natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Where a credit institution makes use of the alternative indicated in point 74, 12,5 times the amount deducted in accordance with that point shall, for the purposes of point 45, be subtracted from the amount specified in point 45 as the maximum risk-weighted exposure amount to be calculated by the credit institutions there indicated.
Kui krediidiasutus kasutab punktis 74 sätestatud alternatiivi, lahutatakse punkti 45 kohaldamisel vastavalt kõnesolevale punktile maha arvatud summa, mis on korrutatud 12,5ga, sellisest summast, mis on täpsustatud punktis 45 kui riskiga kaalutud varade piirmäär, mida kõnesolevas punktis nimetatud krediidiasutused peavad arvutama.
Basic Indicator Approach
Baasmeetod
CAPITAL REQUIREMENT
KAPITALINÕUE
Under the Basic Indicator Approach, the capital requirement for operational risk is equal to 15 % of the relevant indicator defined in points 2 to 9.
Baasmeetodi alusel on operatsiooniriski kattev kapitalinõue 15 % punktides 2 kuni 9 defineeritud olulisest indikaatorist.
RELEVANT INDICATOR
OLULINE INDIKAATOR
The relevant indicator is the average over three years of the sum of net interest income and net non-interest income.
Oluline indikaator on neto intressitulu ja neto finants- ja muu tegevustulu summa kolme aasta keskmine.
The three-year average is calculated on the basis of the last three twelve-monthly observations at the end of the financial year.
Kolme aasta keskmine arvutatakse viimase kolme kaheteistkümnekuulise perioodi finantsaasta lõpu andmete põhjal.
When audited figures are not available, business estimates may be used.
Kui auditeeritud andmed ei ole kättesaadavad, võib kasutada äritegevuse prognoose.
If for any given observation, the sum of net interest income and net non-interest income is negative or equal to zero, this figure shall not be taken into account in the calculation of the three-year average.
Kui mis tahes vaatluse puhul on neto intressitulu ja neto finants- ja muu tegevustulu summa negatiivne või võrdub nulliga, ei võeta seda kolme aasta keskmise arvutamisel arvesse.
The relevant indicator shall be calculated as the sum of positive figures divided by the number of positive figures.
Oluline indikaator arvutatakse positiivsete arvandmete summa jagamisel positiivsete arvandmete arvuga.
Credit institutions subject to Directive 86/635/EEC
Krediidiasutused, mille suhtes kohaldatakse direktiivi 86/635/EMÜ
Based on the accounting categories for the profit and loss account of credit institutions under Article 27 of Directive 86/635/EEC, the relevant indicator shall be expressed as the sum of the elements listed in Table 1.
Vastavalt direktiivi 86/635/EMÜ artiklis 27 sätestatud krediidiasutuste kasumi- ja kahjumiaruande raamatupidamiskategooriatele väljendatakse olulist indikaatorit tabelis 1 loetletud elementide summana.
Each element shall be included in the sum with its positive or negative sign.
Iga element arvestatakse summasse koos selle pluss- või miinusmärgiga.
These elements may need to be adjusted to reflect the qualifications in points 7 and 8.Table 1
Neid elemente võib korrigeerida, et võtta arvesse punktides 7 ja 8 esitatud tingimusi.Tabel 1
1 Interest receivable and similar income
1 Saadaolevad intressid ja samalaadsed tulud
2 Interest payable and similar charges
2 Makstaolevad intressid ja samalaadsed kulud.
3 Income from shares and other variable/fixed-yield securities
3 ulud aktsiatelt ja muudelt muutuv- või püsituluga väärtpaberitelt
4 Commissions/fees receivable
4 Saadaolevad teenustasud
5 Commissions/fees payable
5 Makstaolevad teenustasud
6 Net profit or net loss on financial operations
6 Puhaskasum või puhaskahjum finantstehingutest
7 Other operating income
7 Muu põhitegevustulu
Qualifications
Tingimused
The indicator shall be calculated before the deduction of any provisions and operating expenses.
Indikaator arvutatakse enne provisjonide või tegevuskulude mahaarvamist.
Operating expenses shall include fees paid for outsourcing services rendered by third parties which are not a parent or subsidiary of the credit institution or a subsidiary of a parent which is also the parent of the credit institution.
Tegevuskuludesse arvatakse tasud allhanketeenuste eest, mida on osutanud kolmandad isikud, kes ei ole krediidiasutuse ema- või tütarettevõtja või krediidiasutuse emaettevõtjana tegutseva emaettevõtja tütarettevõtja.
Expenditure on the outsourcing of services rendered by third parties may reduce the relevant indicator if the expenditure is incurred from an undertaking subject to supervision under, or equivalent to, this Directive.
Kulutused kolmandate isikute osutatud allhanketeenustele võivad asjakohast indikaatorit vähendada, kui kulutused on kandnud ettevõtja, kes on hõlmatud järelevalvega käesoleva direktiivi kohaselt või sellega samaväärselt.
The following elements shall not be used in the calculation of the relevant indicator:(a) Realised profits/losses from the sale of non-trading book items;
Järgmisi elemente ei või asjakohase indikaatori arvutamisel kasutada:a) realiseerunud kasum/kahjum pangaportfellis hoitavate varade müügist
Income from extraordinary or irregular items;
erakorraline tulu
Income derived from insurance.
kindlustusest saadav tulu.
When revaluation of trading items is part of the profit and loss statement, revaluation could be included.
Kui kaubeldavate varade ümberhindlus on osa kasumi- ja kahjumiaruandest, võib ümberhindlust arvesse võtta.
When Article 36 (2) of Directive 86/635/EEC is applied, revaluation booked in the profit and loss account should be included.
Direktiivi 86/635/EMÜ artikli 36 lõike 2 kohaldamisel tuleb arvesse võtta kasumi- ja kahjumiaruandes kirjendatud ümberhindlus.
Credit institutions subject to a different accounting framework
Krediidiasutused, kelle suhtes kohaldatakse muid raamatupidamiseeskirju
When credit institutions are subject to an accounting framework different from the one established by Directive 86/635/EEC, they should calculate the relevant indicator on the basis of data that best reflect the definition set out in points 2 to 8.
Kui krediidiasutuse suhtes kohaldatakse direktiivis 86/635/EMÜ kehtestatud raamatupidamiseeskirjadest erinevaid eeskirju, võib krediidiasutus arvutada olulise indikaatori selliste andmete alusel, mis kajastavad kõige paremini punktides 2 kuni 8 toodud definitsiooni.
Under the Standardised Approach, the capital requirement for operational risk is the average over three years of the risk-weighted relevant indicators calculated each year across the business lines referred to in Table 2.
Standardmeetodi alusel on operatsiooniriski kattev kapitalinõue iga tabelis 2 esitatud ärivaldkonna kohta arvutatud riskiga kaalutud asjakohaste indikaatorite kolme aasta keskmine.
In each year, a negative capital requirement in one business line, resulting from a negative relevant indicator may be imputed to the whole.
Igal aastal võib negatiivsest asjakohasest indikaatorist tuleneva negatiivse kapitalinõude ühes ärivaldkonnas arvestada terviku hulka.
However, where the aggregate capital charge across all business lines within a given year is negative, then the input to the average for that year shall be zero.
Kui kapitalinõuete kogusumma kõikides ärivaldkondades on antud aastal negatiivne, on sisend keskmisesse selle aasta kohta null.
When audited figures are not available, business estimates may be used.Table 2
Kui auditeeritud andmed ei ole kättesaadavad, võib kasutada äritegevuse prognoose.Tabel 2
Business line
Ärivaldkond
List of activities
Tegevuste loetelu
Corporate finance
Ettevõtterahandus
Underwriting of financial instruments and/or placing of financial instruments on a firm commitment basis
Finantsinstrumentide emiteerimine ja/või kohustus tagada emissioon tingimusteta
Services related to underwriting
Emissiooni korraldamisega seotud teenused
Investment advice
Investeerimisalane nõustamine
Advice to undertakings on capital structure, industrial strategy and related matters and advice and services relating to the mergers and the purchase of undertakings
Ettevõtjate nõustamine kapitali struktuuri, tööstusstrateegia ja muudes sellealastes küsimustes ning ettevõtjate ühinemise ja ostuga seotud nõustamine ja teenused
Investment research and financial analysis and other forms of general recommendation relating to transactions in financial instruments
Investeeringute analüüs ja finantsanalüüs ning muud liiki üldised soovitused finantsinstrumentidega seotud tehingute kohta
Trading and sales
Kaubandus ja finantshaldus
Dealing on own account
Kauplemine oma arvel
Reception and transmission of orders in relation to one or more financial instruments
Ühe või mitme finantsinstrumendiga seotud tellimuste vastuvõtmine ja edastamine
Execution of orders on behalf of clients
Tellimuste täitmine klientide nimel
Placing of financial instruments without a firm commitment basis
Emissioon, millega ei kaasne kohustus seda tingimusteta tagada
Operation of Multilateral Trading Facilities
Mitmepoolsete kauplemislepingute haldamine
Retail brokerage
Erakliendimaaklerlus
(Activities with a individual physical persons or with small and medium sized entities meeting the criteria set out in Article 79 for the retail exposure class)
(toimingud üksikute füüsiliste isikutega või väikeste ja keskmise suurusega üksustega, mis vastavad artiklis 79 sätestatud jaenõuete krediidireitingu kriteeriumidele)
Commercial banking
Äripangandus
Lending
Laenutehingud
Payment and settlement
Maksed ja arveldus
Money transmission services,
Maksevahendus
Issuing and administering means of payment
Maksevahendite väljalaskmine ja haldamine
Agency services
Administreerimisteenused
Safekeeping and administration of financial instruments for the account of clients, including custodianship and related services such as cash/collateral management
Kliendi kontol olevate finantsinstrumentide hoidmine ja haldamine, sealhulgas deponeerimine ja sellega seotud teenused nagu raha/tagatiste haldamine
Asset management
Kapitalihaldus
Portfolio management
Portfelli haldamine
Managing of UCITS
Avatud investeerimisfondide juhtimine
Other forms of asset management
Muud kapitalihalduse vormid
Competent authorities may authorise a credit institution to calculate its capital requirement for operational risk using an alternative standardised approach, as set out in points 5 to 11.
Pädevad ametiasutused võivad lubada krediidiasutusel arvutada operatsiooniriski katvat kapitalinõuet alternatiivse standardmeetodi alusel vastavalt punktides 5 kuni 11 sätestatule.
PRINCIPLES FOR BUSINESS LINE MAPPING
ÄRIVALDKONDADE KAARDISTAMISE PÕHIMÕTTED
Credit institutions must develop and document specific policies and criteria for mapping the relevant indicator for current business lines and activities into the standardised framework.
Krediidiasutused peavad koostama ja dokumenteerima konkreetsed eeskirjad ja kriteeriumid olemasolevate ärivaldkondade ja tegevuste asjakohaste indikaatorite kaardistamiseks standardraamistikku.
The criteria must be reviewed and adjusted as appropriate for new or changing business activities and risks.
Kriteeriume tuleb läbi vaadata ja uute või muutuvate äritegevuste ja riskide suhtes vastavalt vajadusele korrigeerida.
The principles for business line mapping are:(a) all activities must be mapped into the business lines in a mutually exclusive and jointly exhaustive manner;
Ärivaldkondade kaardistamise põhimõtted on järgmised:a) kõik tegevused tuleb jagada ärivaldkondadesse nii, et need omavahel ei kattuks ja et kokkuvõttes oleksid kõik tegevused kaetud;
any activity which cannot be readily mapped into the business line framework, but which represents an ancillary function to an activity included in the framework, must be allocated to the business line it supports.
iga tegevus, mida ei saa hõlpsalt ärivaldkondade raamistikku paigutada, kuid mis on raamistikku kuuluva tegevuse kõrvaltegevus, tuleb paigutada sellesse valdkonda, mida ta toetab.
If more than one business line is supported through the ancillary activity, an objective‐mapping criterion must be used;
Kui kõrvaltegevus toetab rohkem kui ühte ärivaldkonda, tuleb kasutada objektiivseid kaardistamiskriteeriume;
if an activity cannot be mapped into a particular business line then the business line yielding the highest percentage must be used.
kui tegevust ei saa paigutada konkreetsesse ärivaldkonda, tuleb kasutada kõige kõrgema protsendimääraga ärivaldkonda.
The same business line equally applies to any associated ancillary activity;
Sama ärivaldkond kehtib samaväärselt ka seonduva kõrvaltegevuse kohta;
credit institutions may use internal pricing methods to allocate the relevant indicator between business lines.
krediidiasutused võivad asjakohase indikaatori järgsete tulude/kulude jagamiseks ärivaldkondade vahel kasutada siseseid hinnakujundusmeetodeid.
Costs generated in one business line which are imputable to a different business line may be reallocated to the business line to which they pertain, for instance by using a treatment based on internal transfer costs between the two business lines;
Ühes ärivaldkonnas tekkinud kulud, mis kuuluvad teisele ärivaldkonnale, võib üle kanda ärivaldkonnale, mille suhtes need on asjakohased, näiteks kasutades kahe ärivaldkonna vahel kulude ülekandmisel põhinevat käsitlust;
the mapping of activities into business lines for operational risk capital purposes must be consistent with the categories used for credit and market risks;
kui tegevusi kaardistatakse ärivaldkondadesse operatsiooniriski katva kapitalinõude arvutamiseks, tuleb olla järjekindel krediidi- ja tururiski suhtes kasutatavate kategooriatega;
senior management is responsible for the mapping policy under the control of the governing bodies of the credit institution; and
nõukogu vastutab krediidiasutuse juhtorganite järelevalve all kaardistamise põhimõtete eest, ja
the mapping process to business lines must be subject to independent review.
ärivaldkondade kaardistamisprotsessi suhtes peab kohaldama sõltumatut läbivaatamist.
ALTERNATIVE INDICATORS FOR CERTAIN BUSINESS LINES
ALTERNATIIVSED INDIKAATORID TEATAVATE ÄRIVALDKONDADE PUHUL
Modalities
Üksikasjalikud eeskirjad
The competent authorities may authorise the credit institution to use an alternative relevant indicator for the business lines: retail banking and commercial banking.
Pädevad ametiasutused võivad krediidiasutustel lubada kasutada alternatiivseid indikaatoreid jaepanganduse ja äripanganduse ärivaldkondade puhul.
For these business lines, the relevant indicator shall be a normalised income indicator equal to the three-year average of the total nominal amount of loans and advances multiplied by 0,035.
Nende ärivaldkondade puhul on oluline indikaator tasendatud tuluindikaator, mis on võrdne laenude ja ettemaksete kogu nominaalväärtuse kolme aasta keskmisega, mis on korrutatud 0,035ga.
For the retail and/or commercial banking business lines, the loans and advances shall consist of the total drawn amounts in the corresponding credit portfolios.
Jaepanganduse ja/või äripanganduse ärivaldkondade puhul koosnevad laenud ja maksed kõikidest väljavõetud summadest vastavates krediidiportfellides.
For the commercial banking business line, securities held in the non trading book shall also be included.
Kommertspanganduse ärivaldkonna puhul hõlmab see ka kauplemisportfelli välised väärtpaberid.
The authorisation to use alternative relevant indicators shall be subject to the conditions in points 9 to 11.
Õigus kasutada alternatiivseid indikaatoreid sõltub punktides 9 kuni 11 sätestatud tingimustest.
General condition
Üldtingimus
The credit institution meets the qualifying criteria set out in point 12.
Krediidiasutus peab vastama punktis 12 sätestatud aktsepteeritavuse tingimustele.
Conditions specific to retail banking and commercial banking
Tingimused, mis on spetsiifilised jae- ja äripangandusele
The credit institution is overwhelmingly active in retail and/or commercial banking activities, which shall account for at least 90 % of its income.
Krediidiasutus tegeleb peamiselt jae- ja/või äripangandusega, mis moodustab vähemalt 90 % tema tuludest.
The credit institution is able to demonstrate to the competent authorities that a significant proportion of its retail and/or commercial banking activities comprise loans associated with a high PD, and that the alternative standardised approach provides an improved basis for assessing the operational risk.
Krediidiasutus suudab pädevatele ametiasutustele tõendada, et oluline osa tema jae- ja äripangandusalastest tegevustest koosneb laenudest, mida seostatakse suure maksejõuetuse tõenäosusega, ja et alternatiivne standardmeetod annab parema aluse operatsiooniriski hindamiseks.
QUALIFYING CRITERIA
AKTSEPTEERITAVUSE TINGIMUSED
Credit institutions must meet the qualifying criteria listed below, in addition to the general risk management standards set out in Article 22 and Annex V. Satisfaction of these criteria shall be determined having regard to the size and scale of activities of the credit institution and to the principle of proportionality.(a) Credit institutions shall have a well-documented assessment and management system for operational risk with clear responsibilities assigned for this system.
Krediidiasutused peavad vastama allpool loetletud aktsepteeritavuse tingimustele lisaks artiklis 22 ja V lisas sätestatud üldistele riskijuhtimise standarditele. Nende tingimuste täitmise kindlakstegemisel võetakse arvesse krediidiasutuse suurust ja tegevusskaalat ning proportsionaalsuse põhimõtet.a) Krediidiasutustel peab olema korralikult dokumenteeritud operatsiooniriski hindamise ja juhtimise süsteem, mille vastutusalad on selgelt määratud.
They shall identify their exposures to operational risk and track relevant operational risk data, including material loss data.
Nad peavad tegema kindlaks operatsiooniriskile avatud positsioonid ja jälgima asjakohaseid operatsiooniriski andmeid, sealhulgas oluliste kahjude andmeid.
This system shall be subject to regular independent review.
Seda süsteemi tuleb korrapäraselt ja sõltumatult läbi vaadata;
The operational risk assessment system must be closely integrated into the risk management processes of the credit institution.
operatsiooniriski hindamissüsteem peab olema põhjalikult integreeritud krediidiasutuse riskijuhtimisprotsessidesse.
Its output must be an integral Part of the process of monitoring and controlling the credit institution's operational risk profile.
Selle tulemused peavad moodustama lahutamatu osa krediidiasutuse operatsiooniriski profiili jälgimise ja kontrollimise protsessist, ja
Credit institutions shall implement a system of management reporting that provides operational risk reports to relevant functions within the credit institution.
krediidiasutused peavad rakendama tegevusaruandluse süsteemi, mis tagab operatsiooniriski käsitlevate aruannete esitamise krediidiasutuse asjakohastele osakondadele.
Credit institutions shall have procedures for taking appropriate action according to the information within the management reports.
Krediidiasutusel peavad olema menetlused asjakohaste meetmete võtmiseks vastavalt tegevusaruannetes sisalduvale teabele.
Advanced Measurement Approaches
Täiustatud mõõtmismudelil põhinevad meetodid
To be eligible for an Advanced Measurement Approach, credit institutions must satisfy the competent authorities that they meet the qualifying criteria below, in addition to the general risk management standards in Article 22 and Annex V.
Täiustatud mõõtmismudelil põhineva meetodi kohaldamiseks peavad krediidiasutused tõendama pädevatele ametiasutustele, et nad vastavad järgmistele aktsepteeritavuse tingimustele lisaks artiklis 22 ja V lisas sätestatud üldistele riskijuhtimise standarditele.
Qualitative Standards
Kvalitatiivsed standardid
The credit institution's internal operational risk measurement system shall be closely integrated into its day-to-day risk management processes.
Krediidiasutuse sisene operatsiooniriskide mõõtmissüsteem peab olema põhjalikult integreeritud igapäevase riskijuhtimise protsessidesse.
The credit institution must have an independent risk management function for operational risk.
Krediidiasutusel peab olema operatsiooniriski jaoks sõltumatu riskijuhtimisfunktsioon.
There must be regular reporting of operational risk exposures and loss experience.
Peab toimuma korrapärane aruandlus operatsiooniriskile avatud positsioonide ja kahjujuhtumite kohta.
The credit institution shall have procedures for taking appropriate corrective action.
Krediidiasutusel peavad olema menetlused asjakohaste parandusmeetmete võtmiseks.
The credit institution's risk management system must be well documented.
Krediidiasutuse riskijuhtumissüsteem peab olema põhjalikult dokumenteeritud.
The credit institution shall have routines in place for ensuring compliance and policies for the treatment of non-compliance.
Krediidiasutusel peavad olema tavad vastavuse tagamiseks ja eeskirjad mittevastavuse käsitlemiseks.
The operational risk management processes and measurement systems shall be subject to regular reviews performed by internal and/or external auditors.
Operatsiooniriski juhtimise menetluste ja mõõtmissüsteemide suhtes tuleb korraldada siseaudiitorite ja/või välisaudiitorite läbiviidavaid korrapäraseid kontrolle.
The validation of the operational risk measurement system by the competent authorities shall include the following elements:(a) verifying that the internal validation processes are operating in a satisfactory manner;
Operatsiooniriski mõõtmissüsteemi valideerimine pädevate ametiasutuste poolt peab sisaldama järgmisi elemente:a) selle kontrollimine, et sisesed valideerimisprotsessid toimiksid rahuldavalt;
making sure that data flows and processes associated with the risk measurement system are transparent and accessible.
riskimõõtmissüsteemiga seotud andmevoogude ja protsesside läbipaistvuse ja kättesaadavuse kontrollimine.
Quantitative Standards
Kvantitatiivsed standardid
Process
Protsess
Credit institutions shall calculate their capital requirement as comprising both expected loss and unexpected loss, unless they can demonstrate that expected loss is adequately captured in their internal business practices.
Krediidiasutused arvutavad kapitalinõuet nii, et see hõlmaks oodatavat ja mitteoodatavat kahju, kui nad ei suuda tõendada, et oodatav kahju on asutusesisestes äritavades piisavalt arvesse võetud.
The operational risk measure must capture potentially severe tail events, achieving a soundness standard comparable to a 99,9 % confidence interval over a one year period.
Operatsiooniriski mõõdik peab hõlmama potentsiaalselt tõsiseid tõenäosusjaotuse ääreala sündmuseid, saavutades usaldusväärsuse taseme, mis vastab 99,9 % usaldusnivoole üheaastase perioodi jooksul.
The operational risk measurement system of a credit institution must have certain key elements to meet the soundness standard set out in point 8.
Krediidiasutuse operatsiooniriski mõõtmissüsteem peab sisaldama teatavaid võtmeelemente, et see vastaks punktis 8 toodud usaldusväärsuse tasemele.
These elements must include the use of internal data, external data, scenario analysis and factors reflecting the business environment and internal control systems as set out in points 13 to 24.
Need elemendid peavad sisaldama siseandmete, välisandmete, stsenaariumianalüüsi ja selliste tegurite kasutamist, mis kajastavad ärikeskkonda ja punktides 13 kuni 24 sätestatud sisekontrollisüsteemide kasutamist.
A credit institution needs to have a well documented approach for weighting the use of these four elements in its overall operational risk measurement system.
Krediidiasutusel peab olema põhjalikult dokumenteeritud meetod nimetatud nelja elemendi kasutamise kaalumiseks üldises operatsiooniriski mõõtmissüsteemis.
The risk measurement system shall capture the major drivers of risk affecting the shape of the tail of the loss estimates.
Riskimõõtmissüsteem peab hõlmama peamisi riskikäivitajaid, mis mõjutavad kahjude tõenäosusjaotuse ääreala kuju.