natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Article 337 of CRR without taking into account the discretion of Article 335 of CRR, that allows an institution to cap the product of the weight and the net position at the maximum possible default-risk related loss.
YHTEENLASKETTU ERITYISRISKI
580-600
Kohdassa tarkoitetaan kaupankäynnin kohteena olevien vieraan pääoman ehtoisten rahoitusinstrumenttien ja osakkeiden erityisriskitekijää.
AFTER CAP — WEIGHTED NET LONG/SHORT POSITIONS AND SUM OF WEIGHTED NET LONG AND SHORT POSITIONS
Ilmoitetaan VaR-luku kaupankäyntivaraston osakkeiden ja vieraan pääoman ehtoisten rahoitusinstrumenttien erityisriskin osalta (ja otetaan huomioon tarvittaessa korrelaatiovaikutukset).
Article 337 of CRR taking into account the discretion of Article 335 of CRR.
Vakavaraisuusasetuksen 271 artikla yhdessä 382 artiklan kanssa
TOTAL OWN FUNDS REQUIREMENTS
Kohdassa tarkoitetaan maksukyvyttömyyshetken vastuun (EAD) kokonaismäärää kaikkien vastuun arvonoikaisuriskistä johtuvan pääomavaatimuksen alaisten transaktioiden osalta.
The larger of those sums (after cap) shall constitute the own funds requirement.
Kohdassa tarkoitetaan sitä vastapuoliriskin kokonaismäärän osaa, joka aiheutuu pelkästään OTC-johdannaisista.
From 2015 onwards according to Article 337(4) of CRR, the institution shall sum its weighted net positions, regardless whether they are long or short (column 600), in order to calculate the own funds requirements.
Tätä tietoa ei edellytetä sisäisen mallin menetelmää noudattavilta laitoksilta, jotka pitävät OTC-johdannaiset ja arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien johdannaiset samassa nettoutusryhmässä.
Total amount of outstanding securitisations (held in the trading book) reported by the institution playing the role/s of originator and/or investor and/or sponsor.
Vakavaraisuusasetuksen 271 artikla yhdessä 382 artiklan 2 kohdan kanssa
040,070 and 100
Kohdassa tarkoitetaan sitä vastapuoliriskin kokonaismäärän osaa, joka aiheutuu pelkästään arvopapereilla toteuttavien rahoitustoimien johdannaisista.
SECURITISATIONS
KERROIN (mc) × EDELLISTEN 60 ARKIPÄIVÄN KESKIARVO (VaRavg)
Article 4(61) and (62) of CRR.
Vakavaraisuusasetuksen 383 artikla yhdessä 363 artiklan 1 kohdan d alakohdan kanssa
020,050, 080 and110
VaR-luvun laskenta perustuu markkinariskin sisäisiin malleihin.
Article 4(63) of CRR.
EDELLINEN PÄIVÄ (VaRt – 1)
ORIGINATOR
Ks. sarakkeeseen 040 liittyvät ohjeet.
Article 4(13) of CRR
KERROIN (ms) × EDELLISEN 60 ARKIPÄIVÄN KESKIARVO (SVaRavg)
INVESTOR
TUOREIN SAATAVILLA OLEVA LUKU (SVaRt – 1)
Credit institution that holds a securitisation positions in a securitisation transaction for which it is neither originator nor sponsor
Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 3 kohdan d alakohta
SPONSOR
Omien varojen vaatimukset vastuun arvonoikaisuriskin osalta lasketaan valitun menetelmän mukaan.
Article 4(14) of CRR.
Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 4 kohdan b alakohta
Article 337(4), last sentence of CRR.
Vastapuolten lukumäärä
The breakdown of the underlying assets follows the classification used in the SEC Details template (Column “Type”):
Vakavaraisuusasetuksen 382 artikla
1 residential mortgages;
Kohdassa ilmoitetaan vastuun arvonoikaisuriskiä koskevien omien varojen vaatimusten laskentaan sisällytettävä vastapuolten lukumäärä.
2 commercial mortgages;
Vastapuolet ovat velallisten alaryhmä.
3 credit card receivables;
Johdannaistransaktioissa tai arvopapereilla toteutettavissa rahoitustoimissa vastapuoli tarkoittaa yksinkertaisesti vain toista sopimusosapuolta.
4 leasing;
Kohdassa tarkoitetaan niiden vastapuolten lukumäärää, joiden osalta luottoriskimarginaali on määritetty arvion eikä välittömään havaintoon perustuvien markkinatietojen pohjalta.
5 loans to corporates or SMEs (treated as corporates);
AIHEUTUNEET VASTUUN ARVONOIKAISUT
6 consumer loans;
Kohdassa tarkoitetaan kirjanpitovarauksia, jotka aiheutuvat johdannaissopimusten vastapuolten luottokelpoisuuden huonontumisesta.
7 trade receivables;
YHTEEN RISKIKOHTEESEEN KESKITTYVÄT LUOTTORISKINVAIHTOSOPIMUKSET
8 other assets;
Vakavaraisuusasetuksen 386 artiklan 1 kohdan a alakohta
9 covered bonds;
Kohdassa tarkoitetaan vastuun arvonoikaisuriskiltä suojautumiseen käytettävien yhteen riskikohteeseen perustuvien luottoriskinvaihtosopimusten nimellismäärien yhteissummaa.
10 other liabilities.
INDEKSIIN LIITETYT LUOTTORISKINVAIHTOSOPIMUKSET
For each securitisation, in case the pool consists of different types of assets, the institution shall consider the most important type.
Vakavaraisuusasetuksen 386 artiklan 1 kohdan b alakohta
This template requests information on positions of the CTP (comprising securitisations, nth-to-default credit derivatives and other CTP positions included according to Article 338(3)) and the corresponding own funds requirements under the standardised approach.
Kohdassa tarkoitetaan vastuun arvonoikaisuriskiltä suojautumiseen käytettävien indeksiin liitettyjen luottoriskinvaihtosopimusten nimellismäärien yhteissummaa.
The MKR SA CTP template determines the own funds requirement only for the specific risk of positions assigned to the Correlation Trading Portfolio according to Articles 335 in connection with 338 (2) and (3) of CRR.
Yhteenlaskettu vastuun arvonoikaisuriski
If CTP- positions of the trading book are hedged by credit derivatives, Articles 346 and 347 CRR apply.
Kohdassa tarkoitetaan tapauksen mukaan rivien 020–040 summaa.
There is only one template for all CTP-positions of the trading book, irrespective of the fact whether the institution uses the Standardised Approach or the Internal Ratings Based Approach to determine the risk weight for each of the positions according to Part Three Title II Chapter 5 of CRR.
Kehittyneen menetelmän mukaiset
This structure of the template separates securitisation positions, n-th to default credit derivatives and other CTP-positions.
Kohdassa sovelletaan vakavaraisuusasetuksen 383 artiklassa vahvistettua vastuun arvonoikaisuriskin laskennan kehittynyttä menetelmää.
As a result, securitisation positions shall always be reported in rows 030, 060 or 090 (depending on the role of the institution in the securitisation).
Standardimenetelmän mukaiset
N-th to default credit derivatives shall always be reported in line 110.
Kohdassa sovelletaan vakavaraisuusasetuksen 384 artiklassa vahvistettua vastuun arvonoikaisuriskin laskennan standardimenetelmää.
The “other CTP-positions” are neither securitisation positions nor n-th to default credit derivatives (see definition in Article 338(3) CRR), but they are explicitly “linked” (because of the hedging intent) to one of these two positions.
Kohdassa ilmoitettaviin määriin sovelletaan vakavaraisuusasetuksen 385 artiklaa.”
That is why they are assigned either under the sub-heading “securitisation” or “n-th to default credit derivative”.
Tässä lomakkeessa laitoksilta vaadittavat tiedot on ilmoitettava koostetusti kalenteri- tai raportointivuodelta (eli kuluvan vuoden 1. tammikuuta alkaen).
Articles 102 and 105 (1) of CRR in connection with positions assigned to the Correlation Trading Portfolio according to Article 338(2) and (3) of CRR.
’Konsolidoimattomat laitokset’ eivät ole osa ryhmää eivätkä ole konsolidoituja valtiossa, jossa niihin sovelletaan omien varojen vaatimuksia.
070-400
LIITE III
BREAKDOWN OF THE NET POSITIONS ACCORDING TO RISK WEIGHTS (SA AND IRB)
Taselaskelma [tase]
160 and 330
Viittaukset
OTHER
Jaottelu taulukossa
Other risk weights not explicitly mentioned in the previous columns.
Kirjanpitoarvo
For n-th-to-default credit derivatives only those which are not externally rated.
Osakepääoma
Externally rated n-th to default credit derivatives are either to be reported in the MKR SA TDI template (row 321) or — if they are incorporated into the CTP — shall be assigned to the column of the respective risk weight.
IAS 1.54(r), BAD 22 artikla
170 -180 and 360-370
Maksettu pääoma
Article 259(3) and (4) of CRR.
Liite V, 2 osa, 15-16 kohta
AFTER CAP — WEIGHTED NET LONG/SHORT POSITIONS
Liite V, 2 osa, 16 kohta
Article 338 taking into account the discretion of Article 335 of CRR.
Muu oma pääoma
The own funds requirement is determined as the larger of either (i) the specific risk charge that would apply just to the net long positions (column 430) or (ii) the specific risk charge that would apply just to the net short positions (column 440).
Liite V, 2 osa, 17 kohta
Total amount of outstanding positions (held in the correlation trading portfolio) reported by the institution playing the role/s of originator, investor or sponsor.
vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 100 alakohta
030, 060 and 090
Erät, joita ei myöhemmin siirretä tulosvaikutteiseksi
The correlation trading portfolio comprises securitisations, n-th-to-default credit derivatives and possibly other hedging positions that meet the criteria set in Article 338(2) and (3) of CRR.
Aineelliset hyödykkeet
Derivatives of securitisation exposures that provide a pro-rata share as well as positions hedging CTP positions shall be included in row “Other CTP positions”.
Vakuutusmatemaattiset voitot ja tappiot etuuspohjaisista eläkejärjestelyistä
N-TH-TO-DEFAULT CREDIT DERIVATIVES
Myytävänä oleviksi luokitellut pitkäaikaiset omaisuuserät ja luovutettavien erien ryhmät
N-th to default credit derivatives that are hedged by n-th-to-default credit derivatives according to Article 347 CRR shall both be reported here.
IFRS 5.38, IG, esimerkki 12
The positions originator, investor and sponsor do not fit for n-th to default credit derivatives.
Osuus muista taseeseen kirjatuista tuloista ja menoista, jotka ovat syntyneet tytäryrityksiin, yhteisyrityksiin ja osakkuusyrityksiin tehdyistä sijoituksista
As a consequence, the breakdown as for securitisation positions cannot be provided for n-th to default credit derivatives..
Erät, jotka siirretään myöhemmin tulosvaikutteiseksi
040, 070, 100 and 120
Ulkomaiseen yksikköön tehdyn nettosijoituksen suojaukset [tehokas osuus]
OTHER CTP POSITIONS
Ulkomaan rahan määräisten erien muuntaminen
The positions in:
Suojausjohdannaiset.
Derivatives of securitisation exposures that provide a pro-rata share as well as positions hedging CTP positions shall be included in row “Other CTP positions”;
Rahavirran suojaukset [tehokas osuus]
CTP positions hedged by credit derivatives according to Article 346 CRR;
IAS 39.95–101
Other positions that satisfy Article 338(3) of CRR;
Myytävissä olevat rahoitusvarat
are included.
4 artiklan 1 kohd.
This template requests information on the positions and the corresponding own funds requirements for position risk in equities held in the trading book and treated under the standardised approach.
123 alak.
The template has to be filled out separately for the “Total”, plus a static, pre-defined list of following markets:
Käyvän arvon rahastot
Bulgaria, Croatia, Czech Republic, Denmark, Egypt, Hungary, Iceland, Liechtenstein, Norway, Poland, Romania, Sweden, United Kingdom, Albania, Japan, Former Yugoslav Republic of Macedonia, Russian Federation, Serbia, Switzerland, Turkey, Ukraine, USA, Euro Area plus one residual template for all other markets.
liite V, 2 osa, 18 kohta
For the purpose of this reporting requirement the term “market” shall be read as “country”.
Tytäryrityksiin, yhteisyrityksiin ja osakkuusyrityksiin tehdyistä sijoituksista syntyneet rahastot tai kertyneet tappiot
Articles 327, 329, 332, 341 and 345 of CRR.
Liite V, 2 osa, 19 kohta
The capital charge has to be calculated for each national market separately.
(-) Omat osakkeet
010-130
liite V, 2 osa, 20 kohta
Own funds requirements for position risk according to Article 92(3) point (b) (i) CRR and Part 3 Title IV Chapter 2 Section 3 of CRR.
IAS 1.83(a)(ii)
020-040
(-) Ennakko-osingot
Positions in equities subject to general risk (Article 343 of CRR) and their correspondent own funds requirement according to Part 3 Title IV Chapter 2 Section 3 of CRR.
Vähemmistön osuus [Määräysvallattomien omistajien osuus]
Both breakdowns (021/022 as well as 030/040) are a breakdown related to all positions subject to general risk.
Kertyneet muut laajan tuloksen erät Muut erät
Rows 021 and 022 requests information on the breakdown according to instruments.
OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ
Only the breakdown in rows 030 and 040 is used as a basis for the calculation of own funds requirements.
OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ
Derivatives included in the calculation of equity risk of trading book positions taking into account Articles 329 and 332, if applicable.
Tuloslaskelman erittely
Instruments other than derivatives included in the calculation of equity risk of trading book positions.
Korkotuotot ja -kulut instrumenteittain ja vastapuolittain Viiteasiakirjat:
Exchange traded stock-index futures broadly diversified and subject to a particular approach
Kuluva kausi
Exchange traded stock-index futures broadly diversified and subject to a particular approach according to Article 344(1) and (4) of CRR.
Tuotot
These positions are only subject to general risk and, accordingly, must not be reported in row (050).
Kulut
Other positions in equities subject to specific risk and the correspondent own funds requirements according to Article 343 and 344 (3) of CRR.
Liite V, 2 osa,95 kohta
Positions in equities subject to specific risk and the correspondent own funds requirement according to Articles 342 and 344 (4) CRR.
Johdannaissopimukset – Kaupankäynti
The CRR does not explicitly assign those positions to either the interest rate risk or the equity risk.
liite V, 2 osa,96 kohta
For reporting purposes, those positions shall be reported in the MKR SA EQU template.
Vieraan pääoman ehtoiset arvopaperit
Positions in CIUs if capital requirements are calculated according to Article 348(1) CRR.
Liite V, 1 osa, 26 kohta
Applicable when positions in CIUs or the underlying instruments are not treated in accordance with the methods set out in Part 3 Title IV Chapter 5 (reference to the “Use of internal models to calculate own funds requirements”) of CRR.
Keskuspankit
If the particular approach according to Article 348(1) sentence 1 of CRR is applied, the amount to be reported is 32 % of the net position of the CIU exposure in question.
Liite V, 1 osa, 35 kohdan a alakohta
If the particular approach according to Article 348(1) sentence 2 of CRR is applied, the amount to be reported is the lower of 32 % of the net position of the relevant CIU exposure and the difference between 40 % of this net position and the own funds requirements that arise from the foreign exchange risk associated with this CIU exposure.
Julkisyhteisöt ja julkisoikeudelliset laitokset
If the specific methods of Article 350 CRR are applicable, the reporting of those positions shall follow the underlying investments.
Liite V, 1 osa, 35 kohdan b alakohta
As a consequence, those positions would be reported in the relevant rows of either the MKR SA TDI or the MKR SA EQU template.
Luottolaitokset
Article 329(2) and (3) of CRR.
Liite V, 1 osa, 35 kohdan c alakohta
Institutions shall report information on the positions in each currency (reporting currency included) and the corresponding own funds requirements for foreign exchange treated under the standardised approach.
Muut rahoitusalan yritykset
The position is calculated for each currency (including euro), gold, and positions to CIUs.
Liite V, 1 osa, 35 kohdan d alakohta
Rows 100 to 470 of this template shall be reported even if institutions are not required to calculate own funds requirements for foreign exchange risk according to Article 351 of CRR.
Muut kuin rahoitusalan yritykset
The memorandum items of the template shall be filled out separately for All currencies of the Member States of the European Union and the following currencies:
Liite V, 1 osa, 35 kohdan e alakohta
USD, CHF, JPY, RUB, TRY, AUD, CAD, RSD, ALL, UAH, MKD, EGP, ARS, BRL, MXN, HKD, ICK, TWD, NZD, NOK, SGD, KRW, CNY and all other currencies.
Luotot
Gross positions due to assets, amounts to be received and similar items referred to in Article 352(1) of CRR.
Liite V, 1 osa, 27 kohta
According to Article 352(2) and subject to permission from competent authorities, positions taken to hedge against the adverse effect of the exchange rate on their ratios in accordance with Article 92(1) and positions related to items that are already deducted in the calculation of own funds shall not be reported.
Kotitaloudet
Articles 352(3) and (4), first and second sentences, and 353 of CRR.
Liite V, 1 osa, 35 kohdan f alakohta
The net positions are calculated by each currency, accordingly there may be simultaneous long and short positions.
Muut omaisuuserät
Articles 352(4), third sentence, 353 and 354 of CRR.
Liite V, 1 osa, 51 kohta
POSITIONS SUBJECT TO CAPITAL CHARGE (LONG AND SHORT)
Talletukset
The long and short net positions for each currency are calculated by deducting the total of short positions from the total of long positions.
EKP/2008/32, liite 2, 2 osa, 9 kohta
Long net positions for each operation in a currency are added to obtain the long net position in that currency.
Liikkeeseen lasketut vieraan pääoman ehtoiset arvopaperit
Short net positions for each operation in a currency are added to obtain the short net position in that currency.
Liite V, 1 osa, 31 kohta
Unmatched positions are added to positions subject to capital charges for other currencies (row 030) in column (060) or (070) depending on their short or long arrangement.
Muut rahoitusvelat
POSITIONS SUBJECT TO CAPITAL CHARGE (MATCHED)
Liite V, 1 osa, 32–34 kohta
Matched positions for closely correlated currencies
Johdannaissopimukset – suojauslaskenta, korkoriski
RISK CAPITAL CHARGE (%)
Muut velat
As defined in Articles 351 and 354, the risk capital charges in percentage.
Liite V, 2 osa, 10 kohta
The capital charge for any relevant position according to Part 3 Title IV Chapter 3 of CRR.
KOROT
TOTAL POSITIONS IN NON REPORTING CURRENCIES
Instrumenteittain voitot/(-) tappiot taseesta pois kirjatuista rahoitusvaroista ja -veloista, joita ei kirjata käypään arvoon tulosvaikutteisesti Viiteasiakirjat:
Positions in non-reporting currencies and their correspondent own funds requirements according to Article 92(3) point (c) (i) and Article 352(2) and (4) of CRR (for conversion into the reporting currency).
Oman pääoman ehtoiset rahoitusvälineet
CURRENCIES CLOSELY CORRELATED
VOITOT/(-) TAPPIOT TASEESTA POIS KIRJATUISTA RAHOITUSVAROISTA JA -VELOISTA, JOITA EI KIRJATA KÄYPÄÄN ARVOON TULOSVAIKUTTEISESTI, NETTO
Positions and their correspondent own funds requirements for currencies referred to in Article 354 of CRR.
Instrumenteittain voitot tai tappiot kaupankäyntitarkoituksessa pidettävistä rahoitusvaroista ja -veloista Viiteasiakirjat:
ALL OTHER CURRENCIES (including CIU's treated as different currencies)
Lyhyeksimyynnit
Positions and their correspondent own funds requirements for currencies subject to the general procedure referred to in Articles 351 and 352 (2) and (4) of CRR.
KAUPANKÄYNTITARKOITUKSESSA PIDETTÄVIEN RAHOITUSVAROJEN JA -VELKOJEN VOITOT JA (-) TAPPIOT, NETTO
Reporting of CIU's treated as separate currencies according to Article 353 CRR:
Riskeittäin voitot ja tappiot kaupankäyntitarkoituksessa pidettävistä rahoitusvaroista ja -veloista Viiteasiakirjat:
There are two different treatments of CIU's treated as separate currencies for calculating the capital requirements:
Korkoinstrumentit ja niihin kuuluvat johdannaiset
The modified gold method, if the direction of the CIU's investment is not available (those CIU's shall be added to an institution's overall net foreign-exchange position)
Liite V, 2 osa, 99 kohdan a alakohta
If the direction of the CIU's investment is available, those CIU's shall be added to the total open foreign exchange position (long or short, depending on the direction of the CIU)
Oman pääoman ehtoiset instrumentit ja niihin kuuluvat johdannaiset
The reporting of those CIU's follows the calculation of the capital requirements accordingly.
Liite V, 2 osa, 99 kohdan b alakohta
GOLD
Valuuttainstrumentit ja niihin kuuluvat johdannaiset
050-090
Liite V, 2 osa, 99 kohdan c alakohta
Article 352(5) and (6) of CRR.
Luottoriski-instrumentit ja niihin kuuluvat johdannaiset
Breakdown of total positions (reporting currency included) by exposure types
Liite V, 2 osa, 99 kohdan d alakohta
Total positions shall be broken down according to derivatives, other assets and liabilities and off-balance sheet items.
Hyödykkeet ja niihin kuuluvat johdannaiset
Positions not included in row 110 or 120 shall be included here.
Liite V, 2 osa, 99 kohdan e alakohta
Items included in Annex I of CRR except those included as Securities Financing Transactions & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting.
Liite V, 2 osa, 99 kohdan f alakohta
Positions valued according to Articles 352 CRR.
Instrumenteittain voitot/(-) tappiot käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista rahoitusvaroista ja -veloista Viiteasiakirjat:
This template request information on the positions in commodities and the corresponding own funds requirements treated under the standardised approach.
Luottoriskistä johtuvat käyvän arvon kertyneet muutokset
All POSITIONS (LONG AND SHORT)
Liite V, 2 osa,100 kohta
As defined in Article 357(3) of CRR.
Voitot ja tappiot suojauslaskennasta Viiteasiakirjat:
Those net positions that, according to the different approaches considered in Part 3 Title IV Chapter 4 of CRR, receive a capital charge.
Suojausinstrumentin käyvän arvon suojauksen muutokset [sisältäen suojauksen lopettamisen]
The capital charge for any relevant position according to Part 3 Title IV Chapter 4 of CRR.
Käyvän arvon muutokset käyvän arvon suojausten osalta suojauskohteesta siltä osin kuin ne johtuvat suojattavasta riskistä
Result of the multiplication of the own funds requirements * 12.5.
Tulosvaikutteisesti kirjattu tehottomuus rahavirran suojauksista
TOTAL POSITIONS IN COMMODITIES
Tulosvaikutteisesti kirjattu tehottomuus ulkomaiseen yksikköön tehdyn nettosijoituksen suojauksista
Positions in commodities and their correspondent own funds requirements for market risk according to Article 92(3) point (c) (iii) CRR and Part 3 Title IV Chapter 4 of CRR.
VOITOT/(-) TAPPIOT SUOJAUSLASKENNASTA, NETTO
020-060
Arvonalentumiset – rahoitusvarat ja muut kuin rahoitusvarat Viiteasiakirjat:
POSITIONS BY CATEGORY OF COMMODITY
Lisäykset
For reporting purposes commodities are grouped in the four main groups of commodities referred to in Table 2 of Article 361 CRR.
Liite V, 2 osa,102 kohta
MATURITY LADDER APPROACH
Peruutukset
Positions in commodities subject to the Maturity Ladder approach as referred to in Article 359 of CRR.
Kertynyt arvonalentumistappio
EXTENDED MATURITY LADDER APPROACH
Arvonalennukset ja niiden (-) peruutukset muista kuin käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjatuista rahoitusvaroista
Positions in commodities subject to the Extended Maturity Ladder approach as referred to in Article 361 of CRR
Hankintamenoon kirjatut rahoitusvarat
SIMPLIFIED APPROACH
Lainat ja muut saamiset
Positions in commodities subject to the Simplified approach as referred to in Article 360 of CRR.
Eräpäivään asti pidettävät sijoitukset
Article 358(4) of CRR.
Tytäryrityksiin, yhteisyrityksiin ja osakkuusyrityksiin tehtyjen sijoitusten arvonalennukset ja niiden (-) peruutukset
The additional requirements for options related to non-delta risks shall be reported in the method used for its calculation
Tytäryritykset
This template provides a breakdown of VaR and stressed VaR (sVaR) figures according to the different market risks (debt, equity, FX, commodities) and other information relevant for the calculation of the own funds requirements.
IFRS 10, lisäys A
Generally the reporting depends on the structure of the model of the institutions whether they report the figures for general and specific risk separately or together.
Yhteisyritykset
The same holds true for the decomposition of the VAR/Stress-Var into the risk categories (interest rate risk, equity risk, commodities risk and foreign exchange risk).
Osakkuusyritykset
An institution can resign to report the decompositions mentioned above if it proves that a reporting of these figures would be unduly burdensome.
Arvonalennukset ja niiden (-) peruutukset muista kuin rahoitusvaroista
VaR
Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet
It means the maximum potential loss that would result from a price change with a given probability over a specified time horizon.
Sijoituskiinteistöt