natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Loans to corporates or SMEs
Taseen ulkopuoliset erät
Consumer loans
Lisätietoerät: VALUUTTAPOSITIOT
Trade receivables
Argentiinan peso
Other assets
Australian dollari
Covered Bondes
Brasilian real
Other liabilities
Kanadan dollari
C 20.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK IN THE CORRELATION TRADING PORTFOLIO (MKR SA CTP)
Tšekin koruna
BREAKDOWN OF THE NET POSITION (LONG) ACCORDING TO SA AND IRB RISK WEIGHTS
Tanskan kruunu
BREAKDOWN OF THE NET POSITION (SHORT) ACCORDING TO SA AND IRB RISK WEIGHTS
Egyptin punta
Other
Englannin punta
Cell linked to MKR SA TDI 330:060
Forintti
SECURITISATION POSITIONS:
Jeni
OTHER CTP POSITIONS
Latvian lati
N-TH-TO-DEFAULT CREDIT DERIVATES:
Liettuan liti
N-TH-TO-DEFAULT CREDIT DERIVATIVES
Denaari
C 21.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISK IN EQUITIES (MKR SA EQU)
Meksikon peso
National market:
Romanian leu
EQUITIES IN TRADING BOOK
Venäjän rupla
Exchange traded stock-index futures broadly diversified subject to particular approach
Serbian dinaari
Other equities than exchange traded stock-index futures broadly diversified
Ruotsin kruunu
C 22.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR FOREIGN EXCHANGE RISK (MKR SA FX)
Sveitsin frangi
POSITIONS SUBJECT TO CAPITAL CHARGE (Including redistribution of unmatched positions in currencies subject to special treatment for matched positions)
Turkin liira
MATCHED
Grivna
TOTAL POSITIONS IN NON-REPORTING CURRENCIES
Yhdysvaltain dollari
Gold
Hongkongin dollari
BREAKDOWN OF TOTAL POSITIONS (REPORTING CURRENCY INCLUDED) BY EXPOSURE TYPES
Taiwanin uusi dollari
Other assets and liabilities other than off-balance sheet items and derivatives
Uuden-Seelannin dollari
Memorandum items: CURRENCY POSITIONS
Etelä-Korean won
Euro
Juan renminbi
Lek
C 23.00 — MARKKINARISKI: HYÖDYKKEISIIN SOVELLETTAVAT STANDARDIMENETELMÄT (MKR SA COM)
Argentine Peso
YHTEENLASKETUT HYÖDYKEPOSITIOT
Australian Dollar
Jalometallit (paitsi kulta)
Brazilian Real
Perusmetallit
Bulgarian Lev
Maataloushyödykkeet (softs)
Canadian Dollar
Muut
Czech Koruna
Josta energiatuotteet (öljy, kaasu)
Danish Krone
Maturiteettipohjainen menetelmä
Egyptian Pound
Laajennettu maturiteettipohjainen menetelmä
Forint
C 24.00 – MARKKINARISKIN SISÄISET MALLIT (MKR IM)
Yen
STRESSITESTATTU VaR
Latvian Lats
MAKSUKYVYTTÖMYYSRISKIIN JA LUOTTOLUOKAN SIIRTYMÄRISKIIN LIITTYVÄ PÄÄOMAVAATIMUS
Lithuanian Litas
KAIKKIIN HINTARISKEIHIN LIITTYVÄ PÄÄOMAVAATIMUS CTP-POSITIOILLE
Denar
Ylitysten lukumäärä edellisen 250 arkipäivän aikana
Mexican Peso
VaR-kerroin (mc) SVaR-kerroin (ms)
Zloty
SVaR-kerroin (ms)
Rumanian Leu
KORRELAATIOKAUPANKÄYNTISALKUN ALARAJAA KOSKEVA ARVIOITU OMIEN VAROJEN VAATIMUS – PAINOTETUT LYHYET NETTOPOSITIOT RAJAN JÄLKEEN
Russian Ruble
KERROIN (mc) x EDELLISEN 60 ARKIPÄIVÄN KESKIARVO (VaRavg)
Serbian Dinar
EDELLINEN PÄIVÄ (VaRt-1)
Swedish Krona
KERROIN (ms) x EDELLISEN 60 ARKIPÄIVÄN KESKIARVO (SVaRavg)
Swiss Franc
VIIMEISIN SAATAVILLA OLEVA (SVaRt-1)
Turkish Lira
12 VIIKON KESKIMÄÄRÄINEN MITTAUSTULOS
Hryvnia
VIIMEISIN LUKUARVO
US Dollar
ALARAJA
Iceland Krona
POSITIOT YHTEENSÄ
Norwegian Krone
Lisätietoerät: MARKKINARISKIN JAKAUTUMINEN
Hong Kong Dollar
TDI – yleisriski
New Taiwan Dollar
TDI – erityisriski
New Zealand Dollar
Osakkeet
Singapore Dollar
Osakkeet – yleisriski
Won
Osakkeet – erityisriski
Yuan Renminbi
Valuuttariski
C 23.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR COMMODITIES (MKR SA COM)
Hyödykeriski
TOTAL POSITIONS IN COMMODITIES
Yhteenlaskettu yleisriski
Precious metals (except gold)
Yhteenlaskettu erityisriski
Base metals
C 25.00 – VASTUUN ARVONOIKAISURISKI (CVA)
Agricultural products (softs)
VASTUUN ARVONOIKAISURISKIN SUOJAUSTEN NIMELLISARVO
Others
Josta OTC-johdannaiset
Of which energy products (oil, gas)
Josta arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet
Maturity ladder approach
Vastapuolten lukumäärä
Extended maturity ladder approach
josta sellaiset, joissa vastapuoleen liittyvästä hintaerosta käytetään arviota
Simplified approach: All positions
AIHEUTUNUT VASTUUN ARVONOIKAISURISKI
STRESSED VaR
INDEKSIIN LIITETYT LUOTTORISKINVAIHTOSOPIMUKSET
INCREMENTAL DEFAULT AND MIGRATION RISK CAPITAL CHARGE
Yhteenlaskettu vastuun arvonoikaisuriski
ALL PRICE RISKS CAPITAL CHARGE FOR CTP
Linkki kohtaan CA2;r640;c010
Number of overshootings during previous 250 working days
Kehittyneen menetelmän mukaiset
VaR Multiplication Factor (mc)
Linkki kohtaan CA2;r650;c010
SVaR Multiplication Factor (ms)
Kehittyneen menetelmän mukaiset
ASSUMED CHARGE FOR CTP FLOOR - WEIGHTED NET LONG POSITIONS AFTER CAP
Linkki kohtaan CA2;r660;c010
ASSUMED CHARGE FOR CTP FLOOR - WEIGHTED NET SHORT POSITIONS AFTER CAP
Linkki kohtaan CA2;r670;c010
MULTIPLICATION FACTOR (mc) x AVERAGE OF PREVIOUS 60 WORKING DAYS (VaRavg)
LIITE II
PREVIOUS DAY (VaRt-1)
Sisällysluettelo
MULTIPLICATION FACTOR (ms) x AVERAGE OF PREVIOUS 60 WORKING DAYS (SVaRavg)
OSA I: YLEISET OHJEET
LATEST AVAILABLE (SVaRt-1)
RAPORTOINNIN RAKENNE JA KÄYTÄNNÖT
12 WEEKS AVERAGE MEASURE
RAKENNE
LAST MEASURE
NUMEROINTIKÄYTÄNTÖ
FLOOR
MERKKIKÄYTÄNTÖ
TOTAL POSITIONS
OSA II: RAPORTOINTIMALLEJA KOSKEVAT OHJEET
Memorandum items: BREAKDOWN OF MARKET RISK
KUVAUS VAKAVARAISUUDESTA (CA)
TDI - General risk
YLEISET HUOMIOT
TDI - Specific Risk
POSITIOKOHTAISET ERITYISOHJEET
Equities
SIIRTYMÄSÄÄNNÖKSET JA UUSISTA SÄÄNNÖKSISTÄ MÄÄRÄAJAKSI VAPAUTETUT INSTRUMENTIT: VALTIONTUKEA SISÄLTÄMÄTTÖMÄT INSTRUMENTIT (CA 5)
Equities - General risk
TIEDOT YKSITTÄISTEN YHTEISÖJEN OSALLISTUMISESTA RYHMÄN VAKAVARAISUUDEN MUODOSTAMISEEN
Equities - Specific Risk
LUOTTORISKIMALLIT
Foreign Exchange risk
KORVAUSVAIKUTUKSIA AIHEUTTAVIEN LUOTTORISKIN VÄHENTÄMISMENETELMIEN RAPORTOINTI
Commodities risk
VASTAPUOLIRISKIN RAPORTOINTI
Total amount for general risk
C 07.00 — LUOTTO- JA VASTAPUOLIRISKIT SEKÄ VAILLINAISET SIIRROT: OMIEN VAROJEN VAATIMUKSIIN SOVELLETTAVA STANDARDIMENETELMÄ (CR SA)
Total amount for specific risk
CR SA -MALLIN SOVELTAMISALA
C 25.00 — CREDIT VALUE ADJUSTMENT RISK (CVA)
VASTUIDEN LUOKITTELU VASTUURYHMIIN STANDARDIMENETELMÄN MUKAISESTI
CVA RISK HEDGE NOTIONALS
TIETTYJEN VAKAVARAISUUSASETUKSEN 112 ARTIKLASSA TARKOITETTUJEN VASTUURYHMIEN SOVELTAMISALAA KOSKEVIA SELVENNYKSIÄ
of which: OTC Derivatives
VASTUURYHMÄ ”SAAMISET LAITOKSILTA”
of which: SFT
VASTUURYHMÄ ”KATETUT JOUKKOLAINAT”
Number of counterparties
VASTUURYHMÄ ”YHTEISTÄ SIJOITUSTOIMINTAA HARJOITTAVIIN YRITYKSIIN LIITTYVÄT VASTUUT”
of which: proxy was used to determine credit spread
LUOTTO- JA VASTAPUOLIRISKIT SEKÄ VAILLINAISET SIIRROT: OMIEN VAROJEN VAATIMUKSIIN SOVELLETTAVA IRB-MENETELMÄ (CR IRB)
INCURRED CVA
CR IRB -MALLIN SOVELTAMISALA
SINGLE NAME CDS
CR IRB -MALLIN ERITTELY
INDEX CDS
C 08.01 — LUOTTO- JA VASTAPUOLIRISKIT SEKÄ VAILLINAISET SIIRROT: OMIEN VAROJEN VAATIMUKSIIN SOVELLETTAVA IRB-MENETELMÄ (CR IRB 1)
CVA risk total
C 08.02 — LUOTTO- JA VASTAPUOLIRISKIT SEKÄ VAILLINAISET SIIRROT: PÄÄOMAVAATIMUKSIIN SOVELLETTAVA IRB-MENETELMÄ (ERITTELY VASTAPUOLILUOKITTAIN TAI -RYHMITTÄIN) (CR IRB 2 -MALLI)
Link to CA2;r640;c010
LUOTTO- JA VASTAPUOLIRISKIT SEKÄ VAILLINAISET SIIRROT: MAANTIETEELLISEEN ERITTELYYN LIITTYVÄT TIEDOT (CR GB)
According to Advanced method
C 10.01 JA C 10.02 — SISÄISTEN LUOTTOLUOKITUSTEN MENETELMÄN (IRB-MENETELMÄN) MUKAISET OMAN PÄÄOMAN EHTOISET VASTUUT (CR EQU IRB 1 JA CR EQU IRB 2)
Link to CA2;r650;c010
POSITIOKOHTAISET ERITYISOHJEET (SOVELLETAAN SEKÄ MALLIIN CR EQU IRB 1 ETTÄ MALLIIN CR EQU IRB 2)
According to Standardised method
C 12.00 — LUOTTORISKI: ARVOPAPERISTAMINEN — OMIEN VAROJEN VAATIMUKSIIN SOVELLETTAVA STANDARDIMENETELMÄ (CR SEC SA)
Link to CA2;r660;c010
C 13.00 — LUOTTORISKI — ARVOPAPERISTAMISET: OMIEN VAROJEN VAATIMUKSIIN SOVELLETTAVA SISÄISTEN LUOTTOLUOKITUSTEN MENETELMÄ (IRB-MENETELMÄ) (CR SEC IRB)
Link to CA2;r670;c010
C 14.00 — ARVOPAPERISTAMISIA KOSKEVAT YKSITYISKOHTAISET TIEDOT (SEC DETAILS)
ANNEX II
OPERATIIVISEN RISKIN MALLIT
Table of Contents
C 17.00 — OPERATIIVINEN RISKI: BRUTTOTAPPIOT LIIKETOIMINTA-ALUEITTAIN JA TAPPIOTYYPEITTÄIN VIIMEISEN VUODEN AIKANA (OPR DETAILS)
PART I: GENERAL INSTRUCTIONS
MARKKINARISKIMALLIT
STRUCTURE AND CONVENTIONS
C 20.00 — MARKKINARISKI: KORRELAATIOKAUPANKÄYNTISALKKUUN SISÄLLYTETTYJÄ POSITIOITA KOSKEVAAN ERITYISRISKIIN SOVELLETTAVA STANDARDIMENETELMÄ (MKR SA CTP)
STRUCTURE
C 24.00 — MARKKINARISKIN SISÄISEN MALLIN MENETELMÄ (MKR IM)
SIGN CONVENTION
Raportointikehys koostuu kaiken kaikkiaan viidestä raportointimallien sarjasta:
PART II: TEMPLATE RELATED INSTRUCTIONS
omien varojen riittävyys, kuvaus lakisääteisestä pääomasta, kokonaisriskin määrä;
SOLVENCY OVERVIEW (CA)
ryhmän vakavaraisuus, kuvaus siitä, miten kaikki raportoivan yhteisön kanssa konsolidoidut yksittäiset yhteisöt ovat täyttäneet niitä koskevat vakavaraisuusvaatimukset;
GENERAL REMARKS
luottoriski (mukaan lukien vastapuoli-, laimentumis- ja selvitysriskit);
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS
markkinariski (mukaan lukien kaupankäyntivaraston positioriski, valuuttakurssiriski, hyödykeriski ja vastuun arvonoikaisuriski);
TRANSITIONAL PROVISIONS AND GRANDFATHERED INSTRUMENTS: INSTRUMENTS NOT CONSTITUING STATE AID (CA 5)
operatiivinen riski.
DETAILED GROUP SOLVENCY I NFORMATION;
Kunkin mallin osalta annetaan lainsäädäntöviittauksia.
INFORMATION ON THE CONTRIBUTIONS OF INDIVIDUAL ENTITIES TO GROUP SOLVENCY
Tarkemmat lisätiedot kunkin mallisarjan raportointiin liittyvistä yleisistä näkökohdista, positiokohtaiset erityisohjeet sekä esimerkit ja validointisäännöt sisältyvät näihin yhteisen raportointikehyksen täytäntöönpanoa koskeviin ohjeisiin.
CREDIT RISK TEMPLATES
Laitosten tulee ilmoittaa tiedot ainoastaan sellaisista malleista, joita sovelletaan laitosten omien varojen vaatimusten määrittämisessä käyttämään menetelmään.
REPORTING OF CRM TECHNIQUES WITH SUBSTITUTION EFFECT
Asiakirjassa noudatetaan seuraavassa taulukossa esitettyä merkintäkäytäntöä viitattaessa mallien sarakkeisiin, riveihin ja soluihin.
REPORTING OF COUNTERPARTY CREDIT RISK
Näitä numeerisia koodeja käytetään laajasti validointisäännöissä.
C 07.00 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SA)
Ohjeissa noudatetaan seuraavaa yleistä merkintäkäytäntöä: malli;rivi;sarake.
SCOPE OF THE CR SA TEMPLATE
Kun on kyse mallin sisällä tehtävistä validoinneista, joissa käytetään vain tietoelementtejä, jotka sisältyvät samaan malliin, merkinnöissä jätetään viittaamatta malliin: rivi;sarake.
ASSIGNMENT OF EXPOSURES TO EXPOSURE CLASSES UNDER THE STANDARDISED APPROACH
Tähtimerkkiä käytetään ilmaisemaan, että validointi kohdistuu edellä määriteltyihin riveihin tai sarakkeisiin.
CLARIFICATIONS ON THE SCOPE OF SOME SPECIFIC EXPOSURE CLASSES REFERRED TO IN ARTICLE 112 OF CRR
Määrät, jotka lisäävät omia varoja tai omien varojen vaatimuksia, ilmoitetaan positiivisina lukuina.
EXPOSURE CLASS ‘INSTITUTIONS’
Vastaavasti määrät, jotka vähentävät omien varojen kokonaismäärää tai omien varojen vaatimuksia, ilmoitetaan negatiivisina lukuina.
EXPOSURE CLASS ‘COVERED BONDS’
Jos jonkin kohdan otsaketta edeltää miinusmerkki (-), on tämä osoitus siitä, että kohdassa ei ole tarkoitus ilmoittaa positiivista lukua.
EXPOSURE CLASS ‘COLLECTIVE INVESTMENT UNDERTAKINGS’
KUVAUS VAKAVARAISUUDESTA (CA)
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR IRB)
CA-mallit sisältävät tietoa ensimmäiseen pilariin kuuluvista osoittajista (omista varoista, ensisijaisesta pääomasta eli T1-pääomasta ja ydinpääomasta eli CET1-pääomasta), nimittäjästä (omien varojen vaatimuksista) ja siirtymäsäännöksistä, ja ne jakautuvat viiteen malliin:
SCOPE OF THE CR IRB TEMPLATE
malli sisältää laitosten omien varojen määrän, joka ilmoitetaan jaettuna niihin omaisuuseriin, joista mainittu määrä muodostuu.
BREAKDOWN OF THE CR IRB TEMPLATE
Yhteenlaskettuun omien varojen määrään sisältyy eri pääomatyyppeihin kohdistuvien siirtymäsäännösten kokonaisvaikutus.
C 08.01 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR IRB 1)
mallissa esitetään yhteenveto (vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 3 kohdassa määritellyistä) kokonaisriskien määristä.
C 08.02 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (BREAKDOWN BY OBLIGOR GRADES OR POOLS (CR IRB 2 TEMPLATE)
malli sisältää osuudet, joille vakavaraisuusasetuksessa on määritetty vähimmäistaso, ja joitakin muita niihin liittyviä tietoja.
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: INFORMATION WITH GEOGRAPHICAL BREAKDOWN (CR GB)
malli sisältää CA1-mallin omaisuuserien laskentaan tarvittavia lisätietoeriä sekä vakavaraisuusdirektiivin pääomapuskureita koskevia tietoja.
C 10.01 AND C 10.02 — EQUITY EXPOSURES UNDER THE INTERNAL RATINGS BASED APPROACH (CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
malli sisältää tietoja, joita tarvitaan laskettaessa siirtymäsäännösten vaikutuksia omiin varoihin.
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS (APPLICABLE TO BOTH CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
poistuu käytöstä silloin, kun siirtymäsäännösten voimassaolo päättyy.
C 12.00 — CREDIT RISK: SECURITISATION — STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC SA)
Kaikki raportoivat yhteisöt kuuluvat näiden mallien soveltamisalaan riippumatta siitä, mitä tilinpäätösstandardeja ne noudattavat, vaikkakin tietyt osoittajaan sisältyvät kohdat on nimenomaisesti osoitettu IAS/IFRS-tyypin arvostussääntöjä soveltaville yhteisöille.
C 13.00 — CREDIT RISK — SECURITISATIONS: INTERNAL RATINGS BASED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC IRB)
Yleensä nimittäjään sisältyvät tiedot ovat yhteydessä kokonaisriskin määrän laskentaan tarkoitetuissa vastaavissa malleissa ilmoitettuihin lopullisiin tuloksiin.
C 14.00 — DETAILED INFORMATION ON SECURITISATIONS (SEC DETAILS)
Omien varojen kokonaismäärä koostuu eri pääomatyypeistä: näitä ovat ensisijainen pääoma (T1), joka on ydinpääoman (CET1) ja ensisijaisen lisäpääoman (AT1) summa, ja toissijainen pääoma (T2).
OPERATIONAL RISK TEMPLATES
Siirtymäsäännöksiä käsitellään CA-malleissa seuraavalla tavalla:
C 17.00 — OPERATIONAL RISK: GROSS LOSSES BY BUSINESS LINES AND EVENT TYPES IN THE LAST YEAR (OPR DETAILS)
mallin erät ilmoitetaan yleensä bruttona ilman siirtymäkauden mukautuksia.
MARKET RISK TEMPLATES
Tämä tarkoittaa, että CA1-mallin eriä koskevat luvut lasketaan loppusäännösten mukaisesti (eli ikään kuin siirtymäsäännöksiä ei olisi olemassa) paitsi silloin, kun on kyse eristä, joiden avulla kuvataan siirtymäsäännösten vaikutuksia.
C 20.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK FOR POSITIONS ASSIGNED TO THE CORRELATION TRADING PORTFOLIO (MKR SA CTP)
Kutakin pääomatyyppiä (eli CET1-, AT1- ja T2-pääomia) kohden on kolme eri omaisuuserää, joihin kaikki siirtymäsäännöksistä johtuvat mukautukset sisällytetään.
C 24.00 — MARKET RISK INTERNAL MODEL (MKR IM)
Siirtymäsäännökset voivat myös vaikuttaa AT1- ja T2-pääomien alijäämään (eli tilanteisiin, joissa tehdyt vähennykset ylittävät AT1- tai T2-pääoman määrän vakavaraisuusasetuksen 36 artiklan 1 kohdan j alakohdassa ja 56 artiklan e alakohdassa säännellyllä tavalla), joten erät, jotka sisältävät tämänkaltaisia alijäämiä, voivat epäsuorasti kuvastaa siirtymäsäännösten vaikutuksia.
C 25.00 — CREDIT VALUATION ADJUSTMENT RISK (CVA)
mallia käytetään yksinomaan siirtymäsäännöksiä koskevaan raportointiin.
Overall, the framework consists of five blocks of templates:
Toisen pilarin vaatimuksia voidaan käsitellä EU:n sisällä eri tavoin (neljännen vakavaraisuusdirektiivin 104 artiklan 2 kohta on saatettava osaksi kansallista lainsäädäntöä).
Capital adequacy, an overview of regulatory capital; total risk exposure amount;
Ainoastaan toisen pilarin vaatimusten vaikutukset vakavaraisuussuhteeseen tai tavoitesuhteeseen sisällytetään vakavaraisuusasetuksen vakavaraisuusraportointiin.
Group solvency, an overview of the fulfilment of the solvency requirements by all individual entities included in the scope of consolidation of the reporting entity
Toisen pilarin vaatimusten yksityiskohtainen raportointi ei kuulu vakavaraisuusasetuksen 99 artiklan soveltamisalaan.
Credit risk (including counterparty, dilution and settlement risks);
Mallit CA1, CA2 ja CA5 sisältävät ainoastaan ensimmäiseen pilariin kuuluvia tietoja.
Market risk (including position risk in trading book, foreign exchange risk, commodities risk and CVA risk);
malli sisältää koostetut tiedot toisen pilarin synnyttämien lisävaatimusten vaikutuksista vakavaraisuussuhteeseen.
Operational risk.
Yhdessä tietosarjassa keskitytään siihen, miten omaisuuserät vaikuttavat suhteeseen, ja toisessa tietosarjassa keskitytään tarkastelemaan varsinaista suhdetta.
Institutions report only those templates that are relevant depending on the approach used for determining own funds requirements.
Tämä solu ei ole validointisääntöjen kautta minkäänlaisessa yhteydessä CA3-mallin vakavaraisuussuhteisiin, vaan se ilmentää vakavaraisuusdirektiivin 104 artiklan 2 kohtaa, jossa omien varojen lisävaatimukset mainitaan erikseen vaihtoehtona toista pilaria koskevalle päätöksenteolle.
The document follows the labelling convention set in the following table, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
Tiettyjä kohtia koskevat ohjeet
These numerical codes are extensively used in the validation rules.
Viitteet lainsäädäntöön ja ohjeet
The following general notation is followed in the instructions: Template;Row;Column.
Omat varat
In the case of validations inside a template, in which only data points of that template is used, notations do not refer to a template: Row;Column.
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 118 kohta ja 72 artikla
In the case of templates with only one column, only rows are referred to.
Laitoksen omat varat koostuvat sen ensisijaisen pääoman (T1) ja toissijaisen pääoman (T2) summasta.
Template;Row
Ensisijainen pääoma (T1)
An asterisk sign is used to express that the validation is done for the rows or columns specified before.
Vakavaraisuusasetuksen 25 artikla
Any amount that increases the own funds or the capital requirements shall be reported as a positive figure.
Ensisijainen pääoma (T1) on ydinpääoman (CET1) ja ensisijaisen lisäpääoman (AT1) summa.
On the contrary, any amount that reduces the total own funds or the capital requirements shall be reported as a negative figure.
Ydinpääoma (CET1)
Where there is a negative sign (-) preceding the label of an item no positive figure is expected to be reported for that item.
Vakavaraisuusasetuksen 50 artikla
CAPITAL ADEQUACY OVERVIEW (CA)
Ydinpääomaksi (CET1) hyväksyttävät pääomainstrumentit
CA templates contain information about Pillar 1 numerators (own funds, Tier 1, Common Equity Tier 1), denominator (own funds requirements), and transitional provisions and is structures in five templates:
Vakavaraisuusasetuksen 26 artiklan 1 kohdan a ja b alakohta, 27–30 artikla, 36 artiklan 1 kohdan f alakohta ja 42 artikla
template contains the amount of own funds of the institutions, disaggregated in the items needed to get to that amount.
Vakavaraisuusasetuksen 26 artiklan 1 kohdan a alakohta ja 27–30 artikla
The amount of own funds obtained includes the aggregate effect of transitional provisions per type of capital
Tähän kohtaan sisältyvät keskinäisten yhtiöiden, osuuskuntien tai vastaavien laitosten pääomainstrumentit (vakavaraisuusasetuksen 27 ja 29 artikla).
template summarizes the total risk exposures amounts (as defined in Article 92(3) of CRR)
Ilmoitettavaan määrään ei sisällytetä instrumentteihin liittyvää ylikurssia.
template contains the ratios for which CRR state a minimum level, and some other related data
* Lisätietoerä: hyväksymättömät pääomainstrumentit
template contains memorandums items needed for calculating items in CA1 as well as information with regard to the CRD capital buffers.
Vakavaraisuusasetuksen 28 artiklan 1 kohdan b, l ja m alakohta
template contains the data needed for calculating the effect of transitional provisions in own funds.
Kohdissa nimetyt edellytykset kuvastavat erilaisia peruttavia pääomatilanteita, ja näin ollen tässä kohdassa ilmoitettu määrä voi olla hyväksyttävä myöhempien kausien aikana.
will seize to exist once the transitional provisions will expire.
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 124 kohta ja 26 artiklan 1 kohdan b alakohta
The templates shall apply to all reporting entities, irrespective of the accounting standards followed, although some items in the numerator are specific for entities applying IAS/IFRS-type valuation rules.
Ylikurssilla tarkoitetaan samaa kuin sovellettavassa tilinpäätösstandardissa.
Generally, the information in the denominator is linked to the final results reported in the correspondent templates for the calculation of the total risk exposure amount.
Tässä kohdassa ilmoitettava määrä on ”Maksettuihin pääomainstrumentteihin” liittyvä osa.
The total own funds consist of different types of capital: Tier 1 capital (T1), which is the sum of Common Equity Tier 1 capital (CET1), Additional Tier 1 capital (AT1) as well as Tier 2 capital (T2).
Vakavaraisuusasetuksen 36 artiklan 1 kohdan f alakohta ja 42 artikla
Transitional provisions are treated as follows in CA templates:
Näillä tarkoitetaan raportoivan laitoksen tai ryhmän hallussa raportointipäivänä olevaa omaa ydinpääomaa (CET1).
The items in CA1 are generally gross of transitional adjustments.
Tätä koskevat vakavaraisuusasetuksen 42 artiklassa esitetyt poikkeukset.
This means that figures in CA1 items are calculated according to the final provisions (i.e. as if there were no transitional provisions), with the exception of items summarizing the effect of the transitional provisions.
Kohtaan ”Hyväksymättömät pääomainstrumentit” sisällytettäviä osakkeiden omistusosuuksia ei ilmoiteta tällä rivillä.
For each type of capital (i.e. CET1; AT1 and T2) there are three different items in which all the adjustments due to transitional provisions are included.
Ilmoitettavaan määrään sisällytetään omiin osakkeisiin liittyvä ylikurssi.
Transitional provisions may also affect the AT1 and the T2 shortfall (i.e. AT1 or T2 the excess of deduction, regulated in articles 36(1) point (j) and 56 point (e) of CRR respectively), and thus the items containing these shortfalls may indirectly reflect the effect of transitional provisions.
Näitä ovat kohtaan 1.1.1.1 kuuluvat ydinpääoman (CET1) instrumentit, jotka ovat konsolidoidun ryhmän laitosten hallussa.
Template CA5 is exclusively used for reporting the transitional provisions.
Ilmoitettavaan määrään sisällytetään kaupankäyntivarastoon kuuluvat omistusosuudet, jotka on laskettu pitkän nettoposition perusteella vakavaraisuusasetuksen 42 artiklan a kohdassa esitetyllä tavalla.
The treatment of Pillar II requirements can be different within the EU (Article 104 (2) CRD IV has to be transposed into national regulation).
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 114 kohta, 36 artiklan 1 kohdan f alakohta ja 42 artikla
Only the impact of Pillar II requirements on the solvency ratio or the target ratio shall be included in the solvency reporting of CRR.
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 126 kohta, 36 artiklan 1 kohdan f alakohta ja 42 artikla
A detailed reporting of Pillar II requirements is not within the mandate of Article 99 CRR.
Vakavaraisuusasetuksen 36 artiklan 1 kohdan f alakohdan mukaisesti ”sellaiset omat ydinpääoman instrumentit, jotka laitos on tosiasiallisesti tai ehdollisesti velvollinen ostamaan olemassa olevan sopimusvelvoitteen mukaisesti” vähennetään.
The templates CA1, CA2 or CA5 only contain data on Pillar I issues.
Vakavaraisuusasetuksen 26 artiklan 1 kohdan c alakohta ja 26 artiklan 2 kohta
The template CA3 contains the impact of additional Pillar II-requirements on the solvency ratio on an aggregated basis.
Kertyneisiin voittovaroihin sisällytetään edellisen vuoden aikana kertyneet voitot sekä hyväksyttävät kesken tilikauden tai tilikauden päätteeksi kertyneet voitot.
One block focuses on the impact of amounts on the ratios, whereas the other block focuses on the ratio itself.
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 123 kohta ja 26 artiklan 1 kohdan c alakohta
Both blocks of ratios do not have any further link to the templates CA1, CA2 or CA5.
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 123 kohdassa kertyneillä voittovaroilla tarkoitetaan ”edellisten tilikausien lopullisen tuloksen käsittelyn yhteydessä syntyneitä voittoja ja tappioita sovellettavan tilinpäätössäännöstön mukaisesti”.