classification is provided.
Vakavaraisuusasetuksen 222 artiklan 3 kohta, 235 artiklan 1 ja 2 kohta sekä 236 artikla
The most obvious case arises between exposures to institutions and corporate with a short-term credit assessment (Article 112 point (n) of CRR) and exposures to institutions (Article 112 point (f) of CRR)/exposures to corporates (Article 112 point (g) of CRR).
Ulosvirtaukset vastaavat ennen luottovasta-arvokertoimien soveltamista lasketun alkuperäisvastuun suojattua osaa, joka vähennetään velallisen vastuuryhmästä ja luokitellaan sen jälkeen luottosuojan tarjoajan vastuuryhmään.
In this case it is clear that there is an implicit prioritisation in the CRR since it shall be assessed first if a certain exposure fit for being assigned to Short-term exposures to institutions and corporate and only afterwards do the same process for exposures to institutions and exposures to corporates.
Tämä määrä on otettava huomioon sisäänvirtauksena luottosuojan tarjoajan vastuuryhmään.
Otherwise it is obvious that the exposure class mentioned in Article 112 point (n) of CRR shall never be assigned an exposure.
Myös samojen vastuuryhmien sisällä tapahtuvat sisään- ja ulosvirtaukset on ilmoitettava.
The example provided is one of the most obvious examples but not the only one.
Vastuut, joita saattaa syntyä muista lomakkeista tulevista sisäänvirtauksista ja muihin lomakkeisiin suuntautuvista ulosvirtauksista, on myös otettava huomioon.
It is worth noting that the criteria used for establishing the exposure classes under the standardised approach are different (institutional categorisation, term of the exposure, past due status, etc.) which is the underlying reason for non disjoint groupings.
Tässä kohdassa tarkoitetaan vastuun nettomäärää, josta on vähennetty arvonoikaisut ja joka jää jäljelle sen jälkeen, kun on otettu huomioon ulosvirtaukset ja sisäänvirtaukset, jotka ovat syntyneet sovellettaessa ’luottoriskin vähentämismenetelmiä (CRM), joilla on vastuuta koskevia substituutiovaikutuksia’.