natgillin/translations-raw huggingface dataset:
IAS 1.104; IAS 16.73(e)(vii)
Korko
(Investment Properties)
Liite V, 2 osa, 67 kohdan a alakohta
IAS 1.104; IAS 40.79(d)(iv)
joista: taloudellinen suojaus
(Other intangible assets)
Liite V, 2 osa, 74 kohta
(Provisions or (-) reversal of provisions)
Muut OTC-tuotteet
IAS 37.59, 84; IAS 1.98(b)(f)(g)
Vakioidut optiot
(Commitments and guarantees given)
Muut vakioidut tuotteet
(Impairment or (-) reversal of impairment on financial assets not measured at fair value through profit or loss)
Valuutta ja kulta
(Financial assets measured at cost)
Kredit
(Available- for-sale financial assets)
Luottoriskinvaihtosopimus
(Loans and receivables
Tuottojenvaihtosopimus
(Held to maturity investments)
Liite V, 2 osa, 67 kohdan e alakohta
IAS 28.40-43
JOHDANNAISET
IAS 36.126(a)(b)
Liite V, 1 osa, 35 kohdan c alakohta, 2 osa, 75 kohdan a alakohta
IAS 16.73(e)(v-vi)
Liite V, 1 osa, 35 kohdan d alakohta, 2 osa, 75 kohdan b alakohta
IAS 40.79(d)(v)
Liite V, 2 osa, 75 kohdan c alakohta
IFRS 3.Appendix B67(d)(v); IAS 36.124
Johdannaiset – Suojauslaskenta: Erittely riskityypeittäin ja suojaustyypeittäin
IFRS 3.Appendix B64(n)(i)
RAHAVIRRAN SUOJAUKSET
IAS 1.82(c)
KORKORISKIN KÄYVÄN ARVON PORTFOLIOSUOJAUS
IFRS 5.37; Annex V.Part 2.27
KORKORISKIN RAHAVIRRAN PORFOLIOSUOJAUS
PROFIT OR (-) LOSS BEFORE TAX FROM CONTINUING OPERATIONS
IAS 39 IG F6 1–3
(Tax expense or (-) income related to profit or loss from continuing operations)
Avaava tase
IAS 1.82(d); IAS 12.77
Kauden aikana kirjatut arvonalentumistappiot
IAS 1, IG 6
Peruutukset aiempina kausina kirjatuista arvonalentumistappioista
IAS 1.82(e); IFRS 5.33(a), 5.33 A
Muut oikaisuerät
IAS 1.81A(a)
IAS 39.63-70, AG 84-92; IFRS 7.37 (b); liite V, 2 osa, 36 kohta
Profit or (-) loss for the year
IAS 39.59, 64; liite V, 2 osa, 38 kohta
Other comprehensive income
Takaukset ja vakuudet
IAS 1.7, 81(b), IG6
Kiinnitysluotot [lainat, joiden vakuutena on kiinteistö]
IAS 1.7, IG6; IAS 16.39-40
Muut vakuudelliset lainat
IAS 1.7; IAS 38.85-86
Asuinkiinteistö
Non-current assets and disposal groups held for sale
Käteinen [liikkeeseen lasketut vieraan pääoman ehtoiset instrumentit]
IAS 1.82(h), IG6; IAS 28.11
Liite V, 2 osa, 81 kohdan b alakohta
Income tax relating to items that will not be reclassified
Liite V, 2 osa, 81 kohdan c alakohta
IAS 1.91(b); Annex V.Part 2.31
Liite V, 2 osa, 81 kohta
Valuation gains or (-) losses taken to equity
joista: yritykset
Transferred to profit or loss
joista: kotitaloudet
IAS 1.7, 92-95; IAS 39.102(a)
Myytävissä olevat pitkäaikaiset omaisuuserät
Other reclassifications
Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet
IAS 1.7, IG6; IAS 21.52(b)
Oman ja vieraan pääoman ehtoiset instrumentit
Translation gains or (-) losses taken to equity
Ulosmittaus [aineelliset hyödykkeet]
IAS 21.32, 38-47
IFRS 7.38(a); liite V, 2 osa, 84 kohta
IAS 1.7, 92-95; IAS 21.48-49
Käypien arvojen hierarkia: rahoitusinstrumenttien käyvät arvot
IAS 1.7, IG6; IFRS 7.23(c); IAS 39.95(a)-96
Käyvän arvon hierarkia IFRS 13.93 (b)
IAS 1.IG6; IAS 39.95(a)-96
Käyvän arvon muutos kaudella ITS V osa 2.86
IAS 1.7, 92-95, IG6; IAS 39.97-101
Käyvän arvon kertynyt muutos ennen veroja ITS V osa 2.87
Transferred to initial carrying amount of hedged items
Taso 1
IAS 1.IG6; IAS 39.97-101
Taso 2
IAS 1.7, IG 6; IFRS 7.20(a)(ii); IAS 1.IG6; IAS 39.55(b)
Taso 3
IFRS 7.20(a)(ii); IAS 1.IG6; IAS 39.55(b)
VARAT
IFRS 7.20(a)(ii); IAS 1.7, IAS 1.92-95, IAS 1.IG6; IAS 39.55(b)
IFRS 7.22 (b); IAS 39.9; liite V, 1 osa, 19 kohta
IFRS 5.IG Example 12
VELAT
IAS 1.7, 92-95; IFRS 5.38
IFRS 7.8 (e)(i); IAS 39.9
Share of other recognised income and expense of Investments in subsidaries, joint ventures and associates
Siirretyt rahoitusvarat, jotka on kirjattu täysimääräisesti
Income tax relating to items that may be reclassified to profit or (-) loss
Siirretyt rahoitusvarat, joita ei ole kirjattu pois taseesta siltä osin kun yhteisöllä on säilynyt niihin intressi
Total comprehensive income for the year
Siirretyt varat
IAS 1.7, 81A(a), IG6
Tähän liittyvät velat ITS V osa 2.89
Attributable to minority interest [Non-controlling interest]
Alkuperäisten varojen kirjanpitoarvo
IAS 1.83(b)(i), IG6
Osa varoista kirjattu taseeseen [säilyvä intressi]
IAS 1.83(b)(ii), IG6
Niihin liittyvien rahoitusvelkojen kirjanpitoarvo
Accumulated changes in fair value due to credit risk
Josta: arvopaperistettu
Annex V.Part 2.46
Josta: takaisinostosopimuksia
of which: at cost
IFRS 7.42D(e); vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 61 alakohta
of which: credit institutions
IFRS 7.42D(f); liite V, 2 osa, 89 kohta
Annex V.Part 1.35(c)
Vakavaraisuusasetuksen 109 artikla; liite V, 2 osa,90 kohta
of which: other financial corporations
IFRS 7.8(a)(ii); IAS 39.9, AG 14
Annex V.Part 1.35(d)
IFRS 7.8(c); IAS 39.9, AG16, AG26
of which: non-financial corporations
Tuotot
Annex V.Part 1.35(e)
Kulut
Central banks
Liite V, 2 osa,95 kohta
General governments
IAS 39.9; liite V, 2 osa,96 kohta
Annex V.Part 1.35(b)
Liite V, 1 osa, 51 kohta
Credit institutions
EKP/2008/32, liite 2, 2 osa, 9 kohta
Other financial corporations
Muut velat
Non-financial corporations
KOROT
Households
VOITOT / (-) TAPPIOT TASEESTA POIS KIRJATUISTA RAHOITUSVAROISTA JA -VELOISTA, JOITA EI KIRJATA KÄYPÄÄN ARVOON TULOSVAIKUTTEISESTI, NETTO
Annex V.Part 1.35(f)
KAUPANKÄYNTITARKOITUKSESSA PIDETTÄVIEN RAHOITUSVAROJEN JA -VELKOJEN VOITOT JA (-) TAPPIOT, NETTO
IFRS 7.9 (c); Annex V.Part 2.46
Korkoinstrumentit ja niihin kuuluvat johdannaiset
FINANCIAL ASSETS DESIGNATED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS
Liite V, 2 osa, 99 kohdan a alakohta
Carrying amount of unimpaired assets
Oman pääoman ehtoiset instrumentit ja niihin kuuluvat johdannaiset
Carrying amount of impaired assets
Liite V, 2 osa, 99 kohdan b alakohta
Accumulated impairment
Valuuttainstrumentit ja niihin kuuluvat johdannaiset
IAS 39.58-62
Liite V, 2 osa, 99 kohdan c alakohta
Annex V.Part 2.34
Luottoriski-instrumentit ja niihin kuuluvat johdannaiset
AVAILABLE-FOR-SALE FINANCIAL ASSETS
Liite V, 2 osa, 99 kohdan d alakohta
Loans and receivables and held-to-maturity investments
Hyödykkeet ja niihin kuuluvat johdannaiset
Unimpaired assets [gross carrying amount]
Liite V, 2 osa, 99 kohdan e alakohta
Impaired assets [gross carrying amount]
Liite V, 2 osa, 99 kohdan f alakohta
Specific allowances for financial assets, individually estimated
Liite V, 2 osa,100 kohta
Specific allowances for financial assets, collectively estimated
VOITOT / (-) TAPPIOT KÄYPÄÄN ARVOON TULOSVAIKUTTEISESTI KIRJATTAVISTA RAHOITUSVAROISTA JA -VELOISTA, NETTO
Collective allowances for incurrred but not reported losses
Suojausinstrumentin käyvän arvon suojauksen muutokset [sisältäen suojauksen lopettamisen]
IFRS 7.37(b); IFRS 7.IG 29 (a); IAS 39.58-59
Käyvän arvon muutokset käyvän arvon suojausten osalta suojauskohteesta siltä osin kuin ne johtuvat suojattavasta riskistä
IAS 39.AG 84-92; Annex V.Part 2.36
Tulosvaikutteisesti kirjattu tehottomuus rahavirran suojauksista
IAS 39.AG 84-92; Annex V.Part 2.37
Tulosvaikutteisesti kirjattu tehottomuus ulkomaiseen yksikköön tehdyn nettosijoituksen suojauksista
IAS 39.AG 84-92; Annex V.Part 2.38
VOITOT / (-) TAPPIOT SUOJAUSLASKENNASTA, NETTO
Annex V.Part 2.39
Lisäykset
LOANS AND RECEIVABLES
Liite V, 2 osa, 102 kohta
IAS 39,9 AG 16, AG26; Annex V.Part 1.16
Peruutukset
HELD-TO-MATURITY
Arvonalennukset ja niiden (-) peruutukset muista kuin käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjatuista rahoitusvaroista
IFRS 7.8(c); IAS 39.9, AG16, AG26
Hankintamenoon kirjatut rahoitusvarat
SUBORDINATED [FOR THE ISSUER] FINANCIAL ASSETS
Tytäryrityksiin, yhteisyrityksiin ja osakkuusyrityksiin tehtyjen sijoitusten arvonalennukset ja niiden (-) peruutukset
Annex V.Part 2.40, 54
Tytäryritykset
Breakdown of Loan and advances by product
IFRS 10, lisäys A
By product
Yhteisyritykset
Annex V.Part 2.41(a)
Arvonalennukset ja niiden (-) peruutukset muista kuin rahoitusvaroista
Credit card debt
Sijoituskiinteistöt
Annex V.Part 2.41(b)
IAS 36.10b; IAS 36.88-99, 124; IFRS 3, lisäys B67(d)(v)
Annex V.Part 2.41(c)
IAS 38.118 (e)(iv)(v)
Finance leases
Arvonalentuneiden rahoitusvarojen kertynyt korkotuotto
Annex V.Part 2.41(d)
Tilinpäätöksen ja CRR:n konsolidointitasojen täsmäytys: Tase
Reverse repurchase loans
Tilinpäätöksen konsolidointitaso [Kirjanpitoarvo]
Annex V.Part 2.41(e)
Vakuutus- ja jälleenvakuutussopimukset
Other term loans
IFRS 4.IG20.(b)-(c); liite V, 2 osa,105 kohta
Annex V.Part 2.41(f)
IAS 1.54(o); IAS 12.5; vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 106 alakohta
Advances that are not loans
Tilinpäätöksen konsolidointitaso [Nimellisarvo]
Annex V.Part 2.41(g)
IAS 39.2(h), 4(a)(c), BC 15; Vakavaraisuusasetuksen liite I; liite V, 2 osa, 56 ja 57 kohta
LOANS AND ADVANCES
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 A; Vakavaraisuusasetuksen liite I; liite V, 2 osa, 56 ja 58 kohta
By collateral
TASEEN ULKOPUOLISET VASTUUT
of which: mortgage loans [Loans collateralized by immovable property]
Velat ja oma pääoma
Annex V.Part 2.41(h)
Vakuutus- ja jälleenvakuutussopimukset
of which: other collateralized loans
IFRS 4.IG20(a); liite V, 2 osa,106 kohta
Annex V.Part 2.41(i)
IAS 1.54; IAS 1.78(e)
By purpose
Tiedot terveistä ja erääntyneistä sekä järjestämättömistä saamisista
of which: credit for consumption
Kertynyt arvonalentumistappio, kertynyt käyvän arvon muutos johtuen luottoriskistä ja varauksista
of which: lending for house purchase
Järjestämättömät
Annex V.Part 2.41(k)
Järjestämättömät
By subordination
terveissä ja erääntyneissä saamisissa
of which: project finance loans
Järjestämättömistä saamisista johtuvat
Annex V.Part 2.41(l)
Erääntymättömät tai erääntyneet <= 30 päivää
Gross carrying amount
Erääntyneet > 30 päivää <= 60 päivää
Of which: non-performing
Erääntyneet > 60 päivää <= 90 päivää
Accumulated impairment or Accumulated changes in fair value due to credit risk
Erääntymättömät tai < = 90 päivää erääntyneet, joiden maksu on epätodennäköinen
Annex V.Part 2.45 Annex V.Part 2.
Erääntyneet > 90 päivää <= 180 päivää
NACE Regulation
Erääntyneet > 1 vuosi
Mining and quarrying
joista: arvonalentuneet
Manufacturing
Järjestämättömille saamisille saadut vakuudet
Electricity, gas, steam and air conditioning supply
Saadut takaukset järjestämättömissä saamisissa
Water supply
Liite V, 2 osa, 45, 109, 145-162 kohta
Construction
Liite V, 2 osa, 145-162 kohta
Wholesale and retail trade
Liite V, 2 osa, 158 kohta
Transport and storage
Liite V, 2 osa, 159 kohta
Accommodation and food service activities
Vakavaraisuusasetuksen 178 artikla; liite V, 2 osa, 61 kohta
Information and communication
Liite V, 2 osa, 46 kohta
Real estate activities
Liite V, 2 osa, 161 kohta
Professional, scientific and technical activities
Liite V, 2 osa, 159 ja 161 kohta
Administrative and support service activities
Liite V, 2 osa, 162 kohta
Public administration and defence, compulsory social security
josta: pienet ja keskisuuret yritykset
Education
Pk-yritys 1 artiklan 2 kohdan a alakohta
Arts, entertainment and recreation
joista: asuntoluotot
Other services
josta: kulutusluotot
Annex V.Part 1.24, 27, 42, 43
VIERAAN PÄÄOMAN EHTOISET INSTRUMENTIT JAKSOTETTUUN HANKINTAMENOON
Past due but not impaired
Liite V, I osa, 13 kohdan d ja e alakohta
Carrying amount of the impaired assets
VIERAAN PÄÄOMAN EHTOISET INSTRUMENTIT KÄYPÄÄN ARVOON, muut kuin kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät rahoitusvarat
Accumulated write-offs
Liite V, I osa, 13 kohdan b ja c alakohta
≤ 30 days
VIERAAN PÄÄOMAN EHTOISET INSTRUMENTIT, muut kuin kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät rahoitusvarat
> 30 days ≤ 60 days
Liite V, I osa, 13 kohdan b, c, d ja e alakohta
> 60 days ≤ 90 days
Liite V, 2 osa, 55 kohta
> 90 days ≤ 180days
Tiedot lainanhoitojoustosaamisista
> 180 days ≤ 1year
Lainanhoitojoustollisten saamisten kirjanpitoarvo, brutto
> 1year
Terveet ja erääntyneet saamiset, joissa lainanhoitojoustoja
IFRS 7.37(a); IG 26-28; Annex V.Part 2.47-48
Järjestämättömät saamiset, joissa lainanhoitojoustoja
IAS 39.58-70
Terveet ja erääntyneet saamiset, joissa lainanhoitojoustoja
IAS 39 AG 84-92; IFRS 7.37(b); Annex V.Part 2.36
Järjestämättömät saamiset, joissa lainanhoitojoustoja
IAS 39 AG 84-92; Annex V.Part 2.37
Instrumentit, joiden ehdoissa muutoksia
IAS 39 AG 84-92; Annex V.Part 2.38
Uudelleenrahoitus
IAS 39 AG 84-92; IFRS 7.16,37(b); B5(d); Annex V.Part 2.49-50
joista: terveet ja erääntyneet lainanhoitojoustolliset saamiset, joissa koeaika
Loans and advances by product, by collateral and by subordination
joista: maksukyvyttömät
Amount of cumulative change in fair values attributable to changes in credit risk
joista: järjestämättömien saamisten lainanhoitojoustot
Amount contractually required to pay at maturity
Lainanhoitojoustollisille saamisille saadut vakuudet
Held for trading
Lainanhoitojoustollisille saamisille saadut takaukset
Designated at fair value through profit or loss
Liite V, 2 osa, 45, 109, 163-182 kohta
Amortised cost
Liite V, 2 osa, 164 kohdan a alakohta sekä 177, 178 ja 182 kohta
Hedge accounting
Liite V, 2 osa, 164 kohdan b alakohta sekä 177, 178, 181 ja 182 kohta
IFRS 7.8(e)(ii); IAS 39.9, AG 14-15
Liite V, 2 osa, 176 kohdan b alakohta sekä 177 ja 180 kohta
IFRS 7.8(e)(i); IAS 39.9
Liite V, 2 osa, 164 kohdan a alakohta sekä 179-180 ja 182 kohta
CRR art 30(b), art 424(1)(d)(i)
Liite V, 2 osa, 164 kohdan b alakohta sekä 179-182 kohta
IAS 39 AG 15(b)
Liite V, 2 osa, 172 kohdan a alakohta ja 157 kohta
Current accounts / overnight deposits
Liite V, 2 osa, 46 ja 183 kohta
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9.1
Liite V, 2 osa, 145-183 kohta
Deposits with agreed maturity
Liite V, 2 osa, 164 kohdan a alakohta sekä 179-180, 182 ja 183 kohta
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9.2
Liite V, 2 osa, 164 kohdan b alakohta sekä 179-183 kohta
Deposits redeemable at notice
Kuluva kausi
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9.3; Annex V.Part 2.51
Kotimaa Ulkomaat
Repurchase agreements
Liite V, 2 osa,107 kohta
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9.4
IAS 32 IE 33; IFRIC 2; Liite V, 2 osa, 9 kohta
Annex V.Part 1.31; Annex V.Part 2.52
Tuloslaskelman maantieteellinen jakauma toimintojen sijaintipaikan perusteella
Certificates of deposits
(Korkokulut)
Annex V.Part 2.52(a)
IFRS 7.20(a)(i); IAS 39.55(a)
Asset-backed securities
IAS 21.28, 52 (a)
CRR art 4(1)(61)
z-akseli
CRR art 129(1)
Vastapuolen kotipaikan sijaintivaltio
Hybrid contracts
josta: lainanhoitojoustolliset
IAS 39.10-11, AG27, AG29; IFRIC 9; Annex V.Part 2.52(d)
josta: järjestämättömät
Other debt securities issued
Liite V, 2 osa,109 kohta
Annex V.Part 2.52(e)
Liite V, 2 osa, 163-183 kohta
Convertible compound financial instruments
joista: luottolaitokset
IAS 32.AG 31
joista: muut rahoituslaitokset
Non-convertible
joista: yritykset
FINANCIAL LIABILITIES
josta: liikekiinteistövakuudelliset lainat
Carriyng amount
josta: asuinkiinteistövakuudelliset lainat
At amortized cost
Varaukset annetuista sitoumuksista ja takauksista
SUBORDINATED FINANCIAL LIABILITIES
Liite V, 2 osa,62 kohta
Annex V.Part 2.53-54
Liite V, 2 osa, 61 kohta
Off-balance sheet exposures: Loan commitments, financial guarantees and other commitments given
Liite V, 1 osa, 28 kohta, 2 osa, 107 kohta
Nominal amount
Kuljetus ja varastointi
IFRS 7.36(a), B10(c)(d); CRR Annex I; Annex V.Part 2.62
Liite V, 2 osa, 110–111 kohta
Loan commitments given
Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet
IAS 39.2 (h), 4 (a) (c), BC 15; CRR Annex I; Annex V.Part 2.56-57
Uudelleenarvostusmalli
of which: non-performing
Hankintamenomalli
Annex V.Part 2.
Käyvän arvon malli
145-162
IAS 17.49; IAS 40, 33–55, 76
Financial guarantees given
Liite V, 2 osa, 113-115 kohta
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 Annex A; CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 58
Arvopaperit
Other Commitments given
Liikkeeseenlaskut
CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 59
Liite V, 2 osa, 116 kohdan a alakohta
Maximum amount of the guarantee that can be considered
Arvopaperinvälitys
IFRS 7.36 (b); Annex V.Part 2.63
Liite V, 2 osa, 116 kohdan b alakohta
Annex V.Part 2.63
Liite V, 2 osa, 116 kohdan c alakohta
Loan commitments received
Selvitys
IAS 39.2(h), 4(a)(c), BC 15; Annex V.Part 2.56-57
Liite V, 2 osa, 116 kohdan d alakohta
Financial guarantees received
Varainhoito
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 Annex A; Annex V.Part 2.56, 58
Liite V, 2 osa, 116 kohdan e alakohta; liite V, 2 osa, 117 kohdan a alakohta
Other Commitments received
Säilytys [asiakastyypin mukaan]
Annex V.Part 2.56, 59
Liite V, 2 osa, 116 kohdan e alakohta; liite V, 2 osa, 117 kohdan b alakohta
Derivatives — Trading
Sijoitusrahastot
By type of risk / By product or by type of market
Hallinnolliset palvelut sijoitusrahastoille
Notional amount
Liite V, 2 osa, 116 kohdan e alakohta; liite V, 2 osa, 117 kohdan c alakohta
Total Trading
Notariaattitoiminta
of which: sold
Liite V, 2 osa, 116 kohdan e alakohta; liite V, 2 osa, 117 kohdan d alakohta
Annex V.Part 2.69
Maksuliikenne
Annex V.Part 2.70-71
Liite V, 2 osa, 116 kohdan e alakohta; liite V, 2 osa, 117 kohdan e alakohta
Annex V.Part 2.72
Jakelukanavapalkkiot [tuotteittain]
Interest rate
Liite V, 2 osa, 117 kohdan f alakohta
of which: economic hedges
Strukturoidut tuotteet
OTC options
Arvopaperistamistoimintojen hoito
Organized market options
IAS 39.47(d)(ii); liite V, 2 osa, 116 kohdan h alakohta
Organized market other
IAS 39.47(c)(ii); liite V, 2 osa, 116 kohdan h alakohta
Annex V.Part 2.67(b)
Liite V, 2 osa, 116 kohdan j alakohta
Foreign exchange and gold
(Selvitys)
Annex V.Part 2.67(c)
(Säilytys)
Credit
Liite V, 2 osa, 117 kohdan b alakohta
Annex V.Part 2.67(d)
(Arvopaperistamistoimintojen hoito)
Credit default swap
(Saadut luottositoumukset)
Credit spread option
Liite V, 2 osa, 116 kohdan i alakohta
Total return swap
(Saadut takaukset)
Commodity
Palvelun tarjoamiseen liittyvät varat
Annex V.Part 2.67(e)
Liite V, 2 osa, 117 kohdan g alakohta
Annex V.Part 2.67(f)
Omaisuudenhoito [asiakastyypeittäin]
DERIVATIVES
Liite V, 2 osa, 117 kohdan a alakohta
of which: OTC - credit institutions
Eläkerahastot
Annex V.Part 1.35(c), 2.75(a)
Täyden valtakirjan varainhoito
of which: OTC - other financial corporations
Muu omaisuudenhoito
Annex V.Part 1.35(d), 2.75(b)
Säilytysvarat [asiakastyypeittäin]
of which: OTC - rest
joista: uskottu muille tahoille
Annex V.Part 2.75(c)
Liite V, 2 osa, 117 kohdan c alakohta
Derivatives — Hedge accounting
Liite V, 2 osa, 117 kohdan d alakohta
Derivatives — Hedge accounting: Breakdown by type of risk and type of hedge
Liite V, 2 osa, 117 kohdan e alakohta
By product or by type of market
Taseen ulkopuoliset toiminnot: Osuudet konsernitilinpäätökseen sisältymättömissä strukturoiduissa yhteisöissä
Total Hedging
Viiteasiakirjat: kansallinen hyvä kirjanpitotapa, joka on IFRS:n mukainen
Annex V.Part 2.70, 71
Varojen kirjanpitoarvo
FAIR VALUE HEDGES
joista: annettu taloudellista tukea
IFRS 7.22(b); IAS 39.86(a)
Annetun taloudellisen tuen käypä arvo Velkojen kirjanpitoarvo
CASH FLOW HEDGES
Annettujen taseen ulkopuolisten sitoumusten nimellisarvot
IFRS 7.22(b); IAS 39.86(b)
joista: annettujen luottositoumusten nimellisarvo
HEDGE OF NET INVESTMENTS IN A FOREIGN OPERATION
Kaudella syntyneet tappiot
PORTFOLIO FAIR VALUE HEDGES OF INTEREST RATE RISK
Toimintojen luonteen mukaisesti
IAS 39.89A, IE 1-31
Arvopaperistamista varten perustettu erillisyhtiö
PORTFOLIO CASH FLOW HEDGES OF INTEREST RATE RISK
Muu toiminta
IAS 39 IG F6 1-3
vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 66 alakohta
DERIVATIVES-HEDGE ACCOUNTING
Tietyt rahoitusvarat, jotka on kirjattu raportoivan laitoksen taseeseen
Opening balance
Tietyt oman pääoman ehtoiset instrumentit ja rahoitusvelat, jotka on kirjattu raportoivan laitoksen taseeseen
Increases due toamounts set aside for estimated loan losses during the period
Liikkeeseen lasketut oman pääoman ehtoiset instrumentit
Decreases due toamounts reversed for estimated loan losses during the period
IAS 39.9, AG 15(a)
Transfers between allowances
Avoimet saldot
Other adjustments
Emoyritys ja yhteisöt, joilla on yhteisössä yhteinen määräysvalta tai huomattava vaikutusvalta
Closing balance
Tytäryritykset ja muut saman ryhmän yhteisöt
Recoveries recorded directly to the statement of profit or loss
Osakkuusyritykset ja yhteisyritykset
Value adjustments recorded directly to the statement of profit or loss
Yhteisön tai sen emoyrityksen johtoon kuuluvat avainhenkilöt
Annex V.Part 2.77
Muut lähipiiriin kuluvat osapuolet
Annex V.Part 2.78
IAS 24.19(c); liite V, 2 osa, 120 kohta
IAS 39.63-70, AG 84-92; IFRS 7.37 (b); Annex V.Part 2.36
IAS 24.19(d),(e); liite V, 2 osa, 120 kohta
Annex V.Part 1.26
IAS 24.19(g) Viiteasiakirjat:
Annex V.Part 1.27
Liite V, 2 osa, 120 kohta
IAS 39.59, 64; Annex V.Part 2.37
Tietyt rahoitusvarat
Mortgage loans [Loans collateralized by immovable property]
joista: erääntyneet
Residential
IAS 24.18(b); Liite V, 2 osa, 63 ja 121 kohta
Commercial
Johdannaissopimukset (nimellisarvo)
Cash [Debt instruments issued]
Vähennykset ja varaukset, jotka koskevat arvoltaan alentuneita velkainstrumentteja, maksukyvyttömiä takauksia ja maksukyvyttömiä sitoumuksia [Korvataan kohdalla ”Kertyneet arvonalentumistappiot, luottoriskeistä ja järjestämättömiä saamisia koskevista varauksista johtuvat kertyneet käyvän arvon muutokset” kun järjestämättömistä saamisista raportoidaan lopullisesti]
Rest
IAS 24.18(a); IAS 18.35(b)(iii); liite V, 2 osa, 21 kohta
IFRS 7.36(b)
Korkokulut
Annex V.Part 2.81(a)
IAS 24.18(a); IAS 1.97; liite V, 2 osa, 21 kohta
Annex V.Part 2.81(c)
Palkkiokulut
Annex V.Part 2.81
Voitot / (-) tappiot taseesta pois kirjatuista rahoitusvaroista ja -veloista, joita ei kirjata käypään arvoon tulosvaikutteisesti
of which: Other financial corporations
Rahoitusvaroihin kuulumattoman omaisuuserän taseesta poiskirjaamisesta syntyneet voitot / (-) tappiot
of which: Non-financial corporations
IAS 24.18(a); Liite V, 2 osa, 122 kohta
of which: Households
Lisäykset / (-) vähennykset arvonalentumisista ja vieraan pääoman ehtoisten instrumenttien varauksista, erääntyneistä takauksista ja erääntyneistä sitoumuksista kaudelta
Non-current assets held-for-sale
Y-tunnus
IFRS 7.38(a)
Yhteisön nimi
Equity and debt instruments
Sijoituskohteen taseen loppusumma
Foreclosure [tangible assets]
Sijoituskohteen voitto / (-) tappio
Fair value hierarchy IFRS 13.93 (b)
Toimialakoodi (NACE)
Change in fair value for the period ITS V.Part 2.86
Omistusosuus [%]
Accumulated change in fair value before taxes ITS V.Part 2.87
Äänioikeus [%]
Level 1
Konsernirakenne [relationship]
Level 2
Kirjanpitokäsittely [konserni]
Level 3
Kirjanpitokäsittely [CRR-konserni]
IFRS 13.76
Hankintameno
IFRS 13.81
Sijoituskohteen liikearvo
IFRS 13.86
Sijoitusten käypä arvo, joille on julkaistu noteerattu markkinahinta
IFRS 13.86, 93(f)
Liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan a alakohta
ASSETS
Liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan b alakohta
IFRS 7.8 (h)(d); IAS 39.9
IFRS 12.12(a), 21(a)(i); liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan c alakohta
IFRS 7.22 (b); IAS 39.9; Annex V.Part 1.19
Liite V, 2 osa, 123 kohta ja 124 kohdan d alakohta
IFRS 7.8 (e) (i); IAS 39.9
IFRS 12.B12(b); liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan f alakohta
Transferred financial assets recognized to the extent of the instution's continuing involvement
Liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan h alakohta
Amou nts derecognised for capital purposes
IFRS 12.21(iv); Liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan j alakohta
Transferred assets
IFRS 12.21(iv); Liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan k alakohta
Associated liabilities ITS V.Part 2.89
IFRS 12.10(a)(i); liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan l alakohta
Principal amount outstanding of the original assets
IFRS 12.21(b); liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan m alakohta
Carrying amount of assets still recognised [continuing involvement]
Vakavaraisuusasetuksen 18 artikla; liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan n alakohta
Carrying amount of associated liabilites
Liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan o alakohta
Of which: securitizations
Liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan p alakohta
Of which: repurchase agreements
Liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan q alakohta
IFRS 7.42D.(e)
IFRS 12.21(b)(iii); liite V, 2 osa, 123 kohta, 124 kohdan r alakohta
IFRS 7.42D(e); CRR art 4(1)(61)
Arvopaperikoodi
IFRS 7.42D(e); Annex V.Part 2.91, 92
Holdingyhtiön LEI-tunniste
IFRS 7.42D(e)
Holdingyhtiön Y-tunnus
IFRS 7.42D(f)
Holdingyhtiön nimi
IFRS 7.42D(f); Annex V.Part 2.89
Omistusosuus (%)
IFRS 7.8 (a)(ii); IAS 39.9, AG 14
Liite V, 2 osa, 124 kohdan b alakohta, 125 kohdan c alakohta
Income
Liite V, 2 osa, 124 kohdan j alakohta, 125 kohdan c alakohta
Annex V.Part 2.95
Liite V, 2 osa, 124 kohdan p alakohta, 125 kohdan c alakohta
IAS 39.9; Annex V.Part 2.96
IFRS 13.93 (b), BC216