natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Other commitments are the items in Annex I to CRR that are not included in the previous categories.
Kui riskipositsioon kliendi suhtes koosneb mitmest eraldi suhtest, esitatakse iga riskipositsiooni osa koos kogu tagasimaksmata summaga prognoositavale järelejäänud tähtajale vastavas tähtajaklassis.
The exposure value of a single legal obligation arising from the contractual cross-product netting agreement with a counterparty of the institution shall be reported in this column.
Instrumendid, millel ei ole kindlaksmääratud lõpptähtaega, nagu omavahendid, kajastatakse veerus „Määramata lõpptähtaeg“.
120-180
Riskipositsiooni eeldatav lõpptähtaeg kajastatakse nii otsese kui ka kaudse riskipositsiooni puhul.
Indirect exposures
Otseste riskipositsioonide puhul tuleb võlainstrumentide ja tuletisinstrumentide eeldatavate summade jaotamisel erinevatesse selle vormi tähtajaklassidesse lähtuda lõpptähtajal põhinevale meetodile tugineva täiendavate likviidsuse näitajate vormi juhistest (vt käesoleva määruse XXIII lisa).
Article 403 of CRR.
Bilansiväliste kirjete puhul kasutatakse eeldatavate summade jaotamisel tähtajaklassidesse seotud riski lõpptähtaega.
According to Article 403 of CRR, a credit institution may use the substitution approach where an exposure to a client is guaranteed by a third party, or secured by collateral issued by a third party.
Täpsemalt tähendab see tuleviku hoiustamistehingute puhul hoiuse tähtaja struktuuri, finantsgarantiide puhul alusvaraks oleva finantsinstrumendi tähtaja struktuuri, siduvate laenuandmiskohustuste kasutamata vahendite puhul laenu tähtaja struktuuri ning muude siduvate kohustuste puhul siduva kohustuse tähtaja struktuuri.
The institution shall report in this block of columns the amounts of the direct exposures that are re-assigned to the guarantor or the issuer of collateral provided that the latter would be assigned an equal or lower risk weight than the risk weight which would be applied to the third party under Part Three, Title II, Chapter 2 of CRR.
Kaudsete riskipositsioonide puhul lähtutakse tähtajaklassidesse jaotamisel otsest riskipositsiooni genereerivate tagatud tegevuste tähtajast.
The protected reference original exposure (direct exposure) shall be deducted from the exposure to the original borrower in the columns of “Eligible credit risk mitigation techniques”.
Kui riskipositsiooni või riskipositsiooni osa tuleb käsitleda makseviivituses olevana ja seda kajastatakse sellena vormides C 28.00 (LE 2, veerg 050) ja C 29.00 (LE 3, veerg 060), tuleb makseviivituses oleva riskipositsiooni oodatav äravool määrata järgmiselt vastavatesse tähtajaklassidesse.
The indirect exposure shall increase the exposure to the guarantor or issuer of collateral via substitution effect.
Kui aruandval üksusel on makseviivitusest hoolimata riskipositsiooniga seotud oodatavate tagasimaksete selge graafik, määrab ta tagasimaksed vastavatesse tähtajaklassidesse.
This shall apply also to guarantees given within a group of connected clients.
Kui aruandval üksusel ei ole selget ülevaadet sellest, millal makseviivituses summad tagasi makstakse (kui üldse), määrab ta need kategooriasse „Määramata lõpptähtaeg“.
The institution shall report the original amount of the indirect exposures in the column that corresponds to the type of direct exposure guaranteed or secured by collateral such as, when the direct exposure guaranteed is a debt instrument, the amount of “Indirect exposure” assigned to the guarantor shall be reported under the column “Debt instruments”.
C 31.00 – Tähtajaklassid, mis on seotud kümne suurima riskide kontsentreerumisega krediidiasutuste või investeerimisühingute suhtes ning kümne suurima riskide kontsentreerumisega reguleerimata finantssektori ettevõtjate suhtes: andmed riskipositsioonide kohta omavahel seotud klientide rühmadesse kuuluvate üksikklientide suhtes (vorm LE5)
Exposures arising from credit-linked notes shall also be reported in this block of columns, according to Article 399 of CRR.
Vormil LE5 esitab krediidiasutus või investeerimisühing andmed üksikvastaspoolte kohta, kes kuuluvad omavahel seotud klientide rühmadesse, mis on kajastatud vormi LE4 ridadel.
See column 060.
Veerud 010 ja 020 moodustavad koos rea tunnuse ning see tunnus on tabeli iga rea puhul kordumatu.
See column 070.
Vt vormi LE3 veerg 010.
See column 080.
Vt vormi LE3 veerg 020.
The value of these columns shall be the nominal value before any reduction of specific credit risk adjustments and conversion factors are applied.
030–260
See column 090.
Riskipositsioonide tähtajaklassid
See column 100.
Vt vormi LE4 veerud 020–050.“
See column 110.
V LISA
Additional exposures arising from transactions where there is an exposure to underlying assets
„XI LISA
Article 390(7) of CRR.
FINANTSVÕIMENDUSE ARUANDLUS
Additional exposures that arise from transactions where there is an exposure to underlying assets.
Vormide pealkirjastamise ja muud põhimõtted
(-) Value adjustments and provisions
Vormide pealkirjastamine
Articles 34, 24, 110 and 111 of CRR.
Nummerdamise põhimõtted
Value adjustment and provisions included in the corresponding accounting framework (Directive 86/635/EEC or Regulation (EC) No 1606/2002) that affect the valuation of exposures according to Articles 24 and 110 of CRR.
Märgi põhimõtted
Value adjustments and provisions against the gross exposure given in column 040 shall be reported in this column.
Struktuur ja sagedus
(-) Exposures deducted from own funds
Valemid finantsvõimenduse määra arvutamiseks
Article 390(6)(e) of CRR.
Olulisuse piirmäärad tuletisinstrumentide puhul
Exposures deducted from own funds, which shall be included in the different columns of Total original exposure, shall be reported.
C 47.00 – Finantsvõimenduse määra arvutamine (LRCalc)
210-230
C 40.00 – Riskipositsiooni näitaja alternatiivne käsitlus (LR1)
Exposure value before application of exemptions and CRM
C 41.00 – Bilansilised ja bilansivälised kirjed – riskipositsioonide täiendav jaotus (LR2)
Article 394(1)(b) of CRR.
C 42.00 – Kapitali alternatiivne määratlus (LR3)
Institutions shall report the exposure value before taking into account the effect of the credit risk mitigation, where applicable.
C 43.00 – Finantsvõimenduse määra riskipositsiooni näitaja komponentide alternatiivne jaotus (LR4)
The exposure value to be reported in this column shall be the amount used for determining whether an exposure is a large exposure according to the definition in Article 392 of CRR.
C 44.00 – Üldine teave (LR5)
This shall include the original exposure after subtracting value adjustments and provisions and the amount of the exposures deducted from own funds.
Käesolevas lisas on sätestatud täiendavad juhised käesoleva määruse X lisas sisalduvate vormide (LR – leverage ratio) täitmiseks.
Of which: Non-trading book
Raamistik koosneb kokku kuuest vormist:
The amount of the non-trading book from the total exposure before exemptions and CRM.
C 47.00: Finantsvõimenduse määra arvutamine (LRCalc): Finantsvõimenduse määra arvutamine
% of eligible capital
C 40.00: Finantsvõimenduse määra vorm 1 (LR1): Riskipositsiooni näitaja alternatiivne käsitlus
Articles 4(1)(71)(b) and 395 of CRR.
C 41.00: Finantsvõimenduse määra vorm 2 (LR2): Bilansilised ja bilansivälised kirjed – riskipositsioonide täiendav jaotus
The amount that shall be reported is the percentage of the exposure value before application of exemptions and CRM related to the eligible capital of the institution, as defined in Article 4(1)(71)(b) of CRR.
C 42.00: Finantsvõimenduse määra vorm 3 (LR3): Kapitali alternatiivne määratlus
240-310
C 43.00: Finantsvõimenduse määra vorm 4 (LR4): Finantsvõimenduse määra riskipositsiooni näitaja komponentide jaotus ning
(-) Eligible credit risk mitigation (CRM) techniques
C 44.00: Finantsvõimenduse määra vorm 5 (LR5): Üldine teave.
Articles 399 and 401 to 403 of CRR.
Iga vormi puhul on esitatud viited õigussätetele ja täiendav üksikasjalik teave aruandluse üldisemate aspektide kohta.
CRM techniques as defined in Article 4(1)(57) of CRR.
Vormide veergudele, ridadele ja andmeväljadele viitamisel on käesolevas dokumendis aluseks võetud järgmistes punktides kirjeldatud nummerdamise põhimõtted.
For the purposes of this reporting, the CRM techniques recognised in Part Three, Title II, Chapter 3 and 4, of CRR shall be used in accordance with Articles 401 to 403 of CRR.
Tärni kasutatakse tervele reale või veerule viitamiseks.
CRM techniques may have three different effects in the LE regime: substitution effect; funded credit protection other than substitution effect; and real estate treatment.
Kui ühe vormi sees tehtavate valideerimiste korral kasutatakse ainult selles vormis sisalduvaid andmepunkte, siis vormile märkes ei viidata: rida;veerg.
(-) Substitution effect of eligible credit risk mitigation techniques
Finantsvõimenduse aruandluses viitab „millest“ kirjele, mis on kõrgema taseme riskipositsiooni kategooria alajaotis, ning „memokirje““ eraldi kirjele, mis ei ole riskipositsiooni klassi alajaotis.
The amount of funded and unfunded credit protection that shall be reported in these columns shall correspond to the exposures guaranteed by a third party, or secured by collateral issued by a third party, where the institution decides to treat the exposure as incurred with the guarantor or the issuer of collateral.
Aruandluses on kohustuslik näidata mõlemat liiki andmeväljad, kui ei ole sätestatud teisiti.
(-) Debt instruments
Käesolevas lisas ja sellega seotud vormides kasutatakse järgmisi lühendeid:
(-) Equity instruments
a.
(-) Derivatives
CRR tähistab kapitalinõuete määrust ehk määrust (EL) nr 575/2013;
270-290
b.
(-) Off balance sheet items
SFT tähistab väärtpaberite kaudu finantseerimise tehingut, st repotehingut, väärtpaberite või kaupade laenuks andmise või võtmise tehingut, pika arveldustähtajaga tehingut ja võimenduslaenu tehingut määruse (EL) nr 575/2013 tähenduses;
The value of these columns shall be without application of conversion factors.
c.
(-) Loan commitments
CRM tähistab krediidiriski maandamist.
(-) Financial guarantees
Kõik summad esitatakse positiivsete arvudena.
(-) Other commitments
Erandiks on andmeväljadel LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010, LR3;040;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 ja LR3;085;010 esitatavad summad.
(-) Funded credit protection other than substitution effect
Seega tuleks tähele panna, et andmeväljad LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 ja LR3;085;010 saavad olla vaid negatiivse väärtusega.
Article 401 of CRR.
Lisaks tuleks tähele panna, et andmeväljad LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010 ja LR3;040;010 saavad olla vaid positiivse väärtusega (välja arvatud äärmuslikel juhtudel).
The institution shall report the amounts of funded credit protection, as defined in Article 4(1)(58) of CRR, that are deducted from the exposure value due to the application of Article 401 of CRR.
Finantsvõimenduse määra vorm koosneb kahest osast.
(-) Real estate
A osa sisaldab kõiki finantsvõimenduse määra arvutamiseks kasutatavaid andmekirjeid, mille krediidiasutused ja investeerimisühingud esitavad pädevatele asutustele kapitalinõuete määruse artikli 430 lõike 1 esimese lõigu kohaselt, ning B osa sisaldab kõiki andmekirjeid, mille krediidiasutused ja investeerimisühingud esitavad kapitalinõuete määruse artikli 430 lõike 1 teise lõigu kohaselt (st mida on vaja kapitalinõuete määruse artiklis 511 osutatud aruande jaoks).
Article 402 of CRR.
Käesoleva rakendusliku tehnilise standardi jaoks andmete koondamisel võtavad krediidiasutused ja investeerimisühingud arvesse usaldusvarade käsitlemist vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 429 lõikele 13.
The institution shall report the amounts deducted from the exposure value due to the application of Article 402 of CRR.
Finantsvõimenduse määr põhineb kapitalinäitajal ja kogu riskipositsiooni näitajal, mille saab arvutada A osa andmeväljadega.
(-) Amounts exempted
Finantsvõimenduse määr – täielikult rakendatud määratlus = LRCalc;310;010/LRCalc;290;010
Article 400 of CRR.
Finantsvõimenduse määr – üleminekuperioodil rakendatav määratlus = LRCalc;320;010/LRCalc;300;010
The institution shall report the amounts exempted from the LE regime.
Selliste krediidiasutuste ja investeerimisühingute aruandluskoormuse vähendamiseks, kelle tuletisinstrumentidest tulenevad riskid on väikesed, hinnatakse tuletisinstrumentidest tulenevate riskipositsioonide suhtelist tähtsust võrreldes finantsvõimenduse määra koguriskipositsiooniga järgmiste näitajate abil.
330-350
Krediidiasutused ja investeerimisühingud arvutavad need näitajad järgmiselt:
Exposure value after application of exemptions and CRM
Kus kogu riskipositsiooni näitaja on võrdne järgnevaga: LRCalc;290;010.
Article 394(1)(d) of CRR.
Tinglik koguväärtus, millele tuletisinstrumendid viitavad = LR1; 010;070.
The institution shall report the exposure value after taking into account the effect of the exemptions and credit risk mitigation calculated for the purpose of Article 395(1) of CRR.
Selle andmevälja peavad krediidiasutused ja investeerimisühingud aruandes alati täitma.
This column shall include the amount to be taken into account in order to comply with the large exposures limit set out in Article 395 of CRR.
Krediidituletisinstrumentide maht = LR1;020;070 + LR1;050;070.
The institution shall report the total exposure after application of exemptions and after taking into account the effect of CRM belonging to the non-trading book.
Need andmeväljad peavad krediidiasutused ja investeerimisühingud aruandes alati täitma.
The institution shall report the percentage of the exposure value after application of exemptions and CRM related to the eligible capital of the institution, as defined in Article 4(1)(71)(b) of CRR.
Krediidiasutused ja investeerimisühingud peavad järgmisel aruandeperioodil täitma punktis 14 osutatud andmeväljad juhul, kui täidetud on üks järgmistest tingimustest:
010-360
punktis 7 osutatud tuletisinstrumentide osakaal on kahel järjestikusel aruandekuupäeval rohkem kui 1,5 %;
The institution shall report in template LE3 the data of the individual clients belonging to the groups of connected clients included in the rows of template LE2.
punktis 7 osutatud tuletisinstrumentide osakaal ületab 2,0 %.
Columns 010 and 020 are a composite row identifier, and together must be unique for each row in the table.
Krediidiasutused ja investeerimisühingud, kelle puhul punktis 9 määratletud tinglik koguväärtus, millele tuletisinstrumendid viitavad, ületab 10 miljardit eurot, peavad täitma punktis 14 osutatud andmeväljad ka juhul, kui nende tuletisinstrumentide osakaal ei vasta punktis 11 kirjeldatud tingimustele.
The code of the individual counterparty belonging to the groups of connected clients shall be reported.
Krediidiasutused ja investeerimisühingud peavad täitma punktis 15 osutatud andmeväljad juhul, kui täidetud on vähemalt üks järgmine tingimus:
Group code
punktis 10 osutatud krediidituletisinstrumentide maht on kahel järjestikusel aruandekuupäeval rohkem kui 300 miljonit eurot;
If a unique code for a group of connected clients is available at national level, this code shall be reported.
punktis 10 osutatud krediidituletisinstrumentide maht ületab 500 miljonit eurot.
Where there is no unique code at the national level, the code that shall be reported shall be the code used for reporting exposures to the Group of Connected clients in C 28.00 (LE2).
Punkti 11 kohaselt peavad krediidiasutused ja investeerimisühingud täitma järgmised aruande andmeväljad: LR1;010;010, LR1;010;020, LR1;010;050, LR1;020;010, LR1;020;020, LR1;020;050, LR1;030;050, LR1;030;070, LR1;040;050, LR1;040;070, LR1;050;010, LR1;050;020, LR1;050;050, LR1;060;010, LR1;060;020, LR1;060;050 ja LR1;060;070.
Where a client belongs to several groups of connected clients, it shall be reported as a member of all the groups of connected clients.
Punkti 13 kohaselt peavad krediidiasutused ja investeerimisühingud täitma järgmised aruande andmeväljad: LR1;020;075, LR1;050;075 ja LR1;050;085.
See column 030 of template LE2.
C 47.00 – Finantsvõimenduse määra arvutamine (LRCalc)
Type of connection
Aruandevormi sellesse ossa koondatakse andmed, mis on vajalikud kapitalinõuete määruse artiklites 429, 429a ja 429b määratletud finantsvõimenduse määra arvutamiseks.
The type of connection between the individual entity and the group of connected clients shall be specified by using either:
Krediidiasutused ja investeerimisühingud esitavad finantsvõimenduse määra kohta aruandeid kord kvartalis.
“a” within the meaning of Article 4(1)(39)(a) of CRR (control); or
Igas kvartalis viitab aruandekuupäeva väärtus vastava kvartali kolmanda kuu viimase kalendripäeva väärtusele.
“b” within the meaning of Article 4(1)(39)(b) of CRR (interconnectedness).
Krediidiasutused ja investeerimisühingud esitavad andmeväljad 010;010 kuni 030;010, 060;010, 090;010, 110;010 ja 150;010 kuni 190;010, nagu andmeväljadel 050;010, 080;010, 100;010, 120;010 ja 220;010 viidatud erandid ei kehtiks.
050-360
Krediidiasutused ja investeerimisühingud esitavad andmeväljad 010;010 kuni 240;010, nagu andmeväljadel 250;010 ja 260;010 viidatud erandid ei kehtiks.
When financial instruments in template LE2 are provided to the whole group of connected clients they shall be allocated to the individual counterparties in template LE3 in accordance with the business criteria of the institution.
Iga summa, mis suurendab omavahendite summat või finantsvõimenduse määra riskipositsiooni väärtust, kajastatakse aruandes positiivse arvuna.
The remaining instructions are the same as for template LE2.
Seevastu iga summa, mis vähendab omavahendite kogusummat või finantsvõimenduse määra riskipositsiooni väärtust, kajastatakse aruandes negatiivse arvuna.
C 30.00 — Maturity buckets of the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities (template LE 4)
Rida ja veerg
The code is a row identifier and must be unique for each row in the table.
Riskipositsiooni väärtused
See column 010 of template LE1.
SFT-d: riskipositsioon vastavalt CRR artikli 429 lõigetele 5 ja 8
020-250
Kapitalinõuete määruse artikli 429 lõike 5 punkt d ja artikli 429 lõige 8.
Maturity buckets of the exposure
Väärtpaberite kaudu finantseerimise tehingute riskipositsioon, mis on arvutatud vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 429 lõike 5 punktile d ja lõikele 8.
Article 394(2)(e) of CRR
Krediidiasutused ja investeerimisühingud võtavad sellel andmeväljal arvesse tehinguid artikli 429b lõike 6 punkti c kohaselt.
The institution shall report this information for the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities.
Krediidiasutused ja investeerimisühingud ei kajasta sellel andmeväljal raha, mis saadakse, ega mis tahes väärtpabereid, mis antakse vastaspoolele eespool nimetatud tehingute kaudu ja mille bilansis kajastamist jätkatakse (st mille puhul raamatupidamisarvestuses kajastamise lõpetamise kriteeriumid ei ole täidetud).
The maturity buckets are defined with a monthly interval up to one year, with a quarterly interval from one year up to three years and with larger intervals from three years onwards.
Selle asemel kajastavad krediidiasutused ja investeerimisühingud neid kirjeid andmeväljal 190,010.
Each exposure value before application of exemptions and CRM (column 210 of LE2 template) shall be reported with the whole outstanding amount in the respective maturity bucket of its expected residual maturity.
Krediidiasutused ja investeerimisühingud ei võta sellel andmeväljal arvesse vahendatud väärtpaberite kaudu finantseerimise tehinguid, mille puhul krediidiasutus või investeerimisühing pakub kliendile või vastaspoolele kahjuhüvitist või garantiid, mis piirdub kliendi poolt laenuksantud väärtpaberi või raha väärtuse ja laenuvõtja antud tagatise väärtuse vahelise erinevusega, nagu on sätestatud kapitalinõuete määruse artikli 429b lõike 6 punktis a.
In case of several separate relationships constituting an exposure to a client, each of these parts of the exposure shall be reported with the whole outstanding amount in the respective maturity bucket of its expected residual maturity.
SFT-d: vastaspoole krediidiriski lisand
Instruments which do not have a fixed maturity, like equity, shall be included in the column “undefined maturity”.
Kapitalinõuete määruse artikli 429b lõige 1
The expected maturity of the exposure shall be reported for both direct and indirect exposures.
Väärtpaberite kaudu finantseerimise tehingute, kaasa arvatud bilansivälised tehingud, vastaspoole krediidiriskist tulenev lisand, mis määratakse kindlaks kapitalinõuete määruse artikli 429b lõigete 2 või 3 kohaselt, nagu on asjakohane.
For direct exposures, when allocating expected amounts of debt instruments and derivatives into the different maturity buckets of this template, the instructions of the maturity ladder template of the additional metrics on liquidity shall be used (see Annex XXIII to this Regulation).
SFT-de suhtes kohaldatav erand: lisand vastavalt CRR artikli 429b lõikele 4 ja artiklile 222
In the case of off-balance sheet items, the maturity of the underlying risk shall be used in the allocation of expected amounts to maturity buckets.
Kapitalinõuete määruse artikli 429b lõige 4 ja artikkel 222
More specifically, for forward deposits that means the maturity structure of the deposit; for financial guarantees, the maturity structure of the underlying financial asset; for undrawn facilities of loan commitments, the maturity structure of the loan; and for other commitments, the maturing structure of the commitment.
Väärtpaberite kaudu finantseerimise tehingute, kaasa arvatud bilansivälised tehingud, riskipositsiooni väärtus, mis on arvutatud kapitalinõuete määruse artikli 222 kohaselt, tingimusel et kohaldatava riskikaalu alampiir on 20 %.
In the case of indirect exposures, the allocation into maturity buckets shall be based on the maturity of the guaranteed operations which generate the direct exposure.
Krediidiasutused ja investeerimisühingud võtavad sellel andmeväljal arvesse tehinguid kapitalinõuete määruse artikli 429b lõike 6 punkti c kohaselt.
In case an exposure or a part of an exposure is to be regarded as defaulted and is reported as such in template C 28.00 (LE 2, column 050) and C 29.00 (LE 3, column 060), the expected run-off of the defaulted exposure must be allocated to the respective maturity buckets as follows:
Krediidiasutused ja investeerimisühingud ei võta sellel andmeväljal arvesse tehinguid, mille puhul finantsvõimenduse määra riskipositsiooni väärtuse lisand määratakse kindlaks kapitalinõuete määruse artikli 429b lõikes 1 sätestatud meetodil.
When the reporting entity, in spite of the default, has a clear calendar of expected repayments of the exposure, it shall allocate them into the respective buckets accordingly.
Vahendatud SFT-de vastaspoole krediidirisk vastavalt CRR artikli 429b lõikele 6
When the reporting entity does not have a reasoned view of when defaulted amounts will be repaid (if ever), it shall allocate them into the category “undefined maturity”.
Kapitalinõuete määruse artikli 429b lõike 6 punkt a ning lõiked 2 ja 3