natgillin/translations-raw huggingface dataset:
the criteria set out in Article 25, relating to external data;
artikli 26 kohased stsenaariumianalüüsiga seotud kriteeriumid;
the criteria set out in Article 26, relating to scenario analysis;
artikli 27 kohased ärikeskkonna ja sisekontrolli teguritega seotud kriteeriumid.
the criteria set out in Article 27, relating to BEICF.
ALAJAGU
SUB-SECTION 1
Siseandmed
Internal data
Artikkel 21
Article 21
Siseandmete omadused
Internal data features
Pädevad asutused hindavad, kas krediidiasutus järgib standardeid, mis on seotud artikli 20 punkti d alapunktis i osutatud siseandmete omadustega, kontrollides vähemalt järgmist:
Competent authorities shall assess an institution's compliance with the standards relating to internal data features, as referred to in point (i) of Article 20(d), by verifying at least the following:
et krediidiasutus kogub grupi raames selgel ja järjepideval viisil kõiki järgmisi elemente:
that the institution gathers all of the following elements within the group in a clear and consistent manner:
operatsiooniriski juhtumite tekitatud brutokahju;
the gross loss caused by the occurrence of an operational risk event;
hüvitused;
the recovery.
et krediidiasutus suudab pärast operatsiooniriski juhtumit eraldi kindlaks teha brutokahjusumma, kindlustusest ja muudest riskide ülekandmise mehhanismidest tulenevad hüvitused ning muudest allikatest kui kindlustus ja muud riskide ülekandmise mehhanismid tulenevad hüvitused, välja arvatud kahjude puhul, mis osaliselt või täielikult hüvitatakse viie tööpäeva jooksul;
that the institution is able to separately identify the gross loss amount, the recovery from insurance and other risk transfer mechanisms (ORTM) and the recovery except from insurance and ORTM following an operational risk event, except for losses that are partly or fully recovered within five working days;
et krediidiasutus rakendab brutokahjusummal põhineva andmekogumiskünnise kindlaksmääramise ja põhjendamise süsteemi;
that the institution implements a system for defining and justifying appropriate data collection thresholds based on the gross loss amount;
et operatsiooniriski kategooria on mõistlikega jäta välja kahjuandmeid, mis on tõhusa operatsiooniriski mõõtmise ja juhtimise seisukohast olulised;
that the operational risk category is reasonable and does not omit loss data that is material for effective operational risk measurement and risk management;
ei krediidiasutus suudab iga eraldiseisva kahju puhul teha kindlaks ja sisemises andmebaasis kajastada vähemalt järgmisi elemente:
that for each individual loss, the institution is able to identify and record at least the following elements in the internal database:
operatsiooniriski juhtumi kuupäev või algus, kui seda on võimalik kindaks teha,
the date of occurrence or start of occurrence of the operational risk event, where available;
operatsiooniriski juhtumi avastamise kuupäev;
the date of discovery of the operational risk event;
arvestuspäev.
the date of accounting.
Artikkel 22
Article 22
Operatsiooniriski kahju ulatus
Scope of operational risk loss
Pädevad asutused kinnitavad, et krediidiasutus teeb kindlaks, kogub ja töötleb artikli 20 punkti d alapunktis i osutatud andmeid operatsiooniriski juhtumitega seotud kahjude kohta, kontrollides, et krediidiasutus võtab nii operatsiooniriski juhtimisel kui ka AMA omavahendite nõude arvutamisel operatsiooniriski kahjus arvesse vähemalt järgmist:
Competent authorities shall confirm that an institution identifies, collects and treats the loss items generated by an operational risk event, as referred to in point (i) of Article 20(d), by verifying that the institution includes at least the following within the scope of operational risk loss for the purposes of both management of operational risk and calculation of the AMA own funds requirements:
kasumiaruandes kajastatud otsesed tasud, sealhulgas varade väärtuse langus ja arveldustasud, ning operatsiooniriski juhtumist tingitud allahindlused;
direct charges, including impairments and settlement charges, to the Profit and Loss account and write-downs due to the operational risk event;
operatsiooniriski juhtumi tõttu kantud kulud, sealhulgas järgmine:
costs incurred as a consequence of the operational risk event, including the following:
väliskulud, mis on otseselt seotud operatsiooniriski juhtumiga, sealhulgas nõustajatele, advokaatidele või tarnijatele makstud õigusabikulud;
external expenses with a direct link to the operational risk event, including legal expenses and fees paid to advisors, attorneys or suppliers;
enne operatsiooniriski juhtumit olnud positsiooni taastamisega seotud parandus- või asenduskulud, täpsete arvudena või, kui need ei ole kättesaadavad, hinnanguna;
costs of repair or replacement to restore the position prevailing before the operational risk event, in the form of either precise figures, or, where these are not available, estimates.
kasumiaruandes kajastatud eraldised või reservid võimaliku operatsiooniriski kahju katteks, sealhulgas väärkäitumisjuhtumitest tuleneva kahju katteks;
provisions or reserves accounted for in the Profit and Loss account against probable operational risk losses, including those from misconduct events;
operatsiooniriski juhtumist tuleneva kahju vormis ajutiselt kirjendatud kahju, mis on ajutiselt kirjendatud ülemineku- või vahekontodel ja mida ei kajastata veel kasumiaruandes, kuid mida kavatsetakse seal kajastada aja jooksul, mis on vastavuses ajutiselt kirjendatud kahju suuruse ja vanusega;
pending losses, in the form of losses stemming from an operational risk event, which are temporarily booked in transitory or suspense accounts and are not yet reflected in the Profit and Loss which are planned to be included within a time period commensurate to the size and age of the pending item;
oluline saamata jäänud tulu, mis on seotud kolmandate isikute lepinguliste kohustustega, sealhulgas otsus hüvitada kliendile operatsiooniriski juhtumist tulenenud kahju mitte hüvituse väljamakse või otsese makse kaudu, vaid tulude kohandamise kaudu, mille puhul loobutakse lepinguliste tasude kohaldamisest teatava ajavahemiku jooksul tulevikus või vähendatakse neid tasusid;
material uncollected revenues, related to contractual obligations with third parties, including the decision to compensate a client following the operational risk event, rather than by a reimbursement or direct payment, through a revenue adjustment waiving or reducing contractual fees for a specific future period of time;
ajastamiskahju, kui see hõlmab rohkem kui ühte majandusaastat ja toob kaasa õigusliku riski.
timing losses, where they span more than one financial accounting year and give rise to legal risk.
Lõike 1 kohaldamisel võivad pädevad asutused asjakohasel määral kinnitada, et krediidiasutus teeb kindlaks, kogub ja töötleb operatsiooniriski juhtimise eesmärgil mis tahes täiendavaid andmeid, kui need pärinevad olulisest operatsiooniriski juhtumist, sealhulgas järgmist:
For the purposes of paragraph 1, competent authorities may, to the extent appropriate, confirm that the institution identifies, collects and treats for the purposes of management of operational risk any additional items where they originate from a material operational risk event, including the following:
operatsiooniriski juhtumist tingitud ohtlik olukord nullkahju vormis, sealhulgas IT-häired kauplemissaalis väljaspool kauplemisaega;
a near miss in the form of a nil loss caused by an operational risk event, including an IT disruption in the trading room just outside trading hours;
operatsiooniriski juhtumist saadud kasu;
a gain caused by an operational risk event;
alternatiivkulu kulude suurenemise või tulude vähenemise vormis, mis on tingitud operatsiooniriski juhtumist, mis takistab määratlemata äritegevust tulevikus, sealhulgas eelarvestamata personalikulud, saamata jäänud tulu ja protsesside parandamisega seotud projektikulud;
opportunity costs in the form of an increase in costs or a shortfall in revenues due to operational risk events that prevent undetermined future business from being conducted, including unbudgeted staff costs, forgone revenue, and project costs related to improving processes;
sisemised kulud, sealhulgas ületunnitasu või lisatasu.
internal costs including overtime or bonuses.
Lõike 1 kohaldamisel kinnitavad pädevad asutused samuti, et krediidiasutus jätab operatsiooniriski kahju ulatusest välja järgmised kirjed:
For the purposes of paragraph 1, competent authorities shall also confirm that the institution excludes the following items from the scope of operational risk loss:
materiaalse põhivara üldise haldamise lepingute kulud;
costs of general maintenance contracts on property, plant or equipment;
sise- või väliskulud seoses äritegevuse edendamisega pärast operatsiooniriski juhtumit, sealhulgas ajakohastamise, parandamise, riskihindamise algatuste ja edendamisega seotud kulud;
internal or external expenditures to enhance the business after the occurrence of an operational risk event, including upgrades, improvements, risk assessment initiatives and enhancements;
kindlustusmaksed.
insurance premiums.
Artikkel 23
Article 23
Operatsiooniriski kirjete kajastatud kahjusumma
Recorded loss amount of the operational risk items
Pädevad asutused kinnitavad, et krediidiasutus kajastab operatsiooniriski juhtumist tulenevat kahjusummat, nagu on osutatud artikli 20 punkti d alapunktis i, kontrollides vähemalt järgmist:
Competent authorities shall confirm that an institution records the loss amount generated by an operational risk event, as referred to in point (i) of Article 20(d), by verifying at least the following:
et kantud kahju või kulude (sealhulgas eraldised, arveldustasud, kahju hüvitamiseks makstud summad, trahvid, viivised ja õigusabikulud) kogusummat käsitatakse kajastatud kahjusummana nii operatsiooniriski juhtimisel kui ka AMA omavahendite nõuete arvutamisel, kui ei ole ette nähtud teisiti;
that the whole amount of the incurred loss or expenses, including provisions, costs of settlement, amounts paid to make good the damage, penalties, interest in arrears and legal fees, is considered as recorded loss amount for the purposes of both management of operational risk and calculation of the AMA own funds requirements, unless otherwise specified;
et juhul, kui operatsiooniriski juhtum on seotud tururiskiga, võtab krediidiasutus operatsiooniriski kirjete kajastatud kahjusummas arvesse turupositsioonide likvideerimise kulusid; et juhul, kui positsiooni hoitakse pärast operatsiooniriski juhtumi tunnustamist tahtlikult avatuna, ei võeta operatsiooniriski kirjete kajastatud kahjusummas arvesse mingit osa kahjust, mis on tingitud ebasoodsatest turutingimustest pärast otsust hoida positsioon avatuna;
that, where the operational risk event relates to market risk, the institution includes the costs to unwind market positions in the recorded loss amount of the operational risk items; and that, where the position is intentionally kept open after the operational risk event is recognized, any portion of the loss due to adverse market conditions after the decision to keep the position open is not included in the recorded loss amount of the operational risk items;
et juhul, kui krediidiasutuse protsesside häirete või puuduste tõttu tuleb maksta makse, võtab krediidiasutus operatsiooniriski kirjete kajastatud kahjusummas arvesse operatsiooniriski juhtumi tõttu kantud kulusid, sealhulgas trahvid, intressimaksed, viivistasud ja õigusabikulud, välja arvatud algselt tasumisele kuuluv maksusumma;
that, where tax payments relate to failures or inadequate processes of the institution, the institution includes in the recorded loss amount of the operational risk items the expenses incurred as a result of the operational risk event, including penalties, interest charges, late-payment charges, and legal fees, with the exclusion of the tax amount originally due;
et juhul, kui on ajastamiskahju ja kui operatsiooniriski juhtum otseselt mõjutab kolmandaid isikuid, sealhulgas krediidiasutuse kliendid, teenuste pakkujad ja töötajad, võtab krediidiasutus operatsiooniriski kirje kajastatud kahjusummas arvesse ka finantsaruande korrigeerimist.
that, where there are timing losses and the operational risk event directly affects third parties, including customers, providers and employees of the institution, the institution includes in the recorded loss amount of the operational risk item also the correction of the financial statement.
Lõike 1 kohaldamisel, kui operatsiooniriski juhtumist tuleneb kahjujuhtum, mis osaliselt kiiresti hüvitatakse, peavad pädevad asutused asjakohaseks, et krediidiasutus võtab kajastatud kahjusummas arvesse üksnes sellist kahju osa, mida ei ole vastavalt artikli 21 punktile b kiiresti hüvitatud.
For the purposes of paragraph 1, where the operational risk event leads to a loss event, which is partly rapidly recovered, competent authorities shall consider appropriate the inclusion, on behalf of the institution, in the recorded loss amount of only that part of the loss which is not rapidly recovered in accordance with point (b) of Article 21.
Artikkel 24
Article 24
Krediidiriskiga seotud operatsiooniriski kahju
Operational risk losses that are related to credit risk
Pädevad asutused kinnitavad, et krediidiasutus teeb kindlaks, kogub ja töötleb artikli 20 punkti d alapunktis i osutatud andmeid krediidiriskiga seotud operatsiooniriski kahjude kohta, kontrollides, et krediidiasutus võtab operatsiooniriski juhtimisel operatsiooniriski kahjus arvesse vähemalt järgmist:
Competent authorities shall confirm that an institution identifies, collects and treats operational risk losses that are related to credit risk, as referred to in point (i) of Article 20(d), by verifying that the institution includes within the scope of operational risk loss, for the purposes of management of operational risk, at least the following:
krediidiasutuse kliendi poolt oma arvel tehtud pettused seoses krediiditoote või -protsessiga krediidisuhte elutsükli algfaasis, sealhulgas laenuandmisotsuse tegemisele kallutamine võltsitud dokumentide või ebaõigete finantsaruannete abil, nt tagatise puudumine või ülehindamine ja võltsitud palgatõendid;
frauds committed by a client of the institution on its own account, occurring in a credit product or credit process at the initial stage of the lifecycle of a credit relationship, including inducement to lending decisions based on counterfeit documents or miss-stated financial statements, such as non-existence or over-estimation of collaterals and counterfeit salary confirmation;
asjaga mitte kursis oleva teise isiku andmete abil tehtud pettused, sealhulgas laenutaotlused elektroonilise identiteedipettuse teel, mille puhul kasutatakse klientide andmeid või väljamõeldud identiteeti, või klientide krediitkaartide kasutamine pettuse eesmärgil;
frauds committed by means of another, ignorant person's identity, including loan applications through electronic identity fraud using clients' data or fictitious identities or fraudulent use of clients' credit cards.
Lõike 1 kohaldamisel kinnitavad pädevad asutused, et krediidiasutus võtab vähemalt järgmisi meetmeid:
For the purposes of paragraph 1, competent authorities shall confirm that the institution takes at least the following actions:
kohandab lõikes 1 kirjeldatud kahjujuhtumitega seotud andmekogumiskünnist kuni AMA-raamistiku teiste operatsiooniriski kategooriatega võrreldavale tasemele, kui see on asjakohane;
adjusts the data collection threshold relating to the loss events described in paragraph 1 up to comparable levels as those of the other operational risk categories of the AMA framework, where appropriate;
võtab lõikes 1 kirjeldatud kahjujuhtumite kogusummas arvesse pettuse avastamise ajal või pärast seda olemasolevat kogusummat ja mis tahes seotud kulusid, sealhulgas viivised ja õigusabikulud.
includes within the gross loss of the events described in paragraph 1 the total outstanding amount at the time or after the discovery of the fraud, and any related expenses, including interest in arrears and legal fees.
Artikkel 25
Article 25
Välisandmed
External data
Pädevad asutused hindavad, kas krediidiasutus järgib standardeid, mis on seotud artikli 20 punkti d alapunktis i osutatud välisandmete omadustega, kontrollides vähemalt järgmist:
Competent authorities shall assess an institution's compliance with the standards relating to external data features, as referred to in point (ii) of Article 20(d), by verifying at least the following:
et juhul, kui krediidiasutus osaleb operatsiooniriski juhtumite ja kahjude kohta andmete kogumisel konsortsiumialgatustes, suudab krediidiasutus esitada andmed nende ulatuse, usaldusväärsuse ja terviklikkuse seisukohast sama kvaliteediga nagu see on siseandmete puhul, täites artiklite 21–24 kohaseid nõudeid, ja et ta teeb seda järjepidevalt igat liiki andmetega, mis on ette nähtud konsortsiumide aruandlusstandarditega;
that, where the institution participates in consortia initiatives for the collection of operational risk events and losses, the institution is able to provide data of the same quality, in terms of scope, integrity and comprehensiveness, as internal data meeting the standards referred to in Articles 21, 22, 23, and 24 and that it does so consistently with the type of data requested by the consortia reporting standards;
et krediidiasutusel on andmete filtreerimise protsess, mis võimaldab spetsiaalselt kehtestatud kriteeriumide alusel välja valida asjakohased välisandmed, ning et kasutatavad välisandmed on asjakohased ja kooskõlas krediidiasutuse riskiprofiiliga;
that the institution has a data filtering process in place which allows the selection of relevant external data, based on specific established criteria and that the external data being used is relevant and consistent with the risk profile of the institution;
et parameetrite hinnangute moonutuse vältimiseks tagab filtreerimisprotsess ühtse andmevaliku, olenemata kahjusummast, ja et juhul, kui krediidiasutus teeb selles valikuprotsessis erandeid, on tal kehtestatud põhimõtted, millega on kindlaks määratud erandite tegemise kriteeriumid, ja dokumendid, milles kõnealuseid erandid põhjendatakse;
that, in order to avoid bias in parameter estimates, the filtering process results in a consistent selection of data regardless of the loss amount, and that, where the institution permits exceptions to this selection process, it has a policy providing criteria for exceptions and documentation supporting the rationale for those exceptions;
et juhul, kui krediidiasutus võtab kasutusele skaleerimise protsessi, mis hõlmab välisandmetes esitatud kahjusummade korrigeerimist, või sellega seotud jaotused, et sobitada andmed krediidiasutuse äritegevuse, laadi ja riskiprofiiliga, on andmete skaleerimise protsess süstemaatiline ja statistiliselt põhjendatud, ja et see tagab väljundid, mis on kooskõlas krediidiasutuse riskiprofiiliga;
that, where the institution adopts a data scaling process involving the adjustment of loss amounts reported in external data, or of the related distributions, to fit the institution's business activities, nature and risk profile, the scaling process is systematic and statistically supported and that it provides outputs that are consistent with the institution's risk profile;
et krediidiasutuse andmete skaleerimise protsess on ajas järjepidev ning et selle kehtivus ja tulemuslikkus vaadatakse regulaarselt läbi.
that the institution's scaling process is consistent over time and its validity and effectiveness are regularly reviewed.
Artikkel 26
Article 26
Stsenaariumianalüüs
Scenario analysis
Pädevad asutused hindavad, kas krediidiasutus järgib standardeid, mis on seotud artikli 20 punkti d alapunktis iii osutatud stsenaariumianalüüsiga, kontrollides vähemalt järgmist:
Competent authorities shall assess an institution's compliance with the standards relating to scenario analysis, as referred to in point (iii) of Article 20(d), by verifying at least the following:
et krediidiasutusel on kindel juhtimisraamistik, mis on seotud stsenaariumianalüüsiga, mis annab usaldusväärseid hinnanguid, sõltumata sellest, kas stsenaariumi kasutatakse olulise mõjuga juhtumite või üldise operatsiooniriski hindamiseks;
that the institution has a robust governance framework in place relating to the scenario process that generates credible and reliable estimates, irrespective of whether the scenario is used for evaluating high severity events or the overall operational risk exposures;
et stsenaariumiprotsess on selgelt kindlaks määratud, hästi dokumenteeritud, korratav ja välja töötatud nii, et see võimalikult palju vähendaks subjektiivsust ja kõrvalekaldeid, sealhulgas järgmist:
that the scenario process is clearly defined, well documented, repeatable and designed to reduce as much as possible subjectivity and biases, including:
riski alahindamine seetõttu, et toimunud juhtumite arv on väike;
the underestimation of risk due to the number of observed events being small;
teabe ebaõige esitamine seetõttu, et stsenaariumi hindajal on huvide konflikt hindamise eesmärkide ja tagajärgedega;
the misrepresentation of information due to scenario assessors' interests in conflict with the goals and consequences of the assessment;
stsenaariumihindajatele ajaliselt lähedal toimunud juhtumite ülehindamine;
the overestimation of events with temporal proximity to the scenario assessors;
hinnangu moonutus seoses kategooriatega, kus vastused kajastuvad;
the distortion of assessment due to the categories within which the responses are represented;
uuringuküsimuste taustdokumentides või küsimustes endas esitatud teabe ebatäpsus.
the bias in the information presented in background materials to survey questions or within the questions themselves.
et kvalifitseeritud ja kogenud korraldajad tagavad protsessi järjepidevuse;
that qualified and experienced facilitators provide consistency in the process;
et stsenaariumiprotsessis kasutatud eeldused põhinevad võimalikult palju asjakohastel siseandmetel ja välisandmetel, koos objektiivse ja erapooletu valimisprotsessiga;
that the assumptions used in the scenario process are based, to the maximum extent, on the relevant internal data and external data with an objective and unbiased selection process;
et valitud stsenaariumide arv, stsenaariumide uurimise tasand või uurimise ühikud on realistlikud ja nõuetekohaselt põhjendatud ning et stsenaariumihinnangutes võetakse arvesse sise- ja väliskeskkonna asjakohaseid muutusi, mis võivad mõjutada krediidiasutuse operatsiooniriski;
that the chosen number of scenarios, the level at, or units in, which scenarios are studied, are realistic and properly explained, and that the scenario estimates take into account relevant changes in the internal and external environments that can affect the institution's operational risk exposure;
et stsenaariumihinnangute koostamisel võetakse arvesse võimalikke või tõenäolisi operatsiooniriski juhtumeid, mis ei ole veel täielikult või osaliselt realiseerunud operatsiooniriski kahjuks;
that the scenario estimates are generated taking into account potential or probable operational risk events that have not yet, fully or partly, materialised in an operational risk loss;
et stsenaariumiprotsessi ja -hinnangute suhtes kohaldatakse usaldusväärset sõltumatut kontrolliprotsessi ja järelevaatamist.
that the scenario process and estimates are subject to a robust independent challenge process and oversight.
Artikkel 27
Article 27
Ärikeskkonna ja sisekontrolli tegurid
Business Environment and Internal Control Factors
Pädevad asutused hindavad, kas krediidiasutus järgib standardeid, mis on seotud artikli 20 punkti d alapunktis iv osutatud ärikeskkonna ja sisekontrolli teguritega, kontrollides vähemalt järgmist:
Competent authorities shall assess an institution's compliance with the standards relating to the BEICF as referred to in point (iv) of Article 20(d) by verifying at least the following
et krediidiasutuse ärikeskkonna ja sisekontrolli tegurid on ettevaatavad ja kajastavad potentsiaalseid operatsiooniski allikaid, sealhulgas kiire majanduskasv, uute toodete kasutuselevõtt, tööjõu voolavus ja süsteemi rike;