natgillin/translations-raw huggingface dataset:
For the purpose of this reporting requirement the term ‘market’ shall be read as ‘country’.
Laaja tuloslaskelma
Articles 327, 329, 332, 341 and 345 of CRR.
Rahoitusvarojen jaottelu instrumenteittain ja vastapuolialoittain
The capital charge has to be calculated for each national market separately.
Rahoitusvarojen jaottelu instrumenteittain ja vastapuolen mukaan: kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät rahoitusvarat
Own funds requirements for position risk according to article 92 (3) point b) (i) CRR and Part 3 Title IV Chapter 2 Section 3 of CRR.
Rahoitusvarojen jaottelu instrumenteittain ja vastapuolen mukaan: käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat
GENERAL RISK
Rahoitusvarojen jaottelu instrumenteittain ja vastapuolen mukaan: myytävissä olevat rahoitusvarat
Positions in equities subject to general risk (Article 343 of CRR) and their correspondent own funds requirement according to Part 3 Title IV Chapter 2 Section 3 of CRR.
Rahoitusvarojen jaottelu instrumenteittain ja vastapuolen mukaan: lainat ja muut saamiset sekä eräpäivään saakka pidettävät sijoitukset
Both breakdowns (021/022 as well as 030/040) are a breakdown related to all positions subject to general risk.
Huonommalla etuoikeudella olevat rahoitusvarat
Rows 021 and 022 requests information on the breakdown according to instruments.
Luottojen erittely tuotteittain
Only the breakdown in rows 030 and 040 is used as a basis for the calculation of own funds requirements.
Luotot yrityksille erittely NACE/TOL-koodien mukaan
Derivatives included in the calculation of equity risk of trading book positions taking into account Articles 329 and 332, if applicable.
Arvonalennuksen kohteena olevat rahoitusvarat, jotka ovat erääntyneet tai joiden arvo on alentunut
Instruments other than derivatives included in the calculation of equity risk of trading book positions.
Rahoitusvelkojen jaottelu
Exchange traded stock-index futures broadly diversified and subject to a particular approach
Rahoitusvelkojen jaottelu tuotteittain ja vastapuolialoittain
Exchange traded stock-index futures broadly diversified and subject to a particular approach according to Article 344 (1) amd (4) of CRR.
Huonommalla etuoikeudella olevat rahoitusvelat
These positions are only subject to general risk and, accordingly, must not be reported in row (050).
Lainasitoumukset, rahoitusvakuudet ja muut sitoumukset
Other positions in equities subject to specific risk and the correspondent own funds requirements according to Article 343 and 344 (3) of CRR.
Taseen ulkopuolisiin eriin liittyvät vastuut: lainasitoumukset, rahoitusvakuudet ja muut annetut sitoumukset
Positions in equities subject to specific risk and the correspondent own funds requirement according to Articles 342 and 344 (4) CRR.
Luottositoumukset, takaukset ja muut sitoumukset saadut
The CRR does not explicitly assign those positions to either the interest rate risk or the equity risk.
Johdannaiset – Kaupankäynti
For reporting purposes, those positions shall be reported in the MKR SA EQU template.
Johdannaiset – Suojauslaskenta
Positions in CIUs if capital requirements are calculated according to Article 348 (1) CRR.
Johdannaiset – Suojauslaskenta: Jaottelu riskityypeittäin ja suojaustyypeittäin
Applicable when positions in CIUs or the underlying instruments are not treated in accordance with the methods set out in Part 3 Title IV Chapter 5 (reference to the ‘Use of internal models to calculate own funds requirements’) of CRR.
Muutokset luottotappioissa ja arvonalentumiset oman pääoman ehtoisissa instrumenteissa
If the particular approach according to Article 348 (1) sentence 1 of CRR is applied, the amount to be reported is 32 % of the net position of the CIU exposure in question.
Kertyneet haltuunotetut vakuudet (aineelliset hyödykkeet)
If the particular approach according to Article 348 (1) sentence 2 of CRR is applied, the amount to be reported is the lower of 32 % of the net position of the relevant CIU exposure and the difference between 40 % of this net position and the own funds requirements that arise from the foreign exchange risk associated with this CIU exposure.
Käyvän arvon hierarkia: käypään arvoon arvostetut rahoitusinstrumentit
If the specific methods of Article 350 CRR are applicable, the reporting of those positions shall follow the underlying investments.
Kirjaaminen pois taseesta ja siirrettäviin omaisuuseriin liittyvät rahoitusvelat
As a consequence, those positions would be reported in the relevant rows of either the MKR SA TDI or the MKR SA EQU template.
Tuloslaskelman tiettyjen erien jaottelu
This template request information on the positions in each currency (reporting currency included) and the corresponding own funds requirements for foreign exchange and treated under the standardised approach.
Korkotulot ja -menot instrumenteittain ja vastapuolialoittain
The position is calculated for each currency (including euro), gold, and positions to CIUs.
Rahoitusvarojen ja -velkojen kirjaamiseen pois taseesta liittyvät voitot tai tappiot, kun niitä ei arvosteta käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavina rahoitusvaroina ja -velkoina, instrumenteittain
The memorandum items of the template shall be filled out separately for All currencies of the member states of the European Union and the following currencies: USD, CHF, JPY, RUB, TRY, AUD, CAD, RSD, ALL, UAH, MKD, EGP, ARS, BRL, MXN, HKD, ICK, TWD, NZD, NOK, SGD, KRW, CNY and all other currencies.
Kaupankäyntiä varten pidettyihin rahoitusvaroihin ja -velkoihin liittyvät voitot tai tappiot instrumenteittain
CURRENCY
Kaupankäyntiä varten pidettyihin rahoitusvaroihin ja -velkoihin liittyvät voitot tai tappiot riskeittäin
The three-letter currency unit code according to ISO 4217 shall be reported under the block Memorandum of items (currency 6 onwards).
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattaviin rahoitusvaroihin ja -velkoihin liittyvät voitot ja tappiot instrumenteittain
Gross positions due to assets, amounts to be received and similar items referred to in Article 352 (1) of CRR.
Voitot tai tappiot suojauslaskennasta
Articles 352 (3) and 353 of CRR.
Rahoitusvaroihin kuuluvien erien ja rahoitusvaroihin kuulumattomien omaisuuserien arvonalennus
The net positions are calculated by each currency, accordingly there may be simultaneous long and short positions.
Kirjanpidon ja vakavaraisuusasetuksen konsolidoinnin soveltamisalan välinen täsmäytys: tase
Articles 352 (2) and (4), 353 and 354 of CRR.
Kirjanpidon ja vakavaraisuusasetuksen konsolidoinnin soveltamisalan välinen täsmäytys: Varat
The long and short net positions for each currency are calculated by deducting the total of short positions from the total of long positions.
Kirjanpidon ja vakavaraisuusasetuksen konsolidoinnin soveltamisalan välinen täsmäytys: Velat
Long net positions for each operation in a currency are added to obtain the long net position in that currency.
[Järjestetyt ja järjestämättömät vastuut: lopulliset tiedot lisättävä]
Short net positions for each operation in a currency are added to obtain the short net position in that currency.
[Laiminlyödyt vastuut: lopulliset tiedot lisättävä]
Unmatched positions are added to positions subject to capital charges for other currencies (row 030) in column (040) or (050) depending on their short or long arrangement.
OSA 2 [NELJÄNNESVUOSITTAIN RAJOITUKSIN: NELJÄNNESVUOSITTAINEN RAPORTOINTI TAI EI RAPORTOINTIA]
POSITIONS SUBJECT TO CAPITAL CHARGE (MATCHED)
Maantieteellinen jakautuminen
Matched positions for closely correlated currencies
Varojen maantieteellinen erittely toimintojen sijaintipaikan mukaan
RISK CAPITAL CHARGE (%)
Velkojen maantieteellinen erittely toimintojen sijaintipaikan mukaan
As defined in Articles 351 and 354, the risk capital charges in percentage.
Tuloslaskelman erien päälaskelman jaottelu maantieteellisesti toimintojen sijainnin perusteella
The capital charge for any relevant position according to Part 3 Title IV Chapter 3 of CRR.
Varojen maantieteellinen erittely vastapuolen kotipaikan mukaan
TOTAL POSITIONS IN NON REPORTING CURRENCIES
Taseen ulkopuolisiin eriin liitt yvien vastuiden maantieteellinen jaottelu vastapuolen asuinpaikan perusteella
Positions in non-reporting currencies and their correspondent own funds requirements according to article 92 (3) point c) (i) and Article 352 (2) and (4) of CRR (for conversion into the reporting currency).
Velkojen maantieteellinen erittely vastapuolen kotipaikan mukaan
CURRENCIES CLOSELY CORRELATED
NACE/TOL-koodien mukaan eriteltyjen yrityksille annettujen luottojen maantieteellinen erittely vastapuolen kotipaikan mukaan
Positions and their correspondent own funds requirements for currencies referred to in Article 354 of CRR.
Aineelliset ja aineettomat hyödykkeet: varat, jotka ovat muun vuokrasopimuksen kohteena
ALL OTHER CURRENCIES (including CIU's treated as different currencies)
Omaisuudenhoito-, säilytys- ja muut palvelutoiminnot
Positions and their correspondent own funds requirements for currencies subject to the general procedure referred to in Articles 351 and 352 (2) and (4) of CRR.
Palkkiotuotot ja -kulut toiminnoittain
Reporting of CIU's treated as separate currencies according to Article 353 CRR:
Tarjottuihin palveluihin liittyvät varat
There are two different treatments of CIU's treated as separate currencies for calculating the capital requirements:
OSA 3 [PUOLIVUOSITTAIN]
The modified gold method, if the direction of the CIU's investment is not available (those CIU's shall be added to an institution's overall net foreign-exchange position)
Taseen ulkopuolisiin eriin liittyvät toimet: konsernitilinpäätökseen sisältymättömiin strukturoituihin yhteisöihin liittyvät korot
If the direction of the CIU's investment is available, those CIU's shall be added to the total open foreign exchange position (long or short, depending on the direction of the CIU)
Osuudet konsernitilinpäätökseen sisältymättömissä strukturoiduissa yhteisöissä
The reporting of those CIU's follows the calculation of the capital requirements accordingly.
Erittely osuuksista konsernitilinpäätökseen sisältymättömissä strukturoiduissa yhteisöissä jaoteltuna toimintojen luonteen mukaisesti
GOLD
Lähipiiri
Article 352 (5) and (6) of CRR.
Lähipiiri: velat lähipiirille ja saatavat lähipiiriltä
Breakdown of total positions (reporting currency included) by exposure types
Lähipiiri: kulut ja tuotot, jotka ovat syntyneet liiketoimista lähipiirissä
Total positions shall be broken down according to derivatives, other assets and liabilities and off-balance sheet items.
OSA 4 [VUOSITTAIN]
Positions not included in row 110 or 120 shall be included here.
Ryhmän rakenne
Items included in Annex I of CRR except those included as Securities Financing Transactions & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting.
Ryhmän rakenne: ”yhteisöittäin”
Positions valued according to Articles 352 CRR.
Ryhmän rakenne: ”instrumenteittain”
MEMORANDUM ITEMS: CURRENCY POSITIONS
Käypä arvo
This template request information on the positions in commodities and the corresponding own funds requirements treated under the standardised approach.
Käyvän arvon hierarkia: jaksotettuun hankintamenoon arvostetut rahoitusinstrumentit
All POSITIONS (LONG AND SHORT)
Käyvän arvon option käyttö
Gross long/short positions considered positions in the same commodity according to Article 357 (1) and (5) of CRR (see also Article 359 (1) of CRR).
Hybridit rahoitusinstrumentit, joita ei ole kirjattu tulosvaikutteisesti käypään arvoon
As defined in Article 357 (4) of CRR.
Aineelliset ja aineettomat hyödykkeet: arvostamismenetelmällä saatu kirjanpitoarvo
Those net positions that, according to the different approaches considered in Part 3 Title IV Chapter 4 of CRR, receive a capital charge.
Varaukset
The capital charge for any relevant position according to Part 3 Title IV Chapter 4 of CRR.
Etuuspohjaiset järjestelyt ja työsuhde-etuudet
Result of the multiplication of the own funds requirements * 12.5.
Etuuspohjaisten järjestelyjen nettovarojen ja -velkojen komponentit
Positions in commodities and their correspondent own funds requirements for market risk according to article 92 (3) point c) (iii) CRR and Part 3 Title IV Chapter 4 of CRR.
Etuuspohjaisesta järjestelystä johtuvien velvoitteiden muutokset
POSITIONS BY CATEGORY OF COMMODITY
Lisätieto [henkilöstöön liittyvät kulut]
For reporting purposes commodities are grouped in the four main groups of commodities referred to in Table 2 of Article 361 CRR.
Tuloslaskelman tiettyjen erien jaottelu
MATURITY LADDER APPROACH
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattaviin rahoitusvaroihin ja -velkoihin liittyvät voitot ja tappiot salkuittain
Positions in commodities subject to the Maturity Ladder approach as referred to in Article 359 of CRR.
Taseesta poiskirjattaviin, muihin kuin myytäväksi tarkoitettuihin rahoitusvaroihin kuulumattomiin omaisuuseriin liittyvät voitot tai tappiot
EXTENDED MATURITY LADDER APPROACH
Muut liiketoiminnan tuotot ja kulut
Positions in commodities subject to the Extended Maturity Ladder approach as referred to in Article 361 of CRR
Varat
SIMPLIFIED APPROACH
Viittaukset
Positions in commodities subject to the Simplified approach as referred to in Article 360 of CRR.
Jaottelu taulukossa
Article 358 (4) of CRR.
Kirjanpitoarvo
The additional requirements for options related to non-delta risks shall be reported in the method used for its calculation
Käteiset varat ja keskuspankkitalletukset
This template provides a breakdown of VaR and stressed VaR (sVaR) figures according to the different market risks (debt, equity, FX, commodities) and other information relevant for the calculation of the own funds requirements.
Käteinen raha
Generally the reporting depends on the structure of the model of the institutions whether they report the figures for general and specific risk separately or together.
Liite V, 2 osa, 1 kohta
The same holds true for the decomposition of the VAR /Stress-Var into the risk categories (interest rate risk, equity risk, commodities risk and foreign exchange risk).
Kassan saldot keskuspankeissa
An institution can resign to report the decompositions mentioned above if it proves that a reporting of these figures would be unduly burdensome.
Liite V, 2 osa, 2 kohta
columns
Muut vaadittaessa maksettavat talletukset
VaR
Liite V, 2 osa, 3 kohta
It means the maximum potential loss that would result from a price change with a given probability over a specified time horizon.
Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät rahoitusvarat
Multiplication factor (mc) x Average of previous 60 working days VaR (VaRavg)
Oman pääoman ehtoiset rahoitusvälineet
Articles 364 (1) point a) (ii) and 365 (1) of CRR.
Vieraan pääoman ehtoiset arvopaperit
Previous day VaR (VaRt-1)
Liite V, 1 osa, 24 ja 26 kohta
Articles 364 (1) point a) (i) and 365 (1) of CRR.
Luotot
Stressed VaR
Liite V, 1 osa, 24 ja 27 kohta
It means the maximum potential loss that would result from a price change with a given probability over a specified time horizon obtained by using input calibrated to historical data from a continuous 12-months period of financial stress relevant to the institution's portfolio.
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat
Multiplication factor (ms) x Average of previous 60 working days (SVaRavg)
Myytävissä olevat rahoitusvarat
Articles 364 (1) point b) (ii) and 365 (1) of CRR.
Lainat ja muut saamiset
Latest available (SVaRt-1)
IFRS 7.8(c); IAS 39.9, AG16, AG26; liite V, 1 osa, 16 kohta
Articles 364 (1) point b) (i) and 365 (1) of CRR.
Eräpäivään asti pidettävät sijoitukset
It means the maximum potential loss that would result from a price change linked to default and migration risks calculated accordingly to Article 364 (2) point b) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
Johdannaiset – Suojauslaskenta
12 weeks average measure
Suojauskohteiden käyvän arvon muutokset korkoriskin portfoliosuojauksen yhteydessä
Article 364 (2) point b) (ii) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
Sijoitukset tytäryrityksiin, yhteisyrityksiin ja osakkuusyrityksiin
Last Measure
IAS 1.54(e); liite V, 2 osa, 4 kohta
Article 364 (2) point b) (i) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
Aineelliset hyödykkeet
Article 364 (3) point (c) of CRR.
Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet
= 8 % of the capital charge that would be calculated in accordance with Article 338 (1) of CRR for all positions in the 'all price risks' capital charge.
Sijoituskiinteistöt
12 WEEKS AVERAGE MEASURE AND LAST MEASURE
IAS 1.54(c); vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 115 alakohta
Article 364 (3) point (b).
Liikearvo
Article 364 (3) point (a)
IFRS 3.B67(d); vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 113 alakohta
Referred to in Article 364 of CRR of all risk factors taking into account correlation effects, if applicable, plus incremental default and migration risk and all price of risks for CTP but excluding the Securitization capital charges for Securitization and nth-to-default credit derivative according Article 364 (2) of CRR.
Muut aineettomat hyödykkeet
Number of overshootings (during previous 250 working days)
Verosaamiset
Referred to in Article 366 of CRR.
Kauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset
VaR Multiplication Factor (mc) and SVaR Multiplication Factor (ms)
Laskennalliset verosaamiset
As referred to in Article 366 of CRR.
IAS 1.54(o); IAS 12.5; vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 106 alakohta
ASSUMED CHARGE FOR CTP FLOOR — WEIGHTED NET LONG/ SHORT POSITIONS AFTER CAP
Liite V, 2 osa, 5 kohta
The amounts reported and serving as the basis to calculate the floor capital charge for all price risks according to Article 364 (3) point (c) of CRR take into account the discretion of Article 335 of CRR which says that the institution may cap the product of the weight and the net position at the maximum possible default-risk related loss.
Myytävänä oleviksi luokitellut pitkäaikaiset omaisuuserät ja luovutettavien erien ryhmät
Corresponds to the part of position, foreign exchange and commodities risk referred to in Article 363 (1) of CRR linked to the risk factors specified in Article 367 (2) of CRR.
IAS 1.54(j); IFRS 5.38, liite V, 2 osa, 6 kohta
Concerning the columns 030 to 060 (VAR and Stress-VAR) the figures in the total row is not equal to the decomposition of the figures for the VAR/Stress-VAR of the relevant risk components.
VARAT YHTEENSÄ
Hence the decomposition are memorandum items.
Velat
TRADED DEBT INSTRUMENTS
Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät rahoitusvelat
Corresponds to the part of position risk referred to in 363 (1) of CRR linked to the interest rates risk factors as specified in Article 367 (2) of CRR.
Ly hyeksimyynnit
TDI — GENERAL RISK
Talletukset
General risk defined in Article 362 of CRR.
EKP/2008/32 liite 2, 2 osa, 9 kohta, liite V, 1 osa, 30 kohta
TDI — SPECIFIC RISK
Liikkeeseen lasketut vieraan pääoman ehtoiset arvopaperit
Specific risk defined in Article 362 of CRR.
Liite V, 1 osa, 31 kohta
EQUITIES
Muut rahoitusvelat
Corresponds to the part of position risk referred to in 363 (1) of CRR linked to the equity risk factors as specified in Article 367 (2) of CRR.
Liite V, 1 osa, 32–34 kohta
EQUITIES — GENERAL RISK
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvelat
EQUITIES — SPECIFIC RISK
EKP/2008/32 liite 2, 2 osa, 9 kohta; liite V, 1 osa, 30 kohta
FOREIGN EXCHANGE RISK
Jaksotettuun hankintamenoon arvostetut rahoitusvelat
Articles 363 (1) and 367 (2) of CRR.
IFRS 7.22(b); IAS 39.9; liite V, 1 osa, 23 kohta
COMMODITY RISK
Eläkkeet ja muut työsuhteen päättymisen jälkeiset etuudet
TOTAL AMOUNT FOR GENERAL RISK
IAS 19.63; IAS 1.78(d); liite V, 2 osa, 7 kohta
Market risk caused by general market movements of traded debt instruments, equities, foreign exchange and commodities.
Muut pitkäaikaiset työsuhde-etuudet
VAR for general risk of all risk factors (taking into account correlation effects if applicable).
IAS 19.153; IAS 1.78(d); liite V, 2 osa, 8 kohta
TOTAL AMOUNT FOR SPECIFIC RISK
Uudelleenjärjestely
Specific risk component of traded debt instruments and equities.
Vireillä olevat oikeudenkäynnit ja verokanteet
VAR for specific risk of equities and traded debt instruments of trading book (taking into account correlation effects if applicable).
IAS 37, lisäys C, esimerkit 6 ja 10
Article 271 of CRR in accordance with article 382 of CRR
Annetut sitoumukset ja takaukset
Total EAD from all transactions subject to CVA charge
IAS 37, liite C.9
Of which: OTC derivatives
Muut varaukset
Article 271 of CRR in accordance with article 382 (1) of CRR
Verovelat
The part of the total counterparty credit risk exposure solely due to OTC derivatives.
Kauden verotettavaan tuloon perustuvat verovelat
The information is not required from IMM institutions holding OTC derivatives and SFTs in the same netting set
Laskennalliset verovelat
Of which: SFT
IAS 1.54(o); IAS 12.5; vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 108 alakohta
Article 271 of CRR in accordance with article 382 (2) of CRR
Vaadittaessa takaisin maksettava osakepääoma
The part of the total counterparty credit risk exposure solely due to SFT derivatives.
IAS 32 IE 33; IFRIC 2; liite V, 2 osa, 9 kohta
Article 383 of CRR in accordance with article 363 (1)(d) of CRR
Liite V, 2 osa, 10 kohta
VaR calculation based on internal models for market risk
Myytävänä oleviksi luokiteltuihin luovutettavien erien ryhmiin sisältyvät velat
See instructions referring to column 040
IAS 1.54 (p); IFRS 5.38, liite V, 2 osa, 11 kohta
Article 92 (3) d) of CRR
VELAT YHTEENSÄ
Own funds requirements for CVA Risk calculated via the chosen method
Pääoma
Article 92 (4) b) of CRR
IAS 1.54(r), BAD 22 artikla
Own funds requirements multiplied by 12,5.
Maksettu pääoma
Article 382 of CRR
Maksamaton pääoma, joka on vaadittu maksettavaksi
Number of counterparties included in calculation of own funds for CVA risk
IAS 1.78(e); liite V, 2 osa, 14 kohta
Counterparties are a subset of obligors.
IAS 1.78(e); vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 124 alakohta
They only exist in case of derivatives transactions or SFTs where they are simply the other contracting party.
Yhdistelmäinstrumenttien oman pääoman komponentti
Of which: proxy was used to determine credit spread
IAS 32.28-29; liite V, 2 osa, 15 kohta
number of counterparties where the credit spread was determined using a proxy instead of directly observed market data
Muut liikkeeseen lasketut oman pääoman ehtoiset instrumentit
Accounting provisions due to decreased credit worthiness of derivatives counterparties
Liite V, 2 osa, 16 kohta
Article 386 (1) lit. a of CRR
Muu pääoma
Total notional amounts of single name CDS used as hedge for CVA risk
IFRS 2.10; liite V, 2 osa, 17 kohta
Article 386 (1) lit. b) of CRR
Vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 1 kohdan 100 alakohta
Total notional amounts of index CDS used as hedge for CVA risk
Erät, joita ei uudelleenluokitella voitoksi tai tappioksi
Sum of rows 020-040 as applicable
Vakuutusmatemaattiset voitot tai (-) tappiot etuuspohjaisista järjestelyistä
Advanced CVA risk method as prescribed by Article 383 of CRR
IFRS 5.38, IG, esimerkki 12
Standardised CVA risk method as prescribed by Article 384 of CRR
Muiden kirjattujen tulojen osuus ja kulut sijoituksista tytäryrityksiin, yhteisyrityksiin ja osakkuusyrityksiin
The data requested to the institutions in this template shall be reported on an accumulated basis for the natural year or report (i.e. since 1st of January of the current year).
Suojausosuus nettosijoituksista ulkomaisiin yksiköihin [efektiivinen osuus]
‘Stand alone institutions’ are neither part of a group, nor consolidate themselves in the same country where they are subject to own funds requirements.
Ulkomaan rahan määräisten erien muuntaminen
ANNEX III
IAS 21.52(b); IAS 21.32, 38–49
REPORTING FINANCIAL INFORMATION ACCORDING TO IFRS
Suojausjohdannaiset.
FINREP TEMPLATES FOR IFRS
Rahavirran suojaukset [efektiivinen osuus]
TEMPLATE NUMBER
IFRS 7.23(c); IAS 39.95–101
TEMPLATE CODE
4 artiklan 1 kohd.
NAME OF THE TEMPLATE OR OF THE GROUP OF TEMPLATES
123 alak.
PART 1 [QUARTERLY FREQUENCY]
Arvonkorotusrahastot
Balance Sheet Statement [Statement of Financial Position]
IFRS 1.30, D5-D8; liite V, 2 osa, 18 kohta
Balance Sheet Statement: assets
Rahastot tai kertyneet tappiot sijoituksista tytäryrityksiin, yhteisyrityksiin ja osakkuusyrityksiin