natgillin/translations-raw huggingface dataset:
For investment firms under Article 96 (2) and Article 97 of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 95 artiklan soveltamisalaan kuuluvat sijoituspalveluyritykset ilmoittavat tiedot seuraavasti:
Article 92(3) points (a) and (f) of CRR
Mikäli vakavaraisuusasetuksen 95 artiklan 2 kohdan a alakohdassa tarkoitettu määrä on vakavaraisuusasetuksen 95 artiklan 2 kohdan b alakohdassa tarkoitettua määrää suurempi, ilmoitettava määrä on nolla.
CR SA and SEC SA templates at the level of total exposures.
Mikäli vakavaraisuusasetuksen 95 artiklan 2 kohdan b alakohdassa tarkoitettu määrä on vakavaraisuusasetuksen 95 artiklan 2 kohdan a alakohdassa tarkoitettua määrää suurempi, ilmoitettava määrä on tulos, joka saadaan vähentämällä viimeksi mainittu ensiksi mainitusta.
SA exposure classes excluding securitisations positions
Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 3 kohdan d alakohta; ks. CVA-malli.
CR SA template at the level of total exposures.
Kohdassa tarkoitetaan vakavaraisuusasetuksen 383 artiklan mukaisia vastuun arvonoikaisuriskiin liittyviä omien varojen vaatimuksia.
The SA exposure classes are those mentioned in Article 112 of CRR excluding securitisation positions.
Ks. CVA-malli.
See CR SA template
Kohdassa tarkoitetaan vakavaraisuusasetuksen 384 artiklan mukaisia vastuun arvonoikaisuriskiin liittyviä omien varojen vaatim uksia.
0 Exposures in default
Kohdassa tarkoitetaan vakavaraisuusasetuksen 385 artiklan mukaisia vastuun arvonoikaisuriskiin liittyviä omien varojen vaatimuksia.
Claims on institutions and corporate with a short-term credit assessment
Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 3 kohdan b alakohdan ii alakohta ja 395–401 artikla
Securitisations positions SA
Tämä kohta liittyy vakavaraisuusasetuksen 3, 458 ja 459 artiklaan, ja kohdassa ilmoitetaan sellaiset riskin määrät, joita ei voida luokitella mihinkään kohdista 1.1–1.7.
CR SEC SA template at the level of total securitisation types
Laitosten tulee ilmoittaa seuraavien vaatimusten noudattamiseksi edellytettävät määrät:
* Of which: resecuritisation
komission vakavaraisuusasetuksen 458 ja 459 artiklan mukaisesti asettamat tiukemmat vakavaraisuusvaatimukset,
CR IRB template at the level of total exposures (when own estimates of LGD and/or CCF are not used)
vakavaraisuusasetuksen 3 artiklasta aiheutuvat ylimääräiset riskin määrät.
See CR IRB template
Tällä kohdalla ei ole yhteyttä raportointimalliin.
Corporates — SME
Vakavaraisuusasetuksen 458 artikla
Corporates — Specialised Lending
* Josta: laajoja asiakasriskejä koskevat vaatimukset
Corporates — Other
** Josta: määrät, jotka aiheutuvat asuinkiinteistö- ja liikekiinteistöalalla varallisuushintakupliin kohdennettavista muutetuista riskipainoista
IRB approaches when own estimates of LGD and/or Conversion Factor are used
*** Josta: määrät, jotka aiheutuvat rahoitusalan sisäisistä vastuista
CR IRB template at the level of total exposures (when own estimates of LGD and/or CCF are used)
Vakavaraisuusasetuksen 459 artikla
Retail — secure by real estate SME
Ilmoitettavaan ylimääräiseen riskin määrään tulee sisällyttää ainoastaan ylimääräiset määrät (esim. jos luvun 100 suuruisella vastuulla on 20 prosentin riskipaino ja jos laitos soveltaa siihen vakavaraisuusasetuksen 3 artiklan nojalla 50 prosentin riskipainoa, kohdassa ilmoitettava määrä on 30).
Retail — secure by real estate non-SME
1 Ydinpääoman (CET1) osuus
Retail — Qualifying revolving
Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 2 kohdan a alakohta
09 Retail — Other SME
Ydinpääoman (CET1) osuudeksi lasketaan laitoksen ydinpääoma (CET1) ilmaistuna prosenttiosuutena kokonaisriskin määrästä.
Retail — Other non-SME
2 Ydinpääoman (CET1) ylijäämä(+)/alijäämä(-)
See CR EQU IRB template
Tässä kohdassa esitetään absoluuttisina lukuina vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 1 kohdan a alakohdassa asetettuun vaatimukseen (4,5 %) liittyvä ydinpääoman (CET1) ylijäämän tai alijäämän määrä eli määrä, jossa ei oteta huomioon pääomapuskureiden eikä siirtymäsäännösten vaikutusta pääomaosuuteen.
Securitisations positions IRB
3 Ensisijaisen pääoman (T1) osuus
CR SEC IRB template at the level of total securitisation types
Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 2 kohdan b alakohta
The amount to be reported is the risk weighted exposure amount as calculated according to Article 156 of CRR.
Ensisijaisen pääoman (T1) osuudeksi lasketaan laitoksen ensisijainen pääoma (T1) ilmaistuna prosenttiosuutena kokonaisriskin määrästä.
Articles 307 to 309 of CRR
4 Ensisijaisen pääoman (T1) ylijäämä(+)/alijäämä(-)
Articles 92(3) point (c) (ii) and 92(4) point (b) of CRR
Tässä kohdassa esitetään absoluuttisina lukuina vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 1 kohdan b alakohdassa asetettuun vaatimukseen (6 %) liittyvä ensisijaisen pääoman (T1) ylijäämän tai alijäämän määrä eli määrä, jossa ei oteta huomioon pääomapuskureiden eikä siirtymäsäännösten vaikutusta pääomaosuuteen.
See CR SETT template
5 Kokonaispääoman osuus
Articles 92(3) points (b) (i) and (c) (i) and (iii), and 92(4) point (b) of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 2 kohdan c alakohta
MKR SA TDI template at the level of total currencies.
Kokonaispääoman osuudeksi lasketaan laitoksen omat varat ilmaistuna prosenttiosuutena kokonaisriskin määrästä.
MKR SA EQU template at the level of total national markets.
6 Kokonaispääoman ylijäämä(+)/alijäämä(-)
See MKR SA FX template
Tässä kohdassa esitetään absoluuttisina lukuina vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 1 kohdan c alakohdassa asetettuun vaatimukseen (8 %) liittyvä omien varojen ylijäämän tai alijäämän määrä eli määrä, jossa ei oteta huomioon pääomapuskureiden eikä siirtymäsäännösten vaikutusta pääomaosuuteen.
See MKR SA COM template
Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 2 kohdan a alakohta ja neljännen vakavaraisuusdirektiivin 104 artiklan 2 kohta
Risk exposure amount for positions, foreign exchange and commodity risks under internal models (IM)
Tätä solua käytetään vain silloin, kun toimivaltaisen viranomaisen päätös vaikuttaa ydinpääoman (CET1) osuuteen.
See MKR IM template
Neljännen vakavaraisuusdirektiivin 104 artiklan 2 kohta
TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNT FOR OPERATIONAL RISK (OpR)
Tätä solua käytetään vain silloin, kun toimivaltaisen viranomaisen päätöksellä laitoksen on saavutettava suurempi ydinpääoman (CET1) tavoiteosuus.
Article 92(3) point (e) and 92(4) point (b) of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 2 kohdan b alakohta ja neljännen vakavaraisuusdirektiivin 104 artiklan 2 kohta
For investment firms under Article 95 (2), Article 96 (2) and Article 98 of CRR this element shall be zero.
Tätä solua käytetään vain silloin, kun toimivaltaisen viranomaisen päätös vaikuttaa ensisijaisen pääoman (T1) osuuteen.
OpR Basic Indicator approach (BIA)
Tätä solua käytetään vain silloin, kun toimivaltaisen viranomaisen päätöksellä laitoksen on saavutettava suurempi ensisijaisen pääoman (T1) tavoiteosuus.
See OPR template
Vakavaraisuusasetuksen 92 artiklan 2 kohdan c alakohta ja neljännen vakavaraisuusdirektiivin 104 artiklan 2 kohta
OpR Standardised (TSA)/Alternative Standardised (ASA) approaches
Tätä solua käytetään vain silloin, kun toimivaltaisen viranomaisen päätös vaikuttaa kokonaispääoman osuuteen.
Articles 95(2), 96(2), 97 and 98(1) point (a) of CRR
Tätä solua käytetään vain silloin, kun toimivaltaisen viranomaisen päätöksellä laitoksen on saavutettava suurempi kokonaispääoman tavoiteosuus.
Only for investment firms under Article 95 (2), Article 96 (2) and Article 98 of CRR.
Tässä kohdassa ilmoitettavan määrän on oltava sama kuin tilinpäätöksen taseessa.
See also Article 97 of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 39 artikla
Investment firms under Article 96 of CRR shall report the amount referred to in Article 97 multiplied by 12.5.
Tässä tarkoitetaan laskennallisia verosaamisia, jotka eivät riipu tulevista veronalaisista voitoista ja joihin näin ollen sovelletaan riskipainoa.
Investment firms under Article 95 of CRR shall report:
Tässä tarkoitetaan laskennallisia verosaamisia, jotka riippuvat tulevista veronalaisista voitoista mutta jotka eivät synny väliaikaisten erojen seurauksena ja joihin ei näin ollen sovelleta mitään kynnysarvoa (eli jotka vähennetään kokonaan ydinpääomasta).
If the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR, the amount to be reported is zero.
Tässä tarkoitetaan laskennallisia verosaamisia, jotka riippuvat tulevista veronalaisista voitoista ja syntyvät väliaikaisten erojen seurauksena ja joiden vähentämiseen ydinpääomasta (CET1) sovelletaan näin ollen vakavaraisuusasetuksen 48 artiklassa asetettuja 10 prosentin ja 17,65 prosentin kynnysarvoja.
If the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR, the amount to be reported is the result of subtracting the latter amount from the former.
2 Laskennallisten verovelkojen kokonaismäärä
Article 92(3) point (d) of CRR See CVA template.
Vakavaraisuusasetuksen 38 artiklan 3 ja 4 kohta
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 383 of CRR.
Tässä tarkoitetaan laskennallisia verovelkoja, joiden osalta vakavaraisuusasetuksen 38 artiklan 3 ja 4 kohdassa asetetut edellytykset eivät täyty.
See CVA template.
Tähän kohtaan sisällytetään siis laskennalliset verovelat, jotka pienentävät vähennettävää liikearvon, muiden aineettomien hyödykkeiden tai etuuspohjaisen eläkerahaston varojen määrää ja jotka ilmoitetaan CA1-mallin kohdissa 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 ja 1.1.1.14.2.
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 384 of CRR.
Vakavaraisuusasetuksen 38 artikla
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 385 of CRR.
Vakavaraisuusasetuksen 38 artiklan 3, 4 ja 5 kohta
Articles 92(3) point (b) (ii) and 395 to 401 of CRR
Tässä tarkoitetaan laskennallisia verovelkoja, jotka voivat pienentää tulevista veronalaisista voitoista riippuvien laskennallisten verosaamisten määrää vakavaraisuusasetuksen 38 artiklan 3 ja 4 kohdan mukaisesti ja joita ei ole jaettu tulevista veronalaisista voitoista riippuviin ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyviin laskennallisiin verosaamisiin vakavaraisuusasetuksen 38 artiklan 5 kohdan mukaisesti.
Articles 3, 458 and 459 of CRR and risk exposure amounts which cannot be assigned to one of the items from 1.1 to 1.7.
Tässä tarkoitetaan laskennallisia verovelkoja, jotka voivat pienentää tulevista veronalaisista voitoista riippuvien laskennallisten verosaamisten määrää vakavaraisuusasetuksen 38 artiklan 3 ja 4 kohdan mukaisesti ja jotka on jaettu tulevista veronalaisista voitoista riippuviin ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyviin laskennallisiin verosaamisiin vakavaraisuusasetuksen 38 artiklan 5 kohdan mukaisesti.
Institutions shall report the amounts needed to comply with the following:
Vakavaraisuusasetuksen 36 artiklan 1 kohdan d alakohta, 62 artiklan d alakohta, 158 ja 159 artikla
Stricter prudential requirements imposed by the Commission, in accordance with Article 458 and 459 of CRR
Tämän erän ilmoittavat ainoastaan IRB-menetelmää käyttävät laitokset.
Additional risk exposure amounts due to Article 3 CRR
Vakavaraisuusasetuksen 159 artikla
This item does not have a link to a details template.
Vakavaraisuusasetuksen 34, 110 ja 159 artikla
Article 458 of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 158 artiklan 5, 6 ja 10 kohta ja 159 artikla
* Of which: requirements for large exposures
Kohdassa ilmoitetaan ainoastaan laiminlyömättömiin vastuisiin liittyvät odotetut tappiot.
** Of which: due to modified risk weights for targeting asset bubbles in the residential and commercial property
4 IRB-menetelmän mukainen erityisten luottoriskioikaisujen ylijäämä (+) tai alijäämä (-) suhteessa odotettuihin tappioihin laiminlyödyistä vastuista
*** Of which: Of which: due to intra financial sector exposures
Kohdassa ilmoitetaan ainoastaan laiminlyötyihin vastuisiin liittyvät odotetut tappiot.
Article 459 of CRR
5 Riskipainotetut vastuuerät, joilla lasketaan yläraja toissijaiseksi pääomaksi (T2) hyväksyttävälle varausten ylijäämälle
The additional risk exposure amount has to be reported. shall only include the additional amounts (e.g. if an exposure of 100 has a risk-weight of 20 % and the institutions applies a risk weight of 50 % based on article 3 CRR, the amount to be reported is 30).
IRB-menetelmää käyttävillä laitoksilla toissijaiseksi pääomaksi (T2) hyväksyttävälle varausten ylijäämälle (suhteessa odotettuihin tappioihin) on vakavaraisuusasetuksen 62 artiklan d alakohdan mukaisesti asetettu ylärajaksi 0,6 prosenttia IRB-menetelmän mukaan lasketuista riskipainotetuista vastuueristä.
1 CET1 Capital ratio
Tässä kohdassa ilmoitetaan riskipainotettujen vastuuerien määrä (eli määrä, jota ei ole kerrottu 0,6 prosentilla), sillä tätä määrää käytetään perustana ylärajan laskemiselle.
Article 92(2) point (a) of CRR
6 Toissijaiseksi pääomaksi (T2) hyväksyttävien bruttomääräisten varausten kokonaismäärä
The CET1 capital ratio is the CET1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Tähän kohtaan sisällytetään toissijaiseksi pääomaksi (T2) hyväksyttävät yleiset luottoriskioikaisut asetettuun ylärajaan asti.
2 Surplus(+)/Deficit(-) of CET1 capital
Ilmoitettavassa määrässä ei oteta huomioon verovaikutuksia.
This item shows, in absolute figures, the amount of CET1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (a) of CRR (4,5 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
7 Riskipainotetut vastuuerät, joilla lasketaan yläraja toissijaiseksi pääomaksi (T2) hyväksyttäville varauksille
3 T1 Capital ratio
Vakavaraisuusasetuksen 62 artiklan c alakohdan mukaisesti toissijaiseksi pääomaksi (T2) hyväksyttäville luottoriskioikaisuille on asetettu ylärajaksi 1,25 prosenttia riskipainotetuista vastuueristä.
Article 92(2) point (b) of CRR
Tässä kohdassa ilmoitetaan riskipainotettujen vastuuerien määrä (eli määrä, jota ei ole kerrottu 1,25 prosentilla), sillä tätä määrää käytetään perustana ylärajan laskemiselle.
The T1 capital ratio is the T1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
8 Kynnysarvo omistusosuuksille, joita ei tule vähentää ja jotka laitoksella on finanssialan yhteisöistä, joissa sillä ei ole merkittävää sijoitusta
4 Surplus(+)/Deficit(-) of T1 capital
Vakavaraisuusasetuksen 46 artiklan 1 kohdan a alakohta
This item shows, in absolute figures, the amount of T1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (b) of CRR (6 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Tämä kohta sisältää kynnysarvon, johon saakka omistusosuuksia finanssialan yhteisöistä, joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, ei tule vähentää.
5 Total capital ratio
Ilmoitettava määrä koostuu kynnysa rvon perustana olevien erien yhteenlasketusta määrästä, joka on kerrottu 10 prosentin kertoimella.
Article 92(2) point (c) of CRR
9 Ydinpääoman (CET1) 10 prosentin kynnysarvo
The total capital ratio is the own funds of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Vakavaraisuusasetuksen 48 artiklan 1 kohdan a ja b alakohta
6 Surplus(+)/Deficit(-) of total capital
Tämä kohta sisältää 10 prosentin kynnysarvon omistusosuuksille finanssialan yhteisöistä, joissa laitoksella on merkittävä sijoitus, ja laskennallisille verosaamisille, jotka riippuvat tulevista veronalaisista voitoista ja syntyvät väliaikaisten erojen seurauksena.
This item shows, in absolute figures, the amount of own funds surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (c) of CRR (8 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Ilmoitettava määrä koostuu kynnysarvon perustana olevien kaikkien erien yhteenlasketusta määrästä, joka on kerrottu 10 prosentin kertoimella.
Article 92(2) point (a) of CRR and Article 104 (2) CRD IV
10 Ydinpääoman (CET1) 17,65 prosentin kynnysarvo
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the CET1 capital ratio.
Tätä kynnysarvoa sovelletaan 10 prosentin kynnysarvon jälkeen.
Article 104 (2) CRD IV
Kynnysarvo lasketaan siten, että esitettyjen kahden erän osalta kirjatun yhteismäärän ei tule ylittää 15:tä prosenttia ydinpääomasta (CET1), johon on laskettu kaikki vähennykset mutta ei siirtymäsäännöksistä aiheutuvia mukautuksia.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target CET1capital ratio.
11 Hyväksyttävä pääoma finanssialan ulkopuolisten huomattavien omistusosuuksien ja suurten asiakasriskien osalta
Article 92(2) point (b) of CRR and Article 104 (2) CRD IV
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 71 kohta
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the T1 capital ratio.
”Hyväksyttävä pääoma” määritellään finanssialan ulkopuolisten huomattavien omistusosuuksien ja suurten asiakasriskien osalta summaksi, joka muodostuu ensisijaisesta pääomasta (T1) ja toissijaisesta pääomasta (T2), jonka määrä on enintään yksi kolmasosa ensisijaisesta pääomasta (T1).
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target T1 capital ratio.
12 Omistusosuudet sellaisten finanssialan yhteisöjen ydinpääomasta (CET1), joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, vähennettynä lyhyillä positioilla
Article 92(2) point (c) of CRR and Article 104 (2) CRD IV
Vakavaraisuusasetuksen 44–46 artikla ja 49 artikla
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the total capital ratio.
Suorat omistusosuudet sellaisten finanssialan yhteisöjen ydinpääomasta (CET1), joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target total capital ratio.
Vakavaraisuusasetuksen 44, 45, 46 ja 49 artikla
The amount reported in this item shall be equal to the amount reported in the accounting balance sheet.
Vakavaraisuusasetuksen 44, 46 ja 49 artikla
Article 39 of CRR
Tässä kohdassa tarkoitetaan suoria omistusosuuksia sellaisten finanssialan yhteisöjen ydinpääomasta (CET1), joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta.
Deferred tax assets that do not rely on future profitability, and thus are subject to the application of a risk weight.
Näihin ei sisälly seuraavia:
Deferred tax assets that rely on future profitability, but do not arise from temporary differences, and thus are not subject to any threshold (i.e. are completely deducted from CET1).
merkintäsitoumuksia koskevat positiot, joita pidetään enintään viisi työpäivää;
Deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, and thus, their deduction from CET1 is subject to 10 % and 17.65 % thresholds in Article 48 of CRR.
määrät, jotka liittyvät sijoituksiin, joihin sovelletaan jotakin 49 artiklassa esitetyistä vaihtoehdoista; ja
2 Total deferred tax liabilities
omistusosuudet, joita käsitellään keskinäisinä ristiinomistuksina vakavaraisuusasetuksen 36 artiklan 1 kohdan g alakohdan mukaisesti.
Article 38(3) and (4) of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 45 artikla
Deferred tax liabilities for which conditions in Article 38(3) and (4) of CRR are not met.
Vakavaraisuusasetuksen 45 artiklassa annetaan mahdollisuus kuitata lyhyet positiot samassa kohteena olevassa vastuussa edellyttäen, että lyhyen position maturiteetti vastaa pitkän position maturiteettia tai lyhyen position jäljellä oleva maturiteetti on vähintään yksi vuosi.
Hence, this item shall include the deferred tax liabilities that reduce the amount of goodwill, other intangible assets or defined benefit pension fund assets required to be deducted, which are reported, respectively, in CA1 items 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 and 1.1.1.14.2.
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 114 kohta, 44 ja 45 artikla
Article 38 of CRR
Ilmoitettava määrä on niiden kaupankäyntivarastoon kuuluvien välillisten omistusosuuksien määrä, jotka laitoksella on finanssialan yhteisöjen pääomainstrumenteista ja jotka ovat muodoltaan omistusosuuksia indeksiarvopapereista.
Article 38 (3), (4) and (5) of CRR
Tämä määrä saadaan laskemalla kohteena oleva vastuu, joka liittyy finanssialan yhteisöjen pääomainstrumentteihin kyseisissä indekseissä.
Deferred tax liabilities which may reduce the amount of deferred tax assets that rely on future profitability, according to Article 38(3) and (4) of CRR, and are not allocated to deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, according to Article 38(5) of CRR
Kohtaan ei sisällytetä omistusosuuksia, joita käsitellään keskinäisinä ristiinomistuksina vakavaraisuusasetuksen 36 artiklan 1 kohdan g alakohdan mukaisesti.
Deferred tax liabilities which may reduce the amount of deferred tax assets that rely on future profitability, according to Article 38(3) and (4) of CRR, and are allocated to deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, according to Article 38(5) of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 114 kohta ja 45 artikla
Articles 36(1) point (d), 62 point (d), 158 and 159 of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 45 artiklan a alakohdassa annetaan mahdollisuus kuitata lyhyet positiot samassa kohteena olevassa vastuussa edellyttäen, että lyhyen position maturiteetti vastaa pitkän position maturiteettia tai lyhyen position jäljellä oleva maturiteetti on vähintään yksi vuosi.
This item shall only be reported by IRB institutions.
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 126 kohta, 44 ja 45 artikla
Article 159 of CRR
13 Omistusosuudet sellaisten finanssialan yhteisöjen ensisijaisesta lisäpääomasta (AT1), joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta, vähennettynä lyhyillä positioilla
Articles 34, 110 and 159 of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 58–60 artikla
Articles 158(5), (6) and (10), and 159 of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 58, 59 artikla ja 60 artiklan 2 kohta
Only the expected loss related to non defaulted exposures shall be reported.
Vakavaraisuusasetuksen 58 artikla ja 60 artiklan 2 kohta
4 IRB excess (+) or shortfall (-) of specific credit risk adjustments to expected losses for defaulted exposures
Tässä kohdassa tarkoitetaan suoria omistusosuuksia sellaisten finanssialan yhteisöjen ensisijaisesta lisäpääomasta (AT1), joissa laitoksella ei ole merkittävää sijoitusta.
Only the expected loss related to defaulted exposures shall be reported.
Näihin ei sisälly seuraavia:
5 Risk weighted exposure amounts for calculating the cap to the excess of provision eligible as T2
merkintäsitoumuksia koskevat positiot, joita pidetään enintään viisi työpäivää; ja
For IRB institutions, according to Article 62 point (d) of CRR, the excess amount of provisions (to expected losses) eligible for inclusion in Tier 2 capital is capped at 0.6 % of risk-weighted exposure amounts calculated with the IRB approach.
omistusosuudet, joita käsitellään keskinäisinä ristiinomistuksina vakavaraisuusasetuksen 56 artiklan b alakohdan mukaisesti.
The amount to be reported in this item is the risk weighted exposure amounts (i.e. not multiplied by 0.6 %) which is the base for calculating the cap.
Vakavaraisuusasetuksen 59 artikla
6 Total gross provisions eligible for inclusion in T2 capital
Vakavaraisuusasetuksen 59 artiklan a alakohdassa annetaan mahdollisuus kuitata lyhyet positiot samassa kohteena olevassa vastuussa edellyttäen, että lyhyen position maturiteetti vastaa pitkän position maturiteettia tai lyhyen position jäljellä oleva maturiteetti on vähintään yksi vuosi.
This item includes the general credit risk adjustments that are eligible for inclusion in T2 capital, before cap.
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 114 kohta, 58 ja 59 artikla
The amount to be reported shall be gross of tax effects.
Kohtaan ei sisällytetä omistusosuuksia, joita käsitellään keskinäisinä ristiinomistuksina vakavaraisuusasetuksen 56 artiklan b alakohdan mukaisesti.
7 Risk weighted exposure amounts for calculating the cap to the provision eligible as T2
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 114 kohta ja 59 artikla