natgillin/translations-raw huggingface dataset:
(memo item) Accounting assets of the entities that are not considered in fields LR6;010;3 to (LR6;120;3
Vormis LR4 kajastamise eesmärgil tähendab „finantssektori äriühing” reguleeritud ja reguleerimata ettevõtjaid (v.a real 180 osutatud krediidiasutused ja investeerimisühingud), kelle põhitegevuseks on osaluste omandamine või tegelemine ühe või mitme kapitalinõuete direktiivi I lisas loetletud tegevusega, ning kapitalinõuete määruse artikli 4 lõike 1 punktis 27 määratletud ettevõtjaid (v.a real 180 osutatud krediidiasutused ja investeerimisühingud).
ANNEX XI
Sisereitingute meetodi kohased riskipositsioonid, mille krediidiasutused ja investeerimisühingud kajastavad pärast makseviivituses olevate riskipositsioonide mahaarvamist.
Template labelling and other conventions
Riskiga kaalutud varad varade puhul, mille korral on tegemist kapitalinõuete määruse artikli 147 lõike 2 punkti c kohaste nõuetega finantssektori äriühingute vastu, kui need nõuded ei oletagatud kinnisvarale seatud hüpoteegiga vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 199 lõike 1 punktile a.
Template labelling
Vormis LR4 kajastamise eesmärgil tähendab „finantssektori äriühing” reguleeritud ja reguleerimata ettevõtjaid (v.a real 180 osutatud krediidiasutused ja investeerimisühingud), kelle põhitegevuseks on osaluste omandamine või tegelemine ühe või mitme kapitalinõuete direktiivi I lisas loetletud tegevusega, ning kapitalinõuete määruse artikli 4 lõike 1 punktis 27 määratletud ettevõtjaid (v.a real 180 osutatud krediidiasutused ja investeerimisühingud).
Numbering convention
Nõuded finantssektoriväliste äriühingute vastu
Sign convention
Siin esitatakse andmeväljade 260;1 ja 270;1 summa.
Structure and frequency
Finantsvõimenduse määra riskipositsiooni väärtus varade puhul, mille korral on tegemist kapitalinõuete määruse artikli 147 lõike 2 punkti c kohaste nõuetega finantssektoriväliste äriühingute vastu, kui need nõuded ei ole tagatud kinnisvarale seatud hüpoteegiga vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 199 lõike 1 punktile a.
Formulas for leverage ratio calculation
Sisereitingute meetodi kohased riskipositsioonid, mille krediidiasutused ja investeerimisühingud kajastavad pärast makseviivituses olevate riskipositsioonide mahaarvamist.
Materiality thresholds for derivatives
Siin esitatakse andmeväljade 260;2 ja 270;2 summa.
LRCALC: Leverage ratio calculation
Siin esitatakse andmeväljade 260;3 ja 270;3 summa.
On alternative treatment of the exposure measure
Riskiga kaalutud varad varade puhul, mille korral on tegemist kapitalinõuete määruse artikli 147 lõike 2 punkti c kohaste nõuetega finantssektoriväliste äriühingute vastu, kui need nõuded ei oletagatud kinnisvarale seatud hüpoteegiga vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 199 lõike 1 punktile a.
On- and off-balance sheet items — additional breakdown of exposures
Sisereitingute meetodi kohased riskipositsioonid, mille krediidiasutused ja investeerimisühingud kajastavad pärast makseviivituses olevate riskipositsioonide mahaarvamist.
Alternative breakdown of leverage ratio exposure measure components
Siin esitatakse andmeväljade 260;4 ja 270;4 summa.
Entities that are consolidated for accounting purposes but not within the scope of prudential consolidation
Finantsvõimenduse määra riskipositsiooni väärtus varade puhul, mille korral on tegemist kapitalinõuete määruse artikli 147 lõike 2 punkti c kohaste nõuetega äriühingute vastu, kui need nõuded on väikeste ja keskmise suurusega ettevõtjate vastu ega oletagatud kinnisvarale seatud hüpoteegiga vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 199 lõike 1 punktile a.
This Annex contains additional instructions for the Leverage Ratio (hereinafter ‘LR’) templates included in Annex X of this Standard.
Sisereitingute meetodi kohased riskipositsioonid, mille krediidiasutused ja investeerimisühingud kajastavad pärast makseviivituses olevate riskipositsioonide mahaarvamist.
Overall, the framework consists of seven templates:
Riskiga kaalutud varad varade puhul, mille korral on tegemist kapitalinõuete määruse artikli 147 lõike 2 punkti c kohaste nõuetega äriühingute vastu, kui need nõuded on väikeste ja keskmise suurusega ettevõtjate vastu ega ole tagatud kinnisvarale seatud hüpoteegiga vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 199 lõike 1 punktile a.
Leverage Ratio Calculation (LRCalc): Leverage ratio calculation
Sisereitingute meetodi kohased riskipositsioonid, mille krediidiasutused ja investeerimisühingud kajastavad pärast makseviivituses olevate riskipositsioonide mahaarvamist.
Leverage Ratio Template 1 (LR1): Alternative treatment of the exposure measure
Finantsvõimenduse määra riskipositsiooni väärtus varade puhul, mille korral on tegemist kapitalinõuete määruse artikli 122 kohaste selliste nõuetega äriühingute vastu, mida ei ole kajastatud ridadel 240 ja 260.
Leverage Ratio Template 2 (LR2): On and off-balance sheet items — additional breakdown of exposures
Finantsvõimenduse määra riskipositsiooni väärtus varade puhul, mille korral on tegemist kapitalinõuete määruse artikli 147 lõike 2 punkti c kohaste nõuetega äriühingute vastu, kui need nõuded ei oletagatud kinnisvarale seatud hüpoteegiga vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 199 lõike 1 punktile a ning mida ei ole kajastatud ridadel 240 ja 260.
Leverage Ratio Template 3 (LR3): Alternative definition of capital
Riskiga kaalutud varad varade puhul, mille korral on tegemist kapitalinõuete määruse artikli 122 kohaste selliste nõuetega äriühingute vastu, mida ei ole kajastatud ridadel 240 ja 260.
Leverage Ratio Template 4 (LR4): Breakdown of leverage ratio exposure measure components
Riskiga kaalutud varad varade puhul, mille korral on tegemist kapitalinõuete määruse artikli 147 lõike 2 punkti c kohaste nõuetega äriühingute vastu, kui need nõuded ei ole tagatud kinnisvarale seatud hüpoteegiga vastavalt kapitalinõuete määruse artikli 199 lõike 1 punktile a ning mida ei ole kajastatud ridadel 240 ja 260.
Leverage Ratio Template 5 (LR5): General information
Muud riskipositsioonid (nt omakapitali investeeringud ja muud varad, mis ei ole krediidi iseloomuga), millest
Leverage Ratio Template 6 (LR6): Entities that are consolidated for accounting purposes but are not within the scope of prudential consolidation.
Riskiga kaalutud varad varade puhul, mis on liigitatud kapitalinõuete määruse artikli 112 punktides k, m, n, o, p ja q loetletud riskipositsiooni klassidesse.
For each template legal references are provided as well as further detailed information regarding more general aspects of the reporting.
Standardmeetodi kohased riskipositsioonid.
The document will follow the labelling convention set in the following paragraphs, when referring to the columns, rows and fields of the templates.
Sisereitingute meetodi kohased riskipositsioonid, mille krediidiasutused ja investeerimisühingud kajastavad pärast makseviivituses olevate riskipositsioonide mahaarvamist.
An asterisk sign will be used to express that the validation is done for the whole row or column.
Siin esitatakse täiendav teave, mis on vajalik krediidiasutuse või investeerimisühingu tegevuse ja tema tehtud regulatiivsete valikute liigitamiseks.
In the case of validations within a template, where only data points from that template are used, notations will not refer to a template: Row;Column.
Krediidiasutuse või investeerimisühingu äriühingu struktuur
For the purpose of the reporting on leverage, ‘of which’ refers to an item that is a subset of a higher level exposure category whereas ‘memo item’ refers to a separate item that is not a subset of an exposure class.
Krediidiasutus või investeerimisühing liigitab oma äriühingu struktuuri vastavalt allpool esitatud kategooriatele:
Reporting of both types of fields is mandatory unless otherwise specified.
Aktsiaselts
All amounts shall be reported as positive figures.
Vastastikune selts / ühistu
An exception are the amounts reported in LRCalc;110;1, LRCalc;110;2, LRCalc;110;3, LRCalc;120;1, LRCalc;120;2, LRCalc;120;3, LRCalc;150;1, LRCalc;150;2, LRCalc;150;3, LRCalc;160;1, LRCalc;160;2, LRCalc;160;3, LRCalc;170;1, LRCalc;170;2, LRCalc;170;3, LRCalc;180;1, LRCalc;180;2, LRCalc;180;3, LRCalc;190;1, LRCalc;190;2, LRCalc;190;3, LR3;010;1, LR3;020;1, LR3;030;1, LR3;040;1, LR3;050;1, LR3;060;1, LR3;070;1 and LR3;080;1 which can either take positive or negative values.
Muu äriühing kui aktsiaselts
Thereby note that, apart from extreme cases, LRCalc;150;1, LRCalc;150;2, LRCalc;150;3, LRCalc;170;1, LRCalc;170;2, LRCalc;170;3, LR3;050;1, LR3;060;1, LR3;070;1 and LR3;080;1 only take negative values.
Krediidiasutus või investeerimisühing täpsustab regulatiivse tuletisinstrumentide käsitlemise vastavalt allpool esitatud kategooriatele:
Also note that, apart from extreme cases, LRCalc;110;1, LRCalc;110;2, LRCalc;110;3, LRCalc;120;1, LRCalc;120;2, LRCalc;120;3, LRCalc;180;1, LRCalc;180;2, LRCalc;180;3, LRCalc;190;1, LRCalc;190;2, LRCalc;190;3, LR3;010;1, LR3;020;1, LR3;030;1, LR3;040;1 only take positive values.
Esmase riskipositsiooni meetod
Part A comprises all the data items that enter into the calculation of the leverage ratio that institutions shall submit to competent authorities according to Article 430(1), 1st subparagraph, of the CRR, while Part B comprises all the data items that institutions shall submit according to Article 430(1), 2nd subparagraph of the CRR (ie for the purposes of the report referred to in Article 511 of the CRR).
Krediidiasutus või investeerimisühing täpsustab kasutatava raamatupidamistava vastavalt allpool esitatud kategooriatele: Siseriiklik üldtunnustatud arvestustava (siseriiklik GAAP)
In Part A, institutions shall report end-of-month values unless the derogation specified in Article 499(3) of the CRR applies.
Siseriiklik üldtunnustatud arvestustava (siseriiklik GAAP)
In Part B, institutions shall report end-of-quarter values.
Rahvusvahelised finantsaruandlusstandardid (IFRS)
When compiling the data for this ITS, institutions shall consider the treatment of fiduciary assets in accordance with Article 429(11) of the CRR.
Krediidiasutus või investeerimisühing täpsustab, mis liiki krediidiasutus või investeerimisühing ta on, vastavalt allpool esitatud kategooriatele:
The leverage ratio is based on a capital measure and a total exposure measure, which can be calculated with fields from Part A.
Universaalpangandus (jaepangandus/äripangandus ja investeerimispangandus)
LR month 1 (PI) = LRCalc;110;1/[(LRCalc;010;1 + LRCalc;020;1 + LRCalc;030;1 + LRCalc;040;1 + LRCalc;050;1 + LRCalc;060;1 + LRCalc;070;1 + LRCalc;080;1 + LRCalc;090;1 + LRCalc;100;1 + LRCalc;130;1 + LRCalc;150;1 — LRCalc;160;1)]
Jaepangandus/äripangandus
LR month 2 (PI) = LRCalc;110;2/[(LRCalc;010; 2 + LRCalc;020; 2 + LRCalc;030; 2 + LRCalc;040; 2 + LRCalc;050; 2 + LRCalc;060; 2 + LRCalc;070;2 + LRCalc;080;2 + LRCalc;090;2 + LRCalc;100;2 + LRCalc;130; 2 + LRCalc;150; 2 — LRCalc;160; 2)]
Investeerimispangandus
LR month 3 (PI) = LRCalc;110;3/[LRCalc;010;3 + LRCalc;020;3 + LRCalc;030;3 + LRCalc;040;3 + LRCalc;050;3 + LRCalc;060;3 + LRCalc;070;3 + LRCalc;080;3 + LRCalc;090;3 + LRCalc;100;3 + LRCalc;130;3 + LRCalc;150;3 — LRCalc;160;3]
Eriotstarbeliste laenude andja
LR month 1 (T) = LRCalc;120;1/[(LRCalc;010;1 + LRCalc;020;1 + LRCalc;030;1 + LRCalc;040;1 + LRCalc;050;1 + LRCalc;060;1 + LRCalc;070;1 + LRCalc;080;1 + LRCalc;090;1 + LRCalc;100;1 + LRCalc;140;1 + LRCalc;170;1 — LRCalc;160;1)]
Krediidiasutus või investeerimisühing täpsustab, kas on antud artikli 499 lõike 3 kohane erand, st kas aruandluses esitatud andmed põhinevad kvartali igakuiste andmete keskmisel või kvartalilõpu andmetel:
LR month 2 (T) = LRCalc;120;2/[(LRCalc;010; 2 + LRCalc;020; 2 + LRCalc;030; 2 + LRCalc;040; 2 + LRCalc;050; 2 + LRCalc;060; 2 + LRCalc;070;2 + LRCalc;080;2 + LRCalc;090;2 + LRCalc;100;2 + LRCalc;140; 2 + LRCalc;170; 2 — LRCalc;160; 2)]
Kvartaalsed andmed — kuude keskmise põhjal
LR month 3 (T) = LRCalc;120;3/[LRCalc;010;3 + LRCalc;020;3 + LRCalc;030;3 + LRCalc;040;3 + LRCalc;050;3 + LRCalc;060;3 + LRCalc;070;3 + LRCalc;080;3 + LRCalc;090;3 + LRCalc;100;3 + LRCalc;140;3 + LRCalc;170;3 — LRCalc;160;3]
Kvartalilõpu andmed
When the derogation specified in Article 499 (3) of the CRR applies, the leverage ratio — fully phased-in definition is equal to LR month 3 (PI) and the leverage ratio — transitional definition is equal to LR month 3 (T).
Krediidiasutus või investeerimisühing täpsustab, kas aruandva üksuse aruandus on koostatud individuaalsel või konsolideeritud tasandil:
In order to reduce the reporting burden for institutions with limited exposures in derivatives, the following measures are used to gauge the relative importance of derivatives exposures to the total exposure of the leverage ratio.
Individuaalne
Institutions shall calculate these measures as follows:
Konsolideeritud
Derivatives share
Vormis LR6 esitatakse teave kohaldatava raamatupidamistava kohaselt konsolideeritud, kuid kapitalinõuete määruse I osa II jaotise 2. peatükile vastavast krediidiasutuse või investeerimisühingu usaldatavusnõuete kohasest konsolideerimisest välja jäävate finantssektori ettevõtjate kohta, nagu need on määratletud kapitalinõuete määruse artikli 4 lõike 1 punktis 27, samuti kohaldatava raamatupidamistava kohaselt konsolideeritud, kuid kapitalinõuete määruse I osa II jaotise 2. peatükile vastavast krediidiasutuse või investeerimisühingu usaldatavusnõuete kohasest konsolideerimisest välja jäävate väärtpaberistamise ettevõtjate kohta ning kohaldatava raamatup idamistava kohaselt konsolideeritud, kuid kapitalinõuete määruse I osa II jaotise 2. peatükile vastavast krediidiasutuse või investeerimisühingu usaldatavusnõuete kohasest konsolideerimisest välja jäävate äriettevõtjate kohta.
Where total exposure measure is equal to: [LRCalc;010;3 + LRCalc;020;3 + LRCalc;030;3 + LRCalc;040;3 + LRCalc;050;3 + LRCalc;060;3 + LRCalc;070;3 + LRCalc;080;3 + LRCalc;090;3 + LRCalc;100;3 + LRCalc;130;3 + LRCalc;150;3 — LRCalc;160;3]
Punktis 36 osutatud äriettevõtjate puhul hindavad krediidiasutused ja investeerimisühingud kõnealuste ettevõtjate potentsiaalset suhtelist tähtsust võrreldes ettevõtja finantsvõimenduse määra koguriskipositsiooniga ettevõtja baasil.
Total notional value of derivatives = LR1; 010; 7
Punktis 40 osutatud andmeväljade täitmisel ei nõuta krediidiasutustelt ja investeerimisühingutelt selliste äriettevõtjate arvessevõtmist, mille puhul andmevälja LR6;140;3 väärtus moodustab alla 0,1 % punkti 16 kohaselt kindlaks määratud summast.
Credit derivatives volume = LR1;020;7 + LR1;050;7
;010; 3, LR6;020; 3, LR6;030; 3, LR6;040; 3, LR6;050; 3, LR6;060; 3, LR6;070; 3, LR6;080; 3, LR6;090; 3, LR6;100; 3, LR6;110; 3 kuni LR6;120; 3.
Institutions are required to report the fields referred to in paragraph 22 in the next reporting period, if one of the following conditions is met:
Vormi LR6 täitmise eesmärgil käsitlevad krediidiasutused ja investeerimisühingud ettevõtjat väärtpaberistamise ettevõtjana, kui selle korral on tegemist artikli 4 lõike 1 punktis 66 määratletud väärtpaberistamise eriotstarbelise ettevõtjaga.
The derivatives share referred to in paragraph 15 is more than 1.5 % on two consecutive reporting reference dates; or
Vormi LR6 täitmise eesmärgil käsitlevad krediidiasutused ja investeerimisühingud ettevõtjat äriettevõtjana, kui selle korral on tegemist ettevõtjaga, mis ei ole kapitalinõuete määruse artikli 4 lõike 1 punktis 27 määratletud finantssektori ettevõtja ega eelmise punkti reguleerimisalasse kuuluv ettevõtja.
The derivatives share referred to in paragraph 15 exceeds 2.0 %.
Tasaarvestuse raamlepinguga kaetud väärtpaberite kaudu finantseerimise tehingud: bilansiline väärtus, eeldades tasaarvestuse või muu krediidiriski maanduse puudumist — finantssektori ettevõtjad
Institutions for which the total notional value of derivatives as defined in paragraph 17 exceeds 10 billion € must report the fields referred to in paragraph 22, even though their derivatives share does not fulfil the conditions described in paragraph 19.
Punktis 36 määratletud finantssektori ettevõtjate puhul artikli 206 kohaselt aktsepteeritava tasaarvestuse raamlepinguga kaetud repotehingute, väärtpaberite või kaupade laenuks andmise või võtmise tehingute, pika arveldustähtajaga tehingute ja võimenduslaenu tehingute kohaldatava raamatupidamistava kohane raamatupidamislik bilansiline väärtus, kui lepinguid kajastatakse bilansis varana, eeldades usaldatavusnõuete kohase või raamatupidamisliku tasaarvestuse või riskimaanduse mõju puudumist (st raamatupidamislik bilansiline väärtus, mida on korrigeeritud raamatupidamisliku tasaarvestuse või riskimaanduse mõju arvessevõtmiseks), korrutatuna punktis 37 finantssektori ettevõtjate jaoks määratletud sissearvamise teguriga.
Institutions are required to report the fields referred to in paragraph 23 if one of the following conditions is met:
Selle asemel kajastavad krediidiasutused ja investeerimisühingud seda andmeväljal 120;1.
The credit derivatives volume referred to in paragraph 18 is more than 300 million € on two consecutive reporting reference dates; or
Tasaarvestuse raamlepinguga kaetud väärtpaberite kaudu finantseerimise tehingud: bilansiline väärtus, eeldades tasaarvestuse või muu krediidiriski maanduse puudumist — väärtpaberistamise ettevõtjad
;010;1,LR1;010;2,LR1;010;3,LR1;010;5;LR1;010;6,LR1;010;7,LR1;020;1,LR1;020;2,LR1;020;5,LR1;020;7,LR1;030;5,LR1;030;7,LR1;040;5,LR1;040;7,LR1;050;1,LR1;050;2,LR1;050;5, ,LR1;050;7, LR1;060;1,LR1;060;2,LR1;060;5,LR1;060;7.
Selle asemel kajastavad krediidiasutused ja investeerimisühingud seda andmeväljal 120;2.
;050;8, LR1;050;9,LR1;050;10,LR1;050;11.
Tasaarvestuse raamlepinguga kaetud väärtpaberite kaudu finantseerimise tehingud: bilansiline väärtus, eeldades tasaarvestuse või muu krediidiriski maanduse puudumist — äriettevõtjad
LRCalc: Leverage ratio calculation
Punktis 36 määratletud äriettevõtjate puhul artikli 206 kohaselt aktsepteeritava tasaarvestuse raamlepinguga kaetud repotehingute, väärtpaberite või kaupade laenuks andmise või võtmise tehingute, pika arveldustähtajaga tehingute ja võimenduslaenu tehingute kohaldatava raamatupidamistava kohane raamatupidamislik bilansiline väärtus, kui lepinguid kajastatakse bilansis varana, eeldades usaldatavusnõuete kohase või raamatupidamisliku tasaarvestuse või riskimaanduse mõju puudumist (st raamatupidamislik bilansiline väärtus, mida on korrigeeritud raamatupidamisliku tasaarvestuse või riskimaanduse mõju arvessevõtmiseks), korrutatuna punktis 38 äriettevõtjate jaoks määratletud sissearvamise teguriga.
This part of the reporting template collects the data that are needed to calculate the leverage ratio as defined in Article 429 of the CRR.
Selle asemel kajastavad krediidiasutused ja investeerimisühingud seda andmeväljal 120;3.
Since the leverage ratio shall be calculated ‘as the simple arithmetic mean of the monthly leverage ratios over a quarter’, institutions shall report the components at an end-of-month basis unless the derogation specified in Article 499(3) of the CRR applies.
Tasaarvestuse raamlepinguga kaetud väärtpaberite kaudu finantseerimise tehingud: lisand (väärtpaberite kaudu finantseerimise tehingud) — finantssektori ettevõtjad
If the latter is the case, institutions shall only report values in column 3 of LRCalc.
See andmekirje on kohaldatav punktis 36 määratletud finantssektori ettevõtjate puhul.
Institutions shall perform the reporting of the leverage ratio quarterly.
Krediidiasutused ja investeerimisühingud agregeerivad summad, mis nad on selle valemiga kõigi tasaarvestatavate tehingute kogumite puhul saanud, korrutavad selle punktis 37 finantssektori ettevõtjate jaoks määratletud sissearvamise teguriga ja kajastavad saadud tulemust sellel andmeväljal.
In each quarter, the ‘Month-1-value’ shall be the value at the last calendar day of the first month of the respective quarter, the ‘Month-2-value’ shall be the value at the last calendar day of the second month of the respective quarter and the ‘Month-3-value’ shall be the value at the last calendar day of the third month of the respective quarter.
Tasaarvestuse raamlepinguga kaetud väärtpaberite kaudu finantseerimise tehingud: lisand (väärtpaberite kaudu finantseerimise tehingud) — väärtpaberistamise ettevõtjad
Row and column
See andmekirje on kohaldatav punktis 36 määratletud väärtpaberistamise ettevõtjate puhul.
SFTs exposure according to CRR 220
Tasaarvestuse raamlepinguga kaetud väärtpaberite kaudu finantseerimise tehingud: lisand (väärtpaberite kaudu finantseerimise tehingud) — äriettevõtjad
Article 429(9) of the CRR
See andmekirje on kohaldatav punktis 36 määratletud äriettevõtjate puhul.
The exposure for repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions calculated in accordance with Article 220 (1) to (3).
Krediidiasutused ja investeerimisühingud agregeerivad summad, mis nad on selle valemiga kõigi tasaarvestatavate tehingute kogumite puhul saanud, korrutavad selle punktis 38 äriettevõtjate jaoks määratletud sissearvamise teguriga ja kajastavad saadud tulemust sellel andmeväljal.
Institutions shall not consider in this field transactions for which the leverage ratio exposure value is determined in accordance with the method defined in Article 222 of CRR.
Tasaarvestuse raamlepinguga katmata väärtpaberite kaudu finantseerimise tehingud: bilansiline väärtus, eeldades tasaarvestuse või muu krediidiriski maanduse puudumist — finantssektori ettevõtjad
Institutions shall not include in this field cash received or any security that is provided to a counterparty via the aforementioned transactions and is retained on the balance sheet (i.e. the accounting criteria for derecognition are not met).
Punktis 36 määratletud finantssektori ettevõtjate puhul artikli 206 kohaselt aktsepteeritava tasaarvestuse raamlepinguga katmata repotehingute, väärtpaberite või kaupade laenuks andmise või võtmise tehingute, pika arveldustähtajaga tehingute ja võimenduslaenu tehingute kohaldatava raamatupidamistava kohane raamatupidamislik bilansiline väärtus, kui lepinguid kajastatakse bilansis varana, eeldades raamatupidamisliku tasaarvestuse või riskimaanduse mõju puudumist (st raamatupidamislik bilansiline väärtus, mida on korrigeeritud raamatupidamisliku tasaarvestuse või riskimaanduse mõju arvessevõtmiseks), korrutatuna punktis 37 finantssektori ettevõtjate jaoks määratletud sissearvamise teguriga.
Institutions shall instead include those items in 100, 1, 100, 2 and 100, 3.
Tasaarvestuse raamlepinguga katmata väärtpaberite kaudu finantseerimise tehingud: bilansiline väärtus, eeldades tasaarvestuse või muu krediidiriski maanduse puudumist — väärtpaberistamise ettevõtjad
SFTs exposure according to CRR 222
Punktis 36 määratletud väärtpaberistamise ettevõtjate puhul artikli 206 kohaselt aktsepteeritava tasaarvestuse raamlepinguga katmata repotehingute, väärtpaberite või kaupade laenuks andmise või võtmise tehingute, pika arveldustähtajaga tehingute ja võimenduslaenu tehingute kohaldatava raamatupidamistava kohane raamatupidamislik bilansiline väärtus, kui lepinguid kajastatakse bilansis varana, eeldades raamatupidamisliku tasaarvestuse või riskimaanduse mõju puudumist (st raamatupidamislik bilansiline väärtus, mida on korrigeeritud raamatupidamisliku tasaarvestuse või riskimaanduse mõju arvessevõtmiseks).
The exposure value for repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions calculated in accordance with Article 222.
Tasaarvestuse raamlepinguga katmata väärtpaberite kaudu finantseerimise tehingud: bilansiline väärtus, eeldades tasaarvestuse või muu krediidiriski maanduse puudumist — äriettevõtjad