natgillin/translations-raw huggingface dataset:
With respect to the “funds of funds” (funds investing primarily in investment fund shares), the guidance is to allocate them in the category of funds in which they primarily invest.
Fondide fondid (eelkõige investeerimisfondide osakutesse investeerivad fondid) tuleb liigitada selle fondide liigi järgi, millesse need eelkõige investeerivad.
If this allocation is not deemed feasible, funds of funds should be allocated in the residual category “other funds”.
Kui sellist liigitamist võimalikuks ei peeta, tuleb fondide fondid liigitada muude fondide hulka.
The criteria for classifying investment funds by type are derived from the public prospectus, fund rules, instruments of incorporation, established statutes or by-laws, subscription documents or investment contracts, marketing documents, or any other statement with similar effects.
Investeerimisfondide liigi järgi liigitamise kriteeriumid tulenevad avalikust börsiprospektist, fondi tingimustest, asutamislepingust, põhikirjast või sisekorraeeskirjadest, märkimisdokumentidest või investeerimislepingutest, turustusdokumentidest või muudest samalaadsetest dokumentidest.
At a later stage, consideration may also be given to collecting data relating to the number of investment funds broken down by type of investment.
Hiljem võidakse kaaluda ka andmete kogumist investeeringute liikide järgi jaotatud investeerimisfondide arvu kohta.
Investment funds broken down by type of investor:
Investeerimisfondide liigitus investori liigi järgi:
Data for investment funds broken down by type of investor are to be reported for 1. general public funds the units/shares of which are sold to the public; and 2. special investors funds the units/shares of which are reserved for certain types of investors.
Andmed investeerimisfondide liikide kohta investorite liigi järgi esitatakse 1) üldiste riiklike fondide kohta, mille osakuid/aktsiaid müüakse avalikult; ja 2) spetsiaalsete investorite fondide kohta, mille osakud/aktsiad on mõeldud teatud liiki investoritele.
Data for these types of funds should only be reported as memo items.
Nende fondide liikide kohta tuleb andmed esitada ainult memokirjetena.
Security and derivative dealers
Väärtpaberi- ja tuletisinstrumendimaaklerid
SDDs, classified as OFIs, are financial corporations principally engaged in the following financial intermediation activities:
Muude finantsvahendajate hulka liigitatavad väärtpaberi- ja tuletisinstrumendimaaklerid on finantsettevõtted, mis tegelevad põhiliselt järgmiste finantsvahendustegevustega:
trading of securities on their own account, through the acquisition and sale of those securities for the account and risk of the intermediary for the exclusive purpose of benefiting from the margin between the acquisition and selling price,
väärtpaberitega kauplemine oma arvel nende väärtpaberite omandamise ja müümise teel vahendaja arvel ja vastutusel ainuüksi ostu- ja müügihinna vahelt teenimise eesmärgil,
trading on their own account, through a financial intermediary authorised to operate on the stock market, or on other organised markets.
kauplemine oma arvel finantsvahendaja kaudu, kellel on õigus kaubelda börsil või muudel reguleeritud turgudel.
With respect to SDDs, key indicators should be provided.
Väärtpaberi- ja tuletisinstrumendimaaklerite kohta tuleb esitada põhinäitajad.
Details on the breakdown to be provided are illustrated in this Annex.
Jaotuse kohta tuleb esitada andmed vastavalt käesolevas lisas toodud näitele.
Financial corporations engaged in lending
Laenu andmisega tegelevad finantsettevõtted
These financial corporations, classified as OFIs, are principally specialised in asset financing for households and non-financial corporations.
Need muude finantsvahendajate hulka kuuluvad finantsettevõtted on põhiliselt spetsialiseerunud kodumajapidamiste ja kaupu ja mittefinantsteenuseid pakkuvate ettevõtete varade rahastamisele.
Corporations specialising in financial leasing [5], factoring, mortgage lending and consumer lending are to be included in this category.
Sellesse rühma liigitatakse kapitalirendile, [5] faktooringule, hüpoteeklaenude andmisele ja tarbijalaenude andmisele spetsialiseerunud ettevõtted.
These financial corporations may operate under the legal form of a building society, municipal credit institution, financial vehicle corporation created to be a holder of securitised assets, etc.
Need finantsettevõtted võivad olla õiguslikult vormilt ehituslaenuühingud, munitsipaalkrediidiasutused, väärtpaberitena hoitava vara haldamiseks loodud finantsvahendusettevõtted vms.
With respect to FCLs, key indicators should be provided.
Laenuandmisega tegelevate ettevõtete kohta tuleb esitada põhinäitajad.
Specific details on the breakdowns to be provided are given in this Annex.
Jaotuste kohta tuleb esitada konkreetsed andmed vastavalt käesolevas lisas toodud näitele.
Other categories of OFIs
Muude finantsvahendajate ülejäänud liigid
Financial corporations included in this residual category are other types of financial corporations that do not specialise in any of the areas of activities that apply to the other three OFI categories.
Sellesse ülejäänud rühma liigitatavad finantsettevõtted on muud liiki finantsettevõtted, mis ei ole spetsialiseerunud kolme ülejäänud liiki muude finantsvahendajate tegevusaladele.
For example, corporations such as financial holding corporations, venture capital companies or development capital companies are to be included in this category.
Sellesse liiki kuuluvad näiteks finantsvaldusühingud või riski- või arengukapitaliühingud.
NCBs are required to specify the types of institutions allocated to this category in the explanatory notes provided.
Riikide keskpangad peavad märkima seletuskirjas, missugust liiki asutusi see liik sisaldab.
With respect to this subcategory of OFIs, only total assets is required as a memo item.
Muude finantsvahendajate selle alaliigi kohta nõutakse ainult andmeid bilansimahu kohta memokirjena.
Statistical reporting requirements
Statistiliste andmete esitamise nõuded
The compilation of key statistical indicators for the OFI sector requires a specific financial instrument breakdown.
Tähtsamate statistiliste näitajate koostamiseks muude finantsvahendajate sektori kohta on vajalik konkreetne jaotus finantsinstrumentide järgi.
To the extent possible, instrument, geographical and sectoral breakdowns follow the reporting scheme defined for the MFI sector.
Jaotused instrumentide või sektorite järgi ja geograafilised jaotused peavad võimalikult järgima rahaloomeasutuste sektorile määratletud aruandluskava.
However, the breakdown is in practice less detailed than the breakdown required for the MFI balance sheet statistics.
Samas on jaotus praktikas vähem üksikasjalik kui rahaloomeasutuste bilansistatistikaks nõutav.
Furthermore, in view of the heterogeneity of the activities undertaken by financial corporations classified as OFIs and in view of the differences in current availability of data by subcategory of OFIs, the balance sheet breakdowns required vary according to the type of OFI subcategory.
Peale selle, arvestades muude finantsvahendajate hulka liigitatavate finantsettevõtete tegevuse heterogeensust ja praegusi erinevusi muude finantsvahendajate alaliikide andmete kättesaadavuses, sõltuvad nõutavad bilansijaotused muude finantsvahendajate alaliigist.
Instrument and maturity breakdown: The table below provides an overview of the required instrument breakdown by type of OFI subcategory.
Jaotus instrumentide ja tähtaegade järgi: Allpool esitatud tabelis on antud ülevaade muude finantsvahendajate alaliikide nõutavast jaotusest instrumentide järgi.
Specifications to these instrument breakdowns are described in the paragraphs below.
Neid jaotusi instrumentide järgi on allpool täpsemalt kirjeldatud.
In principle, the instrument breakdown is to be provided as key indicators for all subcategories of OFIs (except for “investment funds by type of investors” and “other OFIs”).
Jaotus instrumentide järgi tuleb põhimõtteliselt esitada muude finantsvahendajate kõigi alaliikide põhinäitajatena (välja arvatud “investeerimisfondid investorite liikide järgi” ja “ülejäänud muud finantsvahendajad”). Ülevaade jaotusest instrumentide ja tähtaegade järgi
Overview of the instrument and maturity breakdown
A Investeerimisfondid B Väärtpaberi- ja tuletisinstrumendimaaklerid
INSTRUMENT AND MATURITY CATEGORIES
INSTRUMENTIDE JA TÄHTAEGADE LIIGID
Deposits (reported by A and B)
Hoiused (esitavad A ja B)
Loans (reported by C)
Laenud (esitab C)
Securities other than shares (reported by A, B and C)
Väärtpaberid, v.a aktsiad (esitavad A, B ja C)
up to 1 year (reported by A)
kuni 1 aasta (esitab A)
over 1 years (reported by A)
üle 1 aasta (esitab A)
Shares and other equity [6] (reported by A, B and C)
Aktsiad ja muu kapital [6] (esitavad A, B ja C)
Investment fund shares/units (reported by A and B)
Investeerimisfondide aktsiad/osakud (esitavad A ja B)
Fixed assets (reported by A)
Põhivara (esitab A)
Financial derivatives (reported by A and B)
Tuletisinstrumendid (esitavad A ja B)
Other assets (reported by A, B and C)
Muud varad (esitavad A, B ja C)
Deposits and loans taken (reported by A, B and C)
Võetud hoiused ja laenud (esitavad A, B ja C)
Debt securities issued (reported by B and C)
Emiteeritud võlaväärtpaberid (esitavad B ja C)
Capital and reserves (reported by B and C)
Omakapital ja reservid (esitavad B ja C)
Investment fund shares/units issued (reported by A)
Investeerimisfondide aktsiad/osakud (esitab A)
Other liabilities (reported by A, B and C)
Muud kohustused (esitavad A, B ja C)
Total assets = Total liabilities (reported by all categories)
Varad kokku = Kohustused kokku (esitavad kõik liigid)
Additional requirements for the purposes of compiling monetary union financial accounts (MUFA): The table below provides an overview of the required additional instrument breakdown.
Täiendavad nõuded rahaliidu finantskonto (MUFA) koostamiseks: Järgmine tabel annab ülevaate täiendavast nõutavast instrumendijaotusest.
Specifications regarding this instrument breakdown are described in the paragraphs below.
Instrumentide lõikes jaotusi on allpool täpsemalt kirjeldatud.
In principle, the additional instrument breakdown is to be provided as memorandum items only for the subcategory “total investment funds”.
Põhimõtteliselt tuleb täiendav instrumentide jaotus esitada memokirjetena ainult alaliigi “investeerimisfondid kokku” kohta.
Additional requirements for the purposes of MUFA compilation
Täiendavad nõuded MUFA koostamiseks
MMF shares
Rahaturufondide aktsiad
Total assets/liabilities: Total assets should be reported in respect of all OFI subcategories.
Bilansimaht: Bilansimaht tuleb teatada kõigi muude finantsvahendajate alaliikide kohta.
Total assets should equal the sum of all items separately identified on the assets side of the balance sheet and should also equal total liabilities.
Bilansimaht peab võrduma kõigi varade poolel eraldi märgitud kirjete kogusummaga ja samuti kohustuste kogusummaga.
Deposits: The item “deposits” is separately required for all types of investment funds reporting separately and for SDDs.
Hoiused: Kirjet “hoiused” nõutakse eraldi igat liiki investeerimisfondide kohta, mis esitavad andmeid eraldi, ja väärtpaberi- ja tuletisinstrumendimaaklerite kohta.
In the case of FCLs, this item should be allocated to “other assets”.
Laenuandmisega tegevate finantsettevõtete puhul tuleb see kirje liigitada muude varade alla.
Other deposits cannot be used to make payments at any time and they are not convertible into currency or transferable deposits without any kind of significant restriction or penalty.
Muid hoiuseid ei saa igal ajal maksete tegemiseks kasutada ja nad ei ole ilma oluliste piirangute või sanktsioonideta sularahaks ega arveldushoiusteks konverteeritavad.
This subcategory includes time deposits, savings deposits etc (ESA 95, paragraphs 5.45 to 5.49).
Sellesse liiki kuuluvad tähtajalised hoiused, säästuhoiused jms (ESA 95, punktid 5.45–5.49).
Holdings of currency should also be included under this item.
See kirje peaks sisaldama ka hoitavat sularaha.
Currency comprises notes and coins in circulation that are commonly used to make payments.
Sularaha koosneb ringluses olevatest pangatähtedest ja müntidest, mida harilikult kasutatakse maksete tegemiseks.
This item is expected to be insignificant.
Eeldatakse selle kirje väheolulisust.
Valuation rules: in line with the ESA 95, deposits should be reported at face value, excluding accrued interests.
Hindamisreeglid: vastavalt ESA 95-le tuleks hoiused esitada nimiväärtusega, arvestamata kogunenud intresse.
Loans: Data relating to “loans” are to be reported separately only for the subcategory FCLs.
Laenud: Laenudega seotud andmed tuleb esitada eraldi ainult alaliigi “laenuandmisega tegelevad finantsettevõtted” kohta.
For the subcategories investment funds and SDDs, loans should be allocated under “other assets”.
Investeerimisfondide ning väärtpaberi- ja tuletisinstrumendimaaklerite andmete esitamisel tuleb laenud liigitada “muude varade” hulka.
However, in addition, for the purpose of compiling MUFA, loans (with maturities of up to one year and over one year) should also be separately identified as a memorandum item for the subcategory “total investment funds”.
MUFA koostamiseks tuleb alaliigi “investeerimisfondid kokku” all täiendavalt näidata laenude (tähtajaga kuni 1 aasta ja üle 1 aasta) memokirjed.
Loans are funds lent by reporting OFIs to borrowers, which are not evidenced by negotiable documents or are represented by a single document (even if it has become negotiable).
Laenud on andmeid esitavate muude finantsvahendajate poolt laenuvõtjatele antavad vahendid, mida ei tõenda kaubeldavad dokumendid või eraldiseisev dokument (isegi juhul, kui see on muutunud kaubeldavaks).
This item consists of:
See kirje koosneb järgmisest:
loans granted to households in the form of consumer credit (loans granted for the purpose of personal use in the consumption of goods and services), lending for house purchases (credit extended for the purpose of investing in housing, including building and home improvements), and other (loans granted for purposes such as business, debt consolidation, education, etc.),
kodumajapidamistele tarbijakrediidina antavad laenud (laenud isiklikuks kasutamiseks kaupade ja teenuste tarbimisel), eluasemelaenud (krediit investeeringud eluasemesse, sealhulgas ehitamiseks ja eluaseme remontimiseks) ning muud laenud (ettevõtluse alustamise laen, võlgade konsolideerimise laen, hariduslaen jne),
financial leases granted to third parties,
kapitalirent kolmandatele isikutele,
bad debt loans that have not yet been repaid or written off,
halvad laenud, mida ei ole veel tagasi makstud või kustutatud,
holdings of non-negotiable securities,
mittekaubeldavad väärtpaberid,
subordinated debt in the form of loans.
allutatud kohustus laenu kujul.
Valuation rules: in line with the treatment of loans made by MFIs, loans made by OFIs should, in principle, be recorded gross of all related provisions, both general and specific, until the loans are written off by the reporting institution, at which point the loans are removed from the balance sheet.
Hindamisreeglid: samuti kui rahaloomeasutuste antud laenud, tuleks muude finantsvahendajate antud laenud kirjendada põhimõtteliselt koos kõigi nendega seotud üldiste ja konkreetsete eraldistega, kuni andmeid esitav asutus laenud kustutab, mil laenud bilansist välja jäetakse.
In accordance with the general principle of accruals accounting, interest earned on loans should be subject to on-balance-sheet recording as it accrues (i.e. on an accruals basis), rather than when it is actually received or paid (i.e. on a cash basis).
Tekkepõhise arvestuse üldise põhimõtte kohaselt tuleks laenudelt teenitud intressid kirjendada bilansis nende tekkimisel (st tekkepõhiselt) ja mitte nende tegelikul laekumisel või väljamaksmisel (st kassapõhiselt).
Accrued interest on loans should be classified on a gross basis under the category “other assets”.
Laenudelt kogunenud intressid tuleks liigitada brutosummana muude varade alla.
Accrued interest should be excluded from the loan to which it relates, which should be valued at the nominal amount outstanding on the reporting date.
Kogunenud intressid tuleb jätta välja nendega seotud laenu summast ja laenu väärtuseks tuleb võtta selle bilansiline nominaalsumma aruandluskuupäeval.
Securities other than shares: This item is separately required for all subcategories of OFIs, except for other OFIs.
Väärtpaberid, v.a aktsiad: Seda kirjet nõutakse muude finantsvahendajate kõigi alaliikide kohta eraldi, välja arvatud ülejäänud muud finantsvahendajad.
This item refers to holdings of securities other than shares and other equity which are usually negotiable and traded on secondary markets or can be offset on the market and which do not grant the holder any ownership rights over the issuing institution.
See kirje viitab hoitavatele väärtpaberitele, välja arvatud aktsiad või muu kapital, mis on tavaliselt järelturul vabalt kaubeldavad või mida on võimalik turul tasaarvestada ning mis ei anna omanikule emiteeriva asutuse suhtes mingeid omandiõigusi.
This item includes holdings of securities which give the holder the unconditional right to a fixed or contractually determined income in the form of coupon payments and/or a stated fixed sum at a specific date (or dates) or starting from a date defined at the time of issue.
See kirje hõlmab väärtpabereid, mille omanikul on tingimusteta õigus saada kindlaksmääratud või lepingus ettenähtud tasu kupongimaksete ja/või kindlate summadena teataval kuupäeval (teatavatel kuupäevadel) või alates emiteerimisel kindlaksmääratud kuupäevast.
It also includes negotiable loans that have been restructured into a large number of identical documents and that are traded on organised markets.
See kirje hõlmab ka kaubeldavaid laene, mis vormistatakse ümber suure hulga identsete dokumentidena ja millega kaubeldakse reguleeritud turgudel.
Valuation rules: in line with the ESA 95, securities other than shares should be reported at market value.
Hindamisreeglid: vastavalt ESA 95-le tuleb väärtpaberid, v.a aktsiad, esitada turuväärtusega.
A maturity split (initial maturity) “up to one year” and “over one year” of “securities other than shares” is required for the OFI subcategory “investment funds” (total investment funds and investment funds broken down by type of investment).
Väärtpaberite, v.a aktsiad, jaotust tähtaegade järgi (esialgne tähtaeg) “kuni üks aasta” ja “üle ühe aasta” nõutakse muude finantsvahendajate alaliigi “investeerimisfondid” kohta (investeerimisfondid kokku ja investeerimisfondid investeeringute liikide järgi.
unquoted shares, excluding investment fund shares: Shares that are not quoted (ESA 95, paragraphs 5.88 to 5.93),
noteerimata aktsiad, välja arvatud investeerimisfondide aktsiad: Aktsiad, mida ei noteerita (ESA 95, punktid 5.88–5.93),
other equity: All transactions in other equity that are not covered by quoted and unquoted shares (ESA 95, paragraphs 5.94 and 5.95).
muu kapital: Kõik tehingud muu kapitaliga, mis ei kuulu noteeritud või noteerimata aktsiate alla (ESA 95, punktid 5.94–5.95).
Valuation rules: In line with the ESA 95, shares and other equity should be reported at market value.
Hindamisreeglid: Vastavalt ESA 95-le tuleb aktsiad ja muu kapital esitada turuväärtusega.
Investment fund shares/units: Holdings of investment fund shares/units are to be reported as a separate item only for the subcategories investment funds (total investment funds and all types of investment funds) and SDDs.
Investeerimisfonde aktsiad/osakud: Hoitavad investeerimisfondide aktsiad/osakud esitatakse eraldi kirjena ainult alaliikide investeerimisfondid (investeerimisfondid kokku ja kõik investeerimisfondide liigid) ja väärtpaberi- ja tuletisinstrumendimaaklerid kohta.
For the subcategory FCLs, investment fund shares/units should be allocated under “other assets”.
Alaliigi laenuandmisega tegelevad finantsettevõtted investeerimisfondide aktsiad/osakud tuleb liigitada “muude varade” hulka.
Investment fund shares/units are shares/units issued by a specific type of financial corporation, whose exclusive purpose is to invest the funds collected on the money market, the capital market and/or the real estate market.
Investeerimisfondide aktsiad/osakud on teatavat tüüpi finantsettevõtete emiteeritud aktsiad/osakud, mille ainus eesmärk on rahaturult, kapitaliturult ja/või kinnisvaraturult kogutud vahendite investeerimine.
Investment fund shares/units are exclusively liabilities of MFIs (only MMFs) and investment funds classified as OFIs.
Investeerimisfondide aktsiad/osakud on ainult rahaloomeasutuste (ainult rahaturufondide) ja muude finantsvahendajate hulka liigitatud investeerimisfondide kohustused.
Shares/units of investment funds issued give the holders rights regarding the capital invested and on the returns arising from such investments but usually do not give any evidence of control of the collective investment (such as voting rights or participation in management).
Emiteeritud investeerimisfondide aktsiad/osakud annavad nende hoidjatele õigusi investeeritud kapitali ja neilt investeeringutelt teenitava tulu suhtes, kuid tavaliselt ei anna tõendit kogu investeeringu üle omatava kontrolli kohta (nt hääleõigus või osalemine juhtimises).
Valuation rules: in line with the ESA 95, investment fund shares/units should be reported at market value.
Hindamisreeglid: vastavalt ESA 95-le tuleb investeerimisfondide aktsiad/osakud esitada turuväärtusega.
In addition, for the subcategory “total investment funds”, holdings of MMF shares are reported.
Lisaks tuleb teatada hoitavatest rahaturufondi aktsiatest alaliigi “investeerimisfondid kokku” osas.
Fixed assets: This item consists of:
Põhivara: See kirje koosneb järgmisest:
tangible fixed assets for investment purposes (investments in dwellings, other buildings and structures, non-residential buildings).
investeerimiseks soetatud materiaalne põhivara (investeeringud eluasemesse, muudesse hoonetesse ja ehitistesse, eluruumideta hooned).
This part is identified as holdings of “real estate”,
Seda osa nimetatakse hoitavaks kinnisvaraks,
non-financial assets, tangible or intangible, which are intended to be used repeatedly for more than one year by reporting OFIs.
materiaalne või immateriaalne mittefinantsvara, mis on mõeldud muude finantsvahendajate poolt korduvaks kasutamiseks rohkem kui ühe aasta jooksul.
They include land and buildings occupied by the OFIs, as well as equipment, software and other infrastructures.
Siia ei kuulu muude finantsvahendajate kasutuses olevad maad ja hooned, samuti seadmed, tarkvara ja muu infrastruktuur.
“Fixed assets” are separately identified for total investment funds and also for investment funds broken down by type of investment and by type of investor.
Põhivara kohta esitatakse andmed investeerimisfondide kohta kokku ja investeerimisfondide kohta investeeringute liikide ja investorite liikide järgi.
In the case of investment funds broken down by investment, fixed assets should only be separately identified for real estate, mixed and other funds, since these three types of funds are expected to hold real estate for investment purposes.
Investeeringuliikide järgi jaotatud investeerimisfondide puhul tuleb märkida põhivara kohta eraldi ainult kinnisvarafondide, segafondide ja muude fondide andmed, sest need kolm fondide liiki eeldatakse hoidvat kinnisvara investeerimise eesmärgil.
All other categories of funds broken down by investment also have fixed assets, but the amount is expected to be insignificant as they would be mainly fixed assets for own use (buildings occupied by the OFI, equipment, software and other infrastructures).
Kõigil muud liiki fondidel, jaotusega investeeringute liikide järgi, on samuti põhivara, kuid eeldatakse selle väheolulisust, sest see on põhiliselt oma kasutuses olev põhivara (muude finantsvahendajate kasutuses olevad hooned, seadmed, tarkvara ja muu infrastruktuur).
Where fixed assets do not have to be reported as a separate item, they will be allocated under “other assets”.
Kui põhivara ei pea esitama eraldi kirjena, liigitatakse see “muude varade” alla.