natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Securities issued via private placement are covered as far as possible.
pikaajaliste tagatud võlakirjaemissiooniteenuste raames emiteeritud lühiajalised väärtpaberid;
Money market paper is included indistinguishably as part of debt securities.
pangaaktseptid.
Unlisted shares [12] and other equity [13] may be reported on a voluntary basis as two separate memorandum items.
Pikaajalised võlaväärtpaberid
Shares/units issued by money market funds and other investment funds are excluded.
Siia kuuluvad näiteks vähemalt järgmised instrumendid:
Debt securities
allutatud võlakirjad;
Short-term debt securities
valikuliste tähtaegadega võlakirjad, millest hiliseim on rohkem kui ühe aasta pärast;
The following instruments are included as a minimum.
tähtajatud võlakirjad;
Treasury bills and other short-term paper issued by general government.
muutuva intressimääraga võlakirjad;
Negotiable short-term paper issued by financial and by non-financial corporations.
vahetusvõlakirjad;
A variety of terms are used for such paper including commercial paper, commercial bills, promissory notes, bills of trade, bills of exchange and certificates of deposit.
tagatud võlakirjad;
Short-term securities issued under long-term underwritten note issuance facilities.
indeksiga seotud väärtpaberid, mille põhisumma väärtus on seotud hinnaindeksiga, kauba hinnaga või vahetuskursside indeksiga;
Bankers' acceptances.
suure diskontomääraga võlakirjad, millel on väiksed kupongimaksed ja mida emiteeritakse alla nimiväärtuse;
Long-term debt securities
nullkupongvõlakirjad;
The following instruments are illustrative and included as a minimum.
eurobondid;
Bearer bonds.
üleilmsed võlakirjad;
Subordinated bonds.
suunatud emissiooniga võlakirjad;
Bonds with optional maturity dates, the latest of which is more than one year away.
laenude konverteerimisest tulenevad väärtpaberid;
Undated or perpetual bonds.
de facto kaubeldavaks muutunud laenud;
Variable rate notes.
aktsiad, millelt teenitakse püsivat tulu, kuid mis ei võimalda osaleda aktsiaseltsi likvideerimisel järelejäänud vara jaotamisel, k.a mitteosalevad eelisaktsiad;
Convertible bonds.
laenude, hüpoteekide, krediitkaardivõlgade, laekumata arvete ja muude varade väärtpaberistamisel emiteeritavad finantsvarad.
Covered bonds.
Välja jäetakse järgmised instrumendid:
Index-linked securities where the value of the principal is linked to a price index, the price of a commodity or an exchange rate index.
väärtpaberitehingud tagasiostulepingute raames;
Deep-discounted bonds, which have small coupon payments and are issued at a discount to face value.
mittekaubeldavate väärtpaberite emissioonid;
Euro bonds.
Börsil noteeritud aktsiad
Global bonds.
Börsil noteeritud aktsiate hulka kuuluvad:
Privately issued bonds.
piiratud vastutusega äriühingute emiteeritud kapitaliaktsiad;
Securities resulting from the conversion of loans.
tagasiostetud piiratud vastutusega äriühingute aktsiad;
Loans that have become negotiable de facto.
piiratud vastutusega äriühingute emiteeritud dividendiaktsiad;
Debentures and loan stock convertible into shares, whether shares of the issuing corporation or shares of another company, so long as they have not been converted.
eelisaktsiad, mis annavad õiguse saada osa äriühingu likvideerimise korral järele jäävast varast.
Where separable from the underlying bond, the conversion option, which is considered to be a financial derivative, is excluded.
Need võivad olla tunnustatud börsil noteeritud või mitte;
Shares or stocks that pay a fixed income but do not provide for participation in the distribution of the residual value of the corporation on dissolution, including non-participating preference shares.
suunatud emissioonid, kui need on võimalikud.
Financial assets issued as part of the securitisation of loans, mortgages, credit card debt, accounts receivable and other assets.
Kui aktsiaselts erastatakse ja valitsus jätab osa erastatud aktsiaseltsi aktsiatest endale, kuid ülejäänud aktsiad noteeritakse börsil, kirjendatakse aktsiaseltsi kapitali koguväärtus börsil noteeritud aktsiatena, sest kõik need aktsiad on potentsiaalselt igal ajal turuväärtusega kaubeldavad.
The following instruments are excluded:
Sama kehtib, kui osa aktsiatest müüakse suurinvestoritele ja ainult ülejäänud osaga kaubeldakse börsil.
transactions in securities as part of repurchase agreements,
Börsil noteeritud aktsiate hulka ei kuulu:
issues of non-negotiable securities,
emissioonis ostmata jäänud aktsiad;
non-negotiable loans.
aktsiateks konverteeritavad võlakirjad.
Listed shares
Need võetakse arvesse alles pärast nende konverteerimist aktsiateks;
Listed shares include the following.
piiramatu vastutusega partnerite osad usaldusühingus;
Capital shares issued by limited liability companies.
valitsuse investeeringud juriidiliselt aktsiakapitaliga äriühingutena moodustatud rahvusvaheliste organisatsoonide kapitali;
Redeemed shares in limited liability companies.
boonusaktsiate emissioonid ainult emiteerimise ajal ja aktsiate split-emissioonid; boonusaktsiad ja split-aktsiad lülitatakse neid eristamata börsil noteerivate aktsiate kogupositsiooni.
Dividend shares issued by limited liability companies.
Emissiooni vääring
Preferred or preference stocks or shares which provide for participation in the distribution of the residual value on dissolution of a corporation.
Topeltvääringus võlakirjad tuleb liigitada võlakirja vääringu alusel.
These may be listed or unlisted on a recognised exchange.
Topeltvääringus võlakiri on võlakiri, mis ostetakse tagasi või mille kupong makstakse võlakirja vääringust erinevas vääringus.
Private placements where possible.
Kui üleilmne võlakiri emiteeritakse rohkem kui ühes vääringus, tuleb iga osa kajastada eraldi emissioonina vastavalt emissiooni vääringule.
If a company is privatised and the government keeps part of the shares of the privatised company but the rest are quoted on a regulated market, the whole value of the company's capital is recorded within the outstanding amounts of listed shares, since all shares could potentially be traded at any time at market value.
Kui emissioon on nomineeritud kahes vääringus, näiteks 70 % eurodes ja 30 % USA dollarites, tuleb asjaomased emissiooni osad kajastada võimaluse korral vääringu alusel eraldi.
The same applies if part of the shares is sold to large investors and only the remaining part, i.e. the free float, is traded on the stock exchange.
Seega tuleb antud juhul 70 % emissioonist kajastada emissioonina eurodes/riigi vääringus [14] ja 30 % emissioonina muudes vääringutes.
Listed shares exclude:
Kui emissiooni eri vääringus osi ei ole võimalik eristada, tuleb aruandluse riigi poolt kasutatud tegeliku jaotuse kohta esitada riigi selgitavad märkused.
shares offered for sale but not taken up on issue,
Emissiooni kirjendamisaeg
debentures and loan stock convertible into shares, which are included once they are converted into shares,
Emissioon loetakse toimunuks, kui emitent saab makse, ja mitte siis, kui võetakse asjaomane kohustus.
the equity of partners with unlimited liability in incorporated partnerships,
Bilansiseisude ja finantsvoogude vastavuse kontrollimine
government investments in the capital of international organisations that are legally constituted as corporations with share capital,
RKPd peavad esitama andmed lühi- ja pikaajaliste võlaväärtpaberite bilansiseisude, brutoemissioonide, tagasiostmiste ja netoemissioonide kohta ning börsil noteeritud aktsiate kohta.
issues of bonus shares at the time of issue only and split share issues; bonus shares and split shares are however included indistinguishably in the total stock of listed shares.
Allpool tabelis on näidatud bilansiseisude ja finantsvoogude (st brutoemissioonide, tagasiostude ja netoemissioonide) vahelised seosed.
Currency of issue
Praktikas on see seos hindade ja vahetuskursside väärtuste muutumise, reinvesteeritud (st kogunenud) intresside, ümberliigitamiste, paranduste ja muude korrigeerimiste tõttu keerulisem.
Dual currency bonds must be classified according to the denomination of the bond.
Lõpetamata emissioonid aruandeperioodi lõpus
Dual currency bonds are defined as bonds that are scheduled to be redeemed or the coupon paid in a different currency from the denomination of the bond.
Lõpetamata emissioonid eelmise aruandeperioodi lõpus
If a global bond is issued in more than one currency, each portion must be reported as a separate issue, according to its currency of issue.
Brutoemissioonid aruandeperioodil
Where issues are denominated in two currencies, e.g. 70 % in euro and 30 % in US dollars, the relevant components of the issue must be reported separately where possible according to the currency denomination.
Tagasiostud aruandeperioodil
Hence, in the given example 70 % of the issue must be reported as issues in euro/national denominations [14] and 30 % as issues in other currencies.
Ümberklassifitseerimised ja muud muudatused
Where it is not possible to separately identify the currency components of an issue, the actual breakdown made by the reporting country must be indicated in the national explanatory notes.
Netoemissioonid aruandeperioodil
Time of recording issue
Brutoemissioonid aruandeperioodil hõlmavad kõiki võlakirjade ja börsil noteeritud aktsiate emissioone, mille puhul emitent müüb uusi väärtpabereid raha eest.
An issue is considered to have occurred when the issuer receives payment, and not when the syndicate takes up the commitment.
Need puudutavad uute instrumentide regulaarset loomist.
Reconciliation of stocks and flows
Emissiooni toimumise ajaks loetakse makse tegemise aeg, seepärast kajastab emissioonide kirjendamine võimalikult täpselt asjaomase emissiooni toimumise aega.
NCBs must submit information on outstanding amounts, gross issues, redemptions and net issues of short-term and long-term debt securities and on listed shares.
Brutoemissioonid hõlmavad börsil esimest korda noteeritud aktsiaseltside poolt raha eest emiteeritavaid uusi aktsiaid, samuti äsja asutatud aktsiaseltse või aktsiaseltsideks saanud osaühinguid.
The table below illustrates the link between stocks (i.e. outstanding amounts) and flows (i.e. gross issues, redemptions and net issues).
Brutoemissioonid hõlmavad ka uusi aktsiaid, mis emiteeritakse raha eest riigiettevõtete erastamise käigus, kui nende aktsiaid hakatakse börsil noteerima.
In practice, the link is more complex due to price and exchange rate valuation changes, reinvested (i.e. accrued) interest, reclassifications, revisions and other adjustments.
Boonusaktsiate emissioonid jäetakse välja [15].
Outstanding issues at end of reporting period
Brutoemissioone ei kirjendata, kui tegemist on lihtsalt ettevõtte noteerimisega börsil, ilma et uut kapitali kaasataks.
Outstanding issues at end of previous reporting period
Olemasolevate väärtpaberite vahetust või ülekandmist ülevõtmise või ühinemise korral ei võeta arvesse [16] kirjendatud brutoemissioonides või tagasiostudes, välja arvatud juhul, kui tegemist on euroala residendi poolt raha eest loodavate ja emiteeritavate uute instrumentidega.
Gross issues during reporting period
Emiteeritud väärtpaberid, mida saab hiljem muudeks instrumentideks konverteerida, kirjendatakse algse instrumendiliigi emissioonideks; konverteerimise korral arvestatakse need identse summaga sellest instrumentide liigist maha ja loetakse uut liiki instrumentide emissioonideks [17].
Redemptions during reporting period
Tagasiostud aruandeperioodil hõlmavad kõiki emitendi poolt tagasi ostetud võlaväärtpabereid ja börsil noteeritud aktsiaid, mille puhul investor saab väärtpaberite eest raha.
Reclassifications and other changes
Tagasiostmised puudutavad instrumentide regulaarset kustutamist.
Net issues during reporting period
Need hõlmavad kõiki võlaväärtpabereid, mille tähtaeg on saabunud, samuti ennetähtaegseid tagasiostmisi.
Gross issues during the reporting period must include all issues of debt securities and listed shares where the issuer sells newly-created securities for cash.
See hõlmab ka aktsiaseltsi aktsiate tagasiostmisi, kui aktsiaselts ostab enne oma juriidilise vormi muutmist kõik aktsiad raha eest tagasi või ostab osa aktsiatest tagasi, laenates vastu raha, mis viib omakapitali vähendamisele.
They concern the regular creation of new instruments.
Aktsiaseltside aktsiate tagasioste ei arvestata, kui need on aktsiaseltsi investeeringud oma aktsiatesse [18].
The point in time at which issues have been concluded is defined as the time at which payment is made; the recording of issues must therefore reflect as closely as possible the timing of payment for the underlying issue.
Aktsiate tagasioste ei võeta arvesse, kui tegemist on lihtsalt noteerimise lõpetamisega börsil.
For listed shares, gross issues cover newly-created shares which are issued for cash by corporations listed on a stock exchange for the first time, including newly-created companies or private companies becoming public companies.
Netoemissioonid on kõikide tehtud brutoemissioonide seis miinus kõik aruandeperioodil toimunud tagasiostmised.
Gross issues also cover newly-created shares which are issued against cash during the privatisation of public corporations when the corporation's shares are listed on a stock exchange.
Börsil noteeritud aktsiate seisud peavad katma residentide kõikide börsil noteeritud aktsiate turuväärtuse.
The issue of bonus shares must be excluded [15].
Euroala riigi poolt aruandes esitatud börsil noteeritud aktsiate seisud võivad seega suureneda või väheneda noteeritud üksuse asukoha muutumise tagajärjel.
Gross issues must not be reported in the event of a sole listing of a corporation on a stock exchange where no new capital is raised.
See kehtib ka ülevõtmise või ühinemise korral, kui seejuures ei looda ega emiteerita raha eest uusi instrumente ja/või neid ei lunastata raha eest.
The exchange or transfer of existing securities during a takeover or merger is not covered [16] within the reported gross issues or redemptions, except for new instruments which are created and issued against cash by a euro area resident entity.
Selleks et emitendi kolimise korral teise riiki vältida võlaväärtpaberite ja börsil noteeritud aktsiate topeltarvestamist või lünki, peavad asjaomased RKPd koordineerima kahepoolselt sellise sündmuse aruandes kajastamise ajastust.
Issues of securities which can later be converted into other instruments must be recorded as issues in their original instrument category; on conversion they are to be recorded as having been redeemed from this instrument category, with an identical amount then treated as gross issues in a new category [17].
Hindamine
Redemptions during the reporting period cover all repurchases of debt securities and listed shares by the issuer, where the investor receives cash for the securities.
Väärtpaberiemissiooni väärtus koosneb hinnast ja kui emissiooni nimiväärtus on muus vääringus kui esitatavad andmed, siis ka vahetuskursi komponendist.
Redemptions concern the regular deletion of instruments.
RKPd esitavad aruandes lühiajalised võlaväärtpaberid nimiväärtuses [19] ja börsil noteeritud aktsiad turuväärtuses.
They cover all debt securities reaching their maturity date, as well as early redemptions.
Pikaajaliste võlaväärtpaberite korral võib sõltuvalt intressimäära liigist kasutada erinevaid hindamismeetodeid; sellisel juhul on koguväärtus saadud segameetodiga.
Company share buy-backs are covered if the company either repurchases all shares against cash prior to a change of its legal form, or repurchases part of its shares against cash and subsequently cancels them, leading to a reduction in capital.
Näiteks fikseeritud intressimääraga ja muutuva intressimääraga emissioonid hinnatakse tavaliselt nimiväärtuses ja nullkupongvõlakirjad nominaalväärtuses.
Company share buy-backs are not covered if they represent investments by a company in its own shares [18].
Kui nullkupongvõlakirju on palju, kasutatakse „määratlemata” kohta väärtust Z. Üldreeglina esitavad RKPd segameetodil hindamise korral üksikasjad omaduste kohta kooskõlas III lisaga.
Redemptions must not be reported in the event of a sole delisting from a stock exchange.
Hinna määramine
Net issues are the balance of all gross issues made minus all redemptions that have occurred during the reporting period.
Börsil noteeritud aktsiate bilansiseisud ja finantsvood tuleb esitada turuväärtuses.
The outstanding amounts of listed shares must cover the market value of all the listed shares of the resident entities.
Erand võlaväärtpaberite bilansiseisude ja finantsvoogude kirjendamise suhtes nimiväärtusega on tehtud suure diskontomääraga võlakirjade ja nullkupongvõlakirjade osas, mille seisud ja brutoemissioonid kirjendatakse nominaalväärtuses, st diskonteeritud hinnaga emissiooni ajal (millele lisandub kogunenud intress), ja tagasiostud tähtajal nimiväärtuses.
The outstanding amounts of listed shares reported by a euro area country may therefore increase or decrease following relocation of a listed entity.
Nullkupongvõlakirjade seisude nominaalväärtus arvutatakse järgmiselt:
Valuation
E diskontomääraga hind emiteerimisel (emiteerimisel makstud summa)
The value of a securities issue comprises a price component and, where an issue is denominated in a currency other than the reporting currency, an exchange rate component.
P nimiväärtus (tagasimakse tähtaja lõppemisel)
NCBs must report short-term debt securities at face value [19] and listed shares at market value.
t emissiooni kuupäevast möödunud aeg (päevades) Hinna määramine võib riigiti erineda.
For long-term debt securities different methods may be used for valuation depending on the interest rate type, resulting in a mixed valuation for the total.
Antud juhul ei kohaldata hinna määramist ESA 2010 järgi, mis nõuab võlaväärtpaberite ja aktsiate finantsvoogude kirjendamist tehinguväärtusega ja positsioonide kirjendamist turuväärtusega.
For example, fixed interest rate and variable interest rate issues are typically valued at face value, and zero coupon bonds at the nominal value.
Suure diskontomääraga võlakirjadel ja nullkupongvõlakirjadel arvutab kogunenud intresse andmeid esitav RKP võimaluste piirides.
Generally, the relative amount of zero coupon bonds is small, so that no provision for a mixed valuation value is made in the code list; the total amount of long-term debt securities is reported at face value.
Aruandluse vääring ja vahetuskursi hindamine
Where the magnitude of the phenomenon is significant, the value “Z” for “not specified” is used.
RKPde aruandlus EKP-le toimub eurodes, k.a tagasivaateliste andmeridade puhul.
In general, whenever there is a situation where mixed valuation occurs, details are provided by the NCB at the attribute level in accordance with the attributes in Annex III.
Riigi residentide poolt muudes vääringutes emiteeritud väärtpaberite eurosse konverteerimisel (blokk C) [20] peavad RKPd võimalikult suures ulatuses järgima ESA 2010-l [21] põhinevaid vahetuskursi hindamise põhimõtteid järgmiselt:
Price valuation
lõpetamata emissioonid tuleb konverteerida eurosse/riigi vääringusse asjakohase turu keskmise vahetuskursi alusel, mis peamiselt aruandlusperioodi lõpus kehtis, s.o aruandlusperioodi viimase tööpäeva lõpus;
The nominal value of the outstanding amounts of zero coupon bonds can be calculated as shown below.
Põhimõtteline kooskõla
where
Väärtpaberiemissioonide statistika ja rahaloomeasutuste statistika kooskõla on vajalik rahaloomeasutuste kaubeldavate instrumentide emissioonide jaoks.
A nominal value = effective amount paid and accrued interest
Instrumentide ja neid emiteerivate rahaloomeasutuste hõlmatus on põhimõtteliselt sama, samuti instrumentide jaotus tähtajavahemikus ja jaotus vääringute kaupa.
E discounted price at time at issue (amount paid at the time of issuance)
Erinevusi esineb väärtpaberiemissioonide statistika ja rahaloomeasutuste bilansistatistika väärtuse määramise põhimõtetes (võlaväärtpaberite puhul nimiväärtus esimese jaoks ja turuväärtus teise jaoks).
P face value (repaid at end of maturity)
V.a väärtuse määramise ja rahaloomeasutuste bilansis olevate väärtpaberiosaluste tasaarvestuse põhimõtted, peavad iga riigi rahaloomeasutuste väärtpaberiemissioonide bilansiseisud väärtpaberiemissioonide statistika jaoks vastama rahaloomeasutuse bilansi kohustuse poole kirjele 11 („Emiteeritud võlaväärtpaberid”).
T time to maturity from issue date (in days)
Väärtpaberiemissioonide statistika jaoks määratletud lühiajalised võlaväärtpaberid vastavad kuni üheaastastele võlaväärtpaberitele.
t time passed since issue date (in days)
Väärtpaberiemissioonide statistika jaoks määratletud pikaajalised võlaväärtpaberid vastavad üle üheaastaste ja kuni kaheaastaste võlaväärtpaberite ning üle kaheaastaste võlaväärtpaberite summale.
There may be certain differences in the price valuation procedure used across countries.
RKPd peavad kontrollima hõlmatust väärtpaberiemissioonide ja rahaloomeasutuste bilansistatistika osas ning teatama EKP-le mis tahes erinevustest põhimõtetes.
The ESA 2010 price valuation approach, which requires flows for debt securities and shares to be recorded at transaction value and stocks at market value, is not applied in this context.
Kontrollida tuleb kolme aspekti kooskõla: a) RKPde emissioonid eurodes/riigi vääringus; b) rahaloomeasutuste, v.a keskpangad, emissioonid eurodes/riigi vääringus ja c) rahaloomeasutuste, v.a keskpangad, emissioonid muudes vääringutes.
For deep-discounted and zero coupon bonds, the reporting NCB must calculate accrued interest where feasible.
Väärtpaberiemissioonide statistika ja rahaloomeasutuste bilansistatistika vahel võib tekkida põhimõttelisi erinevusi, kuna väärtpaberiemissioonide statistika ja rahaloomeasutuste bilansistatistika saadakse erinevate eesmärkidega riigi aruandlussüsteemidest.
Reporting currency and exchange rate valuation
Nõutavad andmed
NCBs must report all data to the ECB expressed in euro, including historical series.
RKPd on ajutiselt vabastatud aegridade kohta andmete esitamise kohustusest, kui andmete aluseks olevat majanduslikku nähtust ei eksisteeri.
For the conversion into euro of securities issued by domestic residents in other currencies (Block C) [20], NCBs must follow as closely as possible the exchange rate valuation principles based on the ESA 2010 [21], as set out below.
RKPd peavad sellest või muudest erinevustest aruandlusvormidest vastavalt III lisale teatama.
Outstanding issues must be converted into euro/national denominations at the relevant mid-market exchange rate prevailing at the end of the reporting period, i.e. the close of business on the last working day of the reporting period.
EKP-d tuleb teavitada koos paranduste saatmisega ning lisada selgitused paranduste olemuse kohta.
Gross issues and redemptions must be converted into euro/national denominations using the mid-market exchange rate prevailing at the time of payment.
jagu.
If it is not possible to identify the exact exchange rate applicable for the conversion, an exchange rate that is as close as possible to the mid-market rate at the time of payment may be used.
Riikide selgitavad märkused
Conceptual consistency
Iga RKP peab asitama aruande, kus kirjeldatakse esitatud andmeid.
Securities issues statistics and MFI balance sheet statistics are linked for the purpose of issues of negotiable instruments by MFIs.
Aruandes tuleb esitada kirjeldused allpool esitatu kohta samas järjekorras, kui võimalik.
The coverage of instruments and of the MFIs that issue them are conceptually consistent, as well as the allocation of instruments to maturity bands and the currency breakdown.
RKPd peavad esitama täiendavat teavet juhtudel, kui esitatud andmed ei järgi käesolevat suunist või kui andmeid pole esitatud, põhjendades seda.
Differences between securities issues statistics and MFI balance sheet statistics exist regarding the valuation principles (i.e. with respect to debt securities, face value for the former and market value for the latter).
Aruanne tuleb esitada andmetega samal ajal.
Short-term debt securities as defined for securities issues statistics correspond to debt securities issued up to one year.
RKPd peavad osutama, kas andmeid kogutakse ja arhiveeritakse emissioonide kaupa ning milliste kriteeriumide kohaselt.