natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Articles 476 to 478 and 481 of CRR
Vorm CR IRB koguriskipositsiooni tasemel (kui kasutatakse makseviivitusest tingitud kahjumäära ja/või ümberhindlustegurite sisehinnanguid).
The amount to be reported shall be directly obtained from CA5.
Jaenõuded – tagatud VKEde kinnisvaraga
Tier 2 cannot be negative, but it is possible that T2 deductions are greater than T2 Capital plus related share premium.
Jaenõuded – tagatud muu kinnisvara kui VKEde kinnisvaraga
When this happens, T2 shall be equal to zero, and the excess of T2 deductions shall be deducted from AT1.
Jaenõuded – kvalifitseeruvad uuenevad jaenõuded
With this item, the sum of items 1.2.1 to 1.2.13 is never lower than zero.
Jaenõuded – muud nõuded VKEde vastu
If this item shows a positive figure, item 1.1.2.8 shall be the inverse of that figure.
Jaenõuded – muud nõuded, mis ei ole VKEde vastu
T2 capital elements or deductions — other
Vt vorm CR EQU IRB.
As a consequence, this row shall only be populated if a T2 capital element respective a deduction of a T2 element cannot be assigned to one of the rows 750 to 974.
Sisereitingute meetodi kohased väärtpaberistamise positsioonid
Articles 92(3), 95, 96 and 98 of CRR
Vorm CR SEC IRB kõigi väärtpaberistamise liikide tasemel.
1* Of which: Investment firms under Article 95 paragraph 2 and Article 98 of CRR
Kajastatav summa on riskiga kaalutud vara, mis on arvutatud vastavalt kapitalinõuete määruse artiklile 156.
For investment firms under Article 95(2) and Article 98 of CRR
Kapitalinõuete määruse artiklid 307–309
1** Of which: Investment firms under Article 96 paragraph 2 and Article 97 of CRR
Kapitalinõuete määruse artikli 92 lõike 3 punkti c alapunkt ii ja artikli 92 lõike 4 punkt b
For investment firms under Article 96(2) and Article 97 of CRR
Vt vorm CR SETT.
Article 92(3) points (a) and (f) of CRR
Kapitalinõuete määruse artikli 92 lõike 3 punkti b alapunkt i ja punkti c alapunktid i ja iii ning artikli 92 lõike 4 punkt b
CR SA and SEC SA templates at the level of total exposures
Vorm MKR SA TDI kõigi valuutade tasemel.
SA exposure classes excluding securitisations positions
Vorm MKR SA EQU kõigi riigisiseste turgude tasemel.
CR SA template at the level of total exposures.
Kapitalinõuete määruse artikli 348 lõige 1, artikli 350 lõike 3 punkt c ja artikli 364 lõike 2 punkt a
The SA exposure classes are those mentioned in Article 112 of CRR excluding securitisation positions.
Koguriskipositsioon ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtjates olevate positsioonide puhul, kui omavahendite nõuded arvutatakse kapitalinõuete määruse artikli 348 lõike 1 kohaselt kas otsekohe või kapitalinõuete määruse artikli 350 lõike 3 punktis c määratletud piirmäära tõttu.
See CR SA template
Kapitalinõuete määruses ei ole kõnealuseid positsioone otseselt määratud intressipositsiooni riski ega aktsiapositsiooni riski alla.
Claims on institutions and corporate with a short-term credit assessment
Kapitalinõuete määruse artikli 348 lõike 1 esimese lause kohase erimeetodi kohaldamisel on kajastatav summa 32 % asjaomasest ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtjas olevast netopositsioonist, korrutatuna 12,5ga.
Securitisations positions SA
Kapitalinõuete määruse artikli 348 lõike 1 teise lause kohase erimeetodi kohaldamisel kajastatakse kas summat, mis vastab 32 %-le asjaomasest ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtjas olevast netopositsioonist, korrutatuna 12,5ga, või summat, mis vastab 40 %-le kõnealusest netopositsioonist, millest on lahutatud kõnealuse ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtjas oleva positsiooniga seotud valuutariskist tulenevate omavahendite nõuded, korrutatuna 12,5ga, olenevalt sellest, kumb neist summadest on väiksem.
CR SEC SA template at the level of total securitisation types
* Memokirje: üksnes kaubeldavatesse võlainstrumentidesse investeerinud ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtjad
* Of which: resecuritisation
Koguriskipositsioon ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtjates olevate positsioonide puhul, kui ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtja on investeerinud üksnes intressipositsiooni riskiga instrumentidesse.
CR IRB template at the level of total exposures (when own estimates of LGD and/or CCF are not used)
** Üksnes omakapitaliinstrumentidesse või kombineeritud instrumentidesse investeerinud ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtjad
See CR IRB template
Koguriskipositsioon ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtjates olevate positsioonide puhul, kui ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtja on investeerinud üksnes aktsiapositsiooni riskiga instrumentidesse või kombineeritud instrumentidesse või kui ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtjate osad ei ole teada.
Corporates — SME
Vt vorm MKR SA FX.
Corporates – Specialised Lending
Vt vorm MKR SA COM.
Corporates – Other
Sisemudelitel põhinev koguriskipositsioon positsiooniriski, valuutariski ja kaubariski puhul
IRB approaches when own estimates of LGD and/or Conversion Factor are used
Vt vorm MKR IM.
CR IRB template at the level of total exposures (when own estimates of LGD and/or CCF are used)
KOGURISKIPOSITSIOON OPERATSIOONIRISKI PUHUL
Retail – secure by real estate SME
Kapitalinõuete määruse artikli 92 lõike 3 punkt e ja artikli 92 lõike 4 punkt b
Retail – secure by real estate non-SME
Kapitalinõuete määruse artikli 95 lõikes 2, artikli 96 lõikes 2 ja artiklis 98 osutatud investeerimisühingute puhul on see element võrdne nulliga.
Retail – Qualifying revolving
Baasmeetodil põhinev operatsioonirisk
Retail – Other SME
Vt vorm OPR.
Retail – Other non-SME
Standardmeetodil/alternatiivsel standardmeetodil põhinev operatsioonirisk
See CR EQU IRB template
Kapitalinõuete määruse artikli 95 lõige 2, artikli 96 lõige 2, artikkel 97 ja artikli 98 lõike 1 punkt a
Securitisations positions IRB
Kohaldatakse ainult kapitalinõuete määruse artikli 95 lõikes 2, artikli 96 lõikes 2 ja artiklis 98 osutatud investeerimisühingute suhtes.
CR SEC IRB template at the level of total securitisation types
Vt ka kapitalinõuete määruse artikkel 97.
The amount to be reported is the risk weighted exposure amount as calculated according to Article 156 of CRR.
Kapitalinõuete määruse artiklis 96 osutatud investeerimisühingud kajastavad artiklis 97 osutatud summat, mida on korrutatud 12,5ga.
Articles 307 to 309 of CRR
Kapitalinõuete määruse artiklis 95 osutatud investeerimisühingud kajastavad järgmiselt.
Articles 92(3) point (c) (ii) and 92(4) point (b) of CRR
Kui kapitalinõuete määruse artikli 95 lõike 2 punktis a osutatud summa on suurem kui kapitalinõuete määruse artikli 95 lõike 2 punktis b osutatud summa, on kajastatav summa võrdne nulliga.
See CR SETT template
Kui kapitalinõuete määruse artikli 95 lõike 2 punktis b osutatud summa on suurem kui kapitalinõuete määruse artikli 95 lõike 2 punktis a osutatud summa, on kajastatav summa võrdne esimesena nimetatud summast lahutatud viimati nimetatud summaga.
Articles 92(3) points (b) (i) and (c) (i) and (iii), and 92(4) point (b) of CRR
Kapitalinõuete määruse artikli 92 lõike 3 punkt d.
MKR SA TDI template at the level of total currencies.
Vt vorm CVA.
MKR SA EQU template at the level of total national markets.
Omavahendite nõuded krediidiväärtuse korrigeerimise riski puhul vastavalt kapitalinõuete määruse artiklile 383.
Articles 348(1), 350 (3) c) and 364 (2) a) CRR
Vt vorm CVA.
Total risk exposure amount for positions in CIUs if capital requirements are calculated according to Article 348(1) CRR either immediately or as a consequence of the cap defined in Article 350(3) c) CRR.
Omavahendite nõuded krediidiväärtuse korrigeerimise riski puhul vastavalt kapitalinõuete määruse artiklile 384.
The CRR does not explicitly assign those positions to either the interest rate risk or the equity risk.
Omavahendite nõuded krediidiväärtuse korrigeerimise riski puhul vastavalt kapitalinõuete määruse artiklile 385.
If the particular approach according to Article 348(1) sentence 1 of CRR is applied, the amount to be reported is 32 % of the net position of the CIU exposure in question, multiplied by 12,5.
Kapitalinõuete määruse artikli 92 lõike 3 punkti b alapunkt ii ja artiklid 395–401
If the particular approach according to Article 348(1) sentence 2 of CRR is applied, the amount to be reported is the lower of 32 % of the net position of the relevant CIU exposure and the difference between 40 % of this net position and the own funds requirements that arise from the foreign exchange risk associated with this CIU exposure, multiplied by 12,5 respectively.
Kapitalinõuete määruse artiklid 3, 458 ja 459 ning riskipositsioonid, mida ei saa kajastada kirjete 1.1–1.7 all.
* Memo item: CIUs exclusively invested in traded debt instruments
Krediidiasutused ja investeerimisühingud kajastavad summasid, mida on vaja järgneva järgimiseks.
Total risk exposure amount for positions in CIUs if the CIU is invested exclusively in instruments subject to interest rate risk.
Rangemad usaldatavusnõuded, mille on kehtestanud komisjon vastavalt kapitalinõuete määruse artiklitele 458 ja 459.
** CIUs invested exclusively in equity instruments or in mixed instruments
Kapitalinõuete määruse artiklist 3 tulenev täiendav riskipositsioon.
Total risk exposure amount for positions in CIUs if the CIU is invested either exclusively in instruments subject to equity risk or in mixed instruments or if the constituents of the CIU are unknown.
Käesolev kirje ei ole seotud üksikasju sisaldava (Details) vormiga.
See MKR SA FX template
Kapitalinõuete määruse artikkel 458
See MKR SA COM template
* millest: riskide kontsentreerumisega seotud nõuded
Risk exposure amount for positions, foreign exchange and commodity risks under internal models (IM)
** millest: tulenevalt riskikaalude korrigeerimisest elamu- ja ärikinnisvarasektori mullide mõjuga toimetulekuks
See MKR IM template
*** millest: tulenevalt finantssektorisisestest nõuetest
TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNT FOR OPERATIONAL RISK (OpR)
Kapitalinõuete määruse artikkel 459
Article 92(3) point (e) and 92(4) point (b) of CRR
Kajastatakse täiendav riskipositsioon.
For investment firms under Article 95(2), Article 96(2) and Article 98 of CRR this element shall be zero.
See hõlmab ainult täiendavaid summasid (nt kui riskipositsioonil 100 on riskikaal 20 % ning krediidiasutus või investeerimisühing kohaldab kapitalinõuete määruse artikli 3 põhjal riskikaalu 50 %, on kajastatav summa 30).
OpR Basic Indicator approach (BIA)
Kapitalinõuete määruse artikli 92 lõike 2 punkt a
See OPR template
Esimese taseme põhiomavahendite suhtarv on krediidiasutuse või investeerimisühingu esimese taseme põhiomavahendid, väljendatuna protsendina koguriskipositsioonist.
OpR Standardised (TSA)/Alternative Standardised (ASA) approaches
Selle kirje all kajastatakse absoluutarvuna esimese taseme põhiomavahendite ülejääki või puudujääki seoses kapitalinõuete määruse artikli 92 lõike 1 punktis a sätestatud nõudega (4,5 %), st võtmata arvesse kapitalipuhvreid ja suhtarvu käsitlevaid üleminekusätteid.
See also Article 97 of CRR
Selle kirje all kajastatakse absoluutarvuna esimese taseme omavahendite ülejääki või puudujääki seoses kapitalinõuete määruse artikli 92 lõike 1 punktis b sätestatud nõudega (6 %), st võtmata arvesse kapitalipuhvreid ja suhtarvu käsitlevaid üleminekusätteid.
Investment firms under Article 96 of CRR shall report the amount referred to in Article 97 multiplied by 12,5.
Kapitalinõuete määruse artikli 92 lõike 2 punkt c
Investment firms under Article 95 of CRR shall report:
Koguomavahendite suhtarv on krediidiasutuse või investeerimisühingu omavahendid, väljendatuna protsendina koguriskipositsioonist.
If the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR, the amount to be reported is zero.
Selle kirje all kajastatakse absoluutarvuna omavahendite ülejääki või puudujääki seoses kapitalinõuete määruse artikli 92 lõike 1 punktis c sätestatud nõudega (8 %), st võtmata arvesse kapitalipuhvreid ja suhtarvu käsitlevaid üleminekusätteid.
If the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR, the amount to be reported is the result of subtracting the latter amount from the former.
Kapitalinõuete määruse artikli 92 lõike 2 punkt a ja kapitalinõuete direktiivi artikli 104 lõige 2
Article 92(3) point (d) of CRR See CVA template.
See lahter täidetakse ainult juhul, kui pädeva asutuse otsus mõjutab esimese taseme põhiomavahendite suhtarvu.
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 383 of CRR.
Kapitalinõuete direktiivi artikli 104 lõige 2.
See CVA template.
See lahter täidetakse ainult juhul, kui pädev asutus otsustab, et krediidiasutus või investeerimisühing peab järgima kõrgemat esimese taseme põhiomavahendite sihtsuhtarvu.
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 384 of CRR.
Esimese taseme põhiomavahendite sihtsuhtarv kajastab kapitalinõuete määruse artikli 92 lõike 1 punkti a kohast miinimumnõuet ja kapitalinõuete direktiivi artikli 104 lõike 2 kohaselt kehtestatud nõuet, kuid ei hõlma muid nõudeid (nt kapitalipuhvri nõuded).
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 385 of CRR.
Kapitalinõuete määruse artikli 92 lõike 2 punkt b ja kapitalinõuete direktiivi artikli 104 lõige 2
Articles 92(3) point (b) (ii) and 395 to 401 of CRR
See lahter täidetakse ainult juhul, kui pädeva asutuse otsus mõjutab esimese taseme omavahendite suhtarvu.
Articles 3, 458 and 459 of CRR and risk exposure amounts which cannot be assigned to one of the items from 1.1 to 1.7.
Kapitalinõuete direktiivi artikli 104 lõige 2
Institutions shall report the amounts needed to comply with the following:
See lahter täidetakse ainult juhul, kui pädev asutus otsustab, et krediidiasutus või investeerimisühing peab järgima kõrgemat esimese taseme omavahendite sihtsuhtarvu.
Stricter prudential requirements imposed by the Commission, in accordance with Article 458 and 459 of CRR
Esimese taseme omavahendite sihtsuhtarv kajastab kapitalinõuete määruse artikli 92 lõike 1 punkti b kohast miinimumnõuet ja kapitalinõuete direktiivi artikli 104 lõike 2 kohaselt kehtestatud nõuet, kuid ei hõlma muid nõudeid (nt kapitalipuhvri nõuded).
Additional risk exposure amounts due to Article 3 CRR
Kapitalinõuete määruse artikli 92 lõike 2 punkt c ja kapitalinõuete direktiivi artikli 104 lõige 2
Article 458 of CRR
II samba kohastest korrigeerimistest tulenev koguomavahendite sihtsuhtarv
* Of which: requirements for large exposures
See lahter täidetakse ainult juhul, kui pädev asutus otsustab, et krediidiasutus või investeerimisühing peab järgima kõrgemat koguomavahendite sihtsuhtarvu.
** Of which: due to modified risk weights for targeting asset bubbles in the residential and commercial property
Koguomavahendite sihtsuhtarv kajastab kapitalinõuete määruse artikli 92 lõike 1 punkti c kohast miinimumnõuet ja kapitalinõuete direktiivi artikli 104 lõike 2 kohaselt kehtestatud nõuet, kuid ei hõlma muid nõudeid (nt kapitalipuhvri nõuded).
*** Of which: due to intra financial sector exposures
Selle kirje all kajastatav summa võrdub kõige hilisemas kontrollitud/auditeeritud raamatupidamisarvestuse bilansis kajastatava summaga.
Article 459 of CRR
Kapitalinõuete määruse artikli 39 lõige 2
The additional risk exposure amount has to be reported.
Edasilükkunud tulumaksu vara, mis ei põhine tulevasel kasumlikkusel ja mille suhtes kohaldatakse seega riskikaalu.
It shall only include the additional amounts (e.g. if an exposure of 100 has a risk-weight of 20 % and the institutions applies a risk weight of 50 % based on article 3 CRR, the amount to be reported is 30).
Tulevasel kasumlikkusel põhinev edasilükkunud tulumaksu vara, mis ei tulene ajutistest erinevustest ja mille suhtes seega ei kohaldata mingit künnist (st arvatakse täielikult maha esimese taseme põhiomavahenditest).
Article 92(2) point (a) of CRR
Tulevasel kasumlikkusel põhinev edasilükkunud tulumaksu vara, mis tuleneb ajutistest erinevustest ja mille mahaarvamisel esimese taseme põhiomavahenditest kohaldatakse seega kapitalinõuete määruse artikli 48 kohaseid künniseid 10 % ja 17,65 %.
The CET1 capital ratio is the CET1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Kapitalinõuete määruse artikli 38 lõiked 3 ja 4
This item shows, in absolute figures, the amount of CET1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (a) of CRR (4,5 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Edasilükkunud tulumaksu kohustused, mille puhul ei ole täidetud kapitalinõuete määruse artikli 38 lõigetes 3 ja 4 sätestatud tingimused.
Article 92(2) point (b) of CRR
Seega hõlmab see kirje edasilükkunud tulumaksu kohustusi, mille võrra vähendatakse mahaarvamisele kuuluvat firmaväärtust, muud immateriaalset vara või kindlaksmääratud hüvitisega pensionifondi vara, mida kajastatakse vastavalt vormi CA1 kirjete 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 ja 1.1.1.14.2 all.
The T1 capital ratio is the T1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Kapitalinõuete määruse artikkel 38
This item shows, in absolute figures, the amount of T1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (b) of CRR (6 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Kapitalinõuete määruse artikli 38 lõiked 3, 4 ja 5
Article 92(2) point (c) of CRR
Edasilükkunud tulumaksu kohustused, mille võrra võib vähendada tulevasel kasumlikkusel põhinevat edasilükkunud tulumaksu vara vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 38 lõigetele 3 ja 4 ning mis ei ole vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 38 lõikele 5 eraldatud tulevasel kasumlikkusel põhinevale edasilükkunud tulumaksu varale, mis tuleneb ajutistest erinevustest.
The total capital ratio is the own funds of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Edasilükkunud tulumaksu kohustused, mille võrra võib vähendada tulevasel kasumlikkusel põhinevat edasilükkunud tulumaksu vara vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 38 lõigetele 3 ja 4 ning mis on vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 38 lõikele 5 eraldatud tulevasel kasumlikkusel põhinevale edasilükkunud tulumaksu varale, mis tuleneb ajutistest erinevustest.
This item shows, in absolute figures, the amount of own funds surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (c) of CRR (8 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Kapitalinõuete määruse artikli 39 lõige 1
Article 92(2) point (a) of CRR and Article 104(2) CRD IV
Enammakstud maksusumma ja tagasi kantud maksukahjum, mis ei ole omavahenditest maha arvatud vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 39 lõikele 1.
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the CET1 capital ratio.
Kajastatav summa on summa enne riskikaalude kohaldamist.
Article 104(2) CRD
Kapitalinõuete määruse artikli 48 lõige 4
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target CET1capital ratio.
Tulevasel kasumlikkusel põhinev edasilükkunud tulumaksu vara, mis tuleneb ajutistest erinevustest ja mida ei arvata maha vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 48 lõikele 1, kuid mille suhtes kohaldatakse riskikaalu 250 % vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 48 lõikele 4, võttes arvesse kapitalinõuete määruse artikli 470 mõju.
The target CET1 capital ratio reflects the minimum requirement of Article 92(1) point (a) CRR and the requirement imposed in accordance with Article 104(2) CRD, but excludes other requirements (e.g. the capital buffer requirements).
Kajastatav summa on edasilükkunud tulumaksu vara summa enne riskikaalu kohaldamist.
Article 92(2) point (b) of CRR and Article 104(2) CRD IV
Kapitalinõuete määruse artikli 469 lõike 1 punkt d, artikkel 470, artikli 472 lõige 5 ja artikkel 478
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the T1 capital ratio.
Tulevasel kasumlikkusel põhinev edasilükkunud tulumaksu vara, mis tuleneb ajutistest erinevustest ja mida ei arvata maha vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 469 lõike 1 punktile d ja artiklile 470, kuid mille suhtes kohaldatakse riskikaalu 0 % vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 472 lõikele 5.
Article 104(2) CRD IV
Sisereitingute meetodil põhinev krediidiriskiga korrigeerimiste, täiendavate väärtuse korrigeerimiste ja muude omavahendite vähendamiste ülejääk (+) või puudujääk (–) võrreldes makseviivituses mitteolevate riskipositsioonide oodatava kahjuga
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target T1 capital ratio.
Kapitalinõuete määruse artikli 36 lõike 1 punkt d, artikli 62 punkt d ning artiklid 158 ja 159
The target T1 capital ratio reflects the minimum requirement of Article 92(1) point (b) CRR and the requirement imposed in accordance with Article 104(2) CRD, but excludes other requirements (e.g. the capital buffer requirements).
Seda kirjet kajastavad ainult sisereitingute meetodit kasutavad krediidiasutused ja investeerimisühingud.
Article 92(2) point (c) of CRR and Article 104(2) CRD IV
Kapitalinõuete määruse artikkel 159
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the total capital ratio.
Kapitalinõuete määruse artiklid 34, 110 ja 159
Target total capital ratio due to Pillar II adjustments
Kapitalinõuete määruse artikli 158 lõiked 5, 6 ja 10 ning artikkel 159
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target total capital ratio.
Kajastatakse ainult makseviivituses mitteolevate riskipositsioonidega seotud oodatavat kahju.
The target total capital ratio reflects the minimum requirement of Article 92(1) point (c) CRR and the requirement imposed in accordance with Article 104(2) CRD, but excludes other requirements (e.g. the capital buffer requirements).
Sisereitingute meetodil põhinev spetsiifiliste krediidiriskiga korrigeerimiste ülejääk (+) või puudujääk (–) võrreldes makseviivituses olevate riskipositsioonide oodatava kahjuga
The amount reported in this item shall be equal to the amount reported in the latest verified/audited accounting balance sheet.
Kajastatakse ainult makseviivituses olevate riskipositsioonidega seotud oodatavat kahju.
Article 39(2) of CRR
Sisereitingute meetodit kasutavate krediidiasutuste ja investeerimisühingute puhul kohaldatakse vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 62 punktile d teise taseme omavahenditena aktsepteeritavate eraldiste ülejäägi (võrreldes oodatava kahjuga) suhtes ülempiiri 0,6 % riskiga kaalutud varast, mis on arvutatud sisereitingute meetodil.
Deferred tax assets that do not rely on future profitability, and thus are subject to the application of a risk weight.
Selle kirje all kajastatav summa on riskiga kaalutud vara (st mitte korrutatud 0,6 %ga), mis on ülempiiri arvutamise aluseks.
Deferred tax assets that rely on future profitability, but do not arise from temporary differences, and thus are not subject to any threshold (i.e. are completely deducted from CET1).
See kirje hõlmab teise taseme omavahenditena aktsepteeritavaid üldiseid krediidiriskiga korrigeerimisi enne ülempiiri kohaldamist.
Deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, and thus, their deduction from CET1 is subject to 10 % and 17,65 % thresholds in Article 48 of CRR.
Kajastatakse brutosummana enne maksumõju mahaarvamist.
Article 38(3) and (4) of CRR
Riskiga kaalutud vara, mille alusel arvutatakse teise taseme omavahenditena aktsepteeritavate eraldiste ülempiir
Deferred tax liabilities for which conditions in Article 38(3) and (4) of CRR are not met.
Vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 62 punktile c kohaldatakse teise taseme omavahenditena aktsepteeritavate krediidiriskiga korrigeerimiste suhtes ülempiiri 1,25 % riskiga kaalutud varast,