natgillin/translations-raw huggingface dataset:
the extent to which the own funds held by a credit institution in respect of assets which it has securitised are adequate having regard to the economic substance of the transaction, including the degree of risk transfer achieved;
krediidiasutuse poolt väärtpaberistamise varadega seoses hoitavate omavahendite piisavuse ulatus tehingu majandusliku sisu taustal, sealhulgas realiseerunud riski ülekandmise määr;
the exposure to and management of liquidity risk by the credit institutions;
avatus likviidsusriskile ja nende riskide juhtimine krediidiasutustes;
the impact of diversification effects and how such effects are factored into the risk measurement system; and
diversifitseerimise mõju ja selle arvestamine riskide mõõtmise süsteemis ja
the results of stress tests carried out by institutions using an internal model to calculate market risk capital requirements under Annex V to Directive 2006/49/EC.
asutuste sooritatud stresstestide tulemused, mille juures on kasutatud sisemudelit tururiskikapitali nõuete arvutamiseks vastavalt direktiivi 2006/49/EÜ V lisale.
Competent authorities shall monitor whether a credit institution has provided implicit support to a securitisation.
Pädevad ametiasutused kontrollivad, kas krediidiasutus pakub väärtpaberistamise tehingule tingimusteta tuge.
If a credit institution is found to have provided implicit support on more than one occasion the competent authority shall take appropriate measures reflective of the increased expectation that it will provide future support to its securitisation thus failing to achieve a significant transfer of risk.
Juhul kui selgub, et krediidiasutus on pakkunud ühel või enamal korral tingimusteta tuge, võtab pädev ametiasutus vajalikud meetmed vastavalt ootusele, et krediidiasutus jätkab toe pakkumist väärtpaberistamise tehingutele ka tulevikus ega saavuta seega märkimisväärset riski ülekandmist.
For the purposes of the determination to be made under Article 124(3), competent authorities shall consider whether the value adjustments and provisions taken for positions/portfolios in the trading book, as set out in Part B of Annex VII to Directive 2006/49/EC, enable the credit institution to sell or hedge out its positions within a short period without incurring material losses under normal market conditions.
Artikli 124 lõike 3 alusel sooritatava määratluse eesmärgil kaaluvad pädevad ametiasutused, kas vastavalt direktiivi 2006/49/EÜ VII lisa B osale kauplemisportfelli kuuluvate positsioonide/portfellide tarbeks korrigeeritud väärtused ja provisjonid võimaldavad krediidiasutusel normaalsete turutingimuste korral müüa või turvata oma positsioonid lühikese aja jooksul ilma materiaalset kahju kandmata.
TECHNICAL CRITERIA ON DISCLOSURE
AVALIKUSTAMISE TEHNILISED KRITEERIUMID
General criteria
Üldkriteeriumid
Information shall be regarded as material in disclosures if its omission or misstatement could change or influence the assessment or decision of a user relying on that information for the purpose of making economic decisions.
Teavet loetakse avalikustamise seisukohalt oluliseks, kui selle väljajätmine või väär esitamine võib muuta või mõjutada sellist teavet majanduslike otsuste tegemiseks kasutava isiku hinnangut või otsust.
Information shall be regarded as proprietary to a credit institution if sharing that information with the public would undermine its competitive position.
Teavet käsitletakse krediidiasutuse ärisaladusena, kui sellise teabe üldsusele jagamine kahjustaks asutuse konkurentsivõimet.
It may include information on products or systems which, if shared with competitors, would render a credit institution's investments therein less valuable.
See võib hõlmata teavet toodete või süsteemide kohta, mis konkurentidega jagamisel vähendaks krediidiasutuse poolt neisse tehtud investeeringute väärtust.
Information shall be regarded as confidential if there are obligations to customers or other counterparty relationships binding a credit institution to confidentiality.
Teavet käsitletakse konfidentsiaalsena, kui krediidiasutusel on klientide ees või suhetest teiste vastaspooltega kohustused, mis nõuavad konfidentsiaalsust.
Competent authorities shall require credit institution to assess the need to publish some or all disclosures more frequently than annually in the light of the relevant characteristics of their business such as scale of operations, range of activities, presence in different countries, involvement in different financial sectors, and participation in international financial markets and payment, settlement and clearing systems.
Pädevad ametiasutused nõuavad, et krediidiasutused hindaksid vajadust avaldada osa või kogu avalikustatavat teavet rohkem kui kord aastas krediidiasutuse äritegevusest tulenevate oluliste näitajate tõttu, milleks on tegevuse maht, tegevuste ulatus, tegutsemine erinevates riikides, kaasatus erinevatesse finantssektoritesse ja osalus rahvusvahelistel finantsturgudel ning makse-, arveldus- ja kliiringsüsteemid.
That assessment shall pay particular attention to the possible need for more frequent disclosure of items of information laid down in Part 2, points 3(b) and 3(e) and 4(b) to 4(e), and information on risk exposure and other items prone to rapid change.
Kõnealuses hinnangus tuleb pöörata erilist tähelepanu 2. osa punkti 3 alapunktides b ja e, punkti 4 alapunktides b kuni e sätestatud teabeelementide sagedasema avalikustamise vajadusele ning teabele riskipositsioonide ja muude varade kohta, mis võivad kiiresti muutuda.
The disclosure requirement in Part 2, points 3 and 4 shall be provided pursuant to Article 72(1) and (2).
osa punktides 3 ja 4 sätestatud avalikustamise nõuet kohaldatakse vastavalt artikli 72 lõigetele 1 ja 2.
The risk management objectives and policies of the credit institution shall be disclosed for each separate category of risk, including the risks referred to under points 1 to 14.
Krediidiasutus peab avalikustama riskijuhtimise eesmärgid ja üldpõhimõtted eraldi iga riskikategooria kohta, sealhulgas punktides 1 kuni 14 osutatud riskide kohta.
These disclosures shall include:(a) the strategies and processes to manage those risks;
Avalikustamine peab hõlmama järgmist:a) selliste riskide juhtimise strateegiad ja protsessid;
the structure and organisation of the relevant risk management function or other appropriate arrangements;
asjakohaste riskijuhtimisfunktsioonide struktuur ja korraldus või muud asjakohased meetmed;
the scope and nature of risk reporting and measurement systems; and
riskiaruandluse ja mõõtmissüsteemide ulatus ja laad ning
the policies for hedging and mitigating risk, and the strategies and processes for monitoring the continuing effectiveness of hedges and mitigants.
riski vähendamise ja maandamise põhimõtted ja jätkuva tõhususe kontrollimise strateegiad ja protsessid.
The following information shall be disclosed regarding the scope of application of the requirements of this Directive:(a) the name of the credit institution to which the requirements of this Directive apply;
Käesoleva direktiivi nõuete reguleerimisalaga seoses tuleb avalikustada järgmine teave:a) krediidiasutuse nimi, kelle suhtes käesoleva direktiivi nõudeid kohaldatakse;
an outline of the differences in the basis of consolidation for accounting and prudential purposes, with a brief description of the entities that are:(i) fully consolidated;
ülevaade erinevustest raamatupidamise ja usaldatavusnormatiivide jaoks kasutatavates konsolideerimise alustes koos lühikirjeldusega üksuste kohta, mis:i) on konsolideeritud täies ulatuses;
proportionally consolidated;
on konsolideeritud proportsionaalses ulatuses;
deducted from own funds; or
on omavahenditest maha arvatud või
neither consolidated nor deducted;
ei ole konsolideeritud ega maha arvatud;
any current or foreseen material practical or legal impediment to the prompt transfer of own funds or repayment of liabilities among the parent undertaking and its subsidiaries;
mis tahes jooksvad või prognoositavad olulised praktilised või juriidilised takistused omavahendite viivitamatuks ülekandmiseks või kohustuste tagasimaksmiseks emaettevõtja ja selle tütarettevõtjate vahel;
the aggregate amount by which the actual own funds are less than the required minimum in all subsidiaries not included in the consolidation, and the name or names of such subsidiaries; and
koondsumma, mille võrra on tegelikud omavahendid nõutavast miinimumist väiksemad kõikides konsolideerimata tütarettevõtjates, ja selliste tütarettevõtjate nimi või nimed, ja
if applicable, the circumstance of making use of the provisions laid down in Articles 69 and 70.
vajadusel artiklites 69 kuni 70 kehtestatud sätete rakendamise asjaolud.
The following information shall be disclosed by the credit institutions regarding their own funds:(a) summary information on the terms and conditions of the main features of all own funds items and components thereof;
Krediidiasutused peavad avalikustama järgneva teabe krediidiasutuse omavahendite kohta:a) koondteave omavahendite kõikide varade ja nende komponentide peamiste tunnuste kohta;
the amount of the original own funds, with separate disclosure of all positive items and deductions;
esmaste omavahendite summa koos kõikide positiivse väärtusega kirjete ja mahaarvamiste eraldi äranäitamisega;
the total amount of additional own funds, and own funds as defined in Chapter IV of Directive 2006/49/EC,
täiendavate omavahendite ja direktiivi2006/49/EÜ IV peatükis määratletud omavahendite kogusumma;
deductions from original and additional own funds pursuant to Article 66(2), with separate disclosure of items referred to in Article 57(q); and
mahaarvamised esmastest ja täiendavatest omavahenditest vastavalt artikli 66 lõikele 2 koos artikli 57 punktis q osutatud varade eraldi avalikustamisega, ja
total eligible own funds, net of deductions and limits laid down in Article 66.
kõik aktsepteeritud omavahendid pärast mahaarvamisi ja artiklis 66 sätestatud piirmäärade arvessevõtmist.
The following information shall be disclosed regarding the compliance by the credit institution with the requirements laid down in Articles 75 and 123:(a) a summary of the credit institution's approach to assessing the adequacy of its internal capital to support current and future activities;
Avalikustada tuleb järgmine teave krediidiasutuse vastavuse kohta artiklites 75 ja 123 sätestatud tingimustele:a) krediidiasutuses jooksvate ja edaspidiste tegevuste toetamiseks kasutatava sisekapitali adekvaatsuse hindamismeetodi kokkuvõte;
for credit institutions calculating the risk‐weighted exposure amounts in accordance with Articles 78 to 83, 8 per cent of the risk‐weighted exposure amounts for each of the exposure classes specified in Article 79;
krediidiasutuste puhul, kes arvutavad riskiga kaalutud varasid artiklite 78 kuni 83 alusel, 8 % artiklis 79 sätestatud iga riskipositsiooni klassi riskiga kaalutud varadest;
for credit institutions calculating risk‐weighted exposure amounts in accordance with Articles 84 to 89, 8 per cent of the risk‐weighted exposure amounts for each of the exposure classes specified in Article 86.
krediidiasutuste puhul, kes arvutavad riskiga kaalutud varasid artiklite 84 kuni 89 alusel, 8 % artiklis 86 sätestatud iga riskipositsiooni klassi riskiga kaalutud varadest.
For the retail exposure class, this requirement applies to each of the categories of exposures to which the different correlations in Annex VII, Part 1, points 10 to 13 correspond.
Jaenõuete klassi puhul kohaldatakse seda tingimust iga sellise riskipositsiooni kategooria suhtes, millele vastavad erinevad VII lisa 1. osa punktides 10 kuni 13 sätestatud korrelatsioonid.
For the equity exposure class, this requirement applies to:(i) each of the approaches provided in Annex VII, Part 1, points 17 to 26;
Omakapitali investeeringute puhul kohaldatakse seda tingimust:i) VII lisa 1. osa punktides 17 kuni 26 sätestatud meetodite suhtes;
exchange traded exposures, private equity exposures in sufficiently diversified portfolios, and other exposures;
börsil kaubeldavate riskipositsioonide, piisavalt diversifitseeritud portfellides hoitavate mittebörsiettevõtete omakapitali investeeringute ja muude riskipositsioonide suhtes;
exposures subject to supervisory transition regarding capital requirements; and
riskipositsioonide suhtes, mille kapitalinõuete suhtes kohaldatakse järelevalvest tulenevat üleminekuaega, ja
exposures subject to grandfathering provisions regarding capital requirements;
riskipositsioonide suhtes, mille kapitalinõuete suhtes kohaldatakse järelevalvest tulenevalt ajutiselt varem kehtinud eeskirju;
minimum capital requirements calculated in accordance with Article 75, points (b) and (c); and
artikli 75 punktide b ja c alusel arvutatud miinimumkapitali nõuded, ja
minimum capital requirements calculated in accordance with Articles 103 to 105, and disclosed separately.
artiklite 103 kuni 105 alusel arvutatud miinimumkapitali nõuded eraldi avalikustatuna.
The following information shall be disclosed regarding the credit institution's exposure to counterparty credit risk as defined in Annex III, Part 1:(a) a discussion of the methodology used to assign internal capital and credit limits for counterparty credit exposures;
Avaldatakse järgnev informatsioon, mis puudutab krediidiasutuse avatust vastaspoolega seotud krediidiriskile, nagu III lisa 1. osas määratletud:a) selgitus sisemiste kapitali- ja krediidilimiitide määramise metoodika kohta vastaspoole krediidiriskide puhul;
a discussion of policies for securing collateral and establishing credit reserves;
selgitus tagatise kindlustamise ja krediidireservide moodustamise kohta;
a discussion of policies with respect to wrong-way risk exposures;
selgitus wrong-way-riske puudutavate meetmete kohta;
a discussion of the impact of the amount of collateral the credit institution would have to provide given a downgrade in its credit rating;
selgitus selle kohta, millist mõju avaldab tagatise suurus, mille krediidiasutus peaks andma oma krediidireitingu languse korral;
gross positive fair value of contracts, netting benefits, netted current credit exposure, collateral held and net derivatives credit exposure.
lepingute positiivne õiglane koguväärtus, tasaarveldusest saadav tulu, tasaarveldatud tegelik krediidirisk, olemasolev tagatis ja derivatiivide netokrediidirisk.
Net derivatives credit exposure is the credit exposure on derivatives transactions after considering both the benefits from legally enforceable netting agreements and collateral arrangements;
Derivatiivide netokrediidirisk on tuletistehingute krediidirisk pärast õiguslikult täitmisele pööratavatest tasaarvelduskokkulepetest saadava kasu ja tagatiskokkulepete arvessevõtmist;
measures for exposure value under the methods set out in Parts 3 to 6 of Annex III, whichever method is applicable;
riskipositsiooni väärtuse meetmed vastavalt sätestatud III lisa 3.kuni 6. osas meetoditele, olenevalt sellest, millist meetodit kohaldatakse;
the notional value of credit derivative hedges, and the distribution of current credit exposure by types of credit exposure;
krediididerivatiivide riskiturbe nimiväärtus ja jooksva krediidiriski jaotus krediidiriski liikide alusel;
credit derivative transactions (notional), segregated between use for the credit institution's own credit portfolio, as well as in its intermediation activities, including the distribution of the credit derivatives products used, broken down further by protection bought and sold within each product group; and
tuletisinstrumentidega tehtud tehingud (nimiväärtus), jaotatuna kasutamiseks krediidiasutuse enda krediidiportfelli ja asutuse vahendustegevuse jaoks, kaasa arvatud kasutatavad krediididerivatiivlepingud, mis on omakorda jagatud ostetava ja müüdava kaitse alusel igas lepingurühmas, ja
the estimate of α if the credit institution has received the approval of the competent authorities to estimate α.
α hinnang, kui krediidiasutus on saanud pädevate ametiasutuste heakskiidu α hindamiseks.
The following information shall be disclosed regarding the credit institution's exposure to credit risk and dilution risk:(a) the definitions for accounting purposes of ‘past due’ and ‘impaired’;
Krediidiasutus peab avalikustama järgmise teabe krediidiriskile ja lahjendusriskile avatuse kohta:a) raamatupidamises kasutatavate mõistete “viivises” ja “vähenenud väärtusega” määratlused;
a description of the approaches and methods adopted for determining value adjustments and provisions;
väärtuste korrigeerimiste ja provisjonikirjete kindlaksmääramise meetodite kirjeldus;
the total amount of exposures after accounting offsets and without taking into account the effects of credit risk mitigation, and the average amount of the exposures over the period broken down by different types of exposure classes;
riskipositsioonide kogusumma pärast raamatupidamislikke tasaarveldusi, kus ei ole arvesse võetud krediidiriski maandamise mõju, ja riskipositsioonide keskmine suurus perioodi vältel, esitatuna erinevate riskipositsiooni klasside lõikes;
the geographic distribution of the exposures, broken down in significant areas by material exposure classes, and further detailed if appropriate;
riskipositsioonide geograafiline jaotumine, jaotatuna märkimisväärseteks piirkondadeks oluliste riskipositsiooni klasside lõikes, ja muud üksikasjad vastavalt vajadusele;
the distribution of the exposures by industry or counterparty type, broken down by exposure classes, and further detailed if appropriate;
riskipositsioonide liigitamine majandusharudesse või vastaspoolte liikidesse, esitatuna riskipositsiooni klasside lõikes, ja muud üksikasjad vastavalt vajadusele;
the residual maturity breakdown of all the exposures, broken down by exposure classes, and further detailed if appropriate;
riskipositsioonide järelejäänud lõpptähtaegade jaotumine, esitatuna riskipositsiooni klasside lõikes, ja muud üksikasjad vastavalt vajadusele;
by significant industry or counterparty type, the amount of:(i) impaired exposures and past due exposures, provided separately;
oluliste majandusharude või vastaspoole kategooriate lõikes ja järgmise äranäitamisega:i) vähenenud väärtusega riskipositsioonid ja tähtajaks tasumata riskipositsioonid, eraldi välja tooduna;
value adjustments and provisions; and
väärtuse korrigeerimised ja provisjonid, ja
charges for value adjustments and provisions during the period;
väärtuse korrigeerimiste ja provisjonide kulud perioodi jooksul;
the amount of the impaired exposures and past due exposures, provided separately, broken down by significant geographical areas including, if practical, the amounts of value adjustments and provisions related to each geographical area;
eraldi välja toodud vähenenud väärtusega ja tähtajaks tasumata riskipositsioonide arv, esitatuna oluliste geograafiliste piirkondade lõikes, sealhulgas iga geograafilise piirkonnaga seotud väärtuste korrigeerimiste summad ja provisjonid, kui see on otstarbekas;
the reconciliation of changes in the value adjustments and provisions for impaired exposures, shown separately.
eraldi välja toodud vähenenud väärtusega riskipositsioonide väärtuste korrigeerimiste ja provisjonide muudatuste vastavusseviimine.
The information shall comprise:(i) a description of the type of value adjustments and provisions;
Selline teave peab sisaldama:i) väärtuste korrigeerimise ja provisjonide liigi kirjeldust;
the opening balances;
algsaldosid;
the amounts taken against the provisions during the period;
provisjonide vastu võetud summade suurust perioodi jooksul;
the amounts set aside or reversed for estimated probable losses on exposures during the period, any other adjustments including those determined by exchange rate differences, business combinations, acquisitions and disposals of subsidiaries, and transfers between provisions; and
perioodi jooksul riskipositsioonidest tuleneva prognoositud tõenäolise kahju tarbeks tehtud eraldised või tühistatud summad või mis tahes korrigeerimised, sealhulgas need, mis tulenevad vahetuskursi erinevustest, äritegevuste ühendamisest, tütarettevõtete omandamisest või võõrandamisest ja provisjonikirjete vahelistest ülekannetest, ja
the closing balances.
lõppsaldod.
Value adjustments and recoveries recorded directly to the income statement shall be disclosed separately.
Otse kasumiaruandes kirjendatavad väärtuste korrigeerimised ja tagasinõutud summad tuleb eraldi avalikustada.
For credit institutions calculating the risk‐weighted exposure amounts in accordance with Articles 78 to 83, the following information shall be disclosed for each of the exposure classes specified in Article 79:(a) the names of the nominated ECAIs and ECAs and the reasons for any changes;
Krediidiasutused, kes arvutavad riskiga kaalutud varasid kooskõlas artiklitega 78 kuni 83, peavad avalikustama järgmise teabe iga artiklis 79 sätestatud riskipositsiooni klassi kohta:a) määratud reitinguagentuuride ja ekspordikrediidi agentuuride nimed ja mis tahes muudatuste põhjendused;
the exposure classes for which each ECAI or ECA is used;
riskipositsiooni klassid, mille puhul igat reitinguagentuuri või ekspordikrediidi agentuuri kasutatakse;
a description of the process used to transfer the issuer and issue credit assessments onto items not included in the trading book;
emitentide ja emissiooni krediidihinnangute kauplemisportfelli mittekuuluvatele instrumentidele ülekandmiseks kasutatava protsessi kirjeldus;
the association of the external rating of each nominated ECAI or ECA with the credit quality steps prescribed in Annex VI, taking into account that this information needs not be disclosed if the credit institution complies with the standard association published by the competent authority; and
iga määratud reitinguagentuuri või ekspordikrediidi agentuuri välise reitingu seos VI lisas sätestatud krediidikvaliteedi astmetega, võttes arvesse, et sellist teavet ei pea avalikustama, kui krediidiasutus vastab pädeva ametiasutuse avaldatud standardseose tingimustele, ja
the exposure values and the exposure values after credit risk mitigation associated with each credit quality step prescribed in Annex VI, as well as those deducted from own funds.
VI lisas sätestatud krediidikvaliteedi astmega seostatavad riskipositsioonide väärtused ja krediidiriski maandusega riskipositsioonide väärtused, sealhulgas need, mis on omavahenditest maha arvatud.
The credit institutions calculating the risk‐weighted exposure amounts in accordance with Annex VII, Part 1, points 6 or 19 to 21 shall disclose the exposures assigned to each category in Table 1 in point 6 of Annex VII, Part 1, or to each risk weight mentioned in points 19 to 21 of Annex VII, Part 1.
Krediidiasutused, kes arvutavad riskiga kaalutud varasid vastavalt VII lisa 1. osa punktidele 6 või 19 kuni 21, peavad avalikustama igasse VII lisa 1. osa punktis 6 esitatud tabelis 1 sisalduvasse kategooriasse liigitatud riskipositsioonid või riskipositsioonid, millele on määratud VII lisa 1. osa punktides 19 kuni 21 sätestatud riskikaal.
The credit institutions calculating their capital requirements in accordance with Article 75, points (b) and (c) shall disclose those requirements separately for each risk referred to in those provisions.
Krediidiasutused, kes arvutavad kapitalinõudeid vastavalt artikli 75 punktidele b ja c, peavad avalikustama kõnealused nõuded eraldi iga riski kohta, millele on asjaomastes sätetes viidatud.
The following information shall be disclosed by each credit institution which calculates its capital requirements in accordance with Annex V to Directive 2006/49/EC:(a) for each sub-portfolio covered:(i) the characteristics of the models used;
Krediidiasutus, kes arvutab kapitalinõudeid vastavalt direktiivi 2006/49/EÜ V lisale, peab avalikustama järgmise teabe:a) iga hõlmatud alamportfelli kohta:i) kasutatavate mudelite tunnused;
a description of stress testing applied to the sub-portfolio;
alamportfelli suhtes kohaldatava stresstestimise kirjeldus;
a description of the approaches used for back-testing and validating the accuracy and consistency of the internal models and modelling processes;
sisemudelite ja modelleerimisprotsessi täpsuse ja järjekindluse järeltestimiseks ning valideerimiseks kasutava meetodite kirjeldused;
the scope of acceptance by the competent authority; and
pädeva ametiasutuse antud tunnustuse ulatus, ja