natgillin/translations-raw huggingface dataset:
loans which have become negotiable on an organised market, i.e. traded loans, provided that there is evidence of secondary market trading, including the existence of market makers, and frequent pricing of the financial asset, such as demonstrated by bid-offer spreads.
allutatud võlg laenu kujul: allutatud võlainstrumendid annavad emiteerinud asutuse vastu allutatud nõude, mida võib kasutada alles siis, kui kõik kõrgema järgu nõuded on rahuldatud, andes neile „Omandiväärtpaberite“ teatud omadused.
Where these criteria are not fulfilled they should be classified under category 3 ‘Loans’ (see also ‘traded loans’ in the same category),
Statistikas liigitatakse allutatud laen finantsinstrumendi olemuse järgi kas „Laenude“ või „Võlaväärtpaberite“ alla.
subordinated debt in the form of debt securities (see also ‘subordinated debt in the form of loans’ in category 3 ‘Loans’).
Kui kõiki pensionifondide hallatavaid allutatud laene esitatakse statistikas ühe arvuna, tuleb see arv esitada liigis „Võlaväärtpaberid“, kuna allutatud laenud esinevad enamasti võlaväärtpaberite, mitte laenude kujul;
Securities lent out under securities lending operations or sold under a repurchase agreement remain on the original owner's balance sheet (and are not to be recorded in the balance sheet of the temporary acquirer) where there is a firm commitment to reverse the operation, and not simply an option to do so.
pöördtehingutest tulenevad nõuded või väärtpaberite laenamine sularaha tagatisel (ainult juhul, kui tehingupool ei ole hoiuseid kaasav ettevõte (ESA 2010, punkt 5.130): sularaha vastaskirje arvel tehtud makse andmeesitajatelt ostetud väärtpaberite eest teatava hinnaga ja samade või sarnaste väärtpaberite sama hinnaga tagasimüügi kohustusega kindlaksmääratud hinnaga kindlaksmääratud kuupäeval; või väärtpaberite laen sularaha tagatisel.
Where the temporary acquirer sells the securities received, this sale must be recorded as an outright transaction in securities and entered in the balance sheet of the temporary acquirer as a negative position in the securities portfolio.
Siia liiki ei kuulu pensionifondide poolt hoiustatud varad (kuuluvad 1. liiki).
Loans
Omandiväärtpaberid
For the purposes of the reporting scheme, this category consists of funds lent by PFs to borrowers, or loans acquired by PFs, which are either evidenced by non-negotiable documents or not evidenced by documents.
Finantsvara, mis esindab omandiõigust ettevõttes või kvaasikorporatiivses ettevõttes.
It includes the following items:
Põhimõtteliselt annab see finantsvara selle omanikule õiguse saada osa ettevõtte või kvaasikorporatiivse ettevõtte kasumist ning likvideerimise korral osa jagamisele kuuluvast netovarast.
holdings of non-negotiable securities: holdings of debt securities which are not negotiable and cannot be traded on secondary markets,
Siia liiki kuuluvad noteeritud ja noteerimata aktsiad ja muud omandiväärtpaberid.
traded loans: loans that have de facto become negotiable are classified under the category ‘Loans’ provided that there is no evidence of secondary market trading.
Väärtpaberite laenutehingute alusel välja laenatud või tagasiostulepingute alusel müüdud omandiväärtpabereid käsitletakse 2. liigi „Võlaväärtpaberid“ kohaselt.
Otherwise they are classified as debt securities (category 2),
Noteeritud aktsiad
subordinated debt in the form of loans: subordinated debt instruments provide a subsidiary claim on the issuing institution that can only be exercised after all claims with a higher status have been satisfied, giving them some of the characteristics of equity.
Börsinimekirjadesse kantud omandiväärtpaberid.
For statistical purposes, subordinated debt is classified as either ‘loans’ or ‘debt securities’ according to the nature of the instrument.
See börs võib olla tunnustatud väärtpaberibörs või järelturg mis tahes muus vormis.
Where a PF's holdings of all forms of subordinated debt are identified as a single figure for statistical purposes, this figure is to be classified under the category ‘debt securities’, on the grounds that subordinated debt is predominantly constituted in the form of debt securities, rather than as loans,
Noteeritud aktsiaid nimetatakse ka noteeritud hindadega aktsiateks.
claims under reverse repos or securities borrowing against cash collateral (this applies only if the counterparty is not a deposit-taking corporation (ESA 2010, paragraph 5.130)): counterpart of cash paid out in exchange for securities purchased by reporting agents at a given price under a firm commitment to resell the same or similar securities at a fixed price on a specified future date, or securities borrowing against cash collateral.
Noteerimata aktsiad
This category excludes assets in the form of deposits placed by PFs (which are included in category 1).
Noteerimata aktsiad on börsinimekirja kandmata omandiväärtpaberid.
Equity
Muud omandiväärtpaberid
Financial assets that represent ownership rights in corporations or quasi-corporations.
Muud omandiväärtpaberid hõlmab omandiväärtpaberite liike, mis ei ole noteeritud aktsiad ega noteerimata aktsiad
Such financial assets generally entitle the holders to a share in the profits of the corporations or quasi-corporations, and to a share in their net assets in the event of liquidation.
Investeerimisfondide aktsiad/osakud
This category includes listed and unlisted shares and other equity.
Siia liiki kuuluvad rahaturufondide (MMF) ja investeerimisfondide (v.a rahaturufondid) poolt emiteeritud aktsiate või osakute positsioonid.
Equity securities lent out under securities lending operations or sold under repurchase agreements are treated in accordance with category 2 ‘Debt securities’.
MMF aktsiad/osakud
Listed shares
Määruse (EL) nr 1071/2013 (EKP/2013/33) artiklis 2 määratletud MMFide poolt emiteeritud aktsiate või osakute positsioonid.
Equity securities listed on an exchange.
Investeerimisfondide (v.a MMF) aktsiad/osakud
The exchange may be a recognised stock exchange or any other form of secondary market.
Määruse (EL) nr 1073/2013 (EKP/2013/38) artiklis 1 määratletud investeerimisfondide (v.a MMF) poolt emiteeritud aktsiate või osakute positsioonid.
Listed shares are also referred to as quoted shares.
pensionifondide nõuded pensioniskeemide halduritele ESA 2010 punktide 5.186 ja 17.78 kohaselt;
Unlisted shares
pensionifondide finantsnõuded edasikindlustusseltside vastu, mis on seotud pensionieraldistega (edasikindlustusest sissenõutavad summad).
Unlisted shares are equity securities not listed on an exchange.
Tuletisinstrumendid
Other equity
Tuletisinstrumendid on finantsinstrumendid, mis on seotud konkreetse finantsinstrumendi, indikaatori või kaubaga, mille abil saab finantsturgudel konkreetsete finantsriskidega iseseisvalt kaubelda.
Other equity comprises all forms of equity other than listed shares and unlisted shares.
optsioonid;
Investment fund shares/units
aktsiaostutähed;
This category includes holdings of shares or units issued by money market funds (MMFs) and non-MMF investment funds (i.e. investment funds other than MMFs).
futuurid;
MMF shares/units
forvardlepingud;
Holdings of shares or units issued by MMFs as defined in Article 2 of Regulation (EU) No 1071/2013 (ECB/2013/33).
vahetuslepingud;
Non-MMF shares/units
krediididerivatiivid.
Holdings of shares or units issued by investment funds (IFs) other than MMFs as defined in Article 1 of Regulation (EU) No 1073/2013 (ECB/2013/38).
Tuletisinstrumendid kirjendatakse turuväärtuses bilansis brutosummana.
PFs' claims on pension managers as defined in ESA 2010, paragraphs 5.186 and 17.78,
Tuletisinstrumentide lepingud, millel on positiivsed turuväärtused, kirjendatakse bilansi varade poolel ja negatiivse turuväärtusega lepingud kohustuste poolel.
financial claims of PFs against reinsurance corporations connected with pension reserves (reinsurance recoverables).
Tuletisinstrumentide lepingutest tulenevaid tulevasi kohustusi bilansis brutosummana ei kirjendata.
Financial derivatives
Tuletisinstrumente võib kirjendada netosummana erinevaid väärtuse määramise meetodeid kasutades.
Financial derivatives are financial instruments linked to a specified financial instrument, indicator, or commodity, through which specific financial risks can be traded in financial markets in their own right.
Kui kättesaadavad on ainult netopositsioonid või kui positsioonid on kirjendatud muu kui turuväärtusega, kirjendatakse need positsioonid.
options,
See liik ei hõlma tuletisinstrumente, mida riigisiseste reeglite kohaselt bilansis ei kajastata.
warrants,
Muud saadavad/makstavad arved
futures,
See on bilansi varade poole jääknäitaja, millele osutatakse kui „Varad, mis ei ole mujal hõlmatud“.
forwards,
RKPd võivad nõuda selle liigi teatavate allkirjete aruandlust, näiteks:
swaps,
saadavad dividendid;
credit derivatives.
hoiustelt saadavad kogunenud intressid;
Financial derivatives are recorded at market value on the balance sheet on a gross basis.
laenudelt saadav kogunenud intress;
Individual derivative contracts with positive market values are recorded on the asset side of the balance sheet and contracts with negative market values on the liability side of the balance sheet.
võlaväärtpaberitelt saadav kogunenud intress;
Gross future commitments arising from derivative contracts should not be entered as on-balance-sheet items.
saadav kogunenud rent;
Financial derivatives may be recorded on a net basis according to different valuation methods.
saadavad summad, mis ei ole seotud pensionifondide põhitegevusega.
In the event that only net positions are available, or positions are recorded other than at market value, these positions are reported instead.
Mittefinantsvara
This category does not include financial derivatives that are not subject to on-balance-sheet recording according to national rules.
Materiaalne ja immateriaalne vara, mis ei ole finantsvara.
Other accounts receivable/payable
Siia kuuluvad eluruumid, muud hooned ja rajatised, masinad ja seadmed, väärisesemed ja intellektuaalomandiõigustega seotud tooted, nt arvutitarkvara ja andmebaasid.
This is the residual item on the asset side of the balance sheet, defined as ‘assets not included elsewhere’.
Saadud laenud
NCBs may require the reporting of specific sub-positions included in this category, such as:
PFde poolt kreeditoridele võlgnetavad summad, välja arvatud kaubeldavate väärtpaberite emissioonist tulenevad summad.
dividends receivable,
Siia liiki kuulub järgmine:
accrued interest receivable on deposits,
laenud: PFdele antud laenud, mis on tõendatud kas mittekaubeldavate dokumentidega või ei ole dokumentidega tõendatud;
accrued interest receivable on loans,
repod ja repolaadsed tehingud sularaha tagatisel: PFde poolt kindlaksmääratud hinnaga müüdud väärtpaberite eest saadud sularaha vastaskirje kohustusega osta samad või samalaadsed väärtpaberid teataval kuupäeval kindlaksmääratud hinna eest tagasi.
accrued interest receivable on debt securities,
Summad, mida PFd on saanud kolmandale isikule („ajutine omandaja“) üle antud väärtpaberite eest, tuleb liigitada siia, kui pöördtehing on kindel kohustus, mitte valikuvõimalus.
accrued rent receivable,
See tähendab, et kogu risk ja tulu tehingu aluseks olevate väärtpaberite suhtes jääb pensionifondidele;
amounts receivable which do not relate to the PF's main business.
väärtpaberite laenamise eest saadav sularaha tagatis: summad, mis on saadud kolmandatele isikutele ajutiselt sularahatagatise eest üle kantud väärtpaberite eest väärtpaberite laenutehingute alusel;
Non-financial assets
kulla ajutise üleandmise tehingute eest saadud sularahatagatis.
Tangible and intangible assets, other than financial assets.
Emiteeritud võlaväärtpaberid
This category includes dwellings, other buildings and structures, machinery and equipment, valuables, and intellectual property products such as computer software and databases.
PFde emiteeritud väärtpaberid, v.a omandiväärtpaberid, mis on tavaliselt järelturul vabalt kaubeldavad või mida on võimalik turul tasaarveldada ning mis ei anna omanikule emiteeriva asutuse suhtes omandiõigust.
Loans received
Vt 4. liik.
Amounts owed to creditors by the PF, other than those arising from the issue of negotiable securities.
Tehnilised reservid
This category consists of:
Kapital, mida PF peab hoidma, et täita poliisi omanike tulevasi pensioninõudeid.
loans: loans granted to the PFs which are either evidenced by non-negotiable documents or not evidenced by documents,
sellest pensioniõigused
repos and repo-type operations against cash collateral: counterpart of cash received in exchange for securities sold by the PF at a given price under a firm commitment to repurchase the same (or similar) securities at a fixed price on a specified future date.
Kapital, mida PF peab hoidma, et täita pensioniskeemide tulevasi nõudeid.
Amounts received by the PF in exchange for securities transferred to a third party (the ‘temporary acquirer’) are to be classified here where there is a firm commitment to reverse the operation and not merely an option to do so.
Pensioniõigused; sellest määratud sissemaksega pensioniskeemid
This implies that the PF retains all risks and rewards of the underlying securities during the operation,
Kapital, mida PF peab hoidma, et täita määratud sissemaksega poliisi omanike tulevasi pensioninõudeid.
cash collateral received in exchange for securities lending: amounts received in exchange for securities temporarily transferred to a third party in the form of securities lending operations against cash collateral,
Määratud sissemaksega skeemi puhul sõltuvad väljamaksed pensioniskeemi poolt omandatud varade tootlusest.
cash collateral received in operations involving the temporary transfer of gold against collateral.
Määratud sissemaksega pensioniskeemi kohustus on fondi varade jooksev turuväärtus.
11 Debt securities issued
Pensioniõigused; sellest määratud väljamaksega pensioniskeemid
Securities issued by the PF, other than equity, that are usually negotiable instruments and traded on secondary markets, or that can be offset on the market, and do not grant the holder any ownership rights in respect of the issuing institution.
Kapital, mida PF peab hoidma, et täita määratud väljamaksega poliisi omanike tulevasi pensioninõudeid.
See category 4.
Määratud väljamaksega pensioniskeemi puhul määratakse skeemis osalevatele töötajatele lubatud pensionihüvitiste suurus kindlaks eelnevalt kokku lepitud valemi alusel.
Technical reserves
Määratud väljamaksega pensioniskeemide kohustus on võrdne lubatud hüvitiste nüüdisväärtusega.
The amount of capital that the PF holds in order to meet the future pension claims of its policyholders.
Tinglikud määratud sissemaksega pensioniskeemid ja kombineeritud pensioniskeemid rühmitatakse määratud väljamaksega pensioniskeemideks (ESA 2010, punkt 17.59).
o/w pension entitlements
Tinglik määratud sissemaksega pensioniskeem on sarnane määratud sissemaksega skeemiga, kuid garanteeritud minimaalse väljamakstava summaga.
The amount of capital that the PF holds in order to meet the future claims of its pension schemes.
Kombineeritud skeemidel on nii määratud väljamakse kui ka määratud sissemakse elemendid.
Pension entitlements, o/w defined contribution schemes
Skeem liigitatakse „kombineerituks“, kui esinevad nii määratud väljamakse kui ka määratud sissemakse sätted või kui, olles tinglik määratud sissemaksega pensioniskeem, on ta samas ka i määratud väljamakse või määratud sissemakse sätestusega.
The amount of capital that the PF holds in order to meet the future pension claims of its defined contribution scheme policyholders.
Pensioniskeemide nõuded pensionifondide halduritele
In a defined contribution scheme the benefits paid are dependent on the performance of the assets acquired by the pension scheme.
Vt 6. liik.
The liability of a defined contribution scheme is the current market value of the fund's assets.
Õigus saada hüvitisi, mis ei ole pensionihüvitised
Pension entitlements, o/w defined benefit schemes
Netoosamaksete see osa, mis ületab hüvitisi, on kindlustusskeemi kohustuse suurenemine hüvitisesaajate suhtes (määratletud ESA 2010 punktis 5.187).
The amount of capital that the PF holds in order to meet the future pension claims of its defined benefit scheme policyholders.
Vt 7. liik.
In a defined benefit pension scheme the level of pension benefits promised to participating employees is determined by a formula agreed in advance.
Siia kuuluvad bilansi kohustuste poole muud kirjed, millele osutatakse kui „Kohustused, mis ei ole mujal hõlmatud“.
The liability of a defined benefit pension scheme is equal to the present value of the promised benefits.
PFde põhitegevusega mitteseotud makstavad summad, s.o summad, mis võlgnetakse tarnijatele, maksud, töötasud, sotsiaalmaksud, jne;
Notional defined contribution schemes and hybrid schemes are grouped as defined benefit schemes (ESA 2010, paragraph 17.59).
eraldised kolmandate isikute ees olevate kohustuste katteks, st pensionid, dividendid, jne;
A notional defined contribution scheme is similar to a defined contribution scheme but with a guaranteed minimum amount payable.
netopositsioonid, mis tulenevad sularahatagatiseta väärtpaberilaenudest;
Hybrid schemes are those schemes which have both a defined benefit and a defined contribution element.
tulevaste väärtpaberitehingute arveldamisega seoses maksmisele kuuluvad netosummad;
A scheme is classified as ‘hybrid’ either because both defined benefit and defined contribution provisions are present or because it embodies a notional defined contribution scheme and, at the same time, a defined benefit or defined contribution provision.
laenudelt saadav kogunenud intress.
Claims of pension funds on pension managers
Netoväärtus
See category 6.
See on bilansi tasakaalustav kirje (B.90) (ESA 2010, punkt 7.02).
Entitlements to non-pension benefits
Bilansis kirjendatud varade ja kohustuste positsioonid hinnatakse kohaselt; tavaliselt eelistatakse turuhinda bilansiseisu kuupäeval.
This is the excess of net contributions over benefits, which represents an increase in the liability of the insurance scheme towards the beneficiaries (defined in ESA 2010, paragraph 5.187).
Määratud väljamaksega pensioniskeemi puhul määratakse skeemis osalevatele töötajatele lubatud pensionihüvitiste suurus kindlaks eelnevalt kokku lepitud valemi alusel.
See category 7.
Määratud väljamaksega pensioniskeemi kohustus on võrdne lubatud väljamaksete nüüdisväärtusega ja seetõttu võib määratud väljamaksega pensioniskeemi netoväärtus olla nullist erinev.
This is the residual item on the liabilities side of the balance sheet, defined as ‘liabilities not included elsewhere’.
Fondi netoväärtus on alati null.
amounts payable not related to the PF's main business, i.e. amounts due to suppliers, tax, wages, social contributions, etc.,
Väärtpaberite kaupa aruandluse omaduste kirjeldus
provisions representing liabilities against third parties, i.e. pensions, dividends, etc.,
Tabel B
net positions arising from securities lending without cash collateral,
Kirjeldus
net amounts payable in respect of future settlements of transactions in securities,
Väärtpaberi unikaalne tunnuskood RKP juhiste kohaselt (näiteks RKP tunnusnumber, CUSIP, SEDOL).
accrued interest payable on loans.
See kood ei tohi ajas muutuda.
Net worth
Väärtpaberite kogus või agregeeritud nimiväärtus, juhul kui väärtpaberiga kaubeldakse summades, mitte kogustes, v.a kogunenud intress.
This is the balancing item of a balance sheet (B.90) (ESA 2010, paragraph 7.02).
Ühe väärtpaberi turuväärtus või protsent agregeeritud nimiväärtusest, kui väärtpaberiga kaubeldakse summades, mitte kogustes.
The stock of the assets and liabilities recorded in the balance sheet are valued at the appropriate prices, which are usually the market prices prevailing on the date to which the balance sheet relates.
Selle positsiooni all võivad RKPd nõuda ka kogunenud intressi aruandlust.
In a defined benefit pension scheme, however, the level of pension benefits promised to participating employees is determined by a formula agreed in advance.
Osutab, kas väärtpaber noteeritakse protsendina või kogusena.
The liability of a defined benefit pension scheme is equal to the present value of the promised benefits, and therefore in a defined benefit pension scheme net worth can be different from zero.
Kogusumma
The fund's net worth is always zero.
Väärtpaberi turuväärtus kokku.
Descriptions of security-by-security attributes
Juhul kui väärtpaberitega kaubeldakse kogustes, võrdub kogusumma väärtpaberite arv korrutatud ühe väärtpaberi hind.
Table B
Juhul kui väärtpaberitega kaubeldakse summades, mitte kogustes, võrdub kogusumma agregeeritud nimiväärtus korda hind, mida väljendatakse protsendina nimiväärtusest.
Description
RKPd peavad üldreeglina nõudma kogunenud intressi kajastamist selle positsiooni all või eraldi.
A code that uniquely identifies a security, subject to the NCB's instructions (e.g. NCB identification number, CUSIP, SEDOL).
Samas on RKPdel õigus jätta andmetest kogunenud intress välja.
This code must be kept consistent over time.
Tehinguväärtuses kajastatud väärtpaberite ostude summa miinus müügid (väärtpaberid varade poolel) või emissioonid miinus lunastamised (väärtpaberid kohustuste poolel) eurodes.
Number of units of a security, or aggregated nominal amount if the security is traded in amounts rather than in units, excluding accrued interest.
Tehinguväärtuses kajastatud väärtpaberite ostude summa kokku (väärtpaberid varade poolel) või emissioonid kokku (väärtpaberid kohustuste poolel).
Market price per unit of a security, or percentage of the aggregated nominal amount if the security is traded in amounts rather than in units.
Tehinguväärtuses kajastatud väärtpaberite müügisumma kokku (väärtpaberid varade poolel) või lunastamised kokku (väärtpaberid kohustuste poolel).
NCBs may also require accrued interest to be reported under this position.
Väärtpaberi kirjendamise vääring
Indicates whether the security is quoted as a percentage or in units.
Vääringu ISO kood või muu samalaadne kood, mida kasutatakse väärtpaberi hinna ja/või jäägi väljendamiseks.
Total amount
Muud mahumuutused väärtpaberiosaluse nimiväärtuses nimivaluutas või eurodes.
Total market value of a security.
Muud mahumuutused väärtpaberiosaluse turuväärtuses eurodes.
In the case of securities that are traded in units, this amount equals the number of securities multiplied by the price per unit.
Investeeringu otstarve maksebilansi statistika liigituse põhjal.
Where securities are traded in amounts rather than in units, this amount equals the aggregated nominal amount multiplied by the price expressed as a percentage of the nominal amount.
Emitendi residentsus.
NCBs must in principle require accrued interest to be reported either under this position or separately.
Investeerimisfondide aktsiate/osakute puhul osutab emitendi riik kohale, kus investeerimisfond, mitte fondivalitseja, on resident.
However, NCBs may at their discretion require data excluding accrued interest.
Pensioniskeemides osalevate liikmete arvu kirjeldus
The sum of purchases minus sales (securities on the asset side) or issues minus redemptions (securities on the liability side) of a security recorded at transaction value in euro.
Tabel C
The sum of purchases (securities on the asset side) or issues (securities on the liability side) of a security recorded at transaction value.
Liik
The sum of sales (securities on the asset side) or redemptions (securities on the liability side) of a security recorded at transaction value.
Pensioniskeemides osalevate liikmete arvu (kokku)
Currency of recording of the security
Pensioniskeemides osalevate liikmete arvu kokku.
ISO code or equivalent of the currency used to express the price and/or the outstanding amount of the security.
See summa võrdub aktiivsete liikmete, edasilükatud pensioniga liikmete ja pensionile jäänud liikmete summaga.
Other changes in the volume of the security held, at nominal value in nominal currency/unit or euro.
Vt liigid 2, 3 ja 4.
Other changes in the volume of the security held, at market value in euro.
sellest aktiivsed liikmed
The function of the investment according to its classification in balance of payments statistics.
Pensioniskeemi aktiivsete liikmete arv.