natgillin/translations-raw huggingface dataset:
(Exposures reflecting Article 147(2) point (d) CRR which are secured by immovable property and not reported under 5.1).
Yritys-, laitos-, valtio- ja keskuspankkivastuiden osalta ks. vakavaraisuusasetuksen 142 artiklan 1 kohdan 6 alakohta ja 170 artiklan 1 kohdan c alakohta.
) Retail — Qualifying revolving
Vähittäisvastuiden osalta ks. vakavaraisuusasetuksen 170 artiklan 3 kohdan b alakohta.
(Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 154(4) CRR).
Ostetuista saamisista syntyvien vastuiden osalta ks. vakavaraisuusasetuksen 166 artiklan 6 kohta.
) Retail — Other SME
Ostettujen saamisten laimentumisriskiin liittyviä vastuita ei ilmoiteta vastapuoliluokittain tai -ryhmittäin, ja ne ilmoitetaan rivillä 180.
(Article 147(2) point (d) not reported under 5.1 and 5.3).
Yleistä asteikkoa ei käytetä.
) Retail — Other non — SME
Sen sijaan laitokset päättävät itse, millaista asteikkoa ne käyttävät.
(Article 147(2) point (d) CRR which were not reported under 5.2 and 5.3).
090–150
C 08.01 — Credit and counterparty credit risks and free deliveries:
Josta luokkaan 1 kuuluvat
IRB Approach to Capital Requirements (CR IRB 1)
Vakavaraisuusasetuksen 153 artiklan 5 kohdan taulukko 1
INTERNAL RATING SYSTEM/PD ASSIGNED TO THE OBLIGOR GRADE OR POOL (%)
Vakavaraisuusasetuksen 193 artiklan 1 ja 2 kohta, 194 artiklan 1–7 kohta ja 230 artiklan 3 kohta
The PD assigned to the obligor grade or pool to be reported shall be based on the provisions laid down in Article 180 of CRR.
Kohdassa tarkoitetaan sellaisia luottokaupan selvitysriskistä (vaillinaisista siirroista) syntyviä vastuita, joihin sovelletaan joko vakavaraisuusasetuksen 379 artiklan 2 kohdan ensimmäisen alakohdan viimeisessä virkkeessä tarkoitettua vaihtoehtoista käsittelyä tai vakavaraisuusasetuksen 379 artiklan 2 kohdan viimeisen alakohdan mukaista 100 prosentin riskipainoa.
For each individual grade or pool, the PD assigned to the specific obligor grade or pool shall be reported.
Vakavaraisuusasetuksen 153 artiklan 8 kohdan mukaiset n:nnen tappion korista muodostuvat luottojohdannaiset, joille ei ole annettu luottoluokitusta, ja kaikki muut riskipainojen soveltamisalaan kuuluvat vastuut, joita ei ole sisällytetty mihinkään muuhun riviin, ilmoitetaan tällä rivillä.
For figures corresponding to an aggregation of obligor grades or pools (e.g. total exposures) the exposure weighted average of the PDs assigned to the obligor grades or pools included in the aggregation shall be provided.
Ks. vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 53 kohdan laimentumisriskin määritelmä.
The exposure value (column 110) shall be used for the calculation of the exposure-weighted average PD.
Laimentumisriskin riskipainon laskennan osalta ks. vakavaraisuusasetuksen 157 artiklan 1 kohta.
For each individual grade or pool the PD assigned to the specific obligor grade or pool shall be reported.
Vakavaraisuusasetuksen 166 artiklan 6 kohdan mukaisesti ostettujen saamisten vastuuarvon on oltava saamisten määrä, josta on vähennettylaimentumisriskiä koskevat riskipainotetut vastuuerät ennen luottoriskin vähentämismenetelmien soveltamista.
All reported risk parameters shall be derived from the risk parameters used in the internal rating system approved by the respective competent authority.
C 08.02 – Luotto- ja vastapuoliriski sekä luottokaupan selvitysriski:
It is neither intended nor desirable to have a supervisory master scale.
IRB-menetelmän mukaiset pääomavaatimukset jaoteltuina vastapuoliluokkien ja -ryhmien mukaan (CR IRB 2 -lomake)
If the reporting institution applies a unique rating system or is able to report according to an internal master scale, this scale is used.
Vastapuoliluokka (rivin tunnus)
Otherwise, the different rating systems shall be merged and ordered according to the following criteria:
Tämä on rivin tunnus, joka on yksilöllinen taulukon yksittäisen alitaulukon jokaiselle riville.
Obligor grades of the different rating systems shall be pooled and ordered from the lower PD assigned to each obligor grade to the higher.
Se noudattaa numerojärjestystä 1, 2, 3 jne.
Where the institution uses a large number of grades or pools, a reduced number of grades or pools to be reported may be agreed with the competent authorities.
Kutakin saraketta koskevat ohjeet ovat samat kuin ohjeet, jotka on annettu vastaavasti numeroiduille sarakkeille CR IRB 1 lomakkeessa.
Institutions shall contact their competent authority in advance, if they want to report a different number of grades in comparison with the internal number of grades.
Näillä riveillä ilmoitettavat arvot on järjestettävä pienemmästä suurempaan vastapuoliluokalle tai -ryhmälle annetun PD-arvon mukaan.
For the purposes of weighting the average PD the exposure value reported in column 110 is used.
Maksukyvyttömien vastapuolten PD-luku on 100 prosenttia.
All exposures, including defaulted exposures are to be considered for the purpose of the calculation of the exposure weighted average PD (e.g. for “total exposure”).
Vastuita, joihin sovelletaan kiinteistövakuuksille tarkoitettua vaihtoehtoista käsittelyä (jota voidaan käyttää vain silloin, kun ei käytetä omia LGD-estimaatteja), ei luokitella vastapuolen PD-luvun mukaan, ja näin ollen niitä ei ilmoiteta tässä lomakkeessa.
Defaulted exposures are those assigned to the last rating grade/s with a PD of 100 %.
Laitosten, jotka saavuttavat tämän asetuksen 5 artiklan a alakohdan 4 alakohdassa asetetun kynnysarvon, on ilmoitettava kotimaata sekä mahdollisia ulkomaita koskevat tiedot.
Institutions report the exposure value before taking into account any value adjustments, provisions, effects due to credit risk mitigation techniques or credit conversion factors.
Kynnysarvoa sovelletaan ainoastaan taulukkoon 1 ja taulukkoon 2.
The original exposure value shall be reported in accordance with Article 24 of CRR and Article 166(1) and (2) and (4) to (7) of CRR.
Saamiset ylikansallisilta organisaatioilta on kirjattava kohtaan ’Muut maat’.
The effect resulting from Article 166(3) of CRR (effect of on balance sheet netting of loans and deposits) is reported separately as Funded Credit Protection and therefore shall not reduce the Original Exposure.
C 09.01 – Vastuiden maantieteellinen jakautuminen vastapuolen asuinpaikan mukaan:
Breakdown of the original exposure pre conversion factor for all exposures defined according to Article 142(4) and (5) CRR subject to the higher correlation according to Article 153(2) CRR.
standardimenetelmän mukaiset vastuut (CR GB 1)
040-080
Kohtaan pätee sama määritelmä kuin CR SA -lomakkeen sarakkeeseen 010.
Credit risk mitigation techniques as defined in Article 4(57) of CRR that reduce the credit risk of an exposure or exposures via the substitution of exposures as defined below in “SUBSTITUTION OF THE EXPOSURE DUE TO CRM”.
Kohdassa tarkoitetaan ennen luottovasta-arvokertoimien soveltamista laskettua alkuperäistä vastuuarvoa sellaisista vastuista, jotka on luokiteltu ’maksukyvyttömyystilassa oleviksi’.
040-050
Nämä tiedot kuuluvat ’lisätietoerään’, joten niillä ei ole vaikutusta vakavaraisuusasetuksen 112 artiklan j alakohdan mukaisten ’maksukyvyttömyystilassa olevien vastuiden’ vastuuryhmän riskipainotettujen vastuuerien laskentaan.
Values as they are defined in Article 4(59) of CRR.
Niiden alkuperäisvastuiden määrä, jotka on siirretty edellisestä raportoinnin viitepäivästä kuluneiden kolmen kuukauden aikana vastuuryhmään ’maksukyvyttömyystilassa olevat vastuut’, on ilmoitettava niiden vastuuryhmien mukaan, joihin velallinen alun perin kuului.
If collateral has an effect on the exposure (e.g. if used for credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure) it shall be capped at the exposure value.
Kohdassa tarkoitetaan vakavaraisuusasetuksen 110 artiklan mukaisia luottoriskioikaisuja.
GUARANTEES:
Luottotappiot
When own estimates of LGD are not used, the Adjusted Value (Ga) as defined in Article 236 of CRR shall be provided.
Lopullisiin luottotappioihin sisällytetään sekä suoraan tulosvaikutteisesti kirjatut arvoltaan alentuneiden rahoitusvarojen kirjanpitoarvon vähennykset [IFRS 7.B5.(d).(i)] että vähennystileille kirjattujen määrien vähennykset arvoltaan alentuneita rahoitusvaroja vastaan [IFRS 7.B5.(d).(ii)].
When Own estimates of LGD are used, (Article 183 of CRR, except paragraph 3), the relevant value used in the internal model shall be reported.
Kohdassa ilmoitetaan luottoriskioikaisujen ja lopullisten luottotappioiden summa niiden vastuiden osalta, jotka on luokiteltu ’maksukyvyttömyystilassa oleviksi vastuiksi’ edellisestä tietojen raportoinnin ajankohdasta kuluneiden kolmen kuukauden aikana.
Guarantees shall be reported in column 040 when the adjustment is not made in the LGD.
Kohtaan pätee sama määritelmä kuin CR SA -lomakkeen sarakkeeseen 200.
When the adjustment is made in the LGD, the amount of the guarantee shall be reported in column 150.
Kohtaan pätee sama määritelmä kuin CR SA -lomakkeen sarakkeeseen 215.
Regarding exposures subject to the double default treatment, the value of unfunded credit protection is re-ported in column 220.
Kohtaan pätee sama määritelmä kuin CR SA -lomakkeen sarakkeeseen 220.
CREDIT DERIVATIVES:
Vakavaraisuusasetuksen 112 artiklan a alakohta
When own estimates of LGD are used (Article 183 of CRR), the relevant value used in the internal modelling shall be reported.
Vakavaraisuusasetuksen 112 artiklan c alakohta
When the adjustment is made in the LGD, the amount of the credit derivatives shall be reported in column 160
Kansainväliset kehityspankit
Regarding exposures subject to the double default treatment the value of unfunded credit protection shall be reported in column 220.
Vakavaraisuusasetuksen 112 artiklan d alakohta
If collateral has an effect on the exposure (e.g. if used for credit risk mitigation techniques with substitution effects of the exposure), it shall be capped at the exposure value.
Kansainväliset järjestöt
When own estimates of LGD are not used, Article 232 of CRR shall be applied.
Vakavaraisuusasetuksen 112 artiklan e alakohta
The relevant value used in the internal model shall be reported.
Vakavaraisuusasetuksen 112 artiklan g alakohta
To be reported in column 060 when the adjustment is not made in the LGD.
Kohtaan pätee sama määritelmä kuin CR SA -lomakkeen riviin 020.
Outflows correspond to the covered part of the Original Exposure pre conversion factors, that is deducted from the obligor's exposure class and, when relevant, obligor grade or pool, and subsequently assigned to the protection provider's exposure class and, when relevant, obligor grade or pool.
Kohtaan pätee sama määritelmä kuin CR SA -lomakkeen riviin 020.
Exposure assigned in the corresponding obligor grade or pool and exposure class after taking into account outflows and inflows due to CRM techniques with substitution effects on the exposure.
Vakavaraisuusasetuksen 112 artiklan n alakohta
Off Balance Sheet Items
Vakavaraisuusasetuksen 112 artiklan o alakohta
See CR-SA instructions
Vakavaraisuusasetuksen 112 artiklan p alakohta
The value in accordance with Article 166 of CRR and Article 230(1) sentence 2 of CRR are reported.
Vakavaraisuusasetuksen 112 artiklan q alakohta
For the instruments as defined in Annex I, the credit conversion factors (Article 166(8) to (10) of CRR) irrespective the approach chosen by the institution, are applied.
C 09.02 – Vastuiden maantieteellinen jakautuminen vastapuolen asuinpaikan mukaan:
For rows 040-060 (securities financing transactions, derivatives and long settlement transactions and exposures from contractual cross-product netting) subject to part 3 title II chapter 6 of CRR, the Exposure Value is the same as the value for Counterparty Credit Risk calculated according to the methods laid down in part 3 title II chapter 6 sections 3, 4, 5, 6 and 7 of CRR.
IRB-menetelmän mukaiset vastuut (CR GB 2)
These values are reported in this column and not column 130 “Of which: arising from counterparty credit risk”.
Kohtaan pätee sama määritelmä kuin CR IRB -lomakkeen sarakkeeseen 020.
Arising from counterparty Credit Risk
Josta maksukyvyttömyystilassa olevat vastuut
See CR SA instructions.
Kohdassa tarkoitetaan niiden vastuiden alkuperäistä vastuuarvoa, jotka on luokiteltu ryhmään ’maksukyvyttömyystilassa olevat vastuut’ vakavaraisuusasetuksen 178 artiklan mukaisesti.
Breakdown of the exposure value for all exposures defined according to Article 142(4) and (5) CRR subject to the higher correlation according to Article 153(2) CRR.
Kohdassa tarkoitetaan vakavaraisuusasetuksen 110 artiklan mukaisia luottoriskioikaisuja.
Articles 228(2), 230 (1) and (2), 231 of the CRR
Vakavaraisuusasetuksen 181 artiklan 1 kohdan h alakohdassa vahvistettuja säännöksiä on sovellettava.
Article 161 paragraph 3 of the CRR.
Kohtaan pätee sama määritelmä kuin CR IRB -lomakkeen sarakkeeseen 255.
For retail exposures Article 164 paragraph 2 of the CRR.
Kohdassa tarkoitetaan niiden vastuiden osalta laskettua riskipainotettujen vastuuerien määrää, jotka on luokiteltu ryhmään ’maksukyvyttömyystilassa olevat vastuut’ vakavaraisuusasetuksen 178 artiklan mukaisesti.
See instructions to column 040.
Kohtaan pätee sama määritelmä kuin CR IRB -lomakkeen sarakkeeseen 280.
See instructions to column 050.
(kaikki vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 2 kohdan c alakohdan mukaiset yritykset)
OWN ESTIMATES OF LGDS ARE USED:
(vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 8 kohdan a alakohta)
The relevant value used in the internal modelling of the institution.
(vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 2 kohdan c alakohta)
Those credit risk mitigants that comply with the criteria in Article 212 of the CRR.
Kohdassa tarkoitetaan kaikkia vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 2 kohdan d alakohdan mukaisia vähittäissaamisia.
For trading book operations includes financial instruments and commodities eligible for trading book exposures according to Article 299 paragaph 2 point.
Kiinteistövakuudelliset vastuut
to (f) of CRR Credit linked Notes and on -balance sheet netting according to Part 3 Title II Chapter 4 Section 4 of CRR are treated as cash collateral.
Kohdassa tarkoitetaan vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 2 kohdan d alakohdan mukaisia kiinteistövakuudellisia vastuita.
When own estimates of LGD are not used:
Kohdassa tarkoitetaan kiinteistövakuudellisia vähittäisvastuita, joihin sovelletaan vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 2 kohdan d alakohtaa yhdessä 153 artiklan 3 kohdan kanssa.
values in accordance with Article 193(1) to (4) and Article 194(1) of CRR.
Muut kuin pk-yritykset
The adjusted value (Cvam) as set out in Article 223(2) of CRR is reported.
Kohdassa tarkoitetaan vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 2 kohdan d alakohdan mukaisia kiinteistövakuudellisia vähittäisvastuita.
When own estimates of LGD are used:
Tässä tarkoitetaan muita vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 2 kohdan d alakohdan mukaisia vähittäissaamisia, joita ei ole ilmoitettu riveillä 070–100.
financial collateral taken into account in the LGD estimates according to Article 181(1) points (e) and (f) of CRR.
Tässä tarkoitetaan muita vähittäissaamisia, joihin sovelletaan vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 2 kohdan d alakohtaa yhdessä 153 artiklan 3 kohdan kanssa.
The amount to be reported shall be the estimated market value of the collateral.
Tässä tarkoitetaan muita vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 2 kohdan d alakohdan mukaisia vähittäissaamisia.
Article 199(1) to (8) of CRR and Article 229 of CRR.
Tässä tarkoitetaan vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 2 kohdan e alakohdan mukaisia oman pääoman ehtoisia sijoituksia.
other collateral taken into account in the LGD estimates according to Article 181(1) points (e) and (f) of CRR.
C 09.03 – Laitoskohtaisen vastasyklisen puskurin laskennan kannalta merkityksellisten luottovastuiden maantieteellinen jakauma (CR GB 3)
Where own estimates of LGD are not used, values in accordance with Article 199(2) to (4) of CRR shall be reported.
osoittaja luottoriskin kattamiseen tarvittavien omien varojen vaatimusten kokonaismäärä, joka on määritetty vakavaraisuusasetuksen kolmannen osan II osaston mukaisesti ja joka liittyy merkityksellisiin luottovastuisiin tarkastellulla alueella;
Leasing of real estate property is also included (see Article 199(7) of CRR).
nimittäjä luottoriskin kattamiseen tarvittavien omien varojen vaatimusten kokonaismäärä, joka on määritetty vakavaraisuusasetuksen kolmannen osan II osaston mukaisesti ja joka liittyy merkityksellisiin luottovastuisiin.
See also Article 229 of CRR.
Tämä taulukko on otettu käyttöön, jotta saadaan lisätietoa laitoskohtaisen vastasyklisen pääomapuskurin osatekijöistä.
When own estimates of LGD are used the amount to be reported shall be the estimated market value.
Vaadittavat tiedot perustuvat vakavaraisuusdirektiivin 140 artiklan (merkitykselliset luottovastuut) mukaisten laitoskohtaisen vastasyklisen pääomapuskurin laskennan kannalta merkityksellisten luottovastuiden, arvopaperistamisvastuiden ja kaupankäyntivarastoon kuuluvien vastuiden omien varojen vaatimuksiin, jotka on määritetty vakavaraisuusasetuksen kolmannen osan II ja IV osaston mukaisesti.
Where own estimates of LGD are not used, values in accordance with Article 199(6) and (8) of CRR shall be reported.
Tiedot on ilmoitettava kunkin maan osalta.
Leasing of property different from real estate is also included (see Article 199(7) of CRR).
Merkityksellisten luottovastuiden omien varojen vaatimusten jako maittain on suoritettava niiden teknisten sääntelystandardien luonnosten mukaisesti, jotka EPV on laatinut menetelmästä, jolla määritetään merkityksellisten luottovastuiden maantieteellinen sijainti (EBA/RTS/2013/15).
See also Article 229(3) of CRR.
Kynnysarvoa, joka on asetettu tämän asetuksen 5 artiklan a alakohdan 4 alakohdassa, ei sovelleta tämän erittelyn ilmoittamisen osalta.
Where own estimates of LGD are used the amount to be reported shall be the estimated market value of collateral.
Omien varojen vaatimukset
When own estimates of LGD are not used, values in accordance with Articles 199(5), 229 (2) of CRR are reported.
Vakavaraisuusdirektiivin 140 artiklan 4 kohdan mukaisten laitoskohtaisen vastasyklisen pääomapuskurin laskennan kannalta merkityksellisten luottovastuiden, arvopaperistamisvastuiden ja kaupankäyntivarastoon kuuluvien vastuiden omien varojen vaatimukset, jotka on määritetty vakavaraisuusasetuksen kolmannen osan II ja IV osaston mukaisesti
When own estimates of LGD are used, the amount to be reported shall be the estimated market value of collateral.
C 10.01 JA C 10.02 – SISÄISTEN LUOTTOLUOKITUSTEN MENETELMÄN (IRB-MENETELMÄN) MUKAISET OMAN PÄÄOMAN EHTOISET SIJOITUKSET (CR EQU IRB 1 JA CR EQU IRB 2)
SUBJECT TO DOUBLE DEFAULT TREATMENT:
CR EQU IRB koostuu kahdesta lomakkeesta:
Guarantees and credit derivatives covering exposures subject to the double default treatment reflecting Articles 202 and 217 (1) of CRR.
CR EQU IRB 1 sisältää yleiskatsauksen oman pääoman ehtoisten vastuiden vastuuryhmään kuuluvista IRB-vastuista ja eri menetelmistä, joilla kokonaisriskin määrät voidaan laskea.
See also columns 040 “Guarantees” and 050 “Credit derivatives”.
CR EQU IRB 2 sisältää erittelyn vastapuoliluokkiin jaoteltujen vastuiden kokonaismäärän osalta PD/LGD-menetelmän puitteissa.
All the impact of CRM techniques on LGD values as specified in Part 3 Title II Chapters 3 and 4 of CRR shall be considered.
Ilmaisulla ’CR EQU IRB’ viitataan seuraavissa ohjeissa tapauksen mukaan sekä ’CR EQU IRB 1’ -lomakkeeseen että ’CR EQU IRB 2’ -lomakkeeseen.
In the case of exposures subject to the double default treatment the LGD to be reported shall correspond to the one selected according to Article 161(4) of CRR.
CR EQU IRB -lomake sisältää tietoja luottoriskin kattamiseen tarkoitettujen riskipainotettujen vastuuerien määrän laskennasta (vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 3 kohdan a alakohta) sisäisten luottoluokitusten menetelmän (IRB-menetelmä) (vakavaraisuusasetuksen kolmannen osan II osaston 3 luku) mukaisesti vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 2 kohdan e alakohdassa tarkoitettujen oman pääoman ehtoisten vastuiden osalta.
For defaulted exposures, provisions laid down in Article 181(1) point (h) of CRR shall be considered.
Vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 6 kohdan mukaisesti seuraavat vastuut on luokiteltava oman pääoman ehtoisista vastuista koostuvaan vastuuryhmään:
The definition of exposure value as in Column 110 shall be used for the calculation of the exposure-weighted averages.
vastuut, jotka eivät ole velkainstrumentteja, joihin liittyy huonompi etuoikeusasema ja joilla on oikeus liikkeeseenlaskijan jäännösvaroihin tai -tuottoihin;
All effects shall be considered (so the floor applicable to mortgages shall be included in the reporting).
velkainstrumentit sekä muut arvopaperit, yhtiökumppanuudet, johdannaiset tai muut välineet, joiden taloudellinen sisältö vastaa a alakohdassa tarkoitettuja vastuita.
For institutions applying the IRB approach but not using their own estimates of LGD the risk mitigation effects of financial collateral are reflected in E*, the fully adjusted value of the exposure, and then reflected in LGD* according to Article 228(2) CRR.
Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset, joita käsitellään vakavaraisuusasetuksen 152 artiklassa tarkoitetun yksinkertaisen riskipainon menetelmän mukaisesti, on myös ilmoitettava CR EQU IRB -lomakkeessa.
The exposure weighted average LGD associated to each PD “obligor grade or pool” shall result from the average of the prudential LGDs, assigned to the exposures of that PD grade/pool, weighted by the respective exposure value of Column 110.
Vakavaraisuusasetuksen 151 artiklan 1 kohdan mukaisesti laitosten on toimitettava CR EQU IRB -lomakkeen tiedot silloin, kun ne soveltavat jotain seuraavista kolmesta vakavaraisuusasetuksen 155 artiklassa tarkoitetusta menetelmästä:
If own estimates of LGD are applied Article 175 and Article 181(1) and (2) of CRR shall be considered.
yksinkertaisen riskipainon menetelmä,
In the case of exposures subject to the double default treatment the LGD to be reported shall correspond to the one selected according to Article 161(4) of CRR.
PD/LGD-menetelmä, tai
The calculation of the exposure weighted average LGD shall be derived from the risk parameters really used in the internal rating system approved by the respective competent authority.
sisäisten mallien menetelmä.
Data shall not be reported for specialized lending exposures referred to in Article 153(5).
Tämän lisäksi sisäisten luottoluokitusten menetelmää (IRB-menetelmä) soveltavien laitosten on myös ilmoitettava CR EQU IRB -lomakkeen tiedoissa riskipainotettujen vastuuerien määrä sellaisten oman pääoman ehtoisten vastuiden osalta, joihin sovelletaan kiinteän riskipainon käsittelyä (ilman, että näitä vastuita kuitenkaan yksiselitteisesti käsiteltäisiin yksinkertaisen riskipainon menetelmän tai luottoriskin standardimenetelmän (tilapäisen tai pysyvän) osittaisen käytön mukaisesti (esim. oman pääoman ehtoiset vastuut, joihin sovelletaan 250 prosentin riskipainoa vakavaraisuusasetuksen 48 artiklan 4 kohdan mukaisesti tai 370 prosentin riskipainoa vakavaraisuusasetuksen 471 artiklan 2 kohdan mukaisesti)).
Exposure and the respective LGD's for large regulated financial sector entities and unregulated financial entities shall not be included in the calculation of column 230, they shall only be included in the calculation of column 240.
Seuraavia oman pääoman ehtoisia vastuita ei ilmoiteta CR EQU IRB -lomakkeessa:
Exposure weighted average LGD (%) for all exposures defined according to Article 142(4) and (5) CRR subject to the higher correlation according to Article 153(2) CRR.
kaupankäyntivarastoon kuuluvat oman pääoman ehtoiset vastuut (kun laitoksia ei ole vapautettu vakavaraisuusasetuksen 94 artiklan mukaisesti laskemasta omien varojen vaatimuksia kaupankäyntivaraston positioista),
The value reported reflects Article 162 of CRR.
standardimenetelmän osittaisen käytön (vakavaraisuusasetuksen 150 artikla) soveltamisalaan kuuluvat oman pääoman ehtoiset vastuut, mukaan lukien:
The exposure value (Column 110) shall be used for the calculation of the exposure-weighted averages.
vakavaraisuusasetuksen 495 artiklan 1 kohdan mukaiset oman pääoman ehtoiset vastuut, jotka on vapautettu määräajaksi uusista säännöksistä,