natgillin/translations-raw huggingface dataset:
According to Article 403 of Regulation (EU) No 575/2013, a credit institution may use the substitution approach where an exposure to a client is guaranteed by a third party, or secured by collateral issued by a third party.
Vakavaraisuusasetuksen 116 artiklan 1, 2, 3 ja 5 kohdan mukaisten julkisyhteisöiltä ja julkisoikeudellisilta laitoksilta olevien saamisten riskipainotettujen vastuuerien yhteismäärä (standardimenetelmän vastuut)
The institution shall report in this block of columns the amounts of the Direct exposures that are re-assigned to the guarantor or the issuer of collateral provided that the latter would be assigned an equal or lower risk weight than the risk weight which would be applied to the third party under Part Three, Title II, Chapter 2 of the Regulation (EU) No 575/2013.
Sellaisten vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 4 kohdan b alakohdan mukaisten julkisyhteisöiltä ja julkisoikeudellisilta laitoksilta olevien saamisten riskipainotettujen vastuuerien yhteismäärä, joita ei käsitellä kuten saamisia valtiolta (IRB-menetelmän vastuut, jotka laitosten on raportoitava ilman laiminlyötyjä vastuita)
The protected reference original exposure (direct exposure) shall be deducted from the exposure to the original borrower in the columns of ‘Eligible credit risk mitigation techniques’.
Vakavaraisuusasetuksen 119, 120 ja 121 artiklan mukaisten laitoksilta olevien saamisten vähimmäisomavaraisuusasteen vastuiden arvo (standardimenetelmän vastuut)
The indirect exposure shall increase the exposure to the guarantor or issuer of collateral via substitution effect.
Sellaisten vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 2 kohdan b alakohdan mukaisten laitoksilta olevien saamisten vähimmäisomavaraisuusasteen vastuiden arvo, jotka eivät ole 161 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitettuja joukkolainoja ja joihin ei sovelleta 147 artiklan a, b ja c alakohtaa (IRB-menetelmän vastuut, jotka laitosten on raportoitava ilman laiminlyötyjä vastuita)
This shall apply also to guarantees given within a group of connected clients.
Vakavaraisuusasetuksen 119, 120 ja 121 artiklan mukaisten laitoksilta olevien saamisten riskipainotettujen vastuuerien yhteismäärä (standardimenetelmän vastuut)
The institution shall report the original amount of the indirect exposures in the column that corresponds to the type of direct exposure guaranteed or secured by collateral such as, when the direct exposure guaranteed is a debt instrument, the amount of ‘Indirect exposure’ assigned to the guarantor shall be reported under the column ‘Debt instruments’.
Sellaisten vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 2 kohdan b alakohdan mukaisten laitoksilta olevien saamisten riskipainotettujen vastuuerien yhteismäärä, jotka eivät ole 161 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitettuja joukkolainoja ja joihin ei sovelleta 147 artiklan a–c alakohtaa (IRB-menetelmän vastuut, jotka laitosten on raportoitava ilman laiminlyötyjä vastuita)
Exposures arising from credit-linked notes shall also be reported in this block of columns, respecting to the Article 399 of Regulation (EU) No 575/2013.
Vakavaraisuusasetuksen 124 artiklan mukaisten kiinteistövakuudellisten vastuiden vähimmäisomavaraisuusasteen vastuiden arvo (standardimenetelmän vastuut)
See column 090.
Sellaisten vakavaraisuusasetuksen 125 artiklan mukaisten vastuiden riskipainotettujen vastuuerien yhteismäärä, joiden täytenä vakuutena on asuinkiinteistö (standardimenetelmän vastuut)
Article 390(7) of Regulation (EU) No 575/2013.
Sellaisten vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 2 kohdan d alakohdan mukaisten vähittäissaamisten vähimmäisomavaraisuusasteen vastuiden arvo, joilla ei ole 199 artiklan 1 kohdan a alakohdassa tarkoitettua kiinteistövakuutta (IRB-menetelmän vastuut, jotka laitosten on raportoitava ilman laiminlyötyjä vastuita)
Additional exposures that arise from transactions where there is an exposure to underlying assets.
Vakavaraisuusasetuksen 123 artiklan mukaisten vähittäissaamisten riskipainotettujen vastuuerien yhteismäärä (standardimenetelmän vastuut).
(–) Value adjustments and provisions
Sellaisten vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 2 kohdan d alakohdan mukaisten vähittäissaamisten riskipainotettujen vastuuerien yhteismäärä, joilla ei ole 199 artiklan 1 kohdan a alakohdassa tarkoitettua kiinteistövakuutta (IRB-menetelmän vastuut, jotka laitosten on raportoitava ilman laiminlyötyjä vastuita)
Articles 34, 24, 110 and 111 of Regulation (EU) No 575/2013.
Vakavaraisuusasetuksen 123 artiklan mukaisten pk-yrityksiltä olevien vähittäissaamisten vähimmäisomavaraisuusasteen vastuiden arvo (standardimenetelmän vastuut)
Value adjustment and provisions included in the corresponding accounting framework (Directive 86/635/EEC or Regulation 1606/2002) that affect the valuation of exposures according to Article 24 and 110 of Regulation (EU) No 575/2013.
Tämän kentän osalta pieniin ja keskisuuriin yrityksiin sovelletaan 501 artiklan 2 ko hdan b alakohdan määritelmää.
Value adjustments and provisions against the gross exposure given in column 040 shall be reported in this column.
Sellaisten vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 2 kohdan d alakohdan mukaisten pk-yrityksiltä olevien vähittäissaamisten vähimmäisomavaraisuusasteen vastuiden arvo, joilla ei ole 199 artiklan 1 kohdan a alakohdassa tarkoitettua kiinteistövakuutta (IRB-menetelmän vastuut, jotka laitosten on raportoitava ilman laiminlyötyjä vastuita)
(–) Exposures deducted from own funds
Vakavaraisuusasetuksen 123 artiklan mukaisten pk-yrityksiltä olevien vähittäissaamisten riskipainotettujen vastuuerien yhteismäärä (standardimenetelmän vastuut)
Article 390(6) Point (e) of Regulation (EU) No 575/2013
Sellaisten vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 2 kohdan d alakohdan mukaisten pk-yrityksiltä olevien vähittäissaamisten riskipainotettujen vastuuerien yhteismäärä, joilla ei ole 199 artiklan 1 kohdan a alakohdassa tarkoitettua kiinteistövakuutta (IRB-menetelmän vastuut, jotka laitosten on raportoitava ilman laiminlyötyjä vastuita)
Exposures deducted from own funds, which shall be included in the different columns of Total original exposure, shall be reported.
Tässä ilmoitetaan kenttien 240;1 ja 250;1 summa.
Article 394(1) point (b) of Regulation (EU) No 575/2013
Tässä ilmoitetaan kenttien 240;2 ja 250;2 summa.
The exposure value that shall be reported in this column shall be the amount used for determining whether an exposure is a large exposure according to the definition in Article 392 of Regulation (EU) No 575/2013.
Tässä ilmoitetaan kenttien 240;4 ja 250;4 summa.
This shall include the Original exposure after subtracting value adjustments and provisions and the amount of the exposures deducted from own funds.
Muut yritykset
The amount of the non-trading book from the total exposure before exemptions and CRM.
Vakavaraisuusasetuksen 122 artiklan mukaisten yrityksiltä olevien saamisten vähimmäisomavaraisuusasteen vastuiden arvo (standardimenetelmän vastuut)
Articles 4 (71) and 395 of Regulation (EU) No 575/2013.
Tässä ilmoitetaan kenttien 260;1 ja 270;1 summa.
The amount that shall be reported is the percentage of the exposure value before application of exemptions and CRM related to the eligible capital of the institution, as defined in Article 4(71) of Regulation (EU) No 575/2013.
Vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 2 kohdan c alakohdan mukaisten yrityksiltä olevien saamisten vähimmäisomavaraisuusasteen vastuiden arvo, jos näillä ei ole 199 artiklan 1 kohdan a alakohdassa tarkoitettua kiinteistövakuutta (IRB-menetelmän vastuut, jotka laitosten raportoitava ilman laiminlyötyjä vastuita)
Articles 399 and 401 to 403 of Regulation (EU) No 575/2013.
Vakavaraisuusasetuksen 122 artiklan mukaisten yrityksiltä olevien saamisten riskipainotettujen vastuuerien yhteismäärä (standardimenetelmän vastuut)
CRM techniques as defined in Article 4 (57) of Regulation (EU) No 575/2013.
Tässä ilmoitetaan kenttien 260;3 ja 270;3 summa.
For the purposes of this reporting, the CRM techniques recognised in Part Three, Title II, Chapter 3 and 4 shall be used in accordance with the Articles 401 to 403 of Regulation (EU) No 575/2013.
Vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 2 kohdan c alakohdan mukaisten yrityksiltä olevien saamisten riskipainotettujen vastuuerien yhteismäärä, jos näillä ei ole 199 artiklan 1 kohdan a alakohdassa tarkoitettua kiinteistövakuutta (IRB-menetelmän vastuut, jotka laitosten on raportoitava ilman laiminlyötyjä vastuita)
CRM techniques may have three different effects in the LE regime: Substitution effect; Funded credit protection other than substitution effect; and real estate treatment.
Tässä ilmoitetaan kenttien 260;4 ja 270;4 summa.
(–) Substitution effect of eligible credit risk mitigation techniques
Vakavaraisuusasetuksen 122 artiklan mukaisten pk-yrityksiltä olevien saamisten vähimmäisomavaraisuusasteen vastuiden arvo (standardimenetelmän vastuut)
The amount of funded and unfunded credit protection that shall be reported in these columns shall correspond to the exposures guaranteed by a third party, or secured by collateral issued by a third party, where the institution decides to treat the exposure as incurred with the guarantor or the issuer of collateral.
Sellaisten vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 2 kohdan c alakohdan mukaisten pk-yrityksiltä olevien saamisten vähimmäisomavaraisuusasteen vastuiden arvo, joilla ei ole 199 artiklan 1 kohdan a alakohdassa tarkoitettua kiinteistövakuutta (IRB-menetelmän vastuut, jotka laitosten on raportoitava ilman laiminlyötyjä vastuita)
(–) Debt instruments
Vakavaraisuusasetuksen 122 artiklan mukaisten pk-yrityksiltä olevien saamisten riskipainotettujen vastuuerien yhteismäärä (standardimenetelmän vastuut)
(–) Equity instruments
Sellaisten vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 2 kohdan c alakohdan mukaisten pk-yrityksiltä olevien saamisten riskipainotettujen vastuuerien yhteismäärä, joilla ei ole 199 artiklan 1 kohdan a alakohdassa tarkoitettua kiinteistövakuutta (IRB-menetelmän vastuut, jotka laitosten on raportoitava ilman laiminlyötyjä vastuita)
(–) Derivatives
Maksukyvyttömyystilassa olevien ja siten vakavaraisuusasetuksen 127 artiklan mukaisten saamisten vähimmäisomavaraisuusasteen vastuiden arvo (standardimenetelmän vastuut)
(–) Off balance sheet items
Sellaisten vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 2 kohdan mukaisiin vastuuryhmiin kuuluvien saamisten vähimmäisomavaraisuusasteen vastuiden arvo, joissa on tapahtunut 178 artiklan mukainen maksukyvyttömyys (IRB-menetelmän vastuut)
The value of these columns shall be without application of conversion factors.
Maksukyvyttömyystilassa olevien ja siten vakavaraisuusasetuksen 127 artiklan mukaisten saamisten riskipainotettujen vastuuerien yhteismäärä (standardimenetelmän vastuut)
(–) Loan commitments
Sellaisten vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 2 kohdan mukaisiin vastuuryhmiin kuuluvien saamisten riskipainotettujen vastuuerien yhteismäärä, joissa on tapahtunut 178 artiklan mukainen maksukyvyttömyys (IRB-menetelmän vastuut)
(–) Financial guarantees
Muut vastuut (kuten oman pääoman ehtoiset vastuut ja muut vastuut, jotka eivät koske luottovelvoitetta), josta
(–) Other commitments
Vakavaraisuusasetuksen 112 artiklan k, m, n, o, p ja q kohdan mukaisiin vastuuryhmiin kuuluvien saamisten vähimmäisomavaraisuusasteen vastuiden arvo (standardimenetelmän vastuut)
(–) Funded credit protection other than substitution effect
Vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 2 kohdan e, f ja g kohdan mukaisiin vastuuryhmiin kuuluvien saamisten vähimmäisomavaraisuusasteen vastuiden arvo (IRB-menetelmän vasuut, jotka laitosten on raportoitava ilman laiminlyötyjä vastuita)
Article 401 of Regulation (EU) No 575/2013.
Vakavaraisuusasetuksen 112 artiklan k, m, n, o, p ja q kohdan mukaisiin vastuuryhmiin kuuluvien saamisten riskipainotettujen vastuuerien yhteismäärä
The institution shall report the amounts of funded credit protection, as defined in Article 4(58) of Regulation (EU) No 575/2013, that are deducted from the exposure value due to the application of Article 401 of Regulation (EU) No 575/2013.
Vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 2 kohdan e, f ja g kohdan mukaisiin vastuuryhmiin kuuluvien saamisten riskipainotettujen vastuuerien yhteismäärä (IRB-menetelmän vastuut, jotka laitosten on raportoitava ilman laiminlyötyjä vastuita)
(–) Real estate
Vakavaraisuusasetuksen 112 artiklan m kohdan mukaisten arvopaperistamissaamisten vähimmäisomavaraisuusasteen vastuiden arvo (standardimenetelmän vastuut)
Article 402 of Regulation (EU) No 575/2013.
Vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 2 kohdan f alakohdan mukaisten arvopaperistamissaamisten vähimmäisomavaraisuusasteen vastuiden arvo (IRB-menetelmän vastuut, jotka laitosten on raportoitava ilman laiminlyötyjä vastuita)
The institution shall report the amounts deducted from the exposure value due to the application of Article 402 of Regulation (EU) No 575/2013.
Vakavaraisuusasetuksen 112 artiklan m kohdan mukaisten arvopaperistamissaamisten riskipainotettujen vastuuerien yhteismäärä (standardimenetelmän vastuut)
(–) Amounts exempted
Vakavaraisuusasetuksen 147 artiklan 2 kohdan f alakohdan mukaisten arvopaperistamissaamisten riskipainotettujen vastuuerien yhteismäärä (IRB-menetelmän vastuut, jotka laitosten on raportoitava ilman laiminlyötyjä vastuita)
Article 400 of Regulation (EU) No 575/2013.
Sellaisten taseisiin sisältyvien erien vähimmäisomavaraisuusasteen vastuiden arvo, jotka koskevat luotonantoa tavaroiden tai palvelujen tuojille tai viejille tuonti- tai vientiluottojen ja vastaavien rahoitustoimien avulla (standardimenetelmän vastuut)
The institution shall report the amounts exempted from the LE regime.
Sellaisten taseisiin sisältyvien erien vähimmäisomavaraisuusasteen vastuiden arvo, jotka koskevat luotonantoa tavaroiden tai palvelujen tuojille tai viejille tuonti- tai vientiluottojen ja vastaavien rahoitustoimien avulla (IRB-menetelmän vast uut, jotka laitosten on ilmoitettava ilman laiminlyötyjä vastuita)
Article 394(1) point (d) of Regulation (EU) No 575/2013
Sellaisten taseisiin sisältyvien erien riskipainotettujen vastuuerien yhteismäärä, jotka koskevat luotonantoa tavaroiden tai palvelujen tuojille tai viejille tuonti- tai vientiluottojen ja vastaavien rahoitustoimien avulla (standardimenetelmän vastuut)
The institution shall report the exposure value after taking into account the effect of the exemptions and credit risk mitigation calculated for the purpose of Article 395(1).
Sellaisten taseisiin sisältyvien erien riskipainotettujen vastuuerien yhteismäärä, jotka koskevat luotonantoa tavaroiden tai palvelujen tuojille tai viejille tuonti- tai vientiluottojen ja vastaavien rahoitustoimien avulla (IRB-menetelmän vastuut, jotka laitosten on raportoitava ilman laiminlyötyjä vastuita)
This column shall include the amount that shall be taken into account in order to comply with the large exposures limit stated in Article 395.
Tähän taulukkoon kootaan lisätiedot laitoksen toimintojen ja laitoksen valitsemien sääntelyvaihtoehtojen luokittelua varten.
The institution shall report the total exposure after application of exemptions and after taking into account the effect of CRM belonging to the non-trading book.
Laitoksen yritysrakenne
The institution shall report the percentage of the exposure value after application of exemptions and CRM related to the eligible capital of the institution, as defined in Article 4(71) of Regulation (EU) No 575/2013.
Laitoksen on valittava yritysrakenteekseen jokin seuraavista:
The institution shall report in the LE3 template the data of the individual clients belonging to the groups of connected clients included in the rows of LE2 template.
Osakeyhtiö
The code shall be the code of the parent company of the group of connected clients.
Keskinäinen yhtiö/osuuskunta
When the group of connected clients does not have a parent, the code to be reported shall be the code of the individual entity which is considered by the institution as the most significant within the group of connected clients.
Muu kuin osakeyhtiö
The actual composition of the code shall depend on the national reporting system unless a uniform codification is available at the EU level.
Laitoksen on määritettävä johdannaisten käsittelytavakseen toinen seuraavista:
When a client belongs to several groups of connected clients, it shall be reported as a member of all the groups of connected clients.
alkuperäisen hankinta-arvon menetelmä
See column 030 of template LE2.
Käyvän arvon menetelmä
The type of connection between the individual entity and the group of connected clients shall be specified by using either: ‘a’ with the meaning of Article 4 (39) point a Regulation (EU) No 575/2013 (control); or
Laitoksen on määritettävä tilinpäätössäännöstökseen jokin seuraavista: kansalliset yleisesti hyväksytyt kirjanpitoperiaatteet
‘b’ with the meaning of Article 4 (39) point b Regulation (EU) No 575/2013 (interconnectedness).
Kansalliset GAAP-normistot
When financial instruments in LE2 template are provided to the whole group of connected clients they shall be allocated to the individual counterparties in LE3 template in accordance with the business criteria of the institution.
Laitoksen on valittava luokituksekseen jokin seuraavista:
The remaining instructions are the same as for LE2.
Yleispankkitoiminnot (vähittäis-/yrityspankkitoiminta ja investointipankkitoiminta)
Maturity buckets of the exposure
Vähittäis-/yrityspankkitoiminta
Article 394(2) point (e) of Regulation (EU) No 575/2013
Investointipankkitoiminta
The institution shall report this information for the 10 largest exposures to institutions and the 10 largest exposures to unregulated financial entities.
Erityiskohteiden rahoitustoiminta
The maturity buckets are defined with a monthly interval up to one year, with a quarterly interval from one year up to three years and with larger intervals from three years onwards.
Laitoksen on ilmoitettava, onko 499 artiklan 3 kohdan mukaista poikkeusta sovellettu, eli perustuvatko ilmoitetut tiedot kuukausittaisten tietojen keskiarvoon vuosineljännekseltä vai vuosineljänneksen lopun tietoihin:
For each exposure value before application of exemptions and CRM (column 210 of LE2 template), the expected amounts maturing shall be allocated to the respective bucket.
kuukausittaisten tietojen keskiarvo vuosineljännekseltä
Consequently, an exposure maybe spread across different columns.
Vuosineljänneksen lopun tiedot
Instruments which do not have a fixed maturity, like equity, shall be included in the column ‘undefined maturity’.
Laitoksen on määritettävä, ilmoittaako se tiedot yksittäisen laitoksen osalta vai konsolidoidusti:
The expected maturity of the exposure shall be reported for both direct and indirect exposures.
Yksittäisen laitoksen osalta
For direct exposures, when allocating expected amounts of equity instruments, debt instruments and derivatives into the different maturity buckets of this template, the instructions of the maturity ladder template of the additional metrics on liquidity shall be used (see consultation paper CP18 published on 23.05.2013).
Konsolidoidusti
In the case of off-balance sheet items, the maturity of the underlying risk shall be used in the allocation of expected amounts to maturity buckets.
Taulukkoon LR6 kootaan tiedot vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 27 alakohdan mukaisista finanssialan yhteisöistä, jotka on konsolidoitu sovellettavan tilinpäätössäännöstön mukaan mutta joita ei sisällytetä vakavaraisuusasetuksen I osan II osastossa olevassa 3 luvussa tarkoitettuun laitoksen varovaisuusperiaatteen mukaiseen konsolidointiin, arvopaperistamisyhteisöistä, jotka on konsolidoitu sovellettavan tilinpäätössäännöstön mukaan mutta joita ei sisällytetä vakavaraisuusasetuksen I osan II osastossa olevassa 3 luvussa tarkoitettuun laitoksen varovaisuusperiaatteen mukaiseen konsolidointiin, sekä yrityksistä, jotka on konsolidoitu sovellettavan tilinpäätössäännöstön mukaan mutta joita ei sisällytetä vakavaraisuusasetuksen I osan II osastossa olevassa 3 luvussa tarkoitettuun laitoksen varovaisuusperiaatteen mukaiseen konsolidointiin.
More specifically, for forward deposits that means the maturity structure of the deposit; for financial guarantees, the maturity structure of the underlying financial asset; for undrawn facilities of loan commitments, the maturity structure of the loan; and for other commitments, the maturing structure of the commitment.
Laitosten on määritettävä kohdassa 36 tarkoitettujen finanssialan yhteisöjen pääoman kokonaismäärä, josta vähennetään kohdassa 36 tarkoitettuihin finanssialan yhteisöihin sovellettavat, vakavaraisuusasetuksen 36 artiklan 1 kohdan g, h ja i alakohdan mukaiset vähennykset.
In the case of indirect exposures, the allocation into maturity buckets shall be based on the maturity of the guaranteed operations which generate the direct exposure.
Finanssialan yhteisöihin sovellettava kerroin saadaan jakamalla edellisessä virkkeessä määritetty summa kohdassa 36 tarkoitettujen finanssialan yhteisöjen pääoman kokonaismäärällä.
The institution shall report in the LE5 template the data of the individual counterparties belonging to the groups of connected clients included in the rows of LE4 template.
Laitosten on määritettävä kohdassa 36 tarkoitettujen yritysten pääoman kokonaismäärä, josta vähennetään kohdassa 36 tarkoitettuihin yrityksiin sovellettavat, vakavaraisuusasetuksen 36 artiklan 1 kohdan i ja k alakohdan mukaiset vähennykset.
See column 020 of template LE3.
Yrityksiin sovellettava kerroin saadaan jakamalla edellisessä virkkeessä määritetty summa kohdassa 36 tarkoitettujen yritysten pääoman kokonaismäärällä.
Maturity buckets of the exposures
Kohdassa 36 tarkoitettujen yritysten osalta laitosten on määritettävä kyseisten yhteisöjen mahdollinen suhteellinen merkitys vähimmäisomavaraisuusasteen kokonaisriskin kannalta yhteisökohtaisesti.
See columns 020-250 of template LE4.
Kohdassa 40 tarkoitettujen kenttien osalta laitosten ei tarvitse ottaa huomioon sellaisia yrityksiä, joiden tapauksessa kentässä LR6;140; 3 ilmoitettava arvo on alle 0,1 prosenttia kohdan 16 mukaisesta summasta.
ANNEX X
;010; 3, LR6;020; 3, LR6;030; 3, LR6;040; 3, LR6;050; 3, LR6;060; 3, LR6;070; 3, LR6;080; 3, LR6;090; 3, LR6;100; 3, LR6;110; 3 to LR6;120; 3.
REPORTING ON LEVERAGE
Taulukon LR6 osalta laitosten on katsottava yhteisö arvopaperistamisyhteisöksi, jos se harjoittaa vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 61 alakohdan tai 4 artiklan 1 kohdan 63 alakohdan mukaista arvopaperistamista tai jos se on 4 artiklan 1 kohdan 66 alakohdan mukainen erillisyhtiö.
LEVERAGE RATIO REPORTING TEMPLATES
Taulukon LR6 osalta laitosten on katsottava yhteisö yritykseksi, jos se on jokin muu yhtiö kuin vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 27 alakohdassa tarkoitettu finanssialan yhteisö tai edellisessä kohdassa määritetty yhteisö.
Name of the template
Päänettoutussopimuksen alaiset arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet — kirjanpitoarvo, ei nettoutusta tai muita luottoriskin vähentämismenetelmiä — finanssialan yhteisöt
Leverage ratio calculation
Kohdassa 36 tarkoitettujen finanssialan yhteisöjen osalta tässä ilmoitetaan sovellettavan tilinpäätössäännöstön mukainen tasearvo sellaisten takaisinostotransaktioiden, arvopapereiden tai hyödykkeiden lainaksiantamista tai -ottamista koskevien liiketoimien, pitkän selvitysajan liiketoimien ja vakuudellisen limiittiluotonannon osalta, joihin sovelletaan 206 artiklan nojalla hyväksyttyä päänettoutussopimusta ja joissa kyseiset sopimuksen katsotaan taseessa varoiksi olettaen, että vakavaraisuutta, kirjanpidon nettoutusta tai riskien vähentämistä koskevia vaikutuksia ei ole (eli tasearvo, jota on mukautettu kirjanpidon nettoutuksen tai riskien vähentämisen vaikutusten varalta), kerrottuna kohdassa 37 tarkoitetulla finanssialan yhteisöihin sovellettavalla kertoimella.
LRCalc
Kyseinen luku ilmoitetaan kentässä 120;1.
Alternative treatment of the exposure measure
Päänettoutussopimuksen alaiset arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet — kirjanpitoarvo, ei nettoutusta tai muita luottoriskin vähentämismenetelmiä — arvopaperistamisyhteisöt