natgillin/translations-raw huggingface dataset:
The median value of other assets of the institution registered in the balance sheet, other than those disclosed in the above rows and different from own debt securities and own equity instruments that may not be derecognised from the balance sheet by a non-IFRS institution.
Rakendusmääruse (EL) nr 680/2014 XVI lisa vormi F 32.01 (AE-ASS) real 080 kajastatava kirje „millest: finantssektori äriühingute emiteeritud“ mediaanväärtused.
In this case, own debt instruments shall be included in row 240 of Template B and own equity instruments excluded from the asset encumbrance reporting.
Rakendusmääruse (EL) nr 680/2014 XVI lisa vormi F 32.01 (AE-ASS) real 090 kajastatava kirje „millest: finantssektoriväliste äriühingute emiteeritud“ mediaanväärtused.
Other assets include cash on hand (holding of national and foreign banknotes and coins in circulation that are commonly used to make payments), loans on demand (IAS 1.54(i)) including the balances receivable on demand at central banks and other institutions as reported in row 020 of Template F 32.01 (AE-ASS) of Annex XVI to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Krediidiasutuse või investeerimisühingu bilansis kajastatud selliste muude varade mediaanväärtus, mida ei ole kajastatud eespool esitatud ridadel ning mis ei ole oma võlaväärtpaberid ja oma omakapitaliinstrumendid, mille kajastamist bilansis ei tohi lõpetada krediidiasutus või investeerimisühing, kes ei kohalda IFRSi.
Other assets also include loans and advances other than loans on demand, including mortgage loans as reported in rows 100 and 110 of Template F 32.01 (AE-ASS) of Annex XVI to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Sel juhul kajastatakse oma võlainstrumente vormi B real 240 ning oma omakapitaliinstrumendid jäetakse vara koormatise aruandlusest välja.
Other assets may also include intangible assets, including goodwill, deferred tax assets, property, plant and other fixed assets, derivative assets, reverse repo and stock borrowing receivables.
Muud varad hõlmavad sularaha (ringluses olevad riigi ja välismaised pangatähed ja mündid, mida tavapäraselt kasutatakse maksete tegemiseks), nõudelaene [IAS 1.54(i)], sealhulgas keskpankade ning teiste krediidiasutuste ja investeerimisühingute vastu olevad nõudmiseni hoitavad rahalised nõuded, mida kajastatakse rakendusmääruse (EL) nr 680/2014 XVI lisa vormi F 32.01 (AE-ASS) real 020.
When underlying assets and cover pool assets of retained asset-backed securities (ABS) and retained covered bonds are loans on demand or loans and advances other than loans on demand, they shall also be included in this row.
Muud varad hõlmavad ka muid laene ja ettemakseid kui nõudelaenud, sealhulgas hüpoteeklaene, mida kajastatakse rakendusmääruse (EL) nr 680/2014 XVI lisa vormi F 32.01 (AE-ASS) ridadel 100 ja 110.
Where relevant in the context of their use of encumbrance in relation to their business model, institutions may identify separately the median value of any component of ‘Other assets’ in a dedicated ‘of which’ row.
Muud varad võivad hõlmata ka immateriaalset vara, sealhulgas firmaväärtus, edasilükkunud tulumaksu varad, materiaalsed põhivarad, tuletisinstrumentide varad, pöördrepolepingute ja aktsiate laenuks võtmisega seotud nõuded.
Table 2: Instructions with regard to specific columns of Template A
Kui säilitatud varaga tagatud väärtpaberite ja säilitatud pandikirjade alusvarad ja tagatiste kogumi varad on nõudelaenud või muud laenud ja ettemaksed kui nõudelaenud, tuleb ka need sellel real kajastada.
Columns
Kui see on asjakohane koormatise kasutamisel ärimudeli seisukohast, võivad krediidiasutused ja investeerimisühingud eraldi märkida kirje „Muud varad“ mis tahes komponendi mediaanväärtuse vastaval real „millest“.
The median value of the carrying amount of the assets held by the institution that are encumbered according to point 1.7 of Annex XVII to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Tabel 2.
Carrying amount means the amount reported in the asset side of the balance sheet.
Juhised seoses vormi A teatavate veergudega.
of which: notionally eligible EHQLA and HQLA
Veerud
The median value of the carrying amount of encumbered assets which are notionally eligible to the qualification of assets of extremely high liquidity and credit quality (EHQLA) and assets of high liquidity and credit quality (HQLA).
Krediidiasutuse või investeerimisühingu hoitavate selliste varade bilansilise väärtuse mediaanväärtus, mis on koormatud vastavalt rakendusmääruse (EL) nr 680/2014 XVII lisa punktile 1.7.
For the purpose of this Regulation, notionally eligible encumbered EHQLA and notionally eligible encumbered HQLA are those assets listed in Articles 11, 12 and 13 of Commission Delegated Regulation (EU) 2015/61 and that would comply with the general and operational requirements set out in Articles 7 and 8 of that Delegated Regulation, were it not for their status as encumbered assets in accordance with Annex XVII to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Bilansiline väärtus on summa, mida kajastatakse bilansi aktiva poolel.
Notionally eligible encumbered EHQLA and notionally eligible encumbered HQLA shall also comply with the exposure class-specific requirements set out in Articles 10 to 16 and 35 to 37 of Delegated Regulation (EU) 2015/61.
millest: tinglikult aktsepteeritud EHQLA ja HQLA
The carrying amount of notionally eligible encumbered EHQLA and notionally eligible encumbered HQLA shall be the carrying amount before the application of the haircuts specified in Articles 10 to 16 of Delegated Regulation (EU) 2015/61.
Selliste koormatud varade bilansilise väärtuse mediaanväärtus, mida tinglikult aktsepteeritakse äärmiselt kõrge krediidikvaliteediga likviidsete varadena (EHQLA) ja kõrge krediidikvaliteediga likviidsete varadena (HQLA).
The median value of the item ‘Fair value of encumbered assets’ as reported in column 040 of Template F 32.01 (AE-ASS) of Annex XVI to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Käesoleva määruse kohaldamisel on tinglikult aktsepteeritud koormatud EHQLA ja tinglikult aktsepteeritud koormatud HQLA sellised varad, mis on loetletud komisjoni delegeeritud määruse (EL) 2015/61 artiklites 11, 12 ja 13 ning mis vastaksid kõnealuse delegeeritud määruse artiklites 7 ja 8 sätestatud üld- ja tegevusnõuetele, kui neid ei käsitataks koormatud varadena vastavalt määruse (EL) nr 680/2014 XVII lisale.
For each exposure class, fair value disclosed is the median value of the different fair values observed at the end of each reporting period considered for the computation of the median.
Tinglikult aktsepteeritud koormatud EHQLA ja tinglikult aktsepteeritud koormatud HQLA peavad vastama ka delegeeritud määruse (EL) 2015/61 artiklite 10–16 ja 35–37 kohastele riskipositsiooni klassi põhistele nõuetele.
The median value of the fair value of encumbered assets that are notionally eligible to the qualification of EHQLA and HQLA.
Tinglikult aktsepteeritud koormatud EHQLA ja tinglikult aktsepteeritud koormatud HQLA bilansiline väärtus on bilansiline väärtus enne delegeeritud määruse (EL) 2015/61 artiklite 10–16 kohaste väärtuskärbete kohaldamist.
For the purpose of this Regulation, notionally eligible encumbered EHQLA and notionally eligible encumbered HQLA are those assets listed in Articles 11, 12 and 13 of Delegated Regulation (EU) 2015/61 and that would comply with the general and operational requirements set out in Articles 7 and 8 of that Delegated Regulation, were it not for their status as encumbered assets in accordance with Annex XVII to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Rakendusmääruse (EL) nr 680/2014 XVI lisa vormi F 32.01 (AE-ASS) veerus 040 kajastatava kirje „Koormatud varade õiglane väärtus“ mediaanväärtus.
The fair value of notionally eligible encumbered EHQLA and notionally eligible encumbered HQLA shall be the fair value before the application of the haircuts specified in Articles 10 to 16 of Delegated Regulation (EU) 2015/61.
Iga riskipositsiooni klassi puhul on avalikustatav õiglane väärtus iga sellise aruandeperioodi lõpu seisuga kajastatud erinevate õiglaste väärtuste mediaanväärtus, mida võetakse arvesse mediaani arvutamisel.
The median value of the item ‘Carrying amount of non-encumbered assets’ as reported in column 060 of Template F 32.01 (AE-ASS) of Annex XVI to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Selliste koormatud varade õiglase väärtuse mediaanväärtus, mida tinglikult aktsepteeritakse EHQLAna ja HQLAna.
of which: EHQLA and HQLA
Käesoleva määruse kohaldamisel on tinglikult aktsepteeritud koormatud EHQLA ja tinglikult aktsepteeritud koormatud HQLA sellised varad, mis on loetletud delegeeritud määruse (EL) 2015/61 artiklites 11, 12 ja 13 ning mis vastaksid kõnealuse delegeeritud määruse artiklites 7 ja 8 sätestatud üld- ja tegevusnõuetele, kui neid ei käsitataks koormatud varadena vastavalt määruse (EL) nr 680/2014 XVII lisale.
The median value of the carrying amount of unencumbered EHQLA and HQLA as listed in Articles 11, 12 and 13 of Delegated Regulation (EU) 2015/61 and that comply with the general and operational requirements set out in Articles 7 and 8 of that Delegated Regulation, as well as with the exposure class-specific requirements set out in Articles 10 to 16 and 35 to 37 of that Delegated Regulation.
Tinglikult aktsepteeritud koormatud EHQLA ja tinglikult aktsepteeritud koormatud HQLA õiglane väärtus on õiglane väärtus enne delegeeritud määruse (EL) 2015/61 artiklite 10–16 kohaste väärtuskärbete kohaldamist.
The carrying amount of EHQLA and HQLA shall be the carrying amount before the application of the haircuts specified in Articles 10 to 16 of Delegated Regulation (EU) 2015/61.
Rakendusmääruse (EL) nr 680/2014 XVI lisa vormi F 32.01 (AE-ASS) veerus 060 kajastatava kirje „Koormamata varade bilansiline väärtus“ mediaanväärtus.
The median value of the item ‘Fair value of non-encumbered assets’ as reported in column 090 of Template F 32.01 (AE-ASS) of Annex XVI to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
millest: EHQLA ja HQLA
The median value of the fair value of unencumbered EHQLA and HQLA as listed in Articles 11, 12 and 13 of Delegated Regulation (EU) 2015/61 and that comply with the general and operational requirements set out in Articles 7 and 8 of that Delegated Regulation, as well as with the exposure class-specific requirements set out in Articles 10 to 16 and 35 to 37 of that Delegated Regulation.
Selliste koormamata EHQLAde ja HQLAde bilansilise väärtuse mediaanväärtus, mis on loetletud delegeeritud määruse (EL) 2015/61 artiklites 11, 12 ja 13 ning mis vastavad kõnealuse delegeeritud määruse artiklites 7 ja 8 sätestatud üld- ja tegevusnõuetele, samuti kõnealuse delegeeritud määruse artiklite 10–16 ja 35–37 kohastele riskipositsiooni klassi põhistele nõuetele.
The fair value of EHQLA and HQLA shall be the fair value before the application of the haircuts specified in Articles 10 to 16 of Delegated Regulation (EU) 2015/61.
EHQLA ja HQLA bilansiline väärtus on bilansiline väärtus enne delegeeritud määruse (EL) 2015/61 artiklite 10–16 kohaste väärtuskärbete kohaldamist.
Table 3: Instructions with regard to specific rows of Template B
Rakendusmääruse (EL) nr 680/2014 XVI lisa vormi F 32.01 (AE-ASS) veerus 090 kajastatava kirje „Koormamata varade õiglane väärtus“ mediaanväärtus.
All classes of collateral received by the institution.
Selliste koormamata EHQLAde ja HQLAde õiglase väärtuse mediaanväärtus, mis on loetletud delegeeritud määruse (EL) 2015/61 artiklites 11, 12 ja 13 ning mis vastavad kõnealuse delegeeritud määruse artiklites 7 ja 8 sätestatud üld- ja tegevusnõuetele, samuti kõnealuse delegeeritud määruse artiklite 10–16 ja 35–37 kohastele riskipositsiooni klassi põhistele nõuetele.
All securities received by a borrower institution in any securities borrowing transactions shall be disclosed in this row.
EHQLA ja HQLA õiglane väärtus on õiglane väärtus enne delegeeritud määruse (EL) 2015/61 artiklite 10–16 kohaste väärtuskärbete kohaldamist.
The total collateral received by the institution is the median of the sums of four quarterly end of period values over the previous 12 months for rows 140 to 160, 220 and 230.
Tabel 3.
The median value of collateral received by the institution that comprises loans on demand shall be disclosed in this row (see legal references and instructions regarding row 120 of Template A).
Juhised seoses vormi B teatavate ridadega.
It includes all securities received by a borrower institution in any securities borrowing transaction.
Kõik krediidiasutuse või investeerimisühingu saadud tagatise klassid.
The median value of collateral received by the institution that comprises equity instruments (see legal references and instructions regarding row 030 of Template A).
Sellel real kajastatakse kõik väärtpaberid, mille krediidiasutus või investeerimisühing on väärtpaberite laenuks võtmise tehingute raames saanud.
It includes all securities received by a borrower institution in any securities borrowing transactions.
Krediidiasutuse või investeerimisühingu saadud tagatis kokku on eelneva kaheteistkümne kuu nelja kvartali lõpu seisuga ridadel 140–160, 220 ja 230 kajastatavate väärtuste summade mediaan.
The median value of collateral received by the institution that comprises debt securities (see legal references and instructions regarding row 040 of Template A).
Sellel real kajastatakse krediidiasutuse või investeerimisühingu saadud sellise tagatise mediaanväärtust, mis koosneb nõudelaenudest (vt viited õigussätetele ja juhised seoses vormi A reaga 120).
The median value of collateral received by the institution that comprises covered bonds (see legal references and instructions regarding row 050 of Template A).
See hõlmab kõiki väärtpabereid, mille krediidiasutus või investeerimisühing on väärtpaberite laenuks võtmise tehingute raames saanud.
The median value of collateral received by the institution that comprises asset-backed securities (see legal references and instructions regarding row 060 of Template A).
Sellel real kajastatakse krediidiasutuse või investeerimisühingu saadud sellise tagatise mediaanväärtust, mis hõlmab omakapitaliinstrumente (vt viited õigussätetele ja juhised seoses vormi A reaga 030).
The median value of collateral received by the institution that comprises debt securities issued by general governments (see legal references and instructions regarding row 070 of Template A).
See hõlmab kõiki väärtpabereid, mille krediidiasutus või investeerimisühing on väärtpaberite laenuks võtmise tehingute raames saanud.
The median value of collateral received by the institution that comprises debt securities issued by financial corporations (see legal references and instructions regarding row 080 of Template A).
Sellel real kajastatakse krediidiasutuse või investeerimisühingu saadud sellise tagatise mediaanväärtust, mis hõlmab võlaväärtpabereid (vt viited õigussätetele ja juhised seoses vormi A reaga 040).
The median value of collateral received by the institution that comprises debt securities issued by non-financial corporations (see legal references and instructions regarding row 090 of Template A).
Sellel real kajastatakse krediidiasutuse või investeerimisühingu saadud sellise tagatise mediaanväärtust, mis hõlmab pandikirju (vt viited õigussätetele ja juhised seoses vormi A reaga 050).
The median value of collateral received by the institution that comprises loans and advances other than loans on demand (see legal references and instructions regarding row 120 of Template A).
Sellel real kajastatakse krediidiasutuse või investeerimisühingu saadud sellise tagatise mediaanväärtust, mis hõlmab varaga tagatud väärtpabereid (vt viited õigussätetele ja juhised seoses vormi A reaga 060).
The median value of collateral received by the institution that comprises other assets (see legal references and instructions regarding row 120 of Template A).
Sellel real kajastatakse krediidiasutuse või investeerimisühingu saadud sellise tagatise mediaanväärtust, mis hõlmab valitsemissektori emiteeritud võlaväärtpabereid (vt viited õigussätetele ja juhised seoses vormi A reaga 070).
Where relevant in the context of their use of encumbrance in relation to their business model, institutions may identify separately the median value of any component of ‘Other collateral’ in a dedicated ‘of which’ row.
Sellel real kajastatakse krediidiasutuse või investeerimisühingu saadud sellise tagatise mediaanväärtust, mis hõlmab finantssektori äriühingute emiteeritud võlaväärtpabereid (vt viited õigussätetele ja juhised seoses vormi A reaga 080).
Own debt securities issued other than own covered bonds or asset-backed securities (ABS)
Sellel real kajastatakse krediidiasutuse või investeerimisühingu saadud sellise tagatise mediaanväärtust, mis hõlmab finantssektoriväliste äriühingute emiteeritud võlaväärtpabereid (vt viited õigussätetele ja juhised seoses vormi A reaga 090).
The median value of the item ‘Own debt securities issued other than own covered bonds or ABSs’ as reported in row 240 of Template F 32.02 (AE-COL) of Annex XVI to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Sellel real kajastatakse krediidiasutuse või investeerimisühingu saadud sellise tagatise mediaanväärtust, mis hõlmab muid laene ja ettemakseid kui nõudelaenud (vt viited õigussätetele ja juhised seoses vormi A reaga 120).
The median value of the item ‘Own covered bonds and asset-backed securities issued and not yet pledged’ as reported in row 010 of Template F 32.03 (AE-NPL) of Annex XVI to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.To avoid double counting, the following applies in relation to own covered bonds and asset-backed securities issued and retained by the reporting institution:
Sellel real kajastatakse krediidiasutuse või investeerimisühingu saadud sellise tagatise mediaanväärtust, mis hõlmab muid varasid (vt viited õigussätetele ja juhised seoses vormi A reaga 120).
where those securities are pledged, the amount of the cover pool/underlying assets that are backing them shall be disclosed in Template A as encumbered assets.
Kui see on asjakohane koormatise kasutamisel ärimudeli seisukohast, võivad krediidiasutused ja investeerimisühingud eraldi märkida kirje „Muu tagatis“ mis tahes komponendi mediaanväärtuse vastaval real „millest“.
The source of funding in the event of pledging own covered bonds and asset-backed securities is the new transaction in which the securities are being pledged (central bank funding or other type of secured funding) and not the original issuance of covered bonds or asset-backed securities;
Muud emiteeritud oma võlaväärpaberid kui oma pandikirjad või varaga tagatud väärtpaberid
where those securities are not yet pledged, the amount of the cover pool/underlying assets that are backing those securities shall be reported in Template A as unencumbered assets.
Rakendusmääruse (EL) nr 680/2014 XVI lisa vormi F 32.02 (AE-COL) real 240 kajastatava kirje „Muud emiteeritud oma võlaväärpaberid kui oma pandikirjad või varaga tagatud väärtpaberid“ mediaanväärtus.
Total assets, collateral received and own debt securities issued
Rakendusmääruse (EL) nr 680/2014 XVI lisa vormi F 32.03 (AE-NPL) real 010 kajastatava kirje „Emiteeritud ja veel tagatiseks andmata oma pandikirjad ja varaga tagatud väärtpaberid“ mediaanväärtus.
All assets of the institution registered in its balance sheet, all classes of collateral received by the institution and own debt securities issued retained by the institution that are not own covered bonds issued or own asset-backed securities issued.
Topeltarvestuse vältimiseks kohaldatakse seoses krediidiasutuse või investeerimisühingu emiteeritud ja säilitatud oma pandikirjade ja varaga tagatud väärtpaberitega järgmist:
This row is the median of the sums of four quarterly end-of-period values over the previous 12 months for row 010 in Template A and rows 130 and 240 in Template B.
kui kõnealused väärtpaberid on tagatiseks antud, kajastatakse nende tagatiseks olevat tagatiste kogumit/alusvara vormis A koormatud varana.
Table 4: Instructions with regard to specific columns of Template B
Oma pandikirjade ja varaga tagatud väärtpaberite tagatiseks andmise korral on rahastamisallikas uus tehing, millega väärtpaberid tagatiseks antakse (keskpangapoolne rahastamine või muud liiki tagatud rahastamine), mitte pandikirjade või varaga tagatud väärtpaberite esmane emiteerimine;
The median of the fair value of the collateral received, including in any securities borrowing transaction, or own debt securities issued held/retained by the institution that are encumbered according to Article 100 of Regulation (EU) No 575/2013.
kui kõnealused väärtpaberid ei ole veel tagatiseks antud, kajastatakse nende väärtpaberite tagatiseks olevat tagatiste kogumit/alusvara vormis A koormamata varana.
The fair value of a financial instrument is the price that would be received to sell an asset or paid to transfer a liability in an orderly transaction between market participants at the measurement date (see IFRS 13 Fair Value Measurement).
Koguvarad, saadud tagatis ja emiteeritud oma võlaväärtpaberid
For each item of collateral, fair value disclosed is the median value of the different fair values observed at the end of each reporting period considered for the computation of the median.
Kõik krediidiasutuse või investeerimisühingu bilansis kajastatud varad, kõik krediidiasutuse või investeerimisühingu saadud tagatise klassid ja krediidiasutuse või investeerimisühingu emiteeritud säilitatud oma võlaväärtpaberid, mis ei ole emiteeritud oma pandikirjad või emiteeritud oma varaga tagatud väärtpaberid.
The median value of the fair value of the encumbered collateral received, including in any securities borrowing transaction, or own debt securities issued held/retained by the institution that are notionally eligible to the qualification of EHQLA and HQLA.
Sellel real esitatakse eelneva kaheteistkümne kuu nelja kvartali lõpu seisuga vormi A real 010 ning vormi B ridadel 130 ja 240 kajastatavate väärtuste summade mediaan.
For the purpose of this Regulation, notionally eligible encumbered EHQLA and notionally eligible encumbered HQLA are items of collateral received or own debt securities issued held/retained by the institution listed in Articles 11, 12 and 13 of Delegated Regulation (EU) 2015/61 and that would comply with the general and operational requirements set out in Articles 7 and 8 of that Delegated Regulation, were it not for their status as encumbered assets in accordance with Annex XVII to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Tabel 4.
Notionally eligible encumbered EHQLA and encumbered HQLA shall also comply with the exposure class-specific requirements set out in Articles 10 to 16 and 35 to 37 of Delegated Regulation (EU) 2015/61.
Juhised seoses vormi B teatavate veergudega.
The median of the fair value of the collateral received, including in any securities borrowing transaction, by the institution that are unencumbered but are available for encumbrance since the institution is permitted to sell or re-pledge it in absence of default by the owner of the collateral.
Krediidiasutuse või investeerimisühingu saadud sellise tagatise (sealhulgas väärtpaberite laenuks võtmise tehingute raames) või selliste emiteeritud hoitavate/säilitatud oma võlaväärtpaberite õiglase väärtuse mediaanväärtus, mis on koormatud vastavalt määruse (EL) nr 575/2013 artiklile 100.
It also includes the fair value of own debt securities issued, other than own covered bonds or securitisation positions, that are unencumbered but available for encumbrance.
Finantsinstrumendi õiglane väärtus on hind, mille eest toimuks mõõtmiskuupäeval turuosaliste vahel tavapärane tehing vara müügiks või kohustise üleandmiseks (vt IFRS 13 „Õiglase väärtuse mõõtmine“).