natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Unfunded credit protection is defined in Article 4(59) and regulated in Article 235 of CRR.
Vakavaraisuusasetuksen 246 artiklan 1 kohdan b alakohdassa säädetään, että laitoksilla, jotka laskevat riskipainotettujen vastuuerien määrän sisäisten luottoluokitusten menetelmän (IRB-menetelmä) mukaisesti, taseeseen sisältyvän arvopaperistamisposition vastuuarvon on oltava position kirjanpitoarvo, joka on laskettu ottamatta huomioon mahdollisia tehtyjä luottoriskioikaisuja.
(-) FUNDED CREDIT PROTECTION
Taseen erät eritellään vakavaraisuusasetuksen 261 artiklan 1 kohdan taulukossa 4 esitetyissä riskipainoryhmissä arvopaperistamispositioiden mukaan (A–B–C) riveillä 050–070 ja uudelleenarvopaperistamispositioiden mukaan (D–E) riveillä 080–090.
Funded credit protection is defined in Article 4(58) and regulated in Articles 195, 197 and 200 of CRR.
Taseen ulkopuolisen arvopaperistamisposition vastuuarvon on oltava position nimellisarvo, josta on vähennetty arvopaperistamisposition mahdollinen erityinen luottoriskioikaisu ja joka on kerrottu 100 prosentin luottovasta-arvokertoimella, jollei toisin ole määrätty.
Credit linked notes and on-balance sheet netting according to Articles 218-236 of CRR are treated as cash collateral.
Vakavaraisuusasetuksen liitteessä II mainituista johdannaissopimuksista syntyvät taseen ulkopuoliset arvopaperistamispositiot on määritettävä vakavaraisuusasetuksen kolmannen osan II osaston 6 luvun mukaisesti.
SUBSTITUTION OF THE EXPOSURE DUE TO CRM:
Vakavaraisuusasetuksen liitteessä II mainittujen johdannaissopimusten vastapuoliriskin vastuuarvo on määritettävä vakavaraisuusasetuksen kolmannen osan II osaston 6 luvun mukaisesti.
Inflows and outflows within the same exposure classes and, when relevant, risk weights or obligor grades shall also be reported.
Taseen ulkopuoliset erät eritellään vakavaraisuusasetuksen 261 artiklan 1 kohdan taulukossa 4 esitetyissä riskipainoryhmissä arvopaperistamispositioiden mukaan (A–B–C) riveillä 110–130 ja uudelleenarvopaperistamispositioiden mukaan (D–E) riveillä 140–150.
Articles 222(3) and 235 (1) and (2).
Tässä kohdassa sovelletaan samoja kriteereitä kuin alullepanijoiden tapauksessa taseen erien luokittelemiseen arvopaperistamispositioiden (A–B–C) ja uudelleenarvopaperistamispositioiden (D–E) kesken.
Outflows correspond to the covered part of the “Exposure net of value adjustments and provisions”, that is deducted from the obligor's exposure class and, when relevant, risk weight or obligor grade, and subsequently assigned to the protection provider's exposure class and, when relevant, risk weight or obligor grade.
Tässä kohdassa sovelletaan samoja kriteereitä kuin alullepanijoiden tapauksessa taseen ulkopuolisten erien ja johdannaisten luokittelemiseen arvopaperistamispositioiden (A–B–C) ja uudelleenarvopaperistamispositioiden (D–E) kesken.
This amount shall be considered as an Inflow into the protection provider's exposure class and, when relevant, risk weights or obligor grades.
Tällä rivillä esitetään yhteenveto taseen eriä ja taseen ulkopuolisia eriä sekä johdannaisia koskevista tiedoista niiden arvopaperistamispositioiden osalta, joiden järjestäjä laitos on vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 14 kohdan mukaisesti.
This piece of information is related to column 090 [(-) Total Outflows] of the CR SA Total template.
Jos järjestäjä samalla myös arvopaperistaa omia varojaan, on sen täytettävä alullepanijaa koskevien rivien tiedot sen omien arvopaperistettujen omaisuuserien osalta.
TOTAL INFLOWS
Tässä kohdassa sovelletaan samoja kriteereitä kuin alullepanijoiden tapauksessa taseeseen sisältyvien erien ja johdannaisten luokittelemiseen arvopaperistamispositioiden (A–B–C) ja uudelleenarvopaperistamispositioiden (D–E) kesken.
Securitisation positions which are debt securities and are eligible financial collateral according to Article 197(1) of CRR and where the Financial Collateral Simple Method is used, shall be reported as inflows in this column.
Näillä riveillä kerätään tietoja liikkeessä (raportointipäivänä) olevista positioista niiden (sisäisten luottoluokitusten menetelmää (IRB-menetelmä) varten vakavaraisuusasetuksen 261 artiklan taulukossa 4 esitettyjen) luottoluokkien (LL) mukaan, joita on sovellettu alullepanoajankohtana (alkamishetkellä).
This piece of information is related to column 100 (Total Inflows) of the CR SA Total template.
Nämä rivit ilmoitetaan ainoastaan sarakkeista 170–320 ja sarakkeista 400–410.
Exposure assigned in the corresponding risk weight and exposure class after taking into account outflows and inflows due to “Credit risk mitigation (CRM) techniques with substitution effects on the exposure”.
Tässä lomakkeessa kerätään tiedot kaikista niistä arvopaperistamisista, joissa raportoiva laitos on osallisena, transaktioiden perusteella (toisin kuin lomakkeissa CR SEC SA, CR SEC IRB, MKR SA SEC ja MKR SA CTP, joissa tiedot ilmoitetaan koostetusti).
This piece of information is related to column 110 of the CR SA Total template.
Kunkin arvopaperistamisen ominaispiirteitä, kuten kohde-etuutena olevan vastuujoukon luonnetta, koskevat tiedot sekä omien varojen vaatimukset on ilmoitettava.
(-) CREDIT RISK MITIGATION TECHNIQUES AFFECTING THE AMOUNT OF THE EXPOSURE:
Tätä lomaketta käytetään seuraavien tietojen ilmoittamiseen:
FUNDED CREDIT PROTECTION FINANCIAL COLLATERAL COMPREHENSIVE METHOD ADJUSTED VALUE (CVAM)
a. Raportoivan laitoksen alullepanemat/järjestämät arvopaperistamiset, mikäli laitoksella on ainakin yksi positio kyseisessä arvopaperistamisessa.
This item also includes credit linked notes (Article 218 of CRR).
Tämä tarkoittaa, että riippumatta siitä, onko ollut merkittävää riskinsiirtoa vai ei, laitosten on ilmoitettava tiedot kaikista niiden hallussa (niin kaupankäyntivarastossa kuin kaupankäyntivaraston ulkopuolella) olevista positioista.
This piece of information is related to columns 120 and 130 of the CR SA Total template.
Hallussa oleviin positioihin kuuluvat vakavaraisuusasetuksen 405 artiklan mukaisesti säilytetyt positiot.
Securitisation positions according to Article 246 of CRR, therefore without applying the conversion figures laid down in Article 246(1) point (c) of CRR.
b. Raportoivan laitoksen raportointivuoden 4 aikana alullepanemat/järjestämät arvopaperistamiset [1], mikäli laitoksella ei ole niissä positioita.
This piece of information is related to column 150 of the CR SA Total template.
c. Arvopaperistamiset, joiden perimmäiset kohde-etuudet ovat raportoivan laitoksen alun perin liikkeeseen laskemia ja arvopaperistamisvälineellä (osittain) hankittuja rahoitusvelkoja.
BREAKDOWN OF THE FULLY ADJUSTED EXPOSURE VALUE (E*) OF OFF BALANCE SHEET ITEMS ACCORDING TO CONVERSION FACTORS
Tähän kohde-etuuteen voi sisältyä katettuja joukkolainoja tai muita velkoja, ja ne on yksilöitävä sellaisina sarakkeessa 160.
Article 246(1) point (c) of CRR foresees that the exposure value of an off-balance sheet securitisation position shall be its nominal value multiplied by a conversion factor.
d. Positiot sellaisissa arvopaperistamisissa, joissa raportoiva laitos ei ole alullepanijana eikä järjestäjänä (eli joissa laitos on sijoittaja tai alkuperäinen luotonantaja).
This conversion figure shall be 100 % unless otherwise specified in the CRR.
Tällä lomakkeella tietoja toimittavat konsolidoidut ryhmät ja ne konsolidoimattomat laitokset [2], jotka sijaitsevat valtiossa, jossa niihin sovelletaan omien varojen vaatimuksia.
See columns 160 to 190 of the CR SA Total template.
Mikäli arvopaperistamisissa on mukana useita saman konsolidoidun ryhmän yhteisöjä, yksityiskohtaiset tiedot on ilmoitettava yhteisöittäin eriteltyinä.
For reporting purposes, fully adjusted exposure values (E*) shall be reported according to the following four mutually exclusive intervals of conversion factors:
Vakavaraisuusasetuksen 406 artiklan 1 kohdassa todetaan, että arvopaperistamispositioihin sijoittavien laitosten on hankittava niistä seikkaperäiset tiedot täyttääkseen asianmukaista huolellisuutta koskevat vaatimukset, mistä johtuen tätä raportointia sovelletaan rajoitetusti sijoittajiin.
0 %, [0 %, 20 %], [20 %, [50 %] and [50 %, 100 %].
Laitosten, jotka ovat alkuperäisen luotonantajan asemassa (mutta eivät ole alullepanijana tai järjestäjänä samassa arvopaperistamisessa), on pääsääntöisesti ilmoitettava lomakkeen tiedot samassa laajuudessa kuin sijoittajien.
Securitisation positions according to Article 246 of CRR.
RIVIN NUMERO
Article 258 of CRR envisages that in case of a securitisation position in respect of which a 1250 % risk weight is assigned, institutions may, as an alternative to including the position in their calculation of risk-weighted exposure amounts, deduct from own funds the exposure value of the position.
Tässä kohdassa tarkoitetaan sisäistä (aakkosnumeerista) koodia, jota laitos käyttää arvopaperistamisen tunnistamiseen.
EXPOSURE VALUE SUBJECT TO RISK WEIGHTS
Sisäinen koodi on liitettävä arvopaperistamisen tunnistekoodiin yhteyteen.
BREAKDOWN OF EXPOSURE VALUE SUBJECT TO RISK WEIGHTS ACCORDING TO RISK WEIGHTS
Tässä kohdassa tarkoitetaan koodia, jota käytetään arvopaperistamisen viralliseen rekisteröintiin, tai, jos sellaista ei ole käytettävissä, nimeä, jolla arvopaperistaminen markkinoilla tunnetaan.
RATED
Kun ISIN-koodi (International Securities Identification Number) on käytettävissä (eli kun on kyse julkisista transaktioista), kaikille arvopaperistamisen etuoikeusluokille yhteinen merkkijono on ilmoitettava tässä sarakkeessa.
Article 242(8) of CRR defines rated positions.
ALULLEPANIJAN TUNNUS (koodi/nimi)
Article 242(7) of CRR defines unrated positions.
Silloin, kun tällaista koodia ei ole käytettävissä tai kun koodi ei ole raportoivan yhteisön tiedossa, ilmoitetaan laitoksen nimi.
LOOK-THROUGH
ARVOPAPERISTAMISTYYPPI:
Articles 253, 254 and 256(5) of CRR.
(PERINTEINEN/SYNTEETTINEN)
LOOK-THROUGH — OF WHICH:
tarkoittaa perinteistä;
SECOND LOSS IN ABCP
tarkoittaa synteettistä.
Exposure value subject to the treatment of securitisation positions in a second loss tranche or better in an ABCP programme is set in 254 of CRR.
’Perinteinen arvopaperistaminen’ ja ’synteettinen arvopaperistaminen’ määritellään vakavaraisuusasetuksen 242 artiklan 10 ja 11 kohdassa.
Article 242(9) of CRR defines Asset-backed commercial paper (ABCP) programme.
KIRJANPITOKOHTELU:
LOOK-THROUGH OF WHICH:
SÄILYTETÄÄNKÖ ARVOPAPERISTETUT VASTUUT TASEESSA VAI POISTETAANKO NE SIITÄ?
AVERAGE RISK WEIGHT (%)
Alullepanijoiden, järjestäjien ja alkuperäisten luotonantajien on ilmoitettava yksi seuraavista lyhenteistä:
Exposure value weighted average risk weight shall be provided.
tarkoittaa taseeseen täysimääräisesti kirjattua
INTERNAL ASSESSMENT APPROACH (IAA)
tarkoittaa taseesta osittain pois kirjattua
Articles 109(1) and 259 (3) of CRR.
tarkoittaa taseesta täysimääräisesti pois kirjattua
Exposure value of securitisation positions under the internal assessment approach.
tarkoittaa, että kohtaa ei sovelleta.
IAA:
Tässä sarakkeessa esitetään yhteenveto transaktion käsittelystä kirjanpidossa.
RISK-WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT
Synteettisten arvopaperistamisten tapauksessa alullepanijoiden on ilmoitettava, että arvopaperistetut vastuut on poistettu taseesta.
Total risk-weighted exposure amount calculated according to Part Three, Title II, Chapter 5, Section 3 of CRR, prior to adjustments due to maturity mismatches or infringement of due diligence provisions, and excluding any risk weighted exposure amount corresponding to exposures redistributed via outflows to another template.
Velkojen arvopaperistamisten tapauksessa alullepanijoiden ei tule ilmoittaa tämän sarakkeen tietoja.
SYNTHETIC SECURITISATIONS
Vaihtoehto ’P’ (osittain poistettu) ilmoitetaan silloin, kun arvopaperistetut omaisuuserät on kirjattu taseeseen siinä laajuudessa, jossa raportoiva yhteisö on niissä yhä osallisena, IAS 39 -standardin kappaleissa 30–35 määrätyllä tavalla.
For synthetic securitisations, the amount to be reported in this column shall ignore any maturity mismatch.
VAKAVARAISUUSKOHTELU:
OVERALL EFFECT (ADJUSTMENT) DUE TO INFRINGEMENT OF THE DUE DILIGENCE PROVISIONS
SOVELLETAANKO ARVOPAPERISTAMISPOSITIOIHIN OMIEN VAROJEN VAATIMUKSIA?
Articles 14(2), 406(2) and 407 of CRR require that whenever certain requirements in Articles 405, 406 or 409 of CRR are not met by the institution, Member States shall ensure that the competent authorities impose a proportionate additional risk weight of no less than 250 % of the risk weight (capped at 1250 %) which would apply to the relevant securitisation positions under Part Three, Title II, Chapter 5, Section 3 of CRR.
Ainoastaan alullepanijat ilmoittavat nämä tiedot seuraavia lyhenteitä käyttäen:
Such an additional risk weight may not only be imposed to investor institutions, but also to originators, sponsors and original lenders.
tarkoittaa, että positioihin ei sovelleta omien varojen vaatimuksia,
ADJUSTMENT TO THE RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT DUE TO MATURITY MISMATCHES
tarkoittaa, että positiot ovat kaupankäyntivaraston ulkopuolella,
For maturity mismatches in synthetic securitisations RW*-RW(SP), as defined in Article 250 of CRR, shall be included, except in the case of tranches subject to a risk weighting of 1250 % where the amount to be reported is zero.
tarkoittaa, että positiot kuuluvat kaupankäyntivarastoon,
Note that RW(SP) not only includes the risk weighted exposure amounts reported under column 330 but also the risk weighted exposure amounts corresponding to exposures redistributed via outflows to other templates.
tarkoittaa, että positiot ovat osin kaupankäyntivarastossa ja osin sen ulkopuolella.
TOTAL RISK-WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT:
Vakavaraisuusasetuksen 109, 243 ja 244 artikla
BEFORE CAP/AFTER CAP
Tässä sarakkeessa esitetään yhteenveto siitä, miten alullepanija on toteuttanut arvopaperistamisjärjestelmän vakavaraisuuskäsittelyn.
Total risk-weighted exposure amount calculated according to Part Three, Title II, Chapter 5, Section 3 of CRR, before (column 370)/after (column 380) applying the limits specified in Articles 252 -securitisation of items currently in default or associated with particular high risk items- or 256 (4) -additional own funds requirements for securitisations of revolving exposures with early amortisation provisions- of CRR.
Sarakkeesta käy ilmi, lasketaanko omien varojen vaatimukset arvopaperistettujen vastuiden vai arvopaperistamispositioiden (kaupankäyntivaraston ulkopuolisten erien/kaupankäyntivarastoon kuuluvien erien) perusteella.
RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT CORRESPONDING TO THE OUTFLOWS FROM THE SA SECURITISATION TO OTHER EXPOSURE CLASSES
Jos omien varojen vaatimukset perustuvat arvopaperistettuihin vastuisiin (koska ei ole ollut merkittävää riskinsiirtoa), luottoriskiä koskevien omien varojen vaatimusten laskennan tiedot on ilmoitettava, kun laitos käyttää standardimenetelmää, CR SA -lomakkeessa ja, kun laitos käyttää sisäisten luottoluokitusten menetelmää (IRB-menetelmää), CR IRB -lomakkeessa.
Risk weighted exposure amount stemming from exposures redistributed to the risk mitigant provider, and therefore computed in the corresponding template, that are considered in the computation of the cap for securitisation positions.
Vastaavasti, jos omien varojen vaatimukset perustuvat kaupankäyntivaraston ulkopuolisiin arvopaperistamispositioihin (koska on ollut merkittävää riskinsiirtoa), luottoriskiä koskevien omien varojen vaatimusten laskennan tiedot on ilmoitettava CR SEC SA -lomakkeessa tai CR SEC IRB -lomakkeessa.
The CR SEC SA template is divided into three major blocks of rows which gather data on the originated/sponsored/retained or purchased exposures by originators, investors and sponsors.
Silloin, kun on kyse kaupankäyntivarastoon kuuluvista arvopaperistamispositioista, markkinariskiä koskevien omien varojen vaatimusten laskennan tiedot on ilmoitettava MKR SA TDI -lomakkeessa (standardoitu yleinen positioriski) ja MKR SA SEC -lomakkeessa tai MKR SA CTP -lomakkeessa (standardoitu erityinen positioriski) tai MKR IM -lomakkeessa (sisäiset mallit).
For each of them, the information is broken down by on-balance sheet items and off-balance sheet items and derivatives as well as by securitisations and re-securitisations.
Velkojen arvopaperistamisten tapauksessa alullepanijoiden ei tule ilmoittaa tämän sarakkeen tietoja.
Total exposures (at reporting date) are also broken down according to the credit quality steps applied at inception (last block of rows).
ARVOPAPERISTAMINEN VAI UUDELLEENARVOPAPERISTAMINEN?
Originators, sponsors as well as investors shall report this information.
Kohdassa on ilmoitettava vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan1 kohdan 61 ja 62–64 kohdassa annettujen ’arvopaperistamisen’ ja ’uudelleenarvopaperistamisen’ määritelmien mukaisesti kohde-etuuden tyyppi seuraavia lyhenteitä käyttämällä:
Total exposures refer to the total amount of outstanding securitisations.
tarkoittaa arvopaperistamista,
This row summarizes all the information reported by originators, sponsors and investors in subsequent rows.
tarkoittaa uudelleenarvopaperistamista.
RE-SECURITISATIONS
SÄILYTTÄMINEN
Total amount of outstanding re-securitisations according to definitions in Article 4(1)(63) and (64) of CRR.
Vakavaraisuusasetuksen 404–410 artikla
ORIGINATOR:
SOVELLETTAVA SÄILYTTÄMISTYYPPI
This row summarizes information on on-balance items and off-balance sheet items and derivatives and early amortisation of those securitisation positions for which the institution plays the role of originator, as defined by Article 4(1)(13) of CRR.
Jokaisesta alullepannusta arvopaperistamisjärjestelmästä on ilmoitettava asianmukainen nettomääräisen taloudellisen osuuden säilyttämistyyppi vakavaraisuusasetuksen 405 artiklassa määritellyllä tavalla.
ON-BALANCE SHEET ITEMS
A vertikaalinen osuus (arvopaperistamispositiot):
Article 246(1) point (a) of CRR states that for those institutions which calculate risk-weighted exposure amounts under the Standardised Approach, the exposure value of an on-balance sheet securitisation position shall be its accounting value after application of specific credit risk adjustments.
’vähintään viiden prosentin’ säilyttäminen ’kunkin myydyn tai sijoittajille siirretyn etuoikeusluokan nimellisarvosta.’
On-balance sheet items are broken down by securitisations (row 050) and re-securitisations (row 060).
V vertikaalinen osuus (arvopaperistetut vastuut):
OFF-BALANCE SHEET ITEMS AND DERIVATIVES
vähintään viiden prosentin säilyttäminen kunkin arvopaperistetun vastuun luottoriskistä, jos näin säilytettävä arvopaperistettuihin vastuisiin liittyvä luottoriski on etuoikeusasemaltaan aina sama tai heikompi kuin samoihin vastuisiin liittyvä arvopaperistettu luottoriski.
These rows gather information on off-balance sheet items and derivatives securitisation positions subject to a conversion factor under the securitisation framework.
B uudistettavat vastuut:
The exposure value of an off-balance sheet securitisation position shall be its nominal value, less any specific credit risk adjustment of that securitisation position, multiplied by a 100 % conversion figure unless otherwise specified.
’uudistettavien vastuiden arvopaperistamisen tapauksessa alullepanijan osuuden’ säilyttäminen ’niin, että se on vähintään viisi prosenttia arvopaperistettujen vastuiden nimellisarvosta’.
The exposure value for the counterparty credit risk of a derivative instrument listed in Annex II of CRR, shall be determined in accordance to Part Three, Title II, Chapter 6 of CRR.
C taseeseen sisältyvä osuus:
For liquidity facilities, credit facilities and servicer cash advances, institutions shall provide the undrawn amount.
’satunnaisvalinnalla valittujen vastuiden’säilyttäminen ’niin, että ne vastaavat vähintään viittä prosenttia arvopaperistettujen vastuiden nimellisarvosta siinä tapauksessa, että vastuut olisi muuten arvopaperistettu, edellyttäen, että mahdollisesti arvopaperistettuja vastuita on alun perin vähintään 100 kappaletta’.
For interest rate and currency swaps they shall provide the exposure value (according to Article 246(1) of CRR) as specified in the CR SA Total template.
D suuririskisin osuus:
Off-balance sheet items and derivatives are broken down by securitisations (row 080) and re-securitisations (row 090) as in Article 251 Table 1 of CRR.
’suuririskisimmän etuoikeusluokan’säilyttäminen ’sekä tarvittaessa muiden etuoikeusluokkien, joilla on sama tai huonompi riskiprofiili kuin sijoittajille siirretyillä tai myydyillä etuoikeusluokilla ja jotka eivät eräänny aikaisemmin kuin sijoittajille siirretyt tai myydyt etuoikeusluokat’, säilyttäminen ’niin, että se vastaa kaikkiaan vähintään viittä prosenttia arvopaperistettujen vastuiden nimellisarvosta’.
EARLY AMORTISATION
E vapautettu:
This row only applies to those originators with revolving exposure securitisations containing early amortisation provisions, as stated in Article 242(13) and (14) of CRR.
tämä koodi ilmoitetaan niiden arvopaperistamisten kohdalla, joihin sovelletaan vakavaraisuusasetuksen 405 artiklan 3 kohdan säännöksiä.
INVESTOR:
N ei sovelleta:
This row summarizes information on on-balance and off-balance sheet items and derivatives of those securitisation positions for which the institution plays the role of investor.
tämä koodi ilmoitetaan niiden arvopaperistamisten kohdalla, joihin sovelletaan vakavaraisuusasetuksen 404 artiklan säännöksiä.
The CRR does not provide an explicit definition for investor.
U säännösten vastainen tai tuntematon:
Therefore, in this context it shall be understood as an institution that holds a securitisation position in a securitisation transaction for which it is neither originator nor sponsor.
tämä koodi ilmoitetaan, mikäli raportoivalla yhteisöllä ei ole varmaa tietoa sovelletusta säilyttämisen tyypistä tai mikäli säännöksiä ei noudateta.
The same criteria of classification among securitisations and re-securitisations used for on-balance sheet items for originators shall be applied here.
SÄILYTTÄMISOSUUS (%) RAPORTOINTIPÄIVÄNÄ
The same criteria of classification among securitisations and re-securitisations used for off-balance sheet items and derivatives for originators shall be applied here.
Arvopaperistamisen alullepanijan, järjestäjän tai alkuperäisen luotonantajan olennaisen nettomääräisen taloudellisen osuuden on säilytyksessä oltava vähintään 5 prosenttia (alullepanoajankohtana).
SPONSOR:
Sen estämättä, mitä vakavaraisuusasetuksen 405 artiklan 1 kohdassa säädetään, säilytettävä osuus alullepanoajankohtana voidaan tulkita osuudeksi hetkenä, jolloin vastuut alkujaan arvopaperistettiin, eikä hetkenä, jolloin vastuut muodostettiin (esim. hetkenä, jolloin kohde-etuutena olevat lainat alkujaan myönnettiin).
This row summarizes information on on-balance and off-balance sheet items and derivatives of those securitisation positions for which the institution plays the role of a sponsor, as defined by Article 4(14) of CRR.
Säilytettävän osuuden määrittäminen alullepanoajankohtana tarkoittaa sitä, että hetkenä, jolloin säilytysosuus määritetään ja vaatimus täytetään (esim. vastuiden arvopaperistamisen hetkenä), säilytettävän osuuden on oltava 5 prosenttia;
If a sponsor is also securitising it own assets, it shall fill in the originator's rows the information regarding its own securitised assets.
säilytettävän prosenttiosuuden dynaaminen uudelleen määrittäminen ja uudelleen tarkistaminen ei ole transaktion juoksuaikana tarpeen.
BREAKDOWN OF OUTSTANDING POSITIONS ACCORDING TO CQS AT INCEPTION
Tämän sarakkeen tietoja ei ilmoiteta, jos sarakkeessa 080 (Sovellettava säilyttämisen tyyppi) on ilmoitettu koodi ’E’ (vapautettu) tai koodi ’N’ (ei sovelleta).
These rows gather information on outstanding positions (at reporting date) according to credit quality steps (envisaged for the SA in Article 251 (Table 1) of CRR) applied at origination date (inception).
NOUDATETAANKO SÄILYTTÄMISVAATIMUSTA?
In the absence of this information, the earliest CQS-equivalent data available shall be reported.
Vakavaraisuusasetuksen 405 artiklan 1 kohta
These rows are only to be reported for columns 190 to 270 and columns 330 to 340.
Y kyllä;
The information in this template is requested for all securitisations for which a significant risk transfer is recognised and in which the reporting institution is involved in a securitisation treated under the Internal Ratings Based Approach.
N ei.