natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Directive 2014/65/EU of the European Parliament and of the Council of 15 May 2014 on markets in financial instruments and amending Directive 2002/92/EC and Directive 2011/61/EU (OJ L 173, 12.6.2014, p. 349).
kui see on asjakohane, siis EBA SREP GLis määratletud teise samba suunised; need hõlmatakse üksnes siis, kui pädev asutus on need asutusele edastanud.
ANNEX III
See hõlmab selles liikmesriigis grupi ettevõtjate täidetavaid majanduslikke funktsioone, olenemata sellest, kas see funktsioon on kriitiline või mitte.
Single data point model
Juhised
Commission Implementing Regulation (EU) 2018/1627
Komisjoni rakendusmäärus (EL) 2018/1627,
of 9 October 2018
9. oktoober 2018,
amending Implementing Regulation (EU) No 680/2014 as regards prudent valuation for supervisory reporting
millega muudetakse rakendusmäärust (EL) nr 680/2014 seoses usaldusväärse hindamisega järelevalvelise aruandluse puhul
Having regard to Regulation (EU) No 575/2013 of the European Parliament and of the Council of 26 June 2013 on prudential requirements for credit institutions and investment firms and amending Regulation (EU) No 648/2012 and in particular the fourth subparagraph of Article 99(5), the fourth subparagraph of Article 99(6), the third subparagraph of Article 394(4) the fourth subparagraph of Article 415(3) and the third subparagraph of Article 430(2) thereof,
võttes arvesse Euroopa Parlamendi ja nõukogu 26. juuni 2013. aasta määrust (EL) nr 575/2013 krediidiasutuste ja investeerimisühingute suhtes kohaldatavate usaldatavusnõuete kohta ja määruse (EL) nr 648/2012 muutmise kohta, eriti selle artikli 99 lõike 5 neljandat lõiku, artikli 99 lõike 6 neljandat lõiku, artikli 394 lõike 4 kolmandat lõiku, artikli 415 lõike 3 neljandat lõiku ja artikli 430 lõike 2 kolmandat lõiku,
Commission Implementing Regulation (EU) No 680/2014 specifies the modalities according to which institutions are required to report information relevant to their compliance with Regulation (EU) No 575/2013.
Komisjoni rakendusmääruses (EL) nr 680/2014 on sätestatud nõuded, mille kohaselt peavad krediidiasutused ja investeerimisühingud esitama määruse (EL) nr 575/2013 sätete järgimiseks vajaliku teabe.
The regulatory framework established by Regulation (EU) No 575/2013 is gradually being supplemented and amended in its non-essential elements by the adoption of further regulatory technical standards.
Määrusega (EL) nr 575/2013 kehtestatud õigusraamistikku on järk-järgult täiendatud ja muudetud selle mitteolemuslike aspektide osas täiendavate regulatiivsete tehniliste standardite vastuvõtmise teel.
Implementing Regulation (EU) No 680/2014 needs to be updated to reflect those changes.
Rakendusmäärust (EL) nr 680/2014 tuleb kõnealuste muudatuste kajastamiseks vastavalt muuta.
Regulation (EU) No 575/2013 is supplemented by the adoption of Commission Delegated Regulation (EU) 2016/101, with regard to prudent valuation and by Regulation (EU) 2017/2401 of the European Parliament and of the Council, with regard to securitisation.
Määrust (EL) nr 575/2013 on täiendatud komisjoni delegeeritud määrusega (EL) 2016/101 seoses usaldusväärse hindamisega ning Euroopa Parlamendi ja nõukogu määrusega (EL) 2017/2401 seoses väärtpaberistamisega.
Implementing Regulation (EU) No 680/2014 should be updated to reflect those changes and to provide further precision in the instructions and definitions used for the purposes of the institutions’ supervisory reporting.
Rakendusmäärust (EL) nr 680/2014 tuleks ajakohastada, et kajastada neid muudatusi ning täpsustada krediidiasutuste järelevalvelise aruandlusega seotud juhiseid ja määratlusi.
Certain references and formatting inconsistencies which were discovered as misleading in the course of the application of Implementing Regulation (EU) No 680/2014 should also be clarified.
Samuti tuleks täpsustada teatavaid viiteid ja kõrvaldada vorminguvead, mida on rakendusmääruse (EL) nr 680/2014 kohaldamise käigus peetud eksitavaks.
Delegated Regulation (EU) 2016/101 sets out requirements relating to prudent valuation adjustments of fair-valued positions.
Delegeeritud määruses (EL) 2016/101 on sätestatud nõuded, mis käsitlevad usaldusväärse hindamise nõuetest tulenevat õiglases väärtuses hinnatavate positsioonide väärtuse korrigeerimist.
It provides two approaches for the implementation of the prudent valuation requirements: a core approach and a simplified approach.
Samuti on sellega ette nähtud kaks usaldusväärse hindamise nõuete rakendamise meetodit: põhimeetod ja lihtsustatud meetod.
To monitor compliance of institutions with those requirements and to assess the impact of that Regulation on valuation adjustments, additional reporting, relating to the prudent valuation requirements, is necessary.
Selleks et jälgida, kuidas krediidiasutused kõnealuseid nõudeid täidavad, ja hinnata kõnealuse määruse mõju väärtuse korrigeerimisele, on vaja täiendavat aruandlust seoses usaldusväärse hindamise nõuetega.
Regulation (EU) 2017/2401 amends Regulation (EU) No 575/2013 to make the capital treatment of securitisations more risk-sensitive and able to reflect properly the specific features of simple, transparent and standardised securitisations.
Määrusega (EL) 2017/2401 muudetakse määrust (EL) nr 575/2013, et muuta väärtpaberistamise kapitalikäsitlus riskitundlikumaks ning nõuetekohaselt kajastada lihtsate, läbipaistvate ja standarditud väärtpaberistamiste eripära.
Implementing Regulation (EU) No 680/2014 needs to be amended to accommodate the reporting on securitisation positions subject to this revised securitisation framework.
Rakendusmäärust (EL) nr 680/2014 tuleb muuta, et kohandada selliste väärtpaberistamise positsioonide aruandlust, mille suhtes kohaldatakse kõnealust läbivaadatud väärtpaberistamise raamistikku.
Amendments to Implementing Regulation (EU) No 680/2014 are also necessary to improve competent authorities’ ability to effectively monitor and assess the institutions’ risk profile and to obtain a view on the risks posed to the financial sector, which requires minor changes to the reporting requirements on the geographical distribution of exposures.
Rakendusmääruse (EL) nr 680/2014 muudatusi on vaja ka selleks, et parandada pädevate asutuste suutlikkust tulemuslikult jälgida ja hinnata krediidiasutuste riskiprofiili ning saada ülevaade finantssektorit ohustavatest riskidest, ning selleks tuleb teha väikseid muudatusi riskipositsioonide geograafilise jaotuse aruandlusnõuetes.
EBA has conducted open public consultations on the draft implementing technical standards on which this Regulation is based that relate to prudent valuation and the total geographical breakdown, analysed the potential related costs and benefits and requested the opinion of the Banking Stakeholder Group established in accordance with Article 37 of Regulation (EU) No 1093/2010 of the European Parliament and of the Council in relation to those.
EBA on korraldanud avalikud konsultatsioonid käesoleva määruse aluseks oleva rakenduslike tehniliste standardite eelnõu kohta, mis käsitlevad usaldusväärset hindamist ja kogu geograafilist jaotust, analüüsinud nende standarditega seotud potentsiaalseid seonduvaid kulusid ja kasu ning küsinud arvamust Euroopa Parlamendi ja nõukogu määruse (EL) nr 1093/2010 artikli 37 kohaselt loodud pangandussektori sidusrühmade kogult.
In accordance with the second subparagraph of Article 15(1) of that Regulation, EBA has not conducted any open public consultation with regard to those parts of the draft implementing technical standards on which this Regulation is based that are either of editorial nature or introduce only a limited number of items in the supervisory reporting framework, as such consultation would be disproportionate in relation to the scope and impact of the draft implementing technical standards concerned.
Vastavalt kõnealuse määruse artikli 15 lõike 1 teisele lõigule ei ole EBA käesoleva määruse aluseks olevate rakenduslike tehniliste standardite eelnõu nende osade kohta, mis on toimetuslikku laadi või millega võetakse järelevalvelise aruandluse raamistikus kasutusele üksnes piiratud arv kirjeid, korraldanud ühtegi avatud avalikku konsultatsiooni, kuna see oleks asjaomaste rakenduslike tehniliste standardite eelnõu ulatust ja mõju arvestades ebaproportsionaalne.
point (4) is replaced by the following:
alapunkt 4 asendatakse järgmisega:
the information on the geographical distribution of exposures by country, as well as aggregated at a total level, as specified in template 9 of Annex I, according to the instructions in Part II point 3.4 of Annex II.
teave riskipositsioonide geograafilise jaotuse kohta riikide lõikes ning koondtasandil kokku, nagu on kindlaks määratud I lisa vormis 9, vastavalt II lisa II osa punktis 3.4 sätestatud juhistele.
With regard to the information specified in templates 9.1 and 9.2 in particular, information on the geographical distribution of exposures by country shall be reported where non-domestic original exposures in all “non-domestic” countries in all exposures classes, as reported in row 850 of template 4 of Annex I, are equal or higher than 10 % of total domestic and non-domestic original exposures as reported in row 860 of template 4 of Annex I. For this purpose exposures shall be deemed to be domestic where they are exposures to counterparties located in the Member State where the institution is located.
Seoses eelkõige vormides 9.1 ja 9.2 kindlaks määratud teabega esitatakse teave riskipositsioonide geograafilise jaotuse kohta riikide lõikes, kui kõigis „välisriikides“ olevate riigiväliste esmaste riskipositsioonide summad kõigis riskipositsioonide klassides, nagu kajastatud I lisa vormi 4 real 850, on vähemalt sama suured või suuremad kui 10 % riigisiseste ja riigiväliste esmaste riskipositsioonide kogusummast, mis on kajastatud I lisa vormi 4 real 860.
The entry and exit criteria of Article 4 shall apply;’;
Siinjuures käsitatakse riskipositsiooni riigisisesena, kui tegu on riskipositsiooniga asjaomase krediidiasutuse või investeerimisühinguga samas liikmesriigis asuva vastaspoole suhtes.
the following point (12) is added:
Kohaldatakse artiklis 4 sätestatud sisenemis- ja väljumiskriteeriume;“;
the information on prudent valuation specified in template 32 of Annex I in accordance with the instructions in Part II, point 6 of Annex II as follows:
lisatakse alapunkt 12:
all institutions shall report the information specified in template 32.1 of Annex I in accordance with the instructions in Part II, point 6 of Annex II;
teave usaldusväärse hindamise kohta, nagu on kindlaks määratud I lisa vormis 32, vastavalt II lisa II osa punktis 6 sätestatud juhistele järgmiselt:
in addition to the reporting referred to in point (i), institutions that apply the core approach pursuant to Regulation (EU) 2016/101 shall also report the information specified in template 32.2 of Annex I in accordance with the instructions in Part II, point 6 of Annex II;
kõik krediidiasutused esitavad I lisa vormis 32.1 kindlaks määratud teabe vastavalt II lisa II osa punktis 6 sätestatud juhistele;
in addition to the requirements referred to in points (i) and (ii), institutions that apply the core approach pursuant to Regulation (EU) 2016/101 and which exceed the threshold referred to in Article 4(1) of that Regulation at their respective reporting level, shall also report the information specified in templates 32.3 and 32.4 of Annex I in accordance with the instructions in Part II, point 6 of Annex II.
lisaks punktis i osutatud teabele esitavad krediidiasutused, kes kohaldavad määruse (EL) 2016/101 kohaselt põhimeetodit, ka I lisa vormis 32.2 kindlaks määratud teabe vastavalt II lisa II osa punktis 6 sätestatud juhistele;
For the purposes of point (a)(12), the entry and exit criteria of Article 4 shall not apply.’;
lisaks punktides i ja ii osutatud teabele esitavad krediidiasutused, kes kohaldavad määruse (EL) 2016/101 kohaselt põhimeetodit ja kes ületavad kõnealuse määruse artikli 4 lõikes 1 osutatud künnist, ka I lisa vormides 32.3 ja 32.4 kindlaks määratud teabe vastavalt II lisa II osa punktis 6 sätestatud juhistele;
point (b) is amended as follows:
punkti a alapunkti 12 kohaldamisel ei kohaldata artiklis 4 sätestatud sisenemis- ja väljumiskriteeriume.“;
In point (3) points (a), (b) and (c), the words ‘point 6 of Part II of Annex II’ are replaced by the words ‘point 7 of Part II of Annex II’;
punkti b muudetakse järgmiselt:
in Article 9(2), point (d) is replaced by the following:
alapunkti 3 alapunktides a, b ja c asendatakse tekst „II lisa II osa punktis 6“ tekstiga „II lisa II osa punktis 7“;
the information specified in template 20 in Part 2 of Annex III with a quarterly frequency where the institution exceeds the threshold defined in the second sentence of point (4) of Article 5(a).
artikli 9 lõike 2 punkt d asendatakse järgmisega:
The entry and exit criteria referred to in Article 4 shall apply;’;
III lisa 2. osa vormis 20 kindlaks määratud teave üks kord kvartalis, kui krediidiasutus ületab artikli 5 punkti a alapunkti 4 teises lauses kindlaks määratud künnist.
Annex I is replaced by the text set out in Annex I to this Regulation;
Kohaldatakse artiklis 4 osutatud sisenemis- ja väljumiskriteeriume;“;
Annex II is replaced by the text set out in Annex II to this Regulation;
I lisa asendatakse käesoleva määruse I lisas sätestatud tekstiga;
Annex V is replaced by the text set out in Annex III to this Regulation;
II lisa asendatakse käesoleva määruse II lisas sätestatud tekstiga;
Annex IX is replaced by the text set out in Annex IV to this Regulation;
V lisa asendatakse käesoleva määruse III lisas sätestatud tekstiga;
Annex XI is replaced by the text set out in Annex V to this Regulation;
IX lisa asendatakse käesoleva määruse IV lisas sätestatud tekstiga;
Annex XVI is replaced by Annex VI to this Regulation;
XI lisa asendatakse käesoleva määruse V lisas sätestatud tekstiga;
Annex XIX is replaced by the text set out in Annex VII to this Regulation;
XVI lisa asendatakse käesoleva määruse VI lisas sätestatud tekstiga;
Annex XXI is replaced by the text set out in Annex VIII to this Regulation;
XIX lisa asendatakse käesoleva määruse VII lisas sätestatud tekstiga;
Annex XXII is replaced by the text set out in Annex IX to this Regulation;
XXI lisa asendatakse käesoleva määruse VIII lisas sätestatud tekstiga;
Annex XXIII is replaced by the text set out in Annex X to this Regulation.
XXII lisa asendatakse käesoleva määruse IX lisas sätestatud tekstiga;
Article 2
XXIII lisa asendatakse käesoleva määruse X lisas sätestatud tekstiga.
It shall apply from 1 December 2018.
Käesolev määrus jõustub kahekümnendal päeval pärast selle avaldamist Euroopa Liidu Teatajas.
This Regulation shall be binding in its entirety and directly applicable in all Member States.
Seda kohaldatakse alates 1. detsembrist 2018.
Done at Brussels, 9 October 2018.
Käesolev määrus on tervikuna siduv ja vahetult kohaldatav kõikides liikmesriikides.
For the Commission
Brüssel, 9. oktoober 2018
Commission Implementing Regulation (EU) No 680/2014 of 16 April 2014 laying down implementing technical standards with regard to supervisory reporting of institutions according to Regulation (EU) No 575/2013 (OJ L 191, 28.6.2014, p. 1).
ELT L 176, 27.6.2013, lk 1.
Commission Delegated Regulation (EU) 2016/101 of 26 October 2015 supplementing Regulation (EU) No 575/2013 of the European Parliament and of the Council with regard to regulatory technical standards for prudent valuation under Article 105(14) (OJ L 21, 28.1.2016, p. 54).
Komisjoni 16. aprilli 2014 aasta rakendusmäärus (EL) nr 680/2014, millega sätestatakse rakenduslikud tehnilised standardid seoses krediidiasutuste ja investeerimisühingute järelevalvelise aruandlusega vastavalt määrusele (EL) nr 575/2013 (ELT L 191, 28.6.2014, lk 1).
Regulation (EU) 2017/2401 of the European Parliament and of the Council of 12 December 2017 amending Regulation (EU) No 575/2013 on prudential requirements for credit institutions and investment firms (OJ L 347, 28.12.2017, p. 1).
Komisjoni 26. oktoobri 2015. aasta delegeeritud määrus (EL) 2016/101, millega täiendatakse Euroopa Parlamendi ja nõukogu määrust (EL) nr 575/2013 artikli 105 lõike 14 kohaste regulatiivsete tehniliste standarditega usaldusväärse hindamise kohta (ELT L 21, 28.1.2016, lk 54).
Regulation (EU) No 1093/2010 of the European Parliament and of the Council of 24 November 2010 establishing a European Supervisory Authority (European Banking Authority), amending Decision No 716/2009/EC and repealing Commission Decision 2009/78/EC (OJ L 331, 15.12.2010, p. 12).
Euroopa Parlamendi ja nõukogu 12. detsembri 2017. aasta määrus (EL) 2017/2401, millega muudetakse määrust (EL) nr 575/2013 krediidiasutuste ja investeerimisühingute suhtes kohaldatavate usaldatavusnõuete kohta (ELT L 347, 28.12.2017, lk 1).
REPORTING ON OWN FUNDS AND OWN FUNDS REQUIREMENTS
„I LISA
COREP TEMPLATES
OMAVAHENDITE JA OMAVAHENDITE NÕUETE ARUANDLUS
Template number
COREP VORMID
Name of the template /group of templates
Vormi number
Short name
Vormi kood Vormi / vormide rühma nimetus
CAPITAL ADEQUACY
Lühend
OWN FUNDS
KAPITALI ADEKVAATSUS
OWN FUNDS REQUIREMENTS
OMAVAHENDID
CAPITAL RATIOS
OMAVAHENDITE NÕUDED
MEMORANDUM ITEMS:
OMAVAHENDITE SUHTARVUD
TRANSITIONAL PROVISIONS
MEMOKIRJED:
GRANDFATHERED INSTRUMENTS: INSTRUMENTS NOT CONSTITUING STATE AID
ÜLEMINEKUSÄTTED
GROUP SOLVENCY
INSTRUMENDID, MILLE SUHTES AJUTISELT KOHALDATAKSE VARASEMALT KEHTINUD NÕUDEID: INSTRUMENDID, MIS EI OLE RIIGIABI
GROUP SOLVENCY: INFORMATION ON AFFILIATES - TOTAL
KONSOLIDEERIMISGRUPI MAKSEVÕIME
CREDIT RISK
KREDIIDIRISK
CREDIT RISK: EQUITY - IRB APPROACHES TO CAPITAL REQUIREMENTS
KREDIIDIRISK: OMAKAPITALI INVESTEERINGUD – SISEREITINGUTE MEETODI KOHASED OMAVAHENDITE NÕUDED.
CREDIT RISK: EQUITY - IRB APPROACHES TO CAPITAL REQUIREMENTS.
RISKIPARAMEETRITEL PÕHINEVA MEETODI KOHASE KOGURISKIPOSITSIOONI JAOTUS VÕLGNIKU REITINGUKLASSIDE LÕIKES
BREAKDOWN OF TOTAL EXPOSURES UNDER THE PD/LGD APRROACH BY OBLIGOR GRADES:
ARVELDUS-/ÜLEKANDERISK
SETTLEMENT/DELIVERY RISK
KREDIIDIRISK: VÄÄRTPABERISTAMINE – STANDARDMEETODI KOHASED OMAVAHENDITE NÕUDED
CREDIT RISK: SECURITISATIONS - STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS
KREDIIDIRISK: VÄÄRTPABERISTAMINE – SISEREITINGUTE MEETODI KOHASED OMAVAHENDITE NÕUDED
CREDIT RISK: SECURITISATIONS - IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS
ÜKSIKASJALIK TEAVE VÄÄRTPABERISTAMISTE KOHTA
DETAILED INFORMATION ON SECURITISATIONS
OPERATSIOONIRISK
OPERATIONAL RISK
OPERATSIOONIRISK: KAHJUD JA HÜVITUSED
OPERATIONAL RISK: LOSSES AND RECOVERIES
OPERATSIOONIRISK: KAHJUD JA HÜVITUSED ÄRILIINIDE JA JUHTUMILIIKIDE LÕIKES EELMISEL AASTAL
OPERATIONAL RISK: LOSSES AND RECOVERIES BY BUSINESS LINES AND EVENT TYPES IN THE LAST YEAR
OPERATSIOONIRISK: SUURED KAHJUJUHTUMID
OPERATIONAL RISK: LARGE LOSS EVENTS
TURURISK
MARKET RISK
TURURISK: STANDARDMEETODIKOHANE KAUBELDAVATE VÕLAINSTRUMENTIDE POSITSIOONIRISK
MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISKS IN TRADED DEBT INSTRUMENTS
TURURISK: STANDARDMEETODIKOHANE VÄÄRTPABERISTAMISTE SPETSIIFILINE RISK
MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK IN SECURITISATIONS
TURURISK: STANDARDMEETODIKOHANE KORRELATSIOONIL PÕHINEVA KAUPLEMISPORTFELLI SPETSIIFILINE RISK
MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK IN THE CORRELATION TRADING PORTFOLIO
TURURISK: STANDARDMEETODIKOHANE OMAKAPITALI INSTRUMENTIDE POSITSIOONIRISK
MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISK IN EQUITIES
TURURISK: STANDARDMEETODIKOHANE VALUUTARISK
MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR FOREIGN EXCHANGE RISK
TURURISK: STANDARDMEETODITE KOHASED KAUBAPOSITSIOONID
MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR COMMODITIES
TURURISKI SISEMUDELI MEETODID
MARKET RISK INTERNAL MODELS
KREDIIDIVÄÄRTUSE KORRIGEERIMISE RISK
CREDIT VALUE ADJUSTMENT RISK
USALDUSVÄÄRNE HINDAMINE
PRUDENT VALUATION
USALDUSVÄÄRNE HINDAMINE: ÕIGLASES VÄÄRTUSES HINNATAVAD VARAD JA KOHUSTUSED
PRUDENT VALUATION: FAIR-VALUED ASSETS AND LIABILITIES
USALDUSVÄÄRNE HINDAMINE: PÕHIMEETOD
PRUDENT VALUATION: CORE APPROACH
USALDUSVÄÄRNE HINDAMINE: MUDELIRISKIGA SEOTUD AVA
PRUDENT VALUATION: MODEL RISK AVA
USALDUSVÄÄRNE HINDAMINE: KONTSENTREERITUD POSITSIOONIDEGA SEOTUD AVA
PRUDENT VALUATION: CONCENTRATED POSITIONS AVA
RISKIPOSITSIOONID VALITSEMISSEKTORI SUHTES
GENERAL GOVERNMENTS EXPOSURES
RISKIPOSITSIOONID VALITSEMISSEKTORI SUHTES VASTASPOOLE RIIKIDE KAUPA
GENERAL GOVERNMENTS EXPOSURES BY COUNTRY OF THE COUNTERPARTY
C 01.00 – OMAVAHENDID (CA1)
C 01.00 - OWN FUNDS (CA1)
Rida
Amount
ESIMESE TASEME OMAVAHENDID
Paid up capital instruments
millest: ametiasutuste poolt hädaolukorras märgitavad kapitaliinstrumendid
Of which: Capital instruments subscribed by public authorities in emergency situations
Memokirje: mitteaktsepteeritavad kapitaliinstrumendid
Memorandum item: Capital instruments not eligible
Ülekurss
Share premium
(–) Enda esimese taseme põhiomavahenditesse kuuluvad instrumendid
(-) Own CET1 instruments
(–) Otsesed osalused esimese taseme põhiomavahenditesse kuuluvates instrumentides
(-) Direct holdings of CET1 instruments
(–) Kaudsed osalused esimese taseme põhiomavahenditesse kuuluvates instrumentides
(-) Indirect holdings of CET1 instruments
(–) Sünteetilised osalused esimese taseme põhiomavahenditesse kuuluvates instrumentides
(-) Synthetic holdings of CET1 instruments
(–) Tegelikud või tingimuslikud kohustused osta enda esimese taseme põhiomavahenditesse kuuluvaid instrumente
Profit or loss attributable to owners of the parent
(–) Mitteaktsepteeritav osa vahekasumist või aastakasumist
Adjustments to CET1 due to prudential filters
(–) Väärtpaberistatud varadest tulenev omakapitali suurenemine
Cumulative gains and losses due to changes in own credit risk on fair valued liabilities
Õiglase väärtuse muutustest tulenev kasu või kahju, mis on tingitud tuletisinstrumentidest tulenevate kohustustega seonduvast krediidiasutuse või investeerimisühingu enda krediidiriskist
Fair value gains and losses arising from the institution's own credit risk related to derivative liabilities
(–) Usaldusväärse hindamise nõuetest tulenev väärtuse korrigeerimine
(-) Value adjustments due to the requirements for prudent valuation
(–) Firmaväärtus
(-) Goodwill
(–) Immateriaalse varana kajastatav firmaväärtus
(-) Goodwill accounted for as intangible asset
(–) Firmaväärtus, mida võetakse arvesse oluliste investeeringute hindamisel
Deferred tax liabilities associated to goodwill
(–) Muu immateriaalne vara
(-) Other intangible assets
(–) Muu immateriaalne vara enne edasilükkunud tulumaksu kohustuste mahaarvamist
Deferred tax liabilities associated to other intangible assets
(–) Tulevasel kasumlikkusel põhinev edasilükkunud tulumaksu vara, mis ei tulene ajutistest erinevustest, pärast seotud tulumaksu kohustuste mahaarvamist
(-) Deferred tax assets that rely on future profitability and do not arise from temporary differences net of associated tax liabilities
(–) Sisereitingute meetodil põhinev krediidiriskiga korrigeerimiste puudujääk võrreldes oodatava kahjuga
(-) IRB shortfall of credit risk adjustments to expected losses
(–) Kindlaksmääratud hüvitisega pensionifondi varad
Defined benefit pension fund assets which the institution has an unrestricted ability to use
(–) Vastastikune ristosalus esimese taseme põhiomavahendites
(-) Reciprocal cross holdings in CET1 Capital
(–) Täiendavate esimese taseme omavahendite kirjetest tehtavate mahaarvamiste summa, mis ületab täiendavaid esimese taseme omavahendeid
(-) Excess of deduction from AT1 items over AT1 Capital
(-) Väljaspool finantssektorit olev oluline osalus, mille suhtes võib alternatiivina kohaldada riskikaalu 1250 %
(-) Qualifying holdings outside the financial sector which can alternatively be subject to a 1250 % risk weight
(–) Väärtpaberistamise positsioonid, mille suhtes võib alternatiivina kohaldada riskikaalu 1250 %
(-) Securitisation positions which can alternatively be subject to a 1250 % risk weight
(-) Reguleerimata väärtpaberiülekanded, mille suhtes võib alternatiivina kohaldada riskikaalu 1250 %
(-) Free deliveries which can alternatively be subject to a 1250 % risk weight
(-) Positsioonid, mis kuuluvad kogumisse, mille riskikaalu krediidiasutus või investeerimisühing ei saa sisereitingute meetodi kohaselt määrata ja mille suhtes võib alternatiivina kohaldada riskikaalu 1250 %