natgillin/translations-raw huggingface dataset:
The carrying amount shall be the carrying amount as defined for FINREP purposes, either under IFRS or nGAAP, as applicable.
Kohustused, mis jäävad kohustuste ja nõudeõiguste teisendamisest välja
Otherwise, figures under nGAAP reporting schemes shall be used.
Direktiivi 2014/59/EL artikli 44 lõikes 2 on märgitud: „Kriisilahendusasutused ei kasuta võlgade allahindamise ega konverteerimise õigust järgmiste kohustuste suhtes, olenemata sellest, kas neid reguleeritakse liikmesriigi või kolmanda riigi õigusega.“
FINREP, Annex V. Part 1, paragraph 42, point (f)
Tagatud hoiuste summa, nagu on määratletud Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiivi 2014/49/EL artikli 2 lõike 1 punktis 5, välja arvatud selle direktiivi artikli 6 lõikes 2 määratletud ajutised suured kontojäägid.
Individuals or groups of individuals as consumers, and producers of goods and non-financial services exclusively for their own final consumption, and as producers of market goods and non-financial and financial services provided that their activities are not those of quasi-corporations.
Tagatud kohustused – kollateraliseeritud osa
Non-profit institutions which serve households and which are principally engaged in the production of non-market goods and services intended for particular groups of households shall be included.
Direktiivi 2014/59/EL artikli 44 lõike 2 punkt b
Annex, Title I, Article 2.1 of Commission Recommendation of 6 May 2003; FINREP, Annex V Part 1, paragraph 5(i).
Tagatud kohustused, sealhulgas tagasiostulepingud (repolepingud), pandikirjad ja kohustused finantsinstrumentide kujul, mis moodustavad lahutamatu osa tagatiste kogumist ning mis on siseriikliku õiguse kohaselt tagatud sarnaselt pandikirjadega.
Enterprises which employ fewer than 250 persons and which have an annual turnover not exceeding EUR 50 million, and/or an annual balance sheet total not exceeding EUR 43 million.
Ei nõue tagada, et kõik pandikirja tagatiste kogumiga seotud tagatud varad jäävad mõjutamata, segregeerituks ja piisava rahastusega, ega direktiivi 2014/59/EL artikli 44 lõike 2 punktis b nimetatud välistus ei takista kriisilahendusasutusi, kui see on asjakohane, kasutamast oma volitusi seoses tagatud kohustuse mis tahes osaga või sellise kohustuse mis tahes osaga, millega seoses on panditud tagatis, mis ületab selle vara, pandi, pandiõiguse või tagatise väärtust, mille suhtes see on tagatud.
FINREP, Annex V. Part 1, paragraph 42, point (e)
Nende tagatud kohustuste sellist tagamata summat ei kajastata sellel real, vaid real 0340, kus see kuulub edasisele jaotamisele.
Corporations and quasi-corporations not engaged in financial intermediation but principally in the production of market goods and non-financial services according to Regulation (EU) No 1071/2013 of the European Central Bank.
Keskpanga kohustusi, mis on hõlmatud tagatiste kogumiga (näiteks põhilised refinantseerimisoperatsioonid, pikaajalised refinantseerimisoperatsioonid, pikemaajalised sihtotstarbelised refinantseerimisoperatsioonid jne), käsitletakse tagatud kohustustena.
Excludes ‘SMEs’ reported in column 0020.
Eraldi kohustuste liik on tagatiste positsioonid (nt rahaline tagatis), mis on saadud ja bilansis kajastatud.
FINREP, Annex V. Part 1, paragraph 42, point (c)
Kui sellised tagatiste positsioonid on seaduslikult seotud varade positsiooniga, käsitletakse neid selle aruande puhul tagatud kohustustena.
Credit institutions within the meaning of Article 4(1) point (1) of Regulation (EU) No 575/2013 and multilateral development banks.
Direktiivi 2014/59/EL artikli 44 lõike 2 punkt c
FINREP, Annex V. Part 1, paragraph 42, point (d)
Kohustused, mis on krediidiasutusele või investeerimisühingule või direktiivi 2014/59/EL artikli 1 lõike 1 punktis b, c või d osutatud ettevõtjale tekkinud seoses klientide vara või klientide raha, kaasa arvatud Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiivi 2009/65/EÜ artikli 1 lõikes 2 määratletud eurofondide või Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiivi 2011/61/EL artikli 4 lõike 1 punktis a määratletud AIFide nimel hoitava klientide vara või klientide raha hoidmisega, tingimusel et niisugune klient on kohaldatava maksejõuetusõiguse alusel kaitstud.
All financial corporations and quasi-corporations other than credit institutions such as investment firms, investment funds, insurance companies, pension funds, collective investment undertakings, and clearing houses as well as remaining financial intermediaries, financial auxiliaries and captive financial institutions and money lenders.
Direktiivi 2014/59/EL artikli 44 lõike 2 punkt d
FINREP, Annex V. Part 1, paragraph 42, points (a) and (b)
Kohustused, mis on tekkinud krediidiasutuse või investeerimisühingu või direktiivi 2014/59/EL artikli 1 lõike 1 punktis b, c või d osutatud ettevõtja (kui usaldusisiku) ja mõne teise isiku (kui kasusaaja) vahelise usaldussuhte alusel, tingimusel et niisugune kasusaaja on kohaldatava maksejõuetus- või tsiviilõiguse alusel kaitstud.
Central banks and central governments, state or regional governments, and local governments, including administrative bodies and non-commercial undertakings, but excluding public companies and private companies held by these administrations that have a commercial activity (which shall be reported under ‘credit institutions’, ‘other financial corporations’ or ‘non-financial corporations’ depending on their activity); social security funds; and international organisations, such as the European Union, the International Monetary Fund and the Bank for International Settlements.
Krediidiasutuse kohustused < 7 päeva
Non-identified, listed on a trading venue
Direktiivi 2014/59/EL artikli 44 lõike 2 punkt e
Where the identity of the holder of a security is not known due to the instruments being listed on a trading venue, as defined under Directive 2014/65/EU of the European Parliament and of the Council of 15 May 2014 on markets in financial instruments, the amounts shall be attributed to this column.
Krediidiasutuste, välja arvatud sama raamatupidamisgrupi ettevõtjate ees olevad kohustused, mille esialgne tähtaeg on lühem kui seitse päeva.
Non-identified, not listed on a trading venue
Süsteemi (operaatori) kohustused < 7 päeva
Where the identity of the holder of a security is not known, without the instruments being listed on a trading venue, the amounts shall be attributed to this column and no further counterparty breakdown is required.
Direktiivi 2014/59/EL artikli 44 lõike 2 punkt f
Entities shall dedicate their best efforts to identify counterparties and limit the use of this column to a minimum.
Kohustused Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiivi 98/26/EÜ kohaselt määratud süsteemide või süsteemi korraldajate või nendes osalejate ees, mis tulenevad niisuguses süsteemis osalemisest ja mille tähtajani on jäänud vähem kui seitse päeva.
Total
Seda ei kohaldata siiski direktiivi 2013/36/EL artikli 92 lõikes 2 kindlaks määratud olulise riski võtjate muutuvtasu suhtes.
Of which: intragroup
Direktiivi 2014/59/EL artikli 44 lõike 2 punkti g alapunkt ii
Liabilities towards entities included in the consolidated financial statements of the ultimate parent entity (as opposed to the regulatory scope of consolidation).
Kohustused kaubakrediiti andnud võlausaldaja ees seoses krediidiasutuse või investeerimisühingu või direktiivi 2014/59/EL artikli 1 lõike 1 punktis b, c või d osutatud ettevõtja igapäevaseks tegevuseks vältimatult vajalike kaupade või teenuste pakkumisega, sealhulgas IT-teenused, kommunaalteenused ning ruumide rent, teenindus ja korrashoid.
Where the resolution authority has confirmed that it is satisfied, pursuant to Article 45(5) of Directive 2014/59/EU of the European Parliament and of the Council, that any decision of a resolution authority to write down or convert a liability would be effective under the law of that third country, that liability shall not be reported under this heading.
Kohustused hoiuste tagamise skeemide ees, mille aluseks on direktiivi 2014/49/EL kohased osamaksed.
Rows
Kohustused, mis ei jää kohustuste ja nõudeõiguste teisendamisest välja
Liabilities excluded from bail-in
Ridade 0310, 0320, 0334, 0340, 0350, 0360, 0365, 0370, 0380, 0390 ja 0400 summa.
Article 44(2) of the Directive 2014/59/EU states that ‘Resolution authorities shall not exercise the write down or conversion powers in relation to the following liabilities whether they are governed by the law of a Member State or of a third country’.
Direktiivi 2014/59/EL artikkel 108
The amount of covered deposits as defined in point (5) of Article 2(1) of Directive 2014/49/EU of the European Parliament and of the Council, with the exclusion of temporary high balances as defined in Article 6(2) of that Directive.
Direktiivi 2014/49/EL artikli 2 lõike 1 punktis 3 määratletud hoiused, mis ei kvalifitseeru kohustuste ja nõudeõiguste teisendamisest väljajätmiseks (direktiivi 2014/59/EL artikli 44 lõike 2 punkt a), ent mille puhul on kooskõlas direktiivi 2014/59/EL artikliga 108 ette nähtud eeliskohtlemine.
Secured liabilities – collateralized part
Direktiivi 2014/49/EL artikli 2 lõike 1 punktis 3 määratletud hoiused, mis ei kvalifitseeru kohustuste ja nõudeõiguste teisendamisest väljajätmiseks ega eeliskohtlemiseks, kohaldades direktiivi 2014/59/EL artikli 44 lõiget 2 või artiklit 108.
Article 44(2) point b of Directive 2014/59/EU
Tuletisinstrumentidest tulenevate kohustuste bilansiline väärtus, kogusumma vastavalt FINREPile: F 01.02;020;010) + F 01.02;150;010.
Secured liabilities including repurchase agreements (repos), covered bonds and liabilities in the form of financial instruments which form an integral part of the cover pool and which according to national law are secured in a way similar to covered bonds.
Vaikimisi on see tuletisinstrumentide kohustuste kõikide netoturuväärtuste summa lepingulise tasaarvestatavate tehingute kogumi kohta.
Neither the requirement to ensure that all secured assets relating to a covered bond cover pool remain unaffected, segregated and with enough funding, nor the exclusion of Article 44(2) point b of Directive 2014/59/EU shall prevent resolution authorities, where appropriate, from exercising those powers in relation to any part of a secured liability or a liability for which collateral has been pledged that exceeds the value of the assets, pledge, lien or collateral against which it is secured.
Üksnes juhul, kui tasaarvestatavate tehingute kogumi netoturuväärtus on kohustus, tuleb tasaarvestatavate tehingute kogum kajastada.
Such an uncovered amount of these secured liabilities shall not be reported in this row, but reported in row 0340, subject to additional breakdown.
Sel puhul käsitletakse tuletisinstrumente, mis ei kuulu tasaarvestuskorra alla, ühe lepinguna, st sellisena, nagu oleks tegu üksnes ühe tuletisinstrumendi tasaarvestatavate tehingute kogumiga.
Central Bank liabilities which are covered by a collateral pool (for example main refinancing operations, long term refinancing operation, target longer-term refinancing operations, etc.) shall be regarded as secured liabilities.
Real 0331 esitatud väärtust korrigeeritakse selle riskipositsiooni tagamiseks esitatud tagatisega, mis toob kaasa nende netoturuväärtuste summa pärast tagatise tasaarvestamist selle turuväärtuses.
A specific type of liabilities are collateral positions (e.g. cash collateral) received and recorded on the balance sheet.
Kohustuste netopositsioonide summa, võttes arvesse lepingulisi tasaarvestusi, pärast turuväärtuse meetodil korrigeerimisi, pärast tagatise tasaarvestamist, hõlmates hinnangulisi tasaarvestussummasid
Where such collateral positions are legally bound with an asset position, these shall be treated as secured liabilities for the purpose of this report.
Kooskõlas komisjoni delegeeritud määrusega 2016/1401, mis käsitleb tuletisinstrumentidest tulenevate kohustuste hindamist, täiendav tasaarvestussumma, mis hõlmab tuletisinstrumendilepingute vastaspoolte kantud kahjumeid või kulusid või nende saadud kasumeid seoses lepingute oluliste tingimuste majandusliku ekvivalendi ja nende lõpetatud lepingute kohaste poolte optsiooniõiguste asendamise või saamisega.
Article 44(2) point c of Directive 2014/59/EU
Kooskõlas eespool nimetatud määrusega tasaarvestussumma kindlaksmääramiseks nõutavad hinnangud võivad osutuda eraldi üsna keeruliseks.
Any liability that arises by virtue of the holding by the institution or entity referred to in point (b), (c) or (d) of Article 1(1) of the Directive 2014/59/EU of client assets or client money including client assets or client money held on behalf of UCITS as defined in Article 1(2) of Directive 2009/65/EC of the European Parliament and of the Council, or of AIFs as defined in point (a) of Article 4(1) of Directive 2011/61/EU of the European Parliament and of the Council, provided that such a client is protected under the applicable insolvency law.
Seega võib selle asemel kasutada asendusväärtuseid, mis võivad põhineda kättesaadavatel andmetel, näiteks tururiski usaldatavusnõuetel.
Article 44(2) point d of Directive 2014/59/EU
Kui tuletisinstrumentide kohustuste jaoks tasaarvestussumma arvutamine osutub võimatuks, peab kajastatud summa võrduma real 0332 kajastatud summaga.
Any liability that arises by virtue of a fiduciary relationship between the institution or entity referred to in point (b), (c) or (d) of Article 1(1) of Directive 2014/59/EU (as fiduciary) and another person (as beneficiary) provided that such a beneficiary is protected under the applicable insolvency or civil law.
Kajastatakse tuletisinstrumentide kohustuste netopositsioone, võttes arvesse usaldatavusnõuetele vastava tasaarvestamise eeskirju määruse (EL) nr 575/2013 artiklis 429 (seoses finantsvõimenduse määra koguriskipositsiooni näitaja arvutamisega).
Credit institution liabilities < 7 days
Kollateraliseerimata tagatud kohustused
Article 44(2) point e of Directive 2014/59/EU
Tagatud kohustuste summa või selliste kohustuste summa, millega seoses on panditud tagatis, mis ületab selle vara, pandi, pandiõiguse või tagatise väärtust, mille suhtes see on tagatud.
Liabilities to credit institutions, excluding entities that are part of the same accounting group, with an original maturity of less than seven days.
See hõlmab igasuguste kollateraliseeritud kohustuste nii-öelda alakollateraliseeritud osa, näiteks pandikirjade või repotehingute alakollateraliseeritud osa.
System (operator) liabilities < 7 days
Struktureeritud väärtpaberid on sel eesmärgil määratletud kui võlakohustused, mis sisaldavad tuletisinstrumendi tunnustega väärtpaberite komponenti ning mille tulusus on seotud alusvara või indeksiga (avalik või kohandatud, näiteks aktsiad või võlakirjad, fikseeritud tulumäärad või krediit, valuuta, toore jne).
Article 44(2) point f of Directive 2014/59/EU
Struktureeritud väärtpaberid ei hõlma võlainstrumente, mis sisaldavad üksnes ostu- või müügioptsioone, st instrumendi väärtus ei sõltu tuletisinstrumendi tunnustega väärtpaberi komponendist.
Liabilities with a remaining maturity of less than seven days, owed to systems or operators of systems designated according to Directive 98/26/EC of the European Parliament and of the Council or their participants and arising from the participation in such a system.
See hõlmab kõiki kõrgema nõudeõiguse järgu tagatiseta instrumente, mis ei kuulu struktureeritud väärtpaberite kategooriasse.
This shall however not apply to the variable component of the remuneration of material risk takers as identified in Article 92(2) of Directive 2013/36/EU.
tagamata nõuded, mis tulenevad võlainstrumentidest, mis vastavad direktiivi 2014/59/EL artikli 108 lõike 2 punktides a, b ja c ning lõikes 3 sätestatud tingimustele;
Article 44(2) point g (ii) of Directive 2014/59/EU
tagamata nõuded, mis tulenevad võlainstrumentidest, millele on osutatud direktiivi 2014/59/EL artikli 108 lõike 5 esimese lõigu punktis b, või
Liabilities to a commercial or trade creditor arising from the provision to the institution or entity referred to in point (b), (c) or (d) of Article 1(1) of Directive 2014/59/EU of goods or services that are critical to the daily functioning of its operations, including IT services, utilities and the rental, servicing and upkeep of premises.
võlainstrumendid, mis kuuluvad madalaimasse prioriteetsuse järku tavapäraste tagamata nõuete hulgas, mis tulenevad võlainstrumentidest, millele on osutatud direktiivi 2014/59/EL artikli 108 lõikes 7 ja mille puhul liikmesriik on kooskõlas selle lõikega märkinud, et nad kuuluvad samasse järku kui nõuded, mis vastavad direktiivi 2014/59/EL artikli 108 lõike 2 punktides a, b ja c ning lõikes 3 sätestatud tingimustele.
Article 44(2) point g (iii) of Directive 2014/59/EU
Allutatud kohustused
Liabilities to tax and social security authorities provided that those liabilities are preferred under the applicable law.
Kohustused, mis makstakse tagasi riigi maksejõuetusõiguse alusel üksnes pärast seda, kui kõikidele tavapäraste klasside võlausaldajatele ja kõrgema nõudeõiguse järgu eelistatud võlausaldajatele on täielikult tagasi makstud.
Article 44(2) point g (iv) of Directive 2014/59/EU
See hõlmab nii lepingu kui ka seaduse alusel allutatud kohustusi.
Liabilities to deposit guarantee schemes arising from contributions due in accordance with Directive 2014/49/EU.
Valdusettevõtjate korral võidakse selles kategoorias kajastada ka allutamata võlaväärtpabereid (st struktuurne allutamine).
Liabilities not excluded from bail-in
Sellesse kategooriasse kaasatakse üksnes allutatud instrumendid, mida ei kajastata omavahenditena.
This is the sum of rows 0310, 0320, 0334, 0340, 0350, 0360, 0365, 0370, 0380, 0390 and 0400.
See rida hõlmab ka seda osa allutatud kohustustest, mis kvalifitseerub põhimõtteliselt omavahenditeks, aga mida ei ole hõlmatud omavahenditega tulenevalt järkjärgulise kasutuselt kõrvaldamise sätetest, nagu määruse (EL) nr 575/2013 artikkel 64 (järelejäänud tähtaeg) või määruse (EL) nr 575/2013 10. osa (varem kehtinud nõuete ajutise kohaldamise mõju).
Article 108 of Directive 2014/59/EU
Kõik instrumendid, mis on omavahendite ja kõlblike kohustuste miinimumnõuete kohaselt kõlblikud, aga mida ei ole kajastatud ridadel 0320 ja 0340–0370.
Deposits as defined in Article 2(1) point 3 of Directive 2014/49/EU that do not qualify for exclusion from bail-in (Article 44(2) point (a) of Directive 2014/59/EU), yet for which a preferential treatment is foreseen in line with article 108 of Directive 2014/59/EU.
See rida hõlmab mitterahalisi kohustusi, mis ei ole seotud võlainstrumentidega, mille omanikud saab kaasata kohustuste ja nõudeõiguste teisendamisse praktilistel põhjustel, nagu eraldised, mis on seotud ettevõtja suhtes toimuvate kohtumenetlustega.
Deposits as defined in Article 2(1) point 3 of Directive 2014/49/EU that do not qualify for exclusion from bail-in or preferential treatment in application of Articles 44(2) point a or 108 of Directive 2014/59/EU.
Kõik kohustused, mida ei ole kajastatud ridadel 0100–0390.
Accounting value of liabilities arising from derivatives, for the total amount corresponding to FINREP: F 01.02;020;010) + F 01.02;150;010.
Omavahendid
By default the sum of all net market values of derivative liabilities per contractual netting set.
Määruse (EL) nr 575/2013 artikli 4 lõike 1 punkt 118 ja artikkel 72
Only where the net market value of a netting set is a liability, the netting set shall be reported.
Sama määratlus nagu COREP (OF)-i puhul: C 01.00;010;010
To this end, derivatives which are not subject to netting arrangements shall be treated as a single contract, i.e. as if it were a netting set with only one derivative.
Määruse (EL) nr 575/2013 artikkel 50
The valuation in row 0331 is subject to an adjustment for collateral posted to secure this exposure, which results in the sum of these net market values after offsetting collateral at its market value.
Sama määratlus nagu COREP (OF)-i puhul: C 01.00;020;010
Sum of net liability positions taking into account contractual netting sets, after mark-to-market adjustments, post collateral offset, incorporating estimated close-out amounts
millest: kapitaliinstrumendid/osa- või aktsiakapital
In line with Commission Delegated Regulation (EC) No 2016/1401 on the valuation of liabilities arising from derivatives, an additional close-out amount covering the amount of losses or costs incurred by derivative counterparties, or gains realised by them, in replacing or obtaining the economic equivalent on material terms of the contracts and the option rights of the parties in respect of the terminated contracts.
Seaduslikud instrumendid, mis moodustavad esimese taseme põhiomavahendid (või nende osa) kapitaliinstrumentide/aktsia- või osakapitali kujul.
The estimations required to determine a close-out amount in line with the abovementioned Regulation can prove quite difficult on an individual basis.
millest: lihtaktsiatega samasse nõudeõiguse järku kuuluvad instrumendid
Therefore, proxy values, which may be based on available data such as the prudential requirements for market risk, can be used instead.
Seaduslikud instrumendid, mis moodustavad esimese taseme põhiomavahendid (või nende osa) muude instrumentide kujul kui kapitaliinstrumendid/aktsia- või osakapital, aga mis kuuluvad selle kategooriaga samasse nõudeõiguse järku.
If it proves impossible to calculate the close-out amount for the derivative liabilities, the amount reported shall be equal to the amount reported in row 0332.
Määruse (EL) nr 575/2013 artikkel 61
The net liability positions for derivatives taking into account the prudential netting rules of Article 429 of Regulation (EU) No 575/2013 (related to the calculation of the leverage ratio total exposure measure) shall be reported.
Sama määratlus nagu COREP (OF)-i puhul: C 01.00;530;010
Uncollateralised secured liabilities
millest: omavahenditena kajastatud allutatud kohustused (osa)
The amount of secured liabilities or liabilities for which collateral has been pledged that exceeds the value of the assets, pledge, lien or collateral against which it is secured.
Seaduslikud instrumendid, mis moodustavad täiendavad esimese taseme omavahendid (või nende osa).
This shall capture the ‘undercollateralized’ part of any collateralized liability, for example the undercollateralised part of covered bonds or repurchase operations.
Määruse (EL) nr 575/2013 artikkel 71
Structured notes are defined for this purpose as debt obligations that contain an embedded derivative component, with returns linked to an underlying security or index (public or bespoke, such as equities or bonds, fixed income rates or credit, FX, commodities etc.).
Sama määratlus nagu COREP (OF)-i puhul: C 01.00;750;010
Structured notes do not include debt instruments that include call or put options only, i.e. the value of the instrument does not depend on any embedded derivative component.
Sellise jaotusega tehakse kindlaks seaduslikud instrumendid, mis moodustavad teise taseme omavahendid (või nende osa).
This includes all senior, unsecured instruments that are not included in the structured notes category.
Kohustused ja omavahendid, sealhulgas tuletisinstrumentide kohustused, kokku
Amount of any of the following liabilities:
Kõikide selles vormis kajastatud kohustuste summa ja regulatiivsete omavahendite summa.
Unsecured claims resulting from debt instruments that meet the conditions laid down in points (a), (b) and (c) of paragraph 2 and of paragraph 3 of Article 108 of Directive 2014/59/EU;
Sel eesmärgil liidetakse kokku kõik summad eespool esitatud ridadelt.
Unsecured claims resulting from debt instruments referred to in point (b) of the first subparagraph of Article 108(5) of Directive 2014/59/EU; or
Tuletisinstrumentide puhul kasutatakse väärtust, mis on esitatud real 0334 „Kohustuste netopositsioonide summa, võttes arvesse usaldatavusnõuetele vastava tasaarvestamise eeskirju“.
Debt instruments with the lowest priority ranking among the ordinary unsecured claims resulting from debt instruments referred to in Article 108(7) of Directive 2014/59/EU, for which a Member State has provided, in accordance with that paragraph, that they have the same ranking as that of claims that meet the conditions of points (a), (b) and (c) of paragraph 2 and of paragraph 3 of Article 108 of Directive 2014/59/EU.
Selle vormiga kogutakse teavet ettevõtja või grupi omavahendite nõuete kohta.