natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Βλέπε στήλη 020 του υποδείγματος LE3.
Assets and off balance sheet items shall be used without risk weights or degrees of risk in accordance to Article 389 of CRR.
Περίοδοι ληκτότητας των ανοιγμάτων
Specifically, credit conversion factors shall not be applied to off balance sheet items.
Βλέπε στήλες 020-250 του υποδείγματος LE4.»
“Exposures” are defined in Article 389 of CRR.
ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ V
any asset or off-balance sheet items in the non-trading and trading book including items set out in Article 400 of CRR, but excluding items which fall under effect of points (a) to (d) of Article 390(6) of CRR.
«ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ XI
“indirect exposures” are those exposures allocated to the guarantor or to the issuer of the collateral rather than to the immediate borrower in accordance with Article 403 of CRR.
ΥΠΟΒΟΛΗ ΑΝΑΦΟΡΩΝ ΣΧΕΤΙΚΑ ΜΕ ΤΗ ΜΟΧΛΕΥΣΗ
The definitions here may not differ in any possible respect from the definitions provided in the basic act.]
Σήμανση υποδείγματος και άλλες συμβάσεις
The exposures to groups of connected clients shall be calculated in accordance with Article 390(5).
Κανόνες αρίθμησης
The exposure value of a derivative instrument listed in Annex II of CRR shall be determined in accordance with Part Three, Title II, Chapter 6, of CRR with the effects of contracts of novation and other netting agreements taken into account for the purposes of those methods in accordance with Part Three, Title II, Chapter 6, of CRR.
Κανόνες χρήσης προσήμου
The exposure value of repurchase transaction, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions may be determined either in accordance with Part Three, Title II, Chapter 4 or Chapter 6, of CRR.
Δομή και συχνότητα
In accordance with Article 296 of CRR, the exposure value of a single legal obligation arising from the contractual cross-product netting agreement with a counterparty of the reporting institution shall be reported as “other commitments” in the LE templates.
Μαθηματικοί τύποι για τον υπολογισμό του δείκτη μόχλευσης
The “value of an exposure” shall be calculated according to Article 390 of CRR.
Κατώτατα επίπεδα σημαντικότητας για παράγωγα
The effect of the full or partial application of exemptions and eligible credit risk mitigation (CRM) techniques for the purposes of calculating of exposures for the purpose of Article 395(1) CRR is described in Articles 399 to 403 of CRR.
C 47.00 – Υπολογισμός του δείκτη μόχλευσης (LRCalc) 5
Reverse repurchase agreements which fall under the reporting for large exposures shall be reported according to Article 402(3) of CRR.
C 40.00 – Εναλλακτική αντιμετώπιση του μέτρου του ανοίγματος (LR1)
Provided that the criteria in Article 402(3) of CRR are met the institution shall report the large exposures to each third party for the amount of the claim that the counterparty to the transaction has on this third party and not for the amount of the exposure to the counterparty.
C 41.00 – Στοιχεία εντός και εκτός ισολογισμού – πρόσθετη ανάλυση των ανοιγμάτων (LR2)
Non institutions
C 42.00 – Εναλλακτικός ορισμός του κεφαλαίου (LR3)
Articles 395(1), 458(2)(d)(ii), 458(10) and 459(b) of CRR.
C 43.00 – Εναλλακτική ανάλυση των συνιστωσών του μέτρου του ανοίγματος του δείκτη μόχλευσης (LR4)
The amount of the applicable limit for counterparties other than institutions shall be reported.
C 44.00 – Γενικές πληροφορίες (LR5)
This amount is 25 % of the eligible capital, which is reported in row 226 of template 4 of Annex I, unless a more restrictive percentage applies due to the application of national measures in accordance with Article 458 of CRR or the delegated acts adopted in accordance with Article 459(b) of CRR.
Το παρόν παράρτημα περιλαμβάνει συμπληρωματικές οδηγίες για τα υποδείγματα (εφεξής “LR”) που περιλαμβάνονται στο παράρτημα X του παρόντος κανονισμού.
The amount of the applicable limit for counterparties which are institutions shall be reported.
Συνολικά, το πλαίσιο αποτελείται από έξι υποδείγματα:
According to Article 395(1) of CRR, this amount shall be the following:
C47.00: Υπολογισμός του δείκτη μόχλευσης (LRCalc): Υπολογισμός του δείκτη μόχλευσης·
if the 25 % of the eligible capital is greater than EUR 150 million (or a lower limit than EUR 150 million set out by the competent authority in accordance with the third paragraph of Article 395(1) of CRR, 25 % of the eligible capital shall be reported;
C40.00: Υπόδειγμα 1 του δείκτη μόχλευσης (LR1): Εναλλακτική αντιμετώπιση του μέτρου του ανοίγματος·
if EUR 150 million (or a lower limit set out by the competent authority in accordance with the third paragraph of Article 395(1) of CRR is greater than 25 % of the institution’s eligible capital, EUR 150 million (or the lower limit if set out by the competent authority) shall be reported.
C41.00: Υπόδειγμα 2 του δείκτη μόχλευσης (LR2): Στοιχεία εντός και εκτός ισολογισμού – πρόσθετη κατανομή των ανοιγμάτων·
If the institution has determined a lower limit in terms of its eligible capital, required by the second subparagraph of Article 395(1) of CRR, that limit shall be reported.
C42.00: Υπόδειγμα 3 του δείκτη μόχλευσης (LR3): Εναλλακτικός ορισμός του κεφαλαίου·
These limits may be stricter in case of application of national measures in accordance with Article 395(6) or Article 458 of CRR or the delegated acts adopted in accordance with Article 459(b) of CRR.
C43.00: Υπόδειγμα 4 του δείκτη μόχλευσης (LR4): Κατανομή των συνιστωσών του μέτρου του ανοίγματος του δείκτη μόχλευσης· και
Institutions in %
Για κάθε υπόδειγμα παρέχονται νομικά κείμενα αναφοράς, καθώς και περαιτέρω λεπτομερείς πληροφορίες σχετικά με γενικότερα ζητήματα που αφορούν την υποβολή αναφορών.
The amount that shall be reported is the absolute limit (reported in row 020) expressed as a percentage of the eligible capital.
Το έγγραφο θα ακολουθεί τους κανόνες σήμανσης που ορίζονται στις ακόλουθες παραγράφους, όταν γίνεται παραπομπή στις στήλες, τις γραμμές και τα κελιά των υποδειγμάτων.
010-070
Ο αστερίσκος χρησιμοποιείται για παραπομπή σε ολόκληρη γραμμή ή στήλη.
Counterparty Identification:
Στην περίπτωση επικυρώσεων εντός ενός υποδείγματος, στο οποίο χρησιμοποιούνται μόνο τα σημεία δεδομένων του συγκεκριμένου υποδείγματος, τα σύμβολα δεν θα αναφέρονται σε υπόδειγμα: Γραμμή, Στήλη.
Institutions shall report the identification of any counterparty for which information is being submitted in any of the templates C 28.00 to C 31.00.
Για τον σκοπό της υποβολής αναφορών σχετικά με τη μόχλευση, η φράση “εκ των οποίων” αναφέρεται σε ένα στοιχείο που είναι υποσύνολο μιας ανώτερης κατηγορίας ανοίγματος, ενώ η φράση “υπομνηματικό στοιχείο” αναφέρεται σε χωριστό στοιχείο το οποίο δεν είναι υποσύνολο μιας κατηγορίας ανοίγματος.
The identification of the group of connected clients shall not be reported, unless the national reporting system provides a unique code for the group of connected clients.
Είναι υποχρεωτική η υποβολή αναφορών και για τα δύο είδη κελιών, εκτός εάν ορίζεται διαφορετικά.
According to Article 394(1)(a) of CRR, institutions shall report the identification of the counterparty to which they have a large exposure as defined in Article 392 of CRR.
Για τους σκοπούς του παρόντος παραρτήματος και των σχετικών υποδειγμάτων, χρησιμοποιούνται οι ακόλουθες συντομογραφίες:
According to Article 394(2)(a) of CRR, institutions shall report the identification of the counterparty to which they have the largest exposures (in the cases where the counterparty is an institution or an unregulated financial sector entity).
α.
The code is a row identifier, and must be unique for each row in the table.
ΚΚΑ, που πρόκειται για συντομογραφία του Κανονισμού για τις Κεφαλαιακές Απαιτήσεις και παραπέμπει στον κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013·
The code shall be used to identify the individual counterparty.
β.
However, the purpose of this column is to link counterparty details in C 27.00 with exposures reported in C 28.00 – C 31.00.
ΣΧΤ, που πρόκειται για συντομογραφία του όρου “Συναλλαγή Χρηματοδότησης Τίτλων” και σημαίνει “πράξη επαναγοράς, συναλλαγή δανειοδοσίας ή δανειοληψίας τίτλων ή εμπορευμάτων, πράξη με μακρά προθεσμία διακανονισμού και πράξη δανεισμού περιθωρίου”, όπως αναφέρεται στον κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013.
The code of the group of connected clients shall not be reported, unless the national reporting system provides a unique code for the group of connected clients.
γ.
The codes shall be used in a consistent way across time.
CRM, που πρόκειται για συντομογραφία του όρου “Credit Risk Mitigation” (Μετριασμός του πιστωτικού κινδύνου).
The composition of the code depends on the national reporting system, unless a uniform codification is available in the Union.
Όλα τα ποσά αναφέρονται ως θετικά στοιχεία.
Name
Εξαίρεση αποτελούν τα ποσά που αναφέρονται στα LRCalc,050,010, LRCalc,070,010, LRCalc,080,010, LRCalc,100,010, LRCalc,120,010, LRCalc,140,010, LRCalc,210,010, LRCalc,220,010, LRCalc,240,010, LRCalc,250,010, LRCalc,260,010, LRCalc,310,010, LRCalc,320,010, LRCalc,270,010, LRCalc,280,010, LRCalc,330,010, LRCalc,340,010, LR3,010,010, LR3,020,010, LR3,030,010, LR3,040,010, LR3,055,010, LR3,065,010, LR3,075,010 και LR3,085,010.
The name shall correspond to the name of the group whenever a group of connected clients is reported.
Ως εκ τούτου σημειώνεται ότι τα LRCalc,050,010, LRCalc,070,010, LRCalc,080,010, LRCalc,100,010, LRCalc,120,010, LRCalc,140,010, LRCalc,210,010, LRCalc,220,010, LRCalc,240,010, LRCalc,250,010, LRCalc,260,010, LRCalc,270,010, LRCalc,280,010, LR3,055,010, LR3,065,010, LR3,075,010 και LR3,085,010 μπορούν να λάβουν μόνον αρνητικές τιμές.
In any other case, the name shall correspond to the individual counterparty.
Σημειώνεται, επίσης, ότι, εκτός από ακραίες περιπτώσεις, τα LRCalc,310,010, LRCalc,320,010, LRCalc,330,010, LRCalc,340,010, LR3,010,010, LR3,020,010, LR3,030,010 και LR3,040,010 μπορούν να λάβουν μόνο θετικές τιμές.
For a group of connected clients, the name that shall be reported shall be the name of the parent company or, when the group of connected clients does not have a parent, it shall be the group’s commercial name.
Το υπόδειγμα δείκτη μόχλευσης χωρίζεται σε δύο μέρη.
LEI Code
Το μέρος Α περιλαμβάνει όλα τα στοιχεία δεδομένων που λαμβάνονται υπόψη στον υπολογισμό του δείκτη μόχλευσης και τα οποία υποβάλλονται από τα ιδρύματα στις αρμόδιες αρχές, σύμφωνα με το άρθρο 430 παράγραφος 1 πρώτο εδάφιο του ΚΚΑ, ενώ το μέρος Β περιλαμβάνει όλα τα στοιχεία δεδομένων τα οποία υποβάλλουν τα ιδρύματα σύμφωνα με το άρθρο 430 παράγραφος 1 δεύτερο εδάφιο του ΚΚΑ (δηλαδή, για τους σκοπούς της έκθεσης που αναφέρεται στο άρθρο 511 του ΚΚΑ).
The legal entity identifier code of the counterparty.
Κατά τη συμπίληση των δεδομένων για το παρόν εκτελεστικό τεχνικό πρότυπο (ΕΤΠ), τα ιδρύματα λαμβάνουν υπόψη την αντιμετώπιση των εμπιστευματικών στοιχείων ενεργητικού σύμφωνα με το άρθρο 429 παράγραφος 13 του ΚΚΑ.
Residence of the counterparty
Ο δείκτης μόχλευσης βασίζεται σε ένα μέτρο κεφαλαίου και σε ένα μέτρο συνολικού ανοίγματος, που μπορούν να υπολογιστούν βάσει των κελιών από το μέρος Α.
The ISO code 3166-1-alpha-2 of the country of incorporation of the counterparty shall be used (including pseudo-ISO codes for international organisations, available in the last edition of the Eurostat’s “Balance of Payments Vademecum”)
Δείκτης μόχλευσης – με τη χρήση του ορισμού πλήρους εφαρμογής = LRCalc,310,010/LRCalc,290,010.
For groups of connected clients, no residence shall be reported.
Δείκτης μόχλευσης – με τη χρήση του μεταβατικού ορισμού = LRCalc,320,010/LRCalc,300,010.
Sector of the counterparty
Προκειμένου να μειωθεί ο φόρτος εργασίας τον οποίο συνεπάγεται η υποβολή αναφορών από ιδρύματα με περιορισμένα ανοίγματα σε παράγωγα, χρησιμοποιούνται τα ακόλουθα μέτρα για να εκτιμηθεί η σχετική σημασία των ανοιγμάτων σε παράγωγα στο συνολικό άνοιγμα του δείκτη μόχλευσης.
One sector shall be allocated to every counterparty on the basis of FINREP economic sector classes:
Όταν το μέτρο του συνολικού ανοίγματος ισούται με: LRCalc,290,010.
General Governments;
Συνολική ονομαστική αξία που αναφέρεται από παράγωγα = LR1, 010,070.
Credit institutions;
Αυτό το κελί αναφέρεται πάντα από τα ιδρύματα.
investment firms as defined in Article 4(1)(2) CRR;
Όγκος πιστωτικών παραγώγων = LR1,020,070 + LR1,050,070.
Other financial corporations (excluding investment firms);
Αυτά τα κελιά αναφέρονται πάντα από τα ιδρύματα.
Non-financial corporations;
Τα ιδρύματα υποχρεούνται να αναφέρουν τα κελιά που απαριθμούνται στην παράγραφο 14 στην επόμενη περίοδο υποβολής αναφοράς, εφόσον πληρούται οποιαδήποτε από τις ακόλουθες προϋποθέσεις:
Households.
το μερίδιο παραγώγων που αναφέρεται στην παράγραφο 7 είναι μεγαλύτερο από 1,5 % σε δύο διαδοχικές ημερομηνίες υποβολής αναφορών·
For groups of connected clients, no sector shall be reported.
το μερίδιο παραγώγων που αναφέρεται στην παράγραφο 7 υπερβαίνει το 2,0 %.
NACE code
Ιδρύματα για τα οποία η συνολική ονομαστική αξία που αναφέρεται από παράγωγα, όπως ορίζεται στην παράγραφο 9, υπερβαίνει τα 10 δισεκατομμύρια EUR οφείλουν να αναφέρουν τα κελιά που αναφέρονται στην παράγραφο 14, παρά το γεγονός ότι το μερίδιο παραγώγων τους δεν πληροί τις προϋποθέσεις που περιγράφονται στην παράγραφο 11.
For the economic sector, the NACE codes (Nomenclature statistique des activités économiques dans l’Union européenne = Statistical Classification of Economic Activities in the European Union) shall be used.
Τα ιδρύματα υποχρεούνται να αναφέρουν τα κελιά που αναφέρονται στην παράγραφο 15, εφόσον πληρούται οποιαδήποτε από τις ακόλουθες προϋποθέσεις:
This column shall apply only for the counterparties “Other financial corporations” and “Non-financial corporations”.
ο όγκος των πιστωτικών παραγώγων που αναφέρεται στην παράγραφο 10 είναι μεγαλύτερος από 300 εκατ. EUR σε δύο διαδοχικές ημερομηνίες αναφοράς για υποβολή στοιχείων·
NACE codes shall be used for “Non-financial corporations” with one level detail (e.g.
ο όγκος των πιστωτικών παραγώγων που αναφέρεται στην παράγραφο 10 υπερβαίνει τα 500 εκατ. EUR.
“F – Construction”) and for “Other financial corporations” with a two level detail, which provides separate information on insurance activities (e.g.
Τα κελιά που πρέπει να αναφέρονται από τα ιδρύματα σύμφωνα με την παράγραφο 11 είναι τα ακόλουθα: LR1,010,010, LR1,010,020, LR1,010,050, LR1,020,010, LR1,020,020, LR1,020,050, LR1,030,050, LR1,030,070, LR1,040,050, LR1,040,070, LR1,050,010, LR1,050,020, LR1,050,050, LR1,060,010, LR1,060,020, LR1,060,050 και LR1,060,070.
“K65 — Insurance, reinsurance and pension funding, except compulsory social security”).’
Τα κελιά που πρέπει να αναφέρονται από τα ιδρύματα σύμφωνα με την παράγραφο 13 είναι τα ακόλουθα: LR1,020,075, LR1,050,075 και LR1,050,085.
The “Other financial corporations” and “Non-financial corporations” economic sectors shall be classified on the basis of FINREP counterparty breakdown.
C 47.00 – Υπολογισμός του δείκτη μόχλευσης (LRCalc)
For groups of connected clients, no NACE code shall be reported.
Σε αυτό το μέρος του υποδείγματος υποβολής αναφοράς συλλέγονται τα στοιχεία που απαιτούνται για τον υπολογισμό του δείκτη μόχλευσης, όπως ορίζεται στα άρθρα 429, 429α και 429β του ΚΚΑ.
Type of counterparty
Τα ιδρύματα υποβάλλουν την αναφορά του δείκτη μόχλευσης σε τριμηνιαία βάση.
Article 394(2) of CRR
Σε κάθε τρίμηνο, ως αξία “κατά την ημερομηνία αναφοράς για την υποβολή αναφορών” νοείται η αξία κατά την τελευταία ημερολογιακή ημέρα του τρίτου μήνα του αντίστοιχου τριμήνου.
The type of the counterparty of the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities shall be specified by using “I” for institutions or “U” for unregulated financial sector entities.
Τα ιδρύματα αναφέρουν τα 010,010 έως030,010, 060,010, 090,010, 110,010, και 150,010 έως 190,010 ως αν να μην ίσχυαν οι εξαιρέσεις που αναφέρονται στα 050,010, 080,010, 100,010, 120,010, και 220,010.
For a group of connected clients, if a unique code is available at national level, this code shall be reported as the code of the group of connected clients.
Τα ιδρύματα αναφέρουν τα 010,010 έως 240,010 ως εάν να μην ίσχυαν οι εξαιρέσεις που αναφέρονται στα 250,010 και 260,010.
Where there is no unique code at the national level, the code that shall be reported shall be the code of the parent company in C 27.00.
Οποιοδήποτε ποσό αυξάνει τα ίδια κεφάλαια ή το άνοιγμα του δείκτη μόχλευσης αναφέρεται ως θετικό.
In the cases where the group of connected clients does not have a parent, the code that shall be reported shall be the code of the individual entity which is considered by the institution as the most significant within the group of connected clients.
Αντιθέτως, οποιοδήποτε ποσό μειώνει τα συνολικά ίδια κεφάλαια ή το άνοιγμα του δείκτη μόχλευσης αναφέρεται ως αρνητικό.
In any other case, the code shall correspond to the individual counterparty.
Γραμμή και στήλη
The composition of the code depends on the national reporting system, unless a uniform codification is available in the EU.
Αξίες ανοίγματος
Group or individual
ΣΧΤ: Άνοιγμα σύμφωνα με το άρθρο 429 παράγραφος 5 και το άρθρο 429 παράγραφος 8 του ΚΚΑ
The institution shall report “1” for the reporting of exposures to individual clients or “2” for the reporting of exposures to groups of connected clients.
Άρθρο 429 παράγραφος 5 στοιχείο δ) και άρθρο 429 παράγραφος 8 του ΚΚΑ
Transactions where there is an exposure to underlying assets
Τα ιδρύματα λαμβάνουν υπόψη σε αυτό το κελί συναλλαγές σύμφωνα με το άρθρο 429β παράγραφος 6 στοιχείο γ).
In accordance with further technical specifications by the national competent authorities, when the institution has exposures to the reported counterparty through a transaction where there is an exposure to underlying assets, the equivalent to “Yes” shall be reported; otherwise the equivalent to “No” shall be reported.
Τα ιδρύματα δεν συμπεριλαμβάνουν στο κελί αυτό τα εισπραχθέντα μετρητά ή οποιονδήποτε τίτλο που παρέχεται σε αντισυμβαλλόμενο μέσω των ανωτέρω συναλλαγών και διατηρείται στον ισολογισμό (δηλαδή δεν πληρούνται τα λογιστικά κριτήρια για μη αναγνώριση).
040-180
Αντ’ αυτού, τα ιδρύματα περιλαμβάνουν τα στοιχεία αυτά στο 190,010.
Original exposures
Τα ιδρύματα δεν περιλαμβάνουν σε αυτό το κελί ΣΧΤ αντιπροσώπου, εάν το ίδρυμα παρέχει αποζημίωση ή εγγύηση σε έναν πελάτη ή αντισυμβαλλόμενο, η οποία περιορίζεται στο ύψος οποιασδήποτε διαφοράς μεταξύ της αξίας του τίτλου ή των χρηματικών διαθεσίμων που έχει δανειοδοτήσει ο πελάτης και της αξίας των εξασφαλίσεων που έχει παράσχει ο δανειολήπτης, σύμφωνα με το άρθρο 429β παράγραφος 6 στοιχείο α) του ΚΚΑ.
Articles 24, 389, 390 and 392 of CRR.
ΣΧΤ: Προσαύξηση για πιστωτικό κίνδυνο αντισυμβαλλομένου
The institution shall report in this block of columns the original exposures of direct exposures, indirect exposures, and additional exposures arising from transactions where there is an exposure to underlying assets.
Άρθρο 429β παράγραφος 1 του ΚΚΑ
According to Article 389 of CRR, assets and off balance sheet items shall be used without risk weights or degrees of risk.
Η προσαύξηση για τον πιστωτικό κίνδυνο αντισυμβαλλομένου στις ΣΧΤ, συμπεριλαμβανομένων εκείνων που είναι εκτός ισολογισμού, προσδιορίζεται σύμφωνα με το άρθρο 429β παράγραφος 2 ή 3 του ΚΚΑ, κατά περίπτωση.
These columns shall contain the original exposure, i.e. the exposure value without taking into account value adjustments and provisions, which shall be deducted in column 210.
Αντ’ αυτού, τα ιδρύματα περιλαμβάνουν τα στοιχεία αυτά στο 040,010.
The definition and calculation of the exposure value is set out in Articles 389 and 390 of CRR.
Παρέκκλιση για ΣΧΤ: Προσαύξηση σύμφωνα με το άρθρο 429β παράγραφος 4 και το άρθρο 222 του ΚΚΑ
The valuation of assets and off-balance-sheet items shall be effected in accordance with the accounting framework to which the institution is subject, according to Article 24 of CRR.
Άρθρο 429β παράγραφος 4 και άρθρο 222 του ΚΚΑ
Exposures deducted from own funds, which are not exposures according to Article 390(6)(e), shall be included in these columns.
Τα ιδρύματα λαμβάνουν υπόψη σε αυτό το κελί συναλλαγές σύμφωνα με το άρθρο 429β παράγραφος 6 στοιχείο γ) του ΚΚΑ.
Exposures referred to in points (a) to (d) of Article 390(6)of CRR shall not be included in these columns.
Τα ιδρύματα δεν λαμβάνουν υπόψη στο κελί αυτό συναλλαγές για τις οποίες το τμήμα προσαύξησης της τιμής του ανοίγματος του δείκτη μόχλευσης προσδιορίζεται σύμφωνα με τη μέθοδο που ορίζεται στο άρθρο 429β παράγραφος 1 του ΚΚΑ.
Original exposures shall include any asset and off-balance sheet items according to Article 400 of CRR.
Πιστωτικός κίνδυνος αντισυμβαλλομένου για ΣΧΤ αντιπροσώπου, σύμφωνα με το άρθρο 429β παράγραφος 6 του ΚΚΑ
The exemptions shall be deducted for the purpose of Article 395(1) of CRR in column 320.
Άρθρο 429β παράγραφος 6 στοιχείο α), παράγραφοι 2 και 3 του ΚΚΑ
Exposures from both non-trading and trading book shall be included.
Η αξία ανοίγματος για ΣΧΤ αντιπροσώπου, εάν το ίδρυμα παρέχει αποζημίωση ή εγγύηση σε έναν πελάτη ή αντισυμβαλλόμενο, η οποία περιορίζεται στο ύψος οποιασδήποτε διαφοράς μεταξύ της αξίας του τίτλου ή των χρηματικών διαθεσίμων που έχει δανειοδοτήσει ο πελάτης και της αξίας των εξασφαλίσεων που έχει παράσχει ο δανειολήπτης, σύμφωνα με το άρθρο 429β παράγραφος 6 στοιχείο α) του ΚΚΑ, αποτελείται μόνον από την προσαύξηση που προσδιορίζεται σύμφωνα με το άρθρο 429β παράγραφος 2 ή 3 του ΚΚΑ, κατά περίπτωση.
For the breakdown of the exposures in financial instruments, where different exposures arising from netting agreements constitute a single exposure, the latter shall be allocated to the financial instrument corresponding to the principal asset included in the netting agreement (in addition, see the introductory section).
Τα ιδρύματα δεν περιλαμβάνουν σε αυτό το κελί συναλλαγές σύμφωνα με το άρθρο 429β παράγραφος 6 στοιχείο γ).
Total original exposure
Αντ’ αυτού, τα ιδρύματα περιλαμβάνουν τα στοιχεία αυτά στα 010,010 και 020,010 ή 010,010 και 030,010, κατά περίπτωση.
The institution shall report the sum of direct exposures and indirect exposures as well as the additional exposures that arise from the exposure to transactions where there is an exposure to underlying assets.
(-) Απαλλασσόμενο σκέλος κεντρικού αντισυμβαλλομένου (CCP) των ανοιγμάτων διαπραγμάτευσης ΣΧΤ που εκκαθαρίζονται για πελάτη
Article 178 of CRR.
Άρθρο 429 παράγραφος 11 και άρθρο 306 παράγραφος 1 στοιχείο γ) του ΚΚΑ
The institution shall report the part of the total original exposure corresponding to defaulted exposures.
Το απαλλασσόμενο σκέλος CCP εκκαθαριζόμενων για πελάτη ανοιγμάτων σε ΣΧΤ, εφόσον τα στοιχεία αυτά πληρούν τις προϋποθέσεις που προβλέπονται στο άρθρο 306 παράγραφος 1 στοιχείο γ) του ΚΚΑ.
060-110
Τα ιδρύματα περιλαμβάνουν επίσης στο 010,010, 020,010 και 030,010, το ποσό που αναφέρεται σε αυτό το κελί, ως εάν να μην ίσχυε καμία εξαίρεση, και στο 190,010, εάν πληρούται η προϋπόθεση του δεύτερου μισού της προηγούμενης περιόδου.
Debt instruments
Όταν το ίδρυμα έχει καταθέσει αρχικό περιθώριο για ένα απαλλασσόμενο σκέλος ΣΧΤ που αναφέρεται στο 190,010 και όχι στο 020,010 ή στο 030,010, τότε το ίδρυμα μπορεί να το αναφέρει σε αυτό το κελί.
Regulation (EU) No 1071/2013 (“ECB/2013/33”) Annex II, Part 2, table, categories 2 and 3.
Παράγωγα: Τρέχον κόστος αντικατάστασης
Debt instruments shall include debt securities, and loans and advances.
Άρθρα 429α, 274, 295, 296, 297 και 298 του ΚΚΑ
The instruments included in this column shall be those qualified as “loans of up to and including one year/over one year and up to and including five years/of over five years” original maturity’, or as “debt securities”, according to ECB/2013/33.
Το τρέχον κόστος αντικατάστασης, όπως ορίζεται στο άρθρο 274 παράγραφος 1 του ΚΚΑ, των συμβάσεων που απαριθμούνται στο παράρτημα II του ΚΚΑ και των πιστωτικών παραγώγων, συμπεριλαμβανομένων εκείνων που είναι εκτός ισολογισμού, αναφέρεται με μεικτό περιθώριο της διαφοράς αποτίμησης που έχει ληφθεί.
Repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions (securities financing transactions) and margin lending transactions shall be included in this column.
Όπως προσδιορίζεται στο άρθρο 429α παράγραφος 1 του ΚΚΑ, τα ιδρύματα δύνανται να λαμβάνουν υπόψη τις επιπτώσεις των συμβάσεων ανανέωσης οφειλής και άλλων συμφωνιών συμψηφισμού, σύμφωνα με το άρθρο 295 του ΚΚΑ.
ECB/2013/33 Annex II, Part 2, table, categories 4 and 5.