natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Disclosure relating to euro banknotes in circulation, remuneration of net intra-Eurosystem claims/liabilities resulting from the allocation of euro banknotes within the Eurosystem, and monetary income should be harmonised in NCBs’ published annual financial statements.
RKPde poolt avaldatavates aastaaruannetes tuleks ühtlustada teabe avalikustamine ringluses olevate euro pangatähtede, euro pangatähtede eurosüsteemis jaotamisest tulenevate eurosüsteemisiseste nõuete/kohustuste hüvitamise ja emissioonitulu kohta.
Administrative expenses [5]
Halduskulu [5]
See Annex III to Decision ECB/2010/21.
Vt otsuse EKP/2010/21 III lisa.
It is recommended that the costs incurred in connection with the issue of both national banknotes and euro banknotes should be taken to the profit and loss account as they are invoiced or otherwise incurred.
Soovitav on kanda nii riigi kui ka euro pangatähtede käibelelaskmise kulu kuludesse siis, kui selle eest esitatakse arve või see kulu on muul viisil tekkinud.
Repealed Guideline with list of its successive amendments
Tühistatud suunis ja nimekiri järgnenud muutmistest
Guideline ECB/2006/16
Suunis EKP/2006/16
Guideline ECB/2007/20
Suunis EKP/2007/20
OJ L 42, 16.2.2008, p. 85.
ELT L 42, 16.2.2008, lk 85.
Guideline ECB/2008/21
Suunis EKP/2008/21
OJ L 36, 5.2.2009, p. 46.
ELT L 36, 5.2.2009, lk 46.
Guideline ECB/2009/18
Suunis EKP/2009/18
OJ L 202, 4.8.2009, p. 65.
ELT L 202, 4.8.2009, lk 65.
Guideline ECB/2009/28
Suunis EKP/2009/28
OJ L 348, 29.12.2009, p. 75.
ELT L 348, 29.12.2009, lk 75.
Appropriation the act of taking ownership of securities, loans or any assets which have been received by a reporting entity as collateral as a means of enforcing the original claim.
dividendi kandvad väärtpaberid st äriühingute aktsiad ning väärtpaberid, mis tõendavad investeeringut aktsiafondi.
Asset a resource controlled by a reporting entity as a result of past events and from which future economic benefits are expected to flow to the reporting entity.
„Alakurss” väärtpaberi nimiväärtuse ja hinna vahe, kui hind on nimiväärtusest madalam.
Automated security lending programme (ASLP) a financial operation combining repo and reverse repo transactions where specific collateral is lent against general collateral.
„Amortisatsioon” ülekursi/alakursi kontode või vara väärtuse süstemaatiline vähendamine ajaperioodi jooksul.
Cash/settlement approach an accounting approach under which accounting events are recorded at the settlement date.
Eurosüsteemisiseste tehingute mõistes tähistab mõiste arveldus eurosüsteemisisestest tehingutest tulenevate netosaldode lõppemist, millega kaasneb varade ülekandmine.
Option a contract that provides the holder the right, but not the obligation, to buy or sell a specific amount of a given stock, commodity, currency, index, or debt, at a specified price during a specified period of time or on the date of expiration.
„Kohustus” ettevõtte minevikus toimunud sündmustest tulenev praegusel hetkel kehtiv võlg, mille täitmine põhjustab eeldatavalt majanduslikku kasu tekitavate ressursside väljavoolu ettevõttest.
Premium the difference between the par value of a security and its price when this price is higher than par.
„Kulumi/amortisatsiooniarvestuse lineaarmeetod” kulum/amortisatsioon kindlal ajavahemikul määratakse kindlaks, jagades vara maksumuse, millest on maha arvatud selle hinnanguline jääkväärtus, vara hinnangulise kasuliku tööeaga pro rata temporis põhimõttel.
Provisions amounts set aside before arriving at the profit or loss figure in order to provide for any known or expected liability or risk, the cost of which cannot be accurately determined (see Reserves).
„Laenueriõigus (Special Drawing Right, SDR)” IMF-i poolt 1969. aastal loodud intressi kandev rahvusvaheline reservvara, mis täiendab liikmesriikide muid reservvarasid. —
Realised gains/losses gains/losses arising out of the difference between the sale price of a balance sheet item and its adjusted cost.
leping, mille alusel sularaha valdaja nõustub ostma vara ja samaaegselt nõustub vara nõudmisel, pärast kindlaksmääratud tähtaega või teatava ettenägematu asjaolu korral kokkulepitud hinnaga tagasi müüma. Mõnikord lepitakse repotehingus kokku kolmanda isiku kaudu (kolmepoolne repotehing).
Reserves an amount set aside out of distributable profits, which is not intended to meet any specific liability, contingency or expected diminution in the value of assets known to exist at the balance sheet date.
„Nullkupongiga väärtpaber” vara, millelt ei maksta kupongiintressi ja millelt saadakse tulu kapitali väärtuse kasvu kaudu, kuna vara lastakse välja või ostetakse alakursiga.
Revaluation accounts balance sheet accounts for registration of the difference in the value of an asset or liability between the adjusted cost of its acquisition and its valuation at an end-of-period market price, when the latter is higher than the former in the case of assets, and when the latter is lower than the former in the case of liabilities.
„Optsioon” leping, mis annab isikule õiguse, kuid ei loo kohustust, müüa või osta kindlaksmääratud hulk antud aktsiaid, kaupa, valuutat, indeksit või võlga kindlaksmääratud hinnaga kindlaksmääratud perioodi jooksul või optsiooni tähtpäeval. —
They include differences in both price quotation and/or market exchange rates.
„Optsiooni tehinguhind” optsioonilepingus kindlaksmääratud hind lepingu täitmiseks.
Reverse sale and repurchase agreement (reverse repo) a contract under which a cash holder agrees to the purchase of an asset and, simultaneously, agrees to re-sell the asset for an agreed price on demand, after a stated time, or in the event of a particular contingency.
„Puhashind” tehinguhind, mis ei sisalda allahinnatud/arvestatud intressi, kuid sisaldab tehingukulusid, mis moodustavad osa hinnast. —
Sometimes a repo transaction is agreed via a third party (triparty repo).
„Pöördtehing” aruandeüksuse tehing vara ostmiseks (pöördrepotehing) või müümiseks (repotehing) tagasiostulepingu alusel või teostab krediiditehinguid tagatise vastu.
Reverse transaction an operation whereby a reporting entity buys (reverse repo) or sells (repo) assets under a repurchase agreement or conducts credit operations against collateral.
„Rahvusvaheline väärtpaberite identifitseerimisnumber (ISIN-kood)” number, mille on välja andnud asjaomane pädev asutus.
Securities held as an earmarked portfolio earmarked investments held as counterpart funds consisting of securities, equity instruments, participating interests and/or investments in subsidiaries, matching an identifiable item on the liabilities side of the balance sheet, irrespective of whether there is a legal, statutory or other constraint, e.g. pension funds, severance schemes, provisions, capital, reserves.
„Rahvusvahelised raamatupidamisstandardid” rahvusvahelised raamatupidamisstandardid (IAS), rahvusvahelised finantsaruandlusstandardid ja seonduvad tõlgendused (SIC-IFRIC), nende standardite ja seonduvate tõlgenduste hilisemad muudatused ning tulevased standardid ja seonduvad tõlgendused, mis Euroopa Liit on vastu võtnud.
Settlement an act that discharges obligations in respect of funds or assets transfers between two or more parties.
„Realiseerimata kasum/kahjum” kasum/kahjum, mis tuleneb varade ümberhindamisest, võrreldes nende korrigeeritud soetusmaksumusega. —
In the context of intra-Eurosystem transactions, settlement refers to the elimination of the net balances arising from intra-Eurosystem transactions and requires the transfer of assets.
„Realiseeritud kasum/kahjum” kasum/kahjum, mis tuleneb bilansikirje müügihinna ja selle korrigeeritud maksumuse vahelisest erinevusest.
Settlement date the date on which the final and irrevocable transfer of value has been recorded in the books of the relevant settlement institution.
„Reservid” jaotatavast kasumist kõrvale pandud summa, mis ei ole mõeldud bilansipäeval teadaoleva kindla kohustuse, potentsiaalse kulu või vara väärtuse oodatava vähenemise katmiseks. —
Special Drawing Right (SDR) an interest-bearing international reserve asset created by the IMF in 1969 to supplement other reserve assets of member countries.
Sellele vastab tuvastatav kirje bilansi kohustuste poolel, olenemata õiguslikest või muudest kitsendustest.
Spot rate the rate at which a transaction settles on the spot settlement date.
„Sihtotstarbelise portfellina hoitavad väärtpaberid”
In relation to foreign exchange forward transactions, the spot rate is the rate to which the forward points are applied in order to derive the forward rate.
märgistatud investeeringud, mida hoitakse vastaskirje fondidena, mis koosnevad väärtpaberitest, aktsiainstrumentidest, kapitaliosalustest ja/või investeeringutest tütarettevõtjatesse ja millele vastab tuvastatav kirje bilansi passiva poolel, sõltumata sellest, kas tegemist on õigusaktist tuleneva, põhikirjalise või muu piiranguga nt pensionifondid, töötuskindlustusskeemid, eraldised, kapital, reservid.
Spot settlement date the date on which a spot transaction in a financial instrument is settled in accordance with prevailing market conventions for that financial instrument.
„Sisemine tasuvuslävi” hinnaaland, mille juures väärtpaberi arvestuslik väärtus on võrdne tulevase rahavoo hetkeväärtusega.
Strike price the specified price on an option contract at which the contract may be exercised.
Tavaliselt toimub see finantsvahendaja kaudu.
Synthetic instrument a financial instrument created artificially by combining two or more instruments with the aim of replicating the cash flow and valuation patterns of another instrument.
„Tagatise omandamine”
This is normally done via a financial intermediary.
toiming, millega võetakse aruandeüksuse poolt tagatiseks saadud väärtpaberite, laenude või mis tahes vara omandiõigus alusnõude täitmise pööramise vahendina. —
Only relevant for the period between booking of monetary income as part of the year-end procedures, and its settlement on the last working day in January each year;
See on asjakohane ainult seoses ajavahemikuga alates emissioonitulu kirjendamisest aastalõpu menetluste käigus kuni arvelduseni iga aasta jaanuari viimasel tööpäeval
Debt certificates as described in Annex I to Guideline ECB/2000/7.
Võlakirjad nagu on kirjeldatud suunise EKP/2000/7 I lisas.
liability due to the difference between monetary income to be pooled and redistributed.
Ühendatava ja ümberjaotatava emissioonitulu vahest tulenev kohustus.
Amortisation the systematic reduction in the accounts of a premium/discount or of the value of assets over a period of time. —
„Aktsiainstrumendid”
Discount security an asset which does not pay coupon interest, and the return on which is achieved by capital appreciation because the asset is issued or bought at a discount to its nominal or par value. —
Arvelduse ajastus võib olla vahetu (reaalajaline), toimuda samal päeval (päevalõpu-) või kokkulepitud kuupäeval pärast tehingu tegemise kuupäeva.
Economic approach an accounting approach under which deals are recorded on the transaction date. —
„Automatiseeritud väärtpaberilaenude programm (ASLP)”
Future-style option listed options where a variation margin is paid or received on a daily basis. —
„Hinnavahe”
Interest rate future an exchange-traded forward contract. In such a contract, the purchase or sale of an interest rate instrument, e.g. a bond, is agreed on the contract date to be delivered at a future date, at a given price.
Selles lepingus lepitakse lepingukuupäeval kokku intressitoote, näiteks võlakirja, ostus või müügis, kusjuures üleandmine kokkulepitud hinnaga toimub teataval tulevasel kuupäeval.
International securities identification number (ISIN) the number issued by the relevant competent issuing authority. —
„Kassa-/arvelduspõhine arvestus”
Straight-line depreciation/amortisation depreciation/amortisation over a given period is determined by dividing the cost of the asset, less its estimated residual value, by the estimated useful life of the asset pro rata temporis. —
„Sünteetiline instrument” finantsinstrument, mis tekib kahe või enama instrumendi liitmisel eesmärgiga jäljendada muu instrumendi sularaha vooge ja hindamismeetodeid.
Average cost the continued or weighted average method, by which the cost of every purchase is added to the existing book value to produce a new weighted average cost. —
toiming, millega lõpevad kohustused seoses rahaliste vahendite või varade ülekandmisega kahe või enama poole vahel.
Clean price transaction price excluding any rebate/accrued interest, but including transaction costs that form part of the price. —
„Arvelduspäev”
Foreign exchange sales are booked off-balance-sheet at the spot settlement date of the transaction. Gains and losses are considered as realised at the spot settlement date of the transaction
Välisvaluuta müük kirjendatakse bilansiväliselt hetketehingu arvelduspäeval Kasum ja kahjum loetakse realiseerituks hetketehingu arvelduspäeval.
Equity instruments dividend-bearing securities, i.e. corporate shares, and securities evidencing an investment in an equity fund. — Exchange rate the value of one currency for the purpose of conversion to another. —
finantstehing, mis ühendab repo- ja pöördrepotehinguid, kus üldtagatise vastu laenatakse konkreetne tagatis.
Exchange rate mechanism II (ERM II) the procedures for an exchange-rate mechanism in stage three of economic and monetary union (EMU). —
Kõnealuste laenuandmise ja laenuvõtmise tehingute tulemusena tekib tänu kahe tehingu repokursside erinevusele tulu, st saadud marginaal.
Financial asset any asset that is: (a) cash; (b) a contractual right to receive cash or another financial instrument from another undertaking; (c) a contractual right to exchange financial instruments with another undertaking under conditions that are potentially favourable; or (d) another undertaking’s equity instrument. —
„Eraldised” summad, mis on eraldatud enne kasumit või kahjumit mis tahes teadaoleva või oodatava kohustuse või riski katmiseks, mille maksumust ei saa täpselt kindlaks määrata (vt „Reservid”).
Impairment a decline of the recoverable amount below the carrying amount. —
„Intressimäära futuur” börsil kaubeldav tähtpäevaleping.
Internal rate of return the discount rate at which the accounting value of a security is equal to the present value of the future cash flow. —
„Intressimäära tähtpäevaleping” leping, milles kaks poolt lepivad kokku intressimääras, mis kuulub teataval tulevasel kuupäeval tasumisele määratletud tähtajaga tinglikult hoiuselt.
Maturity date the date on which the nominal/principal value becomes due and payable in full to the holder. —
„Keskmine turuhind”
Provisions for future liabilities and charges may not be used to adjust the value of assets. —
„Müügi ja tagasiostu pöördleping (pöördrepo)”
The settlement’s timing can be immediate (real-time), same day (end-of-day) or an agreed date after the date on which the commitment has been entered into. —
„Sihtotstarbeline portfell” märgistatud investeeringud bilansi varade poolel tasakaalustava fondina, mis koosneb väärtpaberitest, aktsiainstrumentidest, tähtjalistest ja jooksvatest hoiustest, kapitaliosalustest ja/või investeeringutest tütarettevõtetesse.
Current accounts, fixed-term deposits, day-to-day money. Reverse repo transactions in connection with the management of securities denominated in euro
Arvelduskontod, tähtajalised hoiused, nõudelaenud Pöördrepotehingud seoses eurodes vääringustatud väärtpaberite haldamisega
Coins denominated in national euro area currency units. Current expense (net accumulated loss), loss of the previous year before coverage.
Mündid euroala riikide vääringutes Jooksvad kulud (akumuleeritud netokahjum), eelnenud aasta kahjum enne katmist.
No current accounts of credit institutions. Any liabilities/deposits stemming from monetary policy operations initiated by a central bank prior to joining the Eurosystem
Ei sisalda krediidiasutuste arvelduskontosid Kohustused/hoiused, mis tulenevad RKP algatatud rahapoliitika toimingutest enne eurosüsteemiga ühinemist
(ECB/2010/30)
(EKP/2010/30)
Having regard to the Statute of the European System of Central Banks and of the European Central Bank, and in particular Articles 12.1 and 14.3, in conjunction with the first indent of Article 3.1, Article 18.2 and the first paragraph of Article 20 thereof,
võttes arvesse Euroopa Keskpankade Süsteemi ja Euroopa Keskpanga põhikirja, eelkõige selle artikleid 12.1 ja 14.3 koosmõjus artikli 3.1 esimese taandega, artikliga 18.2 ja artikli 20 esimese lõiguga,
Achieving a single monetary policy entails defining the instruments and procedures to be used by the Eurosystem, consisting of the national central banks (NCBs) of Member States whose currency is the euro (hereinafter the ‘participating Member States’) and the European Central Bank (ECB), in order to implement such a policy in a uniform manner throughout the participating Member States.
Ühtse rahapoliitika saavutamiseks eurosüsteemi poolt, kuhu kuuluvad eurot rahaühikuna kasutavate liikmesriikide (edaspidi „osalevad liikmesriigid”) keskpangad (RKPd) ja Euroopa Keskpank (EKP), tuleb määratleda eurosüsteemis kasutatavad instrumendid ja menetlused, et rakendada seda poliitikat ühtselt kõikides osalevates liikmesriikides.
The ECB has the authority to establish the necessary guidelines to implement the Eurosystem’s monetary policy and the NCBs have an obligation to act in accordance with such guidelines.
EKP on pädev kehtestama eurosüsteemi ühtse rahapoliitika rakendamiseks vajalikud suunised ja RKP del on kohustus tegutseda nende suuniste kohaselt.
Guideline ECB/2000/7 of 31 August 2000 on monetary policy instruments and procedures of the Eurosystem [1], should be amended to reflect changes to the Eurosystem’s monetary policy framework, in particular: (a) to introduce the eligibility criteria for the own use of non-UCITS compliant covered bank bonds with commercial mortgages as the underlying assets; (b) to add fixed-term deposits as eligible collateral for Eurosystem monetary policy operations and intraday credit; and (c) to amend Appendix 5 to Annex I to reflect the fact that Estonia will adopt the euro on 1 January 2011 and that the name of the Central Bank and Financial Services Authority of Ireland has changed,
augusti 2000. aasta suunist EKP/2000/7 rahapoliitika instrumentide ja menetluste kohta [1] tuleb muuta, et see vastaks eurosüsteemi rahapoliitika raamistiku muudatustele, eelkõige järgmise osas: a) sisse viia kõlblikkuskriteerium, mis võimaldaks kasutada enda UCITS-nõuetele mittevastavaid tagatud võlakirju, mille alusvaraks on ärikinnisvara, b) lisada kõlblikkuskriteeriumidele tähtajalised hoiused kasutamiseks eurosüsteemi rahapoliitika tehingute ja päevasisese laenu puhul ja c) muuta I lisa 5. liidet, et kajastada euro kasutuselevõttu Eestis 1. jaanuaril 2011 ja muutust Central Bank and Financial Services Authority of Ireland’i [Iirimaa keskpanga] nimes,
The NCBs shall forward details of the texts and means by which they intend to comply with paragraphs 1, 3 and 4 of the Annex to this Guideline to the ECB by 31 December 2010 at the latest.
RKP d edastavad EKP-le dokumentide ja meetmete üksikasjad, millega nad on kavandanud käesoleva suunise lisa punkte 1, 3 ja 4 järgida, hiljemalt 31. detsembriks 2010.
The NCBs shall forward details of the texts and means by which they intend to comply with paragraph 2 of the Annex to this Guideline to the ECB by 8 January 2011 at the latest.
RKPd edastavad EKP-le dokumentide ja meetmete üksikasjad, millega nad on kavandanud käesoleva suunise lisa punkti 2 järgida, hiljemalt 8. jaanuariks 2011.
This Guideline shall enter into force 2 days after its adoption.
Käesolev suunis jõustub kahe päeva möödumisel selle vastuvõtmisest.
Paragraphs 1, 3 and 4 of the Annex to this Guideline shall apply from 1 January 2011.
Käesoleva suunise lisa punkte 1, 3 ja 4 kohaldatakse alates 1. jaanuarist 2011.
Paragraph 2 of the Annex to this Guideline shall apply from 1 February 2011.
Käesoleva suunise lisa punkti 2 kohaldatakse alates 1. veebruarist 2011.
Annex I to Guideline ECB/2000/7 is amended as follows:
Lisa Suunise EKP/2000/7 I lisa muudetakse järgmiselt.
In Section 6.2.2, the first paragraph is replaced by the following:
Jaotise 6.2.2 esimene lõige asendatakse järgmisega:
‘Three types of non-marketable assets are eligible as collateral in the single framework for eligible assets: fixed-term deposits from eligible counterparties, credit claims and non-marketable retail mortgage-backed debt instruments (RMBDs).2.
„Kõlblike varade ühtses raamistikus on kolme liiki turustamatuid varasid: nõuetele vastavate osapoolte tähtajalised hoiused, krediidinõuded ja hüpoteegitagatisega turustamatud võlainstrumendid.2.
Section 6.2.3 is amended as follows:
Jaotist 6.2.3 muudetakse järgmiselt:
The seventh paragraph (the fifth paragraph under the heading ‘Rules for the use of eligible assets’) is replaced by the following:
seitsmes lõik (viies lõik pealkirja „Kõlblike varade kasutamise eeskirjad” all) asendatakse järgmisega:
‘The above provisions concerning close links do not apply to: (a) close links between the counterparty and an EEA public sector entity which has the right to levy taxes, or in the case where a debt instrument is guaranteed by an EEA public sector entity which has the right to levy taxes; (b) covered bank bonds issued in accordance with the criteria set out in Article 22(4) of the UCITS Directive; or (c) cases in which debt instruments are protected by specific legal safeguards comparable to those instruments given under (b) such as in the case of (i) non-marketable RMBDs which are not securities; or (ii) residential real estate loan-backed structured covered bank bonds or commercial mortgage loan-backed structured covered bank bonds, i.e. certain covered bank bonds not declared UCITS compliant by the European Commission, that fulfil all the criteria that apply to asset-backed securities, as set out in Sections 6.2 and 6.3 and the following additional criteria: In the case of residential real estate loan-backed structured covered bank bonds:
„Lähedast sidet käsitlevad sätted ei kehti järgmistel juhtudel: a) kui tegemist on lähedase sidemega osapoole ning EMP riikide maksustamisõigusega avaliku sektori üksus vahel või kui võlainstrumendi garandiks on maksustamisõigusega EMP avaliku sektori üksus, b) kui tegemist on kaetud pangavõlakirjadega, mis on välja lastud vastavalt avatud investeerimisfondide direktiivi artikli 22 lõikes 4 sätestatud kriteeriumidele, või c) kui võlainstrumendid on kaitstud spetsiaalsete õiguslike meetmetega, mille kaitse on võrreldav punktis b osutatud instrumentide kaitsega; näiteks i) hüpoteegitagatisega turustamatud võlainstrumendid, mis ei ole väärtpaberid, või ii) elamukinnisvaralaenuga tagatud struktureeritud kaetud pangavõlakirjad või ärikinnisvaralaenuga tagatud struktureeritud pangavõlakirjad, st teatavad tagatud võlakirjad, mida Euroopa Komisjon ei käsitle UCITS nõuetele vastavatena, kuid mis vastavad kõikidele varaga tagatud väärtpaberitele jaotistes 6.2 ja 6.3 sätestatud kriteeriumidele ja järgmistele lisakriteeriumidele. Elamukinnisvaralaenuga tagatud struktureeritud tagatud pangavõlakirjade puhul
Any residential real estate loans underlying the structured covered bank bonds must be denominated in euro; the issuer (and the debtor and guarantor, if they are legal persons) must be incorporated in a Member State, their underlying assets must be located in a Member State, and the law governing the loan must be that of a Member State.
Mis tahes elamukinnisvaralaenuga tagatud struktureeritud kaetud pangavõlakirjad peavad olema vääringustatud eurodes; emitent (samuti võlgnik ja garant, kui nad on juriidilised isikud) peab olema registreeritud liikmesriigis; alusvara peab asuma liikmesriigis ja laenule tuleb kohaldada selle liikmesriigi õigust.
Residential real estate loans are eligible for the cover pool of relevant structured covered bank bonds, if they are guaranteed by an eligible guarantee or secured by a mortgage.
Elamukinnisvaralaenud on kõlblikud struktureeritud kaetud pangavõlakirjade koondtagatiseks, kui neid tagab kõlblik garant või nad on tagatud hüpoteegiga.
An eligible guarantee must be payable within 24 months upon default.
Lepingurikkumise korral peab kõlbliku garantii väljamaksmine toimuma 24 kuu jooksul.