natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Securitisation positions Off-balance sheet & derivatives
Laitokset ilmoittavat kaupankäyntivarastoon kuuluvia positioita koskevaan selvitys-/toimitusriskiin liittyvät tiedot vakavaraisuusasetuksen 378 artiklan taulukossa 1 olevien luokkien mukaisesti riveillä 080–120.
Securitisation positions On-balance sheet
Kohdassa tarkoitetaan vakavaraisuusasetuksen kolmannen osan II osaston 5 luvun 3 jakson mukaisesti laskettua riskipainotettujen vastuuerien kokonaismäärää, joka ilmoitetaan ennen niiden raja-arvojen soveltamista (sarake 370)/niiden raja-arvojen soveltamisen jälkeen (sarake 380), jotka on määritelty vakavaraisuusasetuksen 252 artiklassa (laskentahetkellä maksukyvyttömät erät ja erät, joihin liittyy erityisen suuri riski) ja 256 artiklan 4 kohdassa (uudistettavien vastuiden, joihin liittyy ennenaikaista kuoletusta koskevia ehtoja, arvopaperistamiseen sovellettavat täydentävät omien varojen vaatimukset).
Securitised exposures
Tällä rivillä esitetään yhteenveto tase-eriä ja taseen ulkopuolisia eriä sekä johdannaisia koskevista tiedoista niiden arvopaperistamispositioiden osalta, joiden järjestäjä laitos on vakavaraisuusasetuksen 4 artiklan 14 kohdan mukaisesti.
Share of profit or loss
Tässä kohdassa tarkoitetaan sisäistä (aakkosnumeerista) koodia, jota laitos käyttää arvopaperistamisen tunnistamiseen.
Specific countercyclical capital buffer
Tyyppiin ”10” (muut velat) sisällytetään keskuspankkien liikkeeseen laskemat velkakirjat ja luottoriskin vaihtolainat.
Synthetic holdings
Vakavaraisuusasetuksen 242 artiklan 3 kohdassa määriteltyjen likviditeettisopimusten tulee täyttää vakavaraisuusasetuksen 255 artiklan 1 kohdassa vahvistetut kuusi edellytystä, jotta niitä voidaan pitää hyväksyttävinä (siitä riippumatta, mitä menetelmää — SA/IRB — laitokset soveltavat).
Tangible assets.
YLEISRISKI DURAATIOPOHJAINEN MENETELMÄ
Property
230–240 ja 460–470
Tax from continuing operations
250–260 ja 480–490
Tax from discontinued operations
170–180 ja 360–370
Tax other comprehensive income
190–200 ja 340–350
Total expected loss eligible for inclusion in the adjustment to capital in respect of the difference between expected loss and provisions (excluding equity expected loss amounts)
220–230 ja 390–400
Total/Not applicable
muut positiot, jotka täyttävät vakavaraisuusasetuksen 338 artiklan 3 kohdan edellytykset;
Transitional adjustments.
sisällytetään tähän kohtaan.
Grandfathered instruments not constituting state aid
Kohdassa tarkoitetaan sellaisia positioita yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavissa yrityksissä, jotka lasketaan vakavaraisuusasetuksen 348 artiklan 1 kohdan mukaisesti.Tätä kohtaa sovelletaan silloin, jos yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavissa yrityksissä olevia positioita tai kohde-etuutena olevia rahoitusvälineitä ei käsitellä vakavaraisuusasetuksen kolmannen osan IV osaston 5 luvussa annettujen menetelmien mukaisesti (tässä viitataan asetuksen kohtaan ”Sisäisten mallien käyttö omien varojen vaatimusten laskemiseksi”).
Other than grandfathered Capital instruments and minority interests and equivalents
”LEI-koodi” (Legal Entity Identifier) tarkoittaa oikeushenkilöille annettua maailmanlaajuista oikeushenkilötunnusta, joka toimii finanssitransaktion yksittäisen osapuolen yksilöllisenä tunnisteena.
B - Mining and quarrying
Sekä IFRS-standardien että kansallisten GAAP-normistojen mukaisesti kohta ”johdannaiset — suojauslaskenta” sisältää sovellettavan tilinpäätössäännöstön mukaiset suojaavassa tarkoituksessa pidettävät johdannaissopimukset.
E - Water supply
Rahoitusveloista syntynyt korkomeno sisältää korkomenon kaupankäyntitarkoituksessa pidettävistä johdannaisista, talletuksista, liikkeeseen lasketuista vieraan pääoman ehtoisista arvopapereista ja muista rahoitusveloista.
F - Construction
Kaikki eri salkkujen välineet otetaan huomioon, paitsi kohtaan ”johdannaiset — suojauslaskenta” sisältyvät välineet, joita ei käytetä korkoriskiltä suojautumiseen.
G - Wholesale and retail trade
”Kertynyt oman pääoman ehtoinen osuus ( %)” on laitoksen hallussa olevien omistukseen oikeuttavien rahoitusvälineiden osuus viiteajankohtana.
H - Transport and storage
KIINTEÄSTÄ OMAISUUDESTA AIHEUTUVIEN TAPPIOIDEN RAPORTOINTIMALLIT
I - Accommodation and food service activities
Tämä tarkoittaa myös sitä, että mikäli kiinteän omaisuuden riskiä lieventävää vaikutusta käytetään vain sisäisiin tarkoituksiin (eli toisen pilarin nojalla) tai suurten asiakasriskien kohdalla (ks. vakavaraisuusasetuksen IV osa), asianomaisia vastuita ja tappioita ei ilmoiteta.
J - Information and communication
ja LE5-mallien sarakkeissa esitetään tiedot siitä, mihin maturiteettiluokkaan on kohdennettava odotettavissa olevat erääntyvät määrät, jotka koskevat laitoksiin liittyviä kymmentä suurinta riskikeskittymää ja sääntelemättömiin rahoitusalan yhteisöihin liittyviä kymmentä suurinta riskikeskittymää.
L - Real estate activities
Muussa tapauksessa koodin on vastattava yksittäistä vastapuolta.
M - Professional, scientific and technical activities
Laitoksen on ilmoitettava tässä sarakelohkossa alkuperäiset hankinta-arvot välittömistä ja välillisistä vastuista ja lisäriskeistä, jotka liittyvät liiketoimiin, joissa vastuu johtuu kohde-etuutena olevasta omaisuuserästä
N - Administrative and support service activities
Vastuuarvon määrityksestä ja laskemisesta säädetään asetuksen (EU) N:o 575/2013 389 ja 390 artiklassa.
O - Public administration and defence, compulsory social security
Omaisuuserät ja taseen ulkopuoliset erät on arvostettava sen tilinpäätössäännöstön mukaan, jota laitokseen sovelletaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 24 artiklan mukaisesti.
P - Education
Kun vastuut olisi jaoteltava rahoitusvälineisiin ja nettoutussopimuksiin perustuvat erilaiset vastuut muodostavat yhden vastuun, tämä vastuu kohdennetaan siihen rahoitusvälineeseen, joka vastaa nettoutussopimukseen sisältyvää pääasiallista omaisuuserää (katso myös johdanto-osa).
Q - Human health services and social work activities
Luottojohdannaiset, joihin kohdistuu vastapuoliriski, ilmoitetaan tässä sarakkeessa.
R - Arts, entertainment and recreation
Asetuksen (EU) N:o 575/2013 liite I.
S - Other services
Näissä sarakkeissa ilmoitetaan nimellisarvo ennen erityisten luottoriskioikaisujen vähentämistä ja ilman luottovasta-arvokerrointen soveltamista.
Not applicable/ All applicable percentages
Rahoitusvakuudet ovat sopimuksia, joiden mukaan vakuuden antaja maksaa tietyn summan vakuuden haltijalle korvauksena tämän kokemasta tappiosta, joka aiheutuu siitä, että tietty velallinen ei pysty maksamaan velkaa vieraan pääoman ehtoisen rahoitusvälineen alkuperäisten tai muutettujen ehtojen mukaisesti.
Reference percentages according to specific reporting obligation
Luottojohdannaiset, joita ei ole merkitty sarakkeeseen ”johdannaiset”, on ilmoitettava tässä sarakkeessa.
Risk weights other for CR SA
Yksittäisen yhteisön ja asiakaskokonaisuuden välisen yhteyden tyyppi ilmaistaan seuraavasti:
Risk weights other for MKR SA CTP
”a” tarkoittaa asetuksen (EU) N:o 575/2013 4 artiklan 39 kohdan a mukaista tyyppiä (määräysvalta)
RW_ > 0 and <= 12%
Yhteisöt, jotka on konsolidoitu kirjanpitosyistä mutta joihin ei sovelleta varovaisuusperiaatteen mukaista konsolidointia
RW_> 100 and <= 425%
Vähimmäisomavaraisuusasteen raportointimalli on jaettu kahteen osaan.
RW_> 12 and <= 20%
Osa A sisältää kaikki vähimmäisomavaraisuusasteen laskentaa koskevat tiedot, jotka laitosten on toimitettava toimivaltaisille viranomaisille vakavaraisuusasetuksen 430 artiklan 1 kohdan ensimmäisen alakohdan mukaisesti, ja osa B sisältää kaikki tiedot, jotka laitosten on toimitettava vakavaraisuusasetuksen 430 artiklan 1 kohdan toisen alakohdan mukaisesti (eli vakavaraisuusasetuksen 511 artiklassa tarkoitetun kertomuksen laatimiseksi).
RW_> 20 and <= 50%
Kyseinen summa vähennetään ydinpääomasta (tai lisätään siihen, jos se katsotaan tappioksi).
RW_> 425 and <= 1250%
Jos summa katsotaan tuotoksi, se ilmoitetaan negatiivisena lukuna, ja jos se katsotaan tappioksi, se ilmoitetaan positiivisena lukuna.
RW_> 50 and <= 75%
Omaisuuserien ryhmälle ostettu luottosuoja katsotaan taloudellisesti vastaavaksi suojaksi kuin suoja, joka ostetaan kullekin ryhmään kuuluvalle kohteelle erikseen.
RW_> 75 and <= 100%
Tässä ilmoitetaan sovellettavan tilinpäätössäännöstön mukainen tasearvo johdannaissopimuksista saatujen käteisvakuuksien osalta olettaen, että kirjanpidon nettoutusta tai riskien vähentämistä koskevia vaikutuksia ei ole (eli tasearvo, jota on mukautettu kirjanpidon nettoutuksen tai riskien vähentämisen vaikutusten varalta).
Computable risk weights Zone 1
> 100 % ja ≤ 425 %
Computable risk weights Zone 2
Tähän sisältyvät kaikki vakavaraisuusasetuksen 32–35 artiklassa edellytetyt oikaisut, 36–47 artiklan mukaiset vähennykset ottaen huomioon 48, 49 ja 79 artiklassa säädetyt kyseisiä vähennyksiä koskevat poikkeukset, vaihtoehdot ja vapautukset, mutta ottamatta huomioon kyseisen asetuksen 10 osan 1 ja 2 jaksossa säädettyjä poikkeuksia.
Computable risk weights Zone 3
Kaksinkertaisen huomioon ottamisen estämiseksi laitokset eivät saa ottaa huomioon oikaisuja, jotka on jo otettu huomioon vakavaraisuusasetuksen 111 artiklan nojalla, laskiessaan vastuuarvoja kenttiin LRCalc;010;3, LRCalc;020;3, LRCalc;030;3 ja LRCalc;100;3.
Long position
Standardimenetelmän ja IRB-menetelmän mukaisesti laskettu riskipainotettujen taseen ulkopuolisten vastuuerien määrä, lukuun ottamatta takaisinostotransaktioita, arvopaperien ja hyödykkeiden lainaksiantamisia ja -ottamisia, pitkän selvitysajan liiketoimia, vakuudellisia limiittiluotonantoja ja johdannaisia; standardimenetelmän vastuiden osalta riskipainotettujen vastuuerien yhteismäärä lasketaan vakavaraisuusasetuksen III osan II osastossa olevan 2 jakson mukaisesti.
Matched position
IRB-menetelmän vastuiden osalta riskipainotettujen vastuuerien yhteismäärä lasketaan vakavaraisuusasetuksen III osan II osastossa olevan 3 jakson mukaisesti.
Not applicable/All positions
Virallisiin vientiluottovakuutusjärjestelmiin kuuluvat erät
Short position
Virallisiin vientiluottovakuutusjärjestelmiin kuuluvat erät
Unmatched position
Kohdassa 36 tarkoitettujen finanssialan yhteisöjen osalta tässä ilmoitetaan vastuuarvo muiden varojen kuin vakavaraisuusasetuksen liitteessä II lueteltujen sopimusten, luottojohdannaisten, takaisinostotransaktioiden, arvopaperien ja hyödykkeiden lainaksiantamisten ja -ottamisten, pitkän selvitysajan liiketoimien ja vakuudellisten limiittiluotonantojen osalta kerrottuna kohdassa 37 tarkoitetulla finanssialan yhteisöihin sovellettavalla kertoimella.
Accounting portfolios for debt instruments subject to impairment
Vakavaraisuusasetuksen 428 artiklan 1 kohdan e alakohta
Accounting portfolios for equity instruments subject to impairment
Tämä on yhteenvetotaulukko, johon kootaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 412 artiklan mukaisen maksuvalmiusvaatimuksen noudattamisen valvonnassa tarvittavat varoja koskevat tiedot.
Accounting portfolios for financial assets non-subject to impairment
Kohdat, joita laitosten ei tarvitse täyttää, on merkitty harmaalla taustavärillä.
Accounting portfolios for financial assets subject to impairment
VARAT, JOTKA TÄYTTÄVÄT ASETUKSEN (EU) N:O 575/2013 416 JA 417 ARTIKLAN VAATIMUKSET
Accounting portfolios for trading financial instruments
Tässä kohdassa ilmoitetaan varat, joiden likvidiys ja luottoluokka on määritetty potentiaalisesti korkeaksi tai erittäin korkeaksi (asetus (EU) N:o 575/2013).
Accounting portfolios not measured at fair value through profit or loss for financial instruments
Sijoituspalveluyrityksen, vahinkovakuutusyrityksen, rahoitusalan holdingyhtiön, rahoitusalan sekaholdingyhtiön tai muun direktiivin 2013/36/EU liitteessä I lueteltuja toimia suorittavan yhtiön liikkeeseen laskemat joukkolainat.
Available-for-sale financial assets.
Asetus (EU) N:o 575/2013
At cost
Tämä yhteenvetomalli sisältää tietoja likviditeetin ulosvirtauksista, jotka on laskettu seuraavan 30 päivän ajanjaksolle, asetuksen (EU) N:o 575/2013 412 artiklassa tarkoitetun maksuvalmiusvaatimuksen valvontaa varten.
Available-for-sale financial assets.
Ulosvirtausten laskelman ulkopuolelle jätettävät talletukset, kun 421 artiklan 5 kohdan a ja b alakohdan ehdot täyttyvät
At fair value
Asetuksen (EU) N:o 575/2013 421 artiklan 5 kohta
Banking and trading book
Asetuksen (EU) N:o 575/2013 421 artiklan 5 kohdassa tarkoitetut vähittäistalletukset, jotka voidaan jättää ulosvirtausten laskelman ulkopuolelle.
Banking book
Luokka kaksi: Kun vastapuoli ei ole keskuspankki ja kun liiketoimea suojaavien varojen likvidiys ja luottoluokka ovat korkeat, erääntyvä määrä on ilmoitettava sarakkeessa 040 ja liiketoimea suojaavien varojen arvo asetuksen (EU) N:o 575/2013 418 artiklan mukaisesti on ilmoitettava sarakkeessa 050.
Classified as held for sale
Luokka kolme: Kun vastapuoli ei ole keskuspankki ja kun liiketoimea suojaavien varojen likvidiys ja luottoluokka ovat erilaiset, erääntyvä määrä on ilmoitettava sarakkeessa 060.
Financial assets designated at fair value through profit or loss, Financial liabilities designated at fair value through profit or loss
Luokka viisi: Kun vastapuoli on keskuspankki ja kun liiketoimea suojaavien varojen likvidiys ja luottoluokka ovat korkeat, erääntyvä määrä on ilmoitettava sarakkeessa 090 ja liiketoimea suojaavien varojen arvo asetuksen (EU) N:o 575/2013 418 artiklan mukaisesti on ilmoitettava sarakkeessa 100.
Financial assets designated at fair value through profit or loss.
Luokka kuusi: Kun vastapuoli on keskuspankki ja kun liiketoimea suojaavien varojen likvidiys ja luottoluokka ovat erilaiset, erääntyvä määrä on ilmoitettava sarakkeessa 110.
Accounting mismatch, Financial liabilities designated at fair value through profit or loss.
Luokka seitsemän: Kun vastapuoli on keskushallinto, julkisyhteisö tai julkisoikeudellinen laitos siinä jäsenvaltiossa, jossa luottolaitos on saanut toimiluvan tai johon se on perustanut sivuliikkeen, tai kansainvälinen kehityspankki, erääntyvä määrä on ilmoitettava sarakkeessa 120.
At cost
Asetuksen (EU) N:o 575/2013 416 artiklan 1 kohdan c alakohta
Evaluation on a fair value basis, Financial liabilities designated at fair value through profit or loss.
Siirrettävien varojen suojaamat liiketoimet on ilmoitettava tässä edellä olevan 1.2.2 kohdan mukaisesti asianmukaisessa alaluokassa.
Hybrid contracts designated, Financial liabilities designated at fair value through profit or loss.
Nämä erät on ilmoitettava luottoluokan mukaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 III osan II osaston 2 luvun sekä edellä olevan kohdan 1.2.2 mukaisesti asianmukaisessa alaluokassa.
Hybrid contracts designated
Käteisvarojen hoitopalvelusuhde tarkoittaa tässä yhteydessä käteisvarojen hoitopalvelujen ja muiden niihin liittyvien palvelujen tarjoamista asiakkaille.
Financial assets held for trading.
Käteisvarojen hoitopalvelut ja muut vastaavat palvelut]
At cost
Tämä yhteenvetomalli sisältää tietoja likviditeetin sisäänvirtauksista, jotka on laskettu seuraavien 30 päivän ajanjaksolle, asetuksen (EU) N:o 575/2013 412 artiklassa tarkoitetun maksuvalmiusvaatimuksen valvontaa varten.
Financial assets held for trading.
Asetuksen (EU) N:o 575/2013 425 artiklan 2 kohta Rahoitusalan asiakkailta seuraavan 30 päivän aikana saatavien maksujen, jotka eivät ole erääntyneet ja joiden suhteen pankilla ei ole syytä olettaa, että sopimus jätettäisiin täyttämättä 30 päivän aikajänteellä (mukaan luettuina korot), kokonaismäärä.
At cost, Financial assets designated at fair value through profit or loss.
Maksettava nettomäärä on ilmoitettava kohdan 1.2 ”Ulosvirtaukset” erässä 1.2.7 (Liitteessä II luetelluista sopimuksista maksettavat nettosummat (nettomäärä saatavasta vakuudesta, jota pidetään 416 artiklan nojalla likvideinä varoina)).
At cost, Available-for-sale financial assets.
Asetuksen (EU) N:o 575/2013 427 artiklan 1 kohdan a alakohdan ensimmäinen luetelmakohta
Financial assets held for trading.
Yhteisöt, jotka on konsolidoitu kirjanpitosyistä mutta joihin ei sovelleta varovaisuusperiaatteen mukaista konsolidointia (II)
Economic hedges, Financial liabilities held for trading.
Maksuvalmiusvaatimus.
Economic hedges
Likvidit varat (I).
Hedge accounting.
Ulosvirtaukset (I).
Cash flow hedges
Sisäänvirtaukset (I).
Hedge accounting.
Vakuudelliset vaihtosopimukset.
Fair value hedges
Korkoriskin käyvän arvon portfoliosuojaus
Hedge accounting.
Muut oman pääoman lisäykset (vähennykset)
Hedges of net investments in foreign operations
Akseli
Hedge accounting.
Rajoitus valtiontukea sisältämättömien instrumenttien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä
Interest rate risk
Erilliset vähennykset.
Hedge accounting.
Yksittäin arvioidut rahoitusvarat
Portfolio Cash flow hedges of interest rate risk
Laskentasuojaukset.
Hedge accounting.
Kertyneet muun laajan tuloksen erät.
Portfolio Fair value hedges of interest rate risk
Muu kuin henkilöstö
Investment not significant
Henkilöstö
Investment property.
Henkilöstö.
Cost model
Muut varat kuin oman pääoman ehtoiset instrumentit, vieraan pääoman ehtoiset arvopaperit, luotot, aineelliset hyödykkeet.
Investment property.
Kiinteistö
Fair value model
Muut kuin sijoitustodistukset, omaisuusvakuudelliset arvopaperit, katetut joukkolainat, hybridi-instrumentit
Investment property.
Muut kuin sijoitustodistukset, omaisuusvakuudelliset arvopaperit, katetut joukkolainat, hybridi-instrumentit.
Fair value model, Property, plan and equipment.
Talletukset.
Fair value model
Irtisanomisehtoiset
Measurement for Intangible assets.
Sovitulla eräpäivällä
Other than Goodwill.
Luottoriskinvaihtosopimukset
Cost model
Luottoriskimarginaalin optiot
Measurement for Intangible assets.
Luotto.
Other than Goodwill.
Ostettu suoja
Revaluation model
Myyty suoja
Not applicable/All portfolios
Myyty suoja.
Property, plant and equipment.
Päättämislauseketta ei sovelleta
Cost model
Päättämislauseketta sovelletaan
Property, plant and equipment.
Optiot
Property, plant and equipment.
Muut kuin optiot
Revaluation model
Ostettu
Significant Investment
Myyty
Trading book
Tuottojenvaihtosopimukset
Complete accounting year T
Maksettu
Complete accounting year T-1
Pääoma.
Complete accounting year T-2
Muut liikkeeseen lasketut oman pääoman ehtoiset instrumentit kuin pääoma.
End accounting year T-1
Muu kuin yhdistelmäinstrumenttien oman pääoman komponentti
End accounting year T
Oman pääoman ehtoiset instrumentit.
End accounting year T-2
Muut kuin sijoitukset tytäryrityksiin, yhteisyrityksiin ja osakkuusyrityksiin
Credit for consumption
Voitot ja tappiot muun laajan tuloksen erissä.
Entities of the financial sector
Aineellisista hyödykkeistä aiheutuneet.
Joint ventures, Associates
Muut kuin aineellisista hyödykkeistä aiheutuneet
Not applicable/All related parties/All relationships
Muut rahastot.
Parent and parent entities with joint control
Varaukset.
Post-employment benefit plans with defined benefits
Työsuhde-etuudet
Related parties other than Parent and parent entities with joint control, Subsidiaries, Associates and joint ventures, Key management of the institution or its parent
Työsuhde-etuudet.
Unconsolidated structured entities in which the reporting institution has interests
Muut kuin työsuhde-etuudet, uudelleenjärjestely, vireillä olevat oikeudenkäynnit ja verokanteet, luottoriskin alaiset taseen ulkopuoliset vastuut
Investor
Kiinteistöt.
Originator
Aineelliset hyödykkeet.
Originator, Investor
Myytävissä olevat rahoitusvarat.
Originator, Sponsor
Käypä arvo
Sponsor
Hankintamenot, käyvän arvon mukaan tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat Hankintamenot, myytävissä olevat rahoitusvarat.
Counterparty credit risk
Taloudellinen suojaus, kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät rahoitusvelat.
Credit risk and free deliveries
Suojauslaskenta.
Credit risk, counterparty credit risk and free deliveries
Sijoituskiinteistöt.
Credit risk, counterparty credit risk, dilution risk and free deliveries
Käyvän arvon malli, aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet.
Credit risk, counterparty credit risk, dilution risk, free deliveries and settlement/delivery risk
Aineettomien hyödykkeiden arvostaminen.
Dilution risk
Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet.
Interest rate risk
Omaisuudenhoito.
Large exposures risk
Säilytys.
Market risk
Muu säilytys kuin sijoitusrahastot
General risk for equity instruments
Uskottu muiden yhteisöjen haltuun
Equity risk
Asiakkaiden jaetut mutta hoitamattomat varat.
Specific risk for equity instruments
Muut kuin sijoitusrahastot, vakuutustuotteet
Foreign-exchange risk
Nykyinen jälleenhankinta-arvo.
Market not look-through CIUs risk
Käyvän arvon menetelmä
General risk for debt instruments
Ehdot täyttämättömät uudistettavat.
Specific risk for debt instruments
Korotus.
Specific risk for securitisation instrument
Ei nettoutusta tai luottoriskin vähentämismenetelmiä
Not applicable/All risks
Taseen ulkopuoliset instrumentit.
Other risk
Korkea riski
Risk of fixed overheads
Alhainen riski
Risks other than Interest rate risk, Equity risk, Foreign exchange risk, Credit risk, Commodity risk
Keskimääräinen riski
Settlement/delivery risk
Keskimääräinen/alhainen riski
Synthetic transactions
Ehdot täyttävät uudistettavat.
Traditional transactions
Ehdoitta peruutettavissa.
First loss
Luottokortit
Mezzanine
Säännöksistä määräajaksi vapautetut valtiontukea sisältämättömät instrumentit.
Senior
Ylempään pääomatasoon sovellettavan rajan ylitys.
Activities other than Clearing and settlement, Custody, Servicing fees from securitization activities
Arvopaperistaminen.
Activities other than Securities, Clearing and settlement, Asset management, Custody, Central administration services for institutional customers, Fiduciary transactions, Payment services, Customer resources distributed but not managed, Structured Finance
Arvopaperistettavien vastuiden efektiivinen lukumäärä alle kuusi.
Activities other than Securitisation activities, Asset management
Ylin etuoikeusluokka.
Agency services
Muu kuin liikearvo
Asset management.
Vastuu, johon kohdistuu lainanhoitojoustotoimenpiteitä.
Collective investment
Kokonaan tai osittain jälleenrahoitettu laina
Asset management.
Instrumentit, joiden ehtoja on muutettu
Customer portfolios managed on a discretionary basis
Lainan jälleenrahoitus
Asset management.
Arvopaperistamisyhteisöt, jotka on jätetty vakavaraisuusperiaatteen mukaisen konsolidoinnin ulkopuolelle
Pension funds
Pitkäaikaiset omistuserät
Commercial Banking
Vaihtoehtoinen vastuuarvo (LR).
Corporate items
Luottoriskin alaiset taseen ulkopuoliset erät
Custody
Yritystodistus
Custody.
Oman pääoman ehtoiset osakkeet
Collective investment
U99 – Kansainvälisten organisaatioiden ja toimielinten toiminta
Custody.
josta ehdot täyttävän keskusvastapuolen määrittämiä
Custody other than Collective investment
Lisätietoriveillä ilmoitetaan sellaiset lisätiedot, jotka koskevat vastuuryhmien ”maksukyvyttömyystilassa olevat vastuut” ja ”kiinteistövakuudelliset vastuut” velalliskokoonpanoa.
Entrusted to other entities
Esim. jos kyseessä on vastuu, jonka riskin määrä lasketaan vakavaraisuusasetuksen 127 artiklan mukaisesti ja jonka arvonoikaisut ovat alle 20 prosenttia, nämä tiedot ilmoitetaan mallin CR SA rivillä 220 kokonaismäärässä ja vastuuryhmässä ”maksukyvyttömyystilassa olevat vastuut”.
Customer resources distributed but not managed
Jos kyseinen vastuu on ennen maksukyvyttömyystilaan joutumista ollut laitosvastuu, nämä tiedot ilmoitetaan myös rivillä 220 vastuuryhmässä ”saamiset laitoksilta”.
Customer resources distributed but not managed.
Kun kyse on vakavaraisuusasetuksen 134 artiklan 6 kohdassa tarkoitetuista n:nnen tappion korista muodostuvista luottojohdannaisista, ne luokitellaan suoraan, mikäli niille on annettu luottoluokitus, arvopaperistamispositioihin.
Collective investment
Direktiivin 2009/65/EY 52 artiklan 4 kohdassa määriteltyjen joukkovelkakirjalainojen tulee täyttää vakavaraisuusasetuksen 129 artiklan 1–2 kohdan vaatimukset, jotta ne voidaan luokitella vastuuryhmään ”katetut joukkolainat”.
Customer resources distributed but not managed.
Näiden vaatimusten täyttyminen tulee varmistaa kussakin tapauksessa erikseen.
Insurance products
Kuitenkin direktiivin 2009/65/EY 52 artiklan 4 kohdan mukaiset ja ennen 31 päivää joulukuuta 2007 liikkeeseen lasketut joukkovelkakirjalainat luokitellaan myös vastuuryhmään ”katetut joukkolainat” vakavaraisuusasetuksen 129 artiklan 6 kohdan nojalla.