natgillin/translations-raw huggingface dataset:
STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISK IN EQUITIES (MKR SA EQU)
KAUPLEMISPORTFELLI KUULUVAD OMAKAPITALI INSTRUMENDID
National market:
Üldrisk
POSITIONS
Tuletisinstrumendid
OWN FUNDS REQUIREMENTS
Muud varad ja kohustused
ALL POSITIONS
Börsil kaubeldavad aktsiaindeksifutuurid, mis on hästi hajutatud ja mille suhtes kohaldatakse erimeetodit
NET POSITIONS
Muud omavahendite instrumendid, kui börsil kaubeldavad aktsiaindeksifutuurid, mis on hästi hajutatud
POSITIONS SUBJECT TO CAPITAL CHARGE
Spetsiifiline risk
LONG
Ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtjates olevate positsioonide positsioonirisk, mille suhtes kohaldatakse erimeetodit
SHORT
Täiendavad nõuded optsioonide puhul (muud riskid kui deltarisk)
EQUITIES IN TRADING BOOK
Lihtsustatud meetod
General risk
Täiustatud deltameetod – täiendavad nõuded gammariski puhul
Derivatives
Täiustatud deltameetod – täiendavad nõuded vegariski puhul
Other assets and liabilities
Stsenaariumi maatriksmeetod
Exchange traded stock-index futures broadly diversified subject to particular approach
C 22.00 – TURURISK:
Other equities than exchange traded stock-index futures broadly diversified
STANDARDMEETODITE KOHANE VALUUTARISK (MKR SA FX)
Specific risk
(sealhulgas selliste tasakaalustamata valuutapositsioonide ümberjaotamine, mille suhtes kohaldatakse tasakaalustatud positsioonide erikäsitlust)
Particular approach for position risk in CIUs
TASAKAALUSTATUD
Additional requirements for options (non-delta risks)
MUUS KUI ARUANDLUSVALUUTAS OLEVAD POSITSIOONID KOKKU
Simplified method
Tugeva korrelatsiooniga valuutad
Delta plus approach — additional requirements for gamma risk
Kõik muud valuutad (sealhulgas ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtjad, keda käsitatakse eri valuutadena)
Delta plus approach — additional requirements for vega risk
Kuld
Scenario matrix approach
KOGUPOSITSIOONIDE (SEALHULGAS ARUANDLUSVALUUTA) JAOTUS RISKIPOSITSIOONI LIIKIDE LÕIKES
C 22.00 — MARKET RISK:
Muud varad ja kohustused, mis ei ole bilansivälised kirjed ega tuletisinstrumendid
STANDARDISED APPROACHES FOR FOREIGN EXCHANGE RISK (MKR SA FX)
Bilansivälised kirjed
(Including redistribution of unmatched positions in currencies subject to special treatment for matched positions)
Memokirjed:
MATCHED
VALUUTAPOSITSIOONID
TOTAL POSITIONS IN NON-REPORTING CURRENCIES
Argentina peeso
Currencies closely correlated
Austraalia dollar
All other currencies (including CIUs treated as different currencies)
Brasiilia real
Gold
Bulgaaria lev
BREAKDOWN OF TOTAL POSITIONS (REPORTING CURRENCY INCLUDED) BY EXPOSURE TYPES
Kanada dollar
Other assets and liabilities other than off-balance sheet items and derivatives
Tšehhi kroon
Off-balance sheet items
Taani kroon
Euro
Jeen
Lek
Leedu litt
Argentine Peso
Dinaar
Australian Dollar
Mehhiko peeso
Brazilian Real
Zlott
Bulgarian Lev
Rumeenia leu
Canadian Dollar
Vene rubla
Czech Koruna
Serbia dinaar
Danish Krone
Rootsi kroon
Pound Sterling
Türgi liir
Forint
Grivna
Yen
USA dollar
Lithuanian Litas
Islandi kroon
Denar
Norra kroon
Mexican Peso
Hongkongi dollar
Zloty
Uus Taiwani dollar
Rumanian Leu
Uus-Meremaa dollar
Russian Ruble
Singapuri dollar
Serbian Dinar
Vonn
Swedish Krona
Renminbi-jüaan
Swiss Franc
Muu
Turkish Lira
Horvaatia kuna
Hryvnia
II LISA
US Dollar
„II LISA
Iceland Krona
OMAVAHENDITE JA OMAVAHENDITE NÕUETE ARUANDLUS
Norwegian Krone
Sisukord
Hong Kong Dollar
I OSA:
New Taiwan Dollar
ÜLDISED JUHISED
New Zealand Dollar
STRUKTUUR JA PÕHIMÕTTED
Singapore Dollar
STRUKTUUR
Won
NUMMERDAMISE PÕHIMÕTTED
Yuan Renminbi
MÄRGI PÕHIMÕTTED
Other
II OSA:
Croatian Kuna
VORMIDE TÄITMISE JUHISED
ANNEX II
KAPITALI ADEKVAATSUSE ÜLEVAADE (CA)
‘ANNEX II
ÜLDISED MÄRKUSED
REPORTING ON OWN FUNDS AND OWN FUNDS REQUIREMENTS
JUHISED KONKREETSETE KIRJETE KOHTA
Table of Contents
C 02.00 – OMAVAHENDITE NÕUDED (CA2)
PART I:
C 03.00 – OMAVAHENDITE SUHTARVUD JA OMAVAHENDITE TASEMED (CA3)
GENERAL INSTRUCTIONS
ÜLEMINEKUSÄTTED JA INSTRUMENDID, MILLE SUHTES AJUTISELT KOHALDATAKSE VARASEMALT KEHTINUD NÕUDEID:
STRUCTURE AND CONVENTIONS
INSTRUMENDID, MIS EI OLE RIIGIABI (CA5)
STRUCTURE
C 05.01 – ÜLEMINEKUSÄTTED (CA5.1)
NUMBERING CONVENTION
C 05.02 – INSTRUMENDID, MILLE SUHTES AJUTISELT KOHALDATAKSE VARASEMALT KEHTINUD NÕUDEID:
SIGN CONVENTION
INSTRUMENDID, MIS EI OLE RIIGIABI (CA5.2)
PART II:
KONSOLIDEERIMISGRUPI MAKSEVÕIME:
TEMPLATE RELATED INSTRUCTIONS
ÜKSIKASJALIK TEAVE KONSOLIDEERIMISGRUPI MAKSEVÕIME KOHTA
SOLVENCY OVERVIEW (CA)
TEAVE ÜKSIKUTE ÜKSUSTE OSA KOHTA KONSOLIDEERIMISGRUPI MAKSEVÕIMES
GENERAL REMARKS
C 06.01 – KONSOLIDEERIMISGRUPI MAKSEVÕIME:
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS
TEAVE SEOTUD OSAPOOLTE KOHTA – KOKKU (GS TOTAL)
C 02.00 — OWN FUNDS REQUIREMENTS (CA2)
KREDIIDIRISKI VORMID
C 03.00 — CAPITAL RATIOS AND CAPITAL LEVELS (CA3)
SELLISTE KREDIIDIRISKI MAANDAMISE TEHNIKATE KAJASTAMINE, MILLEL ON ASENDUSMÕJU
TRANSITIONAL PROVISIONS AND GRANDFATHERED INSTRUMENTS:
VASTASPOOLE KREDIIDIRISKI KAJASTAMINE
INSTRUMENTS NOT CONSTITUING STATE AID (CA 5)
STANDARDMEETODI KOHASED OMAVAHENDITE NÕUDED (CR SA)
C 05.01 — TRANSITIONAL PROVISIONS (CA5.1)
VORMI CR SA ULATUS
C 05.02 — GRANDFATHERED INSTRUMENTS:
RISKIPOSITSIOONIDE MÄÄRAMINE RISKIPOSITSIOONI KLASSIDESSE STANDARDMEETODI KOHASELT
INSTRUMENTS NOT CONSTITUING STATE AID (CA5.2)
SELGITUSED KAPITALINÕUETE MÄÄRUSE ARTIKLIS 112 OSUTATUD TEATAVATE RISKIPOSITSIOONI KLASSIDE ULATUSE KOHTA
C 06.00 — GROUP SOLVENCY:
RISKIPOSITSIOONI KLASS „NÕUDED KREDIIDIASUTUSTE JA INVESTEERIMISÜHINGUTE VASTU”
DETAILED GROUP SOLVENCY INFORMATION;
RISKIPOSITSIOONI KLASS „PANDIKIRJADEST TULENEVAD RISKIPOSITSIOONID”
INFORMATION ON THE CONTRIBUTIONS OF INDIVIDUAL ENTITIES TO GROUP SOLVENCY
RISKIPOSITSIOONI KLASS „ÜHISEKS INVESTEERIMISEKS LOODUD ETTEVÕTJA AKTSIATEST JA OSAKUTEST TULENEVAD RISKIPOSITSIOONID”
C 06.01 — GROUP SOLVENCY:
KREDIIDIRISK, VASTASPOOLE KREDIIDIRISK JA REGULEERIMATA VÄÄRTPABERIÜLEKANDED:
INFORMATION ON AFFILIATES — Total (GS Total)
SISEREITINGUTE MEETODI KOHASED OMAVAHENDITE NÕUDED (CR IRB)
CREDIT RISK TEMPLATES
VORMI CR IRB ULATUS
REPORTING OF CRM TECHNIQUES WITH SUBSTITUTION EFFECT
VORMI CR IRB JAOTUS
REPORTING OF COUNTERPARTY CREDIT RISK
OMAVAHENDITE NÕUETE ARVUTAMINE SISEREITINGUTE MEETODI KOHASELT (CR IRB 1)
STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SA)
C 08.02 – KREDIIDIRISK, VASTASPOOLE KREDIIDIRISK JA REGULEERIMATA VÄÄRTPABERIÜLEKANDED:
SCOPE OF THE CR SA TEMPLATE
OMAVAHENDITE NÕUETE ARVUTAMINE SISEREITINGUTE MEETODI KOHASELT (JAOTUS VÕLGNIKU REITINGUKLASSIDE VÕI KOGUMITE LÕIKES (VORM CR IRB 2)
ASSIGNMENT OF EXPOSURES TO EXPOSURE CLASSES UNDER THE STANDARDISED APPROACH
TEAVE GEOGRAAFILISE JAOTUSE KOHTA (CR GB)
CLARIFICATIONS ON THE SCOPE OF SOME SPECIFIC EXPOSURE CLASSES REFERRED TO IN ARTICLE 112 OF CRR
C 09.03 – ASJAOMASTE KREDIIDIRISKI POSITSIOONIDE GEOGRAAFILINE JAOTUS KREDIIDIASUTUSE- VÕI INVESTEERIMISÜHINGUPÕHISE VASTUTSÜKLILISE KAPITALIPUHVRI ARVUTAMISEKS (CR GB 3)
EXPOSURE CLASS “INSTITUTIONS”
C 10.01 JA C 10.02 – SISEREITINGUTE MEETODI KOHASELT KÄSITLETAVAD OMAKAPITALI INVESTEERINGUD (VORMID CR EQU IRB 1 JA CR EQU IRB 2)
EXPOSURE CLASS “COVERED BONDS”
JUHISED KONKREETSETE KIRJETE KOHTA (KEHTIVAD NII VORMI CR EQU IRB 1 KUI KA VORMI CR EQU IRB 2 KOHTA)
EXPOSURE CLASS “COLLECTIVE INVESTMENT UNDERTAKINGS”
C 11.00 – ARVELDUS/ÜLEKANDERISK (CR SETT)
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES:
C 12.00 – KREDIIDIRISK:
IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR IRB)
VÄÄRTPABERISTAMINE – STANDARDMEETODI KOHASED OMAVAHENDITE NÕUDED (CR SEC SA)
SCOPE OF THE CR IRB TEMPLATE
C 13.00 – KREDIIDIRISK – VÄÄRTPABERISTAMINE:
BREAKDOWN OF THE CR IRB TEMPLATE
SISEREITINGUTE MEETODI KOHASED OMAVAHENDITE NÕUDED (CR SEC IRB)
IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR IRB 1)
C 14.00 – ÜKSIKASJALIK TEAVE VÄÄRTPABERISTAMISTE KOHTA (SEC DETAILS)
C 08.02 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES:
OPERATSIOONIRISKI VORMID
IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (BREAKDOWN BY OBLIGOR GRADES OR POOLS (CR IRB 2 TEMPLATE)
C 16.00 – OPERATSIOONIRISK
INFORMATION WITH GEOGRAPHICAL BREAKDOWN (CR GB)
KAHJUD JA HÜVITUSED ÄRILIINIDE JA JUHTUMILIIKIDE LÕIKES EELMISEL AASTAL (OPR DETAILS)
C 09.03 — BREAKDOWN OF TOTAL OWN FUNDS REQUIREMENTS FOR CREDIT RISK OF RELEVANT CREDIT EXPOSURES BY COUNTRY (CR GB 3)
TURURISKI VORMID
C 10.01 AND C 10.02 — EQUITY EXPOSURES UNDER THE INTERNAL RATINGS BASED APPROACH (CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
C 18.00 – TURURISK:
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS (APPLICABLE TO BOTH CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
STANDARDMEETODI KOHANE KAUBELDAVATE VÕLAINSTRUMENTIDE POSITSIOONIRISK (MKR SA TDI)
C 11.00 — SETTLEMENT/DELIVERY RISK (CR SETT)
C 19.00 – TURURISK:
C 12.00 — CREDIT RISK:
STANDARDMEETODI KOHANE VÄÄRTPABERISTAMISTE SPETSIIFILINE RISK (MKR SA SEC)
SECURITISATION — STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC SA)
C 20.00 – TURURISK:
C 13.00 — CREDIT RISK — SECURITISATIONS:
STANDARDMEETODI KOHANE KORRELATSIOONIL PÕHINEVASSE KAUPLEMISPORTFELLI MÄÄRATUD POSITSIOONIDE SPETSIIFILINE RISK (MKR SA CTP)
INTERNAL RATINGS BASED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC IRB)
C 23.00 – TURURISK:
C 14.00 — DETAILED INFORMATION ON SECURITISATIONS (SEC DETAILS)
STANDARDMEETODITE KOHASED KAUBAPOSITSIOONID (MKR SA COM)
OPERATIONAL RISK TEMPLATES
C 24.00 – TURURISK: SISEMUDELI MEETOD (MKR IM)
C 16.00 — OPERATIONAL RISK (OPR)
C 25.00 – KREDIIDIVÄÄRTUSE KORRIGEERIMISE RISK (CVA)
GROSS LOSSES BY BUSINESS LINES AND EVENT TYPES IN THE LAST YEAR (OPR DETAILS)
Raamistik koosneb kokku viiest vormide kogumist:
MARKET RISK TEMPLATES
kapitali adekvaatsus, regulatiivse kapitali ülevaade, koguriskipositsioon;
C 18.00 — MARKET RISK:
konsolideerimisgrupi maksevõime, ülevaade sellest, kuidas aruandva üksuse konsolideerimise alla kuuluvad üksikud üksused täidavad maksevõimenõudeid;
STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISKS IN TRADED DEBT INSTRUMENTS (MKR SA TDI)
krediidirisk (sealhulgas vastaspoole risk, lahjendusrisk ja arveldusrisk);
C 19.00 — MARKET RISK:
tururisk (sealhulgas kauplemisportfelli positsioonirisk, valuutarisk, kaubarisk ja krediidiväärtuse korrigeerimise risk);
STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK IN SECURITISATIONS (MKR SA SEC)
operatsioonirisk.
C 20.00 — MARKET RISK:
Iga vormi puhul on esitatud viited õigussätetele.
STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK FOR POSITIONS ASSIGNED TO THE CORRELATION TRADING PORTFOLIO (MKR SA CTP)
Üksikasjalikum teave iga vormide kogumi esitamise üldpõhimõtete kohta, juhised konkreetsete kirjete kohta ning näited ja valideerimiseeskirjad on esitatud ühise aruandlusraamistiku rakendamise suunistes.
C 23.00 — MARKET RISK:
Krediidiasutused ja investeerimisühingud esitavad ainult need vormid, mis on asjakohased omavahendite nõuete kindlaksmääramiseks kasutatava lähenemisviisi seisukohast.
STANDARDISED APPROACHES FOR COMMODITIES (MKR SA COM)
Vormide veergudele, ridadele ja lahtritele viitamisel on käesolevas dokumendis aluseks võetud järgmises tabelis kirjeldatud nummerdamise põhimõtted.
C 24.00 — MARKET RISK INTERNAL MODEL (MKR IM)
Need numbrilised koodid on valideerimise eeskirjades laialdaselt kasutusel.
C 25.00 — CREDIT VALUATION ADJUSTMENT RISK (CVA)
Juhistes kasutatakse järgmisel kujul olevat üldist märget:
Overall, the framework consists of five blocks of templates:
vorm;rida;veerg.
capital adequacy, an overview of regulatory capital; total risk exposure amount;
Kui ühe vormi sees tehtavate valideerimiste korral kasutatakse ainult selles vormis sisalduvaid andmepunkte, siis vormile märkes ei viidata:
group solvency, an overview of the fulfilment of the solvency requirements by all individual entities included in the scope of consolidation of the reporting entity
rida;veerg.
credit risk (including counterparty, dilution and settlement risks);
Ainult ühte veergu sisaldavate vormide puhul viidatakse ainult ridadele:
market risk (including position risk in trading book, foreign exchange risk, commodities risk and CVA risk);
vorm;rida.
operational risk.
Tärni kasutatakse selle tähistamiseks, et valideerimisele kuulub eelnevalt kindlaks määratud rida või veerg.
For each template legal references are provided.
Mis tahes summa, mis suurendab omavahendeid või kapitalinõudeid, kajastatakse aruandes positiivse arvuna.
Further detailed information regarding more general aspects of the reporting of each block of templates, instructions concerning specific positions as well as examples and validation rules are included in these Guidelines for implementation of the Common Reporting framework.
Seevastu iga summa, mis vähendab omavahendite või kapitalinõuete kogusummat, kajastatakse aruandes negatiivse arvuna.
Institutions report only those templates that are relevant depending on the approach used for determining own funds requirements.
Kui kirje nimetuse ees on miinusmärk (-), ei esitata kõnealuse kirje puhul positiivset arvu.
The document follows the labelling convention set in the following table, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
KAPITALI ADEKVAATSUSE ÜLEVAADE (CA)
These numerical codes are extensively used in the validation rules.
CA vormid sisaldavad teavet I samba lugejate (omavahendid, esimese taseme omavahendid, esimese taseme põhiomavahendid), nimetajate (omavahendite nõuded) ja üleminekusätete kohta ning koosnevad viiest vormist.
The following general notation is followed in the instructions:
Vormis CA1 esitavad krediidiasutused ja investeerimisühingud omavahendite summa, mis on liigendatud kirjeteks, millest kõnealune summa koosneb.
Template;Row;Column.
Omavahendite summa sisaldab üleminekusätete kogumõju omavahendite liikide lõikes.
In the case of validations inside a template, in which only data points of that template is used, notations do not refer to a template:
Vormis CA2 esitatakse kokkuvõtlikult koguriskipositsioon, nagu on määratletud määruse (EL) nr 575/2013 (kapitalinõuete määrus) artikli 92 lõikes 3.
Row;Column.
Vormis CA3 esitatakse suhtarvud, mille puhul on kapitalinõuete määrusega ette nähtud miinimumtase, ja mõned muud nendega seotud andmed.
In the case of templates with only one column, only rows are referred to.
Vormis CA4 esitatakse memokirjed, mida on vaja vormi CA1 kirjete arvutamiseks, samuti teave seoses kapitalinõuete direktiivi kohaste kapitalipuhvritega.
Template;Row
Vormis CA5 esitatakse andmed, mida on vaja omavahendeid käsitlevate üleminekusätete mõju arvutamiseks.
An asterisk sign is used to express that the validation is done for the rows or columns specified before.
Pärast üleminekusätete kehtivusaja lõppu vorm CA5 kaotatakse.
Any amount that increases the own funds or the capital requirements shall be reported as a positive figure.
Vorme kohaldatakse kõigi aruandvate üksuste suhtes, olenemata kohaldatavatest raamatupidamistavadest, kuigi mõned lugeja kirjed on asjakohased vaid IASi/IFRSi laadi hindamiseeskirju kohaldatavate üksuste puhul.
On the contrary, any amount that reduces the total own funds or the capital requirements shall be reported as a negative figure.
Üldiselt on nimetajas esitatav teave seotud vastavates vormides koguriskipositsiooni arvutamiseks esitatud lõpptulemusega.
Where there is a negative sign (-) preceding the label of an item no positive figure is expected to be reported for that item.
Omavahendite kogusumma koosneb eri liiki omavahenditest:
CAPITAL ADEQUACY OVERVIEW (CA)
esimese taseme omavahendid, mis on esimese taseme põhiomavahendite ja täiendavate esimese taseme omavahendite summa, ning teise taseme omavahendid.
CA templates contain information about Pillar 1 numerators (own funds, Tier 1, Common Equity Tier 1), denominator (own funds requirements), and transitional provisions and is structures in five templates:
Üleminekusätteid käsitletakse CA vormides järgmiselt.
template contains the amount of own funds of the institutions, disaggregated in the items needed to get to that amount.
Vormis CA1 esitatavates kirjetes üleminekusätetest tulenevaid korrigeerimisi üldiselt arvesse ei võeta.
The amount of own funds obtained includes the aggregate effect of transitional provisions per type of capital
See tähendab, et vormi CA1 kirjete andmed arvutatakse vastavalt lõppsätetele (st nagu üleminekusätteid ei kohaldataks), välja arvatud kirjed, mis kokkuvõtlikult kajastavad üleminekusätete mõju.
template summarizes the total risk exposures amounts as defined in Article 92(3) of Regulation (EU) No 575/2013 (“CRR”)
Iga omavahendite liigi (st esimese taseme põhiomavahendid, täiendavad esimese taseme omavahendid ja teise taseme omavahendid) puhul on kolm eri kirjet, milles kajastatakse kõiki üleminekusätetest tulenevaid korrigeerimisi.
template contains the ratios for which CRR state a minimum level, and some other related data
Üleminekusätted võivad mõjutada ka täiendavate esimese taseme omavahendite ja teise taseme omavahendite puudujääki (s.o täiendavate esimese taseme omavahendite või teise taseme omavahendite kirjetest tehtavate mahaarvamiste summa, mis ületab vastavalt täiendavaid esimese taseme omavahendeid või teise taseme omavahendeid, nagu sätestatud vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 36 lõike 1 punktis j ja artikli 56 punktis e) ning seega võivad kõnealuseid puudujääke sisaldavad kirjed kaudselt kajastada üleminekusätete mõju.
template contains memorandums items needed for calculating items in CA1 as well as information with regard to the CRD capital buffers.
Vormi CA5 kasutatakse üksnes üleminekusätete mõju kajastamiseks.
template contains the data needed for calculating the effect of transitional provisions in own funds.
II samba nõudeid võib ELis kohaldada erinevalt (IV kapitalinõuete direktiivi artikli 104 lõige 2 tuleb üle võtta riikide õigusaktidesse).
will cease to exist once the transitional provisions will expire.
Kapitalinõuete määruse kohases maksevõime aruandluses võetakse arvesse ainult II samba nõudeid maksevõime suhtarvu või sihtsuhtarvu kohta.
The templates shall apply to all reporting entities, irrespective of the accounting standards followed, although some items in the numerator are specific for entities applying IAS/IFRS-type valuation rules.
Üksikasjalike aruannete esitamine II samba nõuete kohta ei ole kapitalinõuete määruse artikliga 99 ette nähtud.
Generally, the information in the denominator is linked to the final results reported in the correspondent templates for the calculation of the total risk exposure amount.
Vormides CA1, CA2 või CA5 esitatakse andmed ainult I samba küsimuste kohta.
The total own funds consist of different types of capital:
Vormis CA3 kajastatakse II samba täiendavate nõuete kogumõju maksevõime suhtarvule.
Tier 1 capital (T1), which is the sum of Common Equity Tier 1 capital (CET1), Additional Tier 1 capital (AT1) as well as Tier 2 capital (T2).
Ühes osas kajastatakse summade mõju suhtarvudele, samas kui teises osas kajastatakse suhtarvu ennast.
Transitional provisions are treated as follows in CA templates:
Mõlemad suhtarvude osad ei ole täiendavalt seotud vormidega CA1, CA2 või CA5.
The items in CA1 are generally gross of transitional adjustments.
Vorm CA4 sisaldab ühte lahtrit seoses II samba kohaste täiendavate omavahendite nõuetega.
This means that figures in CA1 items are calculated according to the final provisions (i.e. as if there were no transitional provisions), with the exception of items summarizing the effect of the transitional provisions.
See lahter ei ole valideerimiseeskirjade kaudu seotud CA3 vormi omavahendite suhtarvudega ja kajastab kapitalinõuete direktiivi artikli 104 lõiget 2, milles on selgesõnaliselt märgitud, et täiendavaid omavahendite nõudeid võib käsitada ühe võimalusena II samba otsuste puhul.
For each type of capital (i.e. CET1; AT1 and T2) there are three different items in which all the adjustments due to transitional provisions are included.
Juhised konkreetsete kirjete kohta
Transitional provisions may also affect the AT1 and the T2 shortfall (i.e. AT1 or T2 the excess of deduction, regulated in articles 36(1) point (j) and 56 point (e) of CRR respectively), and thus the items containing these shortfalls may indirectly reflect the effect of transitional provisions.
Viited õigussätetele ja juhised
Template CA5 is exclusively used for reporting the transitional provisions.
Omavahendid
The treatment of Pillar II requirements can be different within the EU (Article 104(2) CRD IV has to be transposed into national regulation).
Kapitalinõuete määruse artikli 4 lõike 1 punkt 118 ja artikkel 72
Only the impact of Pillar II requirements on the solvency ratio or the target ratio shall be included in the solvency reporting of CRR.
Krediidiasutuse või investeerimisühingu omavahendid võrduvad krediidiasutuse või investeerimisühingu esimese ja teise taseme omavahendite summaga.
A detailed reporting of Pillar II requirements is not within the mandate of Article 99 CRR.
Esimese taseme omavahendid
The templates CA1, CA2 or CA5 only contain data on Pillar I issues.
Kapitalinõuete määruse artikkel 25
The template CA3 contains the impact of additional Pillar II-requirements on the solvency ratio on an aggregated basis.
Esimese taseme omavahendid võrduvad esimese taseme põhiomavahendite ja täiendavate esimese taseme omavahendite summaga.
One block focuses on the impact of amounts on the ratios, whereas the other block focuses on the ratio itself.
Esimese taseme põhiomavahendid
Both blocks of ratios do not have any further link to the templates CA1, CA2 or CA5.
Kapitalinõuete määruse artikkel 50
The template CA4 contains one cell regarding additional own funds requirements relating to Pillar II.
Esimese taseme põhiomavahenditena aktsepteeritavad kapitaliinstrumendid
This cell has no link via validation rules to the capital ratios of the CA3 template and reflects Article 104(2) CRD which explicitly mentions additional own funds requirements as one possibility for Pillar II decisions.
Kapitalinõuete määruse artikli 26 lõike 1 punktid a ja b, artiklid 27–30, artikli 36 lõike 1 punkt f ja artikkel 42
Instructions concerning specific positions
Kapitalinõuete määruse artikli 26 lõike 1 punkt a ning artiklid 27–31
Legal references and instructions
See hõlmab vastastikuste seltside, ühistute või samalaadsete krediidiasutuste ja investeerimisühingute kapitaliinstrumente (kapitalinõuete määruse artiklid 27–29).
Own funds
Arvesse ei võeta instrumentidega seotud ülekurssi.
Articles 4(1)(118) and 72 of CRR
Arvesse võetakse ametiasutuste poolt hädaolukorras märgitud kapitaliinstrumente, kui täidetud on kõik kapitalinõuete määruse artiklis 31 sätestatud tingimused.
The own funds of an institution shall consist of the sum of its Tier 1 capital and Tier 2 capital.
* millest:
Tier 1 capital
Kapitalinõuete määruse artikkel 31
Article 25 of CRR
Ametiasutuste poolt hädaolukorras märgitud kapitaliinstrumendid arvatakse esimese taseme põhiomavahendite hulka, kui täidetud on kõik kapitalinõuete määruse artiklis 31 sätestatud tingimused.
The Tier 1 capital is the sum of Common Equity Tier 1 Capital and Additional Tier 1 capital
* Memokirje:
Common Equity Tier 1 capital
Kapitalinõuete määruse artikli 28 lõike 1 punktid b, l ja m.
Article 50 of CRR
Kõnealustes punktides sätestatud tingimused kajastavad eri kapitaliolukordi, mis on pöörduvad, ja seega võib selles kirjes kajastatav summa olla aktsepteeritav järgmistel aruandeperioodidel.
Capital instruments eligible as CET1 capital
Kajastatav summa ei hõlma instrumentidega seotud ülekurssi.
Articles 26(1) points (a) and (b), 27 to 30, 36(1) point (f) and 42 of CRR
Kapitalinõuete määruse artikli 4 lõike 1 punkt 124 ja artikli 26 lõike 1 punkt b
Articles 26(1) point (a) and 27 to 31 of CRR
Ülekurss on määratletud kohaldatavas raamatupidamistavas.
Capital instruments of mutual, cooperative societies or similar institutions (Articles 27 and 29 of CRR) shall be included.
Selle kirje puhul kajastatav summa on kirjega „Sissemakstud kapitaliinstrumendid” seotud osa.
The share premium related to the instruments shall not be included.
Kapitalinõuete määruse artikli 36 lõike 1 punkt f ja artikkel 42
Capital instruments subscribed by public authorities in emergency situations shall be included if all conditions of Article 31 CRR are fulfilled.
Aruandva krediidiasutuse või investeerimisühingu või konsolideerimisgrupi osalused enda esimese taseme põhiomavahendites aruandekuupäeva seisuga.
* Of which:
Kohaldatakse kapitalinõuete määruse artiklis 42 sätestatud erandeid.
Article 31 of CRR
Osalusi aktsiates, mis kuuluvad kirje „Mitteaktsepteeritavad kapitaliinstrumendid” alla, ei kajastata sellel real.