natgillin/translations-raw huggingface dataset:
The institution shall report the original amount of the indirect exposures in the column that corresponds to the type of direct exposure guaranteed or secured by collateral such as, when the direct exposure guaranteed is a debt instrument, the amount of “Indirect exposure” assigned to the guarantor shall be reported under the column “Debt instruments”.
Käyttämättömien rahoitustakausten osalta käyttämätön osa, ts. keskuspankin edellyttämän vähimmäismäärän ylittävä määrä, allokoidaan suhteellisten osuuksien perusteella keskuspankkiin sijoitettujen omaisuuserien kesken.
Exposures arising from credit-linked notes shall also be reported in this block of columns, according to Article 399 of CRR.
Pörssilistatut johdannaiset
See column 060.
Sellaisten raportoivan laitoksen vakuudellisten johdannaisten kirjanpitoarvo, jotka ovat rahoitusvelkoja, siltä osin kuin nämä johdannaiset on listattu tai otettu kaupankäynnin kohteeksi virallisesti hyväksyttyyn tai nimettyyn sijoituspörssiin ja ne edellyttävät laitoksen taseen sitoutumisia.
See column 070.
OTC-johdannaiset
See column 080.
Sellaisten raportoivan laitoksen vakuudellisten johdannaisten kirjanpitoarvo, jotka ovat rahoitusvelkoja, siltä osin kuin näillä johdannaisilla käydään kauppaa pörssin ulkopuolella ja ne edellyttävät laitoksen taseen sitoutumisia.
The value of these columns shall be the nominal value before any reduction of specific credit risk adjustments and conversion factors are applied.
(Samat ohjeet kuin AE-SOU-lomakkeen sarakkeessa 030.)
See column 090.
Sellaisten raportoivan laitoksen takaisinostosopimusten kirjanpitoarvo, joissa transaktion vastapuolena ei ole keskuspankki, siltä osin kuin nämä transaktiot edellyttävät laitoksen taseen sitoutumisia.
See column 100.
Kolmen osapuolen takaisinostosopimuksiin olisi sovellettava samaa kohtelua kuin muihin takaisinostosopimuksiin siltä osin kuin nämä transaktiot edellyttävät laitoksen taseen sitoutumisia.
See column 110.
Muut vakuudelliset talletukset kuin takaisinostosopimukset
Additional exposures arising from transactions where there is an exposure to underlying assets
Sellaisten raportoivan laitoksen muiden vakuudellisten talletusten kuin takaisinostosopimusten kirjanpitoarvo, joissa transaktion vastapuolena ei ole keskuspankki, siltä osin kuin nämä edellyttävät laitoksen taseen sitoutumisia.
Article 390(7) of CRR.
Liikkeeseen lasketut katetut joukkovelkakirjalainat
Additional exposures that arise from transactions where there is an exposure to underlying assets.
Ks. AE-SOU-lomakkeen rivillä 100 olevat ohjeet.
(-) Value adjustments and provisions
Liikkeeseen lasketut arvopaperistamiset
Articles 34, 24, 110 and 111 of CRR.
Ks. AE-SOU-lomakkeen rivillä 110 olevat ohjeet.
Value adjustment and provisions included in the corresponding accounting framework (Directive 86/635/EEC or Regulation (EC) No 1606/2002) that affect the valuation of exposures according to Articles 24 and 110 of CRR.
Muut liikkeeseen lasketut vieraan pääoman ehtoiset arvopaperit kuin katetut joukkovelkakirjalainat ja omaisuusvakuudelliset arvopaperit
Value adjustments and provisions against the gross exposure given in column 040 shall be reported in this column.
Muiden raportoivan laitoksen liikkeeseen laskemien vieraan pääoman ehtoisten arvopapereiden kuin katettujen joukkovelkakirjalainojen ja arvopaperistamisten kirjanpitoarvo siltä osin kuin nämä liikkeeseen lasketut arvopaperit edellyttävät laitoksen taseen sitoutumisia.
(-) Exposures deducted from own funds
Jos raportoiva laitos oli säilyttänyt osan liikkeeseen lasketuista arvopapereista joko liikkeeseenlaskupäivästä tai sen jälkeen takaisinoston seurauksena, näitä säilytettyjä arvopapereita ei pitäisi sisällyttää tähän erään.
Article 390(6)(e) of CRR.
Lisäksi näille arvopapereille annetut vakuudet olisi luokiteltava kiinnittämättömiksi tässä lomakkeessa.
Exposures deducted from own funds, which shall be included in the different columns of Total original exposure, shall be reported.
Ks. AE-SOU-lomakkeen rivillä 120 olevat ohjeet.
Exposure value before application of exemptions and CRM
Kiinnitetyt omaisuuserät yhteensä
Article 394(1)(b) of CRR.
Kunkin AE-ADV1-lomakkeen riveillä ilmoitetun omaisuuserätyypin osalta raportoivan laitoksen hallussa olevien kiinnitettyjen omaisuuserien kirjanpitoarvo
Institutions shall report the exposure value before taking into account the effect of the credit risk mitigation, where applicable.
Täsmennetään kunkin AE-ADV1-lomakkeen riveillä ilmoitetun omaisuuserätyypin osalta sellaisten raportoivan laitoksen hallussa olevien kiinnitettyjen omaisuuserien kirjanpitoarvo, jotka hyväksytään operaatioihin niiden keskuspankkien kanssa, joihin raportoivalla laitoksella on pääsy.
The exposure value to be reported in this column shall be the amount used for determining whether an exposure is a large exposure according to the definition in Article 392 of CRR.
Kiinnittämättömät omaisuuserät yhteensä
This shall include the original exposure after subtracting value adjustments and provisions and the amount of the exposures deducted from own funds.
Kunkin AE-ADV1-lomakkeen riveillä ilmoitetun omaisuuserätyypin osalta raportoivan laitoksen hallussa olevien kiinnittämättömien omaisuuserien kirjanpitoarvo.
Non-trading book
Täsmennetään kunkin AE-ADV1-lomakkeen riveillä ilmoitetun omaisuuserätyypin osalta sellaisten raportoivan laitoksen hallussa olevien kiinnittämättömien omaisuuserien kirjanpitoarvo, jotka hyväksytään operaatioihin niiden keskuspankkien kanssa, joihin raportoivalla laitoksella on pääsy.
The amount of the non-trading book from the total exposure before exemptions and CRM.
Kiinnitetyt ja kiinnittämättömät omaisuuserät
% of eligible capital
Kunkin AE-ADV1-lomakkeen riveillä ilmoitetun omaisuuserätyypin osalta raportoivan laitoksen hallussa olevien omaisuuserien kirjanpitoarvo.
Articles 4(1)(71)(b) and 395 of CRR.
Ks. AE-ASS-lomakkeen riviä 020 koskevat ohjeet.
The amount that shall be reported is the percentage of the exposure value before application of exemptions and CRM related to the eligible capital of the institution, as defined in Article 4(1)(71)(b) of CRR.
Ks. AE-ASS-lomakkeen riviä 030 koskevat ohjeet.
(-) Eligible credit risk mitigation (CRM) techniques
Ks. AE-ASS-lomakkeen riviä 040 koskevat ohjeet.
Articles 399 and 401 to 403 of CRR.
Ks. AE-ASS-lomakkeen riviä 050 koskevat kuvausohjeet.
CRM techniques as defined in Article 4(1)(57) of CRR.
Sellaiset AE-ASS-lomakkeen riviä 050 koskevissa ohjeissa kuvatut katetut joukkovelkakirjalainat, joiden liikkeeseenlaskija on mikä tahansa laitoksen vakavaraisuuteen kohdistuvan konsolidoinnin piiriin kuuluva yritys.
For the purposes of this reporting, the CRM techniques recognised in Part Three, Title II, Chapter 3 and 4, of CRR shall be used in accordance with Articles 401 to 403 of CRR.
Ks. AE-ASS-lomakkeen riviä 060 koskevat ohjeet.
CRM techniques may have three different effects in the LE regime:
Sellaiset AE-ASS-lomakkeen riviä 060 koskevissa ohjeissa kuvatut arvopaperistamiset, joiden liikkeeseenlaskija on mikä tahansa laitoksen vakavaraisuuteen kohdistuvan konsolidoinnin piiriin kuuluva yritys.
funded credit protection other than substitution effect;
Ks. AE-ASS-lomakkeen riviä 080 koskevat ohjeet.
and real estate treatment.
Ks. AE-ASS-lomakkeen riviä 090 koskevat ohjeet.
(-) Substitution effect of eligible credit risk mitigation techniques
Keskuspankit ja julkisyhteisöt
The amount of funded and unfunded credit protection that shall be reported in these columns shall correspond to the exposures guaranteed by a third party, or secured by collateral issued by a third party, where the institution decides to treat the exposure as incurred with the guarantor or the issuer of collateral.
Muut lainat ja ennakot kuin vaadittaessa maksettavat lainat keskuspankille tai julkisyhteisölle.
(-) Debt instruments
Rahoitusalan yritykset
(-) Equity instruments
Muut lainat ja ennakot kuin vaadittaessa maksettavat lainat rahoitusalan yrityksille.
(-) Derivatives
Muut lainat ja ennakot kuin vaadittaessa maksettavat lainat muille kuin rahoitusalan yrityksille.
(-) Off balance sheet items
kiinnelainat
The value of these columns shall be without application of conversion factors.
Muut lainat ja ennakot kuin vaadittaessa maksettavat kiinnelainat muille kuin rahoitusalan yrityksille.
(-) Loan commitments
Muut lainat ja ennakot kuin vaadittaessa maksettavat lainat kotitalouksille.
(-) Financial guarantees
Muut lainat ja ennakot kuin vaadittaessa maksettavat kiinnelainat kotitalouksille.
(-) Other commitments
Ks. AE-ASS-lomakkeen riviä 120 koskeva ohje.
(-) Funded credit protection other than substitution effect
Ks. AE-ASS-lomakkeen riviä 010 koskeva ohje.
Article 401 of CRR.
Ks. 6.2.1 kohta, sillä kyseisiä lomakkeita koskevat ohjeet ovat samat.
The institution shall report the amounts of funded credit protection, as defined in Article 4(1)(58) of CRR, that are deducted from the exposure value due to the application of Article 401 of CRR.
Ks. AE-COL-lomakkeen riviä 140 koskevat ohjeet.
Exposure value after application of exemptions and CRM
Ks. AE-COL-lomakkeen riviä 190 koskevat ohjeet.
Article 394(1)(d) of CRR.
Ks. AE-COL-lomakkeen riviä 200 koskevat ohjeet.
The institution shall report the exposure value after taking into account the effect of the exemptions and credit risk mitigation calculated for the purpose of Article 395(1) of CRR.
Ks. AE-COL-lomakkeen riviä 210 koskevat ohjeet.
This column shall include the amount to be taken into account in order to comply with the large exposures limit set out in Article 395 of CRR.
Keskuspankit ja julkisyhteisöt
The institution shall report the total exposure after application of exemptions and after taking into account the effect of CRM belonging to the non-trading book.
Raportoivan laitoksen saamat vakuudet, jotka ovat muita lainoja ja ennakoita kuin vaadittaessa maksettavia lainoja keskuspankille tai julkisyhteisölle.
The institution shall report the percentage of the exposure value after application of exemptions and CRM related to the eligible capital of the institution, as defined in Article 4(1)(71)(b) of CRR.
Raportoivan laitoksen saamat vakuudet, jotka ovat muita lainoja ja ennakoita kuin vaadittaessa maksettavia lainoja rahoitusalan yrityksille.
The institution shall report in template LE3 the data of the individual clients belonging to the groups of connected clients included in the rows of template LE2.
Raportoivan laitoksen saamat vakuudet, jotka ovat muita lainoja ja ennakoita kuin vaadittaessa maksettavia lainoja muille kuin rahoitusalan yrityksille.
Columns 010 and 020 are a composite row identifier, and together must be unique for each row in the table.
Raportoivan laitoksen saamat vakuudet, jotka ovat muita lainoja ja ennakoita kuin vaadittaessa maksettavia kiinnelainoja muille kuin rahoitusalan yrityksille.
The code of the individual counterparty belonging to the groups of connected clients shall be reported.
Raportoivan laitoksen saamat vakuudet, jotka ovat muita lainoja ja ennakoita kuin vaadittaessa maksettavia lainoja kotitalouksille.
Group code
Raportoivan laitoksen saamat vakuudet, jotka ovat muita lainoja ja ennakoita kuin vaadittaessa maksettavia kiinnelainoja kotitalouksille.
If a unique code for a group of connected clients is available at national level, this code shall be reported.
Ks. AE-COL-lomakkeen riviä 230 koskevat ohjeet.
Where there is no unique code at the national level, the code that shall be reported shall be the code used for reporting exposures to the Group of Connected clients in C 28.00 (LE2).
Ks. AE-COL-lomakkeen riviä 240 koskevat ohjeet.
Where a client belongs to several groups of connected clients, it shall be reported as a member of all the groups of connected clients.
Ks. AE-COL-lomakkeen rivejä 130 ja 140 koskevat ohjeet.”
See column 030 of template LE2.
Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivi 2013/34/EU, annettu 26 päivänä kesäkuuta 2013, tietyntyyppisten yritysten vuositilinpäätöksistä, konsernitilinpäätöksistä ja niihin liittyvistä kertomuksista, Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2006/43/EY muuttamisesta ja neuvoston direktiivien 78/660/ETY ja 83/349/ETY kumoamisesta (EUVL L 182, 29.6.2013, s. 19).
Type of connection
JOSTA YDINPÄÄOMA (CET1)
The type of connection between the individual entity and the group of connected clients shall be specified by using either:
TAKAUKSEN LUONTEINEN LUOTTOSUOJA:
“a” within the meaning of Article 4(1)(39)(a) of CRR (control);
OIKAISTUT ARVOT (GA)
“b” within the meaning of Article 4(1)(39)(b) of CRR (interconnectedness).
Erät 1.1.1.1.4–1.1.1.1.4.3 eivät sisällä tosiasiallisia tai ehdollisia omien ydinpääoman (CET1) instrumenttien ostovelvoitteita.
When financial instruments in template LE2 are provided to the whole group of connected clients they shall be allocated to the individual counterparties in template LE3 in accordance with the business criteria of the institution.
Tosiasialliset tai ehdolliset omien ydinpääoman (CET1) instrumenttien ostovelvoitteet ilmoitetaan erikseen kohdassa 1.1.1.1.5.
The remaining instructions are the same as for template LE2.
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 27 kohta, 36 artiklan 1 kohdan i alakohta, 43 artikla, 45 artikla, 47 artikla, 48 artiklan 1 kohdan b alakohta, 49 artiklan 1–3 kohta ja 79 artikla
C 30.00 — Maturity buckets of the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities (template LE 4)
Erät 1.1.2.1.4–1.1.2.1.4.3 eivät sisällä tosiasiallisia tai ehdollisia omien ydinpääoman (CET1) instrumenttien ostovelvoitteita.
The code is a row identifier and must be unique for each row in the table.
Tosiasialliset tai ehdolliset omien ensisijaisen lisäpääoman (AT1) instrumenttien ostovelvoitteet ilmoitetaan erikseen kohdassa 1.1.2.1.5.
See column 010 of template LE1.
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 27 kohta, 56 artiklan c alakohta sekä 59, 60 ja 79 artikla
Maturity buckets of the exposure
Vakavaraisuusasetuksen 63 artiklan c, e ja f alakohta sekä 64 artikla
Article 394(2)(e) of CRR
Erät 1.2.1.4–1.2.1.4.3 eivät sisällä tosiasiallisia tai ehdollisia omien toissijaisen pääoman (T2) instrumenttien ostovelvoitteita.
The institution shall report this information for the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities.
Tosiasialliset tai ehdolliset omien toissijaisen pääoman (T2) instrumenttien ostovelvoitteet ilmoitetaan erikseen kohdassa 1.2.1.5.
The maturity buckets are defined with a monthly interval up to one year, with a quarterly interval from one year up to three years and with larger intervals from three years onwards.
Vakavaraisuusdirektiivin 129 artiklan 1 kohdan mukaisesti yleisellä pääomapuskurilla tarkoitetaan ydinpääomaan (CET1) kuuluvaa lisäosuutta.
Each exposure value before application of exemptions and CRM (column 210 of LE2 template) shall be reported with the whole outstanding amount in the respective maturity bucket of its expected residual maturity.
Koska yleisen pääomapuskurin 2,5 prosentin taso on pysyvä, puskurin määrä on ilmoitettava tässä solussa.
In case of several separate relationships constituting an exposure to a client, each of these parts of the exposure shall be reported with the whole outstanding amount in the respective maturity bucket of its expected residual maturity.
Tietyt siirtymäsäännökset edellyttävät vähennyksiä ensisijaisesta pääomasta (T1).
Instruments which do not have a fixed maturity, like equity, shall be included in the column “undefined maturity”.
Tällaisissa tapauksissa vähennyksen tai vähennysten jäljelle jäävää määrää sovelletaan ensisijaiseen pääomaan (T1), ja jos ensisijainen lisäpääoma (AT1) ei riitä kattamaan tätä määrää, ylittävä osuus vähennetään ydinpääomasta (CET1).
The expected maturity of the exposure shall be reported for both direct and indirect exposures.
COREP-raportointikehyksen substituutiovaikutus ilmentää vastuun suojattuun osaan tosiasiallisesti sovellettavaa riskipainotuskäsittelyä.
For direct exposures, when allocating expected amounts of equity instruments, debt instruments and derivatives into the different maturity buckets of this template, the instructions of the maturity ladder template of the additional metrics on liquidity shall be used (see consultation paper CP18 published on 23.5.2013).
Näin ollen vastuun suojattu osa on riskipainotettu standardimenetelmän mukaisesti ja se on ilmoitettava CR SA -lomakkeessa.
In the case of off-balance sheet items, the maturity of the underlying risk shall be used in the allocation of expected amounts to maturity buckets.
KYLLÄ
More specifically, for forward deposits that means the maturity structure of the deposit;
150–210
for financial guarantees, the maturity structure of the underlying financial asset;
190–210
for undrawn facilities of loan commitments, the maturity structure of the loan;
010–300
and for other commitments, the maturing structure of the commitment.
010-001-010–NNN
In the case of indirect exposures, the allocation into maturity buckets shall be based on the maturity of the guaranteed operations which generate the direct exposure.
080–110
C 31.00 — Maturity buckets of the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities:
100–110
detail of the exposures to individual clients within groups of connected clients (template LE5)
150–180
The institution shall report in template LE5 the data of the individual counterparties belonging to the groups of connected clients included in the rows of template LE4.
220–320
Columns 010 and 020 are a composite row identifier and together must be unique for each row in the table.
220–260
See column 010 of template LE3.
070–090
See column 020 of template LE3.
150–170
Maturity buckets of the exposures
220–240
See columns 020-250 of template LE4.’
060–090
ANNEX VII
080–090
‘ANNEX XVII
130–160
REPORTING ON ASSET ENCUMBRANCE
200–320
ACCOUNTING STANDARD
440–450
LEVEL OF APPLICATION
040–090
DEFINITION OF ENCUMBRANCE
180–230
PART A:
310–360
ENCUMBRANCE OVERVIEW
370–420
TEMPLATE:
430–540
ASSETS OF THE REPORTING INSTITUTION
Erityisesti sijoittajien on ilmoitettava tiedot sarakkeista 010–040, 070–110, 160, 190, 290–400 ja 420–470.
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC ROWS
080–100
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC COLUMNS
120–130
COLLATERAL RECEIVED BY THE REPORTING INSTITUTION
140–220
TEMPLATE AE-NPL.
230–300
OWN COVERED BONDS AND ABSS ISSUED AND NOT YET PLEDGED
230–250
TEMPLATE AE-SOU.
260–280
SOURCES OF ENCUMBRANCE
310–400
PART B:
310–330
MATURITY DATA
340–360
PART C:
370–400
CONTINGENT ENCUMBRANCE
450–510
SCENARIO A:
460–470
DECREASE OF 30 % OF ENCUMBERED ASSETS
Laitosten, jotka käyttävät BIA-, TSA- ja/tai ASA-menetelmiä, on laskettava omien varojen vaatimukset tilikauden lopun tietojen perusteella.
SCENARIO B:
sellaisiin operatiivisen riskin aiheuttaviin tapahtumiin raportointijaksolla tehtyjen positiivisten tappiomukautusten kannalta olennaiset tappioiden bruttomäärät (esim. varausten lisäykset, toisiinsa liittyvät tappion aiheuttavat tapahtumat ja lisäsuoritukset), jotka ’kirjattiin ensimmäistä kertaa’ aikaisemmilla raportointijaksoilla; sekä
DEPRECIATION OF 10 % IN SIGNIFICANT CURRENCIES
010–070
PART D:
tappioiden lukumäärä (rivi 910) tappiotyypeittäin ilmoitettujen sisäisen raja-arvon ylittävien tappioiden lukumäärä ilmoitetaan kaikkien liiketoiminta-alueiden osalta.
COVERED BONDS
Tämä luku voi olla alhaisempi kuin tappioiden liiketoiminta-alueittain yhteenlaskettu määrä, sillä tappiot, joilla on useita vaikutuksia (vaikutuksia eri liiketoiminta-alueilla), otetaan huomioon ainoastaan yhden kerran;
PART E:
Rivillä 920 ilmoitettu kokonaistappion määrä vastaa määrää, joka saadaan laskemalla pystysuunnassa yhteen sarakkeessa 080 liiketoiminta-alueittain ilmoitetut kokonaistappion määrät.
ADVANCED DATA
020–200
ADVANCED TEMPLATE FOR ASSETS OF THE REPORTING INSTITUTION
YLEISRISKI – DURAATIOPOHJAINEN MENETELMÄ
ADVANCED TEMPLATE FOR COLLATERAL RECEIVED BY THE REPORTING INSTITUTION
030–050
Structure
060–080
The framework consists of five sets of templates which comprise a total of nine templates according to the following scheme:
090–110
Part A:
120–210
Encumbrance overview:
410–420
AE-ASS template.
050–070
Assets of the reporting institution
020–030
AE-COL template.
060–070
Collateral received by the reporting institution
100–120
AE-SOU.
150–160
Sources of encumbrance
liite V, 2 osa, 14 kohta
Part B:
vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 124 alakohta
Maturity data:
IAS 21.32, 38–49
AE-MAT template.
IFRS 3, lisäys B67(d)(v)
Maturity data
IAS 1.54(c); vakavaraisuusas.
Part C:
4 art.
Contingent encumbrance
1 kohdan 115 alakohta
AE-CONT template.
vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 124 alakohta
Part D:
’kustannuksiin perustuvalla menetelmällä arvostetut vieraan pääoman ehtoiset instrumentit, joita käytetään muussa kuin kaupankäynnissä’; ja
AE-CB template.
’kaupankäynnissä käytettävät rahoitusvelat’; ja
Covered bonds issuance
’käyttämättömät luottojärjestelyt’, jotka koostuvat sopimuksista ’ostaa arvopapereita’ tai ’tarjota takauksia’;
Part E:
’käyttämättömät luottojärjestelyt tarjous- ja suoritustakauksia varten’;
Advanced data:
’Tilinpäätöksen konsolidointitaso’ sisältää varojen, velkojen sekä oman pääoman kirjanpitoarvon sekä taseen ulkopuolisten erien nimellismäärät, jotka on laadittu tilinpäätöskonsolidoinnin mukaisesti; eli konsolidointiin on sisällytetty vakuutusyritykset ja muut kuin rahoitusalan yritykset.
AE-ADV-1 template.
060–110
Advanced template for assets of the reporting institution
120–180
AE-ADV-2 template.
210–230
Advanced template for collateral received by the reporting institution
240–310
For each template legal references are provided as well as further detailed information regarding more general aspects of the reporting.
substituutiovaikutus, vastikkeellinen luottosuoja, joka ei ole substituutiovaikutus, ja kiinteistökohtelu.
Accounting standard
270–290
Institutions shall report carrying amounts under the accounting framework they use for the reporting of financial information in accordance with Articles 9 to 11.
330–350
Institutions that are not required to report financial information shall use their respective accounting framework.
010–360
For the purposes of this Annex, “IAS” and “IFRS” refer to the international accounting standards as defined in Article 2 of Regulation (EC) No 1606/2002.
050–360
For institutions which report under IFRS standards, references have been inserted to the relevant IFRS standards.
020–250
Numbering convention
Kun kyseessä ovat taseen ulkopuoliset erät, odotettavissa olevat määrät kohdennetaan maturiteettiluokkiin riskin maturiteetin perusteella.
The following general notation is used in these instructions to refer to the columns, rows and cells of a template:
Tarkemmin sanottuna tämä tarkoittaa talletuksentekosopimusten osalta talletuksen maturiteettirakennetta, rahoitusvakuuksien osalta kohde-etuutena olevien rahoitusvarojen maturiteettirakennetta, käyttämättömien lainasitoumusjärjestelyjen osalta lainan maturiteettirakennetta ja muiden sitoumusten osalta sitoumuksen maturiteettirakennetta.
Template;
Kun kyseessä ovat välilliset vastuut, kohdentaminen maturiteettiluokkiin perustuu niiden taattujen operaatioiden maturiteettiin, jotka ovat synnyttäneet välittömän vastuun.
Row;
010–260
Column.
030–260
An asterisk sign is used to indicate that the validation is applied to the whole row or column.
c010 ja AE-SOU;
For example AE-ASS;
020–140
2 refers to the data point of any row for column 2 of the AE-ASS template.
040–070
In the case of validations within a template the following notation is used to refer to data points from that template:
090–140
Sign convention
150–250
Templates in Annex XVI shall follow the sign convention described in paragraphs 9 and 10 of Part I of Annex V.
170–200
Level of application
220–250
The level of application of the reporting on asset encumbrance follows that of the reporting requirements on own funds under the first subparagraph of Article 99(1) of Regulation (EU) No 575/2013 (CRR).
130–140
Consequently, institutions that are not subject to prudential requirements in accordance with Article 7 of CRR are not required to report information on asset encumbrance.
VASTIKKEELLINEN LUOTTOSUOJA.
Carrying amount of encumbered assets and collateral = AE-ASS;010;010 + AE-COL;130;010.
Kokonaistappion määrä, josta