natgillin/translations-raw huggingface dataset:
This Annex complements the instructions in format of references included in the tables in Annex VI.
Tässä ilmoitetaan vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohdan c alakohdassa ja saman asetuksen liitteessä I olevan 2 kohdan a alakohdassa ja 2 kohdan b alakohdan i alakohdassa tarkoitettuun keskimääräisen riskin kauppaan ja liitteessä I olevan 2 kohdan b alakohdan ii alakohdassa tarkoitettuihin julkisesti tuettuihin vientiluo ttoihin liittyvien taseen ulkopuolisten erien vastuuarvo (vastuuarvo voi olla 50 prosenttia nimellisarvosta).
All the general instructions included in Part I of Annex II of this regulation shall also apply.
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohdan d alakohta
Reporting scope
Tässä ilmoitetaan sellaisten vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 10 kohdan d alakohdassa tarkoitettujen ja saman asetuksen liitteessä I lueteltujen taseen ulkopuolisten erien vastuuarvo, joita ei ole ilmoitettu riveillä 60 tai 80 (vastuuarvo voi olla 100 prosenttia nimellisarvosta).
Data specified in Article 101 (1) of CRR is subject to reporting by all institutions using immovable property for the purposes of Part Three, Title II of CRR.
Vakavaraisuusasetuksen 429 artikla
The template covers all national markets an institution/group of institution is exposed to (see Article 101 (1) CRR).
Tässä ilmoitetaan muut varat kuin vakavaraisuusasetuksen liitteessä II luetellut sopimukset, luottojohdannaiset, takaisinostotransaktiot, arvopaperit ja hyödykkeiden lainaksiantamiset ja -ottamiset, pitkän selvitysajan liiketoimet ja vakuudelliset limiittiluotonannot.
According to Article 101 (2) sentence 3 the data should be reported for each property market within the Union separately.
Laitosten on määritettävä näiden arvo vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 5 kohdan periaatteita noudattaen.
Definitions
Tässä kentässä ilmoitetaan myös saadut käteissuoritukset tai vastapuolelle takaisinostotransaktioiden, arvopapereiden ja hyödykkeiden lainaksiantamisten tai -ottamisten, pitkän selvitysajan liiketoimien tai vakuudellisten limiittiluotonantojen kautta annetut arvopaperit, jotka säilyvät taseessa (eli taseesta pois kirjaamista koskeva kirjanpidon periaate ei täyty).
Definition of loss: ‘Loss’ means ‘economic loss’ as defined in Article 5 (2) CRR, including losses stemming from leased property.
Ensisijainen pääoma (täyden käyttöönoton jälkeinen määritelmä)
The recovery flows stemming from other sources (e.g. bank guarantees, life insurance, etc) shall not be recognised when calculating losses stemming from immovable property.
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 3 kohta ja 499 artiklan 1 kohta
Losses of one position shall not be netted with the profit of a successful recovery of another position.
Tässä ilmoitetaan vakavaraisuusasetuksen 25 artiklan mukaisesti laskettu ensisijainen pääoma ottamatta huomioon saman asetuksen 10 osan 1 ja 2 jaksossa säädettyjä poikkeuksia.
According to the definition of Article 5(2) CRR, for exposures secured by residential and commercial property the calculation of economic loss should start from outstanding exposure value at reporting date and should include at least: (i) proceeds from collateral realisation; (ii) direct costs (including interest rates payments and workouts costs linked to the liquidation of the collateral); and (iii) indirect costs (including operating costs of the workout unit).
Ensisijainen pääoma (siirtymäkauden aikainen määritelmä)
All components need to be discounted to the reporting reference date.
Tässä ilmoitetaan vakavaraisuusasetuksen 25 artiklan mukaisesti laskettu ensisijainen pääoma ottaen huomioon saman asetuksen 10 osan 1 ja 2 jaksossa säädetyt poikkeukset.
Exposure value: The exposure value follows the rules stipulated in Part Three, Title II of CRR (see Chapter 2 for institutions using the standardised approach, and Chapter 3 for institutions using the IRB approach).
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 4 kohdan toinen alakohta
Property value: The property value follows the rules stipulated in Part Three, Title II of CRR
Tässä ilmoitetaan vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 4 artiklan toisen alakohdan mukaisten finanssialan yhteisöihin tehtyjen merkittävien sijoitusten vastuuarvo.
F/X effect: The reporting currency shall be used with the exchange rate at the reporting date.
Ilmoitettavasta vastuuarvosta on vähennettävä kokonaissumma sellaisten suorien, välillisten ja synteettisten omistusosuuksien osalta, jotka laitoksella on finanssialan yhteisöjen ydinpääomainstrumenteista ja joita ei ole vähennetty vakavaraisuusasetuksen 47 artiklan ja 48 artiklan 1 kohdan b alakohdan mukaisesti.
The reporting currency shall be the exchange rate at the reporting date.
Vakavaraisuusasetuksen 10 osan 1 ja 2 jaksossa säädettyjä poikkeuksia ei oteta huomioon.
Moreover, the estimates of the economic losses should consider the F/X effect if the exposure or collateral is denominated in different currency.
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 4 kohdan toisen alakohdan nojalla lisättävä summa (siirtymäkauden aikainen määritelmä)
Following the reporting scope, the CR IP Losses reporting shall consist of the following templates:
Tässä ilmoitetaan vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 4 artiklan toisen alakohdan mukaisten finanssialan yhteisöihin tehtyjen merkittävien sijoitusten vastuuarvo.
one total template
Laitosten on otettava huomioon vakavaraisuusasetuksen 10 osan 1 ja 2 jaksossa säädetyt poikkeukset.
one template for each national market in the Union where the institution is exposed to, and
Lakisääteiset oikaisut — ensisijainen pääoma (täyden käyttöönoton jälkeinen määritelmä)
one template aggregating the data for all national markets outside the Union where the institution is exposed to.
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 4 kohdan ensimmäinen alakohta
Exposures: All exposures that are treated according to Part Three, Title II of CRR and where the collateral is used to reduce own funds requirements, are reported in CR IP Losses.
Kaksinkertaisen huomioon ottamisen estämiseksi laitokset eivät saa ottaa huomioon oikaisuja, jotka on jo otettu huomioon vakavaraisuusasetuksen 111 artiklan nojalla, laskiessaan vastuuarvoja riveille 010, 020, 030 ja 100.
This also means that i n case the risk mitigation effect of immovable property is only used for internal purposes (i.e. under Pillar 2) or for large exposures (see Part Four CRR), the exposures and losses concerned must not reported.
Oikaisut, jotka lisäävät omia varoja, ilmoitetaan positiivisina lukuina.
Losses: The institution which has the exposure by the end of the reporting period shall report the losses.
Vastaavasti summat, jotka vähentävät omia varoja, ilmoitetaan negatiivisina lukuina.
Losses shall be reported as soon as provisions are to be booked according to accounting rules.
Vakavaraisuusasetuksen 33 artiklan 1 kohdan b alakohta
Also estimated losses should be reported.
Tässä ilmoitetaan omia varoja koskevien lakisääteisten arvonoikaisujen summa vakavaraisuusasetuksen 33 artiklan 1 kohdan b alakohdan mukaisesti.
Loss data shall be collected on a loan-by-loan basis, i.e. aggregation of individual loss data stemming from exposures collateralised by immovable property.
Lakisääteiset oikaisut — ensisijainen pääoma (siirtymäkauden aikainen määritelmä)
Reference date: The exposure value from the date of default should be used for reporting of losses.
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 4 kohdan ensimmäinen alakohta ja 499 artiklan 1 kohdan b alakohta
Losses should be reported for all defaults on loans secured by real estate property that occur during the respective reporting period (i.e. irrespective of whether the work out is completed during the period or not).
Tähän sisältyvät kaikki vakavaraisuusasetuksen 32–35 artiklassa edellytetyt oikaisut, 36–47 artiklan mukaiset vähennykset sekä 56–60 artiklan mukaiset vähennykset ottaen huomioon 48, 49 ja 79 artiklassa säädetyt kyseisiä vähennyksiä koskevat poikkeukset, vaihtoehdot ja vapautukset sekä kyseisen asetuksen 10 osan 1 ja 2 jaksossa säädetyt poikkeukset.
Since there may be a long time lag between default and loss realisation, loss estimates (which includes incomplete workout process) shall be reported in cases where the workout has not been completed within the reporting period.
Vähimmäisomavaraisuusaste (ensisijaiseen pääomaan sovelletaan täyden käyttöönoton jälkeistä määritelmää) — kuukausi 1
For all defaults observed within the reporting period, there are three scenarios: (i.) defaulted loan can be restructured so that it is no longer treated as in default (no loss observed); (ii.) realization of all collateral is completed (completed workout, actual loss known); or (iii.) incomplete workout (loss estimates to be used).
Vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 2 kohta ja 499 artiklan 1 kohta
Loss reporting shall include only losses stemming from scenario (ii.) realisation of collateral (observed losses) and scenario (iii.) incomplete workout (estimates of losses).
Tässä ilmoitetaan tämän liitteen II osan kohdan 6 mukaisesti laskettu vähimmäisomavaraisuusaste.
As losses shall be reported only for exposures having defaulted during the reporting period, changes to losses of exposures having defaulted during previous reporting periods will not be reflected in the reported data.
Vakavaraisuusasetuksen 499 artiklan 3 kohdassa määritettyä poikkeusta sovellettaessa tätä kenttää ei täytetä.
I.e. proceeds from the realisation of the collateral at a later reporting period or lower realised costs than previously estimated shall not be reported.
Vähimmäisomavaraisuusaste (ensisijaiseen pääomaan sovelletaan täyden käyttöönoton jälkeistä määritelmää) — kuukausi 2
Role of the valuation of the property: The latest valuation of the property before the default date of the exposure is needed as reference date for reporting the part of exposure secured by mortgages on immovable property.
Tässä ilmoitetaan tämän liitteen II osan kohdan 7 mukaisesti laskettu vähimmäisomavaraisuusaste.
After default, the property might be re-valued.
Vähimmäisomavaraisuusaste (ensisijaiseen pääomaan sovelletaan täyden käyttöönoton jälkeistä määritelmää) — kuukausi 3
This new value should however not be relevant for identifying the part of the exposure which was originally fully (and completely) secured by the mortgages on immovable property.
Tässä ilmoitetaan tämän liitteen II osan kohdan 8 mukaisesti laskettu vähimmäisomavaraisuusaste.
However the new value of the property shall be considered in economic loss reporting (a reduced property value is part of economic costs).
Vähimmäisomavaraisuusaste (ensisijaiseen pääomaan sovelletaan täyden käyttöönoton jälkeistä määritelmää) — kuukausittaisen vähimmäisomavaraisuusasteen yksinkertainen aritmeettinen keskiarvo vuosineljännekseltä
In other words, the latest valuation of the property before the default date shall be used to determine which part of the loss shall be reported in cell 010 (identification of exposure values which is fully and completely secured) and the re-valued property value for the amount to be reported (estimation a possible workout from collateral) in cells 010 and 030.
Tässä ilmoitetaan tämän liitteen II osan kohdan 5 mukaisesti laskettu vähimmäisomavaraisuusaste.
Treatment of loan sales during the reporting period: The institution which has the exposure by the end of the reporting period shall report losses, but only if a default for that exposure was identified.
Vähimmäisomavaraisuusaste (ensisijaiseen pääomaan sovelletaan siirtymäkauden aikaista määritelmää) — kuukausi 1
Article 101 (1) points a) and point d) of CRR respectively,
Tässä ilmoitetaan tämän liitteen II osan kohdan 10 mukaisesti laskettu vähimmäisomavaraisuusaste.
Market value and mortgage lending value according to Article 4 (74) and (76) of CRR
Vähimmäisomavaraisuusaste (ensisijaiseen pääomaan sovelletaan siirtymäkauden aikaista määritelmää) — kuukausi 2
This column collects all losses stemming from lending collateralised by residential property or by commercial immovable property up to the part of exposure treated as fully and completely secured according to Article 124 paragraph 1 of CRR.
Tässä ilmoitetaan tämän liitteen II osan kohdan 11 mukaisesti laskettu vähimmäisomavaraisuusaste.
Of which: immovable property valued with mortgage lending value
Vähimmäisomavaraisuusaste (ensisijaiseen pääomaan sovelletaan siirtymäkauden aikaista määritelmää) — kuukausi 3
Article 101 (1) point b) and point e) CRR respectively
Vähimmäisomavaraisuusaste (ensisijaiseen pääomaan sovelletaan siirtymäkauden aikaista määritelmää) — kuukausittaisen vähimmäisomavaraisuusasteen yksinkertainen aritmeettinen keskiarvo vuosineljännekseltä
This column collects all losses stemming from lending collateralised by residential property or by commercial immovable property up to the part of exposure treated as fully secured according to Article 124 paragraph 1 of CRR.
Tässä ilmoitetaan tämän liitteen II osan kohdan 9 mukaisesti laskettu vähimmäisomavaraisuusaste.
Reporting of those losses, where the value of the collateral has been calculated as mortgage lending value
: Vastuiden vaihtoehtoinen käsittely
Article 101 (1) point c) and point f) CRR respectively
Tähän raportin osaan kootaan johdannaisten, takaisinostotransaktioiden, arvopaperien ja hyödykkeiden lainaksiantamisten ja -ottamisten, pitkän selvitysajan liiketoimien, vakuudellisten limiittiluotonantojen ja taseen ulkopuolisten erien vaihtoehtoista käsittelyä koskevat tiedot.
The value to be reported is only that part of the exposure value which is treated as fully secured by immovable property, i.e. the part that is treated as unsecured is not relevant for the loss reporting.
Laitosten on määritettävä taulukkoon LR1 sisältyvät tasearvot sovellettavan tilinpäätössäännöstön perusteella vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 77 alakohdan mukaisesti.
ANNEX VIII
Ilmaisulla ”kirjanpitoarvo, ei nettoutusta tai muita luottoriskin vähentämismenetelmiä” tarkoitetaan tasearvoa, jossa ei ole huomioitu nettoutuksen tai riskien vähentämismenetelmien vaikutusta.
TEMPLATES FOR REPORTING LARGE EXPOSURES AND CONCENTRATION RISK
Johdannaiset — tasearvo
LARGE EXPOSURES TEMPLATES
Tässä ilmoitetaan kenttien 020;1, 050;1 ja 060;1 summa.
Name of the template/group of templates
Johdannaiset — kirjanpitoarvo, ei nettoutusta tai muita luottoriskin vähentämismenetelmiä
LARGE EXPOSURES
Tässä ilmoitetaan kenttien 020;2, 050;2 ja 060;2 summa.
Large Exposures limits
Johdannaiset — nettoutussääntöjen mukainen arvo, jossa otetaan huomioon käteisvakuudet
LE LIMITS
Vakavaraisuusasetuksen 274, 295, 296, 297 ja 298 artikla
Identification of the counterparty
Laitosten on otettava vakavaraisuusasetuksen 295 artiklan mukaisesti huomioon uudistamissopimusten ja muiden nettoutussopimusten vaikutukset, lukuun ottamatta tuotteiden ristikkäisnettoutusta koskevat sopimukset.
Exposures in the non-trading and trading book
Laitosten on käytettävä päivittäisten vakuusvaatimusten täyttämiseksi saatuja käteisvakuuksia ehdot täyttävien nettoutussopimusten nojalla jälleenhankinta-arvon pienentämiseksi.
Detail of the exposures to individual clients within groups of connected clients
Laitokset eivät saa käyttää muita saatuja vakuuksia tai alkumarginaalia jälleenhankinta-arvon pienentämiseksi.
Maturity buckets of the exposures in the non-trading and trading book
Tämän kentän osalta käteisellä tarkoitetaan käteisvarojen yhteismäärää, mukaan lukien kolikot ja setelit, sekä keskuspankkeihin talletettujen varojen yhteismäärää edellyttäen, että kyseiset talletukset voidaan nostaa stressikausina.
Maturity buckets of exposures to individual clients within groups of connected clients
Muihin laitoksiin talletettuja käteisvaroja ei oteta huomioon.
C 26.00 — Large Exposures limits (LE Limits)
Tässä kentässä ei oteta huomioon sopimuksia, jotka on määritetty käyttämällä vakavaraisuusasetuksen 275 artiklassa tarkoitettua alkuperäisen hankinta-arvon menetelmää.
Applicable limit
Johdannaiset — korotukset — käyvän arvon menetelmä — ei nettoutusta tai muita luottoriskin vähentämismenetelmiä
column
Tässä ilmoitetaan kenttien 020;5, 050;5 ja 060;5 summa.
row
Johdannaiset — korotukset — käyvän arvon menetelmä — vaihtoehto
Non institutions
Vakavaraisuusasetuksen 274, 295, 296, 297 ja 298 artikla ja 299 artiklan 2 kohta
Institutions in %
Tässä kentässä ilmoitetaan potentiaalinen tuleva riski vakavaraisuusasetuksen liitteessä II lueteltujen sopimusten ja käyvän arvon menetelmän mukaisesti laskettujen luottojohdannaisten osalta (ks. vakavaraisuusasetuksen 274 artiklan 2 kohta saman asetuksen liitteessä II lueteltujen sopimusten osalta ja 299 artiklan 2 kohta luottojohdannaisten osalta).
C 27.00 — Identification of the counterparty (LE 1)
Määrittäessään kyseisten sopimusten vastuuarvoa laitosten on otettava vakavaraisuusasetuksen 295 artiklan mukaisesti huomioon uudistamissopimusten ja muiden nettoutussopimusten vaikutukset, lukuun ottamatta tuotteiden ristikkäisnettoutusta koskevia sopimuksia.
COUNTERPARTY IDENTIFICATION Code
Määrittäessään luottojohdannaisten potentiaalista tulevaa riskiä laitosten on jätettävä ottamatta huomioon vakavaraisuusasetuksen 299 artiklan 2 kohdan seuraava säännös:
Name
”Kun kyseessä on laitos, jolle luottoriskinvaihtosopimuksesta syntyvä vastuu aiheuttaa suojattavan omaisuuden osalta pitkän position, tulevaisuuden potentiaalisen luottoriskin laskennassa prosenttiluku voi olla nolla, paitsi jos luottoriskinvaihtosopimus päätetään tilanteessa, jossa yhteisö, jolle sopimuksesta syntyvä vastuu aiheuttaa suojattavan omaisuuden osalta lyhyen position, tulee maksukyvyttömäksi, vaikka luottoriski ei suojattavan omaisuuden osalta toteutuisi.”
Residence of the counterparty
Tämän vuoksi laitosten on määritettävä kaikkien myytyjen luottoriskinvaihtosopimusten osalta 5 tai 10 prosentin korotus referenssiomaisuuden luonteesta riippuen (ehdot täyttävä tai ei-ehdot täyttävä).
Sector of the counterparty
Laitosten on otettava huomioon kaikki luottojohdannaiset, ei pelkästään kaupankäyntivarastoon luokiteltuja luottojohdannaisia.
NACE code
Tässä kentässä ei oteta huomioon sopimuksia, jotka on määritetty käyttämällä vakavaraisuusasetuksen 429 artiklan 7 kohdassa ja 275 artiklassa tarkoitettua alkuperäisen hankinta-arvon menetelmää.
Type of counterparty
Johdannaiset — nimellisarvo
C 28.00 — Exposures in the non-trading and trading book (LE 2)
Tässä ilmoitetaan kenttien 020;7, 050;7 ja 060;7 summa.
COUNTERPARTY
Luottojohdannaiset (myydyt suojat) — tasearvo
ORIGINAL EXPOSURES
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 77 alakohta
(-) Value adjustments and provisions
Tässä ilmoitetaan sovellettavan tilinpäätössäännöstön mukainen tasearvo sellaisten luottojohdannaisten osalta, joissa laitos myy vastapuolelle luottosuojan ja sopimus katsotaan taseessa varoiksi.
(-) Exposures deducted from own funds
Luottojohdannaiset (myydyt suojat) — kirjanpitoarvo, ei nettoutusta tai muita luottoriskin vähentämismenetelmiä
Exposure value before application of exemptions and CRM
Luottojohdannaiset (myydyt suojat) — korotukset — käyvän arvon menetelmä — ei nettoutusta tai muita luottoriskin vähentämismenetelmiä
ELIGIBLE CREDIT RISK MITIGATION (CRM) TECHNIQUES
Tässä ilmoitetaan kenttien 030;5 ja 040;5 summa.
(-) Amounts exempted
Luottojohdannaiset (myydyt suojat) — nimellisarvo
Exposure value after application of exemptions and CRM
Tässä ilmoitetaan kenttien 030;7 ja 040;7 summa.
Group or individual
Päättämislausekkeen alaiset luottojohdannaiset (myydyt suojat) — korotukset — käyvän arvon menetelmä — ei nettoutusta tai muita luottoriskin vähentämismenetelmiä
Transactions where there is an exposure to underlying assets
Vakavaraisuusasetuksen 299 artiklan 2 kohta
(-) Substitution effect of eligible credit risk mitigation techniques
Tässä kentässä ilmoitetaan sellaisten luottojohdannaisten potentiaalinen tuleva riski, joissa laitos myy vastapuolelle päättämislausekkeen alaisen luottosuojan olettaen, että nettoutusta tai luottoriskin vähentämismenetelmiä ei käytetä.
(-) Funded credit protection other than substitution effect
Tässä kentässä ei oteta huomioon luottojohdannaisten korotuksia tapauksissa, joissa laitos myy vastapuolelle luottosuojan, johon ei sovelleta päättämislauseketta.
(-) Real estate
Kyseinen luku ilmoitetaan kentässä LR1;040;5.
Direct exposures
Päättämislausekkeella tarkoitetaan lauseketta, joka antaa saajaosapuolelle oikeuden päättää oikea-aikaisesti kaikki sopimuksenmukaiset liiketoimet, jos vastapuoli laiminlyö maksunsa, on maksukyvytön tai asetetaan konkurssiin.
Indirect exposures
Päättämislausekkeen alaiset luottojohdannaiset (myydyt suojat) — nimellisarvo
Additional exposures arising from transactions where there is an exposure to underlying assets
Tässä kentässä ilmoitetaan luottojohdannaisten nimellisarvo tapauksissa, joissa laitos myy vastapuolelle päättämislausekkeen alaisen luottosuojan.
Total original exposure
Luottojohdannaiset (myydyt suojat), joihin ei sovelleta päättämislauseketta — korotukset — käyvän arvon menetelmä — ei nettoutusta tai muita luottoriskin vähentämismenetelmiä
Debt instruments Equity instruments
Tässä kentässä ilmoitetaan sellaisten luottojohdannaisten potentiaalinen tuleva riski, joissa laitos myy vastapuolelle luottosuojan, johon ei sovelleta päättämislauseketta, olettaen, että nettoutusta tai luottoriskin vähentämismenetelmiä ei käytetä.
Off balance sheet items
Laitosten on otettava huomioon kaikki luottojohdannaiset, ei pelkästään kaupankäyntivarastoon luokiteltuja luottojohdannaisia.
Of which: Non-trading book
Luottojohdannaiset (myydyt suojat), joihin ei sovelleta päättämislauseketta — nimellisarvo
% of eligible capital
Tässä kentässä ilmoitetaan luottojohdannaisten nimellisarvo tapauksissa, joissa laitos myy vastapuolelle luottosuojan, johon ei sovelleta päättämislauseketta.
(-) Debt instruments
Luottojohdannaiset (ostetut suojat) — tasearvo
(-) Equity instruments
Tässä ilmoitetaan sovellettavan tilinpäätössäännöstön mukainen tasearvo sellaisten luottojohdannaisten osalta, joissa laitos ostaa vastapuolelta luottosuojan ja sopimus katsotaan taseessa varoiksi.
(-) Derivatives
Luottojohdannaiset (ostetut suojat) — kirjanpitoarvo, ei nettoutusta tai muita luottoriskin vähentämismenetelmiä
(-) Off balance sheet items
Tässä ilmoitetaan sovellettavan tilinpäätössäännöstön mukainen tasearvo sellaisten luottojohdannaisten osalta, joissa laitos ostaa vastapuolelta luottosuojan ja sopimus katsotaan taseessa varoiksi olettaen, että vakavaraisuutta, kirjanpidon nettoutusta tai riskien vähentämistä koskevia vaikutuksia ei ole (eli tasearvo, jota on mukautettu kirjanpidon nettoutuksen tai riskien vähentämisen vaikutusten varalta).
Loan commitments
Luottojohdannaiset (ostetut suojat) — korotukset — käyvän arvon menetelmä — ei nettoutusta tai muita luottoriskin vähentämismenetelmiä
Financial guarantees
Tässä kentässä ilmoitetaan sellaisten luottojohdannaisten potentiaalinen tuleva riski, joissa laitos ostaa vastapuolelta luottosuojan olettaen, että nettoutusta tai luottoriskin vähentämismenetelmiä ei käytetä.
Other commitments
Luottojohdannaiset (ostetut suojat) — nimellisarvo
(-) Loan commitments
Tässä kentässä ilmoitetaan luottojohdannaisten nimellisarvo tapauksissa, joissa laitos ostaa vastapuolelta luottosuojan.
(-) Financial guarantees
Luottojohdannaisten nimellisarvo (ostetut suojat, sama referenssinimi):
(-) Other commitments
Tässä ilmoitetaan luottojohdannaisten nimellisarvo tapauksissa, joissa laitos ostaa luottosuojan luottojohdannaisille, joiden referenssinimi vastaa ilmoittavan laitoksen markkinoille asettamia luottojohdannaisia.
C 29.00 — Detail of the exposures to individual clients within groups of connected clients (LE 3)
Tämän kentän osalta referenssinimet katsotaan toisiaan vastaaviksi, jos ne viittaavat samaan oikeushenkilöön tai etuoikeustasoon.
Group code
Omaisuuserien ryhmälle ostettu luottosuoja katsotaan taloudellisesti vastaavaksi suojaksi kuin suoja, joka ostetaan kullekin ryhmään kuuluvalle viitenimelle erikseen.
Type of connection
Jos laitos ostaa luottosuojan referenssinimien ryhmälle, suoja katsotaan vastaavaksi kuin ostettu luottosuoja, joka kattaa kaikki ryhmään kuuluvat kohteet, joille on myyty luottosuoja.
C 30.00 — Maturity buckets of the exposures in the non-trading and trading book (LE 4)
Toisin sanoen kuittaus hyväksytään vain tapauksissa, joissa referenssiomaisuuserien ryhmä ja etuoikeusjärjestys on molemmissa transaktioissa samat.