natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Οι ορισμοί αυτών των κατηγοριών αντιστοιχούν σε εκείνους των αντίστοιχων γραμμών των υποδειγμάτων FINREP 1.1 και 1.2.
Rows 100 to 480 of this template shall be reported even if institutions are not required to calculate own funds requirements for foreign exchange risk according to Article 351 of CRR.
1 ΣΥΝΟΛΟ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΚΑΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ ΕΥΛΟΓΗΣ ΑΞΙΑΣ
In those memorandum items, all the positions in the reporting currency are included, irrespective of the extent to which they are considered for the purposes of Article 354 CRR.
Το σύνολο των στοιχείων ενεργητικού και παθητικού εύλογης αξίας που αναφέρονται στις γραμμές 20 έως 210.
Rows 130 to 480 of the memorandum items of the template shall be filled out separately for all currencies of the Member States of the Union and the following currencies: USD, CHF, JPY, RUB, TRY, AUD, CAD, RSD, ALL, UAH, MKD, EGP, ARS, BRL, MXN, HKD, ICK, TWD, NZD, NOK, SGD, KRW, CNY and all other currencies.
Το σύνολο των στοιχείων ενεργητικού εύλογης αξίας που αναφέρονται στις γραμμές 0030 έως 0140.
020-030
Τα σχετικά κελιά των γραμμών 0030 έως 0130 συμπληρώνονται σύμφωνα με το υπόδειγμα FINREP F 01.01 των παραρτημάτων III και IV του παρόντος κανονισμού, ανάλογα με τα εφαρμοστέα πρότυπα του ιδρύματος:
Gross positions due to assets, amounts to be received and similar items referred to in Article 352(1) of CRR.
ΔΠΧΑ, όπως έχουν εγκριθεί από την Ένωση, κατ’ εφαρμογή του κανονισμού (ΕΕ) 1606/2002 (“ΔΠΧΑ της ΕΕ”)
According to Article 352(2) and subject to permission from competent authorities, positions taken to hedge against the adverse effect of the exchange rate on their ratios in accordance with Article 92(1) and positions related to items that are already deducted in the calculation of own funds shall not be reported.
Εθνικά λογιστικά πρότυπα τα οποία είναι συμβατά με τα ΔΠΧΑ της ΕΕ (“Εθνικές ΓΑΛΑ συμβατές με τα ΔΠΧΑ”) ή
Articles 352(3) and (4), first and second sentences, and 353 of CRR.
Εθνικές ΓΑΛΑ βάσει της οδηγίας 86/635/ΕΟΚ, της οδηγίας για τους λογαριασμούς των τραπεζών (Bank Accounting Directive – “BAD”) (FINREP “εθνικές ΓΑΛΑ με βάση την BAD”).
The net positions are calculated by each currency, accordingly there may be simultaneous long and short positions.
ΔΠΧΑ 9.Προσάρτημα Α
Articles 352(4), third sentence, 353 and 354 of CRR.
Οι πληροφορίες που αναφέρονται στη γραμμή αυτή αντιστοιχούν στη γραμμή 050 του υποδείγματος F 01.01 των παραρτημάτων III και IV του παρόντος κανονισμού.
060-070
Άρθρα 32-33 της BAD, παράρτημα V.Μέρος 1.17
POSITIONS SUBJECT TO CAPITAL CHARGE (LONG AND SHORT)
Οι πληροφορίες που αναφέρονται στη γραμμή αυτή αντιστοιχούν στη γραμμή 091 του υποδείγματος F 01.01 των παραρτημάτων III και IV του παρόντος κανονισμού.
The long and short net positions for each currency are calculated by deducting the total of short positions from the total of long positions.
ΔΠΧΑ 7.8(α)(ii), ΔΠΧΑ 9.4.1.4
Long net positions for each operation in a currency are added to obtain the long net position in that currency.
Οι πληροφορίες που αναφέρονται στη γραμμή αυτή αντιστοιχούν στη γραμμή 096 του υποδείγματος F 01.01 των παραρτημάτων III και IV του παρόντος κανονισμού.
Short net positions for each operation in a currency are added to obtain the short net position in that currency.
ΔΠΧΑ 7.8(α)(i), ΔΠΧΑ 9.4.1.5, άρθρο 8 παράγραφος 1 στοιχείο α) και παράγραφος 6 της λογιστικής οδηγίας
Unmatched positions in non-reporting currencies are added to positions subject to capital charges for other currencies (row 030) in column (060) or (070) depending on their short or long arrangement.
Οι πληροφορίες που αναφέρονται στη γραμμή αυτή αντιστοιχούν στη γραμμή 100 του υποδείγματος F 01.01 των παραρτημάτων III και IV του παρόντος κανονισμού.
POSITIONS SUBJECT TO CAPITAL CHARGE (MATCHED)
ΔΠΧΑ 7.8(η), ΔΠΧΑ 9.4.1.2A
Matched positions for closely correlated currencies
Οι πληροφορίες που αναφέρονται στη γραμμή αυτή αντιστοιχούν στη γραμμή 141 του υποδείγματος F 01.01 των παραρτημάτων III και IV του παρόντος κανονισμού.
The capital charge for any relevant position according to Part 3 Title IV Chapter 3 of CRR.
Οι πληροφορίες που αναφέρονται στη γραμμή αυτή αντιστοιχούν στη γραμμή 171 του υποδείγματος F 01.01 των παραρτημάτων III και IV του παρόντος κανονισμού.
CURRENCIES CLOSELY CORRELATED
Άρθρο 8 παράγραφος 1 στοιχείο α) και παράγραφος 8 της λογιστικής οδηγίας
Positions and their correspondent own funds requirements for currencies referred to in Article 354 of CRR.
Οι πληροφορίες που αναφέρονται στη γραμμή αυτή αντιστοιχούν στη γραμμή 175 του υποδείγματος F 01.01 των παραρτημάτων III και IV του παρόντος κανονισμού.
Currencies closely correlated: of which: reporting currency
Άρθρο 37 της BAD, άρθρο 12 παράγραφος 7 της λογιστικής οδηγίας, παράρτημα V.Μέρος 1.20
Positions in the reporting currency which contribute to the calculation of the capital requirements according to Article 354 CRR
Οι πληροφορίες που αναφέρονται στη γραμμή αυτή αντιστοιχούν στη γραμμή 234 του υποδείγματος F 01.01 των παραρτημάτων III και IV του παρόντος κανονισμού.
ALL OTHER CURRENCIES (including CIU's treated as different currencies)
ΠΑΡΑΓΩΓΑ – ΛΟΓΙΣΤΙΚΗ ΑΝΤΙΣΤΑΘΜΙΣΗΣ
Positions and their correspondent own funds requirements for currencies subject to the general procedure referred to in Articles 351 and 352 (2) and (4) of CRR.
ΔΠΧΑ 9.6.2.1, παράρτημα V.Μέρος 1.22, άρθρο 8 παράγραφος 1 στοιχείο α) και παράγραφοι 6 και 8 της λογιστικής οδηγίας, ΔΛΠ 39.9, παράρτημα V.Μέρος 1.22
Reporting of CIU's treated as separate currencies according to Article 353 CRR:
Οι πληροφορίες που αναφέρονται στη γραμμή αυτή αντιστοιχούν στη γραμμή 240 του υποδείγματος F 01.01 των παραρτημάτων III και IV του παρόντος κανονισμού.
There are two different treatments of CIU's treated as separate currencies for calculating the capital requirements:
1.1.10 ΜΕΤΑΒΟΛΕΣ ΣΤΗΝ ΕΥΛΟΓΗ ΑΞΙΑ ΤΩΝ ΑΝΤΙΣΤΑΘΜΙΣΜΕΝΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΣΤΗΝ ΑΝΤΙΣΤΑΘΜΙΣΗ ΚΙΝΔΥΝΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ
The modified gold method, if the direction of the CIU's investment is not available (those CIU's shall be added to an institution's overall net foreign-exchange position)
ΔΛΠ 39.89A(α), ΔΠΧΑ 9.6.5.8, άρθρο 8 παράγραφοι 5 και 6 της λογιστικής οδηγίας
If the direction of the CIU's investment is available, those CIU's shall be added to the total open foreign exchange position (long or short, depending on the direction of the CIU)
Οι πληροφορίες που αναφέρονται στη γραμμή αυτή αντιστοιχούν στη γραμμή 250 του υποδείγματος F 01.01 των παραρτημάτων III και IV του παρόντος κανονισμού.
The reporting of those CIU's follows the calculation of the capital requirements accordingly.
1.1.11 ΕΠΕΝΔΥΣΕΙΣ ΣΕ ΘΥΓΑΤΡΙΚΕΣ, ΚΟΙΝΟΠΡΑΞΙΕΣ ΚΑΙ ΣΥΓΓΕΝΕΙΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ
GOLD
ΔΛΠ 1.54(ε), παράρτημα V.Μέρος 1.21, Μέρος 2.4, άρθρο 4 της BAD.Παθητικό (7)-(8), άρθρο 2 παράγραφος 2 της λογιστικής οδηγίας
050 - 090
Οι πληροφορίες που αναφέρονται στη γραμμή αυτή αντιστοιχούν στη γραμμή 260 του υποδείγματος F 01.01 των παραρτημάτων III και IV του παρόντος κανονισμού.
Article 352(5) and (6) of CRR.
1.1.12 (-) ΠΟΣΟΣΤΑ ΠΕΡΙΚΟΠΗΣ ΓΙΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΕΜΠΟΡΙΚΗΣ ΧΡΗΣΗΣ ΣΤΗΝ ΕΥΛΟΓΗ ΑΞΙΑ
100-120
Παράρτημα V.Μέρος 1.29
Breakdown of total positions (reporting currency included) by exposure types
Οι πληροφορίες που αναφέρονται στη γραμμή αυτή αντιστοιχούν στη γραμμή 375 του υποδείγματος F 01.01 των παραρτημάτων III και IV του παρόντος κανονισμού.
Total positions shall be broken down according to derivatives, other assets and liabilities and off-balance sheet items.
Το σύνολο των στοιχείων παθητικού εύλογης αξίας που αναφέρονται στις γραμμές 0160 έως 0210.
Positions not included in row 110 or 120 shall be included here.
Τα σχετικά κελιά των γραμμών 0150 έως 0190 συμπληρώνονται σύμφωνα με το υπόδειγμα FINREP F 01.02 των παραρτημάτων III και IV του παρόντος κανονισμού, ανάλογα με τα εφαρμοστέα πρότυπα του ιδρύματος:
Items within the scope of Article 352 CRR, irrespective of the currency of denomination, which are included in Annex I of CRR except those included as Securities Financing Transactions & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting.
Εθνικά λογιστικά πρότυπα τα οποία είναι συμβατά με τα ΔΠΧΑ της ΕΕ (“Εθνικές ΓΑΛΑ συμβατές με τα ΔΠΧΑ”) ή
Positions valued according to Articles 352 CRR.
Εθνικές ΓΑΛΑ βάσει της οδηγίας 86/635/ΕΟΚ, της οδηγίας για τους λογαριασμούς των τραπεζών (Bank Accounting Directive – “BAD”) (FINREP “εθνικές ΓΑΛΑ με βάση την BAD”).
130-480
ΔΠΧΑ 7.8(ε)(ii), ΔΠΧΑ 9.BA.6
MEMORANDUM ITEMS: CURRENCY POSITIONS
Οι πληροφορίες που αναφέρονται στη γραμμή αυτή αντιστοιχούν στη γραμμή 010 του υποδείγματος F 01.02 των παραρτημάτων III και IV του παρόντος κανονισμού.
The memorandum items of the template shall be filled out separately for All currencies of the Member States of the Union and the following currencies: USD, CHF, JPY, RUB, TRY, AUD, CAD, RSD, ALL, UAH, MKD, EGP, ARS, BRL, MXN, HKD, ICK, TWD, NZD, NOK, SGD, KRW, CNY and all other currencies.
Άρθρο 8 παράγραφος 1 στοιχείο α) και παράγραφοι 3 και 6 της λογιστικής οδηγίας
This template request information on the positions in commodities and the corresponding own funds requirements treated under the standardised approach.
Οι πληροφορίες που αναφέρονται στη γραμμή αυτή αντιστοιχούν στη γραμμή 061 του υποδείγματος F 01.02 των παραρτημάτων III και IV του παρόντος κανονισμού.
All POSITIONS (LONG AND SHORT)
ΔΠΧΑ 7.8(ε)(i), ΔΠΧΑ 9.4.2.2, άρθρο 8 παράγραφος 1 στοιχείο α) και παράγραφος 6 της λογιστικής οδηγίας, ΔΛΠ 39.9
Gross long/short positions considered positions in the same commodity according to Article 357(1) and (4) of CRR (see also Article 359(1) of CRR).
Οι πληροφορίες που αναφέρονται στη γραμμή αυτή αντιστοιχούν στη γραμμή 070 του υποδείγματος F 01.02 των παραρτημάτων III και IV του παρόντος κανονισμού.
As defined in Article 357(3) of CRR.
ΔΠΧΑ 9.6.2.1, παράρτημα V.Μέρος 1.26, άρθρο 8 παράγραφος 1 στοιχείο α), παράγραφος 6 και παράγραφος 8 στοιχείο α) της λογιστικής οδηγίας
Those net positions that, according to the different approaches considered in Part 3 Title IV Chapter 4 of CRR, receive a capital charge.
Οι πληροφορίες που αναφέρονται στη γραμμή αυτή αντιστοιχούν στη γραμμή 150 του υποδείγματος F 01.02 των παραρτημάτων III και IV του παρόντος κανονισμού.
The capital charge for any relevant position according to Part 3 Title IV Chapter 4 of CRR.
ΔΛΠ 39.89A(β), ΔΠΧΑ 9.6.5.8, άρθρο 8 παράγραφοι 5 και 6 της λογιστικής οδηγίας, παράρτημα V.Μέρος 2.8
Article 92(4) lit. b of CRR.
Οι πληροφορίες που αναφέρονται στη γραμμή αυτή αντιστοιχούν στη γραμμή 160 του υποδείγματος F 01.02 των παραρτημάτων III και IV του παρόντος κανονισμού.
Result of the multiplication of the own funds requirements * 12.5.
Οι πληροφορίες που αναφέρονται στη γραμμή αυτή αντιστοιχούν στη γραμμή 295 του υποδείγματος F 01.02 των παραρτημάτων III και IV του παρόντος κανονισμού.
POSITIONS BY CATEGORY OF COMMODITY
Σκοπός του παρόντος υποδείγματος είναι να παρασχεθούν πληροφορίες σχετικά με τη σύνθεση της συνολικής πρόσθετης προσαρμογής αποτίμησης (ΠΠΑ – AVA) που πρέπει να αφαιρείται από τα ίδια κεφάλαια, βάσει των άρθρων 34 και 105 του ΚΚΑ, μαζί με συναφείς πληροφορίες σχετικά με τη λογιστική αποτίμηση των θέσεων που προκάλεσαν τον προσδιορισμό AVA.
For reporting purposes commodities are grouped in the four main groups of commodities referred to in Table 2 of Article 361 CRR.
απαιτείται να χρησιμοποιούν τη βασική προσέγγιση, διότι υπερβαίνουν το όριο που αναφέρεται στο άρθρο 4 παράγραφος 1 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2016/101 για τη συνετή αποτίμηση, είτε σε ατομική είτε σε ενοποιημένη βάση, όπως προβλέπεται στο άρθρο 4 παράγραφος 3 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2016/101 για τη συνετή αποτίμηση, ή
Positions in commodities subject to the Maturity Ladder approach as referred to in Article 359 of CRR.
έχουν επιλέξει να εφαρμόσουν τη βασική προσέγγιση, παρότι δεν υπερβαίνουν το όριο.
EXTENDED MATURITY LADDER APPROACH
Για τους σκοπούς του παρόντος υποδείγματος, η “ανοδική αβεβαιότητα” ορίζεται ως εξής: Όπως προσδιορίζεται στο άρθρο 8 παράγραφος 2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2016/101 για τη συνετή αποτίμηση, οι AVA υπολογίζονται ως η διαφορά μεταξύ της εύλογης αξίας και συνετής αποτίμησης, η οποία καθορίζεται επί τη βάσει βεβαιότητας 90 % ότι τα ιδρύματα μπορούν να εξέλθουν από το άνοιγμα σε αυτό το σημείο ή σε καλύτερο, εντός του ονομαστικού εύρους εύλογων τιμών.
Positions in commodities subject to the Extended Maturity Ladder approach as referred to in Article 361 of CRR
Η ανοδική τιμή ή “ανοδική αβεβαιότητα” είναι το εκ διαμέτρου αντίθετο σημείο στην κατανομή των εύλογων τιμών, όπου τα ιδρύματα έχουν μόνον 10 % βεβαιότητα ότι μπορούν να εξέλθουν από το άνοιγμα σε αυτό το σημείο ή σε καλύτερο.
SIMPLIFIED APPROACH
Η ανοδική αβεβαιότητα υπολογίζεται και αθροίζεται επί της ιδίας βάσεως όπως το σύνολο AVA, αλλά με αντικατάσταση του επιπέδου βεβαιότητας 90 %, που χρησιμοποιείται για τον προσδιορισμό του συνόλου AVA, με επίπεδο βεβαιότητας 10 %.
Positions in commodities subject to the Simplified approach as referred to in Article 360 of CRR.
0010 – 0100
100-140
Οι AVA επιπέδου κατηγορίας για την αβεβαιότητα τιμών στην αγορά, τα έξοδα εκκαθάρισης, τον κίνδυνο υποδείγματος, τις συγκεντρωμένες θέσεις, τις μελλοντικές διοικητικές δαπάνες, την πρόωρη λήξη και τον λειτουργικό κίνδυνο υπολογίζονται όπως περιγράφεται στα άρθρα 9 έως 11 και 14 έως 17 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2016/101 για τη συνετή αποτίμηση, αντιστοίχως.
Article 358(4) of CRR.
Για τις κατηγορίες: αβεβαιότητα τιμών στην αγορά, έξοδα εκκαθάρισης και κίνδυνος υποδείγματος, οι οποίες αποκομίζουν όφελος διαφοροποίησης, όπως προβλέπεται στο άρθρο 9 παράγραφος 6, στο άρθρο 10 παράγραφος 7 και στο άρθρο 11 παράγραφος 7 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2016/101 για τη συνετή αποτίμηση, αντιστοίχως, οι AVA επιπέδου κατηγορίας αναφέρονται, πλην αντιθέτου ένδειξης, ως το απλό ποσό των ατομικών AVA πριν από το όφελος διαφοροποίησης [εφόσον τα οφέλη διαφοροποίησης, που υπολογίζονται με χρήση της μεθόδου 1 ή της μεθόδου 2 του παραρτήματος του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2016/101 για τη συνετή αποτίμηση, αναφέρονται στα στοιχεία 1.1.2, 1.1.2.1 και.1.2.2 του υποδείγματος].
The additional requirements for options related to non-delta risks shall be reported in the method used for its calculation
Για τις κατηγορίες: αβεβαιότητα τιμών στην αγορά, έξοδα εκκαθάρισης και κίνδυνος υποδείγματος, τα ποσά που υπολογίζονται στο πλαίσιο της προσέγγισης με βάση εμπειρογνώμονες, όπως ορίζεται στο άρθρο 9 παράγραφος 5 στοιχείο β), στο άρθρο 10 παράγραφος 6 στοιχείο β) και στο άρθρο 11 παράγραφος 4 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2016/101 για τη συνετή αποτίμηση, αναφέρονται χωριστά στις στήλες 0020, 0040 και 0060.
This template provides a breakdown of VaR and stressed VaR (sVaR) figures according to the different market risks (debt, equity, FX, commodities) and other information relevant for the calculation of the own funds requirements.
Άρθρο 105 παράγραφος 10 του ΚΚΑ
Generally the reporting depends on the structure of the model of the institutions whether they report the figures for general and specific risk separately or together.
Οι AVA αβεβαιότητας των τιμών στην αγορά, που υπολογίζονται σύμφωνα με το άρθρο 9 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2016/101 για τη συνετή αποτίμηση.
The same holds true for the decomposition of the VAR/Stress-Var into the risk categories (interest rate risk, equity risk, commodities risk and foreign exchange risk).
ΕΚ ΤΩΝ ΟΠΟΙΩΝ: ΠΟΥ ΥΠΟΛΟΓΙΖΟΝΤΑΙ ΜΕ ΧΡΗΣΗ ΤΗΣ ΠΡΟΣΕΓΓΙΣΗΣ ΜΕ ΒΑΣΗ ΕΜΠΕΙΡΟΓΝΩΜΟΝΕΣ
An institution can resign to report the decompositions mentioned above if it proves that a reporting of these figures would be unduly burdensome.
Οι AVA αβεβαιότητας των τιμών στην αγορά, που υπολογίζονται σύμφωνα με το άρθρο 9 παράγραφος 5 στοιχείο β) του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2016/101 για τη συνετή αποτίμηση.
It means the maximum potential loss that would result from a price change with a given probability over a specified time horizon.
Οι AVA εξόδων εκκαθάρισης, που υπολογίζονται σύμφωνα με το άρθρο 10 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2016/101 για τη συνετή αποτίμηση.
Multiplication factor (mc) x Average of previous 60 working days VaR (VaRavg)
Οι AVA εξόδων εκκαθάρισης, που υπολογίζονται σύμφωνα με το άρθρο 10 παράγραφος 6 στοιχείο β) του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2016/101 για τη συνετή αποτίμηση.
Articles 364(1) point (a) (ii) and 365 (1) of CRR.
Άρθρο 105 παράγραφος 10 του ΚΚΑ
Previous day VaR (VaRt-1)
Οι AVA κινδύνου υποδείγματος, που υπολογίζονται σύμφωνα με το άρθρο 11 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2016/101 για τη συνετή αποτίμηση.
Articles 364(1) point (a) (i) and 365 (1) of CRR.
Οι AVA κινδύνου υποδείγματος, που υπολογίζονται σύμφωνα με το άρθρο 11 παράγραφος 4 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2016/101 για τη συνετή αποτίμηση.
Stressed VaR
Άρθρο 105 παράγραφος 11 του ΚΚΑ
It means the maximum potential loss that would result from a price change with a given probability over a specified time horizon obtained by using input calibrated to historical data from a continuous 12-months period of financial stress relevant to the institution’s portfolio.
Οι AVA συγκεντρωμένων θέσεων, όπως υπολογίζονται βάσει του άρθρου 14 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2016/101 για τη συνετή αποτίμηση.
Multiplication factor (ms) x Average of previous 60 working days (SVaRavg)
Οι AVA μελλοντικών διοικητικών δαπανών, όπως υπολογίζονται βάσει του άρθρου 15 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2016/101 για τη συνετή αποτίμηση.
Articles 364(1) point (b) (ii) and 365 (1) of CRR.
Οι AVA πρόωρης λήξης, όπως υπολογίζονται βάσει του άρθρου 16 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2016/101 για τη συνετή αποτίμηση.
Latest available (SVaRt-1)
Οι AVA λειτουργικού κινδύνου, όπως υπολογίζονται βάσει του άρθρου 17 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2016/101 για τη συνετή αποτίμηση.
Articles 364(1) point (b) (i) and 365 (1) of CRR.
Γραμμή 0010: Το σύνολο των πρόσθετων προσαρμογών αποτίμησης (ΠΠΑ – AVA) που πρέπει να αφαιρείται από τα ίδια κεφάλαια, βάσει των άρθρων 34 και 105 του ΚΚΑ, και που αναφέρεται αναλόγως στη γραμμή 290 του υποδείγματος C 01.00.
It means the maximum potential loss that would result from a price change linked to default and migration risks calculated accordingly to Article 364(2) point (b) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
Το σύνολο των AVA είναι το άθροισμα των γραμμών 0030 και 0180.
12 weeks average measure
Γραμμή 0020: Το μέρος του συνόλου των AVA που αναφέρεται στη γραμμή 0010 το οποίο προκύπτει από θέσεις στο χαρτοφυλάκιο συναλλαγών (απόλυτη αξία).
Article 364(2) point (b) (ii) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
Γραμμές 0030 έως 0160: Το άθροισμα των στηλών 0010, 0030, 0050 και 0070 έως 0100.
Last Measure
Γραμμές 0180 έως 0210: Το σύνολο των AVA που προκύπτει από χαρτοφυλάκια βάσει της εφεδρικής προσέγγισης.
Article 364(2) point (b) (i) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
Άρθρο 8 παράγραφος 2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2016/101 για τη συνετή αποτίμηση
Article 364(3) point (c) of CRR.
Η ανοδική αβεβαιότητα υπολογίζεται και αθροίζεται επί της ιδίας βάσεως όπως το σύνολο AVA, που υπολογίζεται στη στήλη 0110, αλλά με αντικατάσταση του επιπέδου βεβαιότητας 90 %, που χρησιμοποιείται για τον προσδιορισμό του συνόλου AVA, με επίπεδο βεβαιότητας 10 %.
= 8 % of the capital charge that would be calculated in accordance with Article 338(1) of CRR for all positions in the “all price risks” capital charge.
0130-0140
12 WEEKS AVERAGE MEASURE AND LAST MEASURE
Η απόλυτη αξία των στοιχείων ενεργητικού και παθητικού εύλογης αξίας που αντιστοιχεί στα ποσά των AVA που αναφέρονται στις γραμμές 0010 έως 0130 και στη γραμμή 0180.
Article 364(3) point (b).
Για ορισμένες γραμμές, και ιδίως τις γραμμές 0090 έως 0130, τα εν λόγω ποσά μπορεί να χρειαστεί να υπολογιστούν κατά προσέγγιση ή να κατανεμηθούν με βάση την κρίση του εμπειρογνώμονα.
Article 364(3) point (a)
Γραμμή 0010: Το σύνολο της απόλυτης αξίας των στοιχείων ενεργητικού και παθητικού εύλογης αξίας που περιλαμβάνονται στον υπολογισμό του ορίου του άρθρου 4 παράγραφος 1 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2016/101 για τη συνετή αποτίμηση.
Referred to in Article 364 of CRR of all risk factors taking into account correlation effects, if applicable, plus incremental default and migration risk and all price of risks for CTP but excluding the Securitization capital charges for Securitization and nth-to-default credit derivative according Article 364(2) of CRR.
Περιλαμβάνει την απόλυτη αξία των στοιχείων ενεργητικού και παθητικού εύλογης αξίας για τα οποία έχει αξιολογηθεί ότι οι AVA έχουν μηδενική αξία, σύμφωνα με το άρθρο 9 παράγραφος 2 και το άρθρο 10 παράγραφος 2 ή 3 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2016/101 για τη συνετή αποτίμηση, που αναφέρονται επίσης χωριστά στις γραμμές 0070 και 0080.
Number of overshootings (during previous 250 working days)
Η γραμμή 0010 είναι το άθροισμα της γραμμής 0030 και της γραμμής 0180.
Referred to in Article 366 of CRR.
Γραμμή 0020: το μέρος της συνολικής απόλυτης αξίας των στοιχείων ενεργητικού και παθητικού εύλογης αξίας, που αναφέρεται στη γραμμή 0010, το οποίο προκύπτει από θέσεις στο χαρτοφυλάκιο συναλλαγών (απόλυτη αξία).
The number of overshootings based on which the addend is determined shall be reported.
Γραμμή 0030: Η απόλυτη αξία των στοιχείων ενεργητικού και παθητικού εύλογης αξίας που αντιστοιχεί στα χαρτοφυλάκια βάσει των άρθρων 9 έως 17 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2016/101 για τη συνετή αποτίμηση.
150-160
Η γραμμή 0030 είναι το άθροισμα των γραμμών 0090 έως 0130.
VaR Multiplication Factor (mc) and SVaR Multiplication Factor (ms)
Γραμμή 0050: Η απόλυτη αξία των στοιχείων ενεργητικού και παθητικού εύλογης αξίας που περιλαμβάνονται στο πλαίσιο του υπολογισμού της AVA των μη δεδουλευμένων πιστωτικών περιθωρίων.
As referred to in Article 366 of CRR.
Για τον σκοπό του υπολογισμού αυτής της AVA, τα στοιχεία ενεργητικού και παθητικού εύλογης αξίας, πλήρους αντιστοίχισης και συμψηφισμού, που εξαιρούνται από τον υπολογισμό του ορίου, σύμφωνα με το άρθρο 4 παράγραφος 2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2016/101 για τη συνετή αποτίμηση, μπορεί να μην θεωρούνται πλέον ως πλήρους αντιστοίχισης και συμψηφισμού.
170-180
Γραμμή 0060: Η απόλυτη αξία των στοιχείων ενεργητικού και παθητικού εύλογης αξίας που περιλαμβάνονται στο πλαίσιο του υπολογισμού της AVA των επενδυτικών εξόδων και των εξόδων χρηματοδότησης.
ASSUMED CHARGE FOR CTP FLOOR — WEIGHTED NET LONG/SHORT POSITIONS AFTER CAP
Γραμμή 0070: Η απόλυτη αξία των στοιχείων ενεργητικού και παθητικού εύλογης αξίας που αντιστοιχεί στα ανοίγματα αποτίμησης για τα οποία έχει αξιολογηθεί ότι η AVA έχει μηδενική αξία, βάσει του άρθρου 9 παράγραφος 2 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2016/101 για τη συνετή αποτίμηση.
The amounts reported and serving as the basis to calculate the floor capital charge for all price risks according to Article 364(3) point (c) of CRR take into account the discretion of Article 335 of CRR which says that the institution may cap the product of the weight and the net position at the maximum possible default-risk related loss.
Γραμμή 0080: Η απόλυτη αξία των στοιχείων ενεργητικού και παθητικού εύλογης αξίας που αντιστοιχεί στα ανοίγματα αποτίμησης για τα οποία έχει αξιολογηθεί ότι η AVA έχει μηδενική αξία, βάσει του άρθρου 10 παράγραφος 2 ή 3 του κατ’ εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2016/101 για τη συνετή αποτίμηση.
Corresponds to the part of position, foreign exchange and commodities risk referred to in Article 363(1) of CRR linked to the risk factors specified in Article 367(2) of CRR.
Γραμμές 0090 έως 0130: Η απόλυτη αξία των στοιχείων ενεργητικού και παθητικού εύλογης αξίας που κατανέμονται όπως καθορίζεται κατωτέρω (βλέπε αντίστοιχες οδηγίες για τις γραμμές), σύμφωνα με τις ακόλουθες κατηγορίες κινδύνου: επιτόκιο, συνάλλαγμα, πίστωση, μετοχές, βασικό εμπόρευμα.
Concerning the columns 030 to 060 (VAR and Stress-VAR) the figures in the total row is not equal to the decomposition of the figures for the VAR/Stress-VAR of the relevant risk components.
Γραμμή 0180: Η απόλυτη αξία των στοιχείων ενεργητικού και παθητικού εύλογης αξίας που αντιστοιχεί στα χαρτοφυλάκια βάσει της εφεδρικής προσέγγισης.
Hence the decomposition are memorandum items.