natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Investment fund shares / units are shares / units issued by a specific type of financial corporation , whose exclusive purpose is to invest the funds collected on the money market , the capital market and / or the real estate market .
Investeerimisfondide aktsiad / osakud on teatavat tüüpi finantsettevõtete emiteeritud aktsiad / osakud , mille ainus eesmärk on rahaturult , kapitaliturult ja / või kinnisvaraturult kogutud vahendite investeerimine .
In addition , for the subcategory « total investment funds » , holdings of MMF shares are reported .
Lisaks tuleb teatada hoitavatest rahaturufondi aktsiatest alaliigi « investeerimisfondid kokku » osas .
Official Journal of the European Union Fixed assets : This item consists of :
Euroopa Liidu Teataja Põhivara : See kirje koosneb järgmisest :
L 109/61
L 109/61
tangible fixed assets for investment purposes ( investments in dwellings , other buildings and structures , non-residential buildings ) .
investeerimiseks soetatud materiaalne põhivara ( investeeringud eluasemesse , muudesse hoonetesse ja ehitistesse , eluruumideta hooned ) .
This part is identified as holdings of « real estate » ,
Seda osa nimetatakse hoitavaks kinnisvaraks ,
non-financial assets , tangible or intangible , which are intended to be used repeatedly for more than one year by reporting OFIs .
materiaalne või immateriaalne mittefinantsvara , mis on mõeldud muude finantsvahendajate poolt korduvaks kasutamiseks rohkem kui ühe aasta jooksul .
They include land and buildings occupied by the OFIs , as well as equipment , software and other infrastructures .
Siia ei kuulu muude finantsvahendajate kasutuses olevad maad ja hooned , samuti seadmed , tarkvara ja muu infrastruktuur .
« Fixed assets » are separately identified for total investment funds and also for investment funds broken down by type of investment and by type of investor .
Põhivara kohta esitatakse andmed investeerimisfondide kohta kokku ja investeerimisfondide kohta investeeringute liikide ja investorite liikide järgi .
All other categories of funds broken down by investment also have fixed assets , but the amount is expected to be insignificant as they would be mainly fixed assets for own use ( buildings occupied by the OFI , equipment , software and other infrastructures ) .
Kõigil muud liiki fondidel , jaotusega investeeringute liikide järgi , on samuti põhivara , kuid eeldatakse selle väheolulisust , sest see on põhiliselt oma kasutuses olev põhivara ( muude finantsvahendajate kasutuses olevad hooned , seadmed , tarkvara ja muu infrastruktuur ) .
Financial derivatives : Data relating to « financial derivatives » are to be reported as a separate item only for the subcategories investment funds ( total investment funds and all types of investment funds ) and SDDs .
Tuletisinstrumendid : Tuletisinstrumentide andmed esitatakse eraldi kirjena ainult alaliikide investeerimisfondid ( investeerimisfondid kokku ja kõik investeerimisfondide liigid ) ja väärtpaberi - ja tuletisinstrumendimaaklerid kohta .
This item consists of all transactions in financial derivatives , i.e. financial assets based on or derived from a different underlying instrument .
See kirje koosneb kõigist tehingutest tuletisinstrumentidega , st erinevatest instrumentidest tuletatud finantsvaradest .
The reporting of « financial derivatives » in the OFI reporting scheme should in principle be in line with the recommended treatment in the MFI reporting scheme .
Tuletisinstrumentide kohta tuleb esitada muude finantsvahendaja aruandluskavas andmeid põhimõtteliselt kooskõlas nende soovitatava käsitlusega rahaloomeasutuste aruandluskavas .
In this context , the Guidance Notes to the Regulation ECB / 2001/13 on the MFI balance sheet statistics ( 7 ) state that , in accordance with existing international statistical standards , financial derivative instruments that have a market value should in principle be subject to on-balance-sheet recording .
Selles suhtes märgitakse dokumendis « Guidance Notes to the Regulation ECB / 2001/13 on the MFI balance sheet statistics » ( 7 ) ( täiendavad juhised määrusele EKP / 2001/13 rahaloomeasutuste bilansistatistika kohta ) , et kehtivate rahvusvaheliste statistikastandardite kohaselt tuleks turuväärtusega tuletisinstrumente kirjendada põhimõtteliselt bilansis .
Under this item , the following financial derivatives should be reported :
Selle kirje all tuleks esitada järgmised tuletisinstrumendid :
options , tradable and OTC ,
optsioonid , börsil ja börsiväliselt kaubeldavad ,
warrants ,
aktsiate ostutähed ,
futures , but only if they have a market value because they are tradable or can be offset ,
futuurid , kuid ainult sel juhul , kui neil on turuväärtus , sest need on kaubeldavad või tasaarvestatavad ,
swaps , but only if they have a market value because they are tradable or can be offset .
vahetuslepingud , kuid ainult sel juhul , kui neil on turuväärtus , sest need on kaubeldavad või tasaarvestatavad .
Financial derivatives that are subject to on-balance-sheet recording should be entered at their market value , which is the prevailing market price or a close equivalent ( fair value ) .
Bilansis kirjendatavad tuletisinstrumendid tuleb esitada turuväärtusega , mis on valdav turuhind või sellele lähedane hind ( õiglane väärtus ) .
It is recognised that financial derivatives may be recorded on a net basis according to different valuation methods .
Võetakse arvesse , et tuletisinstrumente võidakse kirjendada netosummana erinevaid väärtuse määramise meetodeid kasutades .
In the case that only net positions are available , or positions are recorded other than at market value , these positions should be reported as default .
Kui kättesaadavad on ainult netopositsioonid või kui positsioonid on kirjendatud muu kui turuväärtusega , tuleb vaikimisi kirjendada need positsioonid .
No breakdowns ( by sector , currency , etc .) are requested .
Jaotusi ( sektori , vääringu vms järgi ) ei nõuta .
( 7 ) European Central Bank , November 2002 .
( 7 ) Euroopa Keskpank , november 2002 .
EN 8 .
ET 8 .
Official Journal of the European Union Other assets : This item is separately required for all subcategories of OFIs , except for other OFIs . 29.4.2005
Euroopa Liidu Teataja Muud varad : Seda kirjet nõutakse eraldi muude finantsvahendajate kõigi alaliikide kohta , välja arvatud ülejäänud muud finantsvahendajad .
--- other assets not separately identified e.g. fixed assets , loans , deposits ( depending on the subcategory of OFI ) .
See kirje sisaldab varasid , mis mujal ei sisaldu , näiteks : --- --- --- --- --- --- laekumata laenudelt kogunenud intress ja hoonetelt kogunenud rent , laekumata dividendid , laekumata summad , mis ei ole seotud muude finantsvahendajate põhitegevusega , laekumata brutosummad vahekirjetega seoses , laekumata brutosummad transiitkirjetega seoses , muud eraldi nimetamata varad , nt põhivara , laenud , hoiused ( olenemata muude finantsvahendajate alaliigist ) .
All amounts that cannot be allocated in one of these main balance sheet items ( BSI ) should be allocated in « other assets » , e.g. as investment funds are not expected to grant loans , the item « loan » is not separately identified in the balance sheet .
Kõik summad , mida ei saa nende bilansi põhikirjete alla liigitada , tuleb liigitada muude varade alla ; nt kuna investeerimisfondid ei peaks laene andma , ei ole kirje « laen » bilansis eraldi näidatud .
NCBs are required to provide details on the components of « other assets » in the explanatory notes .
Riikide keskpangad peavad esitama muude varade koosseisu kohta seletuskirjas üksikasjalikud andmed .
Total assets / liabilities : Total liabilities should equal the sum of all items separately identified on the liability side of the balance sheet and should also equal total assets ( see also « asset items --- total assets / liabilities ") .
Bilansimaht : Bilansimaht peab võrduma kõigi kohustuste poolel eraldi märgitud kirjete kogusummaga ja samuti varade kogusummaga ( vt ka « varade kirjed --- bilansimaht ") .
Deposits and loans taken : This item is to be separately identified for investment funds , SDDs and FCLs . This item consists of :
Võetud hoiused ja laenud : See kirje esitatakse eraldi investeerimisfondide , väärtpaberi - ja tuletisinstrumendimaaklerite ning laenuandmisega tegelevate finantsettevõtete kohta .
--- Deposits : Transferable deposits and other deposits ( see asset side ) placed with OFIs .
See kirje koosneb järgmisest : --- Hoiused : arveldushoiused ja muud hoiused ( vt varade pool ) muudes finantsvahendajates .
--- Loans : Loans granted to the reporting OFIs which are not evidenced by documents or are represented by a single document ( even if it has become negotiable ) .
Laenud : andmeid esitavatele muudele finantsvahendajatele antud laenud , mida ei tõenda dokumendid või üks dokument ( isegi juhul , kui see on muutunud kaubeldavaks ) .
Debt securities issued : This item is to be separately reported for SDDs and FCLs .
Emiteeritud võlaväärtpaberid : See kirje tuleb esitada eraldi väärtpaberi - ja tuletisinstrumendimaaklerite ning laenuandmisega tegelevate finantsettevõtete kohta .
In the case of investment funds , this item is to be allocated under « other liabilities » , and is expected to be insignificant .
Investeerimisfondide puhul tuleb see kirje liigitada muude kohustuste alla ja eeldatakse selle väheolulisust .
This item refers to securities other than equity , which are instruments usually negotiable and traded on secondary markets or which can be offset on the market and which do not grant the holder any ownership rights over the issuing institution .
See kirje viitab väärtpaberitele , välja arvatud kapital , mis on tavaliselt järelturul vabalt kaubeldavad või mida on võimalik turul tasaarvestada ning mis ei anna omanikule emiteeriva asutuse suhtes omandiõigust .
In some countries , OFIs may issue negotiable instruments with characteristics that are similar to those of debt securities issued by MFIs .
Mõnedes riikides võivad muud finantsvahendajad emiteerida kaubeldavaid instrumente , mis sarnanevad omadustelt rahaloomeasutuste emiteeritud võlaväärtpaberitele .
Official Journal of the European Union This item comprises the amounts arising from the issue of equity capital by reporting OFIs to shareholders or other proprietors , representing for the holder property rights in the OFI and generally an entitlement to a share in its profits and to a share in its own funds in the event of liquidation .
Euroopa Liidu Teataja See kirje hõlmab summasid , mis tulenevad aktsiakapitali emissioonist andmeid esitavate muude finantsvahendajate poolt aktsionäridele või muudele omanikele , kellel on muudes finantsvahendajates omandiõigus ning kellel on üldjuhul õigus osale asutuse kasumist ja osale vahenditest kõnealuse asutuse likvideerimise korral .
Funds arising from non-distributed benefits or funds set aside by reporting OFIs in anticipation of likely future payments and obligations are also included .
See kirje hõlmab ka vahendeid , mis tulenevad jaotamata kasumist või vahenditest , mille andmeid esitavad muud finantsvahendajad on kõrvale pannud edaspidisteks makseteks ja tulevaste kohustuste täitmiseks .
Capital and reserves comprise the following elements : --- --- --- --- equity capital , non-distributed benefits or funds , specific provisions against loans , securities and other types of assets , operating profit / loss .
Omakapital ja reservid koosnevad järgmistest elementidest : --- --- --- --- aktsiakapital , jaotamata kasum või vahendid , eri eraldised laenude , väärtpaberite ja muud liiki vara katteks , tegevuskasum / kahjum .
This item is similar to the MFIs » « remaining liabilities » except that it excludes financial derivatives .
See kirje sarnaneb rahaloomeasutuste « muudele kohustustele » , välja arvatud see , et siia kuulu tuletisinstrumendid .
This item comprises liabilities not included elsewhere , such as : --- --- --- --- --- --- --- gross amounts payable in respect of suspense items , gross amounts payable in respect of transit items , accrued interest payable on deposits , dividends to be paid , amounts payable not related to the main OFI business , provisions representing liabilities against third parties , margin payments made under derivative contracts , representing cash collateral placed to protect against credit risk but remaining in the ownership of the depositor and being repayable to the depositor when the contract is closed out , net positions arising from securities lending without cash collateral , net amounts payable in respect of future settlements of transactions in securities .
See kirje sisaldab mujal nimetamata kohustusi , näiteks : --- --- --- --- --- --- --- vahekirjetega seoses maksmisele kuuluvad brutosummad , transiitkirjetega seoses maksmisele kuuluvad brutosummad , hoiustelt kogunenud maksmisele kuuluvad intressid , maksmisele kuuluvad dividendid , maksmisele kuuluvad summad , mis ei ole seotud muude finantsvahendajate põhitegevusega , eraldised kolmandate isikute suhtes omatavate kohustuste katteks , tagatismaksed , mis tehakse tuletisinstrumentide lepingute alusel , mille puhul antakse krediidiriskiga seoses sularahatagatis , kuid mis jäävad hoiustaja omandisse ja makstakse talle lepingu lõpetamisel tagasi , netopositsioonid , mis tulenevad sularahatagatiseta väärtpaberilaenudest , tulevaste väärtpaberitehingutega seoses maksmisele kuuluvad netosummad .
The above list is not comprehensive and varies according to the type of reporting category .
Eespool esitatud nimekiri ei ole ammendav ja sõltub andmeid esitava asutuse liigist .
All amounts that cannot be allocated in one of these main items of the liability side should be allocated in « other liabilities » , e.g. as investment funds are not expected to issue « debt securities » , the item « debt securities » is not separately identified in the liability side .
Kõik summad , mida ei saa nende bilansi kohustuste poole põhikirjete alla liigitada , tuleb liigitada muude kohustuste alla , nt kuna investeerimisfondid ei peaks võlaväärtpabereid emiteerima , ei ole kirjet « võlaväärtpaberid » kohustuste poolel eraldi näidatud .
EN ACCOUNTING RULES
ET RAAMATUPIDAMISEESKIRJAD
Accounting rules followed by OFIs in drawing up their accounts should in principle comply with the national transposition of Council Directive 86/635 / EEC of 8 December 1986 on the annual accounts and consolidated accounts of banks and other financial institutions ( 8 ) and any other international standards applicable .
detsembri 1986 . aasta direktiivi 86/635 / EMÜ ( 8 ) alusel , ja muudele kohaldatavatele rahvusvahelistele standarditele .
The ECB requires , for some subcategories of OFIs and for a limited number of BSI , a geographical and sectoral breakdown similar to the MFI BSI .
EKP nõuab muude finantsvahendajate teatavate alaliikide ja mõningate bilansikirjete kohta geograafilist ja sektorite järgi jaotust , mis on sarnane rahaloomeasutuste bilansikirjetega .
Geographical and sectoral breakdowns ASSETS LIABILITIES
Geograafiline ja sektorite järgi jaotus VARAD KOHUSTUSED
Domestic residents MFIs Non-MFIs Of which non-financial corporations ( S. 11 ) ( 1 ) Of which households , etc. ( S. 14 )
Sama riigi residendid Rahaloomeasutused Mitterahaloomeasutused neist kaupu ja mittefinantsteenuseid pakkuvad ettevõtted ( S. 11 ) ( 1 ) neist kodumajapidamised jms ( S. 14 )
Domestic residents MFIs Non-MFIs
Sama riigi residendid Rahaloomeasutused Mitterahaloomeasutused
Residents of the other participating Member States MFIs Non-MFIs
Muude osalevate liikmesriikide residendid Rahaloomeasutused Mitterahaloomeasutused
Residents of the other participating Member States MFIs Non-MFIs Of which non-financial corporations ( S. 11 ) Of which households , etc. ( S. 14 )
Muude osalevate liikmesriikide residendid Rahaloomeasutused Mitterahaloomeasutused neist kaupu ja mittefinantsteenuseid pakkuvad ettevõtted ( S. 11 ) neist kodumajapidamised jms ( S. 14 )
C. 1
C. 1
( ) Required only for the item « loans » .
( ) Nõutav ainult kirje « Laenud » kohta .
The geographical breakdown required relates to BSIs of :
Nõutav geograafiline jaotus puudutab järgmisi bilansikirjeid :
total investment funds / investment funds by type of investment policy : In particular for « securities other than shares » , « shares and other equity » , « investment fund shares / units » ( asset side ) and « investment fund shares issued » ( liability side ) .
Investeerimisfondid kokku / investeerimisfondid investeeringute liikide järgi : eelkõige « väärtpaberid , v. a aktsiad » , « aktsiad ja muud osakud » , « investeerimisfondide aktsiad / osakud » ( varade poolel ) ja « investeerimisfondide emiteeritud aktsiad » ( kohustuste poolel ) .
FCLs : The item « loans » should provide a domestic / other participating Member States geographical breakdown ( as a key indicator ) .
Laenuandmisega tegelevad finantsettevõtted : kirje « Laenud » tuleb jagada geograafiliselt siseriiklikud / muud osalevad liikmesriigid ( põhinäitajana ) .
( 8 ) OJ L 372 , 31.12.1986 , p. 1 .
( 8 ) EÜT L 372 , 31.12.1986 , lk 1 .
L 109/65 S e c t o r a l b r e a k d o w n s ( 9 )
ET J a o t u s e d s e k t o r i t e j ä r g i ( 9 ) Euroopa Liidu Teataja
The definition of MFI is well known while « non-MFI » comprises the sectors « general government » ( 10 ) and « other resident sectors » ( 11 ) .
Rahaloomeasutuste määratlus on teada , mitterahaloomeasutuste hulka kuuluvad aga valitsemissektor ( 10 ) ja muude residentide sektorid ( 11 ) .
No sectoral breakdown is required for the rest of the world data .
Muu maailma andmete jaotus sektorite kaupa ei ole nõutav .
The sectoral breakdown is required for a limited number of items :
Sektorite kaupa jaotust nõutakse teatavatele kirjetele :
It should be transmitted as a « memo item » for the subsector « investment funds » ( for total investment funds and for investment funds by type of investment ) and only for those items for which a geographical breakdown is required .
See tuleks esitada memokirjena allsektori « investeerimisfondid » kohta ( investeerimisfondid kokku ja investeerimisfondid investeeringute liigi järgi ) ning ainult nende kirjete kohta , mille kohta nõutakse geograafilist jaotust .
It should be transmitted as a « key indicator » for the subsector « financial corporations engaged in lending » in respect to the item « loans » .
See tuleks esitada põhinäitajana allsektori « laenuandmisega tegelevad finantsettevõtted » kirje « laenud » kohta .
A further identification of « loans » granted to « non-financial corporations and households » is , however , also required , only for this subcategory of OFIs and item .
Ainult selle muude finantsvahendajate alaliigi ja kirje kohta nõutakse aga ka täpsemat kirjet --- « kaupu ja mittefinantsteenuseid pakkuvatele ettevõtetele ja kodumajapidamistele » antud laenud .
It refers to the BSI « loans » and in particular to « loans » to households for which the purpose of the loan should be identified ( broken down into consumer credit , lending for house purchases and other lending ( residual )) .
See viitab bilansikirjele « Laenud » , eelkõige laenud kodumajapidamistele laenu otstarbe järgi ( tarbijakrediit , eluasemelaenud ja muud ( ülejäänud ) laenud ) .
Adjustment data should be reported only in the case of significant breaks in stocks .
Korrigeerimisandmeid tuleks esitada ainult sel juhul , kui positsioonides on olulisi erinevusi .
Under the short-term approach to OFI statistics , data on financial transactions and sales and repurchases of units / shares issued by investment funds are to be provided as « memorandum items » for the subsector « investment funds » ( for total investment funds and for investment funds by type of investment ) .
Muude finantsvahendajate lühiajalise statistika meetodi kohaselt tuleb andmed investeerimisfondide poolt emiteeritud osakute / aktsiate finantstehingute , müügi ja tagasiostu kohta esitada allsektori « investeerimisfondid » memokirjetena ( kõikide investeerimisfondide osas ja investeerimisfondide osas investeeringu liigi lõikes ) .
( 9 ) The ESA 95 provides the standard for sectoral classification .
( 9 ) ESA 95 näeb ette standardse sektorite kaupa liigituse .
( 10 ) General government : Resident units which are principally engaged in the production of non-market goods and services , intended for individual and collective consumption and / or in the redistribution of national income and wealth ( ESA 95 paragraphs 2.68 to 2.70 ) .
( 10 ) Valitsemissektor : residentide üksused , mis tegelevad põhiliselt individuaalseks või ühistarbimiseks ettenähtud turuväliste kaupade ja teenuste tootmisega ja / või riigi tulude ja rikkuse ümberjaotamisega ( ESA 95 , punktid 2.68 -- 2.70 ) .
General government includes central government , State government , local government and social security funds ( ESA 95 , paragraphs 2.71 to 2.74 ) .
Valitsemissektor hõlmab keskvalitsust , regionaalset valitsust , kohalikku valitsust ja sotsiaalkindlustusfonde ( ESA 95 , punktid 2.71 -- 2.74 ) .
For further guidance on the sectoral classification , please refer to theMoney and Banking Statistics Sector Manual : Guidance for the statistical classification of customers , European Central Bank , second edition , November 1999 .
Täpsemaid juhiseid liigitamiseks sektoritesse vt rahandus - ja pangandusstatistika sektori käsiraamatust Money and Banking Statistics Sector Manual : Guidance for the statistical classification of customers , Euroopa Keskpank , teine väljaanne , november 1999 .
( 11 ) Other resident sectors comprise : --- OFIs as defined in this framework , --- financial auxiliaries , --- insurance corporations and pension funds .
( 11 ) Muude residentide sektorid on järgmised : --- käesolevas dokumendis määratletud muud finantsvahendajad , --- finantsvahenduse abiettevõtted , --- kindlustusettevõtted ja pensionifondid .
Non-monetary financial corporations and quasi-corporations principally engaged in financial intermediation as the consequence of the pooling of risks ( ESA 95 , paragraphs 2.60 to 2.67 ) , --- non-financial corporations .
Rahaloomega mittetegelevad finantsettevõtted ja kvaasiettevõtted , mille põhitegevus on riskide koondamisest tulenev finantsvahendus ( ESA 95 , punktid 2.60 -- 2.67 ) , --- kaupu ja mittefinantsteenuseid pakkuvad ettevõtted .
Corporations and quasi-corporations not engaged in financial intermediation but principally in the production of market goods and non-financial services ( ESA 95 , paragraphs 2.21 to 2.31 ) , --- households .
Ettevõtted ja kvaasiettevõtted , mis ei tegele finantsvahendusega , vaid peamiselt turustatava kauba ja mittefinantsteenuste tootmisega ( ESA 95 , punktid 2.21 -- 2.31 ) , --- kodumajapidamised .
Included are non-profit institutions which serve households and which are principally engaged in the production of non-market goods and services intended for particular groups of households ( ESA 95 , paragraphs 2.75 to 2.88 ) .
See mõiste hõlmab ka kodumajapidamisi teenindavaid mittetulundusühinguid , kes põhimõtteliselt tegelevad turuväliste kaupade ja teenuste pakkumisega teatavatele kodumajapidamiste rühmadele ( ESA 95 , punktid 2.75 -- 2.88 ) .
Instrument and maturity breakdown : The table below provides an overview of the required instrument and maturity breakdown of transactions data .
Jaotus instrumentide ja tähtaegade järgi : Järgmine tabel esitab ülevaate tehinguandmete nõutava instrumentide ja tähtaja liigenduse kohta .
Overview of the instrument and maturity breakdown of transaction data INSTRUMENT AND MATURITY CATEGORIES ASSETS LIABILITIES
Ülevaade tehinguandmete jaotusest instrumentide ja tähtaegade lõikes INSTRUMENTIDE JA TÄHTAEGADE LIIGID VARAD KOHUSTUSED
Deposits Securities other than shares up to 1 year over 1 years
Hoiused Väärtpaberid , v. a aktsiad kuni üks aasta üle ühe aasta
Deposits and loans taken Investment fund shares / units issued Other liabilities ( including debt securities , capital and reserves , financial derivatives )
Võetud hoiused ja laenud Investeerimisfondide emiteeritud aktsiad / osakud : Muud kohustused ( sh võlaväärtpaberid , kapital ja reservid , tuletisinstrumendid )