natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Credit derivatives (protection sold), which are not subject to a close out clause
Rahoitusjohdannaiset
Credit derivatives (protection bought)
Arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet, joihin sovelletaan päänettoutussopimusta
Financial derivatives
Arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet, joihin ei sovelleta päänettoutussopimusta
SFTs covered by a master netting agreement
Muut varat
SFTs not covered by a master netting agreement
Alhaisen riskin taseen ulkopuoliset erät (standardimenetelmä); josta;
Other assets
Uudistettavat vähittäisvastuut; josta
Low-risk off-balance sheet items under the RSA; of which:
Ehdoitta peruutettavissa olevat luottokorttisitoumukset
Revolving retail exposures; of which
Ei-uudistettavat ehdoitta peruutettavissa olevat sitoumukset
Unconditionally cancellable credit cards commitments
Keskimääräisen/alhaisen riskin taseen ulkopuoliset erät (standardimenetelmä)
Non revolving unconditionally cancellable commitments
Keskimääräisen riskin taseen ulkopuoliset erät (standardimenetelmä)
Medium/low risk off-balance sheet items under the RSA
Korkeanriskin taseen ulkopuoliset erät (standardimenetelmä)
Medium risk off-balance sheet items under the RSA
(Lisätietoerä) Uudistettavien vähittäisvastuiden nostetut määrät
Full risk off-balance sheet items under the RSA
(Lisätietoerä) Ehdoitta peruutettavissa olevien luottokorttisitoumusten nostetut määrät
(memo item) Drawn amount of revolving retail exposures
(Lisätietoerä) Ei-uudistettavien ehdoitta peruutettavissa olevien sitoumusten nostetut määrät
(memo item) Drawn amounts on unconditionally cancellable credit cards commitments
Johdannaissopimuksista saadut käteisvakuudet
(memo item) Drawn amounts on non-revolving unconditionally cancellable commitments
Johdannaissopimusten yhteydessä asetettuja käteisvakuuksia koskevat saamiset
Cash collateral received in derivatives transactions
Varoiksi katsotut arvopapereilla toteutetuista rahoitustoimista saadut arvopaperit
Receivables for cash collateral posted in derivatives transactions
Arvopapereilla toteutetuista rahoitustoimista saatujen käteisvarojen edelleenlainaus (käteissaatavat)
Securities received in an SFT that are recognised as an asset
Vastuut, joihin voidaan soveltaa vakavaraisuusasetuksen 113 artiklan 6 kohdan mukaista kohtelua
SFT cash conduit lending (cash receivables)
Vastuut, jotka täyttävät vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 14 kohdan a–c alakohdan mukaiset ehdot
Exposures that can benefit from treatment under Article 113(6) of the CRR
C 41.00 – TASEESEEN SISÄLTYVÄT JA SEN ULKOPUOLISET ERÄT – VASTUIDEN LISÄJAOTTELU (LR2)
Exposures that meet the conditions in points (a) to (c) of Article 429(14) of the CRR
Taseeseen sisältyvät ja sen ulkopuoliset vastuuerät (standardimenettely)
C 41.00 — ON- AND OFF-BALANCE SHEET ITEMS — ADDITIONAL BREAKDOWN OF EXPOSURES (LR2)
Taseeseen sisältyvät ja sen ulkopuoliset vastuuerät (IRB-menettely)
On- and off- balance sheet exposures (SA exposures)
Nimellisarvo
On- and off- balance sheet exposures (IRB exposures)
Kaupankäyntivarastoon kuulumattomien taseeseen sisältyvien ja sen ulkopuolisten vastuiden yhteismäärä sekä sellaiset kaupankäyntivarastoon kuuluvat vastuut, joihin liittyy vastapuoliriski (riskipainon mukaisesti jaoteltuina):
Nominal value
> 0 % ja ≤ 12 %
Total on- and off-balance sheet exposures belonging to the non-trading book as well as exposures of the trading book subject to counterparty credit risk (breakdown in accordance with the risk weight):
> 12 % ja ≤ 20 %
> 0 % and ≤ 12 %
> 20 % ja ≤ 50 %
> 12 % and ≤ 20 %
> 50 % ja ≤ 75 %
> 20 % and ≤ 50 %
> 75 % ja ≤ 100 %
> 50 % and ≤ 75 %
> 100 % ja ≤ 425 %
> 75 % and ≤ 100 %
> 425 % ja ≤ 1250 %
> 100 % and ≤ 425 %
Maksukyvyttömyystilassa olevat vastuut
> 425 % and ≤ 1250 %
(Lisätietoerä) Alhaisen riskin taseen ulkopuoliset erät ja taseen ulkopuoliset erät, joihin sovelletaan 0 prosentin luottovasta-arvokerrointa vakavaraisuusasteen nojalla
Exposures in default
C 42.00 – PÄÄOMAN VAIHTOEHTOINEN MÄÄRITTELY (LR3)
(memo item) Low risk off-balance sheet items and off-balance sheet items attracting a 0 % conversion factor under the solvency ratio
Ydinpääoma (täyden käyttöönoton jälkeinen määritelmä)
C 42.00 — ALTERNATIVE DEFINITION OF CAPITAL (LR3)
Ydinpääoma (siirtymäkauden aikainen määritelmä)
Common Equity Tier 1 capital — fully phased-in definition
Omat varat yhteensä (täyden käyttöönoton jälkeinen määritelmä)
Common Equity Tier 1 capital — transitional definition
Omat varat yhteensä (siirtymäkauden aikainen määritelmä)
Total own funds — fully phased-in definition
Vähennettyjen varojen määrä – ydinpääoman eristä (täyden käyttöönoton jälkeinen määritelmä)
Total own funds — transitional definition
Vähennettyjen varojen määrä – ydinpääoman eristä (siirtymävaiheen aikainen määritelmä)
Asset amount deducted — from CET1 items — fully phased-in definition
Vähennettyjen varojen määrä – omien varojen eristä (täyden käyttöönoton jälkeinen määritelmä)
Asset amount deducted — from CET1 items — transitional definition
Vähennettyjen varojen määrä – omien varojen eristä (siirtymävaiheen aikainen määritelmä)
Asset amount deducted — from own funds items — fully phased-in definition
C 43.00 – VAIHTOEHTOINEN VÄHIMMÄISOMAVARAISUUSASTEEN VASTUIDEN OSATEKIJÖIDEN JAOTTELU (LR4)
Asset amount deducted — from own funds items — transitional definition
Taseen ulkopuoliset erät, johdannaiset, arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet ja kaupankäyntivarasto
C 43.00 — ALTERNATIVE BREAKDOWN OF LEVERAGE RATIO EXPOSURE MEASURE COMPONENTS (LR4)
Vähimmäisomavaraisuusasteen vastuiden arvo
Off-balance sheet items, derivatives, SFTs and trading book
Riskipainotetut varat
Leverage Ratio Exposure Value
Taseen ulkopuoliset erät; josta
RWA
Kaupan rahoitus; josta
Off-balance sheet items; of which
Virallisiin vientiluottovakuutusjärjestelmiin kuuluvat erät
Trade finance; of which
Tuotteiden ristikkäisnettoutusta koskevien sopimusten alaiset johdannaiset ja arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet
Under official export credit insurance scheme
Johdannaiset, joihin ei sovelleta tuotteiden ristikkäisnettoutusta koskevaa sopimusta
Derivatives and SFTs subject to a cross-product netting agreement
Arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet, joihin ei sovelleta tuotteiden ristikkäisnettoutusta koskevaa sopimusta
Derivatives not subject to a cross-product netting agreement
Luottojohdannaisten täydentävästä kohtelusta johtuvat vastuumäärät
SFTs not subject to a cross-product netting agreement
Muut kaupankäyntivarastoon kuuluvat varat
Exposure amounts resulting from the additional treatment for credit derivatives
Muut kaupankäyntivaraston ulkopuoliset vastuut
Other assets belonging to the trading book
Riskipainotetut varat
Other non-trading book exposures
Vastuut (standardimenetelmä)
RWAs
Vastuut (IRB-menetelmä)
SA Exposures
Katetut joukkolainat
IRB Exposures
Valtiovastuiksi katsotut vastuut
Covered bonds
Valtiot ja keskuspankit
Exposures treated as sovereigns
Aluehallinnot ja paikallisviranomaiset (valtiovastuu)
Central governments and central banks
Kansainväliset kehityspankit ja kansainväliset organisaatiot (valtiovastuu)
Regional governments and local authorities treated as sovereigns
Julkisyhteisöt ja julkisoikeudelliset laitokset (valtiovastuu)
MDBs and International organisations treated as sovereigns
Aluehallintojen, kansainvälisten kehityspankkien, kansainvälisten organisaatioiden, julkisyhteisöjen ja julkisoikeudellisten laitosten vastuut, joita ei katsota valtiovastuiksi
PSEs treated as sovereigns
Aluehallinnot ja paikallisviranomaiset (ei-valtiovastuu)
Exposures to regional governments, MDBs, international organisations and PSEs not treated as sovereigns
Kansainväliset kehityspankit (ei-valtiovastuu)
Regional governments and local authorities not treated as sovereigns
Julkisyhteisöt ja julkisoikeudelliset laitokset (ei-valtiovastuu)
MDBs not treated as sovereigns
Laitokset
PSEs not treated as sovereigns
Kiinteistövakuudelliset vastuut; josta
Institutions
Asuinkiinteistövakuudelliset vastuut
Secured by mortgages on immovable properties; of which
Vähittäisvastuut; josta
Secured by mortgages of residential properties
Pk-yrityksiltä olevat vähittäissaamiset
Retail exposures; of which
Yritykset; josta
Retail SME
Rahoituslaitokset
Corporate; of which
Muut yritykset; josta
Financial
Pk-yrityksiltä olevat saamiset
Non-financial; of which
Muut kuin pk-yrityksiltä olevat saamiset
SME exposures
Muut vastuut; josta
Exposures other than SME exposures
Arvopaperistamisvastuut
Other exposures; of which
Kaupan rahoitus (lisätietoerä); josta
Securitisation exposures
C 44.00 – YLEISET TIEDOT (LR5)
Trade finance (memo item); of which
Laitoksen yritysrakenne
C 44.00 — GENERAL INFORMATION (LR5)
Johdannaisten käsittely
Institution's company structure
Laitoksen luokitus
Derivatives treatment
C 47.00 – VÄHIMMÄISOMAVARAISUUSASTEEN LASKENTA (LRCalc)
Institution type
Vastuuarvo: Raportoinnin viitepäivämäärä
C 47.00 — LEVERAGE RATIO CALCULATION (LRCalc)
Vastuuarvot
LR Exposure: Reporting reference date
Arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet: Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 5 kohdan ja 429 artiklan 8 kohdan mukaiset vastuut
Exposure Values
Arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet: vastapuoliriskiä koskeva korotus
SFTs: Exposure in accordance with Article 429(5) and 429(8) of the CRR
Arvopapereilla toteutettavia rahoitustoimia koskeva poikkeus: Vakavaraisuusasetuksen 429 b artiklan 4 kohdan ja 222 artiklan mukainen korotus
SFTs: Add-on for counterparty credit risk
Asiamiehen arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien vastapuoliriski vakavaraisuusasetuksen 429 b artiklan 6 kohdan mukaisesti
Derogation for SFTs: Add-on in accordance with Article 429b(4) and 222 of the CRR
(-) Asiakkaan määrittämistä arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien vastuista vapautettu keskusvastapuoleen liittyvä velvoite
Counterparty credit risk of SFT agent transactions in accordance with Article 429b(6) of the CRR
Johdannaiset: Nykyinen jälleenhankinta-arvo
(-) Exempted CCP leg of client-cleared SFT exposures
(-) Hyväksyttävä käteisenä saatu vakuusmarginaali kuitattuna johdannaisten markkina-arvoa vastaan
Derivatives: Current replacement cost
(-) Asiakkaan määrittämistä kaupankäyntivastuista vapautettu keskusvastapuoleen liittyvä velvoite (jälleenhankinta-arvo)
(-) Eligible cash variation margin received offset against derivatives market value
Johdannaiset: Käyvän arvon menetelmän mukaiset korotukset
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (replacement costs)
(-) Asiakkaan määrittämistä kaupankäyntivastuista vapautettu keskusvastapuoleen liittyvä velvoite (potentiaalinen tuleva luottoriski)
Derivatives: Add-on under the mark-to-market method
Johdannaisia koskeva poikkeus: alkuperäisen hankinta-arvon menetelmä
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (potential future exposure)
(-) Asiakkaan määrittämistä kaupankäyntivastuista vapautettu keskusvastapuoleen liittyvä velvoite (alkuperäisen hankinta-arvon menetelmä)
Derogation for derivatives: original exposure method
Asetettujen luottojohdannaisten rajattu nimellisarvo
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (original exposure method)
(-) Hyväksyttävien ostettujen luottojohdannaisten kuittaus asetettuja luottojohdannaisia vastaan
Capped notional amount of written credit derivatives
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohdan mukaiset taseen ulkopuoliset erät, joiden luottovasta-arvokerroin on 10 prosenttia
(-) Eligible purchased credit derivatives offset against written credit derivatives
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohdan mukaiset taseen ulkopuoliset erät, joiden luottovasta-arvokerroin on 20 prosenttia
Off-balance sheet items with a 10 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohdan mukaiset taseen ulkopuoliset erät, joiden luottovasta-arvokerroin on 50 prosenttia
Off-balance sheet items with a 20 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohdan mukaiset taseen ulkopuoliset erät, joiden luottovasta-arvokerroin on 20 prosenttia
Off-balance sheet items with a 50 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Johdannaisten vakuuksille tarkoitetut gross-up-lausekkeet
Off-balance sheet items with a 100 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
(-) Saatavat, jotka perustuvat johdannaistoimissa käytettävään käteisenä maksettuun vakuusmarginaaliin
Gross up for derivatives collateral provided
(-) Asiakkaan määrittämistä kaupankäyntivastuista vapautettu keskusvastapuoleen liittyvä velvoite (alkumarginaali)
(-) Receivables for cash variation margin provided in derivatives transactions
Arvopapereilla toteutettavien rahoitustoimien myynnin kirjanpitotapahtumien oikaisut
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (initial margin)
(-) Haltuun uskotut varat
Adjustments for SFT sales accounting transactions
(-) Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 7 kohdan mukaisesti ulkopuolelle jätettävät ryhmän sisäiset (yksittäiset) vastuut
(-) Fiduciary assets
(-) Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 14 kohdan mukaisesti ulkopuolelle jätettävät vastuut
(-) Intragroup exposures (solo basis) exempted in accordance with Article 429(7) of the CRR
(-) Vähennettyjen varojen määrä – ensisijainen pääoma – täyden käyttöönoton jälkeinen määritelmä
(-) Exposures exempted in accordance with Article 429(14) of the CRR
(-) Vähennettyjen varojen määrä – ensisijainen pääoma – siirtymäkauden aikainen määritelmä
(-) Asset amount deducted — Tier 1 capital — fully phased-in definition
Vähimmäisomavaraisuusasteen vastuiden kokonaismäärä (ensisijaiseen pääomaan sovelletaan täyden käyttöönoton jälkeistä määritelmää)
(-) Asset amount deducted — Tier 1 capital — transitional definition
Vähimmäisomavaraisuusasteen vastuiden kokonaismäärä (ensisijaiseen pääomaan sovelletaan siirtymäkauden aikaista määritelmää)
Total Leverage Ratio exposure — using a fully phased-in definition of Tier 1 capital
Pääoma
Total Leverage Ratio exposure — using a transitional definition of Tier 1 capital
Ensisijainen pääoma (täyden käyttöönoton jälkeinen määritelmä)
Capital
Ensisijainen pääoma (siirtymäkauden aikainen määritelmä)
Tier 1 capital — fully phased-in definition
Vähimmäisomavaraisuusaste
Tier 1 capital — transitional definition
Vähimmäisomavaraisuusaste (ensisijaiseen pääomaan sovelletaan täyden käyttöönoton jälkeistä määritelmää)
Leverage Ratio
Vähimmäisomavaraisuusaste (ensisijaiseen pääomaan sovelletaan siirtymäkauden aikaista määritelmää)”
Leverage Ratio — using a fully phased-in definition of Tier 1 capital
LIITE II
Leverage Ratio — using a transitional definition of Tier 1 capital’
”LIITE XI
ANNEX II
OSA I:
‘ANNEX XI
YLEISET OHJEET
PART I:
RAPORTOINTITAULUKOIDEN MERKINTÄ JA MUUT KÄYTÄNNÖT
GENERAL INSTRUCTIONS
RAPORTOINTITAULUKOIDEN MERKINTÄ
TEMPLATE LABELLING AND OTHER CONVENTIONS
NUMEROINTIKÄYTÄNNÖT
TEMPLATE LABELLING
LYHENTEET
NUMBERING CONVENTION
ETUMERKKIÄ KOSKEVAT KÄYTÄNNÖT
ABBREVIATIONS
OSA II:
SIGN CONVENTION
TAULUKOIHIN LIITTYVÄT OHJEET
PART II:
RAKENNE JA RAPORTOINTITIHEYS
TEMPLATE RELATED INSTRUCTIONS
VÄHIMMÄISOMAVARAISUUSASTEEN LASKENTAKAAVAT
STRUCTURE AND FREQUENCY
JOHDANNAISTEN KYNNYSARVOT
FORMULAS FOR LEVERAGE RATIO CALCULATION
C 47.00 – VÄHIMMÄISOMAVARAISUUSASTEEN LASKENTA (LRCALC)
MATERIALITY THRESHOLDS FOR DERIVATIVES
C 40.00 – VASTUIDEN VAIHTOEHTOINEN KÄSITTELY (LR1)
LEVERAGE RATIO CALCULATION (LRCALC)
C 41.00 TASEESEEN SISÄLTYVÄT JA SEN ULKOPUOLISET ERÄT – VASTUIDEN LISÄJAOTTELU (LR2)
ALTERNATIVE TREATMENT OF THE EXPOSURE MEASURE (LR1)
C 42.00 – PÄÄOMAN VAIHTOEHTOINEN MÄÄRITTELY (LR3)
ON- AND OFF-BALANCE SHEET ITEMS — ADDITIONAL BREAKDOWN OF EXPOSURES (LR2)
C 43.00: VAIHTOEHTOINEN VÄHIMMÄISOMAVARAISUUSASTEEN VASTUIDEN OSATEKIJÖIDEN JAOTTELU (LR4)
ALTERNATIVE DEFINITION OF CAPITAL (LR3)
C 44.00 – YLEISET TIEDOT (LR 5)
ALTERNATIVE BREAKDOWN OF LEVERAGE RATIO EXPOSURE MEASURE COMPONENTS (LR4)
Raportointitaulukoiden merkintä ja muut käytännöt
GENERAL INFORMATION (LR5)
Raportointitaulukoiden merkintä
Template labelling and other conventions
Tämä liite sisältää tämän asetuksen liitteessä X olevia taulukoita (jäljempänä ”LR”, joka tulee sanoista Leverage Ratio) koskevia lisäohjeita.
Template labelling
Raportointikehys sisältää yhteensä kuusi taulukkoa:
This Annex contains additional instructions for the templates (hereinafter ‘LR’) included in Annex X of this Regulation.
C 47.00: Vähimmäisomavaraisuusasteen laskenta (LRCalc): Vähimmäisomavaraisuusasteen laskenta;
Overall, the framework consists of six templates:
C 40.00: Vähimmäisomavaraisuusasteen raportointitaulukko 1 (LR1): Vastuiden vaihtoehtoinen käsittely;
: Leverage Ratio Calculation (LRCalc): Leverage ratio calculation;
C 41.00: Vähimmäisomavaraisuusasteen raportointitaulukko 2 (LR2): Taseeseen sisältyvät ja sen ulkopuoliset erät – vastuiden lisäjaottelu;
: Leverage Ratio Template 1 (LR1): Alternative treatment of the exposure measure;
C 42.00: Vähimmäisomavaraisuusasteen raportointitaulukko 3 (LR3): Pääoman vaihtoehtoinen määrittely;
: Leverage Ratio Template 2 (LR2): On and off-balance sheet items — additional breakdown of exposures;
C 43.00: Vähimmäisomavaraisuusasteen raportointitaulukko 4 (LR4): Vähimmäisomavaraisuusasteen vastuiden osatekijöiden jaottelu; ja
: Leverage Ratio Template 3 (LR3): Alternative definition of capital;
C 44.00: Vähimmäisomavaraisuusasteen raportointitaulukko 5 (LR5): Yleiset tiedot.
: Leverage Ratio Template 4 (LR4): Breakdown of leverage ratio exposure measure components; and
Kunkin taulukon kohdalla ilmoitetaan lainsäädäntöviitteet ja yksityiskohtaisia lisätietoja raportointiin liittyvistä yleisemmistä näkökohdista.
: Leverage Ratio Template 5 (LR5): General information.
Numerointikäytännöt
For each template legal references are provided as well as further detailed information regarding more general aspects of the reporting.
Tässä asiakirjassa noudatetaan alla olevissa kohdissa määritettyjä merkintäkäytäntöjä viitattaessa taulukoiden sarakkeisiin, riveihin ja soluihin.
Numbering convention
Näitä numeerisia koodeja käytetään laajasti validointisäännöissä.
The document will follow the labelling convention set in the following paragraphs, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
Ohjeissa noudatetaan seuraavaa yleistä merkintäkäytäntöä: taulukko;rivi;sarake.
These numerical codes are extensively used in the validation rules.
Tähtimerkki viittaa koko riviin tai sarakkeeseen.
The following general notation is followed in the instructions: Template;Row;Column.
Taulukon sisäisen validoinnin tapauksissa ei viitata taulukkoon, jos validoinnissa käytetään vain asianomaisen taulukon tietopisteitä: rivi;sarake.
An asterisk sign will be used to refer to the whole row or column.
Lyhenteet
In the case of validations within a template, where only data points from that template are used, notations will not refer to a template: Row;Column.
Tämän liitteen ja siihen liittyvien taulukoiden soveltamiseksi käytetään seuraavia lyhenteitä:
Abbreviations
c. CRM, joka on lyhenne sanoista Credit Risk Mitigation ja tarkoittaa luottoriskin vähentämistä.
For the purposes of this annex and related templates the following abbreviations are used:
Etumerkkiä koskevat käytännöt
CRR, which is an abbreviation of Capital Requirements Regulation and shall mean Regulation (EU) No 575/2013;
Kaikki summat on ilmoitettava positiivisina lukuina.
SFT, which is an abbreviation of Securities Financing Transaction and shall mean ‘repurchase transaction, securities or commodities lending or borrowing transaction, long settlement transaction and margin lending transaction’ as referred to in Regulation (EU) No 575/2013;
Poikkeuksen muodostavat soluissa LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010, LR3;040;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 ja LR3;085;010 ilmoitettavat luvut.
CRM, which is an abbreviation for Credit Risk Mitigation.
Huomaa, että soluissa LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 ja LR3;085;010 ilmoitettavat luvut ovat aina negatiivisia.
Sign convention
Huomaa myös, että erikoistapauksia lukuun ottamatta soluissa LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010 ja LR3;040;010 ilmoitettavat luvut ovat aina positiivisia.
All amounts shall be reported as positive figures.
Rakenne ja raportointitiheys
An exception are the amounts reported in LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010, LR3;040;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 and LR3;085;010.
Vähimmäisomavaraisuusasteen raportointitaulukko on jaettu kahteen osaan.
Thereby note that LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 and LR3;085;010 only take negative values.
Osa A sisältää kaikki vähimmäisomavaraisuusasteen laskentaa koskevat tiedot, jotka laitosten on toimitettava toimivaltaisille viranomaisille vakavaraisuusasetuksen 430 artiklan 1 kohdan ensimmäisen alakohdan mukaisesti, ja osa B sisältää kaikki tiedot, jotka laitosten on toimitettava vakavaraisuusasetuksen 430 artiklan 1 kohdan toisen alakohdan mukaisesti (eli vakavaraisuusasetuksen 511 artiklassa tarkoitetun kertomuksen laatimiseksi).
Also note that, apart from extreme cases, LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010 and LR3;040;010 only take positive values.
Kerätessään tietoja näitä teknisiä täytäntöönpanostandardeja varten laitosten on käsiteltävä haltuun uskottuja varoja vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 13 kohdan mukaisesti.
Structure and frequency
Vähimmäisomavaraisuusasteen laskentakaavat
The leverage ratio template is divided into two parts.
Vähimmäisomavaraisuusaste (Leverage Ratio, LR) perustuu pääoman määrään ja vastuiden kokonaismäärään, ja se voidaan laskea osan A solujen perusteella.
Part A comprises all the data items that enter into the calculation of the leverage ratio that institutions shall submit to competent authorities in accordance with the first subparagraph of Article 430(1) of the CRR, while Part B comprises all the data items that institutions shall submit in accordance with the second subparagraph of Article 430(1) of the CRR (i.e. for the purposes of the report referred to in Article 511 of the CRR).
Vähimmäisomavaraisuusaste – täyden käyttöönoton jälkeinen määritelmä = LRCalc;310;010 / LRCalc;290;010.
When compiling the data for this ITS, institutions shall consider the treatment of fiduciary assets in accordance with Article 429(13) of the CRR.
Vähimmäisomavaraisuusaste – siirtymäkauden aikainen määritelmä = LRCalc;320;010 / LRCalc;300;010.
Formulas for leverage ratio calculation
Johdannaisten kynnysarvot
The leverage ratio is based on a capital measure and a total exposure measure, which can be calculated with cells from Part A.
Sellaisten laitosten raportointitaakan keventämiseksi, joilla on vain rajatusti johdannaisista aiheutuvia riskejä, pyritään määrittämään johdannaisista aiheutuvien riskien suhteellinen merkitys vähimmäisomavaraisuusasteen kokonaisriskin kannalta.
Leverage Ratio — fully phased-in definition = LRCalc;310;010/LRCalc;290;010.
Laitosten on määritettävä tämä seuraavasti:
Leverage Ratio — transitional definition = LRCalc;320;010/LRCalc;300;010.
Johdannaisten osuus
Materiality thresholds for derivatives
Kokonaisriski
In order to reduce the reporting burden for institutions with limited exposures in derivatives, the following measures are used to gauge the relative importance of derivatives exposures to the total exposure of the leverage ratio.
Jossa kokonaisriski on yhtä kuin: LRCalc;290;010.