natgillin/translations-raw huggingface dataset:
ASSETS
V lisa 2.osa punkt 117(e)
IFRS 7.8 (h)(d); IAS 39.9
Bilansivälised tegevused: Osalused konsolideerimata struktureeritud üksustes
IFRS 7.22 (b); IAS 39.9; Annex V.Part 1.19
Bilansis kajastatud finantsvarade bilansiline väärtus
IFRS 7.8 (e) (i); IAS 39.9
Kasutatud likviidsustoetuse õiglane väärtus
Transferred financial assets recognized to the extent of the instution's continuing involvement
Aruandva krediidiasutuse või investeerimisühingu esitatud bilansiväliste kirjete nimiväärtus
Amou nts derecognised for capital purposes
Aruandval krediidiasutusel või investeerimisühingul käesoleval perioodil tekkinud kahjum
Transferred assets
IFRS 12.29(a); V lisa 2.osa punkt 118
Associated liabilities ITS V.Part 2.89
Tegevuste laadi alusel
Principal amount outstanding of the original assets
Väärtpaberistamise eriotstarbelised ettevõtjad
Carrying amount of assets still recognised [continuing involvement]
Muud tegevused
Carrying amount of associated liabilites
CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 66
Of which: securitizations
Aruandva krediidiasutuse või investeerimisühingu bilansis kajastatud teatavad finantsvarad
Of which: repurchase agreements
Aruandva krediidiasutuse või investeerimisühingu bilansis kajastatud teatav omakapital ja finantskohustused
IFRS 7.42D.(e)
Emiteeritud omakapitaliinstrumendid
IFRS 7.42D(e); CRR art 4(1)(61)
IAS 39.9, AG 15(a)
IFRS 7.42D(e); Annex V.Part 2.91, 92
Aruandva krediidiasutuse või investeerimisühingu esitatud bilansivälised kirjed
IFRS 7.42D(e)
IFRS 12.B26(e)
IFRS 7.42D(f)
Laekumata ja tasumata saldod
IFRS 7.42D(f); Annex V.Part 2.89
Emaettevõtja ning ühist kontrolli või märkimisväärset mõju omavad üksused
IFRS 7.8 (a)(ii); IAS 39.9, AG 14
Sidusettevõtjad ja ühisettevõtjad
Income
Muud seotud osapooled
Annex V.Part 2.95
IAS 24.19(d),(e); V lisa 2.osa punkt 120
IAS 39.9; Annex V.Part 2.96
Valitud finantsvarad
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9
Valitud finantskohustused
Other Liabilities
Võetud siduvate laenuandmiskohustuste, antud finantsgarantiide ja muude võetud siduvate kohustuste nimiväärtus
INTEREST
IAS 24.18(b); V lisa 2.osa punkt 62
IAS 18.35(b); IAS 1.97
millest: makseviivituses
GAINS OR (-) LOSSES ON DERECOGNITION OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES NOT MEASURED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS, NET
IAS 24.18(b); V lisa 2.osa punkt 61
IFRS 7.20(a)(i)
Langenud väärtusega võlainstrumentide, makseviivituses olevate garantiide ja makseviivituses olevate siduvate kohustuste allahindlused ja eraldised [Kui viivisnõuete kajastamine on lõplik, asendatakse see kirjega „Varade väärtuse akumuleeritud langus, krediidiriskist tulenevad õiglase väärtuse akumuleeritud muutused ning viivisnõuetega seotud eraldised”]
Interest rate instruments and related derivatives
IAS 24.18(a); IAS 18.35(b)(iii); V lisa 2.osa punkt 21
Annex V.Part 2.99(a)
Intressikulu
Equity instruments and related derivatives
IAS 24.18(a); IAS 1.97; V lisa 2.osa punkt 21
Foreign exchange trading and derivatives related with foreign exchange and gold
Teenus- ja vahendustasude kulu
Annex V.Part 2.99I
Kasum või (-) kahjum, mis on saadud selliste finantsvarade ja -kohustuste kajastamise lõpetamisest, mida ei ole mõõdetud õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande
Annex V.Part 2.99(d)
IAS 24.18(a); V lisa 2.osa punkt 122
Derivatives related with commodities
Langenud väärtusega võlainstrumentide, makseviivituses olevate garantiide ja makseviivituses olevate siduvate kohustuste väärtuse languse ja eraldiste suurenemine või (-) vähenemine perioodi jooksul
Annex V.Part 2.99(e)
Üksuse kood
Annex V.Part 2.99(f)
Üksuse nimi
GAINS OR (-) LOSSES ON FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES DESIGNATED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS, NET
Investeerimisobjektiks oleva üksuse koguvarad
Fair value changes of the hedging instrument [including discontinuation]
Investeerimisobjektiks oleva üksuse kasum või (-) kahjum
IFRS 7.24(a)(i)
Investeerimisobjektiks oleva üksuse asukohariik
Fair value changes of the hedged item attributable to the hedged risk
Investeerimisobjektiks oleva üksuse sektor
IFRS 7.24(a)(ii)
NACE kood
Ineffectiveness in profit or loss from cash flow hedges
Akumuleeritud osalus omakapitalis [%]
IFRS 7.24(b)
Hääleõigus [%]
Ineffectiveness in profit or loss from hedges of net investments in foreign operations
Konsolideerimisgrupi struktuur [suhe]
IFRS 7.24(c)
Raamatupidamiskäsitlus [raamatupidamisgrupp]
GAINS OR (-) LOSSES FROM HEDGE ACCOUNTING, NET
Raamatupidamiskäsitlus [kapitalinõuete määruse grupp]
IFRS 7.24
Soetusmaksumus
Additions
Investeerimisobjektiks oleva üksusega seotud firmaväärtus
Reversals
V lisa 2.osa punktid 123 ja 124(a)
Financial assets measured at cost
IFRS 12.12(a), 21(a)(i); V lisa 2.osa punktid 123 ja 124(c)
IFRS 7.20(e); IAS 39.67-70
V lisa 2.osa punktid 123 ja 124(d)
IFRS 7.20(e); IAS 39.63-65
V lisa 2.osa punktid 123 ja 124(e)
Impairment or (-) reversal of impairment of investments in subsidaries, joint ventures and associates
IFRS 12.B12(b); V lisa 2.osa punktid 123 ja 124(f)
Joint ventures
V lisa 2.osa punktid 123 ja 124(i)
IAS 28.3
IFRS 12.21(iv); V lisa 2.osa punktid 123 ja 124(j)
Associates
IFRS 12.21(iv); V lisa 2.osa punktid 123 ja 124(k)
Impairment or (-) reversal of impairment on non-financial assets
IFRS 12.10(a)(i); V lisa 2.osa punktid 123 ja 124(l)
IAS 36.126(a),(b)
IFRS 12.21(b); V lisa 2.osa punktid 123 ja 124(m)
Investment properties
CRRi artikkel 18 V lisa 2.osa punktid 123 ja 124(n)
IAS 36.10b; IAS 36.88-99, 124; IFRS 3 Appendix B67(d)(v)
V lisa 2.osa punktid 123 ja 124(o)
IAS 38.118(e)(iv)(v)
V lisa 2.osa punktid 123 ja 124(p)
Interest income on impaired financial assets accrued
V lisa 2.osa punktid 123 ja 124(q)
IFRS 7.20(d); IAS 39.AG 93
IFRS 12.21(b)(iii); V lisa 2.osa punktid 123 ja 124(r)
Reconciliation between Accounting and CRR scope of consolidation: Balance Sheet
Väärtpaberi kood
Accounting scope of consolidation [Carrying amount]
Valdusettevõtja LEI kood
Assets under reinsurance and insurance contracts
Valdusettevõtja kood
IFRS 4.IG20.(b)-(c); Annex V.Part 2.105
Valdusettevõtja nimi
IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR art 4(1)(106)
Akumuleeritud osalus omakapitalis [%]
Accounting scope of consolidation [Nominal amount]
V lisa 2.osa punkt 125(a)
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 A; CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 58
V lisa 2.osa punkt 125(b)
OFF-BALANCE SHEET EXPOSURES
V lisa 2.osa punktid 124(j) ja 125(c)
Liabilities and equity
V lisa 2.osa punktid 124(o) ja 125(c)
Liabilities under insurance and reinsurance contracts
V lisa 2.osa punktid 124(p) ja 125(c)
IFRS 4.IG20(a); Annex V.Part 2.106
Õiglase väärtuse hierarhia
IFRS 1.30, D5-D8
Finantsinstrumendid õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande
IAS 1.54; IAS 1.78 (e)
Arvestuse mittevastavus
IAS 27.28; IAS 1.83(a)(ii)
Õiglase väärtuse alusel hindamine
Information on performing and non-performing exposures
Omakapitaliinstrumendid
Accumulated impairment, accumulated changes in fair value due to credit risk and provisions
Ülejäänud eraldatavad hübriidlepingud [mida ei ole kajastatud õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande]
Collateral received and financial guarantees received
FINANTSVARAD
Performing
IAS 39.9; V lisa 2.osa punkt 129
Non-performing
Müügivalmis [Põhilepingud]
on performing exposures
IAS 39.11; V lisa 2.osa punkt 130
on non-performing exposures
Laenud ja nõuded [Põhilepingud]
Not past due or Past due <= 30 days
Lõpptähtajani hoitavad investeeringud [Põhilepingud]
Past due> 30 days <= 60 days
FINANTSKOHUSTUSED
Past due> 60 days <= 90 days
Amortiseeritud soetusmaksumuses mõõdetavad finantskohustused [Põhilepingud]
Past due > 180 days <= 1 year
IAS 37 lisa C.6-10
Past due > 1 year
IAS 37 lisa C.9; IAS 39.2(h), 47(c)(d), BC 15, AG 4
Of which: impaired
Algsaldo [bilansiline väärtus perioodi alguses]
Collateral received on non-performing exposues
IAS 37.84(a)
Financialguarantees received on non-performing exposures
Lisandumine, sealhulgas olemasolevate eraldiste suurendamine
45, 109, 145-162
(-) Kasutatud summad
Annex V. Part 2.
IAS 37.84(c)
145-162
(-) Perioodi jooksul tühistatud kasutamata summad
Annex V. Part 2.
IAS 37.84(d)
158
Diskonteeritud summa kasv [aja möödumine] ja diskontomäära mis tahes muutuse mõju
Annex V. Part 2.
IAS 37.84(e)
159
Muud muutused
CRR art 178; Annex V. Part 2.61
Lõppsaldo [bilansiline väärtus perioodi lõpus]
IAS 39.
Kindlaksmääratud hüvitistega skeemide varade õiglane väärtus
58-70
Millest: krediidiasutuse või investeerimisühingu emiteeritud finantsinstrumendid
Annex V. Part 2.
Võlainstrumendid
46
Kinnisvara
Annex V. Part 2.
Muud kindlaksmääratud hüvitistega skeemide varad
161
Kindlaksmääratud hüvitistega seotud kohustuste nüüdisväärtus
Annex V. Part 2.
Vara ülemmäära mõju
159,161
Kindlaksmääratud hüvitiste netovara [bilansiline väärtus]
Annex V. Part 2.
IAS 19.63; V lisa 2.osa punkt 136
162
Eraldised pensionide ja muude töösuhtejärgsete kindlaksmääratud hüvitistega seotud kohustuste jaoks [Bilansiline väärtus]
SME Art 1 2(a)
Memokirje: Varana kajastatud mis tahes hüvitise saamise õiguse õiglane väärtus
Of which: Residential mortgage loans
Kindlaksmääratud hüvitiste kohustused
Of which: Credit for consumption
Algsaldo [nüüdisväärtus]
Annex V. Part I. 13 (b)(c)
Aktuaarsed (-) kasumid ja kahjumid, mis tulenevad demograafiliste eelduste muutustest
DEBT INSTRUMENTS other than HFT
Aktuaarsed (-) kasumid ja kahjumid, mis tulenevad finantseelduste muutustest
Annex V. Part I. 13 (b)(c)(d)(e)
Valuutakursside tõus või (-) langus
Annex V.Part 2.55
Makstud hüvitised
Information forborne exposures
Möödunud tööalase teenistuse kulutus, sealhulgas kasumid ja kahjumid arveldustelt
Gross carrying amount of exposures with forbearance measures
Äriühendustest ja äritegevuste müümisest tulenev suurenemine või (-) vähenemine
Performing exposures with forbearance measures
Muud suurenemised või (-) vähenemised
Non-performing exposures with forbearance measures
Lõppsaldo [nüüdisväärtus]
on perfoming exposures with forbearance measures
IAS 19.140(a)(ii); V lisa 2.osa punkt 138
on non-performing exposures with forbearance measures
Pension ja sarnased kulud
Instruments with modifications in their terms and conditions
V lisa 2.osa punkt 139(a)
Refinancing
Aktsiapõhised maksed
of which: Performing forborne exposures under probation
IFRS 2.44; V lisa 2.osa punkt 139(b)
of which: Defaulted
Krediidiriskist tulenevad õiglase väärtuse muutused
of which: Impaired
ÕIGLASES VÄÄRTUSES MUUTUSTEGA LÄBI KASUMIARUANDE KAJASTATUD FINANTSVARADEST JA -KOHUSTUSTEST TULENEVAD KASUMID VÕI (-) KAHJUMID
of which: Forbearance of non-performing exposures
IAS 1.34(a)
Collateral received on exposures with forbearance measures
KASUMID VÕI (-) KAHJUMID, MIS TULENEVAD MITTEFINANTSVARA KAJASTAMISE LÕPETAMISEST
Financial guarantees received on exposures with forbearance measures
Õiglase väärtuse mudeli abil mõõdetud materiaalse vara õiglase väärtuse muutused
Annex V. Part 2.
IAS 40.76(d); V lisa 2.osa punkt 141
Annex V. Part 2.
Muu kui kinnisvarainvesteeringutega seotud kasutusrent
164 (b), 177, 178, 181, 182
MUUD TEGEVUSTULUD JA -KULUD
164 (b), 179-182
IAS 1.106, V lisa 2.osa punktid 15-16
Annex V. Part 2.
IAS 1.106; V lisa 2.osa punkt 17
172(a), 157
IAS 1.106; IAS 32.34, 33; V lisa 2.osa punkt 20
Annex V. Part 2.
IAS 1.106(a), 83(a)(ii)
46, 183
Algsaldo [enne korrigeerimist]
Annex V. Part 2.
Vigade korrigeerimiste mõju
145-183
IAS 1.106(b); IAS 8.42
Annex V. Part 2.
Arvestusmeetodite muudatuste mõju
164 (a), 179-180,182,183
IAS 1.106(b); IAS 1.IG6; IAS 8.22
Annex V. Part 2.
Algsaldo [käesolev periood]
164 (b), 179-183
Lihtaktsiate emiteerimine
Domestic activitivies
IAS 1.106(d)(iii)
Non-domestic activities
Eelisaktsiate emiteerimine
Annex V.Part 2.107
Muude omakapitaliinstrumentide emiteerimine
IAS 1.54(j); IFRS 5.38
Muude emiteeritud omakapitaliinstrumentide kasutamine või aegumine
IAS 32.IE 33; IFRIC 2; Annex V.Part 2.09
Võla konverteerimine omakapitaliks
IAS 1.54(p); IFRS 5.38
Kapitali vähendamine
Geographical breakdown of statement of profit or loss items by location of the activities
Dividendid
(Interest expense)
IAS 1.106(d)(iii); IAS 32.35; IAS 1.IG6
IFRS 7.20(a)(ii-v)
Omaaktsiate ostmine
IFRS 7.20(a) (i); IAS 39.55(a)
IAS 1.106(d)(iii); IAS 32.33
IAS 21.28, 52(a)
Omaaktsiate müük või tühistamine
z-axis
Finantsinstrumentide ümberliigitamine omakapitalist kohustustesse
Country of residence of the counterparty
Finantsinstrumentide ümberliigitamine kohustustest om akapitali
Of which: debt forbearance
Ülekandmised omakapitali komponentide vahel
Of which: non-perfoming
Omakapitali suurenemine või (-) vähenemine, mis tuleneb äriühendustest
Annex V.Part 2.109
IAS 1.106(d)(iii); IFRS 2.10
Annex V.Part 2.163-183
Omakapitali muud suurenemised või (-) vähenemised
Of which: credit institutions
IAS 1.106(d)
Of which: other financial corporations
Lõppsaldo [käesolev periood]
Of which: non-financial corporations
IV LISA
Of which: Loans collateralized by commercial immovable property
FINANTSTEABE ESITAMINE SISERIIKLIKU RAAMATUPIDAMISTAVA KOHASELT
Of which: Loans collateralized by residential immovable property
VORMIDES KASUTATAVAD VÄRVIKOODID:
Provisions for commitments and guarantees given
Osad, mida täidavad siseriikliku GAAPi alusel aruannete esitajad
Annex V.Part 2.62
Lahter, mida aruandev krediidiasutus või investeerimisühing ei pea kohaldatava raamatupidamistava kohaselt täitma
Annex V.Part 2.61
FINREP VORMID GAAPi PUHUL
Annex V.Part 1.28, 2.107
VORMI VÕI VORMIDE RÜHMA NIMI
Transport ans storage
Finantsvara jaotus instrumentide ja vastaspoole sektorite kaupa: kauplemisel kasutatavad finantsvarad
Annex V.Part 2.110-111
Finantsvara jaotus instrumentide ja vastaspoole sektorite kaupa: õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande mõõdetavad finantsvarad, mida ei kasutata kauplemisel ja mis ei ole tuletisinstrumendid
Property plant and equipment
Finantsvara jaotus instrumentide ja vastaspoole sektorite kaupa: omakapitalis kajastatavad õiglases väärtuses mõõdetavad finantsvarad, mida ei kasutata kauplemisel ja mis ei ole tuletisinstrumendid
Revaluation model
Finantsvara jaotus instrumentide ja vastaspoole sektorite kaupa: soetusmaksumusepõhisel meetodil mõõdetud võlainstrumendid, mida ei kasutata kauplemisel
IAS 17.49; IAS 16.31, 73(a)(d)
Finantsvara jaotus instrumentide ja vastaspoole sektorite kaupa: muud finantsvarad, mida ei kasutata kauplemisel ja mis ei ole tuletisinstrumendid
Cost model
Tuletisinstrumendid – Riskimaandamise arvestus siseriikliku GAAPi kohaselt: jaotus riski liigi alusel
IAS 17.49; IAS 16.30, 73(a)(d)
Viited BADil põhinevale siseriiklikule GAAPile
IAS 40.IN5; IAS 1.54(b)
Viited IFRSiga ühilduvale siseriiklikule GAAPile
Fair value model
BADi artikkel 4, aktiva punkt 1
IAS 17.49; IAS 40.33-55, 76
BADi artikli 13 lõige 2; V lisa 2.osa punkt 2
IAS 17.49; IAS 40.56,79(c)
Neljanda direktiivi artikli 42a lõiked 1 ja 5a; IAS 39.9
IAS 38.8, 118
CRRi II lisa
IAS 17.49; IAS 38.75-87, 124(a)(ii)
EKP/2008/32 II lisa 2.osa punktid 4-5
IAS 17.49; IAS 38.74
Kauplemisel kasutatavad finantsvarad
Annex V.Part 2.113-115
V lisa 1.osa punkt 15
Securities
CRRi II lisa; V lisa 1.osa punkt 15
Issuances
Õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande mõõdetavad finantsvarad, mida ei kasutata kauplemisel ja mis ei ole tuletisinstrumendid
Annex V.Part 2.116(a)
Neljanda direktiivi artikli 42a lõiked 1 ja 4
Transfer orders
Laenud ja ettemaksed
Annex V.Part 2.116(b)
Neljanda direktiivi artikli 42a lõige 1 ja lõike 4 punkt b; V lisa 1.osa punktid 24 ja 27
Clearing and settlement
Neljanda direktiivi artikli 42a lõige 1; artikli 42c lõige 2
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(a)
Soetusmaksumusepõhisel meetodil mõõdetud võlainstrumendid, mida ei kasutata kauplemisel
Custody [by type of customer]
BADi artikli 37 lõige 1; artikli 42a lõike 4 punkt b; V lisa 1.osa punkt 16
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(b)
Muud finantsvarad, mida ei kasutata kauplemisel ja mis ei ole tuletisinstrumendid
Collective investment
BADi artiklid 35-37; V lisa 1.osa punkt 17
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(c)
Neljanda direktiivi artikli 42a lõiked 5 ja 5a; IAS 39.89A(a)
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(d)
BADi artikkel 4, aktiva punkt 10
Payment services
BADi artikkel 4, aktiva punkt 9; CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 115
Customer resources distributed but not managed [by type of product]
BADi artikkel 4, aktiva punkt 9; CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 113
Annex V.Part 2.117(f)
IFRS 3.B67(d); CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 113
Insurance products
BADi artikkel 4, aktiva punkt 9
Structured Finance
Neljanda direktiivi artikli 43 lõike 1 punkt 11; CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 106
Annex V.Part 2.116(f)
BADi artikkel 4, aktiva
Servicing of securitization activities
Neljanda direktiivi artikli 42a lõiked 1 ja 5a; IAS 39.9, AG 14-15
Annex V.Part 2.116(g)
Kauplemisel kasutatavad finantskohustused
IAS 39.47(d)(ii); Annex V.Part 2.116(h)
Neljanda direktiivi artikli 42a lõige 3
IAS 39.47(c)(ii); Annex V.Part 2.116(h)
Neljanda direktiivi artikli 42a lõiked 3 ja 5a; IAS 39.47
(Clearing and settlement)
Neljanda direktiivi artikli 42a lõiked 1 ja 5a, artikli 42c lõike 1 punkt a; V lisa 1.osa punkt 23
(Custody)
Neljanda direktiivi artikli 42a lõiked 5 ja 5a; IAS 39.89A(b)
(Loan commitments received)
BADi artikli 38 lõige 1; CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 112; V lisa 2.osa punkt 12
Annex V.Part 2.116(i)
V lisa 2.osa punkt 7
Amount of the assets involved in the services provided
BADi artiklid 24-25 ja artikli 33 lõige 1
Annex V.Part 2.117(g)
Neljanda direktiivi artikli 43 lõike 1 punkt 11; CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 108
Asset management [by type of customer]
IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 108
Annex V.Part 2.117(a)
BADi artikkel 4, passiva punkt 9, BADi artikkel 22
Pension funds
BADi artikkel 4, passiva punkt 9
Customer portfolios managed on a discretionary basis
BADi artikkel 4, passiva punkt 10; CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 124
Other investment vehicles
IAS 1.78(e); CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 124
Custody assets [by type of customer]
Neljanda direktiivi artikli 42a lõige 5a; V lisa 2.osa punkt 15
Of which: entrusted to other entities
V lisa 2.osa punkt 17
Off-balance sheet activities: Interests in unconsolidated structured entities
BADi artikkel 4, passiva punkt 13; CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 123
Carrying amount of financial assets recognised in the balance sheet
CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 123
Of which: liquidity support drawn
BADi artikkel 4, passiva punkt 12
Fair value of liquidity support drawn
Neljanda direktiivi artikli 33 lõike 1 punkt c
Nominal amount of off-balance sheet items given by the reporting institution
Neljanda direktiivi artikli 42a lõige 1
Of which: Nominal amount of loan commitments given
Välismaistesse äriüksustesse tehtud netoinvesteeringute riskimaandus
IFRS 12.29(a)
Rahavoogude riskimaandus
IFRS 12.29(a); Annex V.Part 2.118
Neljanda direktiivi artikli 42a lõige 1; artikli 42c lõike 1 punkt a; CRRi artikli 30 punkt a
IFRS 12.B26(e)
Muu riskimaandus
By nature of the activities
BADi artikkel 4, passiva punktid 11–13
Securitisation Special Purpose Entities
Üldine pangandusreserv [juhul kui esitatakse koos omakapitaliga]
Other activities
BADi artikli 38 lõige 1; CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 112; V lisa 1.osa punkt 38
IFRS 12.28, B6.(a)
Esimese konsolideerimise vahe
Selected financial assets recognised in the reporting institution's balance sheet
Seitsmenda direktiivi artikli 19 lõike 1 punkt c
IFRS 12.29(a),(b)
Neljas direktiiv, aktiva C (III)(7), D (III)(2); V lisa 2.osa punkt 20
Selected equity and financial liabilites recognised in the reporting institution's balance sheet
BADi artikkel 4, passiva punkt 14
Equity instruments issued
CRRi artikli 26 lõike 2 punkt b
IAS 32.4
Seitsmenda direktiivi artikkel 21
IAS 39.9, AG 15 (a)
IAS 27.27-28; CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 100
Off-balance sheet items given by the reporting institution
BADi artikkel 4, passiva
IFRS 12.B26.(e)
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 1; V lisa 2.osa punkt 21
Outstanding balances
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 2; V lisa 2.osa punkt 21
Parent and entities with joint control or significant influence
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 3; V lisa 2.osa punkt 28
Subsidiaries and other entities of the same group
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 4
Associates and joint ventures
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 5
Key management of the institution or its parent
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 6
Other related parties
Kauplemisel kasutatavatest finantsvaradest ja -kohustustest tulenev netokasum või (-) netokahjum
IAS 24.19(a),(b)
Kauplemisel mittekasutatavatest finantsvaradest ja -kohustustest tulenev netokasum või (-) netokahjum
IAS 24.19(c); Annex V.Part 2.120
Neljanda direktiivi artikli 42a lõiked 1 ja 5a, artikli 42c lõike 1 punkt a
IAS 24.19(d),(e); Annex V.Part 2.120
BADi artikkel 39
IAS 24.19(f)
Netokasum või (-) netokahjum, mis tuleneb tütarettevõtjatesse, ühisettevõtjatesse ja sidusettevõtjatesse tehtud investeeringute kajastamise lõpetamisest
IAS 24.19(g)
BADi artikkel 27, püstskeemi punktid 13 ja 14
Annex V.Part 2.120
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 7; V lisa 2.osa punktid 141-143
Selected financial assets
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 10; V lisa 2.osa punktid 141-143
IAS 24.18(b)
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 8
of which: Impaired financial assets
BADi artikkel 27, püstskeemi punkti 8 alapunkt a
Selected financial liabilities
BADi artikkel 27, püstskeemi punkti 8 alapunkt b;
Nominal amount of loan commitments, financial guarantees and other commitments given
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 9
IAS 24.18(b); Annex V.Part 2.62
BADi artikkel 27, püstskeemi punktid 11 ja 12
of which: defaulted
(Üldise pangandusreservi suurenemised või (-) vähenemised, neto)
IAS 24.18(b); Annex V.Part 2.61
BADi artikli 38 lõige 2
IAS 24.18(b); Annex V.Part 2.63, 121
BADi artiklid 35-37
Notional amount of derivatives
Seitsmenda direktiivi artikkel 31
Allowances and provisions for impaired debt instruments, defaulted guarantees and defaulted commitments [To be replaced by "Accumulated impairment, accumulated changes in fair value due to credit risk and provisions on non-performing exposures" when reporting of non-performing exposures would be final]
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 15
IAS 24.18(c)
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 16
IAS 24.19(c)
Erakorraline kasum või (-) kahjum pärast tulumaksu
IAS 24.19(d),(e)
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 21
IAS 24.18(a); IAS 18.35(b)(iii); Annex V.Part 2.21
Erakorraline kasum või (-) kahjum enne tulumaksu
Interest expenses
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 19
IAS 24.18(a); IAS 1.97; Annex V.Part 2.21
(Erakorralise kasumi või kahjumiga seotud tulumaksu kulu või (-) tulu)
IAS 24.18(a); IAS 18.35(b)(v); Annex V.Part 2.28
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 20
IAS 24.18(a); IFRS 7.20(c)
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 23
Fee and commission expenses
V lisa 2.osa punkt 36
Gains or (-) losses on derecognition of financial assets and liabilities not measured at fair value through profit or loss
V lisa 2.osa punkt 37
IAS 24.18(a)
V lisa 2.osa punkt 38
Increase or (-) decrease during the period in impairment and provisions for impaired debt instruments, defaulted guarantees and defaulted commitments
ÕIGLASES VÄÄRTUSES MUUTUSTEGA LÄBI KASUMIARUANDE MÕÕDETAVAD FINANTSVARAD, MIDA EI KASUTATA KAUPLEMISEL JA MIS EI OLE TULETISINSTRUMENDID
IAS 24.18(d)
OMAKAPITALIS KAJASTATAVAD ÕIGLASES VÄÄRTUSES MÕÕDETAVAD FINANTSVARAD, MIDA EI KASUTATA KAUPLEMISEL JA MIS EI OLE TULETISINSTRUMENDID
Entity code
Langemata väärtusega varad
Profit or (-) loss of investee
BADi artikli 37 lõige 1; artikli 42a lõike 4 punkt b;
Residence of investee
MUUD FINANTSVARAD, MIDA EI KASUTATA KAUPLEMISEL JA MIS EI OLE TULETISINSTRUMENDID
Sector of investee
Neljanda direktiivi artikli 42a lõige 1; artikli 42c lõige 2
NACE Code
Finantssektorivälistele äriühingutele antud laenude ja ettemaksete jaotus
Accumulated equity interest [%]
V lisa 2.osa punkt 45
Voting rights [%]
V lisa 1.osa punktid 24 ja 27, 2.osa punktid 42-43
Group structure [relationship]
Krediidiriskiga seotud spetsiifiline allahindlus
Accounting treatment [Accounting Group]
Pangandusriskidega seotud üldine allahindlus
Accounting treatment [CRR Group]
CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 95; V lisa 2.osa punktid 47-48
Acquisition cost
CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 95; V lisa 2.osa punkt 36
IFRS 12.12(a), 21(a)(i); Annex V.Part 2.123, 124(c)
Kauplemine
Annex V.Part 2.123, 124(e)
CRRi artikkel 33(1)(b), artikkel 33(1)(c)
Annex V.Part 2.123, 124(i)
CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 61