natgillin/translations-raw huggingface dataset:
IFRS 7.22 (b); IAS 39.9; Annex V.Part 1.19
V lisa 2.osa punktid 123 ja 124(q)
IFRS 7.8 (e) (i); IAS 39.9
Konsolideerimisgrupi struktuur: „instrumentide lõikes”
Transferred financial assets entirely recognized
Väärtpaberi kood
Transferred financial assets recognized to the extent of the instution's continuing involvement
Valdusettevõtja LEI kood
Principal amount outstanting of transferred financial assets entirely derecognised for which the intitution retains servicing rights
Valdusettevõtja kood
Amounts derecognised for capital purposes
Valdusettevõtja nimi
Transferred assets
Akumuleeritud osalus omakapitalis (%)
Associated liabilitiesITS V.Part 2.89
V lisa 2.osa punkt 125(a)
Principal amount outstanding of the original assets
V lisa 2.osa punktid 124(b) ja 125(c)
Carrying amount of assets still recognised [continuing involvement]
V lisa 2.osa punkt 125(b)
Carrying amount of associated liabilites
V lisa 2.osa punktid 124(j) ja 125(c)
Of which: securitizations
V lisa 2.osa punktid 124(o) ja 125(c)
IFRS 7.42D.(e)
Õiglase väärtuse hierarhia IFRS 13.93(b), BC216
IFRS 7.42D(e); CRR art 4(1)(61)
tase IFRS 13.76
IFRS 7.42D(e); Annex V.Part 2.91, 92
tase IFRS 13.81
IFRS 7.42D(f)
Finantsinstrumendid õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande
CRR art 109; Annex V.Part 2.90
Õiglase väärtuse alusel hindamine
IFRS 7.8 (c); IAS 39.9, AG16, AG26
VARAD
Expenses
Ülejäänud eraldatavad hübriidlepingud [mida ei ole kajastatud õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande]
Derivatives -Trading
IAS 39.9; V lisa 2.osa punkt 129
IAS 39.9; Annex V.Part 2.96
Müügivalmis [Põhilepingud]
Annex V.Part 1.51
IAS 39.11; V lisa 2.osa punkt 130
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9
Laenud ja nõuded [Põhilepingud]
IAS 18.35(b); IAS 1.97
Amortiseeritud soetusmaksumuses mõõdetavad finantskohustused [Põhilepingud]
GAINS OR (-) LOSSES ON DERECOGNITION OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES NOT MEASURED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS, NET
IAS 40.33-55, 76
IFRS 7.20(a)(v-vii); IAS 39.55(a)
IAS 38.8, 118, 122; V lisa 2.osa punkt 132
GAINS OR (-) LOSSES ON FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES HELD FOR TRADING, NET
IAS 37 lisa C.6-10
Interest rate instruments and related derivatives
Algsaldo [bilansiline väärtus perioodi alguses]
Annex V.Part 2.99(a)
IAS 37.84(a)
Annex V.Part 2.99(b)
IAS 37.84(b)
Foreign exchange trading and derivatives related with foreign exchange and gold
(-) Kasutatud summad
Annex V.Part 2.99(c)
IAS 37.84(c)
Credit risk instruments and related derivatives
(-) Perioodi jooksul tühistatud kasutamata summad
Annex V.Part 2.99(d)
IAS 37.84(d)
Derivatives related with commodities
Diskonteeritud summa kasv [aja möödumine] ja diskontomäära mis tahes muutuse mõju
Annex V.Part 2.99(e)
IAS 37.84(e)
Annex V.Part 2.99(f)
Muud muutused
Gains or losse s on financial assets and liabilities designated at fair value through profit or loss by instrument
Lõppsaldo [bilansiline väärtus perioodi lõpus]
Annex V.Part 2.100
Kindlaksmääratud hüvitistega skeemide varade õiglane väärtus
GAINS OR (-) LOSSES ON FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES DESIGNATED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS, NET
millest: krediidiasutuse või investeerimisühingu emiteeritud finantsinstrumendid
Fair value changes of the hedging instrument [including discontinuation]
Võlainstrumendid
IFRS 7.24(a)(i)
Kinnisvara
Fair value changes of the hedged item attributable to the hedged risk
Muud kindlaksmääratud hüvitistega skeemide varad
IFRS 7.24(a)(ii)
Kindlaksmääratud hüvitistega seotud kohustuste nüüdisväärtus
Ineffectiveness in profit or loss from cash flow hedges
Vara ülemmäära mõju
IFRS 7.24(b)
Kindlaksmääratud hüvitiste netovara [bilansiline väärtus]
Ineffectiveness in profit or loss from hedges of net investments in foreign operations
IAS 19.63; V lisa 2.osa punkt 136
IFRS 7.24(c)
Eraldised pensionide ja muude töösuhtejärgsete kindlaksmääratud hüvitistega seotud kohustuste jaoks [Bilansiline väärtus]
IFRS 7.24
Memokirje: Varana kajastatud mis tahes hüvitise saamise õiguse õiglane väärtus
Additions Annex V.Part 2.102
Muutused kindlaksmääratud hüvitiste kohustustes
Reversals Annex V.Part 2.102
Kindlaksmääratud hüvitiste kohustused
Impairment or (-) reversal of impairment on financial assets not measured at fair value through profit or loss
Algsaldo [nüüdisväärtus]
IFRS 7.20(e); IAS 39.67-70
Intressikulu
IFRS 7.20(e); IAS 39.63-65
Tehtud sissemaksed
Impairment or (-) reversal of impairment of investments in subsidaries, joint ventures and associates
Aktuaarsed (-) kasumid ja kahjumid, mis tulenevad demograafiliste eelduste muutustest
Subsidiaries
Aktuaarsed (-) kasumid ja kahjumid, mis tulenevad finantseelduste muutustest
IFRS 10 Appendix A
Valuutakursside tõus või (-) langus
Joint ventures
Makstud hüvitised
Associates
Äriühendustest ja äritegevuste müümisest tulenev suurenemine või (-) vähenemine
IAS 36.126(a),(b)
Lõppsaldo [nüüdisväärtus]
Investment properties
IAS 19.140(a)(ii); V lisa 2.osa punkt 138
IFRS 7.20(d); IAS 39.AG 93
IFRS 2.44; V lisa 2.osa punkt 139(b)
Reconciliation between Accounting and CRR scope of consolidation: Balance Sheet
Krediidiriskist tulenevad õiglase väärtuse muutused
Accounting scope of consolidation [Carrying amount]
ÕIGLASES VÄÄRTUSES MUUTUSTEGA LÄBI KASUMIARUANDE KAJASTATUD FINANTSVARADEST JA -KOHUSTUSTEST TULENEVAD KASUMID VÕI (-) KAHJUMID
Assets under reinsurance and insurance contracts
IAS 1.34(a)
IFRS 4.IG20.(b)-(c); Annex V.Part 2.105
KASUMID VÕI (-) KAHJUMID, MIS TULENEVAD MITTEFINANTSVARA KAJASTAMISE LÕPETAMISEST
IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR art 4(1)(106)
Õiglase väärtuse mudeli abil mõõdetud materiaalse vara õiglase väärtuse muutused
Accounting scope of consolidation [Nominal amount]
IAS 40.76(d); V lisa 2.osa punkt 141
IAS 39.2(h), 4(a)(c), BC 15; CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 57
IAS 40.75(f); V lisa 2.osa punkt 141
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 A; CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 58
Muu kui kinnisvarainvesteeringutega seotud kasutusrent
OFF-BALANCE SHEET EXPOSURES
IAS 17.50, 51, 56(b); V lisa 2.osa punkt 142
Liabilities and equity
V lisa 2.osa punkt 143
Liabilities under insurance and reinsurance contracts
MUUD TEGEVUSTULUD JA -KULUD
IFRS 4.IG20(a); Annex V.Part 2.106
V lisa 2.osa punktid 141-142
Equity instruments issued other than capital
Omakapitali muutuste aruanne
Annex V.Part 2.15-16
Omakapitali muutuste allikad
IFRS 1.30, D5-D8
Muud emiteeritud omakapitaliinstrumendid, v.a kapital
IAS 1.54; IAS 1.78 (e)
Muu akumuleeritud koondkasum
(-) Treasury shares
Emaettevõtja omanikele omistatav kasum või (-) kahjum
(-) Interim dividends
Vähemusosalused
TOTAL EQUITY
Muu akumuleeritud koondkasum
Performing and non-performing exposures
IAS 1.106; V lisa 2.osa punkt 17
Non-domestic activities
Algsaldo [enne korrigeerimist]
Geographical breakdown of statement of profit or loss items by location of the activities
Lihtaktsiate emiteerimine
(Interest expense)
IAS 1.106(d)(iii)
IFRS 7.20(a)(ii-v)
Eelisaktsiate emiteerimine
IFRS 7.20(a) (i); IAS 39.55(a)
Muude omakapitaliinstrumentide emiteerimine
IAS 21.28, 52(a)
Muude emiteeritud omakapitaliinstrumentide kasutamine või aegumine
Gains or (-) losses on derecognition of investments in subsidiaries, joint ventures and associates, net
Võla konverteerimine omakapitaliks
z-axis
Kapitali vähendamine
Country of residence of the counterparty
Dividendid
Annex V.Part 2.109
IAS 1.106(d)(iii); IAS 32.35; IAS 1.IG6
Of which: credit institutions
Omaaktsiate ostmine
Of which: other financial corporations
IAS 1.106(d)(iii); IAS 32.33
Of which: non-financial corporations
Omaaktsiate müük või tühistamine
Of which: Small and Medium-sized Enterprises
Finantsinstrumentide ümberliigitamine omakapitalist kohustustesse
SME Art 1 2(a)
Finantsinstrumentide ümberliigitamine kohustustest omakapitali
Of which: Commercial immovable property
Ülekandmised omakapitali komponentide vahel
Of which: Loans collateralized by residential immovable property
Omakapitali suurenemine või (-) vähenemine, mis tuleneb äriühendustest
Of which: Credit for consumption
IAS 1.106(d)(iii); IFRS 2.10
Provisions for commitments and guarantees given
Omakapitali muud suurenemised või (-) vähenemised
Annex V.Part 2.62
IAS 1.106(d)
Annex V.Part 1.28, 2.107
Lõppsaldo [käesolev periood]
Breakdown of loans and advances to non-financial corporations by NACE codes and by residence of the counterparty
IV LISA
H Transport ans storage
FINANTSTEABE ESITAMINE SISERIIKLIKU RAAMATUPIDAMISTAVA KOHASELT
Annex V.Part 2.110-111
FINREP VORMID GAAPi PUHUL
Property plant and equipment
VORMI VÕI VORMIDE RÜHMA NIMI
Revaluation model
Finantsvara jaotus instrumentide ja vastaspoole sektorite kaupa: kauplemisel kasutatavad finantsvarad
IAS 17.49; IAS 16.31, 73(a)(d)
Finantsvara jaotus instrumentide ja vastaspoole sektorite kaupa: õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande mõõdetavad finantsvarad, mida ei kasutata kauplemisel ja mis ei ole tuletisinstrumendid
Cost model
Finantsvara jaotus instrumentide ja vastaspoole sektorite kaupa: omakapitalis kajastatavad õiglases väärtuses mõõdetavad finantsvarad, mida ei kasutata kauplemisel ja mis ei ole tuletisinstrumendid
IAS 17.49; IAS 16.30, 73(a)(d)
Finantsvara jaotus instrumentide ja vastaspoole sektorite kaupa: soetusmaksumusepõhisel meetodil mõõdetud võlainstrumendid, mida ei kasutata kauplemisel
IAS 40.IN5; IAS 1.54(b)
Finantsvara jaotus instrumentide ja vastaspoole sektorite kaupa: muud finantsvarad, mida ei kasutata kauplemisel ja mis ei ole tuletisinstrumendid
Fair value model
Tuletisinstrumendid – Riskimaandamise arvestus siseriikliku GAAPi kohaselt: jaotus riski liigi alusel
IAS 17.49; IAS 40.33-55, 76
VORMIDES KASUTATAVAD VÄRVIKOODID:
IAS 17.49; IAS 40.56,79(c)
Osad, mida täidavad siseriikliku GAAPi alusel aruannete esitajad
IAS 38.8, 118
Lahter, mida aruandev krediidiasutus või investeerimisühing ei pea kohaldatava raamatupidamistava kohaselt täitma
IAS 17.49; IAS 38.75-87, 124(a)(ii)
Viited BADil põhinevale siseriiklikule GAAPile
IAS 17.49; IAS 38.74
Viited IFRSiga ühilduvale siseriiklikule GAAPile
References IFRS 7.20(c)
BADi artikkel 4, aktiva punkt 1
Annex V.Part 2.113-115
BADi artikli 13 lõige 2; V lisa 2.osa punkt 2
Securities
Neljanda direktiivi artikli 42a lõiked 1 ja 5a; IAS 39.9
Issuances
CRRi II lisa
Annex V.Part 2.116(a)
EKP/2008/32 II lisa 2.osa punktid 4-5
Transfer orders
Kauplemisel kasutatavad finantsvarad
Annex V.Part 2.116(b)
V lisa 1.osa punkt 15
Annex V.Part 2.116(c)
CRRi II lisa; V lisa 1.osa punkt 15
Clearing and settlement
Õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande mõõdetavad finantsvarad, mida ei kasutata kauplemisel ja mis ei ole tuletisinstrumendid
Annex V.Part 2.116(d)
Neljanda direktiivi artikli 42a lõiked 1 ja 4
Asset management
Laenud ja ettemaksed
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(a)
Neljanda direktiivi artikli 42a lõige 1 ja lõike 4 punkt b; V lisa 1.osa punktid 24 ja 27
Custody [by type of customer]
Omakapitalis kajastatavad õiglases väärtuses mõõdetavad finantsvarad, mida ei kasutata kauplemisel ja mis ei ole tuletisinstrumendid
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(b)
Neljanda direktiivi artikli 42a lõige 1; artikli 42c lõige 2
Collective investment
Neljanda direktiivi artikli 42a lõike 4 punkt b ja lõige 5a; IAS 39.9
Central administrative services for collective investment
Neljanda direktiivi artikli 42a lõike 4 punkt a ja lõige 5a; IAS 39.9
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(c)
Soetusmaksumusepõhisel meetodil mõõdetud võlainstrumendid, mida ei kasutata kauplemisel
Fiduciary transactions
BADi artikli 37 lõige 1; artikli 42a lõike 4 punkt b; V lisa 1.osa punkt 16
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(d)
Muud finantsvarad, mida ei kasutata kauplemisel ja mis ei ole tuletisinstrumendid
Payment services
BADi artiklid 35-37; V lisa 1.osa punkt 17
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(e)
Neljanda direktiivi artikli 42a lõiked 1 ja 5a; artikli 42c lõike 1 punkt a; IAS 39.9; V lisa 1.osa punkt 19
Customer resources distributed but not managed [by type of product]
Neljanda direktiivi artikli 42a lõiked 5 ja 5a; IAS 39.89A(a)
Annex V.Part 2.117(f)
BADi artikkel 4, aktiva punktid 7 ja 8; neljanda direktiivi artikkel 17; V lisa 2.osa punkt 4
Structured Finance
BADi artikkel 4, aktiva punkt 9; CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 115
Annex V.Part 2.116(g)
IFRS 3.B67(d); CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 113
IAS 39.47(d)(ii); Annex V.Part 2.116(h)
BADi artikkel 4, aktiva punkt 9
IAS 39.47(c)(ii); Annex V.Part 2.116(h)
Neljanda direktiivi artikli 43 lõike 1 punkt 11; CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 106
Annex V.Part 2.116(j)
BADi artikkel 4, aktiva
(Custody)
Kauplemisel kasutatavad finantskohustused
(Servicing of securitization activities)
Neljanda direktiivi artikli 42a lõiked 3 ja 5a; IAS 39.47
(Loan commitments received)
Soetusmaksumusepõhisel meetodil mõõdetud finantskohustused, mida ei kasutata kauplemisel ja mis ei ole tuletisinstrumendid
(Financial guarantees received)
Neljanda direktiivi artikli 42a lõiked 5 ja 5a; IAS 39.89A(b)
Amount of the assets involved in the services provided
BADi artikkel 4, passiva punkt 6
Annex V.Part 2.117(g)
Üldine pangandusreserv [juhul kui esitatakse koos kohustustega]
Asset management [by type of customer]
BADi artikli 38 lõige 1; CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 112; V lisa 2.osa punkt 12
Annex V.Part 2.117(a)
V lisa 2.osa punkt 7
Pension funds
V lisa 2.osa punkt 8
Customer portfolios managed on a discretionary basis
BADi artiklid 24-25 ja artikli 33 lõige 1
Other investment vehicles
Neljanda direktiivi artikli 43 lõike 1 punkt 11; CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 108
Custody assets [by type of customer]
IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 108
Annex V.Part 2.117(c)
BADi artikkel 4, passiva punkt 9
Annex V.Part 2.117(d)
BADi artikkel 4, passiva punkt 10; CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 124
Carrying amount of financialassets recognisedin the balance sheet
V lisa 2.osa punkt 17
Of which: liquidity support drawn
CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 100
Carrying amount of financialliabilities recognisedin the balance sheet
BADi artikli 39 lõige 6
Nominal amount of off-balance sheetitems given by thereporting–institution
BADi artikkel 4, passiva punkt 13; CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 123
Of which: Nominal amount ofloan commitments given
CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 123
Losses incurred by the reportinginstitution in the current period
BADi artikkel 4, passiva punkt 12
IFRS 12.29(a)
Neljanda direktiivi artikli 33 lõike 1 punkt c
IFRS 12.29(a); Annex V.Part 2.118
Õiglase väärtuse reservid
IFRS 12.B26(e)
Neljanda direktiivi artikli 42a lõige 1
IFRS 12 B26(b)
Välismaistesse äriüksustesse tehtud netoinvesteeringute riskimaandus
CRR art 4(1)(66)
Neljanda direktiivi artikli 42a lõige 1; artikli 42c lõike 1 punkt a; CRRi artikli 30 punkt a
IFRS 12.28, B6.(a)
Muu riskimaandus
Selected financial assets recognised in the reporting institution's balance sheet
Neljanda direktiivi artikli 42a lõige 1; artikli 42c lõike 1 punkt a
IFRS 12.29(a),(b)
BADi artikkel 4, passiva punktid 11–13
Equity instruments issued
BADi artikli 38 lõige 1; CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 112; V lisa 1.osa punkt 38
IAS 32.4
Neljanda direktiivi artikli 59 lõige 4; V lisa 2.osa punkt 19
Off-balance sheet items given by thereporting institution
Seitsmenda direktiivi artikli 19 lõike 1 punkt c
IFRS 12.B26.(e)
Neljas direktiiv, aktiva C (III)(7), D (III)(2); V lisa 2.osa punkt 20
Outstanding balances
BADi artikkel 4, passiva punkt 14
Subsidiaries and otherentities of the same group
IAS 27.27-28; CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 100
Associates and joint ventures
BADi artikkel 4, passiva
Key management ofthe institution or its parent
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 1; V lisa 2.osa punkt 21
Other related parties
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 2; V lisa 2.osa punkt 21
IAS 24.19(a),(b)
IAS 39.9; V lisa 2.osa punkt 23
IAS 24.19(c); Annex V.Part 2.120
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 3; V lisa 2.osa punkt 28
IAS 24.19(d),(e); Annex V.Part 2.120
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 4
IAS 24.19(f)
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 5
IAS 24.19(g)
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 6
Annex V.Part 2.120
Kauplemisel kasutatavatest finantsvaradest ja -kohustustest tulenev netokasum või (-) netokahjum
Selected financial assets
Kauplemisel mittekasutatavatest finantsvaradest ja -kohustustest tulenev netokasum või (-) netokahjum
IAS 24.18(b)
Neljanda direktiivi artikli 42a lõiked 1 ja 5a, artikli 42c lõike 1 punkt a
of which: Impaired financial assets
BADi artikkel 39
Selected financial liabilities
BADi artikkel 27, püstskeemi punktid 13 ja 14
Nominal amount of loan commitments, financial guarantees and other commitments given
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 7; V lisa 2.osa punktid 141-143
IAS 24.18(b); Annex V.Part 2.62
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 10; V lisa 2.osa punktid 141-143
IAS 24.18(b); Annex V.Part 2.61
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 8
IAS 24.18(b); Annex V.Part 2.63, 121
BADi artikkel 27, püstskeemi punkti 8 alapunkt a
Notional amount of derivatives
BADi artikkel 27, püstskeemi punkti 8 alapunkt b;
Allowances and provisions for impaired debt instruments, defaulted guarantees and defaulted commitments[To be replaced by‘Accumulated impairment, accumulated changes in fair value due to credit risk and provisions on non-performing exposures’ when reporting of non-performing exposures would be final]
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 9
IAS 24.18(c)
BADi artikkel 27, püstskeemi punktid 11 ja 12
IAS 24.19(c)
(Üldise pangandusreservi suurenemised või (-) vähenemised, neto)
IAS 24.19(d),(e)
BADi artikli 38 lõige 2
IAS 24.18(a); IAS 18.35(b)(iii); Annex V.Part 2.21
BADi artiklid 35-37
Interest expenses
Seitsmenda direktiivi artikkel 31
IAS 24.18(a); IAS 1.97; Annex V.Part 2.21
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 15
IAS 24.18(a); IAS 18.35(b)(v); Annex V.Part 2.28
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 16
IAS 24.18(a); IFRS 7.20(c)
Erakorraline kasum või (-) kahjum pärast tulumaksu
Fee and commission expenses
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 21
Gains or (-) losses on derecognition of financial assets and liabilities not measured at fair value through profit or loss
Erakorraline kasum või (-) kahjum enne tulumaksu
IAS 24.18(a)
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 19
Gains or (-) losses on derecognition of non-financial assets
(Erakorralise kasumi või kahjumiga seotud tulumaksu kulu või (-) tulu)
IAS 24.18(a); Annex V.Part 2.122
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 20
Increase or (-) decrease during the period in impairment and provisions for impaired debt instruments, defaulted guarantees and defaulted commitments
BADi artikkel 27, püstskeemi punkt 23
IAS 24.18(d)
V lisa 2.osa punkt 36
Group structure: "entity-by-entity"
V lisa 2.osa punkt 37
Entity code
V lisa 2.osa punkt 38
Entity name
Kauplemisel kasutatavad finantsvarad
Entry date
millest: noteerimata
Share capital
ÕIGLASES VÄÄRTUSES MUUTUSTEGA LÄBI KASUMIARUANDE MÕÕDETAVAD FINANTSVARAD, MIDA EI KASUTATA KAUPLEMISEL JA MIS EI OLE TULETISINSTRUMENDID
Equity of investee
OMAKAPITALIS KAJASTATAVAD ÕIGL ASES VÄÄRTUSES MÕÕDETAVAD FINANTSVARAD, MIDA EI KASUTATA KAUPLEMISEL JA MIS EI OLE TULETISINSTRUMENDID
Total assets of investee
Langemata väärtusega varad
Profit or (-) loss of investee
Krediidiriskiga seotud spetsiifiline allahindlus
Residence of investee
Krediidiriskiga seotud üldine allahindlus
Sector of investee
CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 95
NACE Code
SOETUSMAKSUMUSEPÕHISEL MEETODIL MÕÕDETUD VÕLAINSTRUMENDID, MIDA EI KASUTATA KAUPLEMISEL
Accumulated equity interest [%]
BADi artikli 37 lõige 1; artikli 42a lõike 4 punkt b;
Voting rights [%]
MUUD FINANTSVARAD, MIDA EI KASUTATA KAUPLEMISEL JA MIS EI OLE TULETISINSTRUMENDID
Group structure [relationship]
Neljanda direktiivi artikli 42a lõige 1; artikli 42c lõige 2
Accounting treatment [Accounting Group]
Mittefinantsettevõtjatele antud laenude ja ettemaksete jaotus
Acquisition cost
Mäetööstus
Goodwill link to Investee
Töötlev tööstus
Fair value of investments for which there are published price quotations
Elektrienergia, gaasi, auru ja konditsioneeritud õhuga varustamine
Annex V.Part 2.123, 124(a)
Veevarustus
Annex V.Part 2.123, 124(b)
Ehitus
IFRS 12.12(a), 21(a)(i); Annex V.Part 2.123, 124(c)
Hulgi- ja jaekaubandus
Annex V.Part 2.123, 124(d)
Veondus ja laondus
IFRS 12.12.(b), 21.(a).(iii); Annex V.Part 2.123, 124(g)
Kinnisvaraalane tegevus
Annex V.Part 2.123, 124(h)
Kutse-, teadus- ja tehnikaalane tegevus
Annex V.Part 2.123, 124(i)
Haldus- ja abitegevused
IFRS 12.21(iv); Annex V.Part 2.123, 124(j)
Avalik haldus ja riigikaitse, kohustuslik sotsiaalkindlustus
IFRS 12.21(iv); Annex V.Part 2.123, 124(k)
Haridus
IFRS 12.10(a)(i); Annex V.Part 2.123, 124(l)
Tervishoid ja sotsiaalhoolekanne
IFRS 12.21(b); Annex V.Part 2.123, 124(m)
Kunst, meelelahutus ja vaba aeg
CRR art 18; Annex V.Part 2.123, 124(n)
Muud teenindavad tegevused
Annex V.Part 2.123, 124(0)
Bilansis kajastatud
Annex V.Part 2.123, 124(p)
bilansiline väärtus
Annex V.Part 2.123, 124(q)
Spetsiifiline allahindlus eraldi
Holding company code
arvestuses kajastamata kahjumite puhul
Accumulated equity interest (%)
üldine allahindlus
Annex V.Part 2.124(j), 125(c)
CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 95; V lisa 2.osa punktid 47-48
Annex V.Part 2.124(o), 125(c)
CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 95; V lisa 2.osa punkt 36
Fair value hierarchyIFRS 13.93(b), BC216
CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 95; V lisa 2.osa punkt 38
IFRS 7.25-26
BADi artikli 37 lõige 2; CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 95
Level 1IFRS 13.76
CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 95; V lisa 2.osa punktid 49-50
Level 2IFRS 13.81
Kauplemine
Level 3IFRS 13.86
Soetusmaksumusepõhisel meetodil
Financial instruments designated at fair value through profit or loss
Neljanda direktiivi artikli 42a lõige 3; V lisa 1.osa punkt 15
Accounting mismatch
CRRi artikli 30 punkt b, artikli 424 lõike 1 punkti d alapunkt i
Evaluation on a fair value basis
EKP/2008/32 artikli 7 lõige 2
IFRS 7.B5(a)
EKP/2008/32 II lisa 2.osa punkt 9.3 V lisa 1.osa punkt 51
IAS 39.9b(i)
CRRi artikli 4 lõike 1 punkt 61
IAS 39.9b(ii)
V lisa 2.osa punkt 52(d)
IAS 39.11A-12
Viited siseriiklikule GAAPile
Equity Instruments
CRRi I lisa; V lisa 2.osa punkt 62
FINANCIAL ASSETS
CRRi I lisa; V lisa 2.osa punktid 56 ja 58
IAS 39.11; Annex V.Part 2.130
Turuväärtus [mudelipõhine hindamine]
Held-to-maturity investments [Host contracts]
Negatiivne väärtus.
Financial liabilities measured at amortized cost [Host contracts]
CRRi artikli 428 punkt i
IAS 16.6; IAS 16.29; IAS 1.54(a)
IFRS 7.16, B5 (d); CRRi artikli 428 punkt i
IAS 16.30, 73(a),(d)
hinnangulise laenukahjumi puhul perioodi jooksul tühistatud
IAS 40,33-55, 76
Vähenemised, mis tulenevad
IAS 40.56, 79(c)
allahindluste suhtes võetud summadest
IAS 38.8, 118, 122 ; Annex V.Part 2.132
Otse kasumiaruandes
IAS 38.75-87, 124(a)(ii)
kajastatud sissenõutud summad
IAS 38.74
Otse kasumiaruandes kajastatud
IAS 37.App C.6-10
CRRi artikli 428 punkti g alapunkt ii
IAS 37.App C.9; IAS 39.2(h), 47(c)(d), BC 15, AG 4
V lisa 1.osa punkt 17
IAS 37.14
Krediidiriskiga seotud üldine allahindlus
Opening balance [carrying amount at the beginning of the period]
Pangandusriskidega seotud üldine allahindlus
Additions, including increases in existing provisions
V lisa 2.osa punkt 84
(-) Amounts used
Õiglase väärtuse akumuleeritud muutus enne maksustamist V lisa 2.osa punkt 87
(-) Unused amounts reversed during the period
Seotud kohustused V lisa 2.osa punkt 89
Increase in the discounted amount [passage of time] and effect of any change in the discount rate
V lisa 2.osa punktid 91 ja 92
Other movements
Neljanda direktiivi artikli 42a lõige 1 ja lõike 4 punkt b; osa 1.14, osa 3.35
Fair value of defined benefit plan assets
CRRi II lisa; V lisa 2.osa punkt 96
Of which: Financial instruments issued by the institution
KAUPLEMISEL KASUTATAVATEST FINANTSVARADEST JA -KOHUSTUSTEST TULENEV NETOKASUM VÕI (-) NETOKAHJUM
IAS 19.142(b)
Neljanda direktiivi artikli 42a lõiked 1 ja 5a; artikli 42c lõike 1 punkt a
IAS 19.142(c)
CRRi I lisa; V lisa 2.osa punktid 56 ja 57
Real estate
CRRi I lisa; V lisa 2.osa punktid 56 ja 58
IAS 19.142(d)
BADi artikkel 4, passiva punktid 11–13
Other defined benefit plan assets
CRRi artikli 26 punkt 2
Present value of defined benefit obligations
Kauplemisel mittekasutatavatest finantsvaradest ja -kohustustest tulenev netokasum või (-) netokahjum
IAS 19.140(a)(ii)
z-telg Vastaspoole asukohariik
Effect of the asset ceiling
Viited BADil põhinevale siseriiklikule GAAPileBADi artikkel 27, püstskeemi punktid 4 ja 5
IAS 19.140(a)(iii)
Viited IFRSiga ühilduvale siseriiklikule GAAPileIFRS 7.20(c)