natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Article 62 point (c) of CRR
Ks. CR SETT -lomake.
For institutions calculating risk-weighted exposure amounts in accordance with standard approach, this item contains the general credit risk adjustments eligible as T2 capital.
Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 3 kohdan b alakohdan i alakohta ja c alakohdan i ja iii alakohta sekä 92 artiklan 4 kohdan b alakohta
Articles 4(1)(122), 66 point (b) and 68 of CRR
MKR SA TDI -lomaketta sovelletaan valuuttojen yhteismäärän tasolla.
Holdings in T2 instruments of financial sector entities (as defined in Article 4(1)(27) of CRR) where there is a reciprocal cross holding that the competent authority considers to have been designed to inflate artificially the own funds of the institution.
MKR SA EQU -lomaketta sovelletaan kansallisten markkinoiden kokonaisarvon tasolla.
The amount to be reported shall be calculated on the basis of the gross long positions, and shall include Tier 2 and Tier 3 own-fund insurance items.
Ks. MKR SA FX -lomake.
Part of holdings by the institution of instruments of financial sector entities (as defined in Article 4(1)(27) of CRR) where the institution does not have a significant investment that has to be deducted from T2.
Positioriskin, valuuttakurssiriskin ja hyödykeriskin määrä (sisäisten mallien menetelmä)
Articles 4(1)(27), 66 point (d), 68, 69 and 79 of CRR
Ks. MKR IM -lomake.
Holdings by the institution of T2 instruments of financial sector entities (as defined in Article 4(1)(27) of CRR) where the institution has a significant investment shall be completely deducted.
Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 3 kohdan e alakohta ja 92 artiklan 4 kohdan b alakohta
Articles 476 to 478 and 481 of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 95 artiklan 2 kohdan, 96 artiklan 2 kohdan ja 98 artiklan soveltamisalaan kuuluvilla sijoituspalveluyrityksillä tämän erän määrä on nolla.
The amount to be reported shall be directly obtained from CA5.
Operatiivisen riskin perusmenetelmä
Tier 2 cannot be negative, but it is possible that T2 deductions are greater than T2 Capital plus related share premium.
Ks. OPR-lomake.
When this happens, T2 shall be equal to zero, and the excess of T2 deductions shall be deducted from AT1.
Operatiivisen riskin standardimenetelmä / vaihtoehtoinen standardimenetelmä
With this item, the sum of items 1.2.1 to 1.2.13 is never lower than zero.
Vakavaraisuusasetuksen 95 artiklan 2 kohta, 96 artiklan 2 kohta, 97 artikla ja 98 artiklan 1 kohdan a alakohta
If this item shows a positive figure, item 1.1.2.8 shall be the inverse of that figure.
Tämä kohta koskee ainoastaan vakavaraisuusasetuksen 95 artiklan 2 kohdan, 96 artiklan 2 kohdan ja 98 artiklan soveltamisalaan kuuluvia sijoituspalveluyrityksiä.
T2 capital elements or deductions — other
Ks. myös vakavaraisuusasetuksen 97 artikla
As a consequence, this row shall only be populated if a T2 capital element respective a deduction of a T2 element cannot be assigned to one of the rows 750 to 974.
Vakavaraisuusasetuksen 96 artiklan soveltamisalaan kuuluvien sijoituspalveluyritysten on ilmoitettava 97 artiklassa tarkoitetun määrä kerrottuna kertoimella 12,5.
Articles 92(3), 95, 96 and 98 of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 95 artiklan soveltamisalaan kuuluvien sijoituspalveluyritysten on ilmoitettava tiedot seuraavasti:
1* Of which: Investment firms under Article 95 paragraph 2 and Article 98 of CRR
Mikäli vakavaraisuusasetuksen 95 artiklan 2 kohdan a alakohdassa tarkoitettu määrä on vakavaraisuusasetuksen 95 artiklan 2 kohdan b alakohdassa tarkoitettua määrää suurempi, ilmoitettava määrä on nolla.
For investment firms under Article 95(2) and Article 98 of CRR
Mikäli vakavaraisuusasetuksen 95 artiklan 2 kohdan b alakohdassa tarkoitettu määrä on vakavaraisuusasetuksen 95 artiklan 2 kohdan a alakohdassa tarkoitettua määrää suurempi, ilmoitettava määrä on tulos, joka saadaan vähentämällä viimeksi mainittu ensiksi mainitusta.
1** Of which: Investment firms under Article 96 paragraph 2 and Article 97 of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 3 kohdan d alakohta.
For investment firms under Article 96(2) and Article 97 of CRR
Ks. CVA-lomake.
Article 92(3) points (a) and (f) of CRR
Kohdassa tarkoitetaan vakavaraisuusasetuksen 383 artiklan mukaisia vastuun arvonoikaisuriskiin liittyviä omien varojen vaatimuksia.
CR SA and SEC SA templates at the level of total exposures.
Ks. CVA-lomake.
SA exposure classes excluding securitisations positions
Kohdassa tarkoitetaan vakavaraisuusasetuksen 384 artiklan mukaisia vastuun arvonoikaisuriskiin liittyviä omien varojen vaatimuksia.
CR SA template at the level of total exposures.
Kohdassa tarkoitetaan vakavaraisuusasetuksen 385 artiklan mukaisia vastuun arvonoikaisuriskiin liittyviä omien varojen vaatimuksia.
The SA exposure classes are those mentioned in Article 112 of CRR excluding securitisation positions.
Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 3 kohdan b alakohdan ii alakohta ja 395–401 artikla
See CR SA template
Tämä kohta liittyy vakavaraisuusasetuksen 3, 458 ja 459 artiklaan, ja kohdassa ilmoitetaan sellaiset riskien määrät, joita ei voida kirjata mihinkään eristä 1.1–1.7.
Claims on institutions and corporate with a short-term credit assessment
Laitosten on ilmoitettava seuraavien vaatimusten noudattamiseksi edellytettävät määrät:
Securitisations positions SA
komission vakavaraisuusasetuksen 458 ja 459 artiklan mukaisesti asettamat tiukemmat vakavaraisuusvaatimukset,
CR SEC SA template at the level of total securitisation types
vakavaraisuusasetuksen 3 artiklasta johtuvien ylimääräisten riskien määrät.
* Of which: resecuritisation
Tällä kohdalla ei ole yhteyttä raportointilomakkeeseen.
CR IRB template at the level of total exposures (when own estimates of LGD and/or CCF are not used)
Vakavaraisuusasetuksen 458 artikla
See CR IRB template
* Josta suuria asiakasriskejä koskevista vaatimuksista aiheutuvat riskit
Corporates — SME
** Josta asuinkiinteistö- ja liikekiinteistöalalla varallisuushintakupliin kohdennettavista mukautetuista riskipainoista aiheutuvat riskit
Corporates – Specialised Lending
*** Josta rahoitusalan sisäisistä vastuista aiheutuvat riskit
Corporates – Other
Vakavaraisuusasetuksen 459 artikla
IRB approaches when own estimates of LGD and/or Conversion Factor are used
Ilmoitettavaan ylimääräisten riskien määrään on sisällytettävä ainoastaan ylimääräiset määrät (esim. jos luvun 100 suuruisella vastuulla on 20 prosentin riskipaino ja jos laitos soveltaa siihen vakavaraisuusasetuksen 3 artiklan nojalla 50 prosentin riskipainoa, kohdassa ilmoitettava määrä on 30).
CR IRB template at the level of total exposures (when own estimates of LGD and/or CCF are used)
1 Ydinvakavaraisuussuhde (CET1)
Retail – secure by real estate SME
Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 2 kohdan a alakohta
Retail – secure by real estate non-SME
Ydinpääoman (CET1) suhde on laitoksen ydinpääoma (CET1) ilmaistuna prosenttiosuutena kokonaisriskin määrästä.
Retail – Qualifying revolving
2 Ydinpääoman (CET1) ylijäämä(+)/alijäämä(-)
Retail – Other SME
Tässä kohdassa esitetään absoluuttisina lukuina vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 1 kohdan a alakohdassa asetettuun vaatimukseen (4,5 %) liittyvä ydinpääoman (CET1) ylijäämän tai alijäämän määrä eli määrä, jossa ei oteta huomioon pääomapuskureiden eikä siirtymäsäännösten vaikutusta pääomasuhteeseen.
Retail – Other non-SME
3 Vakavaraisuussuhde ensisijaisella pääomalla (T1)
See CR EQU IRB template
Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 2 kohdan b alakohta
Securitisations positions IRB
Ensisijaisen pääoman (T1) suhde on laitoksen ensisijainen pääoma (T1) ilmaistuna prosenttiosuutena kokonaisriskin määrästä.
CR SEC IRB template at the level of total securitisation types
4 Ensisijaisen pääoman (T1) ylijäämä(+)/alijäämä(-)
The amount to be reported is the risk weighted exposure amount as calculated according to Article 156 of CRR.
Tässä kohdassa esitetään absoluuttisina lukuina vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 1 kohdan b alakohdassa asetettuun vaatimukseen (6 %) liittyvä ensisijaisen pääoman (T1) ylijäämän tai alijäämän määrä eli määrä, jossa ei oteta huomioon pääomapuskureiden eikä siirtymäsäännösten vaikutusta pääomasuhteeseen.
Articles 307 to 309 of CRR
5 Kokonaisvakavaraisuussuhde
Articles 92(3) point (c) (ii) and 92(4) point (b) of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 2 kohdan c alakohta
See CR SETT template
Kokonaispääoman suhde on laitoksen omat varat ilmaistuna prosenttiosuutena kokonaisriskin määrästä.
Articles 92(3) points (b) (i) and (c) (i) and (iii), and 92(4) point (b) of CRR
6 Kokonaispääoman ylijäämä(+)/alijäämä(-)
MKR SA TDI template at the level of total currencies.
Tässä kohdassa esitetään absoluuttisina lukuina vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 1 kohdan c alakohdassa asetettuun vaatimukseen (8 %) liittyvä omien varojen ylijäämän tai alijäämän määrä eli määrä, jossa ei oteta huomioon pääomapuskureiden eikä siirtymäsäännösten vaikutusta pääomasuhteeseen.
MKR SA EQU template at the level of total national markets.
Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 2 kohdan a alakohta ja neljännen vakavaraisuusdirektiivin 104 artiklan 2 kohta
See MKR SA FX template
Tätä solua käytetään vain silloin, kun toimivaltaisen viranomaisen päätös vaikuttaa ydinpääoman (CET1) suhteeseen.
See MKR SA COM template
Neljännen vakavaraisuusdirektiivin 104 artiklan 2 kohta
Risk exposure amount for positions, foreign exchange and commodity risks under internal models (IM)
Tätä solua käytetään vain silloin, kun toimivaltaisen viranomaisen päätöksellä laitoksen on saavutettava suurempi ydinpääoman (CET1) tavoitesuhde.
See MKR IM template
Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 2 kohdan b alakohta ja neljännen vakavaraisuusdirektiivin 104 artiklan 2 kohta
Article 92(3) point (e) and 92(4) point (b) of CRR
Tätä solua käytetään vain silloin, kun toimivaltaisen viranomaisen päätös vaikuttaa ensisijaisen pääoman (T1) suhteeseen.
For investment firms under Article 95(2), Article 96(2) and Article 98 of CRR this element shall be zero.
Tätä solua käytetään vain silloin, kun toimivaltaisen viranomaisen päätöksellä laitoksen on saavutettava suurempi ensisijaisen pääoman (T1) tavoitesuhde.
OpR Basic Indicator approach (BIA)
Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 2 kohdan c alakohta ja neljännen vakavaraisuusdirektiivin 104 artiklan 2 kohta
See OPR template
Tätä solua käytetään vain silloin, kun toimivaltaisen viranomaisen päätös vaikuttaa kokonaispääoman suhteeseen.
OpR Standardised (TSA)/Alternative Standardised (ASA) approaches
Tätä solua käytetään vain silloin, kun toimivaltaisen viranomaisen päätöksellä laitoksen on saavutettava suurempi kokonaispääoman tavoitesuhde.
Articles 95(2), 96(2), 97 and 98(1) point (a) of CRR
Tässä kohdassa ilmoitettavan määrän on oltava sama kuin viimeisimmän verifioidun/tilintarkastetun tilinpäätöksen taseessa.
Only for investment firms under Article 95(2), Article 96(2) and Article 98 of CRR.
Vakavaraisuusasetuksen 39 artikla
See also Article 97 of CRR
Tässä tarkoitetaan laskennallisia verosaamisia, jotka eivät riipu tulevista veronalaisista voitoista ja joihin näin ollen sovelletaan riskipainoa.
Investment firms under Article 96 of CRR shall report the amount referred to in Article 97 multiplied by 12.5.
Tässä tarkoitetaan laskennallisia verosaamisia, jotka riippuvat tulevista veronalaisista voitoista mutta jotka eivät synny väliaikaisten erojen seurauksena ja joihin ei näin ollen sovelleta mitään kynnysarvoa (eli jotka vähennetään kokonaan ydinpääomasta (CET1)).
Investment firms under Article 95 of CRR shall report:
Tässä tarkoitetaan laskennallisia verosaamisia, jotka riippuvat tulevista veronalaisista voitoista ja syntyvät väliaikaisten erojen seurauksena ja joiden vähentämiseen ydinpääomasta (CET1) sovelletaan näin ollen vakavaraisuusasetuksen 48 artiklassa asetettuja 10 prosentin ja 17,65 prosentin kynnysarvoja.
If the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR, the amount to be reported is zero.
Vakavaraisuusasetuksen 38 artiklan 3 ja 4 kohta
If the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR, the amount to be reported is the result of subtracting the latter amount from the former.
Tässä tarkoitetaan laskennallisia verovelkoja, joiden osalta vakavaraisuusasetuksen 38 artiklan 3 ja 4 kohdassa asetetut edellytykset eivät täyty.
Article 92(3) point (d) of CRR See CVA template.
Tähän kohtaan sisällytetään siis laskennalliset verovelat, jotka pienentävät vähennettävää liikearvon, muiden aineettomien hyödykkeiden tai etuuspohjaisen eläkerahaston varojen määrää ja jotka ilmoitetaan CA1-lomakkeen kohdissa 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 ja 1.1.1.14.2.
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 383 of CRR.
Vakavaraisuusasetuksen 38 artikla
See CVA template.
Vakavaraisuusasetuksen 38 artiklan 3, 4 ja 5 kohta
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 384 of CRR.
Tässä tarkoitetaan laskennallisia verovelkoja, jotka voivat pienentää tulevista veronalaisista voitoista riippuvien laskennallisten verosaamisten määrää vakavaraisuusasetuksen 38 artiklan 3 ja 4 kohdan mukaisesti ja joita ei ole jaettu tulevista veronalaisista voitoista riippuviin ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyviin laskennallisiin verosaamisiin vakavaraisuusasetuksen 38 artiklan 5 kohdan mukaisesti.
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 385 of CRR.
Tässä tarkoitetaan laskennallisia verovelkoja, jotka voivat pienentää tulevista veronalaisista voitoista riippuvien laskennallisten verosaamisten määrää vakavaraisuusasetuksen 38 artiklan 3 ja 4 kohdan mukaisesti ja jotka on jaettu tulevista veronalaisista voitoista riippuviin ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyviin laskennallisiin verosaamisiin vakavaraisuusasetuksen 38 artiklan 5 kohdan mukaisesti.
Articles 92(3) point (b) (ii) and 395 to 401 of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 36 artiklan 1 kohdan d alakohta, 62 artiklan d alakohta sekä 158 ja 159 artikla
Articles 3, 458 and 459 of CRR and risk exposure amounts which cannot be assigned to one of the items from 1.1 to 1.7.
Tämän erän ilmoittavat ainoastaan sisäisten luottoluokitusten menetelmää (IRB-menetelmä) käyttävät laitokset.
Institutions shall report the amounts needed to comply with the following:
Vakavaraisuusasetuksen 159 artikla
Stricter prudential requirements imposed by the Commission, in accordance with Article 458 and 459 of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 34, 110 ja 159 artikla
Additional risk exposure amounts due to Article 3 CRR
Vakavaraisuusasetuksen 158 artiklan 5, 6 ja 10 kohta ja 159 artikla
This item does not have a link to a details template.
Kohdassa ilmoitetaan ainoastaan laiminlyömättömiin vastuisiin liittyvät odotetut tappiot.
Article 458 of CRR
Kohdassa ilmoitetaan ainoastaan laiminlyötyihin vastuisiin liittyvät odotetut tappiot.
* Of which: requirements for large exposures
5 Riskipainotetut vastuuerät, joita sovelletaan toissijaiseksi pääomaksi (T2) hyväksyttävän varauksen ylärajan laskennassa
** Of which: due to modified risk weights for targeting asset bubbles in the residential and commercial property
Tässä kohdassa ilmoitetaan riskipainotettujen vastuuerien määrä (eli määrä, jota ei ole kerrottu 0,6 prosentilla), sillä tätä määrää käytetään perustana ylärajan laskemiselle.
*** Of which: Of which: due to intra financial sector exposures
6 Toissijaiseksi pääomaksi (T2) hyväksyttävien varausten yhteismäärä (brutto)
Article 459 of CRR
Tähän kohtaan sisällytetään toissijaiseksi pääomaksi (T2) hyväksyttävät yleiset luottoriskioikaisut asetettuun ylärajaan asti.
The additional risk exposure amount has to be reported. shall only include the additional amounts (e.g. if an exposure of 100 has a risk-weight of 20 % and the institutions applies a risk weight of 50 % based on article 3 CRR, the amount to be reported is 30).
Ilmoitettavassa määrässä ei oteta huomioon verovaikutuksia.
1 CET1 Capital ratio
7 Riskipainotetut vastuuerät, joita sovelletaan toissijaiseksi pääomaksi (T2) hyväksyttävän varauksen ylärajan laskennassa
Article 92(2) point (a) of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 62 artiklan c alakohdan mukaisesti toissijaiseksi pääomaksi (T2) hyväksyttäville luottoriskioikaisuille on asetettu ylärajaksi 1,25 prosenttia riskipainotetuista vastuueristä.
The CET1 capital ratio is the CET1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Tässä kohdassa ilmoitetaan riskipainotettujen vastuuerien määrä (eli määrä, jota ei ole kerrottu 1,25 prosentilla), sillä tätä määrää käytetään perustana ylärajan laskemiselle.
2 Surplus(+)/Deficit(-) of CET1 capital
8 Kynnysarvo, jota sovelletaan ei-vähennyskelpoisiin omistusosuuksiin, kun laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta finanssialan yhteisössä
This item shows, in absolute figures, the amount of CET1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (a) of CRR (4,5 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Vakavaraisuusasetuksen 46 artiklan 1 kohdan a alakohta
3 T1 Capital ratio
Tämä kohta sisältää kynnysarvon, johon saakka omistusosuuksia finanssialan yhteisöistä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, ei vähennetä.
Article 92(2) point (b) of CRR
Ilmoitettava määrä koostuu kynnysarvon perustana olevien kaikkien erien yhteenlasketusta määrästä, joka on kerrottu 10 prosentin kertoimella.
The T1 capital ratio is the T1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
9 Ydinpääomaa (CET1) koskeva 10 prosentin kynnysarvo
4 Surplus(+)/Deficit(-) of T1 capital
Vakavaraisuusasetuksen 48 artiklan 1 kohdan a ja b alakohta
This item shows, in absolute figures, the amount of T1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (b) of CRR (6 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Tämä kohta sisältää 10 prosentin kynnysarvon omistusosuuksille finanssialan yhteisöistä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, ja laskennallisille verosaamisille, jotka riippuvat tulevista veronalaisista voitoista ja syntyvät väliaikaisten erojen seurauksena.
5 Total capital ratio
10 Ydinpääomaa (CET1) koskeva 17,65 prosentin kynnysarvo
Article 92(2) point (c) of CRR
Tämä kohta sisältää 17,65 prosentin kynnysarvon omistusosuuksille finanssialan yhteisöistä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, ja laskennallisille verosaamisille, jotka riippuvat tulevista veronalaisista voitoista ja syntyvät väliaikaisten erojen seurauksena.
The total capital ratio is the own funds of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Tätä kynnysarvoa sovelletaan 10 prosentin kynnysarvon jälkeen.
6 Surplus(+)/Deficit(-) of total capital
Kynnysarvo lasketaan siten, että esitettyjen kahden erän osalta kirjatun yhteismäärä ei saa ylittää 15:tä prosenttia ydinpääomasta (CET1), johon on laskettu kaikki vähennykset mutta ei siirtymäsäännöksistä aiheutuvia mukautuksia.
This item shows, in absolute figures, the amount of own funds surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (c) of CRR (8 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
11 Finanssialan ulkopuolisiksi huomattaviksi omistusosuuksiksi katsottavat pääomaerät
Article 92(2) point (a) of CRR and Article 104(2) CRD IV
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 71 kohta
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the CET1 capital ratio.
”Hyväksyttävä pääoma” määritellään finanssialan ulkopuolisten huomattavien omistusosuuksien ja suurten asiakasriskien osalta summaksi, joka muodostuu ensisijaisesta pääomasta (T1) ja toissijaisesta pääomasta (T2), jonka määrä on enintään yksi kolmasosa ensisijaisesta pääomasta (T1).
Article 104(2) CRD IV
12 Ydinpääoman (CET1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, vähennettynä lyhyiden positioiden määrällä
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target CET1capital ratio.
Vakavaraisuusasetuksen 44–46 artikla ja 49 artikla
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the T1 capital ratio.
Vakavaraisuusasetuksen 44, 45, 46 ja 49 artikla
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target T1 capital ratio.
Vakavaraisuusasetuksen 44, 46 ja 49 artikla
Article 92(2) point (c) of CRR and Article 104(2) CRD IV
Tässä kohdassa tarkoitetaan suoria omistusosuuksia sellaisten finanssialan yhteisöjen ydinpääomasta (CET1), joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta.
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the total capital ratio.
Näihin ei sisälly seuraavia:
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target total capital ratio.
merkintäsitoumuksia koskevat positiot, joita pidetään enintään viisi työpäivää;
The amount reported in this item shall be equal to the amount reported in the latest verified/audited accounting balance sheet.
määrät, jotka liittyvät sijoituksiin, joihin sovelletaan jotakin 49 artiklassa esitetyistä vaihtoehdoista; ja
Article 39 of CRR
omistusosuudet, joita käsitellään keskinäisinä ristiinomistuksina vakavaraisuusasetuksen 36 artiklan 1 kohdan g alakohdan mukaisesti.
Deferred tax assets that do not rely on future profitability, and thus are subject to the application of a risk weight.
Vakavaraisuusasetuksen 45 artikla
Deferred tax assets that rely on future profitability, but do not arise from temporary differences, and thus are not subject to any threshold (i.e. are completely deducted from CET1).
Vakavaraisuusasetuksen 45 artiklassa annetaan mahdollisuus kuitata lyhyet positiot samassa kohteena olevassa vastuussa edellyttäen, että lyhyen position maturiteetti vastaa pitkän position maturiteettia tai lyhyen position jäljellä oleva maturiteetti on vähintään yksi vuosi.
Deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, and thus, their deduction from CET1 is subject to 10 % and 17.65 % thresholds in Article 48 of CRR.
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 114 kohta sekä 44 ja 45 artikla
2 Total de ferred tax liabilities
Ilmoitettava määrä on niiden kaupankäyntivarastoon kuuluvien välillisten omistusosuuksien määrä, jotka laitoksella on finanssialan yhteisöjen pääomainstrumenteista ja jotka ovat muodoltaan omistusosuuksia indeksiarvopapereista.
Article 38(3) and (4) of CRR
Tämä määrä saadaan laskemalla kohteena oleva vastuu, joka liittyy finanssialan yhteisöjen pääomainstrumentteihin kyseisissä indekseissä.
Deferred tax liabilities for which conditions in Article 38(3) and (4) of CRR are not met.
Kohtaan ei sisällytetä omistusosuuksia, joita käsitellään keskinäisinä ristiinomistuksina vakavaraisuusasetuksen 36 artiklan 1 kohdan g alakohdan mukaisesti.
Article 38 of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 45 artiklan a alakohdassa annetaan mahdollisuus kuitata lyhyet positiot samassa kohteena olevassa vastuussa edellyttäen, että lyhyen position maturiteetti vastaa pitkän position maturiteettia tai lyhyen position jäljellä oleva maturiteetti on vähintään yksi vuosi.
Article 38(3), (4) and (5) of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 126 kohta sekä 44 ja 45 artikla
Deferred tax liabilities which may reduce the amount of deferred tax assets that rely on future profitability, according to Article 38(3) and (4) of CRR, and are allocated to deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, according to Article 38(5) of CRR
13 Ensisijaisen lisäpääoman (AT1) omistusosuudet sellaisissa finanssialan yhteisöissä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, vähennettynä lyhyiden positioiden määrällä
Articles 36(1) point (d), 62 point (d), 158 and 159 of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 58–60 artikla
This item shall only be reported by IRB institutions.
Vakavaraisuusasetuksen 58 ja 59 artikla sekä 60 artiklan 2 kohta
Article 159 of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 58 artikla ja 60 artiklan 2 kohta