natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Αναφέρεται στο άρθρο 366 του ΚΚΑ.
The reporting of those CIU's follows the calculation of the capital requirements accordingly.
Πολλαπλασιαστικός συντελεστής δυνητικής ζημίας (mc) και πολλαπλασιαστικός συντελεστής δυνητικής ζημίας ακραίων συνθηκών (ms)
GOLD
Όπως ορίζονται στο άρθρο 366 του ΚΚΑ.
050 - 090
ΕΚΤΙΜΩΜΕΝΗ ΕΠΙΒΑΡΥΝΣΗ ΓΙΑ ΤΟ ΚΑΤΩΤΑΤΟ ΟΡΙΟ CTP — ΣΤΑΘΜΙΣΜΕΝΕΣ ΚΑΘΑΡΕΣ ΘΕΤΙΚΕΣ/ΑΡΝΗΤΙΚΕΣ ΘΕΣΕΙΣ ΜΕΤΑ ΤΟ ΑΝΩΤΑΤΟ ΟΡΙΟ
Article 352(5) and (6) of CRR.
Τα ποσά που αναφέρονται και χρησιμεύουν ως βάση για τον υπολογισμό της κεφαλαιακής επιβάρυνσης κατώτατου ορίου για όλους τους κινδύνους τιμών σύμφωνα με το άρθρο 364 παράγραφος 3 στοιχείο γ) του ΚΚΑ λαμβάνουν υπόψη τη διακριτική ευχέρεια του άρθρου 335 του ΚΚΑ, που ορίζει ότι το ίδρυμα δύναται να θέσει ανώτατο όριο στο προϊόν του συντελεστή στάθμισης και της καθαρής θέσης το οποίο δεν θα υπερβαίνει τη μέγιστη πιθανή ζημία που σχετίζεται με τον κίνδυνο αθέτησης οφειλής.
Breakdown of total positions (reporting currency included) by exposure types
ΣΥΝΟΛΙΚΕΣ ΘΕΣΕΙΣ
Total positions shall be broken down according to derivatives, other assets and liabilities and off-balance sheet items.
Αντιστοιχεί στο τμήμα του κινδύνου θέσης, συναλλάγματος και βασικού εμπορεύματος, που αναφέρεται στο άρθρο 363 παράγραφος 1 του ΚΚΑ, το οποίο συνδέεται με τους παράγοντες κινδύνου που προσδιορίζονται στο άρθρο 367 παράγραφος 2 του ΚΚΑ.
Other assets and liabilities other than off-balance sheet items and derivatives
Όσον αφορά τις στήλες 030 έως 060 (δυνητική ζημία και δυνητική ζημία ακραίων συνθηκών), οι τιμές στη γραμμή συνόλου δεν ισούνται με την ανάλυση των τιμών για τη δυνητική ζημία και τη δυνητική ζημία ακραίων συνθηκών των σχετικών συνιστωσών κινδύνου.
Positions not included in row 110 or 120 shall be included here.
Επομένως η ανάλυση συνιστά υπομνηματικά στοιχεία.
Off-balance sheet items
ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΙΜΟΙ ΧΡΕΩΣΤΙΚΟΙ ΤΙΤΛΟΙ
Items included in Annex I of CRR except those included as Securities Financing Transactions & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting.
Αντιστοιχεί στο μέρος του κινδύνου θέσης που αναφέρεται στο άρθρο 363 παράγραφος 1 του ΚΚΑ, το οποίο συνδέονται με τους παράγοντες κινδύνου επιτοκίου που προσδιορίζονται στο άρθρο 367 παράγραφος 2 του ΚΚΑ.
Positions valued according to Articles 352 CRR.
TDI - ΓΕΝΙΚΟΣ ΚΙΝΔΥΝΟΣ
MEMORANDUM ITEMS: CURRENCY POSITIONS
Γενικός κίνδυνος οριζόμενος στο άρθρο 362 του ΚΚΑ.
This template request information on the positions in commodities and the corresponding own funds requirements treated under the standardised approach.
TDI - ΕΙΔΙΚΟΣ ΚΙΝΔΥΝΟΣ
All POSITIONS (LONG AND SHORT)
Ειδικός κίνδυνος οριζόμενος στο άρθρο 362 του ΚΚΑ.
Gross long/short positions considered positions in the same commodity according to Article 357(1) and (4) of CRR (see also Article 359(1) of CRR).
ΜΕΤΟΧΕΣ
As defined in Article 357(3) of CRR.
Αντιστοιχεί στο μέρος του κινδύνου θέσης που αναφέρεται στο άρθρο 363 παράγραφος 1 του ΚΚΑ, το οποίο συνδέεται με τους παράγοντες κινδύνου μετοχικών τίτλων που προσδιορίζονται στο άρθρο 367 παράγραφος 2 του ΚΚΑ.
Those net positions that, according to the different approaches considered in Part 3 Title IV Chapter 4 of CRR, receive a capital charge.
ΜΕΤΟΧΕΣ - ΓΕΝΙΚΟΣ ΚΙΝΔΥΝΟΣ
The capital charge for any relevant position according to Part 3 Title IV Chapter 4 of CRR.
ΜΕΤΟΧΕΣ - ΕΙΔΙΚΟΣ ΚΙΝΔΥΝΟΣ
Result of the multiplication of the own funds requirements * 12.5.
ΚΙΝΔΥΝΟΣ ΣΥΝΑΛΛΑΓΜΑΤΟΣ
TOTAL POSITIONS IN COMMODITIES
Άρθρο 363 άρθρο 1 και άρθρο 367 παράγραφος 2 του ΚΚΑ.
Positions in commodities and their correspondent own funds requirements for market risk according to Article 92(3) point (c) (iii) CRR and Part 3 Title IV Chapter 4 of CRR.
ΚΙΝΔΥΝΟΣ ΒΑΣΙΚΟΥ ΕΜΠΟΡΕΥΜΑΤΟΣ
020 – 060
ΣΥΝΟΛΙΚΟ ΠΟΣΟ ΓΙΑ ΓΕΝΙΚΟ ΚΙΝΔΥΝΟ
POSITIONS BY CATEGORY OF COMMODITY
Κίνδυνος αγοράς που προκαλείται από γενικές κινήσεις αγοράς διαπραγματεύσιμων χρεωστικών τίτλων, μετοχών, συναλλάγματος και εμπορευμάτων.
For reporting purposes commodities are grouped in the four main groups of commodities referred to in Table 2 of Article 361 CRR.
Δυνητική ζημία για τον γενικό κίνδυνο όλων των παραγόντων κινδύνου (λαμβανομένων υπόψη των επιπτώσεων των συσχετίσεων, κατά περίπτωση).
MATURITY LADDER APPROACH
ΣΥΝΟΛΙΚΟ ΠΟΣΟ ΓΙΑ ΕΙΔΙΚΟ ΚΙΝΔΥΝΟ
Positions in commodities subject to the Maturity Ladder approach as referred to in Article 359 of CRR.
Συνιστώσα ειδικού κινδύνου διαπραγματεύσιμων χρεωστικών τίτλων και μετοχών.
EXTENDED MATURITY LADDER APPROACH
Δυνητική ζημία για τον ειδικό κίνδυνο μετοχικών τίτλων και διαπραγματεύσιμων χρεωστικών τίτλων του χαρτοφυλακίου συναλλαγών (λαμβανομένων υπόψη των επιπτώσεων των συσχετίσεων, κατά περίπτωση).
Positions in commodities subject to the Extended Maturity Ladder approach as referred to in Article 361 of CRR
Άρθρο 271 του ΚΚΑ σε συνάρτηση με το άρθρο 382 του ΚΚΑ.
SIMPLIFIED APPROACH
Σύνολο ανοίγματος σε περίπτωση αθέτησης (EAD) από όλες τις συναλλαγές που υπόκεινται σε επιβάρυνση κινδύνου προσαρμογής πιστωτικής αποτίμησης αντισυμβαλλομένου.
Positions in commodities subject to the Simplified approach as referred to in Article 360 of CRR.
Εξωχρηματιστηριακά παράγωγα
Article 358(4) of CRR.
Άρθρο 271 του ΚΚΑ σε συνάρτηση με το άρθρο 382 παράγραφος 1 του ΚΚΑ.
The additional requirements for options related to non-delta risks shall be reported in the method used for its calculation
Το μέρος του συνολικού ανοίγματος σε πιστωτικό κίνδυνο αντισυμβαλλομένου που οφείλεται αποκλειστικά σε εξωχρηματιστηριακά παράγωγα.
This template provides a breakdown of VaR and stressed VaR (sVaR) figures according to the different market risks (debt, equity, FX, commodities) and other information relevant for the calculation of the own funds requirements.
Δεν απαιτούνται πληροφορίες από ιδρύματα που εφαρμόζουν τη μέθοδο των εσωτερικών υποδειγμάτων, τα οποία κατέχουν εξωχρηματιστηριακά παράγωγα και παράγωγα συναλλαγών χρηματοδότησης τίτλων στο ίδιο συμψηφιστικό σύνολο.
Generally the reporting depends on the structure of the model of the institutions whether they report the figures for general and specific risk separately or together.
Συναλλαγές χρηματοδότησης τίτλων
The same holds true for the decomposition of the VAR/Stress-Var into the risk categories (interest rate risk, equity risk, commodities risk and foreign exchange risk).
Άρθρο 271 του ΚΚΑ σε συνάρτηση με το άρθρο 382 παράγραφος 2 του ΚΚΑ.
An institution can resign to report the decompositions mentioned above if it proves that a reporting of these figures would be unduly burdensome.
ΠΟΛΛΑΠΛΑΣΙΑΣΤΙΚΟΣ ΣΥΝΤΕΛΕΣΤΗΣ (mc) × ΜΕΣΟΣ ΟΡΟΣ ΤΩΝ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΩΝ 60 ΕΡΓΑΣΙΜΩΝ ΗΜΕΡΩΝ (VaRavg)
It means the maximum potential loss that would result from a price change with a given probability over a specified time horizon.
Άρθρο 383 του ΚΚΑ σε συνάρτηση με το άρθρο 363 παράγραφος 1 στοιχείο δ) του ΚΚΑ.
Multiplication factor (mc) x Average of previous 60 working days VaR (VaRavg)
Υπολογισμός της δυνητικής ζημίας βάσει εσωτερικών υποδειγμάτων για τον κίνδυνο αγοράς.
Articles 364(1) point (a) (ii) and 365 (1) of CRR.
ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΗ ΗΜΕΡΑ (VaRt-1)
Previous day VaR (VaRt-1)
Βλέπε οδηγίες για τη στήλη 040.
Articles 364(1) point (a) (i) and 365 (1) of CRR.
ΠΟΛΛΑΠΛΑΣΙΑΣΤΙΚΟΣ ΣΥΝΤΕΛΕΣΤΗΣ (ms) × ΜΕΣΟΣ ΟΡΟΣ ΤΩΝ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΩΝ 60 ΕΡΓΑΣΙΜΩΝ ΗΜΕΡΩΝ (SVaRavg)
Stressed VaR
ΤΕΛΕΥΤΑΙΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΗ (SVaRt-1)
It means the maximum potential loss that would result from a price change with a given probability over a specified time horizon obtained by using input calibrated to historical data from a continuous 12-months period of financial stress relevant to the institution’s portfolio.
Άρθρο 92 παράγραφος 3 στοιχείο δ) του ΚΚΑ.
Multiplication factor (ms) x Average of previous 60 working days (SVaRavg)
Απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων για τον κίνδυνο προσαρμογής πιστωτικής αποτίμησης που υπολογίζονται με την επιλεγμένη μέθοδο.
Articles 364(1) point (b) (ii) and 365 (1) of CRR.
Άρθρο 92 παράγραφος 4 στοιχείο β) του ΚΚΑ.
Latest available (SVaRt-1)
Απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων πολλαπλασιασμένες επί 12,5.
Articles 364(1) point (b) (i) and 365 (1) of CRR.
Υπομνηματικά στοιχεία
INCREMENTAL DEFAULT AND MIGRATION RISK CAPITAL CHARGE
Αριθμός αντισυμβαλλομένων εκ των οποίων:
It means the maximum potential loss that would result from a price change linked to default and migration risks calculated accordingly to Article 364(2) point (b) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
Άρθρο 382 του ΚΚΑ.
12 weeks average measure
Αριθμός αντισυμβαλλομένων που περιλαμβάνονται στον υπολογισμό των ιδίων κεφαλαίων για τον κίνδυνο προσαρμογής πιστωτικής αποτίμησης αντισυμβαλλομένου.
Article 364(2) point (b) (ii) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
Οι αντισυμβαλλόμενοι αποτελούν υποσύνολο των οφειλετών.
Last Measure
Υπάρχουν μόνο στην περίπτωση συναλλαγών με παράγωγα ή συναλλαγών χρηματοδότησης τίτλων, όπου αποτελούν απλά το έτερο συμβαλλόμενο μέρος.
Article 364(2) point (b) (i) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
Εκ των οποίων χρησιμοποιήθηκε προσεγγιστικό περιθώριο για τον προσδιορισμό του πιστωτικού περιθωρίου
ALL PRICE RISKS CAPITAL CHARGE FOR CTP
αριθμός αντισυμβαλλομένων, όπου το πιστωτικό περιθώριο έχει προσδιοριστεί με τη χρήση προσεγγιστικού περιθωρίου αντί άμεσα παρατηρούμενων δεδομένων της αγοράς.
FLOOR
ΠΡΑΓΜΑΤΟΠΟΙΗΘΕΙΣΑ ΠΡΟΣΑΡΜΟΓΗ ΠΙΣΤΩΤΙΚΗΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΑΝΤΙΣΥΜΒΑΛΛΟΜΕΝΟΥ
Article 364(3) point (c) of CRR.
Λογιστικές προβλέψεις λόγω της μειωμένης πιστωτικής αξίας των αντισυμβαλλομένων στην περίπτωση παραγώγων.
= 8 % of the capital charge that would be calculated in accordance with Article 338(1) of CRR for all positions in the ‘all price risks’ capital charge.
CDS ΜΕΜΟΝΩΜΕΝΟΥ ΟΦΕΙΛΕΤΗ
12 WEEKS AVERAGE MEASURE AND LAST MEASURE
Άρθρο 386 παράγραφος 1 στοιχείο α) του ΚΚΑ.
Article 364(3) point (b).
Συνολικά ονομαστικά ποσά συμφωνίας ανταλλαγής κινδύνου αθέτησης (CDS) μεμονωμένου οφειλέτη που χρησιμοποιούνται ως αντιστάθμιση του κινδύνου προσαρμογής πιστωτικής αποτίμησης αντισυμβαλλομένου.
LAST MEASURE
CDS ΔΕΙΚΤΗ
Article 364(3) point (a)
Άρθρο 386 παράγραφος 1 στοιχείο β) του ΚΚΑ.
Referred to in Article 364 of CRR of all risk factors taking into account correlation effects, if applicable, plus incremental default and migration risk and all price of risks for CTP but excluding the Securitization capital charges for Securitization and nth-to-default credit derivative according Article 364(2) of CRR.
Συνολικά ονομαστικά ποσά συμφωνίας ανταλλαγής κινδύνου αθέτησης (CDS) δείκτη που χρησιμοποιούνται ως αντιστάθμιση του κινδύνου προσαρμογής πιστωτικής αποτίμησης αντισυμβαλλομένου.
Number of overshootings (during previous 250 working days)
Συνολικός κίνδυνος προσαρμογής πιστωτικής αποτίμησης αντισυμβαλλομένου
Referred to in Article 366 of CRR.
Άθροισμα γραμμών 020-040, κατά περίπτωση.
VaR Multiplication Factor (mc) and SVaR Multiplication Factor (ms)
Σύμφωνα με την εξελιγμένη μέθοδο
As referred to in Article 366 of CRR.
Εξελιγμένη μέθοδος κίνδυνου προσαρμογής πιστωτικής αποτίμησης αντισυμβαλλομένου, όπως προβλέπεται στο άρθρο 383 του ΚΚΑ.
170 - 180
Σύμφωνα με την τυποποιημένη μέθοδο
ASSUMED CHARGE FOR CTP FLOOR — WEIGHTED NET LONG/SHORT POSITIONS AFTER CAP
Τυποποιημένη μέθοδος κίνδυνου προσαρμογής πιστωτικής αποτίμησης αντισυμβαλλομένου, όπως προβλέπεται στο άρθρο 384 του ΚΚΑ.
The amounts reported and serving as the basis to calculate the floor capital charge for all price risks according to Article 364(3) point (c) of CRR take into account the discretion of Article 335 of CRR which says that the institution may cap the product of the weight and the net position at the maximum possible default-risk related loss.
Ποσά που υπόκεινται στην εφαρμογή του άρθρου 385 του ΚΚΑ.»
TOTAL POSITIONS
Έκθεση με τα δεδομένα που ζητούνται από τα ιδρύματα στο παρόν υπόδειγμα υποβάλλεται σε σωρευτική βάση για το φυσικό έτος της έκθεσης (δηλαδή, από την 1η Ιανουαρίου του τρέχοντος έτους).
Corresponds to the part of position, foreign exchange and commodities risk referred to in Article 363(1) of CRR linked to the risk factors specified in Article 367(2) of CRR.
Τα «αυτόνομα ιδρύματα» δεν αποτελούν μέρος ομίλου και δεν ενοποιούνται στην ίδια χώρα στην οποία υπόκεινται σε απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων.
Concerning the columns 030 to 060 (VAR and Stress-VAR) the figures in the total row is not equal to the decomposition of the figures for the VAR/Stress-VAR of the relevant risk components.
ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ ΙΙΙ
Hence the decomposition are memorandum items.
ΥΠΟΒΟΛΗ ΑΝΑΦΟΡΩΝ ΓΙΑ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ ΣΥΜΦΩΝΑ ΜΕ ΤΑ ΔΧΠΑ
TRADED DEBT INSTRUMENTS
ΥΠΟΔΕΙΓΜΑΤΑ FINREP ΓΙΑ ΤΑ ΔΠΧΑ
Corresponds to the part of position risk referred to in 363 (1) of CRR linked to the interest rates risk factors as specified in Article 367(2) of CRR.
ΑΡΙΘΜΟΣ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑΤΟΣ
TDI – GENERAL RISK
ΚΩΔΙΚΟΣ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑΤΟΣ
General risk defined in Article 362 of CRR.
ΟΝΟΜΑΣΙΑ ΤΟΥ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑΤΟΣ Ή ΤΗΣ ΟΜΑΔΑΣ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑΤΩΝ
TDI – SPECIFIC RISK
ΜΕΡΟΣ 1 [ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΣΥΧΝΟΤΗΤΑ]
Specific risk defined in Article 362 of CRR.
Ισολογισμός [κατάσταση οικονομικής θέσης]
EQUITIES
Ισολογισμός: ενεργητικό
Corresponds to the part of position risk referred to in 363 (1) of CRR linked to the equity risk factors as specified in Article 367(2) of CRR.
Ισολογισμός: παθητικό
EQUITIES – GENERAL RISK
Ισολογισμός: ίδια κεφάλαια
EQUITIES – SPECIFIC RISK
Κατάσταση αποτελεσμάτων
FOREIGN EXCHANGE RISK
Κατάσταση συνολικών εσόδων
Articles 363(1) and 367 (2) of CRR.
Ανάλυση χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού ανά μέσο και ανά τομέα αντισυμβαλλομένου
COMMODITY RISK
Ανάλυση χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού ανά μέσο και ανά τομέα αντισυμβαλλομένου: χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού διακρατούμενα για διαπραγμάτευση
TOTAL AMOUNT FOR GENERAL RISK
Ανάλυση χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού ανά μέσο και ανά τομέα αντισυμβαλλομένου: χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού που αναγνωρίζονται στην εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων
Market risk caused by general market movements of traded debt instruments, equities, foreign exchange and commodities.
Ανάλυση χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού ανά μέσο και ανά τομέα αντισυμβαλλομένου: διαθέσιμα προς πώληση χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού
VAR for general risk of all risk factors (taking into account correlation effects if applicable).
Ανάλυση χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού ανά μέσο και ανά τομέα αντισυμβαλλομένου: δάνεια και απαιτήσεις και διακρατούμενες έως τη λήξη επενδύσεις
TOTAL AMOUNT FOR SPECIFIC RISK
Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού μειωμένης εξασφάλισης
Specific risk component of traded debt instruments and equities.
Ανάλυση δανείων και προκαταβολών ανά προϊόν
VAR for specific risk of equities and traded debt instruments of trading book (taking into account correlation effects if applicable).
Ανάλυση δανείων και προκαταβολών σε μη χρηματοδοτικές εταιρείες ανά κωδικό NACE
Article 271 of CRR in accordance with article 382 of CRR
Ληξιπρόθεσμα ή απομειωμένα χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού στα οποία εφαρμόζεται απομείωση
Total EAD from all transactions subject to CVA charge
Ανάλυση χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων
Of which: OTC derivatives
Ανάλυση χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων ανά προϊόν και ανά τομέα αντισυμβαλλομένου
Article 271 of CRR in accordance with Article 382(1) of CRR
Χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης
The part of the total counterparty credit risk exposure solely due to OTC derivatives.
Δανειακές δεσμεύσεις, χρηματοοικονομικές εγγυήσεις και άλλες δεσμεύσεις
The information is not required from IMM institutions holding OTC derivatives and SFTs in the same netting set
Ανοίγματα εκτός ισολογισμού: αναληφθείσες δανειακές δεσμεύσεις, δοθείσες χρηματοοικονομικές εγγυήσεις και άλλες αναληφθείσες δεσμεύσεις
Of which: SFT
Απαιτήσεις από δανειακές δεσμεύσεις, ληφθείσες χρηματοοικονομικές εγγυήσεις και άλλες αναληφθείσες δεσμεύσεις
Article 271 of CRR in accordance with Article 382(2) of CRR
Παράγωγα - Διαπραγμάτευση
The part of the total counterparty credit risk exposure solely due to SFT derivatives.
Παράγωγα - Λογιστική αντιστάθμισης
MULTIPLICATION FACTOR (mc) x AVERAGE OF PREVIOUS 60 WORKING DAYS (VaRavg)
Παράγωγα - Λογιστική αντιστάθμισης: Ανάλυση ανά τύπο κινδύνου και τύπο αντιστάθμισης
Article 383 of CRR in accordance with Article 363(1)(d) of CRR
Μεταβολές στις προβλέψεις για πιστωτικές ζημίες και απομείωση μέσων ιδίων κεφαλαίων
VaR calculation based on internal models for market risk
Ληφθείσες εξασφαλίσεις και εγγυήσεις
PREVIOUS DAY (VaRt-1)
Ανάλυση δανείων και προκαταβολών κατά εξασφαλίσεις και εγγυήσεις
See instructions referring to column 040
Εξασφαλίσεις που λαμβάνονται με απόκτηση κατά τη διάρκεια της περιόδου [υπό κατοχή κατά την ημερομηνία αναφοράς]
MULTIPLICATION FACTOR (ms) x AVERAGE OF PREVIOUS 60 WORKING DAYS (SVaRavg)
Εξασφαλίσεις που λαμβάνονται με απόκτηση [ενσώματα στοιχεία ενεργητικού] συσσωρευμένες
LATEST AVAILABLE (SVaRt-1)
Ιεραρχία εύλογης αξίας: χρηματοοικονομικά μέσα στην εύλογη αξία
Article 92(3) d) of CRR
Ανάκληση αναγνώρισης και χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις που σχετίζονται με μεταβιβασθέντα χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού
Own funds requirements for CVA Risk calculated via the chosen method
Ανάλυση επιλεγμένων στοιχείων της κατάστασης αποτελεσμάτων
Article 92(4) b) of CRR
Εισόδημα από τόκους και πληρωθέντες τόκοι ανά μέσο και τομέα αντισυμβαλλομένου
Own funds requirements multiplied by 12,5.
Κέρδη ή ζημίες από την ανάκληση της αναγνώρισης χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού και υποχρεώσεων που δεν αποτιμώνται στην εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων ανά μέσο
Memorandum items
Κέρδη ή ζημίες από χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού και υποχρεώσεις που διακρατούνται για διαπραγμάτευση ανά μέσο
Number of counterparties
Κέρδη ή ζημίες από χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού και υποχρεώσεις που διακρατούνται για διαπραγμάτευση ανά κίνδυνο
Article 382 of CRR
Κέρδη ή ζημίες από χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού και υποχρεώσεις που αναγνωρίζονται στην εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων ανά μέσο
Number of counterparties included in calculation of own funds for CVA risk
Κέρδη ή ζημίες από λογιστική αντιστάθμισης
Counterparties are a subset of obligors.
Απομείωση χρηματοοικονομικών και μη χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού
They only exist in case of derivatives transactions or SFTs where they are simply the other contracting party.
Συμφωνία πεδίου εφαρμογής της ενοποίησης μεταξύ λογιστικού πλαισίου και ΚΚΑ: Ισολογισμός
Of which: proxy was used to determine credit spread
Συμφωνία πεδίου εφαρμογής της ενοποίησης μεταξύ λογιστικού πλαισίου και ΚΚΑ: Στοιχεία ενεργητικού
number of counterparties where the credit spread was determined using a proxy instead of directly observed market data
Συμφωνία πεδίου εφαρμογής της ενοποίησης μεταξύ λογιστικού πλαισίου και ΚΚΑ: Υποχρεώσεις
INCURRED CVA
Εξυπηρετούμενα και μη εξυπηρετούμενα ανοίγματα
Accounting provisions due to decreased credit worthiness of derivatives counterparties
Ανοίγματα με ανοχή
SINGLE NAME CDS
ΜΕΡΟΣ 2 [ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΜΕ ΟΡΙΟ: ΤΡΙΜΗΝΙΑΙΑ ΣΥΧΝΟΤΗΤΑ 'Η ΜΗ ΥΠΟΒΟΛΗ ΑΝΑΦΟΡΑΣ]
Article 386(1) lit. a of CRR
Γεωγραφική κατανομή
Total notional amounts of single name CDS used as hedge for CVA risk
Γεωγραφική κατανομή στοιχείων ενεργητικού με βάση την τοποθεσία εκτέλεσης των δραστηριοτήτων
INDEX CDS
Γεωγραφική κατανομή υποχρεώσεων με βάση την τοποθεσία εκτέλεσης των δραστηριοτήτων
Article 386(1) lit. b) of CRR
Γεωγραφική κατανομή κύριων στοιχείων της κατάστασης αποτελεσμάτων με βάση την τοποθεσία εκτέλεσης των δραστηριοτήτων
Total notional amounts of index CDS used as hedge for CVA risk
Γεωγραφική κατανομή στοιχείων ενεργητικού με βάση τον τόπο διαμονής του αντισυμβαλλομένου
CVA risk total
Γεωγραφική κατανομή των ανοιγμάτων εκτός ισολογισμού με βάση τον τόπο διαμονής του αντισυμβαλλομένου
Sum of rows 020-040 as applicable
Γεωγραφική κατανομή υποχρεώσεων με βάση τον τόπο διαμονής του αντισυμβαλλομένου
According to Advanced method
Γεωγραφική κατανομή δανείων και προκαταβολών προς μη χρηματοδοτικές εταιρείες κατά κωδικό NACE με βάση τον τόπο διαμονής του αντισυμβαλλομένου
Advanced CVA risk method as prescribed by Article 383 of CRR
Ενσώματα και άυλα στοιχεία ενεργητικού: στοιχεία ενεργητικού υποκείμενα σε λειτουργική μίσθωση
According to Standardised method
Διαχείριση στοιχείων ενεργητικού, φύλαξη και άλλες λειτουργίες παροχής υπηρεσιών
Standardised CVA risk method as prescribed by Article 384 of CRR
Έσοδα από αμοιβές και προμήθειες και έξοδα ανά δραστηριότητα
Amounts subject to the application of Article 385 of CRR’
Στοιχεία ενεργητικού που σχετίζονται με τις παρεχόμενες υπηρεσίες
The data requested to the institutions in this template shall be reported on an accumulated basis for the natural year or report (i.e. since 1st of January of the current year).
ΜΕΡΟΣ 3 [ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΑ]
‘Stand alone institutions’ are neither part of a group, nor consolidate themselves in the same country where they are subject to own funds requirements.
Δραστηριότητες εκτός ισολογισμού: συμμετοχές σε μη ενοποιημένες δομημένες οικονομικές οντότητες
ANNEX III
Συμμετοχές σε μη ενοποιημένες δομημένες οικονομικές οντότητες
REPORTING FINANCIAL INFORMATION ACCORDING TO IFRS
Ανάλυση συμμετοχών σε μη ενοποιημένες δομημένες οικονομικές οντότητες με βάση τη φύση των δραστηριοτήτων
FINREP TEMPLATES FOR IFRS
Συνδεδεμένα μέρη
TEMPLATE NUMBER
Συνδεδεμένα μέρη: ποσά πληρωτέα προς και εισπρακτέα από
TEMPLATE CODE
Συνδεδεμένα μέρη: έξοδα και έσοδα από σχετικές συναλλαγές
NAME OF THE TEMPLATE OR OF THE GROUP OF TEMPLATES
ΜΕΡΟΣ 4 [ΕΤΗΣΙΑ]
PART 1 [QUARTERLY FREQUENCY]
Δομή ομίλου
Balance Sheet Statement [Statement of Financial Position]
Δομή ομίλου: «κάθε οντότητα χωριστά»
Balance Sheet Statement: assets
Δομή ομίλου: «κάθε μέσο χωριστά»
Balance Sheet Statement: liabilities
Εύλογη αξία
Balance Sheet Statement: equity
Ιεραρχία εύλογης αξίας: χρηματοοικονομικά μέσα στο αποσβεσμένο κόστος
Statement of profit or loss
Χρήση της ευχέρειας αποτίμησης στην εύλογη αξία
Statement of comprehensive income
Υβριδικά χρηματοοικονομικά μέσα που δεν αναγνωρίζονται στην εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων
Breakdown of financial assets by instrument and by counterparty sector
Προβλέψεις
Breakdown of financial assets by instrument and by counterparty sector: financial assets designated at fair value through profit or loss
Προγράμματα καθορισμένων παροχών και παροχές σε εργαζομένους
Breakdown of financial assets by instrument and by counterparty sector: available-for-sale financial assets
Κινήσεις στις υποχρεώσεις βάσει προγραμμάτων καθορισμένων παροχών
Subordinated financial assets
Υπομνηματικά στοιχεία [σχετικά με δαπάνες προσωπικού]
Breakdown of loans and advances by product
Ανάλυση επιλεγμένων στοιχείων της κατάστασης αποτελεσμάτων
Breakdown of loans and advances to non-financial corporations by NACE codes
Κέρδη ή ζημίες από χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού και υποχρεώσεις που αναγνωρίζονται στην εύλογη αξία στα αποτελέσματα ανά λογιστικό χαρτοφυλάκιο
Financial assets subject to impairment that are past due or impaired
Κέρδη ή ζημίες από την ανάκληση της αναγνώρισης μη χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού πλην αυτών που διακρατούνται προς πώληση
Breakdown of financial liabilities
Άλλα έσοδα και έξοδα εκμεταλλεύσεως
Breakdown of financial liabilities by product and by counterparty sector
Κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων
Subordinated financial liabilities
Υποχρεώσεις
Loan commitments, financial guarantees and other commitments
Παραπομπές
Off-balance sheet exposures: loan commitments, financial guarantees and other commitments given
Ανάλυση σε πίνακα
Loan commitments, financial guarantees and other commitments received
Λογιστική αξία
Derivatives - Trading
Χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις διακρατούμενες για διαπραγμάτευση
Derivatives - Hedge accounting
ΔΠΧΑ 7.8(ε)(ii), ΔΛΠ 39.9, ΟΕ 14-15
Derivatives - Hedge accounting: Breakdown by type of risk and type of hedge
ΔΛΠ 39.9, ΟΕ 15(α)
Movements in allowances for credit losses and impairment of equity instruments
Αρνητικές θέσεις
Collateral and guarantees received
ΔΛΠ 39.
Breakdown of loans and advances by collateral and guarantees
ΟΕ 15(β)
Collateral obtained by taking possession during the period [held at the reporting date]
Καταθέσεις
Collateral obtained by taking possession [tangible assets] accumulated
ΕΚΤ/2013/33 Παράρτημα 2.Μέρος 2.9, Παράρτημα V.Μέρος 1.30
Fair value hierarchy: financial instruments at fair value