natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Απόθεμα ασφαλείας για άλλα συστημικώς σημαντικά ιδρύματα
Residual liabilities
Δείκτης συνολικής κεφαλαιακής απαίτησης (OCR)
OWN FUNDS
OCR: πρέπει να αποτελείται από κεφάλαιο CET1
Common Equity Tier 1 Capital
OCR: πρέπει να αποτελείται από κεφάλαιο κατηγορίας 1
of which: capital instruments/share capital
OCR και κατευθύνσεις 2ου πυλώνα (P2G)
of which: instruments ranking pari passu with ordinary shares
OCR και P2G: πρέπει να αποτελείται από κεφάλαιο CET1
Additional Tier 1 capital
OCR και P2G: πρέπει να αποτελούνται από κεφάλαιο κατηγορίας 1
of which: (part of) subordinated liabilities recognised as own funds
Z 04.00 - Ενδοομιλικές χρηματοοικονομικές διασυνδέσεις (IFC)
Tier 2 Capital
Εκδότης ή εγγυημένη οντότητα
TOTAL LIABILITIES & OWN FUNDS INCLUDING DERIVATIVE LIABILITIES
Πιστωτής, κάτοχος ή πάροχος εγγύησης
Z 03.00 - Own funds requirements (OWN)
Χρηματοοικονομική διασύνδεση
Amount or Percentage
Όνομα οντότητας
TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNT
Είδος
INITIAL CAPITAL AND LEVERAGE RATIO REQUIREMENT
Ανεξόφλητο ποσό
Initial capital
εκ του οποίου το εκδοθέν βάσει δικαίου τρίτης χώρας
Leverage Ratio Requirement
εκ των οποίων επιλέξιμο MREL
TOTAL SREP CAPITAL REQUIREMENT (TSCR) RATIO
Z 05.01 - Σημαντικοί αντισυμβαλλόμενοι σε υποχρεώσεις (MCP 1)
TSCR: to be made up of CET1 capital
Ομάδα ή μεμονωμένος
TSCR: to be made up of Tier 1 capital
Τομέας
COMBINED BUFFER REQUIREMENTS
Z 05.02 – Σημαντικοί εκτός ισολογισμού αντισυμβαλλόμενοι (MCP 2)
Capital Conservation Buffer
Ποσό
Conservation buffer due to macro-prudential or systemic risk identified at the level of a Member State
Z 06.00 - Ασφάλιση καταθέσεων (DIS)
Institution-Specific Countercyclical Capital Buffer
Νομικό πρόσωπο
Systemic Risk Buffer
Ιδιότητα μέλους ΣΕΚ
Global Systemically Important Institution Buffer
Θεσμικό σύστημα προστασίας
Other Systemically Important Institution Buffer
Επιπλέον προστασία βάσει του συμβατικού συστήματος
Overall capital requirement (OCR) ratio
ΣΕΚ
OCR: to be made up of CET1 capital
Ποσό καλυπτόμενων καταθέσεων
OCR: to be made up of Tier 1 capital
Z 07.01 - Αξιολόγηση κρισιμότητας των οικονομικών λειτουργιών (FUNC 1)
OCR and Pillar 2 Guidance (P2G)
Χώρα:
OCR and P2G: to be made up of CET1 capital
Οικονομικές λειτουργίες
OCR and P2G: to be made up of Tier 1 capital
Ποσοτικά δεδομένα
Z 04.00 - Intragroup financial interconnections (IFC)
Αξιολόγηση κρισιμότητας
Issuer or guaranteed entity
Οικονομική λειτουργία
Creditor, holder or guarantee provider
Περιγραφή της οικονομικής λειτουργίας
Financial interconnection
Μερίδιο αγοράς
Entity name
Χρηματικό ποσό
Type
Αριθμητικός δείκτης
Outstanding amount
Αντίκτυπος στην αγορά
of which issued under 3rd ctry law
Δυνατότητα υποκατάστασης
of which MREL eligible
Κρίσιμη λειτουργία
Z 05.01 - Major Liability Counterparties (MCP 1)
Καταθέσεις
Group or individual
Μη χρηματοοικονομικές επιχειρήσεις -ΜΜΕ
Sector
Μη χρηματοοικονομικές επιχειρήσεις - μη ΜΜΕ
Z 05.02 - Major off-balance sheet counterparties (MCP 2)
Γενικές κυβερνήσεις
Amount
Άλλοι τομείς/αντισυμβαλλόμενοι 1)
Z 06.00 - Deposit insurance (DIS)
Άλλοι τομείς/αντισυμβαλλόμενοι 2)
Legal Entity
Χορηγήσεις
DGS Membership
Νοικοκυριά – Δανεισμός για αγορά κατοικίας
Institutional Protection Scheme
Νοικοκυριά – άλλες χορηγήσεις
Additional protection under contractual scheme
Άλλοι τομείς/αντισυμβαλλόμενοι 3)
DGS
Υπηρεσίες πληρωμών, μετρητών, διακανονισμού, εκκαθάρισης και φυλάξεως
Amount of covered deposits
Υπηρεσίες πληρωμών σε ΝΧΙ
Z 07.01 - Criticality assessment of economic functions (FUNC 1)
Υπηρεσίες πληρωμών σε μη ΝΧΙ
Country:
Υπηρεσίες μετρητών
Economic functions
Υπηρεσίες διακανονισμού αξιογράφων
Quantitative Data
Υπηρεσίες εκκαθάρισης ΚΑ
Criticality Assessment
Υπηρεσίες φύλαξης
Economic function
Άλλες υπηρεσίες/δραστηριότητες/λειτουργίες 1)
Description of economic function
Άλλες υπηρεσίες/δραστηριότητες/λειτουργίες 2)
Market share
Άλλες υπηρεσίες/δραστηριότητες/λειτουργίες 3)
Monetary amount
Κεφαλαιαγορές
Numeric indicator
Παράγωγα διακρατούμενα για διαπραγμάτευση - εξωχρηματιστηριακά (OTC)
Impact on market
Παράγωγα διακρατούμενα για διαπραγμάτευση - μη εξωχρηματιστηριακά
Substitutability
Δευτερογενείς αγορές/διαπραγμάτευση (μόνο διακρατούμενα για διαπραγμάτευση)
Critical Function
Πρωτογενείς αγορές/αναδοχή
Deposits
Άλλες υπηρεσίες/δραστηριότητες/λειτουργίες 1)
Non-financial corporations - SMEs
Άλλες υπηρεσίες/δραστηριότητες/λειτουργίες 2)
Non-financial corporations - non-SMEs
Άλλες υπηρεσίες/δραστηριότητες/λειτουργίες 3)
General Governments
Χρηματοδότηση χονδρικής
Other sectors/counterparties (1)
Δανειοληπτικές πράξεις
Other sectors/counterparties (2)
Παράγωγα (στοιχεία του ενεργητικού)
Lending
Παράγωγα (στοιχεία του παθητικού)
Households - lending for house purchase
Άλλοι τύποι προϊόντων 1)
Households - other lending
Άλλοι τύποι προϊόντων 2)
Other sectors/counterparties (3)
Άλλοι τύποι προϊόντων 3)
Payments, Cash, Settlement, Clearing, Custody services
Z 07.02 - Χαρτογράφηση κρίσιμων λειτουργιών ανά νομική οντότητα (FUNC 2)
Payment services to MFIs
Κρίσιμες λειτουργίες
Payment services to non-MFIs
Νομική οντότητα
Cash services
Χρηματική σημασία
Securities settlement services
Z 07.03 - Χαρτογράφηση των βασικών επιχειρηματικών τομέων βάσει νομικών οντοτήτων (FUNC 3)
CCP clearing services
Βασικός επιχειρηματικός τομέας
Custody services
Αναγνωριστικό επιχειρηματικού τομέα
Other services/activities/functions (1)
Περιγραφή
Other services/activities/functions (2)
Z 07.04 - Χαρτογράφηση κρίσιμων λειτουργιών βάσει βασικών επιχειρηματικών τομέων (FUNC 4)
Other services/activities/functions (3)
Αναγνωριστικό λειτουργίας
Capital Markets
Z 08.00 - Κρίσιμες υπηρεσίες (SERV)
Derivatives held for trading - OTC
Κωδικός αναγνώρισης
Derivatives held for trading - non-OTC
Είδος υπηρεσίας
Secondary markets/trading (held-for-trading only)
Αποδέκτης υπηρεσίας
Primary Markets/underwriting
Πάροχος υπηρεσιών
Other services/activities/functions (1)
Κρίσιμη λειτουργία
Other services/activities/functions (2)
Εκτιμώμενο χρονικό διάστημα όσον αφορά τη δυνατότητα υποκατάστασης
Other services/activities/functions (3)
Εκτιμώμενο χρονικό διάστημα πρόσβασης στις συμβάσεις
Wholesale Funding
Εφαρμοστέο δίκαιο
Borrowing
Σύμβαση που δεν επηρεάζεται από εξυγίανση
Derivatives (assets)
Όνομα οντότητας
Derivatives (liabilities)
Μέρος του ομίλου
Other product types (1)
Z 09.00 – Υπηρεσίες ΥΧΑ - Πάροχοι και χρήστες - Χαρτογράφηση βάσει κρίσιμων λειτουργιών (ΥΧΑ)
Other product types (2)
Χρήστης
Other product types (3)
Χορηγός
Z 07.02 - Mapping of critical functions by legal entity (FUNC 2)
Υποδομή χρηματοπιστωτικών αγορών (ΥΧΑ)
Critical functions
Τρόπος συμμετοχής
Legal entity
Διαμεσολαβητής
Monetary importance
Περιγραφή υπηρεσίας
Z 07.03 - Mapping of Core Business Lines to legal entities (FUNC 3)
Τύπος συστήματος
Core business line
Κωδικός ΥΧΑ
Business Line ID
Z 10.01 - Κρίσιμα συστήματα πληροφοριών (γενικές πληροφορίες) (CIS 1)
Description
Κρίσιμο σύστημα πληροφοριών
Z 07.04 - Mapping of critical functions to core business lines (FUNC 4)
Οντότητα του ομίλου που είναι υπεύθυνη για το σύστημα
Function ID
Αναγνωριστικός κωδικός συστήματος
Z 08.00 - Critical services (SERV)
Z 10.02 - Χαρτογράφηση συστημάτων πληροφοριών (CIS 2)
Identifier
Οντότητα του ομίλου που είναι χρήστης του συστήματος
Service type
Κρίσιμη υπηρεσία
Service recipient
ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ II
Service provider
Οδηγίες
Critical function
I.
Estimated time for substitutability
Γενικές οδηγίες
Estimated time for access to contracts
Δομή
Governing law
Παραπομπές
Resolution-proof contract
Λογιστικά πρότυπα
Entity Name
Πεδίο εφαρμογής της ενοποίησης
Part of the group
Αρίθμηση και άλλοι κανόνες
Z 09.00 - FMI Services - Providers and Users - Mapping to Critical Functions (FMI)
Οδηγίες σχετικά με τα υποδείγματα
User
Z 01.00 - Οργανωτική δομή (ORG)
Provider
Z 02.00 - Διάρθρωση υποχρεώσεων (LIAB)
Financial Market Infrastructure (FMI)
Z 03.00 - Απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων (OWN)
Participation mode
Z 04.00 - Ενδοομιλικές χρηματοοικονομικές διασυνδέσεις (IFC)
Intermediary
Z 05.01 και Z 05.02 - Σημαντικοί αντισυμβαλλόμενοι
Service Description
Z 06.00 - Ασφάλιση καταθέσεων (DIS)
System Type
Z 08.00 - Κρίσιμες υπηρεσίες (SERV)
FMI Code
Z 09.00 – Υπηρεσίες ΥΧΑ - Πάροχοι και χρήστες - Χαρτογράφηση βάσει κρίσιμων λειτουργιών
Z 10.01 - Critical Information systems (General information) (CIS 1)
Κρίσιμα συστήματα πληροφοριών
Critical information system
Το πλαίσιο αποτελείται από 15 υποδείγματα, οργανωμένα σε 3 δέσμες:
Group Entity Responsible for the System
«Γενικές πληροφορίες», ήτοι επισκόπηση της οργανωτικής δομής ενός ομίλου και των οντοτήτων του, της κατανομής των στοιχείων ενεργητικού και των ποσών ανοίγματος σε κίνδυνο.
System Identification Code
Αυτή η δέσμη αποτελείται από το υπόδειγμα «Z 01.00 - Οργανωτική δομή (ORG)»
Z 10.02 - Mapping of information systems (CIS 2)
«Πληροφορίες για εντός ισολογισμού στοιχεία και εκτός ισολογισμού στοιχεία», ήτοι χρηματοοικονομικές πληροφορίες σχετικά με τις υποχρεώσεις, τα ίδια κεφάλαια, τους οικονομικούς δεσμούς μεταξύ των οντοτήτων του ομίλου, τις υποχρεώσεις έναντι των σημαντικότερων αντισυμβαλλομένων και τα εκτός ισολογισμού στοιχεία που λαμβάνονται από τους σημαντικότερους αντισυμβαλλομένους, καθώς και την ασφάλιση καταθέσεων.
Group Entity user of the System
Αυτή η δέσμη αποτελείται από 6 υποδείγματα:
Critical service
«Z 02.00 - Διάρθρωση υποχρεώσεων (LIAB)»,
ANNEX II
«Z 03.00 - Απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων (OWN)»,
Instructions
«Z 04.00 - Ενδοομιλικές χρηματοοικονομικές διασυνδέσεις (IFC)»,
I. General instructions
Δύο υποδείγματα σχετικά με τους σημαντικούς αντισυμβαλλομένους, «Z 05.01 - Σημαντικοί αντισυμβαλλόμενοι σε υποχρεώσεις (Z-MCP 1)» και «Z 05.02 - Σημαντικοί αντισυμβαλλόμενοι εκτός ισολογισμού (Z-MCP 2)».
Structure
«Z 06.00 - Ασφάλιση καταθέσεων (Z-DIS)».
References
«Κρίσιμες λειτουργίες», ήτοι επισκόπηση των κρίσιμων λειτουργιών και χαρτογράφησή τους βάσει νομικών οντοτήτων, βασικών επιχειρηματικών τομέων, κρίσιμων υπηρεσιών, υποδομών χρηματοπιστωτικών αγορών και συστημάτων πληροφοριών.
Accounting standards
Αυτή η δέσμη αποτελείται από 7 υποδείγματα:
Scope of consolidation
4 υποδείγματα σχετικά με τον προσδιορισμό των κρίσιμων λειτουργιών και τη χαρτογράφησή τους βάσει βασικών επιχειρηματικών τομέων και οντοτήτων ομίλου, «Z 07.01 - Αξιολόγηση κρισιμότητας οικονομικών λειτουργιών (Z-FUNC 1)», «Z 07.02 - Χαρτογράφηση κρίσιμων λειτουργιών ανά νομική οντότητα (Z-FUNC 2)», «Z 07.03 - Χαρτογράφηση βασικών επιχειρηματικών τομέων ανά νομική οντότητα (Z-FUNC 3)» και «Z 07.04 - Χαρτογράφηση κρίσιμων λειτουργιών βάσει βασικών επιχειρηματικών τομέων (Z-FUNC 4)»,
Numbering and other conventions
«Z 08.00 - Κρίσιμες υπηρεσίες (Z-SERV)»,
Template-related instructions
Z 09.00 – Υπηρεσίες ΥΧΑ - Πάροχοι και χρήστες - Χαρτογράφηση βάσει κρίσιμων λειτουργιών (ΥΧΑ),
Z 01.00 — Organisational structure (ORG)
2 υποδείγματα σχετικά με κρίσιμα συστήματα πληροφοριών, «Z 10.01 - Κρίσιμα συστήματα πληροφοριών (Γενικές πληροφορίες) (Z-CIS 1)» και «Z 10.02 - Χαρτογράφηση συστημάτων πληροφοριών (Z-CIS 2)».
Z 02.00 — Liability Structure (LIAB)
Για τους σκοπούς του παρόντος παραρτήματος, εφαρμόζονται τα ακόλουθα ακρωνύμια:
Z 03.00 — Own funds requirements (OWN)
«BCBS» : Επιτροπή της Βασιλείας για την Τραπεζική Εποπτεία της Τράπεζας Διεθνών Διακανονισμών,
Z 04.00 — Intragroup financial interconnections (IFC)
«CPMI» : Επιτροπή Πληρωμών και Υποδομών της Αγοράς της Τράπεζας Διεθνών Διακανονισμών,
Z 05.01 and Z 05.02 — Major Counterparties (MCP)
«FINREP» : υποδείγματα χρηματοοικονομικών πληροφοριών που περιλαμβάνονται στα παραρτήματα III και IV, και συμπληρωματικές οδηγίες που περιλαμβάνονται στο παράρτημα V, του εκτελεστικού κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 680/2014 της Επιτροπής,
Z 06.00 — Deposit insurance (DIS)
«COREP (OF)» : παραρτήματα I (υποδείγματα) και II (οδηγίες) του εκτελεστικού κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 680/2014,
Z 08.00 — Critical services (SERV)
«COREP (LR)» : παραρτήματα X (υποδείγματα) και XI (οδηγίες) του εκτελεστικού κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 680/2014, στ) «ΣΧΣ» : Συμβούλιο Χρηματοπιστωτικής Σταθερότητας,
Z 09.00 — FMI Services — Providers and Users — Mapping to Critical Functions
«ΔΠΧΑ» : Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως ορίζονται στο άρθρο 2 του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1606/2002Κανονισμός (ΕΚ) αριθ. 1606/2002 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 19ης Ιουλίου 2002, για την εφαρμογή διεθνών λογιστικών προτύπων (ΕΕ L 243 της 11.9.2002, σ. 1). , θ) «Κωδικός LEI» : αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας που αποσκοπεί στη διαμόρφωση ενός μοναδικού και παγκόσμιου αναγνωριστικού κωδικού των συμβαλλομένων σε χρηματοοικονομικές συναλλαγές, όπως προτάθηκε από το Συμβούλιο Χρηματοπιστωτικής Σταθερότητας (ΣΧΣ) και εγκρίθηκε από την ομάδα G20.
Critical information systems
Εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά στις παρούσες οδηγίες, τα ιδρύματα αναφέρουν όλα τα ποσά βάσει του λογιστικού πλαισίου που χρησιμοποιούν για την αναφορά χρηματοοικονομικών πληροφοριών, σύμφωνα με τα άρθρα 9 έως 11 του εκτελεστικού κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 680/2014.
The framework consists of 15 templates, organised in 3 blocks:
Τα ιδρύματα που δεν υποχρεούνται να αναφέρουν χρηματοοικονομικές πληροφορίες σύμφωνα με τον εκτελεστικό κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 680/2014 εφαρμόζουν τους κανόνες του αντίστοιχου λογιστικού πλαισίου τους.
‘General information’, which provides an overview of the organisational structure of a group and its entities, the distribution of assets and risk exposure amounts.
Όσον αφορά ιδρύματα που υποβάλλουν αναφορές βάσει των ΔΠΧΑ, έχουν παρεμβληθεί παραπομπές στα σχετικά ΔΠΧΑ.
This block consists of template ‘Z 01.00 — Organisational structure (ORG)’
Το εν λόγω πλαίσιο αναφέρεται, ανάλογα με το υπόδειγμα, στα ακόλουθα:
‘Information on on-balance sheet items and off-balance sheet items’ which provides financial information on liabilities, own funds, financial connections between group entities, liabilities towards major counterparties and off-balance sheet items received from major counterparties, and deposit insurance.
ενοποίηση βάσει λογιστικής ενοποίησης (οι οντότητες που περιλαμβάνονται στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις σύμφωνα με το ισχύον λογιστικό πλαίσιο),
This block consists of 6 templates:
εποπτική ενοποίηση (οντότητες που εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής της ενοποίησης σύμφωνα με το κεφάλαιο 2 του τίτλου II του πρώτου μέρους του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου) στο επίπεδο της μητρικής επιχείρησης της Ένωσης,
‘Z 02.00 — Liability Structure (LIAB)’;
ενοποίηση στο επίπεδο της οντότητας εξυγίανσης για τον όμιλο εξυγίανσης.
‘Z 03.00 — Own funds requirements (OWN)’;
Για κάθε υπόδειγμα, τα ιδρύματα ακολουθούν την εφαρμοστέα βάση ή βάσεις ενοποίησης σύμφωνα με το άρθρο 4 του παρόντος κανονισμού.
‘Z 04.00 — Intragroup financial interconnections (IFC)’;
Οι παρούσες οδηγίες ακολουθούν τους κανόνες σήμανσης που ορίζονται κατωτέρω, όταν γίνεται παραπομπή στις στήλες, τις γραμμές και τα κελιά των υποδειγμάτων.
Two templates on major counterparties, ‘Z 05.01 — Major Liability Counterparties (Z-MCP 1)’ and ‘Z 05.02 — Major off-balance sheet counterparties (Z-MCP 2)’.
Οι συγκεκριμένοι αριθμητικοί κωδικοί χρησιμοποιούνται εκτεταμένα στους κανόνες επικύρωσης.
‘Z 06.00 — Deposit insurance (Z-DIS)’.
Τα ακόλουθα γενικά σύμβολα χρησιμοποιούνται στις παρούσες οδηγίες προκειμένου να παραπέμψουν στις στήλες, στις γραμμές και στα κελιά ενός υποδείγματος: Υπόδειγμα,Γραμμή,Στήλη.
‘Critical functions’ which provides an overview of critical functions and maps them to legal entities, core business lines, critical services, financial market infrastructures and information systems.
Στην περίπτωση επικυρώσεων εντός ενός υποδείγματος στο οποίο χρησιμοποιούνται μόνο τα σημεία δεδομένων του συγκεκριμένου υποδείγματος, τα σύμβολα δεν αναφέρονται σε υπόδειγμα: Γραμμή,Στήλη.
This block consists of 7 templates:
Στην περίπτωση υποδειγμάτων με μόνο μία στήλη, αναφέρονται μόνο οι γραμμές: Υπόδειγμα,Γραμμή.
4 templates on the identification of critical functions and their mapping to core business lines and group entities, ‘Z 07.01 — Criticality assessment of economic functions (Z-FUNC 1)’, ‘Z 07.02 — Mapping of critical functions by legal entity (Z-FUNC 2)’, ‘Z 07.03 — Mapping of Core Business Lines by legal entity (Z-FUNC 3)’ and ‘Z 07.04 — Mapping of critical functions to core business lines (Z-FUNC 4)’;
Ο αστερίσκος χρησιμοποιείται για να εκφράσει την επικύρωση γραμμών ή στηλών που έχουν προσδιοριστεί προηγουμένως.
‘Z 08.00 — Critical services (Z-SERV)’;
Σε περίπτωση που ένα στοιχείο πληροφοριών δεν εφαρμόζεται στις οντότητες για τις οποίες υποβάλλεται η αναφορά, το αντίστοιχο πεδίο παραμένει κενό.
‘Z 09.00 – FMI Services — Providers and Users — Mapping to Critical Functions (FMI)’;
Σε περίπτωση που οι παρούσες οδηγίες αναφέρονται σε πρωτεύουσα κλείδα, η εν λόγω κλείδα σημαίνει στήλη ή συνδυασμό στηλών που έχουν οριστεί ώστε να προσδιορίζουν με μοναδικό τρόπο όλες τις γραμμές του υποδείγματος.
2 templates on critical information systems, ‘Z 10.01 — Critical Information systems (General information) (Z-CIS 1)’ and ‘Z 10.02 — Mapping of information systems (Z-CIS 2)’.
Μια πρωτεύουσα κλείδα περιλαμβάνει μια μοναδική τιμή για κάθε γραμμή του υποδείγματος.
For the purposes of this Annex, the following abbreviations shall apply:
Δεν μπορεί να περιλαμβάνει μηδενική τιμή.
‘BCBS’ means the Basel Committee on Banking Supervision of the Bank for International Settlements;
Γενικές παρατηρήσεις
‘CPMI’ means the Committee on Payments and Market Infrastructures of the Bank for International Settlements;
Αυτό το υπόδειγμα παρέχει επισκόπηση της νομικής και ιδιοκτησιακής δομής του ομίλου.
‘FINREP’ means financial information templates included in Annexes III and IV of, and complementary instructions included in Annex V of, Commission Implementing Regulation (EU) No 680/2014;
Ένα μοναδικό υπόδειγμα υποβάλλεται σε σχέση με το σύνολο των οντοτήτων του ομίλου, το οποίο πληροί το ελάχιστο όριο που ορίζεται στο άρθρο 4 παράγραφος 2 στοιχείο α) του παρόντος κανονισμού.
‘COREP (OF)’ means Annexes I (templates) and II (instructions) of Implementing Regulation (EU) No 680/2014;
Σε αυτό το υπόδειγμα προσδιορίζονται μόνο νομικές οντότητες.
‘COREP (LR)’ means Annexes X (templates) and XI (instructions) of Implementing Regulation (EU) No 680/2014;
Όνομα της οντότητας.
‘IFRS’ means International Financial Reporting Standards as defined as defined in Article 2 of Regulation (EC) No 1606/2002Regulation (EC) No 1606/2002 of the European Parliament and of the Council of 19 July 2002 on the application of international accounting standards (OJ L 243, 11.9.2002, p. 1).
Ο κωδικός είναι μοναδικός και χρησιμοποιείται με συνέπεια σε όλα τα υποδείγματα.
Unless otherwise specified in these instructions, institutions shall report all amounts based on the accounting framework they use for the reporting of financial information in accordance with Articles 9 to 11 of Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Ο κωδικός έχει πάντοτε μια τιμή.
Institutions that are not required to report financial information in accordance with Implementing Regulation (EU) No 680/2014 shall apply the rules of their respective accounting framework.
20ψήφιος, αλφαριθμητικός κωδικός LEI της οντότητας, εφόσον διατίθεται.
For institutions that report under IFRS, references have been inserted to the relevant IFRS.
Τύπος οντότητας
This framework refers, depending on the template, to:
Ο τύπος της οντότητας, κατά διαδοχική σειρά προτεραιότητας, είναι ένας από τους ακόλουθους:
consolidation on the basis of accounting consolidation (entities included in the consolidated financial statements according to the applicable accounting framework);
«Πιστωτικό ίδρυμα»
prudential consolidation (entities within the scope of consolidation according to Chapter 2 of Title II of Part One of Regulation (EU) No 575/2013 of the European Parliament and of the Council) at the level of the Union parent undertaking;
Η εν λόγω κατηγορία καλύπτει τα πιστωτικά ιδρύματα που ανταποκρίνονται στον ορισμό του άρθρου 4 παράγραφος 1 σημείο 1) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, εκτός των οντοτήτων που αναφέρονται στο άρθρο 2 παράγραφος 5 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ,
consolidation at the level of the resolution entity for the resolution group.
«Επιχείρηση επενδύσεων υποκείμενη στην απαίτηση αρχικού κεφαλαίου που καθορίζεται στο άρθρο 28 παράγραφος 2 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ»,
For each template, institutions shall follow the consolidation basis or bases applicable pursuant to Article 4 of this Regulation.
Η εν λόγω κατηγορία καλύπτει τις επιχειρήσεις επενδύσεων που ανταποκρίνονται στον ορισμό του άρθρου 4 παράγραφος 1 σημείο 2) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, και η οποία υπόκειται στην απαίτηση αρχικού κεφαλαίου που καθορίζεται στο άρθρο 28 παράγραφος 2 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ,
These instructions follow the labelling convention laid out below, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
«Επιχείρηση επενδύσεων μη υποκείμενη στην απαίτηση αρχικού κεφαλαίου που καθορίζεται στο άρθρο 28 παράγραφος 2 της οδηγίας 2013/36/ΕΕ»
These numerical codes are extensively used in the validation rules.
«Χρηματοπιστωτικό ίδρυμα»
The following general notation is used in these instructions to refer to columns, rows and cells of a template: Template;Row;Column.
Η εν λόγω κατηγορία καλύπτει τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα που ανταποκρίνονται στον ορισμό του άρθρου 4 παράγραφος 1 σημείο 26 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, διαφορετικά από όσα ταξινομούνται ως «εταιρεία συμμετοχών», όπως περιγράφεται στο σημείο ε) κατωτέρω.
In the case of validations inside a template, in which only data points of that template are used, notations do not refer to a template: Row;Column.
«Εταιρεία συμμετοχών»
In the case of templates with only one column, only rows are referred to: Template;Row.
Η εν λόγω κατηγορία καλύπτει οποιοδήποτε από τα ακόλουθα:
An asterisk sign is used to express that the validation is done for the rows or columns specified before.
Χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών, όπως ορίζεται στο άρθρο 4 παράγραφος 1 σημείο 20) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013,
Where an information item is not applicable to the entities for which the report is submitted, the corresponding field shall be left blank.
Μεικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών, όπως ορίζεται στο άρθρο 4 παράγραφος 1 σημείο 21) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013,
Where these instructions refer to a primary key, this shall mean a column or combination of columns designated to uniquely identify all the rows of the template.
Μεικτή εταιρεία συμμετοχών, όπως ορίζεται στο άρθρο 4 παράγραφος 1 σημείο 22) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013,
A primary key shall contain a unique value for each row of the template.
Μητρικές χρηματοδοτικές εταιρείες συμμετοχών, όπως ορίζονται στο άρθρο 4 παράγραφος 1 σημείο 30) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013,
It may not contain null value.
Μητρική χρηματοδοτική εταιρεία συμμετοχών εγκατεστημένη στην ΕΕ, όπως ορίζεται στο άρθρο 4 παράγραφος 1 σημείο 31) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013,
General remarks
Μητρική μεικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών εγκατεστημένη σε κράτος μέλος, όπως ορίζεται στο άρθρο 4 παράγραφος 1 σημείο 32) του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013,
This template provides an overview over the group's legal and ownership structure.
Μητρική μεικτή χρηματοοικονομική εταιρεία συμμετοχών εγκατεστημένη στην ΕΕ, όπως ορίζεται στο άρθρο 4 παράγραφος 1 σημείο 33) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013. στ) «Ασφαλιστική επιχείρηση»
A single template shall be submitted in relation to all group entities meeting the minimum threshold set out in Article 4(2)(a) of this Regulation.
Η εν λόγω κατηγορία καλύπτει τις ασφαλιστικές επιχειρήσεις, όπως καθορίζονται στο άρθρο 13 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου.
Only legal entities shall be identified in this template.
Ο κωδικός ISO 3166-1-alpha-2 της χώρας σύστασης της οντότητας, η οποία μπορεί να είναι κράτος μέλος ή τρίτη χώρα.
Instructions concerning specific positions
Περιλαμβάνεται στο πεδίο περιμέτρου προληπτικής εποπτείας
Columns
Αναφέρονται οι ακόλουθες συντμήσεις:
Name of the entity.
Y - Ναι,
Official name as it appears in corporate acts, including the indication of the legal form.
N - Όχι.
Code of the entity.
Απαλλαγή από το άρθρο 7 του ΚΚΑ
For institutions the code shall be the 20-digit, alphanumeric LEI code.