natgillin/translations-raw huggingface dataset:
In order to report information on the ten largest exposures to institutions as well as on the ten largest exposures to unregulated financial entities according to Article 394(2) of Regulation (EU) No 575/2013 on a consolidated basis, institutions shall submit the information specified in Annex VIII according to the instructions in Annex IX, with a quarterly frequency.
Kohaldatakse artiklis 4 sätestatud sisenemiskriteeriume, välja arvatud punkti b, kui krediidiasutus või investeerimisühing hakkab teavet esitama alates järgmisest aruandekuupäevast pärast seda, kui ta on ühel aruandekuupäeval künnist ületanud.
CHAPTER 6 FORMAT AND FREQUENCY OF REPORTING ON LEVERAGE RATIO ON AN INDIVIDUAL AND A CONSOLIDATED BASIS
Krediidiasutus või investeerimisühing, kelle tuletisinstrumentide tinglik koguväärtus, nagu määratletud XI lisa II osa punktis 17, ületab 10 miljardit eurot, esitab XI lisa II osa punktis 22 osutatud teabe — isegi juhul, kui tema tuletisinstrumentide osakaal ei vasta lõikes 3 kirjeldatud tingimustele.
Article 14
Artiklis 4 sätestatud sisenemiskriteeriume lõike 4 suhtes ei kohaldata.
In order to report information on the leverage ratio according to Article 430 (1) of Regulation (EU) No 575/2013 on an individual and a consolidated basis, institutions shall submit the information specified in Annex X according to the instructions in Annex XI, with a quarterly frequency.
Krediidiasutus või investeerimisühing hakkab teavet esitama alates järgmisest aruandekuupäevast pärast seda, kui ta on ühel aruandekuupäeval künnist ületanud.
The reporting of this data shall reflect the methodology applicable for the calculation of the leverage ratio, either as the simple arithmetic mean of monthly data over the quarter, as per Article 429(2) of Regulation (EU) No 575/2013, or, where competent authorities have exercised the derogation in Article 499 (3) of the Regulation (EU) No 575/2013, as end of quarter leverage ratio.
Krediidiasutused ja investeerimisühingud on kohustatud esitama XI lisa II osa punktis 23 osutatud teabe järgmisel aruandeperioodil, kui on täidetud üks järgmistest tingimustest:
Institutions are required to report the information referred to in paragraph 22 of Part II of Annex XI in the next reporting period, if one of the following conditions is met:
XI lisa II osa punktis 18 sätestatud krediidituletisinstrumentide maht on suurem kui 300 miljonit eurot;
the derivatives share referred to in paragraph 15 of Part II of Annex XI is more than 1,5 %;
XI lisa II osa punktis 18 sätestatud krediidituletisinstrumentide maht on suurem kui 500 miljonit eurot.
the derivatives share referred to in paragraph 15 of Part II of Annex XI exceeds 2,0 %.
Kohaldatakse artiklis 4 sätestatud sisenemiskriteeriume, välja arvatud punkti b, kui krediidiasutus või investeerimisühing hakkab teavet esitama alates järgmisest aruandekuupäevast pärast seda, kui ta on ühel aruandekuupäeval künnist ületanud.
The entry criteria of Article 4 shall apply, except for point (b) where institutions shall start reporting information from the next reporting reference date where they have exceeded the threshold on one reporting reference date
Juhul kui XI lisa II osa punktis 39 sätestatud künniseni pole ühelgi juhul jõutud, on krediidiasutus või investeerimisühing XI lisa II osa punktis 40 sätestatud teabe esitamise nõudest vabastatud.
Institutions for which the total notional value of derivatives as defined in paragraph 17 of Part II of Annex XI exceeds 10 billion € shall report the information referred to in paragraph 22 of Part II of Annex XI, even though their derivatives share does not fulfil the conditions described in paragraph 3.
PEATÜKK
The entry criteria of Article 4 shall not apply for paragraph 4.
LIKVIIDSUSE JA STABIILSE RAHASTAMISE ARUANNETE INDIVIDUAALSELT JA KONSOLIDEERITULT ESITAMISE VORMING JA SAGEDUS
Institutions shall start reporting information from the next reporting reference date where they have exceeded the threshold on one reporting reference date.
Artikkel 15
Institutions are required to report the information referred to in paragraph 23 of Part II of Annex XI in the next reporting period where one of the following conditions is met:
Likviidsuskatte nõude aruannete esitamise vorming ja sagedus
the credit derivatives volume referred to in paragraph 18 of Part II of Annex XI is more than EUR 300 million;
Teabe esitamisel likviidsuskatte nõude kohta vastavalt määruse (EL) nr 575/2013 artiklile 415 individuaalselt või konsolideeritult esitavad krediidiasutused ja investeerimisühingud XII lisas kindlaks määratud teabe, vastavalt XIII lisas sätestatud juhistele, üks kord kuus.
the credit derivatives volume referred to in paragraph 18 of Part II of Annex XI exceeds EUR 500 million.
XII lisas sätestatud teabes võetakse arvesse aruandekuupäeva seisuga esitatud teavet ning teavet krediidiasutuse või investeerimisühingu rahavoogude kohta järgneva 30 kalendripäeva vältel.
The entry criteria of Article 4 shall apply, except for point (b) where institutions shall start reporting information from the next reporting reference date where they have exceeded the threshold on one reporting reference date.
Artikkel 16
Where the threshold that is specified in paragraph 39 of Part II of Annex XI is in all cases not met, institutions shall be exempted from the requirement to report information as specified in paragraph 40 of Part II of Annex XI.
Stabiilse rahastamise aruannete esitamise vorming ja sagedus
CHAPTER 7
Teabe esitamisel stabiilse rahastamise kohta vastavalt määruse (EL) nr 575/2013 artiklile 415 individuaalselt või konsolideeritult esitavad krediidiasutused ja investeerimisühingud XII lisas kindlaks määratud teabe, vastavalt XIII lisas sätestatud juhistele, üks kord kvartalis.
FORMAT AND FREQUENCY OF REPORTING ON LIQUIDITY AND ON STABLE FUNDING ON AN INDIVIDUAL AND A CONSOLIDATED BASIS
PEATÜKK
Article 15
IT-LAHENDUSED ANDMETE ESITAMISEKS KREDIIDIASUTUSTE JA INVESTEERIMISÜHINGUTE POOLT PÄDEVATELE ASUTUSTELE
Format and frequency of reporting on liquidity coverage requirement
Artikkel 17
In order to report information on the liquidity coverage requirement according to Article 415 of Regulation (EU) No 575/2013 on an individual and consolidated basis, institutions shall submit the information specified in Annex XII according to the instructions in Annex XIII with a monthly frequency.
Krediidiasutused ja investeerimisühingud esitavad käesolevas määruses osutatud teabe pädevate asutuste kindlaks määratud andmevahetusvormingutes ja esitusviisidel, järgides XIV lisas kindlaks määratud andmepunktide mudelis sisalduvat andmepunkti määratlust ja XV lisas kindlaks määratud valideerimisvalemeid ning järgmist:
The information set out in Annex XII shall take into account the information submitted for the reference date and the information on the cash-flows of the institution over the following 30 calendar days.
teavet, mida ei ole nõutud või mis ei ole asjakohane, ei ole tarvis andmete aruandes esitada;
Article 16
„rahalist” andmetüüpi andmepunktid esitatakse minimaalselt täpsusega tuhat ühikut;
Format and frequency of reporting on stable funding
„protsendilist” andmetüüpi andmepunktid väljendatakse ühiku kohta minimaalselt täpsusega neli kohta pärast koma;
In order to report information on the stable funding according to Article 415 of Regulation (EU) No 575/2013 on an individual and consolidated basis, institutions shall submit the information specified in Annex XII according to the instructions in Annex XIII with a quarterly frequency.
„täisarvulist” andmetüüpi andmepunktid esitatakse ilma kümnendkohtadeta, täisühiku täpsusega.
CHAPTER 8
Krediidiasutuste ja investeerimisühingute esitatavad andmed peavad olema seostatud järgmiste andmetega:
IT SOLUTIONS FOR THE SUBMISSION OF DATA FROM INSTITUTIONS TO COMPETENT AUTHORITIES
aruandekuupäev ja aruandeperiood;
Institutions shall submit the information referred to in this Regulation in the data exchange formats and representations specified by competent authorities, respecting the data point definition included in the data point model specified in Annex XIV and the validation formulae specified in Annex XV as well as the following specifications:
raamatupidamisstandard;
information that is not required or not applicable shall not be included in a data submission;
aruannet esitava krediidiasutuse või investeerimisühingu identifitseerimisnumber;
numeric values shall be submitted as facts according to the following:
rakendatud tasand: individuaalne või konsolideeritud.
data points with the data type ‘Monetary’ shall be reported using a minimum precision equivalent to thousands of units;
PEATÜKK
data points with the data type ‘Percentage’ shall be expressed as per unit with a minimum precision equivalent to four decimals;
ÜLEMINEKU- JA LÕPPSÄTTED
data points with the data type ‘Integer’ shall be reported using no decimals and a precision equivalent to units.
Artikkel 18
The data submitted by the institutions shall be associated with the following information:
Üleminekuperiood
reporting reference date and reference period;
Üks kord kvartalis esitamisele kuuluvate selliste andmete puhul, mille aruandekuupäevaks on 31. märts 2014, on esitamise kuupäev hiljemalt 30. juuni 2014.
reporting currency;
Erinevalt artikli 3 lõike 1 punktis a sätestatust on ajavahemikul 31. märtsist 2014 kuni 30. aprillini 2014 igakuiste aruannete esitamise kuupäev 30. juuni 2014.
accounting standard;
Erinevalt artikli 3 lõike 1 punktis a sätestatust on ajavahemikul 31. maist 2014 kuni 31. detsembrini 2014 igakuiste aruannete esitamise kuupäev 30. kuupäev pärast aruandekuupäeva.
identifier of the reporting institution;
Artikkel 19
level of application as individual or consolidated.
Jõustumine
CHAPTER 9
Käesolev määrus jõustub järgmisel päeval pärast selle avaldamist Euroopa Liidu Teatajas.
TRANSITIONAL AND FINAL PROVISIONS
Seda kohaldatakse alates 1. jaanuarist 2014.
Article 18
Artikleid 9, 10 ja 11 kohaldatakse alates 1. juulist 2014.
Transitional period
Artiklit 15 kohaldatakse alates 1. märtsist 2014.
The remittance date for data with a quarterly reporting frequency relating to the reference date 31 March 2014 for information to be reported shall be 30 June 2014 at the latest.
Käesolev määrus on tervikuna siduv ja vahetult kohaldatav kõikides liikmesriikides.
For the period from 31 March 2014 to 30 April 2014 as a deviation from point (a) of Article 3(1) the reporting remittance date relating to monthly reporting shall be 30 June 2014.
Brüssel, 16. aprill 2014
For the period from 31 May 2014 to 31 December 2014 as a deviation from point (a) of Article 3(1) the reporting remittance date relating to monthly reporting shall be the thirtieth calendar day after the reporting reference date
Komisjoni nimel
Article 19
president
Entry into Force
ELT L 176, 27.6.2013, lk 1.
This Regulation shall enter into force on the day following that of its publication in the Official Journal of the European Union.
Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiiv 2013/36/EL, 26. juuni 2013, mis käsitleb krediidiasutuste tegevuse alustamise tingimusi ning krediidiasutuste ja investeerimisühingute usaldatavusnõuete täitmise järelevalvet, millega muudetakse direktiivi 2002/87/EÜ ning millega tunnistatakse kehtetuks direktiivid 2006/48/EÜ ja 2006/49/EÜ (ELT L 176, 27.6.2013, lk 338).
This Regulation shall apply from 1 January 2014.
Euroopa Parlamendi ja nõukogu määrus (EÜ) nr 1606/2002, 19. juuli 2002, rahvusvaheliste raamatupidamisstandardite kohaldamise kohta (EÜT L 243, 11.9.2002, lk 1).
Articles 9, 10 and 11 shall apply from 1 July 2014.
Euroopa Parlamendi ja nõukogu määrus (EL) nr 1093/2010, 24. november 2010, millega asutatakse Euroopa Järelevalveasutus (Euroopa Pangandusjärelevalve), muudetakse otsust nr 716/2009/EÜ ning tunnistatakse kehtetuks komisjoni otsus 2009/78/EÜ (ELT L 331, 15.12.2010, lk 12).
Article 15 shall apply from 1 March 2014.
I LISA
This Regulation shall be binding in its entirety and directly applicable in all Member States.
OMAVAHENDITE JA OMAVAHENDITE NÕUETE ARUANDLUS
Done at Brussels, 16 April 2014.
COREP VORMID
For the Commission
Vormi number
The President
Vormi kood
OJ L 176, 27.6.2013, p.
Vormi / vormide kogumi nimi Lühend
1.
Lühinimi
Directive 2013/36/EU of the European Parliament and of the Council of 26 June 2013 on access to the activity of credit institutions and the prudential supervision of credit institutions and investment firms, amending Directive 2002/87/EC and repealing Directives 2006/48/EC and 2006/49/EC (OJ L 176, 27.6.2013, p.
KAPITALI ADEKVAATSUS
338).
OMAVAHENDID
Regulation (EC) No 1606/2002 of the European Parliament and of the Council of 19 July 2002 on the application of international accounting standards (OJ L 243, 11.9.2002, p.
OMAVAHENDITE NÕUDED
1).
OMAVAHENDITE SUHTARVUD
Regulation (EU) No 1093/2010 of the European Parliament and of the Council of 24 November 2010 establishing a European Supervisory Authority (European Banking Authority), amending Decision No 716/2009/EC and repealing Commission Decision 2009/78/EC (OJ L 331, 15.12.2010, p.
MEMOKIRJED:
12).
ÜLEMINEKUSÄTTED
ANNEX I
INSTRUMENDID, MILLE SUHTES AJUTISELT KOHALDATAKSE VARASEMALT KEHTINUD NÕUDEID: INSTRUMENDID, MIS EI OLE RIIGIABI
REPORTING ON OWN FUNDS AND OWN FUNDS REQUIREMENTS
KONSOLIDEERIMISGRUPI MAKSEVÕIME
COREP TEMPLATES
KREDIIDIRISK
Template number
KREDIIDIRISK, VASTASPOOLE KREDIIDIRISK JA REGULEERIMATA VÄÄRTPABERIÜLEKANDED: OMAVAHENDITE NÕUETE ARVUTAMINE STANDARDMEETODI KOHASELT
Template code
KREDIIDIRISK, VASTASPOOLE KREDIIDIRISK JA REGULEERIMATA VÄÄRTPABERIÜLEKANDED: OMAVAHENDITE NÕUETE ARVUTAMINE SISERE ITINGUTE MEETODI KOHASELT
Name of the template /group of templates
KREDIIDIRISK, VASTASPOOLE KREDIIDIRISK JA REGULEERIMATA VÄÄRTPABERIÜLEKANDED: OMAVAHENDITE NÕUETE ARVUTAMINE SISEREITINGUTE MEETODI KOHASELT (Jaotus võlgniku reitinguklasside või kogumite lõikes)
Short name
GEOGRAAFILINE JAOTUS
CAPITAL ADEQUACY
Tabel 9.1 – Riskipositsioonide geograafiline jaotus võlgniku asukoha lõikes (standardmeetodi kohased riskipositsioonid)
OWN FUNDS
Tabel 9.2 – Riskipositsioonide geograafiline jaotus võlgniku asukoha lõikes (sisereitingute meetodi kohased riskipositsioonid)
OWN FUNDS REQUIREMENTS
Tabel 9.3 – Asjakohaste krediidiriski positsioonide krediidiriski omavahendite kogunõuete jaotus riikide lõikes
CAPITAL RATIOS
KREDIIDIRISK: OMAKAPITALI INVESTEERINGUD – SISEREITINGUTE MEETODI KOHASED OMAVAHENDITE NÕUDED
MEMORANDUM ITEMS:
KREDIIDIRISK: OMAKAPITALI INVESTEERINGUD – SISEREITINGUTE MEETODI KOHASED OMAVAHENDITE NÕUDED.
TRANSITIONAL PROVISIONS
RISKIPARAMEETRITEL PÕHINEVA MEETODI KOHASE KOGURISKIPOSITSIOONI JAOTUS VÕLGNIKU REITINGUKLASSIDE LÕIKES
GRANDFATHERED INSTRUMENTS: INSTRUMENTS NOT CONSTITUING STATE AID
ARVELDUS/ÜLEKANDERISK
GROUP SOLVENCY
KREDIIDIRISK: VÄÄRTPABERISTAMINE – STANDARDMEETODI KOHASED OMAVAHENDITE NÕUDED
CREDIT RISK
KREDIIDIRISK: VÄÄRTPABERISTAMINE – SISEREITINGUTE MEETODI KOHASED OMAVAHENDITE NÕUDED
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: STANDARDISED APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS
ÜKSIKASJALIK TEAVE VÄÄRTPABERISTAMISTE KOHTA
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS
OPERATSIOONIRISK
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (Breakdown by obligor grades or pools)
OPERATSIOONIRISK: KAHJU KOGUSUMMA ÄRILIINIDE JA JUHTUMILIIKIDE LÕIKES EELMISEL AASTAL
GEOGRAPHICAL BREAKDOWN
TURURISK
Table 9.1 - Geographical breakdown of exposures by residence of the obligor (SA exposures)
TURURISK: STANDARDMEETODI KOHANE KAUBELDAVATE VÕLAINSTRUMENTIDE POSITSIOONIRISK
Table 9.2 - Geographical breakdown of exposures by residence of the obligor (IRB exposures)
TURURISK: STANDARDMEETODI KOHANE VÄÄRTPABERISTAMISTE SPETSIIFILINE RISK
Table 9.3 - Breakdown of total own funds requirements for credit risk of relevant credit exposures by country
TURURISK: STANDARDMEETODI KOHANE KORRELATSIOONIL PÕHINEVA KAUPLEMISPORTFELLI SPETSIIFILINE RISK
CREDIT RISK: EQUITY - IRB APPROACHES TO CAPITAL REQUIREMENTS
TURURISK: STANDARDMEETODI KOHANE OMAKAPITALI INSTRUMENTIDE POSITSIOONIRISK
CREDIT RISK: EQUITY - IRB APPROACHES TO CAPITAL REQUIREMENTS.
TURURISK: STANDARDMEETODI KOHANE VALUUTARISK
BREAKDOWN OF TOTAL EXPOSURES UNDER THE PD/LGD APRROACH BY OBLIGOR GRADES:
TURURISK: STANDARDMEETODITE KOHASED KAUBAPOSITSIOONID
SETTLEMENT/DELIVERY RISK
TURURISKI SISEMUDELI MEETODID
CREDIT RISK: SECURITISATIONS - STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS
KREDIIDIVÄÄRTUSE KORRIGEERIMISE RISK
CREDIT RISK: SECURITISATIONS - IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS
C 01.00 — OMAVAHENDID (CA1)
DETAILED INFORMATION ON SECURITISATIONS
Read
OPERATIONAL RISK
Kirje
OPERATIONAL RISK: GROSS LOSSES BY BUSINESS LINES AND EVENT TYPES IN THE LAST YEAR
Summa
MARKET RISK
ESIMESE TASEME OMAVAHENDID
MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISKS IN TRADED DEBT INSTRUMENTS
ESIMESE TASEME PÕHIOMAVAHENDID
MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK IN SECURITISATIONS
Esimese taseme põhiomavahenditena aktsepteeritavad kapitaliinstrumendid
MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK IN THE CORRELATION TRADING PORTFOLIO
Sissemakstud kapitaliinstrumendid
MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISK IN EQUITIES
Memokirje: Mitteaktsepteeritavad kapitaliinstrumendid
MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR FOREIGN EXCHANGE RISK
Ülekurss
MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR COMMODITIES
(-) Enda esimese taseme põhiomavahenditesse kuuluvad instrumendid
MARKET RISK INTERNAL MODELS
(-) Otsesed osalused esimese taseme põhiomavahenditesse kuuluvates instrumentides
CREDIT VALUE ADJUSTMENT RISK
(-) Kaudsed osalused esimese taseme põhiomavahenditesse kuuluvates instrumentides
C 01.00 — OWN FUNDS (CA1)
(-) Sünteetilised osalused esimese taseme põhiomavahenditesse kuuluvates instrumentides
Rows
(-) Tegelikud või tingimuslikud kohustused osta enda esimese taseme põhiomavahenditesse kuuluvaid instrumente
Item
Jaotamata kasum
Amount
Eelmiste aastate jaotamata kasum
TIER 1 CAPITAL
Aktsepteeritav kasum või kahjum
COMMON EQUITY TIER 1 CAPITAL
Emaettevõtja omanikele omistatav kasum või kahjum
Capital instruments eligible as CET1 Capital
(-) Mitteaktsepteeritav osa vahekasumist või aastakasumist
Paid up capital instruments
Muu akumuleeritud koondkasum
Memorandum item: Capital instruments not eligible
Muud reservid
Share premium
Üldine pangandusreserv
(-) Own CET1 instruments
Üleminekusätetest tulenev korrigeerimine seoses varasemalt kehtinud nõuete ajutise kohaldamisega esimese taseme põhiomavahenditesse kuuluvate instrumentide suhtes
(-) Direct holdings of CET1 instruments
Vähemusosalused, mis arvatakse esimese taseme põhiomavahendite hulka
(-) Indirect holdings of CET1 instruments
Üleminekusätetest tulenev korrigeerimine seoses täiendavate vähemusosalustega
(-) Synthetic holdings of CET1 instruments
Esimese taseme põhiomavahendite korrigeerimine seoses usaldatavusfiltritega
(-) Actual or contingent obligations to purchase own CET1 instruments
(-) Väärtpaberistatud varadest tulenev omakapitali suurenemine
Retained earnings
Rahavoogude riskimaandamise reserv
Previous years retained earnings
Õiglases väärtuses hinnatavate kohustustega seotud kumulatiivne kasu või kahju, mis tuleneb krediidiasutuse või investeerimisühingu enda krediidiriski muutusest
Profit or loss eligible
Õiglase väärtuse muutustest tulenev kasum ja kahjum, mis on tingitud tuletisinstrumentidest tulenevate kohustustega seonduvast krediidiasutuse või investeerimisühingu enda krediidiriskist
Profit or loss attributable to owners of the parent
(-) Usaldusväärse hindamise nõuetest tulenev väärtuse korrigeerimine
(-) Part of interim or year-end profit not eligible
(-) Firmaväärtus
Accumulated other comprehensive income
(-) Immateriaalse varana kajastatav firmaväärtus
Other reserves
(-) Firmaväärtus, mida võetakse arvesse oluliste investeeringute hindamisel
Funds for general banking risk
Firmaväärtusega seotud edasilükkunud tulumaksu kohustused
Transitional adjustments due to grandfathered CET1 Capital instruments
(-) Muu immateriaalne vara
Minority interest given recognition in CET1 capital
(-) Muu immateriaalse vara kogusumma
Transitional adjustments due to additional minority interests
Muu immateriaalse varaga seotud edasilükkunud tulumaksu kohustused
Adjustments to CET1 due to prudential filters
(-) Tulevasel kasumlikkusel põhinev edasilükkunud tulumaksu vara, mis ei tulene ajutistest erinevustest, pärast seotud tulumaksu kohustuste mahaarvamist
(-) Increases in equity resulting from securitised assets
(-) Sisereitingute meetodil põhinev krediidiriskiga korrigeerimiste puudujääk võrreldes oodatava kahjuga
Cash flow hedge reserve
(-) Kindlaksmääratud hüvitisega pensionifondi vara
Cumulative gains and losses due to changes in own credit risk on fair valued liabilities
(-) Kindlaksmääratud hüvitisega pensionifondi vara kogusumma
Fair value gains and losses arising from the institution's own credit risk related to derivative liabilities
Kindlaksmääratud hüvitisega pensionifondi varaga seotud edasilükkunud tulumaksu kohustused
(-) Value adjustments due to the requirements for prudent valuation
Kindlaksmääratud hüvitisega pensionifondi vara, mida krediidiasutus või investeerimisühing saab piiramatult kasutada
(-) Goodwill
(-) Vastastikune ristosalus esimese taseme põhiomavahendites
(-) Goodwill accounted for as intangible asset
(-) Täiendavate esimese taseme omavahendite kirjetest tehtavate mahaarvamiste summa, mis ületab täiendavaid esimese taseme omavahendeid
(-) Goodwill included in the valuation of significant investments
(-) Selline oluline osalus väljaspool finantssektorit, mille suhtes võib alternatiivina kohaldada riskikaalu 1250 %
Deferred tax liabilities associated to goodwill
(-) Väärtpaberistamise positsioonid, mille suhtes võib alternatiivina kohaldada riskikaalu 1250 %
(-) Other intangible assets
(-) Reguleerimata väärtpaberiülekanded, mille suhtes võib alternatiivina kohaldada riskikaalu 1250 %
(-) Other intangible assets gross amount
(-) Positsioonid, mis kuuluvad kogumisse, mille riskikaalu krediidiasutus või investeerimisühing ei saa sisereitingute meetodi kohaselt määrata ja mille suhtes võib alternatiivina kohaldada riskikaalu 1250 %
Deferred tax liabilities associated to other intangible assets
(-) Sisemudelitel põhineva meetodi kohased omakapitali investeeringud, mille suhtes võib alternatiivina kohaldada riskikaalu 1250 %
(-) Deferred tax assets that rely on future profitability and do not arise from temporary differences net of associated tax liabilities
(-) Selliste finantssektori ettevõtjate esimese taseme põhiomavahenditesse kuuluvad instrumendid, kus krediidiasutusel või investeerimisühingul ei ole olulist investeeringut
(-) IRB shortfall of credit risk adjustments to expected losses
(-) Mahaarvatav tulevasel kasumlikkusel põhinev edasilükkunud tulumaksu vara, mis tuleneb ajutistest erinevustest
(-)Defined benefit pension fund assets
(-) Selliste finantssektori ettevõtjate esimese taseme põhiomavahenditesse kuuluvad instrumendid, kus krediidiasutusel või investeerimisühingul on oluline investeering
(-)Defined benefit pension fund assets gross amount
(-) Summa, mis ületab 17,65 % künnist
Deferred tax liabilities associated to defined benefit pension fund assets
Muud üleminekusätetest tulenevad esimese taseme põhiomavahendite korrigeerimised
Defined benefit pension fund assets which the institution has an unrestricted ability to use
(-) Kapitalinõuete määruse artiklist 3 tulenev täiendav mahaarvamine esimese taseme põhiomavahenditest
(-) Reciprocal cross holdings in CET1 Capital
Esimese taseme põhiomavahendite elemendid või mahaarvamised – muud
(-) Excess of deduction from AT1 items over AT1 Capital
TÄIENDAVAD ESIMESE TASEME OMAVAHENDID
(-) Qualifying holdings outside the financial sector which can alternatively be subject to a 1250 % risk weight
Täiendavate esimese taseme omavahenditena aktsepteeritavad kapitaliinstrumendid
(-) Securitisation positions which can alternatively be subject to a 1250 % risk weight
(-) Enda täiendavatesse esimese taseme omavahenditesse kuuluvad instrumendid
(-) Free deliveries which can alternatively be subject to a 1250 % risk weight
(-) Otsesed osalused täiendavatesse esimese taseme omavahenditesse kuuluvates instrumentides