natgillin/translations-raw huggingface dataset:
For groups of connected clients, no residence shall be reported.
Siin kajastatakse esimese taseme omavahendite summat, mis on arvutatud vastavalt kapitalinõuete määruse artiklile 25, pärast kapitalinõuete määruse X osa 1. ja 2. peatükis sätestatud erandite arvesse võtmist.
One sector shall be allocated to every counterparty on the basis of FINREP economic sector classes:
Kapitalinõuete määruse artikli 429 lõike 4 teine lõik
Central Banks; (ii) General Governments; (iii) Credit institutions; (iv) Other financial corporations; (v) Non-financial corporations; (vi) households.
Finantssektori ettevõtjates olevate oluliste investeeringute riskipositsiooni väärtus, mis on kindlaks määratud vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 429 lõike 4 teisele lõigule.
For groups of connected clients, no sector shall be reported.
Kajastatavat riskipositsiooni väärtust vähendatakse kõigi kapitalinõuete määruse artikli 47 ja artikli 48 lõike 1 punkti b kohaselt mahaarvamisele mittekuuluvate selliste otseste, kaudsete ja sünteetiliste osaluste kogusumma võrra, mis krediidiasutusel või investeerimisühingul on finantssektori ettevõtjate esimese taseme põhiomavahenditesse kuuluvates instrumentides.
For the economic sector, the NACE codes (Nomenclature statistique des activités économiques dans la Communauté européenne = Statistical Classification of Economic Activities of the EU) shall be used.
Krediidiasutused ja investeerimisühingud ei võta sealjuures arvesse kapitalinõuete määruse X osa 1. ja 2. peatükis sätestatud erandeid.
This column shall apply only for the counterparties ‘Other financial corporations’ and ‘Non-financial corporations’.
Kapitalinõuete määruse artikli 429 lõike 4 teisest lõigust tulenevalt lisatav summa — üleminekuperioodil rakendatav määratlus
NACE codes shall be used for ‘Non-financial corporations’ with one level detail (e.g.
Finantssektori ettevõtjates olevate oluliste investeeringute riskipositsiooni väärtus, mis on kindlaks määratud vastavalt artikli 429 lõike 4 teisele lõigule.
‘F – Construction’) and for ‘Other financial corporations’ with a two level detail, which provides separate information on insurance activities (e.g.
Krediidiasutused ja investeerimisühingud võtavad sealjuures arvesse kapitalinõuete määruse X osa 1. ja 2. peatükis sätestatud erandeid.
‘K65 - Insurance, reinsurance and pension funding, except compulsory social security’).
Regulatiivsed korrigeerimised — esimese taseme omavahendid — täielikult rakendatud määratlus
The ‘Other financial corporations’ and ‘Non-financial corporations’ economic sectors shall be classified on the basis of FINREP counterparty breakdown.
Kapitalinõuete määruse artikli 429 lõike 4 esimene lõik
For groups of connected clients, no NACE code shall be reported.
Siin kajastatakse kõiki artiklite 32 kuni 35 kohaselt nõutavaid korrigeerimisi, artiklite 36 kuni 47 kohaseid mahaarvamisi, samuti artiklite 56 kuni 60 kohaseid mahaarvamisi, võttes arvesse kõnealuste mahaarvamiste suhtes kohaldatavaid erandeid, alternatiive ja loobumisi, mis on sätestatud artiklites 48, 49 ja 79, ja mitte võttes arvesse kapitalinõuete määruse X osa 1. ja 2. peatükis sätestatud erandeid.
Article 394(2)
Selleks et vältida topelt arvessevõtmist, ei kajasta krediidiasutused ja investeerimisühingud siin korrigeerimisi, mida on juba kohaldatud kapitalinõuete määruse artikli 111 kohaselt riskipositsiooni väärtuse arvutamisel ridadel 010, 020, 030 ja 100.
The type of the counterparty of the 10 largest exposures to institutions and the 10 largest exposures to unregulated financial entities shall be specified by using ‘I’ for institutions or ‘U’ for unregulated financial entities.
Omavahendeid suurendavaid korrigeerimisi kajastatakse positiivse arvuga.
See column 010 of template LE1.
Seevastu iga summa, mis vähendab omavahendite kogusummat, kajastatakse negatiivse arvuga.
The institution shall report ‘1’ for the reporting of exposures to individual clients or ‘2’ for the reporting of exposures to groups of connected clients.
Kapitalinõuete määruse artikli 33 lõike 1 punkt b
Article 390(7) of Regulation (EU) No 575/2013
Omavahenditesse tehtavate regulatiivsete väärtuse korrigeerimiste summa vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 33 lõike 1 punktile b.
In accordance with further technical specifications by the national competent authorities, when the institution has exposures to the reported counterparty through a transaction where there is an exposure to underlying assets, the equivalent to ‘Yes’ shall be reported; otherwise the equivalent to ‘No’ shall be reported.
Regulatiivsed korrigeerimised — esimese taseme omavahendid — üleminekuperioodil rakendatav määratlus
Original exposures
Kapitalinõuete määruse artikli 429 lõike 4 esimene lõik ja artikli 499 lõike 1 punkt b
Articles 24, 389, 390 and 392 of Regulation (EU) No 575/2013.
Siin kajastatakse kõiki artiklite 32 kuni 35 kohaselt nõutavaid korrigeerimisi, artiklite 36 kuni 47 kohaseid mahaarvamisi, samuti artiklite 56 kuni 60 kohaseid mahaarvamisi, võttes arvesse kõnealuste mahaarvamiste suhtes kohaldatavaid erandeid, alternatiive ja loobumisi, mis on sätestatud artiklites 48, 49 ja 79, ja võttes lisaks arvesse ka kapitalinõuete määruse X osa 1. ja 2. peatükis sätestatud erandeid.
The institution shall report in this block of columns the original exposures of direct exposures, indirect exposures, and additio nal exposures arising from transactions where there is an exposure to underlying assets.
Finantsvõimenduse määr 1. kuul, kasutades esimese taseme omavahendite täielikult rakendatud määratlust
According to Article 389 of Regulation (EU) No 575/2013, assets and off balance sheet items shall be used without risk weights or degrees of risk.
Kapitalinõuete määruse artikli 429 lõige 2 ja artikli 499 lõige 1
These columns shall contain the original exposure, i.e. the exposure value without taking into account value adjustments and provisions, which shall be deducted in column 210.
Siin kajastatakse käesoleva lisa II osa punkti 6 kohaselt arvutatud finantsvõimenduse määra.
The definition and calculation of the exposure value is set out in Articles 389 and 390 of Regulation (EU) No 575/2013.
Kui kohaldatav on kapitalinõuete määruse artikli 499 lõikes 3 sätestatud erand, siis ei ole krediidiasutustel ja investeerimisühingutel vaja seda andmevälja täita.
The valuation of assets and off-balance-sheet items shall be effected in accordance with the accounting framework to which the institution is subject, according to Article 24 of Regulation (EU) No 575/2013.
Finantsvõimenduse määr 2. kuul, kasutades esimese taseme omavahendite täielikult rakendatud määratlust
Exposures deducted from own funds, which are not exposures according to Article 390(6) point (e), shall be included in these columns.
Siin kajastatakse käesoleva lisa II osa punkti 7 kohaselt arvutatud finantsvõimenduse määra.
These exposures shall be deducted in the column 200.
Finantsvõimenduse määr 3. kuul, kasutades esimese taseme omavahendite täielikult rakendatud määratlust
Exposures, named in Article 379 (6) Point (a) to (d) shall not be included in these columns.
Siin kajastatakse käesoleva lisa II osa punkti 8 kohaselt arvutatud finantsvõimenduse määra.
Original exposures shall include any asset and off-balance sheet items according to the Article 400 of Regulation (EU) No 575/2013.
Finantsvõimenduse määr, kasutades esimese taseme omavahendite täielikult rakendatud määratlust — kuu finantsvõimenduse määrade lihtne aritmeetiline keskmine ühe kvartali jooksul
The exemptions shall be deducted for the purpose of Article 395(1) of Regulation (EU) No 575/2013 in column 320.
Siin kajastatakse käesoleva lisa II osa punkti 5 kohaselt arvutatud finantsvõimenduse määra.
Exposures from both non-trading and trading book shall be included.
Finantsvõimenduse määr 1. kuul, kasutades esimese taseme omavahendite üleminekuperioodil rakendatavat määratlust
For the breakdown of the exposures in financial instruments, where different exposures arising from netting agreements constitute a single exposure, the latter shall be allocated to the financial instrument corresponding to the principal asset included in the netting agreement.
Siin kajastatakse käesoleva lisa II osa punkti 10 kohaselt arvutatud finantsvõimenduse määra.
(in addition see the introductory section).
Finantsvõimenduse määr 2. kuul, kasutades esimese taseme omavahendite üleminekuperioodil rakendatavat määratlust
The institution shall report the sum of direct exposures and indirect exposures as well as the additional exposures that arise from the exposure to transactions where there is an exposure to underlying assets.
Siin kajastatakse käesoleva lisa II osa punkti 11 kohaselt arvutatud finantsvõimenduse määra.
Article 178 of Regulation (EU) No 575/2013.
Finantsvõimenduse määr 3. kuul, kasutades esimese taseme omavahendite üleminekuperioodil rakendatavat määratlust
The institution shall report the part of the total original exposure corresponding to defaulted exposures.
Siin kajastatakse käesoleva lisa II osa punkti 12 kohaselt arvutatud finantsvõimenduse määra.
Direct exposure
Finantsvõimenduse määr, kasutades esimese taseme omavahendite üleminekuperioodil rakendatavat määratlust — kuu finantsvõimenduse määrade lihtne aritmeetiline keskmine ühe kvartali jooksul
Direct exposures shall mean the exposures on ‘immediate borrower’ basis.
Siin kajastatakse käesoleva lisa II osa punkti 9 kohaselt arvutatud finantsvõimenduse määra.
ECB/2008/32 Annex 2 part 2, table, categories 2 and 3.
Riskipositsiooni näitaja alternatiivne käsitlus
Debt instruments shall include debt securities, and loans and advances.
Aruande käesolevasse ossa koondatakse andmed tuletisinstrumentide, repotehingute, väärtpaberite või kaupade laenuks andmise või võtmise tehingute, pika arveldustähtajaga tehingute ja võimenduslaenu tehingute ning bilansiväliste kirjete alternatiivse käsitluse kohta.
The instruments included in this column shall be those qualified as ‘Loans of up to and including one year/over one year and up to and including five years/of over five years' original maturity’, or as ‘Securities other than shares’, according to ECB BSI Regulation (ECB/2008/32).
Krediidiasutused ja investeerimisühingud määravad vormis LR1 kajastatavad raamatupidamislikud bilansilised väärtused kindlaks kohaldatava raamatupidamistava alusel vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 4 lõike 1 punktile 77.
Repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions (securities financing transactions) and margin lending transactions shall be included in this column.
„Bilansiline väärtus, eeldades tasaarvestuse või muu krediidiriski maanduse puudumist” tähendab raamatupidamislikku bilansilist väärtust, milles ei ole tasaa rvestuse ega riskide maandamise mis tahes mõjusid arvesse võetud.
ECB/2008/32 Annex 2 part 2, table, categories 4 and 5.
Tuletisinstrumendid — raamatupidamislik bilansiline väärtus
The instruments included in this column shall be those qualified as ‘Shares and other equities’ or as ‘MMF shares/units’ according to ECB BSI Regulation (ECB/2008/32).
Siin esitatakse andmeväljade 020;1, 050;1 ja 060;1 summa.
Article 272(2) and Annex II of Regulation (EU) No 575/2013.
Tuletisinstrumendid — bilansiline väärtus, eeldades tasaarvestuse või muu krediidiriski maanduse puudumist
The instruments that shall be reported in this column shall include derivatives listed in Annex II of Regulation (EU) No 575/2013 and long settlement transactions, as defined in Article 272(2) of Regulation (EU) No 575/2013.
Siin esitatakse andmeväljade 020;2, 050;2 ja 060;2 summa.
Credit derivatives that are subject to counterparty credit risk shall be included in this column.
Tuletisinstrumendid — tasaarvestamise eeskirjade kohaldamisel saadud väärtus, võttes arvesse rahalist tagatist
090-110 Off balance sheet items
Kapitalinõuete määruse artiklid 274, 295, 296, 297 ja 298
090 Loan commitments
Krediidiasutused ja investeerimisühingud võtavad vastavalt kapitalinõuete määruse artiklile 295 arvesse uuenduslepingute ja muude tasaarvestuskokkulepete mõju, välja arvatud lepingujärgsete toodetevaheliste tasaarvestuskokkulepete puhul.
Annex I, points 1(c), 1(h), 2(b)(ii), 3(b)(i) and 4(a) of Regulation (EU) No 575/2013.
Krediidiasutused ja investeerimisühingud kasutavad praeguse asenduskulu vähendamiseks rahalist tagatist, mis on saadud kvalifitseeruva tasaarvestuskokkuleppe alusel võimendustagatise igapäevaseks arvestamiseks.
Loan commitments are firm commitments to provide credit under pre-specified terms and conditions, except those that are derivatives because they can be settled net in cash or by delivering or issuing another financial instrument.
Krediidiasutused ja investeerimisühingud ei kasuta praeguse asenduskulu vähendamiseks muid saadud tagatisi ega alustamise tagatist.
Annex I, points 1(a), 1(b) and 1(f) of Regulation (EU) No 575/2013
Sellel andmeväljal tähendab rahaline tagatis raha (sealhulgas müntide ja pangatähtede/valuuta) kogusummat ning keskpankades hoitavate hoiuste kogusummat selles ulatuses, milles neid hoiuseid saab stressiolukorras välja võtta.
Financial guarantees are contracts that require the issuer to make specified payments to reimburse the holder for a loss it incurs because a specified debtor fails to make payment when due in accordance with the original or modified terms of a debt instrument.
Krediidiasutused ja investeerimisühingud ei võta arvesse raha, mis on hoiustatud teistes krediidiasutustes ja investeerimisühingutes.
Credit derivatives that are not included in the column ‘derivatives’ shall be reported in this column.
Krediidiasutused ja investeerimisühingud ei võta sellel andmeväljal arvesse lepinguid, mida mõõdetakse esmase riskipositsiooni meetodil vastavalt kapitalinõuete määruse artiklile 275.
Other commitments are the items in Annex I of the Regulation (EU) No 575/2013 that are not included in the previous categories.
Tuletisinstrumendid — lisand — turuväärtuse meetod — eeldades tasaarvestuse või muu krediidiriski maanduse puudumist
The exposure value of a single legal obligation arising from the contractual cross-product netting agreement with a counterparty of the institution shall be reported in this column.
Siin esitatakse andmeväljade 020;5, 050;5 ja 060;5 summa.
According to Article 403 of Regulation (EU) No 575/2013, a credit institution may use the substitution approach where an exposure to a client is guaranteed by a third party, or secured by collateral issued by a third party.
Kapitalinõuete määruse artiklid 274, 295, 296, 297 ja 298 ning artikli 299 lõige 2
The institution shall report in this block of columns the amounts of the Direct exposures that are re-assigned to the guarantor or the issuer of collateral provided that the latter would be assigned an equal or lower risk weight than the risk weight which would be applied to the third party under Part Three, Title II, Chapter 2 of the Regulation (EU) No 575/2013.
Sellel andmeväljal kajastatakse krediidituletisinstrumentide ja kapitalinõuete määruse II lisas loetletud lepingute potentsiaalset tuleviku riskipositsiooni, mis arvutatakse turuväärtuse meetodil (kapitalinõuete määruse II lisas loetletud lepingute puhul kapitalinõuete määruse artikli 274 lõike 2 ja krediidituletisinstrumentide puhul kapitalinõuete määruse artikli 299 lõike 2 kohaselt).
The protected reference original exposure (direct exposure) shall be deducted from the exposure to the original borrower in the columns of ‘Eligible credit risk mitigation techniques’.
Kõnealuste lepingute riskipositsiooni väärtuse kindlaksmääramisel võtavad krediidiasutused ja investeerimisühingud vastavalt kapitalinõuete määruse artiklile 295 arvesse uuenduslepingute ja muude tasaarvestuskokkulepete mõju, välja arvatud lepingujärgsete toodetevaheliste tasaarvestuskokkulepete puhul.
The indirect exposure shall increase the exposure to the guarantor or issuer of collateral via substitution effect.
Krediidituletisinstrumentide potentsiaalse riskipositsiooni väärtuse kindlaksmääramisel ei võta krediidiasutused ja investeerimisühingud arvesse kapitalinõuete määruse artikli 299 lõike 2 järgmist sätet:
This shall apply also to guarantees given within a group of connected clients.
„Juhul kui krediidiasutuse või investeerimisühingu jaoks tuleneb krediidiriski vahetustehingust riskipositsioon, mis kujutab endast pikka positsiooni alusvaras, võib potentsiaalse tuleviku krediidiriski positsiooni protsendimääraks võtta 0 %, välja arvatud juhul, kui krediidiriski vahetustehingu tingimused näevad ette tehingu arveldamise sellise üksuse maksejõuetuse korral, kelle jaoks tuleneb asjaomasest vahetustehingust riskipositsioon, mis kujutab endast lühikest positsiooni alusvaras, seda isegi juhul, kui alusvara ise ei ole makseviivituses.”
The institution shall report the original amount of the indirect exposures in the column that corresponds to the type of direct exposure guaranteed or secured by collateral such as, when the direct exposure guaranteed is a debt instrument, the amount of ‘Indirect exposure’ assigned to the guarantor shall be reported under the column ‘Debt instruments’.
Seetõttu arvutavad krediidiasutused ja investeerimisühingud kõigi müüdud krediidiriski vahetustehingute puhul lisandi kas 5 % või 10 % tasemel, olenevalt krediidituletisinstrumendi tingimuste aluseks oleva võlainstrumendi laadist (kvalifitseeruv või mittekvalifitseeruv).
Exposures arising from credit-linked notes shall also be reported in this block of columns, respecting to the Article 399 of Regulation (EU) No 575/2013.
Krediidiasutused ja investeerimisühingud võtavad arvesse mitte ainult kauplemisportfelli kuuluvaid, vaid kõiki krediidituletisinstrumente.
See column 060.
Krediidiasutused ja investeerimisühingud ei võta sellel andmeväljal arvesse lepinguid, mida mõõdetakse esmase riskipositsiooni meetodil vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 429 lõikele 7 ja artiklile 275.
See column 070.
Tuletisinstrumendid — tinglik väärtus
See column 080.
Siin esitatakse andmeväljade 020;7, 050;7 ja 060;7 summa.
The value of these columns shall be the nominal value before any reduction of specific credit risk adjustments and conversion factors are applied.
Krediidituletisinstrumendid (müüdud krediidiriski kaitse) — raamatupidamislik bilansiline väärtus
See column 090.
Kapitalinõuete määruse artikli 4 lõike 1 punkt 77
See column 100.
Krediidituletisinstrumentide kohaldatava raamatupidamistava kohane raamatupidamislik bilansiline väärtus, kui krediidiasutus või investeerimisühing müüb vastaspoolele krediidiriski kaitset ja lepingut kajastatakse bilansis varana.
See column 110.
Krediidituletisinstrumendid (müüdud krediidiriski kaitse) — bilansiline väärtus, eeldades tasaarvestuse või muu krediidiriski maanduse puudumist
Article 390(7) of Regulation (EU) No 575/2013.
Krediidituletisinstrumentide kohaldatava raamatupidamistava kohane raamatupidamislik bilansiline väärtus, kui krediidiasutus või investeerimisühing müüb vastaspoolele krediidiriski kaitset ja lepingut kajastatakse bilansis varana, eeldades usaldatavusnõuete kohase või raamatupidamisliku tasaarvestuse või riskimaanduse mõju puudumist (st raamatupidamislik bilansiline väärtus, mida on korrigeeritud raamatupidam isliku tasaarvestuse või riskimaanduse mõju arvessevõtmiseks).
Additional exposures that arise from transactions where there is an exposure to underlying assets.
Krediidituletisinstrumendid (müüdud krediidiriski kaitse) — lisand — turuväärtuse meetod — eeldades tasaarvestuse või krediidiriski maanduse puudumist
(–) Value adjustments and provisions
Siin esitatakse andmeväljade 030;5 ja 040;5 summa.
Articles 34, 24, 110 and 111 of Regulation (EU) No 575/2013.
Krediidituletisinstrumendid (müüdud krediidiriski kaitse) — tinglik väärtus
Value adjustment and provisions included in the corresponding accounting framework (Directive 86/635/EEC or Regulation 1606/2002) that affect the valuation of exposures according to Article 24 and 110 of Regulation (EU) No 575/2013.
Siin esitatakse andmeväljade 030;7 ja 040;7 summa.
Value adjustments and provisions against the gross exposure given in column 040 shall be reported in this column.
Krediidituletisinstrumendid (müüdud krediidiriski kaitse), millel on tehingu arveldamise klausel — lisand — turuväärtuse meetod — eeldades tasaarvestuse või krediidiriski maanduse puudumist
(–) Exposures deducted from own funds
Kapitalinõuete määruse artikli 299 lõige 2
Article 390(6) Point (e) of Regulation (EU) No 575/2013
Sellel andmeväljal kajastatakse krediidituletisinstrumentide potentsiaalset tuleviku riskipositsiooni, kui krediidiasutus või investeerimisühing müüb vastaspoolele krediidiriski kaitset tehingu arveldamise klausliga, eeldades tasaarvestuse või krediidiriski maanduse puudumist.
Exposures deducted from own funds, which shall be included in the different columns of Total original exposure, shall be reported.
Krediidiasutused ja investeerimisühingud ei kajasta sellel andmeväljal krediidituletisinstrumentide jaoks ettenähtud lisandit, kui krediidiasutus või investeerimisühing müüb vastaspoolele krediidiriski kaitset ilma tehingu arveldamise klauslita.
Article 394(1) point (b) of Regulation (EU) No 575/2013
Selle asemel kajastavad krediidiasutused ja investeerimisühingud seda andmeväljal LR1;040;5.
The exposure value that shall be reported in this column shall be the amount used for determining whether an exposure is a large exposure according to the definition in Article 392 of Regulation (EU) No 575/2013.
Krediidituletisinstrumendid (müüdud krediidiriski kaitse), millel on tehingu arveldamise klausel — tinglik väärtus
This shall include the Original exposure after subtracting value adjustments and provisions and the amount of the exposures deducted from own funds.
Sellel andmeväljal kajastatakse krediidituletisinstrumentide tinglikku väärtust, kui krediidiasutus või investeerimisühing müüb vastaspoolele krediidiriski kaitset tehingu arveldamise klausliga.
The amount of the non-trading book from the total exposure before exemptions and CRM.
Krediidituletisinstrumendid (müüdud krediidiriski kaitse), millel ei ole tehingu arveldamise klauslit — lisand — turuväärtuse meetod — eeldades tasaarvestuse või krediidiriski maanduse puudumist
Articles 4 (71) and 395 of Regulation (EU) No 575/2013.
Sellel andmeväljal kajastatakse krediidituletisinstrumentide potentsiaalset tuleviku riskipositsiooni, kui krediidiasutus või investeerimisühing müüb vastaspoolele krediidiriski kaitset ilma tehingu arveldamise klauslita, eeldades tasaarvestuse või krediidiriski maanduse puudumist.
The amount that shall be reported is the percentage of the exposure value before application of exemptions and CRM related to the eligible capital of the institution, as defined in Article 4(71) of Regulation (EU) No 575/2013.
Krediidiasutused ja investeerimisühingud võtavad arvesse mitte ainult kauplemisportfelli kuuluvaid, vaid kõiki krediidituletisinstrumente.
Articles 399 and 401 to 403 of Regulation (EU) No 575/2013.
Sellel andmeväljal kajastatakse krediidituletisinstrumentide tinglik väärtus, kui krediidiasutus või investeerimisühing müüb vastaspoolele krediidiriski kaitset ilma tehingu arveldamise klauslita.
CRM techniques as defined in Article 4 (57) of Regulation (EU) No 575/2013.
Krediidituletisinstrumendid (ostetud krediidiriski kaitse): raamatupidamislik bilansiline väärtus
For the purposes of this reporting, the CRM techniques recognised in Part Three, Title II, Chapter 3 and 4 shall be used in accordance with the Articles 401 to 403 of Regulation (EU) No 575/2013.
Krediidituletisinstrumentide kohaldatava raamatupidamistava kohane raamatupidamislik bilansiline väärtus, kui krediidiasutus või investeerimisühing ostab vastaspoolelt krediidiriski kaitset ja lepingut kajastatakse bilansis varana.
CRM techniques may have three different effects in the LE regime: Substitution effect; Funded credit protection other than substitution effect; and real estate treatment.
Krediidituletisinstrumendid (ostetud krediidiriski kaitse): bilansiline väärtus, eeldades tasaarvestuse või muu krediidiriski maanduse puudumist