natgillin/translations-raw huggingface dataset:
POSITIONS BY CATEGORY OF COMMODITY
Kapitalinõuete määruse artikkel 271 kooskõlas artikli 382 lõikega 1
For reporting purposes commodities are grouped in the four main groups of commodities referred to in Table 2 of Article 361 CRR.
Vastaspoole krediidiriski kogupositsiooni osa, mis tuleneb ainult börsivälistest tuletisinstrumentidest.
MATURITY LADDER APPROACH
Kõnealust teavet ei pea esitama sisemudeli meetodit kasutavad krediidiasutused ja investeerimisühingud, kes hoiavad börsiväliseid tuletisinstrumente ja väärtpaberite kaudu finantseerimise tehinguid samas tasaarvestatavate tehingute kogumis.
Positions in commodities subject to the Maturity Ladder approach as referred to in Article 359 of CRR.
millest: väärtpaberite kaudu finantseerimise tehingud
EXTENDED MATURITY LADDER APPROACH
Kapitalinõuete määruse artikkel 271 kooskõlas artikli 382 lõikega 2
Positions in commodities subject to the Extended Maturity Ladder approach as referred to in Article 361 of CRR
Vastaspoole krediidiriski kogupositsiooni osa, mis tuleneb ainult väärtpaberite kaudu finantseerimise tehingute tuletisinstrumentidest.
SIMPLIFIED APPROACH
KORRUTUSTEGUR (mc) KORRUTATUD EELNENUD 60 TÖÖPÄEVA PÄEVASTE VaR MEETODIGA SAADUD RISKIHINNANGUTE VÄÄRTUSTE KESKMISEGA (VaRavg)
Positions in commodities subject to the Simplified approach as referred to in Article 360 of CRR.
Kapitalinõuete määruse artikkel 383 kooskõlas artikli 363 lõike 1 punktiga d
Article 358(4) of CRR.
VaR riskiväärtuse arvutamine tururiski sisemudelite põhjal.
The additional requirements for options related to non-delta risks shall be reported in the method used for its calculation
VaR MEETODIGA SAADUD EELMISE PÄEVA RISKIHINNANGU VÄÄRTUS (VaRt-1)
This template provides a breakdown of VaR and stressed VaR (sVaR) figures according to the different market risks (debt, equity, FX, commodities) and other information relevant for the calculation of the own funds requirements.
Vt juhised veerus 040.
Generally the reporting depends on the structure of the model of the institutions whether they report the figures for general and specific risk separately or together.
VIIMANE KÄTTESAADAV (SVaRt-1)
The same holds true for the decomposition of the VAR/Stress-Var into the risk categories (interest rate risk, equity risk, commodities risk and foreign exchange risk).
Kapitalinõuete määruse artikli 92 lõike 3 punkt d.
An institution can resign to report the decompositions mentioned above if it proves that a reporting of these figures would be unduly burdensome.
Valitud meetodi kohaselt arvutatud vastaspoolte krediidiväärtuse korrigeerimise riski omavahendite nõuded.
It means the maximum potential loss that would result from a price change with a given probability over a specified time horizon.
Kapitalinõuete määruse artikli 92 lõike 4 punkt b
Multiplication factor (mc) x Average of previous 60 working days VaR (VaRavg)
Omavahendite nõuded korrutatuna 12,5ga.
Articles 364(1) point (a) (ii) and 365 (1) of CRR.
Kapitalinõuete määruse artikkel 382
Previous day VaR (VaRt-1)
Vastaspoolte krediidiväärtuse korrigeerimise riski omavahendite nõuete arvutamisel arvesse võetud vastaspoolte arv.
Articles 364(1) point (a) (i) and 365 (1) of CRR.
Vastaspooled on võlgnike alajaotis.
Stressed VaR
Nad on olemas üksnes tuletisinstrumentidega tehtavate tehingute või väärtpaberite kaudu finantseerimise tehingute puhul, kus nad on lihtsalt teiseks lepingupooleks.
It means the maximum potential loss that would result from a price change with a given probability over a specified time horizon obtained by using input calibrated to historical data from a continuous 12-months period of financial stress relevant to the institution's portfolio.
millest: krediidiriski marginaali kindlaksmääramiseks kasutati asendajat
Multiplication factor (ms) x Average of previous 60 working days (SVaRavg)
Vastaspoolte arv, kui krediidiriski marginaali kindlaksmääramiseks kasutati otseselt jälgitavate turuandmete asemel asendajat.
Articles 364(1) point (b) (ii) and 365 (1) of CRR.
Tuletisinstrumentide vastaspoolte krediidivõimelisuse vähenemisest tingitud raamatupidamislikud eraldised.
Latest available (SVaRt-1)
Kapitalinõuete määruse artikli 386 lõike 1 punkt a
Articles 364(1) point (b) (i) and 365 (1) of CRR.
Krediidiväärtuse korrigeerimise riski maandamiseks kasutatud ühe alusvaraga krediidiriski vahetustehingute tinglik koguväärtus.
It means the maximum potential loss that would result from a price change linked to default and migration risks calculated accordingly to Article 364(2) point (b) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
Kapitalinõuete määruse artikli 386 lõike 1 punkt b.
12 weeks average measure
Krediidiväärtuse korrigeerimise riski maandamiseks kasutatud indeksipõhiste krediidiriski vahetustehingute tinglik koguväärtus.
Article 364(2) point (b) (ii) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
Ridade 020–040 summa.
Last Measure
Kapitalinõuete määruse artiklis 383 kirjeldatud krediidiväärtuse korrigeerimise riski täiustatud meetod.
Article 364(2) point (b) (i) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
Kapitalinõuete määruse artiklis 384 kirjeldatud krediidiväärtuse korrigeerimise riski standardmeetod.
Article 364(3) point (c) of CRR.
Summad, mille suhtes kohaldatakse kapitalinõuete määruse artiklit 385.
= 8 % of the capital charge that would be calculated in accordance with Article 338(1) of CRR for all positions in the ‘all price risks’ capital charge.
Vormis C 33.00 esitatav teave hõlmab kõiki valitsemissektori suhtes olevaid riskipositsioone, nagu on määratletud V lisa punkti 42 alapunktis b.
12 WEEKS AVERAGE MEASURE AND LAST MEASURE
Riskipositsioonid valitsemissektori suhtes sisalduvad eri riskipositsiooni klassides vastavalt kapitalinõuete määruse artiklitele 112 ja 147, nagu on kindlaks määratud vormide C 07.00, C 08.01 ja C 08.02. täitmise juhistes.
Article 364(3) point (b).
Vastaspoole sektori „valitsemissektor“ puhul kapitalinõuete määruse kohaste kapitalinõuete arvutamiseks kasutatavate riskipositsiooni klasside määramisel järgitakse 5. lisa 3. osa tabelit 2 (standardmeetod) ja tabelit 3 (sisereitingute meetod).
Article 364(3) point (a)
Teave esitatakse koguriskipositsioonide kohta (st summa kõikide riikide puhul, kelle suhtes pangal on riskipositsioon) ja iga riigi kohta, võttes aluseks vastaspoole asukoha vahetu laenuvõtja põhjal.
Referred to in Article 364 of CRR of all risk factors taking into account correlation effects, if applicable, plus incremental default and migration risk and all price of risks for CTP but excluding the Securitization capital charges for Securitization and nth-to-default credit derivative according Article 364(2) of CRR.
Riskipositsioonide määramisel riskipositsioonide klassidesse või jurisdiktsioonidesse ei võeta arvesse krediidiriski maandamise tehnikaid ega asendusmõju.
Number of overshootings (during previous 250 working days)
Riskipositsiooni väärtuste ja riskiga kaalutud vara arvutamisel iga riskipositsiooni klassi või jurisdiktsiooni puhul võetakse siiski arvesse krediidiriski maandamise tehnikaid, sealhulgas asendusmõju.
Referred to in Article 366 of CRR.
Teabe esitamisel valitsemissektori suhtes olevate riskipositsioonide kohta muude vahetu vastaspoole asukoha jurisdiktsioonide lõikes kui aruandva krediidiasutuse või investeerimisühingu asukoha jurisdiktsioon kohaldatakse käesoleva määruse artikli 5 punkti b alapunktis 3 sätestatud künniseid.
150-160
Vorm „Riskipositsioonid valitsemissektori suhtes“ hõlmab bilansilisi, bilansiväliseid ja tuletisinstrumentidest tulenevaid otseseid riskipositsioone (nii kauplemisportfellivälised kui ka kauplemisportfelli kuuluvad riskipositsioonid).
VaR Multiplication Factor (mc) and SVaR Multiplication Factor (ms)
Samuti tuleb esitada memokirje, mis kajastab kaudseid riskipositsioone krediidituletisinstrumentides, mille alusvaraks on valitsemissektori suhtes olevad riskipositsioonid.
As referred to in Article 366 of CRR.
Riskipositsioon on otsene riskipositsioon, kui vahetu vastaspool on üksus, mis kuulub valitsemissektori määratluse alla.
170-180
Vorm on jagatud kaheks osaks.
ASSUMED CHARGE FOR CTP FLOOR — WEIGHTED NET LONG/SHORT POSITIONS AFTER CAP
Esimeses osas esitatakse riskipositsioonide jaotus riskide, regulatiivsete lähenemisviiside ja riskipositsiooni klasside lõikes ning teises osas riskipositsioonide jaotus järelejäänud tähtaja lõikes.
The amounts reported and serving as the basis to calculate the floor capital charge for all price risks according to Article 364(3) point (c) of CRR take into account the discretion of Article 335 of CRR which says that the institution may cap the product of the weight and the net position at the maximum possible default-risk related loss.
010–260
Corresponds to the part of position, foreign exchange and commodities risk referred to in Article 363(1) of CRR linked to the risk factors specified in Article 367(2) of CRR.
OTSESED RISKIPOSITSIOONID
Concerning the columns 030 to 060 (VAR and Stress-VAR) the figures in the total row is not equal to the decomposition of the figures for the VAR/Stress-VAR of the relevant risk components.
010–140
Hence the decomposition are memorandum items.
BILANSILISED RISKIPOSITSIOONID
TRADED DEBT INSTRUMENTS
Selliste valitsemissektori suhtes olevate finantsvarade bilansiline brutoväärtus (nagu on kindlaks määratud V lisa 1. osa punkti 34 kohaselt), mis ei ole tuletisinstrumendid, kõigi arvestusportfellide puhul IFRSi või direktiivil 86/635/EMÜ (BAD) põhineva siseriikliku GAAPi kohaselt, nagu on määratletud V lisa 1. osa punktides 15–22 ja loetletud veergudes 030–120.
Corresponds to the part of position risk referred to in 363 (1) of CRR linked to the interest rates risk factors as specified in Article 367(2) of CRR.
Usaldusväärse hindamise nõuetest tulenev väärtuse korrigeerimine ei vähenda kauplemisportfelli kuuluvate ja kauplemisportfelliväliste õiglases väärtuses mõõdetavate riskipositsioonide bilansilist brutoväärtust.
TDI – GENERAL RISK
Selliste valitsemissektori suhtes olevate finantsvarade bilansiline koguväärtus (vastavalt V lisa 1. osa punktile 27), mis ei ole tuletisinstrumendid, kõigi arvestusportfellide puhul IFRSi või BADil põhineva siseriikliku GAAPi kohaselt, nagu on määratletud V lisa 1. osa punktides 15–22 ja loetletud veergudes 030–120, pärast lühikeste positsioonide mahaarvamist.
General risk defined in Article 362 of CRR.
Kui krediidiasutusel või investeerimisühingul on lühike positsioon, arvatakse sama järelejäänud tähtaja ja sama vahetu vastaspoole puhul lühikese positsiooni bilansiline väärtus maha otsese riskipositsiooni bilansilisest väärtusest.
TDI – SPECIFIC RISK
Kui netoväärtus on negatiivne, kajastatakse seda nullina.
Specific risk defined in Article 362 of CRR.
Tuleb märkida veergude 030–120 summa miinus veerg 130.
EQUITIES
Kui see väärtus on nullist väiksem, märgitakse väärtuseks null.
Corresponds to the part of position risk referred to in 363 (1) of CRR linked to the equity risk factors as specified in Article 367(2) of CRR.
030–120
EQUITIES – GENERAL RISK
FINANTSVARAD, MIS EI OLE TULETISINSTRUMENDID, ARVESTUSPORTFELLIDE LÕIKES
EQUITIES – SPECIFIC RISK
Selliste valitsemissektori suhtes olevate finantsvarade bilansiline koguväärtus, mis ei ole tuletisinstrumendid, (nagu määratletud eespool) arvestusportfellide lõikes vastavalt kohaldatavale raamatupidamistavale.
FOREIGN EXCHANGE RISK
IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9 lisa A
Articles 363(1) and 367 (2) of CRR.
BADi artiklid 32–33; V lisa 1. osa punkt 16; raamatupidamisdirektiivi artikli 8 lõike 1 punkt a.
COMMODITY RISK
Seda teavet esitavad üksnes need krediidiasutused ja investeerimisühingud, kelle suhtes kohaldatakse siseriiklikku üldtunnustatud arvestustava.
TOTAL AMOUNT FOR GENERAL RISK
IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5 ja raamatupidamisdirektiivi artikli 8 lõike 1 punkt a ja lõige 6.
Market risk caused by general market movements of traded debt instruments, equities, foreign exchange and commodities.
BADi artikli 36 lõige 2; raamatupidamisdirektiivi artikli 8 lõike 1 punkt a.
VAR for general risk of all risk factors (taking into account correlation effects if applicable).
IFRS 7.8(d); IFRS 9.4.1.2A
TOTAL AMOUNT FOR SPECIFIC RISK
Raamatupidamisdirektiivi artikli 8 lõike 1 punkt a ja lõige 8.
Specific risk component of traded debt instruments and equities.
IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2; V lisa 1. osa punkt 15
VAR for specific risk of equities and traded debt instruments of trading book (taking into account correlation effects if applicable).
BADi artikkel 35; raamatupidamisdirektiivi artikli 6 lõike 1 punkt i ja artikli 8 lõige 2; V lisa 1. osa punkt 16.
Article 271 of CRR in accordance with article 382 of CRR
BADi artikkel 37; raamatupidamisdirektiivi artikli 12 lõige 7; V lisa 1. osa punkt 16.
Total EAD from all transactions subject to CVA charge
Lühikeste positsioonide bilansiline väärtus, nagu on määratletud IFRS 9 BA.7(b), kui otsene vastaspool on valitsemissektor, nagu on määratletud punktis 1.
Of which: OTC derivatives
Lühike positsioon tekib juhul, kui krediidiasutus või investeerimisühing müüb väärtpabereid, mis on omandatud pöördrepolaenu raames või mis on laenuks võetud väärtpaberite laenuks andmise tehingu raames, mille otsene vastaspool on valitsemissektor.
Article 271 of CRR in accordance with Article 382(1) of CRR
Bilansiline väärtus on lühikeste positsioonide õiglane väärtus.
The part of the total counterparty credit risk exposure solely due to OTC derivatives.
Lühikesed positsioonid tuleb kajastada järelejäänud tähtaja klasside (nagu on kindlaks määratud ridades 170–230) ja vahetute vastaspoolte lõikes.
The information is not required from IMM institutions holding OTC derivatives and SFTs in the same netting set
Seejärel tasaarvestatakse lühikesed positsioonid positsioonidega, millel on sama järelejäänud tähtaeg ja vahetu vastaspool, et arvutada veergudes 030–120 esitatavad summad.
Of which: SFT
Lühikeste positsioonide bilansiline väärtus, nagu on määratletud IFRS 9 BA.7(b), mis tuleneb juhul, kui krediidiasutus või investeerimisühing müüb väärtpabereid, mis on omandatud pöördrepolaenu raames, mille otsene vastaspool on valitsemissektor, kusjuures kõnealuseid väärtpaberid on liigitatud kauplemiseks hoitavateks või kauplemisel kasutatavate finantsvarade arvestusportfelli (veerg 030 või 040).
Article 271 of CRR in accordance with Article 382(2) of CRR
Selles veerus ei kajastata lühikesi positsioone, mis tekivad juhul, kui müüdud väärtpaberid olid laenuks võetud väärtpaberite laenuks andmise tehingu raames.
The part of the total counterparty credit risk exposure solely due to SFT derivatives.
Varade väärtuse akumuleeritud kogulangus, mis on seotud finantsvaradega, mis ei ole tuletisinstrumendid ja mida kajastatakse veergudes 080–120.
MULTIPLICATION FACTOR (mc) x AVERAGE OF PREVIOUS 60 WORKING DAYS (VaRavg)
[V lisa 2. osa punktid 70 ja 71]
Article 383 of CRR in accordance with Article 363(1)(d) of CRR
Varade väärtuse akumuleeritud langus – millest; õiglases väärtuses läbi muu koondkasumi mõõdetud finantsvaradest või omakapitalis kajastatavad õiglases väärtuses mõõdetavatest finantsvaradest, mida ei kasutata kauplemisel ja mis ei ole tuletisinstrumendid
VaR calculation based on internal models for market risk
Varade väärtuse akumuleeritud kogulangus, mis on seotud finantsvaradega, mis ei ole tuletisinstrumendid ja mida kajastatakse veergudes 080 ja 090.
PREVIOUS DAY (VaRt-1)
Krediidiriskist tulenevad õiglase väärtuse akumuleeritud negatiivne kogumuutus seoses veergudes 050, 060, 070, 080 ja 090 kajastatud positsioonidega.
See instructions referring to column 040
[V lisa 2. osa punkt 69]
LATEST AVAILABLE (SVaRt-1)
Krediidiriskist tulenevad õiglase väärtuse akumuleeritud negatiivsed muutused – millest: kohustuslikult õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande mõõdetavatest finantsvaradest, mida ei kasutata kauplemisel, finantsvaradest õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande või õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande mõõdetavatest finantsvaradest, mida ei kasutata kauplemisel
Article 92(3) d) of CRR
Krediidiriskist tulenev õiglase väärtuse akumuleeritud negatiivne kogumuutus seoses veergudes 050, 060 ja 070 kajastatud positsioonidega.
Own funds requirements for CVA Risk calculated via the chosen method
Krediidiriskist tulenevad õiglase väärtuse akumuleeritud negatiivsed muutused – millest: õiglases väärtuses läbi muu koondkasumi mõõdetud finantsvaradest või omakapitalis kajastatavad õiglases väärtuses mõõdetavatest finantsvaradest, mida ei kasutata kauplemisel ja mis ei ole tuletisinstrumendid
Article 92(4) b) of CRR
Krediidiriskist tulenev õiglase väärtuse akumuleeritud negatiivne kogumuutus seoses veergudes 080 ja 090 kajastatud positsioonidega.
Own funds requirements multiplied by 12,5.
200–230
Article 382 of CRR
TULETISINSTRUMENDID
Number of counterparties included in calculation of own funds for CVA risk
Otseselt tuletisinstrumentidest tulenevad positsioonid kajastatakse veergudes 200–230.
Counterparties are a subset of obligors.
Selliste tuletisinstrumentide kajastamisel, mille suhtes kohaldatakse nii vastaspoole krediidiriski kui ka tururiski kapitalinõudeid, tuleb järgida rea jaotiste puhul esitatud juhiseid.
They only exist in case of derivatives transactions or SFTs where they are simply the other contracting party.
200–210
Of which: proxy was used to determine credit spread
Kõik tuletisinstrumendid, mille vastaspool on valitsemissektor ja millel on krediidiasutuse või investeerimisühingu jaoks aruandekuupäeval positiivne õiglane väärtus, sõltumata sellest, kas neid IFRSi või kohaldatava BADil põhineva siseriikliku GAAPi kohaselt kasutatakse kvalifitseeruva riskimaandusena, kauplemiseks hoitavatena või kauplemisportfelli kuuluvatena.
number of counterparties where the credit spread was determined using a proxy instead of directly observed market data
Majanduslikuks riskimaanduseks kasutatavaid tuletisinstrumente kajastatakse juhul, kui need kuuluvad kauplemisportfelli või kauplemiseks hoitavate instrumentide portfelli (V lisa 2. osa punktid 120, 124, 125 ja 137–140).
Accounting provisions due to decreased credit worthiness of derivatives counterparties
Positiivse õiglase väärtusega tuletisinstrumendid: bilansiline väärtus
Article 386(1) lit. a of CRR
Aruandekuupäeval finantsvarana kajastatavate tuletisinstrumentide bilansiline väärtus.
Total notional amounts of single name CDS used as hedge for CVA risk
BADil põhineva siseriikliku GAAPi kohaselt hõlmavad nendes veergudes kajastatavad tuletisinstrumendid tuletisinstrumente, mida mõõdetakse soetusmaksumuses või soetusmaksumuses või turuväärtuses, olenevalt sellest, kumb on väiksem, ja mis kuuluvad kauplemisportfelli või on määratletud riskimaandamisinstrumentidena.
Article 386(1) lit. b) of CRR
Positiivse õiglase väärtusega tuletisinstrumendid: tinglik väärtus
Total notional amounts of index CDS used as hedge for CVA risk
IFRSi või kohaldatava BADil põhineva siseriikliku GAAPi kohaselt kõigi selliste tuletislepingute tinglik väärtus (nagu on määratletud V lisa 2. osa punktides 133–135), mis on sõlmitud ja mida ei ole veel aruandekuupäeval arveldatud ning mille vastaspool on valitsemissektor (nagu on määratletud eespool punktis 1), kui selle õiglane väärtus on krediidiasutuse või investeerimisühingu jaoks aruandekuupäeval positiivne.
Sum of rows 020-040 as applicable
220–230
Advanced CVA risk method as prescribed by Article 383 of CRR
Kõik tuletisinstrumendid, mille vastaspool on valitsemissektor ja millel on krediidiasutuse või investeerimisühingu jaoks aruandekuupäeval negatiivne õiglane väärtus, sõltumata sellest, kas neid IFRSi või kohaldatava BADil põhineva siseriikliku GAAPi kohaselt kasutatakse kvalifitseeruva riskimaandusena, kauplemiseks hoitavatena või kauplemisportfelli kuuluvatena.
Standardised CVA risk method as prescribed by Article 384 of CRR
Negatiivse õiglase väärtusega tuletisinstrumendid: bilansiline väärtus
Amounts subject to the application of Article 385 of CRR
Aruandekuupäeval finantskohustustena kajastatavate tuletisinstrumentide bilansiline väärtus.
The information for the purpose of template C 33.00 shall cover all exposures to ‘General governments’ as defined in paragraph 42 (b) of Annex V.
Negatiivse õiglase väärtusega tuletisinstrumendid: tinglik väärtus
Exposures to ‘General governments’ are included in different exposure classes in accordance with Article 112 and Article 147 of CRR, as specified by the instructions for the completion of template C 07.00, C 08.01 and C 08.02.
IFRSi või kohaldatava BADil põhineva siseriikliku GAAPi kohaselt kõigi selliste tuletislepingute tinglik väärtus (nagu on määratletud V lisa 2. osa punktides 133–135), mis on sõlmitud ja mida ei ole veel aruandekuupäeval arveldatud ning mille vastaspool on valitsemissektor (nagu on määratletud eespool punktis 1), kui selle õiglane väärtus on krediidiasutuse või investeerimisühingu jaoks negatiivne.
Information shall be reported for the total aggregate exposures (meaning the sum of all countries in which the bank has sovereign exposures) and for each country on the basis of the residence of the counterparty on an immediate borrower basis.
BILANSIVÄLISED RISKIPOSITSIOONID
The allocation of exposures to exposure classes or jurisdictions shall be made without considering credit mitigation techniques and in particular without considering substitution effects.
Kui bilansivälise kirje otsene vastaspool on valitsemissektor, nagu on määratletud eespool punktis 1, selliste kohustuste ja finantsgarantiide nimiväärtus, mida ei käsitleta IFRSi või kohaldatava BADil põhineva siseriikliku GAAPi kohaselt tuletisinstrumendina (V lisa 2. osa punktid 102–119).
However the calculation of exposure values and risk weighted exposure amounts for each exposure class and each jurisdiction includes the incidence of credit risk mitigation techniques, including substitution effects.
Vastavalt V lisa 1. osa punktidele 43 ja 44 on valitsemissektor otsene vastaspool: a) antud finantsgarantii puhul, kui ta on garanteeritud võlainstrumendi otsene vastaspool ning b) võetud siduva laenuandmiskohustuse ja muu kohustuse puhul, kui ta on vastaspool, kelle krediidiriski kannab aruandev krediidiasutus või investeerimisühing.
The reporting of information on exposures to ‘General governments’ by jurisdiction of residence of the immediate counterparty other than the domestic jurisdiction of the reporting institution is subject to the thresholds in Article 5 (b) point 3 of this Regulation.
BADi artikkel 4, passiva punkt 6 (c), bilansivälised kirjed, artikli 27 lõige 11, artikli 28 lõige 8, artikkel 33 IFRS 9.4.2.1(c)(ii),(d)(ii), 9.5.5.20, IAS 37, IFRS 4, V lisa 2. osa punkt 11.
The scope of the GOV template covers on, off-balance sheet and derivatives direct exposures to ‘General governments’ in the banking and trading book.
Kõigi bilansiväliste riskipositsioonide eraldised, sõltumata sellest, kuidas neid mõõdetakse, välja arvatud need, mida mõõdetakse õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande vastavalt IFRS 9-le.
In addition a memorandum item on indirect exposures in the form of credit derivatives sold on general government exposures is also requested.
IFRSi kohaselt kajastatakse laenuandmiskohustuse väärtuse langust veerus 150, kui krediidiasutus või investeerimisühing ei saa eraldi kindlaks määrata võlainstrumendi kasutatud ja kasutamata summaga seotud oodatavat krediidikahju.
An exposure is a direct exposure when the immediate counterparty is an entity covered by the definition of ‘General governments’.
Kui kõnealuse finantsinstrumendi kogu oodatav krediidikahju ületab instrumendi laenukomponendi bilansilist brutoväärtust, kajastatakse oodatava krediidikahju ülejäänud osa eraldisena veerus 250.
The template is divided in two sections.
Bilansiväliste kirjete puhul, mida mõõdetakse õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande vastavalt IFRS 9-le, krediidiriskist tulenevad õiglase väärtuse akumuleeritud negatiivsed muutused (V lisa 2. osa punkt 110).
The first one is based on a breakdown of exposures by risk, regulatory approach and exposure classes whereas a second one is based on a breakdown by residual maturity
270–280