natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Multilateral development banks
Tegelikke või tingimuslikke kohutusi osta enda täiendavatesse esimese taseme omavahenditesse kuuluvaid instrumente kajastatakse eraldi kirje 1.1.2.1.5 all.
(i.e. credit institutions and investment firms)
Selliste kapitaliinstrumentide summa, mida vastavalt üleminekusätetele käsitatakse varasemalt kehtinud nõuete kohaselt täiendavate esimese taseme omavahenditena.
Non financial corporations.
Kirjed 1.2.1.4–1.2.1.4.3 ei hõlma tegelikke või tingimuslikke kohutusi osta enda teise taseme omavahenditesse kuuluvaid instrumente.
Non financial corporations
Tegelikke või tingimuslikke kohutusi osta enda teise taseme omavahenditesse kuuluvaid instrumente kajastatakse eraldi kirje 1.2.1.5 all.
These exposures shall be assigned to FINREP counterparty sectors according to the nature of the immediate counterparty.
2 Edasilükkunud tulumaksu kohustused kokku
In default
Sisereitingute meetodit kasutavate krediidiasutuste ja investeerimisühingute puhul kohaldatakse vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 62 punktile d teise taseme omavahenditena aktsepteeritavate eraldiste ülejäägi (võrreldes oodatava kahjuga) suhtes ülempiiri 0,6 % riskiga kaalutud varast, mis on arvutatud sisereitingute meetodil.
(ja) Items associated with particularly high risk
Vastavalt artikli 129 lõikele 1 on kapitali säilitamise puhver esimese taseme põhiomavahendite täiendav summa.
These exposures should be assigned to FINREP counterparty sectors according to the underlying risk of the securitisation.
Tulenevalt asjaolust, et kapitali säilitamise puhvri määr 2,5 % on stabiilne, kajastatakse seda summat selles lahtris.
In FINREP, when securitized positions remain recognised in the balance sheet, the counterparty sectors are the sectors of the immediate counterparties of these positions.
Kapitalinõuete direktiivi artikli 128 punkt 4 ja artikkel 131
Institutions and corporates with a short-term credit assessment
Mõned üleminekusätted näevad ette mahaarvamist esimese taseme omavahenditest.
Collective investment undertakings
Kui mahaarvamise või mahaarvamiste jääksumma arvatakse maha esimese taseme omavahenditest ning täiendavaid esimese taseme omavahendeid ei ole selle summa katmiseks piisavalt, arvatakse ülejääk maha esimese taseme põhiomavahenditest.
Investments in CIU shall be classified as equity instruments in FINREP, regardless of whether the CRR allows look-through.
Muud üleminekusätetest tulenevad korrigeerimised
In FINREP, equities are separated as instruments under different categories of financial assets
COREPi aruandlusraamistiku kohane asendusmõju kajastab riskiga kaalumise käsitlust, mida tegelikult kohaldatakse riskipositsiooni tagatud osa suhtes.
Various items of the balance sheet
Seega on riskipositsiooni tagatud osa vastavalt standardmeetodile riskiga kaalutud ja seda kajastatakse vormis CR SA.
In FINREP, other items may be included under different asset categories.
JAH
Table 3
Väärtpaberite kaudu finantseerimise tehingud hõlmavad Baseli komitee dokumendi „Basel II kohaldamine kauplemistegevuse suhtes ja topeltmakseviivituse mõju käsitlemine” punktis 17 esitatud määratluse kohaselt järgmist: i) kapitalinõuete määruse artikli 4 lõike 1 punktis 82 määratletud repolepingud ja pöördrepolepingud, samuti väärtpaberite või kaupade laenuks andmise või võtmise tehingud; ii) kapitalinõuete määruse artikli 272 punktis 3 määratletud võimenduslaenu tehingud.
Internal Ratings Based Approach
010–001 – 010-NNN
IRBA exposure classes (CRR Article 147)
Tuleb siiski tähele panna, et tuletisinstrumentide ja pika arveldustähtajaga tehingute suhtes, mis on pärast nende ettenähtud ülekandepäeva arveldamata, kohaldatakse arveldus/ülekanderiski omavahendite nõudeid vastavalt kapitalinõuete määruse artiklile 378.
(i.e. credit institution and investment firms as well as some general governments and multilateral banks)
Krediidiasutused ja investeerimisühingud kajastavad andmeväljal 070/030 agregeeritud omavahendite nõudeid, mis tulenevad arveldamata tehingute omavahendite nõuete summeerimisest, korrutades veerus 020 kajastatud hinnavahe asjakohase teguriga, mis põhineb ettenähtud arvelduspäevale järgnevate tööpäevade arvul (kapitalinõuete määruse artikli 378 tabelis 1 osutatud kategooriad).
These exposures shall be assigned to FINREP counterparty sectors according to the underlying risk of the securitisation positions.
Kõnealune teave on seotud vormi CR SA „Kokku” veeruga 150.
In FINREP, when securitized positions remain recognised in the balance sheet, the counterparty sectors are the sectors of the immediate counterparties of these positions
R edasiväärtpaberistamine.
Other non credit obligations
Varade väärtpaberistamise korral kajastatakse kõnealust teavet isegi juhul, kui aruandev üksus ei hoia väärtpaberistamises ühtegi positsiooni.
Regulation (EC) No 25/2009 of the European Central Bank of 19 December 2008 concerning the balance sheet of monetary financial institutions sector (recast) (ECB/2008/32) (OJ L 15, 20.1.2009, p.
Baasmeetodit, standardmeetodit ja/või alternatiivset standardmeetodit kasutavad krediidiasutused ja investeerimisühingud arvutavad omavahendite nõuded majandusaasta lõpu andmete alusel.
14).
Kui auditeeritud andmed ei ole kättesaadavad, võivad krediidiasutused ja investeerimisühingud kasutada majandustegevuse prognoose.
Regulation (EC) No 1893/2006 of the European Parliament and of the Council of 20 December 2006 establishing the statistical classification of economic activities NACE Revision 2 and amending Council Regulation (EEC) No 3037/90 as well as certain EC Regulations on specific statistical domains (OJ L 393, 30.12.2006, p.
Kapitalinõuete määruse artikli 92 lõige 4.
1).
Veerus 070 kajastatud omavahendite nõuded korrutatuna 12,5 ga.
Fourth Council Directive 78/660/EEC of 25 July 1978 based in Article 54(3)(g) of the Treaty on the annual accounts of certain types of companies (OJ L 222, 14.8.1978, p.
230–240 ja 460–470
11).
250–260 ja 480–490
Commission Recommendation of 6 May 2003 concerning the definition of micro, small and medium-sized enterprises (C(2003)1422) (OJ L 124, 20.5.2003, p.
170–180 ja 360–370
36).
190–200 ja 340–350
‘ANNEX VII
Vorm tuleb täita eraldi vormina „Kokku” ja järgmiste eelnevalt kindlaksmääratud turgude loetelu kohta esitatavate vormidena: Austria, Belgia, Bulgaaria, Küpros, Tšehhi Vabariik, Taani, Eesti, Egiptus, Soome, Prantsusmaa, Saksamaa, Kreeka, Ungari, Island, Iirimaa, Itaalia, Läti, Leedu, Liechtenstein, Luksemburg, Malta, Madalmaad, Norra, Poola, Portugal, Rumeenia, Slovakkia, Sloveenia, Hispaania, Rootsi, Ühendkuningriik, Albaania, Jaapan, endine Jugoslaavia Makedoonia vabariik, Venemaa Föderatsioon, Serbia, Šveits, Türgi, Ukraina ja Ameerika Ühendriigid.
INSTRUCTIONS FOR THE REPORTING ON LOSSES STEMMING FROM LENDING COLLATERALISED BY IMMOVABLE PROPERTY
Lisaks esitatakse veel üks vorm kõigi muude turgude kohta.
This Annex contains additional instructions in relation to the tables included in Annex VI of this Regulation.
Omavahendite nõuete arvutamisel võidakse ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtjaid, keda käsitatakse eri valuutadena, käsitleda kahel erineval viisil:
This Annex complements the instructions in format of references included in the tables in Annex VI.
Aktsia- või osakapital
All the general instructions in Part I of Annex II shall also apply.
Investeerimisobjektiks oleva üksuse omakapital
Reporting scope
IAS 39.11A-12; V lisa 2.osa punkt 127
Data specified in Article 101(1) of CRR is subject to reporting by all institutions using immovable property for the purposes of Part Three, Title II, of CRR.
Käesolevas lisas on esitatud täiendavad juhised käesoleva määruse III ja IV lisas sisalduvate finantsteabe vormide (edaspidi „FINREP”) täitmiseks.
The template covers all national markets an institution/group of institutions is exposed to (see Article 101(1) of CRR).
Käesolev lisa täiendab III ja IV lisa vormides viidetena esitatud juhiseid.
According to the third sentence of Article 101(2), the data should be reported for each property market within the Union separately.
Kirje „liitfinantsinstrumentide omakapitali komponent” hõlmab krediidiasutuse või investeerimisühingu emiteeritud liitfinantsinstrumentide (st finantsinstrumendid, mis sisaldavad nii kohustuse kui ka omakapitali komponenti) omakapitali komponenti, kui need komponendid on eraldatud vastavalt kohaldatavale raamatupidamistavale (sealhulgas sellised liitfinantsinstrumendid, mis sisaldavad mitut tuletisinstrumendi tunnustega väärtpaberit, mille väärtused on vastastikku sõltuvad).
Definitions and general instructions
„pöördrepolaenud” hõlmavad rahastamist, mis on antud repolepingute alusel ostetud väärtpaberite vastu või võetud laenuks väärtpaberite laenuks andmise lepingute alusel;
“Loss” means “economic loss” as defined in Article 5(2) of CRR.
IFRSi või ühilduva siseriikliku GAAPi kohaselt vastavad need lepingud IAS 39 paragrahvi 9 ning IFRS 4 lisas A esitatud finantsgarantiilepingu määratlusele.
The recovery flows stemming from other sources (e.g. bank guarantees, life insurance, etc.) shall not be recognised when calculating losses stemming from immovable property.
„Finantsgarantiideks” liigitatakse järgmised kapitalinõuete määruse I lisas esitatud kirjed:
Losses of one position shall not be netted with the profit of a successful recovery of another position.
„krediidituletisinstrumendid”, mis ei vasta finantsgarantii määratlusele, on IAS 39 kohaselt „tuletisinstrumendid”;
For exposures secured by residential and commercial property, the calculation of economic loss should start from outstanding exposure value at reporting date and should include at least: (i) proceeds from collateral realisation; (ii) direct costs (including interest rates payments and workouts costs linked to the liquidation of the collateral); and (iii) indirect costs (including operating costs of the workout unit).
„Tinglik väärtus” kajastatakse kogusummana („kokku”) ja osadena („millest: müüdud”) järgmiste kirjete puhul: „börsivälised optsioonid”, „reguleeritud turu optsioonid”, „kaup” ja „muu”.
All components need to be discounted to the reporting reference date.
„üksuse kood” tähendab investeerimisobjektiks oleva üksuse tunnuskoodi.
The exposure value follows the rules laid down in Part Three, Title II, of CRR (see Chapter 2 for institutions using the standardised approach, and Chapter 3 for institutions using the IRB approach).
Üksuse kood on rea tunnus ning on vormi 40.1 iga rea puhul kordumatu;
The property value follows the rules laid down in Part Three, Title II, of CRR
krediidiasutus või investeerimisühing kiidab heaks lepingus sisalduvate makseraskuste tõttu restruktureerimise klauslite kasutamise võlgnike puhul, kes on ületanud tasumise tähtaega 30 päeva, või võlgnike puhul, kes ületaksid tasumise tähtaega 30 päeva, kui neid klausleid ei kasutataks.
The reporting currency shall be used with the exchange rate at the reporting date.
Siinsed määratlused ei või ühelgi võimalikul moel erineda alusaktis sätestatud määratlustest.]
Moreover, the estimates of the economic losses should consider the F/X effect if the exposure or collateral is denominated in a different currency.
Kooskõlas riiklike pädevate asutuste täiendavate tehniliste spetsifikatsioonidega, kui krediidiasutusel või investeerimisühingul on riskipositsioon aruandes märgitud vastaspoole suhtes tehingu kaudu, mis on seotud riskipositsiooniga alusvara suhtes, märgib ta aruandesse sõna „jah” vaste, vastasel korral sõna „ei” vaste.
In accordance with the reporting scope, the reporting of exposures and losses from lending collateralised by immovable property (“CR IP Losses”) shall consist of the following templates:
KREDIIDIRISKI MAANDAMISE TEHNIKAD, MIS MÕJUTAVAD RISKIPOSITSIOONI: OTSENE KREDIIDIRISKI KAITSE.
one total template;
FINANTSTAGATISE MÕJU ARVUTAMISE ÜLDMEETOD
one template for each national market in the Union where the institution is exposed to; and
Veerus 060 kajastatakse iga instrumendi summat enne üleminekusätete kohaldamist, st korrigeerimiste arvutamise aluseks olevat asjakohast summat.
one template aggregating the data for all national markets outside the Union where the institution is exposed to.
(-) Omaaktsiad
Reporting of exposures and losses
D esimese järjekoha kahju: „säilitatakse esimese järjekoha kahju väärtpaberistamise seeria ja vajaduse korral muud väärtpaberistamise seeriad, millel on sama või kõrgem riskiprofiil kui neil seeriatel, mis on investoritele üle kantud või müüdud ja mille tähtpäev ei saabu varem kui neil seeriatel, mis on investoritele üle kantud või müüdud, nii et säilitatakse kokku vähemalt 5 % väärtpaberistatud riskipositsioonide nimiväärtusest”;
Exposures: all exposures that are treated according to Part Three, Title II, of CRR and where the collateral is used to reduce own funds requirements, are reported in CR IP Losses.
Kapitalinõuete määruse artikli 251 tabel 1 ja artikli 261 lõike 1 tabel 4 Jaotus tuleb esitada eraldi pikkade ja lühikeste positsioonide puhul.
This also means that in case the risk mitigation effect of immovable property is only used for internal purposes (i.e. under Pillar 2) or for large exposures (see Part Four of CRR), the exposures and losses concerned must not be reported.
Finantssektorivälised äriühingud
Losses: the institution which has the exposure by the end of the reporting period shall report the losses.
muid positsioone, mis vastavad kapitalinõuete määruse artikli 338 lõike 3 sätetele.
Losses shall be reported as soon as provisions are to be booked according to accounting rules.
KREDIIDIRISK: OMAKAPITALI INVESTEERINGUD – SISEREITINGUTE MEETODI KOHASED OMAVAHENDITE NÕUDED
Estimated losses should also be reported.
Firmaväärtusega seotud edasilükkunud tulumaksu kohustused
Loss data shall be collected on a loan-by-loan basis, i.e. aggregation of individual loss data stemming from exposures collateralised by immovable property.
Teise taseme omavahenditena aktsepteeritavad kapitaliinstrumendid ja allutatud laenud
Reference date: the exposure value from the date of default shall be used for reporting of losses.
Nõuded äriühingute vastu – eriotstarbelised nõuded
Losses should be reported for all defaults on loans secured by real estate property that occur during the respective reporting period (i.e. irrespective of whether the work out is completed during the period or not).
Krediidiasutuse- või investeerimisühingupõhine vastutsükliline kapitalipuhver
Since there may be a long time lag between default and loss realisation, loss estimates (which includes incomplete workout process) shall be reported in cases where the workout has not been completed within the reporting period.
NETO RISKIPOSITSIOON PÄRAST KREDIIDIRISKI MAANDAMISE TEHNIKATE ASENDUSMÕJU ARVESSEVÕTMIST JA ENNE ÜMBERHINDLUSTEGURITE KOHALDAMIST
For all defaults observed within the reporting period, there are three scenarios: (i) defaulted loan can be restructured so that it is no longer treated as in default (no loss observed); (ii) realization of all collateral is completed (completed workout, actual loss known); or (iii) incomplete workout (loss estimates to be used).
RISKIPOSITSIOONIDEGA KAALUTUD KESKMINE MAKSEVIIVITUSEST TINGITUD KAHJUMÄÄR (%)
Loss reporting shall include only losses stemming from point (ii), realisation of collateral (observed losses) and point (iii) incomplete workout (estimates of losses).
NÕUETE SUURUSTEGA KAALUTUD KESKMINE MAKSEVIIVITUSEST TINGITUD KAHJUMÄÄR (%)
As losses shall be reported only for exposures having defaulted during the reporting period, changes to losses of exposures having defaulted during previous reporting periods will not be reflected in the reported data.
KORRELATSIOONIL PÕHINEV KAUPLEMISPORTFELL VÕI MITTE KORRELATSIOONIL PÕHINEV KAUPLEMISPORTFELL?
This means that proceeds from the realisation of the collateral at a later reporting period or lower realised costs than previously estimated shall not be reported.
KOHALDATAKSE ALTERNATIIVSET STANDARDMEETODIT:
Role of the valuation of the property: the latest valuation of the property before the default date of the exposure is needed as reference date for reporting the part of exposure secured by mortgages on immovable property.
EELDATAV OMAVAHENDITE NÕUDE ALAMPIIR KORRELATSIOONIL PÕHINEVA KAUPLEMISPORTFELLI PUHUL – KAALUTUD PIKAD NETOPOSITSIOONID PÄRAST ÜLEMPIIRI KOHALDAMIST
After default, the property might be re-valued.
VIIMANE VÄÄRTUS
This new value should however not be relevant for identifying the part of the exposure which was originally fully (and completely) secured by the mortgages on immovable property.
RISKIPOSITSIOONI VÄÄRTUS
However, the new value of the property shall be considered in economic loss reporting (a reduced property value is part of economic costs).
(-) Sisereitingute meetodil põhinev krediidiriskiga korrigeerimiste puudujääk võrreldes oodatava kahjuga
In other words, the latest valuation of the property before the default date shall be used to determine which part of the loss is to be reported in cell 010 (identification of exposure values which is fully and completely secured) and the re-valued property value for the amount to be reported (estimation of a possible workout from collateral) in cells 010 and 030.
Kapitalinõuete määruse artikli 4 lõike 1 punkt 27, artikli 56 punkt c ning artiklid 59, 60 ja 79
Treatment of loan sales during the reporting period: the institution which has the exposure by the end of the reporting period shall report losses, but only if a default for that exposure has been identified.
(-) Lubatud lühikeste positsioonide tasaarvestamine seoses sellise sünteetilise koguosalusega, mida on eespool arvesse võetud
Sum of losses stemming from lending up to the reference percentages
Pädev asutus võib ajutiselt loobuda esimese taseme põhiomavahenditest tehtavaid mahaarvamisi käsitlevate sätete kohaldamisest konkreetse finantssektori ettevõtte instrumentides olevate osaluste puhul, kui ta käsitab kõnealuseid osalusi rahalise abi andmise toiminguna, mille eesmärk on asjaomane üksus saneerida ja päästa.
Article 101(1)(a) and (d) of CRR, respectively.
Võib olla juhtusid, kus üleminekusätetest tulenevad mahaarvamised esimese taseme põhiomavah enditest, täiendavatest esimese taseme omavahenditest või teise taseme omavahenditest ületavad krediidiasutuse või investeerimisühingu esimese taseme põhiomavahendeid, täiendavaid esimese taseme omavahendeid või teise taseme omavahendeid.
Market value and mortgage lending value according to Article 4(74) and (76) of CRR.
Sellel real kajastatakse üleminekusätetest tulenevate korrigeerimiste kogumõju eri liiki omavahenditest tehtavatele mahaarvamistele, realiseerimata kasumile ja kahjumile ning täiendavatele filtritele ja mahaarvamistele ning kõnealustest korrigeerimistest tulenevat riskiga kaalutud vara.
This column collects all losses stemming from lending collateralised by residential property or by commercial immovable property up to the part of exposure treated as fully and completely secured according to Article 124(1) of CRR.
Selle rea veerus 060 kajastatav summa: esmane mahaarvamine vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 36 lõike 1 punktile f.
Reporting of those losses, where the value of the collateral has been calculated as mortgage lending value.
„muud varad, mis ei ole krediidi iseloomuga” vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 147 lõike 2 punktile g.
Sum of overall losses
Kõnealuse riskipositsiooni klassi puhul määratakse alati riskikaal 100 %, välja arvatud raha, raha ekvivalendid ja liisitud vara lõppväärtuse riskipositsioonid, vastavalt kapitalinõuete määruse artiklile 156.
Article 101(1)(b) and (e) of CRR, respectively.
Kõik kajastatavad riskiparameetrid tuletatakse riskiparameetritest, mida kasutatakse vastava pädeva asutuse poolt heaks kiidetud sisereitingute süsteemi puhul.
This column collects all losses stemming from lending collateralised by residential property or by commercial immovable property up to the part of exposure treated as fully secured according to Article 124(1) of CRR.
Makseviivitusest tingitud kahjumäära sisehinnangute kasutamise korral (kapitalinõuete määruse artikkel 183, välja arvatud lõige 3) kajastatakse garantiide nimiväärtust.
Sum of the exposures
Makseviivitusest tingitud kahjumäära sisehinnangute kasutamise korral: finantstagatis, mida võetakse arvesse makseviivitusest tingitud kahjumäära hinnangutes vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 181 lõike 1 punktidele e ja f.
Article 101(1)(c) and (f) of CRR, respectively.
Kajastatav summa on tagatise hinnanguline turuväärtus.
The value to be reported is only that part of the exposure value which is treated as fully secured by immovable property, i.e. the part that is treated as unsecured is not relevant for the loss reporting.
Jaenõuete puhul vt kapitalinõuete määruse artikli 170 lõike 3 punkt b.
Residential property
Ostetud nõuetest tulenevate riskipositsioonide puhul vt kapitalinõuete määruse artikli 166 lõige 6.
Commercial immovable property’
Kohaldatakse kapitalinõuete määruse artikli 181 lõike 1 punkti h sätteid.
‘ANNEX IX
Vorm CR EQU IRB 2
INSTRUCTIONS FOR REPORTING LARGE EXPOSURES AND CONCENTRATION RISK
Kapitalinõuete määruse artikli 109 lõige 1 ja artikli 259 lõige 3 Väärtpaberistamise positsioonide riskipositsiooni väärtus sisemisel hinnangul põhineva meetodi kohaselt.
PART I: GENERAL INSTRUCTIONS
Seepärast tuleb selles kontekstis käsitada investorina sellist krediidiasutust või investeerimisühingut, kellel on väärtpaberistamise positsioon väärtpaberistamise tehingus, mille puhul ta ei ole väärtpaberistamise tehingu algataja ega sponsor.
Structure and conventions
Kõiki säilitatud või tagasi ostetud väärtpaberistamise seeriaid (nt säilitatud esimese järjekoha kahju positsioonid) kajastatakse nimiväärtuses.
PART II: TEMPLATE RELATED INSTRUCTIONS
Väärtuse korrigeerimised hõlmavad kõiki summasid, mida on võetud arvesse finantsvarade krediidikahjude kasumis või kahjumis (sealhulgas õiglases väärtuses mõõdetud finantsvarade krediidiriskist tulenevad kahjud, mida ei arvata maha riskipositsiooni väärtusest) alates nende esmasest bilansis kajastamisest pluss makseviivituses olevate ostetud nõuete allahindlus vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 166 lõikele 1.
Scope and level of the LE reporting
a.
Structure of the LE template
Aruandva krediidiasutuse või investeerimisühingu algatatud/sponsoreeritud väärtpaberistamised, kui asjaomane krediidiasutus või investeerimisühing hoiab vähemalt ühte väärtpaberistamise positsiooni.
Definitions for the purposes of the LE reporting
E vabastatud: seda lühendit kajastatakse selliste väärtpaberistamiste puhul, mille suhtes kohaldatakse kapitalinõuete määruse artikli 405 lõiget 3.
C 26.00 — LE Limits template
U nõuete rikkumine või tundmatu: seda lühendit kajastatakse juhul, kui aruandvale üksusele ei ole kindlalt teada, millist säilitamise liiki kohaldatakse, või nõuete mittejärgimise korral.
Instructions concerning specific rows
Väärtpaberistamise tehingu algatamisel säilitamise mõõtmine tähendab, et säilitamise määr 5 % peab olema täidetud sellise säilitamise taseme mõõtmise ajal (nt riskipositsioonide esmase väärtpaberistamise ajal).
C 27.00 — Identification of the counterparty (LE1)
Säilitamise määra pidev taasmõõtmine ja korrigeerimine tehingu kehtivusajal ei ole ilmtingimata nõutud.
Instructions concerning specific columns
Samuti ei kajastata selles veerus andmeid juhul, kui aruandev üksus ei hoia väärtpaberistamises ühtegi positsiooni.
C 28.00 — Exposures in the non-trading and trading book (LE2)
Vastavalt kapitalinõuete määruse I lisale käsitatakse otsese finantsgarantiina järgmisi täisriskiga bilansiväliseid kirjeid:
C 29.00 — Details of the exposures to individual clients within groups of connected clients (LE3)
Nendes veergudes kajastatakse laenude ja ettemaksete summat äriliinide „jaepangandus” ja „äripangandus” puhul vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 319 lõike 1 punktile b.
C 30.00 — Maturity buckets of the 10 largest exposures to institutions and the 10 largest exposures to unregulated financial sector entities (LE 4)
Kõnealuseid summasid kasutatakse alternatiivse asjaomase näitaja arvutamiseks, mille põhjal arvutatakse omavahendite nõuded, mis vastavad sellistele tegevusaladele, mille suhtes kohaldatakse alternatiivset standardmeetodit (kapitalinõuete määruse artikli 319 lõike 1 punkt a).