natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Special purpose vehicles shall submit the quantitative content of the report referred to in Article 13 to the supervisory authority electronically, and the qualitative content of the report referred to in Article 15 in an electronic readable format.
Aruande esitamise vahendid
Article 18
Eriotstarbeline varakogum esitab artiklis 13 nimetatud aruande kvantitatiivse osa järelevalveasutusele elektrooniliselt ja artiklis 15 nimetatud aruande kvalitatiivse osa elektrooniliselt loetaval kujul.
Currency and units
Artikkel 18
Special purpose vehicles shall submit all monetary data from the report referred to in Article 13 in the special purpose vehicle's currency of reporting.
Valuuta ja ühikud
For that purpose, other currencies shall be converted into the currency of reporting, using the applicable exchange rate at the end of the reporting period.
Eriotstarbeline varakogum esitab kõik rahalised andmed artiklis 13 nimetatud aruandes eriotstarbelise varakogumi aruandlusvaluutas.
Special purpose vehicles shall submit numeric values as facts according to the following formats:
Selleks arvestatakse muud valuutad ümber aruandlusvaluutasse, kasutades aruandeperioodi lõpus kehtinud vahetuskurssi.
data points with the data type ‘Monetary’ shall be reported using a minimum precision equivalent to units;
Eriotstarbeline varakogum esitab arvulised väärtused faktidena vastavalt järgmistele vormingutele:
data points with the data type ‘Integer’ shall be reported using no decimals and a precision equivalent to units.
„rahalist” andmetüüpi andmepunktid esitatakse minimaalselt täisühiku täpsusega;
Article 19
„täisarvulist” andmetüüpi andmepunktid esitatakse ilma kümnendkohtadeta, täisühiku täpsusega.
Entry into force
Artikkel 19
Done at Brussels, 19 March 2015.
Käesolev määrus on tervikuna siduv ja vahetult kohaldatav kõikides liikmesriikides.
For the Commission
Brüssel, 19. märts 2015
OJ L 335, 17.12.2009, p. 1.
president
Commission Delegated Regulation (EU) 2015/35 of 10 October 2014 supplementing Directive 2009/138/EC of the European Parliament and of the Council on the taking-up and pursuit of the business of Insurance and Reinsurance (Solvency II) (OJ L 12, 17.1.2015, p. 1).
ELT L 335, 17.12.2009, lk 1.
Regulation (EU) No 1094/2010 of the European Parliament and of the Council of 24 November 2010 establishing a European Supervisory Authority (European Insurance and Occupational Pensions Authority), amending Decision No 716/2009/EC and repealing Commission Decision 2009/79/EC (OJ L 331, 15.12.2010, p. 48).
Komisjoni delegeeritud määrus (EL) 2015/35, 10. oktoober 2014, millega täiendatakse Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiivi 2009/138/EÜ kindlustus- ja edasikindlustustegevuse alustamise ja jätkamise kohta (Solventsus II) (ELT L 12, 17.1.2015, lk 1).
ANNEX I
Euroopa Parlamendi ja nõukogu määrus (EL) nr 1094/2010, 24. november 2010, millega asutatakse Euroopa Järelevalveasutus (Euroopa Kindlustus- ja Tööandjapensionide Järelevalve), muudetakse otsust nr 716/2009/EÜ ning tunnistatakse kehtetuks komisjoni otsus 2009/79/EÜ (ELT L 331, 15.12.2010, lk 48).
The supporting documentation referred to in Article 5 of this Regulation shall include the following:
I LISA
a clear and profound presentation and analysis in an organisational chart identifying all the relevant parties involved in the transaction, including the insurance or reinsurance undertakings involved, which are supervised by supervisory authorities other than the supervisory authority responsible for granting the special purpose vehicle's authorisation;
Määruse artiklis 5 osutatud tõendavad dokumendid hõlmavad järgmist:
information about the identity and qualification of the originator or sponsor of the special purpose vehicle, where this party differs from the insurance or reinsurance undertaking transferring risk to the special purpose vehicle;
organisatsioonilise skeemina esitatud selge ja põhjalik ülevaade ja analüüs, kus on välja toodud kõik tehingus osalevad asjaomased pooled, sealhulgas tehinguga seotud kindlustus- või edasikindlustusandjad, kelle üle teostavad järelevalvet muud järelevalveasutused kui see järelevalveasutus, kes vastutab eriotstarbelisele varakogumile tegevusloa väljaandmise eest;
information about the insurance or reinsurance undertaking transferring risk to the special purpose vehicle;
teave eriotstarbelise varakogumi algataja või sponsori isiku ja kvalifikatsiooni kohta, juhul kui see isik on muu pool kui eriotstarbelisele varakogumile riski üle kandev kindlustus- või edasikindlustusandja;
identification and qualification of the persons who are, or will be, appointed to act as trustees, where applicable, of the special purpose vehicles' assets;
teave eriotstarbelisele varakogumile riski üle kandva kindlustus- või edasikindlustusandja kohta;
information about the identity and qualification of the persons who are, or will be, employees of the special purpose vehicle, including details of persons who effectively run the special purpose vehicle;
andmed eriotstarbelise varakogumi varade suhtes vajadusel usaldusisikuks määratud või määratavate isikute ja nende kvalifikatsiooni kohta;
information about the identity and qualification of persons who have, or will be expected to have, qualifying holdings, directly or indirectly in the special purpose vehicle together with the amounts of those holdings;
teave nende isikute kohta, kes on või saavad olema eriotstarbelise varakogumi töötajad, ja nende kvalifikatsiooni kohta, sealhulgas nende isikute andmed, kes eriotstarbelise varakogumi igapäevast tegevust tegelikult juhivad;
information about the identity and qualification of the persons who are providing or will provide management and professional services, such as accounting to the special purpose vehicle;
teave nende isikute kohta, kes omavad praegu või hakkavad eeldatavasti tulevikus omama otseselt või kaudselt olulist osalust eriotstarbelises varakogumis, ja nende isikute kvalifikatsiooni kohta ning nende osaluse suurus;
the special purpose vehicle's memorandum and articles of association, or drafts thereof;
teave nende isikute kohta, kes osutavad või hakkavad osutama eriotstarbelisele varakogumile juhtimis- ja kutseteenuseid, nagu näiteks raamatupidamine, ning nende kvalifikatsiooni kohta;
details of the insurance or reinsurance undertakings' original insurance policies clearly detailing which risks were initially assumed by the insurance or reinsurance undertaking and which will be transferred to the special purpose vehicle, including an assessment and a description of how the transfer of ceded risks and the retention of any residual risks will comply with the requirements of Article 320 of Delegated Regulation (EU) 2015/35;
eriotstarbelise varakogumi asutamisleping ja põhikiri või nende kavandid;
details of the draft contractual arrangement relating to the transfer of risk between the special purpose vehicle and the insurance or reinsurance undertaking including a description of how the contract will meet the requirements of Articles 210, 211, 319 and 320 of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
andmed kindlustus- või edasikindlustusandjate algsete kindlustuslepingute kohta, kus on selgelt välja toodud, millised riskid kindlustus- või edasikindlustusandja algselt enda kanda võttis ja millised riskid kantakse üle eriotstarbelisele varakogumile, sealhulgas hinnang ja kirjeldus selle kohta, kuidas üleantud riskide ülekandmine ja jääkriskide endalejätmine on kooskõlas delegeeritud määruse (EL) 2015/35 artikli 320 nõuetega;
The description shall include:
andmed riski ülekandmise lepingulise kokkuleppe kavandi kohta eriotstarbelise varakogumi ja kindlustus- või edasikindlustusandja vahel, sealhulgas kirjeldus selle kohta, kuidas vastab leping delegeeritud määruse (EL) 2015/35 artiklite 210, 211, 319 ja 320 nõuetele.
any relevant triggering events or mechanisms under the contract;
Kirjeldus sisaldab järgmist:
the maximum aggregate risk exposure of the contract;
asjakohased käivitavad sündmused või mehhanismid vastavalt lepingule;
an assessment outlining how the legal and governance structures of the special purpose vehicle are deemed to comply with the requirements of Articles 210, 319, 320, 324, 326 and 327 of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
lepingule vastav agregeeritud maksimaalne riskipositsioon;
The review should also give an opinion on whether the legal structure chosen for the special purpose vehicle affords a legally enforceable protection of the assets of the special purpose vehicle, thereby ensuring that the solvency of the special purpose vehicle shall not be adversely affected in line with the requirements of Articles 318(b) and Article 321 of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
hinnang, milles käsitletakse seda, kuidas eriotstarbelise varakogumi õiguslik ja juhtimisstruktuur eeldatavasti vastavad delegeeritud määruse (EL) 2015/35 artiklite 210, 319, 320, 324, 326 ja 327 nõuetele.
The assessment should include the following:
Ülevaates tuleks esitada ka arvamus selle kohta, kas eriotstarbelise varakogumi jaoks valitud õiguslik struktuur võimaldab eriotstarbelise varakogumi varasid juriidiliselt kaitsta, tagades seega, et eriotstarbelise varakogumi solventsust ei mõjutata negatiivselt vastavalt delegeeritud määruse (EL) 2015/35 artikli 318 punkti b ja artikli 321 nõuetele.
an explanation of how the special purpose vehicle is, or will be, fully funded, including relevant tests, such as stress and scenario tests, to determine if the fully funded requirement has been complied with and how the status will be maintained;
Hinnang peab hõlmama järgmist:
information on the special purpose vehicle's equity including size, growth, potential investor concentration, and on the special purpose vehicle's management share of that equity;
selgitus selle kohta, kuidas eriotstarbelist varakogumit täielikult finantseeritakse või hakatakse täielikult finantseerima, sealhulgas asjaomased testid, nagu näiteks stressi- ja stsenaariumitestid, selleks et teha kindlaks, kas täieliku finantseerimise nõuet on täidetud ja kuidas seda seisundit säilitatakse;
details of the counterparties to the contractual arrangements relating to the transfer of risk from an insurance or reinsurance undertaking to the special purpose vehicle, including details of all the roles of the special purpose vehicle and the insurance or reinsurance undertaking, as well as the roles and identities of other participants, including, but not limited to, note holders, account managers and account servicing managers, custodians and trusts, asset managers, underwriters and sponsors to the transaction.
teave eriotstarbelise varakogumi omakapitali kohta, sealhulgas selle suuruse, kasvu, investorite võimaliku kontsentratsiooni kohta, ja eriotstarbelise varakogumi juhtkonna osaluse kohta omakapitalis;
This shall also include an assessment of the applicable accounting consolidation requirements of the special purpose vehicle into a group;
andmed kindlustus- või edasikindlustusandjalt riski eriotstarbelisele varakogumile ülekandmise lepingulise kokkuleppe poolte kohta, sealhulgas teave eriotstarbelise varakogumi ja kindlustus- või edasikindlustusandja kõigi rollide kohta ning teiste osaliste ja nende rollide kohta, kaasa arvatud, kuid mitte ainult instrumendi omanikud, kontohaldurid ja kontosid teenindavad haldurid, varavalitsejad (custodian) ja usaldusfondid, varahaldurid, kindlustusriski ülevõtjad ja tehingu sponsorid.
information on quantifiable risks of the special purpose vehicle including details of the special purpose vehicle's liquidity risk and liquidity strategy;
See peab hõlmama ka hinnangut kohaldatavatele eriotstarbelise varakogumi raamatupidamise kindlustusgruppi konsolideerimise nõuetele;
information on risk implications of the special purpose vehicle's proposed investment strategy;
teave eriotstarbelise varakogumi mõõdetavate riskide kohta, sealhulgas üksikasjad eriotstarbelise varakogumi likviidsusriski ja likviidsusstrateegia kohta;
information on the special purpose vehicle's adherence to the solvency requirements according to Article 327 of Delegated Regulation (EU) 2015/35;
teave eriotstarbelise varakogumi kavandatud investeerimisstrateegiaga seotud riskide kohta;
details of the risk transfer, including assessment of material residual risks, including basis risk;
teave selle kohta, kas eriotstarbeline varakogum täidab solventsusnõudeid vastavalt delegeeritud määruse (EL) 2015/35 artiklile 327;
details on, if any, the use and details of hedging instruments, such as interest rate swaps or currency contracts;
riski ülekandmise üksikasjad, sealhulgas hinnang oluliste jääkriskide, kaasa arvatud alusriski kohta;
details of any off-balance sheet commitments to support the special purpose vehicle, including guarantees or any other form of credit risk mitigation sold to or otherwise provided to the special purpose vehicle;
üksikasjad selliste riskimaandamisinstrumentide, nagu näiteks intressimäära vahetuslepingud ja valuutalepingud, kasutamise kohta, kui neid kasutatakse, ja üksikasjad asjaomaste instrumentide kohta;
financial projections over the expected life of the special purpose vehicle;
üksikasjad eriotstarbelise varakogumi toetuseks võetud bilansiväliste siduvate kohustuste kohta, sealhulgas garantiid või krediidiriski maandamine muul kujul, mis on eriotstarbelisele varakogumile müüdud või muul viisil kättesaadavaks tehtud;
an actuarial assessment of the insurance risks assumed;
finantsprognoosid ajavahemiku kohta, mis vastab eriotstarbelise varakogumi oodatavale kestusele;
a draft plan outlining the special purpose vehicle's supervisory reporting procedures, designed to comply with the requirements of Articles 325 to 327 of Delegated Regulation (EU) 2015/35, including specific reportable matters identified under Article 325(2) and Article 326(1) and (2) of Delegated Regulation (EU) 2015/35 and with regards to how material changes would be communicated to the supervisory authority;
eriotstarbelise varakogumi kanda võetud kindlustusriskide kindlustusmatemaatiline hinnang;
transaction documentation, or drafts thereof, regarding the issue of debt or financial mechanisms, and risk transfer to providers of such debt or financing mechanisms, to explain how compliance with Articles 210, 211, 320 and 321 of Delegated Regulation (EU) 2015/35 will be maintained.
esialgne kava, milles antakse ülevaade eriotstarbelise varakogumi järelevalvelise aruandluse korrast, mille eesmärk on täita delegeeritud määruse (EL) 2015/35 artiklite 325–327 nõudeid, sealhulgas konkreetsed küsimused, mille kohta tuleb aru anda vastavalt delegeeritud määruse (EL) 2015/35 artikli 325 lõikele 2 ning artikli 326 lõigetele 1 ja 2, samuti seoses sellega, kuidas teavitatakse järelevalveasutust olulistest muudatustest;
This documentation should include:
võlakirjade emiteerimise või finantseerimismehhanismide kasutamisega ja riski võlausaldajatele või finantseerimismehhanismide pakkujatele ülekandmisega seotud tehingu dokumentatsioon või dokumentide kavandid, selleks et selgitada, kuidas tagatakse jätkuvalt delegeeritud määruse (EL) 2015/35 artiklite 210, 211, 320 ja 321 nõuete täitmine.
prospectus or offering circular or private placement memorandum, or drafts thereof;
Selline dokumentatsioon peaks hõlmama järgmist:
rating assessment or credit rating agency's report prior to the issue of the funding instruments by the special purpose vehicle;
prospekt, pakkumise kirjeldus või suunatud pakkumise dokument või nende kavandid;
details relating to the potential use of financial guarantors on any of the ‘tranches’ of notes to be issued;
reitinguhinnang või reitinguagentuuri aruanne, mis on koostatud enne finantsinstrumentide emiteerimist eriotstarbelise varakogumi poolt;
trustee agreement, where such an arrangement exists, or drafts thereof;
üksikasjad rahalise garantii andjate võimaliku kasutamise kohta emiteeritavate erineva nõudeõiguse järguga keskmise tähtajaga võlakirjade puhul;
with regard to the debt or financing mechanisms, details of the special purpose vehicle's liquidity strategy for the issued financial instruments, including the structure and tiering, types of positions, and note holder withdrawal rules;
usaldusisiku kokkulepe, kui selline kokkulepe on olemas, või selle kavand;
information on risk implications of the special purpose vehicle's investment strategy;
võlakirjade või finantseerimismehhanismide puhul üksikasjad eriotstarbelise varakogumi likviidsusstrateegia kohta emiteeritud finantsinstrumentide jaoks, sealhulgas struktuur ja tasemed, positsioonide liigid ja instrumendi omanike väljumise reeglid;
contracts, or drafts thereof, and details of any hedging instrument, such as interest rate swaps or currency contracts;
teave eriotstarbelise varakogumi investeerimisstrateegiaga seotud riskide kohta;
transaction documentation, or draft thereof, governing parts of the contractual arrangements relating to the transfer of risk from an insurance or reinsurance undertaking to the special purpose vehicle, which may be understood as connected transaction according to Articles 210(3) and 320(2) of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
üksikasjad selliste riskimaandamisinstrumentide kohta, nagu näiteks intressimäära vahetuslepingud ja valuutalepingud, ning nendega seotud lepingud või lepingute kavandid;
Where applicable, this may include contracts with other participants to the transaction, as well as outsourcing and service contracts;
tehingu dokumentatsioon või dokumentide kavandid, millega reguleeritakse kindlustus- või edasikindlustusandjalt riski eriotstarbelisele varakogumile ülekandmise lepingulise kokkuleppe neid osi, mida võidakse lugeda seotud tehinguks delegeeritud määruse (EL) 2015/35 artikli 210 lõike 3 kohaselt ja artikli 320 lõike 2 kohaselt.
where a special purpose vehicle, which was authorised prior to 31 December 2015, commences any new activities after 31 December 2015, the special purpose vehicle shall report any relevant information on how the existing activity of the special purpose vehicle may impact on its aggregate risk exposure profile in relation to any new activity.
Kui see on kohaldatav, võib see hõlmata lepinguid tehingu teiste osalistega, samuti funktsiooni või tegevuse edasiandmist ja teenuslepinguid;
ANNEX II
kui enne 31. detsembrit 2015 tegevusloa saanud eriotstarbeline varakogum hakkab pärast 31. detsembrit 2015 tegelema uue tegevusalaga, esitab eriotstarbeline varakogum kogu asjaomase teabe selle kohta, kuidas võib eriotstarbeline varakogumi olemasolev tegevus mõjutada tema agregeeritud riskipositsiooni profiili seoses uue tegevusalaga.
Special Purpose Vehicles reporting templates
II LISA
SPV.01.01 — Content of the submission
Eriotstarbelise varakogumi aruandevormid
Template Code
SPV.01.01.
Template name
Teabe sisu
Basic Information
Vormi number
Balance sheet
Vormi nimi
Off-balance sheet
Põhiteave
Risks assumed
Bilansiandmed
Debt or other financing mechanism
Bilansivälised andmed
SPV.01.02 — Basic information
Ülevõetud riskid
Name of reporting special purpose vehicle
Võlakirjad või muu finantseerimismehhanism
Identification code
SPV.01.02.
Type of code
Põhiteave
Home-country of the special purpose vehicle
Teavet esitava eriotstarbelise varakogumi nimi
Reporting date
Tunnuskood
Reference date
Koodi liik
Currency used for reporting
Eriotstarbelise varakogumi päritoluriik
Risks assumed through separate arrangements
Aruande esitamise kuupäev
Compliance with fully funded requirement throughout the reporting period
Aruandekuupäev
SPV.02.01 — Balance sheet
Aruandevaluuta
Value
Eri kokkulepete alusel üle võetud riskid
Assets
Täieliku finantseerimise nõude täitmine kogu aruandeperioodi jooksul
Deposits and loans claims
SPV.02.01.
Securitised loans
Bilansiandmed
Debt securities
Väärtus
Other securitised assets
Varad
Equity and collective investment units
Hoiused ja laenunõuded
Financial derivatives
Väärtpaberistatud laenud
Non-financial assets (including fixed assets)
Võlaväärtpaberid
Total of other material classes of assets
Muud väärtpaberistatud varad
Remaining assets
Omakapital ja ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtja aktsiad või osakud
Total assets
Finantstuletisinstrumendid
Liabilities
Mittefinantsvara (sh põhivara)
Loans and deposits received
Muud olulised varaklassid kokku
Debt securities issued
Muud varad
Total of other material classes of liabilities
Varad kokku
Remaining liabilities
Kohustised
Total Liabilities
Saadud laenud ja hoiused
Equity
Emiteeritud võlaväärtpaberid
Total Equity
Muud olulised kohustiste klassid kokku
Description of items
Muud kohustised
Other material classes of assets 1
Kohustised kokku
Other material classes of liabilities 1
Omakapital
Equity item 1
Omakapital kokku
SPV.02.02 — Off-Balance sheet
Kirjete kirjeldus
Accounting value
Muud olulised varaklassid 1
Off-balance sheet items
Muud olulised kohustiste klassid 1
Guarantees received by the special purpose vehicle directly
Omavahendite kirje 1
Collateral held
SPV.02.02.
Total of other off-balance sheet item
Bilansivälised andmed
Off-balance sheet obligations
Bilansiline väärtus
Collateral pledged
Bilansivälised kirjed
Total of other off-balance sheet obligation
Eriotstarbelise varakogumi poolt vahetult saadud garantiid
Off-balance sheet item 1
Hoitav tagatis
Off-balance sheet obligation 1
Muud bilansivälised kirjed kokku
SPV.03.01 — Risks assumed
Bilansivälised kohustused
Arrangement
Antud tagatis
Date of issuance
Muud bilansivälised kohustused kokku
Issues/uses commenced prior to implementation of Directive 2009/138/EC
Bilansiväline kirje 1
Name of cedent
Bilansiväline kohustus 1
Cedent code
SPV.03.01.
Aggregate maximum risk exposure per arrangement
Ülevõetud riskid
Assets held for separable risk
Kokkulepe
Compliance with the fully funded requirement for the arrangement throughout the reporting period
Väljaandmiskuupäev
Duration
Enne direktiivi 2009/138/EÜ rakendamist toimunud emissioonid/alanud kasutus
Total
Riski üleandja nimi
SPV.03.02 — Debt or other financing mechanism
Agregeeritud maksimaalne riskipositsioon kokkuleppe kohta
Description of the debt or other financing mechanism issued for arrangement
Eraldatava riski jaoks hoitavad varad
Amount of the debt or other financing mechanism issued for arrangement
Täieliku finantseerimise nõude täitmine kokkuleppe puhul kogu aruandeperioodi jooksul
Debt or other financing mechanism 1
Kestus
ANNEX III
Kokku
This Annex contains additional instructions in relation to the templates included in Annex II to this Regulation.
SPV.03.02.
The first column of the tables identifies the items to be reported by identifying the cells as presented in the template in Annex II.
Võlakirjad või muu finantseerimismehhanism
Where the special purpose vehicle is requested to complement the quantitative reporting with a particular justification, the explanation is not to be submitted within the reporting template, but shall be included within the narrative part of the submission of information by the special purpose vehicle to the supervisory authority.
Kokkuleppe jaoks emiteeritud võlakirjade või muu kasutatud finantseerimismehhanismi kirjeldus
Cell
Kokkuleppe jaoks emiteeritud võlakirjade või muu kasutatud finantseerimismehhanismi suurus
Item
Võlakiri või muu finantseerimismehhanism 1
Instructions
III LISA
Reported.
Käesolev lisa sisaldab täiendavaid juhiseid seoses käesoleva määruse II lisas esitatud vormidega.
Balance Sheet
Kui eriotstarbeline varakogum peab kvantitatiivsele teabele lisama põhjenduse, ei esitata seda selgitust aruandevormis, vaid eriotstarbelise varakogumi poolt järelevalveasutusele esitatava teabe jutustavas osas.
One of the options in the following closed list shall be used:
Lahter
1 Reported;
Kirje
9 Not reported (in this case justification is required).
Juhised
2 Not reported o/a no off-balance sheet items;
Esitatud
9 Not reported other reason (in this case justification is required).
Bilansiandmed
Name of special purpose vehicle submitting the report to the supervisory authority.
Valida tuleb üks järgmisest loetelust:
Identification of the special purpose vehicle using the following priority:
1 esitatud;
Legal Entity Identifier (LEI);
9 esitamata (sel juhul tuleb märkida põhjendus).
Identification code used in the local market, attributed by national supervisory authority.
2 esitamata, sest bilansivälised kirjed puuduvad;
Identification of the code used in item ‘Identification code’.
9 esitamata muul põhjusel (sel juhul tuleb märkida põhjendus).