natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Παράρτημα V.Μέρος 2.67(δ)
of which: lending for house purchase
Συμφωνία ανταλλαγής κινδύνου αθέτησης
Annex V.Part 2.41(k)
Δικαίωμα προαίρεσης πιστωτικού περιθωρίου
By subordination
Συμφωνία ανταλλαγής συνολικής απόδοσης
of which: project finance loans
Βασικό εμπόρευμα
Annex V.Part 2.41(l)
Παράρτημα V.Μέρος 2.67(ε)
Breakdown of loans and advances to non-financial corporations
Παράρτημα V.Μέρος 2.67(στ)
Annex V.Part 2.45
ΠΑΡΑΓΩΓΑ
Transport and storage
Εκτός χρηματιστηρίου - πιστωτικά ιδρύματα
Annex V.Part 1.24, 27, 2.42-43
Παράρτημα V.Μέρος 1.35(γ), 2.75(α)
Past due but not impaired
Εκτός χρηματιστηρίου - άλλες χρηματοδοτικές εταιρείες
Carrying amount of the impaired assets
Παράρτημα V.Μέρος 1.35(δ), 2.75(β)
Specific alowances for credit risk
Εκτός χρηματιστηρίου - άλλα
General allowances for credit risk
Παράρτημα V.Μέρος 2.75(γ)
General allowance for banking risks
Ανά προϊόν ή ανά τύπο αγοράς
Accumulated write-offs
Συνολική αντιστάθμιση
≤ 30 days
Παράρτημα V.Μέρος 2.70, 71
> 30 days ≤ 60 days
ΑΝΤΙΣΤΑΘΜΙΣΕΙΣ ΕΥΛΟΓΗΣ ΑΞΙΑΣ
> 60 days ≤ 90 days
ΔΠΧΑ 7.22(β), ΔΛΠ 39.86(α)
> 90 days ≤ 180days
ΑΝΤΙΣΤΑΘΜΙΣΕΙΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ
> 180 days ≤ 1year
ΔΠΧΑ 7.22(β), ΔΛΠ 39.86(β)
> 1year
ΑΝΤΙΣΤΑΘΜΙΣΗ ΚΑΘΑΡΩΝ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΣΕ ΕΚΜΕΤΑΛΛΕΥΣΗ ΕΞΩΤΕΡΙΚΟΥ
IFRS 7.37(a); IG 26-28; Annex V.Part 2.47-48
ΔΠΧΑ 7.22(β), ΔΛΠ 39.86(γ)
IAS 39.58-70
ΑΝΤΙΣΤΑΘΜΙΣΕΙΣ ΕΥΛΟΓΗΣ ΑΞΙΑΣ ΚΙΝΔΥΝΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ
IAS 39 AG 84-92; IFRS 7.37(b); Annex V.Part 2.36
ΔΛΠ 39.89A, IE 1-31
IAS 39 AG 84-92; Annex V.Part 2.37
ΑΝΤΙΣΤΑΘΜΙΣΕΙΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ ΚΙΝΔΥΝΟΥ ΕΠΙΤΟΚΙΟΥ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ
IAS 39 AG 84-92; Annex V.Part 2.38
ΔΛΠ 39 IG F6 1-3
IAS 39 AG 84-92; IFRS 7.16,37(b); B5(d); Annex V.Part 2.49-50
ΠΑΡΑΓΩΓΑ - ΛΟΓΙΣΤΙΚΗ ΑΝΤΙΣΤΑΘΜΙΣΗΣ
CRR art 4(95); Annex V.Part 2.47-48
Παράρτημα V.Μέρος 2.4, 69
CRR art 4(95); Annex V.Part 2.36
Άρθρο 442(i) του ΚΚΑ
CRR art 4(95); Annex V.Part 2.37
Υπόλοιπο ανοίγματος
BAD art 37.2; CRR art 4(95)
Αυξήσεις λόγω ποσών που παρακρατούνται για προβλεπόμενες δανειακές ζημίες κατά τη διάρκεια της περιόδου
CRR art 4(95); Annex V.Part 2.49-50
Μειώσεις λόγω ποσών που αντιλογίζονται για προβλεπόμενες δανειακές ζημίες κατά τη διάρκεια της περιόδου
Loans and advances by product, by collateral and by subordination
Μειώσεις λόγω ποσών που έχουν ληφθεί έναντι προβλέψεων
of which: mortgage loans [Loans collateralized by inmovable property]
Μεταφορές μεταξύ προβλέψεων
Trading
Άλλες προσαρμογές
At a cost-based method
Υπόλοιπο κλεισίματος
CRR art 33(1)(b), art 33(1)(c)
Ανακτήσεις που καταγράφονται απευθείας στην κατάσταση αποτελεσμάτων
Accounting Directive art 8(3); Annex V.Part 1.15
Προσαρμογές αξίας που καταγράφονται απευθείας στην κατάσταση αποτελεσμάτων
Accounting Directive art 8(1)(a), (6), (8)(1)(a)
Παράρτημα V.Μέρος 2.77
ECB/2013/33 art 7(2)
Παράρτημα V.Μέρος 2.78
CRR art 4(61)
ΔΛΠ 39.63-70, ΟΕ 84-92, ΔΠΧΑ 7.37(β), Παράρτημα V.Μέρος 2.36
Annex V.Part 2.52(d)
ΔΛΠ 39.59, 64, Παράρτημα V.Μέρος 2.37
References National GAAP
Συνολικές προβλέψεις για ζημίες χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού που επήλθαν αλλά δεν δηλώθηκαν
IFRS 7.36(a), B10(c)(d); CRR Annex I; Annex V.Part 2.62
ΔΛΠ 39.59, 64, Παράρτημα V.Μέρος 2.38
CRR Annex I; Annex V.Part 2.62
Άρθρο 428 στοιχείο ζ) σημείο ii) του ΚΚΑ
CRR Annex I; Annex V.Part 2.56-57
Παράρτημα V.Μέρος 1.17
IAS 39.2 (h), 4 (a) (c), BC 15; CRR Annex I; Annex V.Part 2.56-57
Γενικές προβλέψεις πιστωτικού κινδύνου
CRR Annex I; Annex V.Part 2.56,58
Εγγυήσεις και εξασφαλίσεις
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 Annex A; CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 58
Μέγιστο ποσό εξασφάλισης ή εγγύησης που μπορεί να ληφθεί υπόψη
Maximum amount of the guarantee that can be considered
Ενυπόθηκα δάνεια
IFRS 7.36 (b); Annex V.Part 2.63
[Δάνεια εξασφαλισμένα με ακίνητη περιουσία]
Annex V.Part 2.63
Άλλα εξασφαλισμένα δάνεια
Loan commitments received
Κατοικίες
Annex V.Part 2.56-57
Εμπορικά ακίνητα
IAS 39.2(h), 4(a)(c), BC 15; Annex V.Part 2.56-57
Μετρητά [Χρεωστικά μέσα που εκδίδονται]
Financial guarantees received
Άλλα
Annex V.Part 2.56, 58
ΔΠΧΑ 7.36(β)
Other Commitments received
Παράρτημα V.Μέρος 2.81(α)
Annex V.Part 2.56, 59
Παράρτημα V.Μέρος 2.81(β)
By type of risk / By product or by type of market
Παράρτημα V.Μέρος 2.81(γ)
Market value
Παράρτημα V.Μέρος 2.80
Notional amount
Παράρτημα V.Μέρος 2.81
Positive value.
εκ των οποίων: Άλλες χρηματοδοτικές εταιρείες
Negative value.
εκ των οποίων: Μη χρηματοδοτικές εταιρείες
Total Trading
εκ των οποίων: Νοικοκυριά
of which: sold
Μη κυκλοφορούντα στοιχεία ενεργητικού διακρατούμενα προς πώληση
Annex V.Part 2.69
ΔΠΧΑ 7.38(α)
Annex V.Part 2.72
Μετοχικό κεφάλαιο και χρεωστικοί τίτλοι
Annex V.Part 2.4,69
Κατάσχεση [ενσώματα στοιχεία ενεργητικού]
Annex V.Part 2.7, 69
Παράρτημα V.Μέρος 2.84
Interest rate
ΔΠΧΑ 7.38(α), Παράρτημα V.Μέρος 2.84
Annex V.Part 2.67(a)
Μεταβολή στην εύλογη αξία για την περίοδο Παράρτημα V.Μέρος 2.86
of which: economic hedges
Σωρευτική μεταβολή εύλογης αξίας προ φόρων Παράρτημα V.Μέρος 2.87
Annex V.Part 2.74
Άρθρο 8 παράγραφος 1 στοιχείο α), παράγραφος 6 και παράγραφος 8 σημείο 1 στοιχείο α) της λογιστικής οδηγίας, ΔΛΠ 39.9, Παράρτημα V.Μέρος 1.19
OTC options
Άρθρο 4, άρθρο 8 παράγραφος 1 στοιχείο α) και παράγραφος 6 της λογιστικής οδηγίας, ΔΛΠ 39.9, ΟΕ 14-15
OTC other
Μεταβιβασθέντα χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού πλήρως αναγνωρισμένα
Organized market options
Μεταβιβασθέντα χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού αναγνωρισμένα κατά το μέτρο της συνεχιζόμενης ανάμειξης του ιδρύματος
Organized market other
Ανεξόφλητο ποσό κεφαλαίου των μεταβιβασθέντων χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού των οποίων η αναγνώριση έχει πλήρως ανακληθεί και για τα οποία το ίδρυμα εξακολουθεί να ασκεί δικαιώματα διαχείρισης
Annex V.Part 2.67(b)
Ποσά των οποίων η αναγνώριση έχει ανακληθεί για κεφαλαιακούς σκοπούς
Foreign exchange and gold
Μεταβιβασθέντα στοιχεία ενεργητικού
Annex V.Part 2.67(c)
Συνδεδεμένες υποχρεώσεις Παράρτημα V.Μέρος 2.89
Credit
Ανεξόφλητο ποσό κεφαλαίου των αρχικών στοιχείων ενεργητικού
Annex V.Part 2.67(d)
Λογιστική αξία στοιχείων ενεργητικού που εξακολουθούν να αναγνωρίζονται [συνεχιζόμενη ανάμειξη]
Credit default swap
Λογιστική αξία συνδεδεμένων υποχρεώσεων
Credit spread option
Εκ των οποίων: τιτλοποιήσεις
Total return swap
Εκ των οποίων: συμφωνίες επαναγοράς
Commodity
ΔΠΧΑ 7.42Δ.(ε)
Annex V.Part 2.67(e)
ΔΠΧΑ 7.42Δ(ε), άρθρο 4 σημείο 61 του ΚΚΑ
Annex V.Part 2.67(f)
ΔΠΧΑ 7.42Δ(ε), Παράρτημα V.Μέρος 2.91, 92
DERIVATIVES
ΔΠΧΑ 7.42Δ(ε)
of which: OTC - credit institutions
ΔΠΧΑ 7.42Δ(στ)
Annex V.Part 1.35(c), 2.75(a)
ΔΠΧΑ 7.42Δ(στ), Παράρτημα V.Μέρος 2.89
of which: OTC - other financial corporations
Άρθρο 109 του ΚΚΑ, Παράρτημα V.Μέρος 2.90
Annex V.Part 1.35(d), 2.75(b)
Παράρτημα V.Μέρος 2.91, 92
of which: OTC - rest
ΔΠΧΑ 7.8(α)(ii), ΔΛΠ 39.9, ΟΕ 14
Annex V.Part 2.75(c)
Άρθρο 8 παράγραφος 1 στοιχείο α) και παράγραφος 4 στοιχείο β) της λογιστικής οδηγίας, Μέρος 1.14, Μέρος 3.35
By product or by type of market
Άρθρο 8 παράγραφος 1 στοιχείο α) και παράγραφος 4 στοιχείο β) της λογιστικής οδηγίας, Μέρος 1.14, Μέρος 3.35
Total Hedging
Άρθρο 42α παράγραφος 4 στοιχείο β) και παράγραφος 5α της λογιστικής οδηγίας, ΔΛΠ 39.9
Annex V.Part 2.70, 71
Άρθρο 42α παράγραφος 4 στοιχείο α) και παράγραφος 5α της λογιστικής οδηγίας, ΔΛΠ 39.9
FAIR VALUE HEDGES
Άρθρο 37 παράγραφος 1 της BAD, άρθρο 42α παράγραφος 4 στοιχείο β), Παράρτημα V.Μέρος 1.16
IFRS 7.22(b); IAS 39.86(a)
Άρθρα 35-37 της BAD
CASH FLOW HEDGES
Παράρτημα II του ΚΚΑ, Παράρτημα V.Μέρος 2.96
IFRS 7.22(b); IAS 39.86(b)
Άρθρο 27 της BAD.
HEDGE OF NET INVESTMENTS IN A FOREIGN OPERATION
Κάθετη εμφάνιση (1), (2)
IFRS 7.22(b); IAS 39.86(c)
Άρθρο 27 της BAD.
PORTFOLIO FAIR VALUE HEDGES OF INTEREST RATE RISK
Κάθετη εμφάνιση (6), Παράρτημα V.Μέρος 2.97
IAS 39.89A, IE 1-31
ΚΕΡΔΗ ’Η (-) ΖΗΜΙΕΣ ΑΠΟ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΠΟΥ ΠΡΟΟΡΙΖΟΝΤΑΙ ΓΙΑ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΗ, ΚΑΘΑΡΑ
PORTFOLIO CASH FLOW HEDGES OF INTEREST RATE RISK
Άρθρο 27 της BAD.
IAS 39 IG F6 1-3
Κάθετη εμφάνιση (6), Παράρτημα V.Μέρος 2.98
DERIVATIVES-HEDGE ACCOUNTING
Μεταβολές εύλογης αξίας λόγω πιστωτικού κινδύνου
Annex V.Part 2.4, 69
ΚΕΡΔΗ ’Η (-) ΖΗΜΙΕΣ ΑΠΟ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΠΟΥ ΔΕΝ ΠΡΟΟΡΙΖΟΝΤΑΙ ΓΙΑ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΗ, ΚΑΘΑΡΑ
CRR article 442(i)
Παράρτημα Ι του ΚΚΑ, Παράρτημα V.Μέρος 2.56, 57
Opening balance
Παράρτημα Ι του ΚΚΑ, Παράρτημα V.Μέρος 2.56, 58
Increases due toamounts set aside for estimated loan losses during the period
ΕΚΤ/2013/33 Παράρτημα 2.Μέρος 2.9, Παράρτημα V.Μέρος 1.30
Decreases due toamounts reversed for estimated loan losses during the period
Άρθρο 8 παράγραφοι 5 και 6 της λογιστικής οδηγίας, ΔΛΠ 39.89Α (β)
Decreases due toamounts taken against allowances
Άρθρο 4 της BAD.
Transfers between allowances
Παθητικό (11)-(13)
Other adjustments
Άρθρο 26 παράγραφος 2 του ΚΚΑ
Closing balance
Μη καθυστερημένα ή καθυστερημένα <= 30 ημέρες
Recoveries recorded directly to the statement of profit or loss
Καθυστερημένα > 30 ημέρες ≤= 60 ημέρες
Value adjustments recorded directly to the statement of profit or loss
Καθυστερημένα > 60 ημέρες ≤= 90 ημέρες
Annex V.Part 2.77
Μη πιθανό να πληρωθούν που δεν είναι καθυστερημένα ή καθυστερημένα <= 90 ημέρες
Annex V.Part 2.78
Καθυστερημένα > 90 ημέρες <= 180 ημέρες
IAS 39.63-70, AG 84-92; IFRS 7.37 (b); Annex V.Part 2.36
Καθυστερημένα > 180 ημέρες <= 1 έτος
IAS 39.59, 64; Annex V.Part 2.37
Ληφθείσες χρηματοοικονομικές εγγυήσεις για μη εξυπηρετούμενα ανοίγματα
Collective allowances for incurred but not reported losses on financial assets
Παράρτημα V.
IAS 39.59, 64; Annex V.Part 2.38
Μέρος I.
CRR art 428 (g)(ii)
13 (δ)(ε), 14 (δ)(ε), Παράρτημα V.Μέρος 2.149
Annex V.Part 1.17
Παράρτημα V.
General alowances for credit risk
Μέρος I.
Guarantees and collateral
13 (β)(γ), 14 (β)(γ), Παράρτημα V.Μέρος 2.149
Maximum amount of the collateral or guarantee that can be considered
Παράρτημα V.
Mortgage loans
Μέρος I.
[Loans collateralized by immovable property]
13 (β)(γ)(δ)(ε), 14 (β)(γ)(δ)(ε)
Other collateralized loans
Παράρτημα V.
Residential
Μέρος I.
Commercial
13 (δ)(ε), 14 (δ)(ε), Παράρτημα V.Μέρος 2.169
Cash [Debt instruments issued]
Παράρτημα V.
Rest
Μέρος I.
IFRS 7.36(b)
13 (β)(γ), 14 (β)(γ), Παράρτημα V.Μέρος 2.169
Annex V.Part 2.81(a)
ΔΛΠ 1.102, IG 6, ΔΠΧΑ 5.33 A
Annex V.Part 2.81(b)
ΔΛΠ 1.82(ε), ΔΠΧΑ 5.33(α), 5.33 A
Annex V.Part 2.81(c)
Εκ των οποίων: ανοχή ως προς την εξυπηρέτηση του χρέους
Annex V.Part 2.80
Παράρτημα V.Μέρος 2.110-111
Annex V.Part 2.81
Ενσώματα πάγια στοιχεία ενεργητικού
of which: Other financial corporations
Μέθοδος αναπροσαρμογής
of which: Non-financial corporations
ΔΛΠ 17.49, ΔΛΠ 16.31, 73(α)(δ)
of which: Households
Μέθοδος κόστους
Non-current assets held-for-sale
ΔΛΠ 17.49, ΔΛΠ 16.30, 73(α)(δ)
IFRS 7.38(a)
ΔΛΠ 40.IN5, ΔΛΠ 1.54(β)
Equity and debt instruments
Μέθοδος εύλογης αξίας
Foreclosure [tangible assets]
ΔΛΠ 17.49, ΔΛΠ 40.33-55, 76
Annex V.Part 2.84
ΔΛΠ 17.49, ΔΛΠ 40.56, 79(γ)
IFRS 7.38(a); Annex V.Part 2.84
ΔΛΠ 38.8, 118
Change in fair value for the period Annex V.Part 2.86
ΔΛΠ 17.49, ΔΛΠ 38.75-87, 124(α)(ii)
Accumulated change in fair value before taxes Annex V.Part 2.87
ΔΠΧΑ 7.20(γ)
Transferred financial assets recognized to the extent of the instution's continuing involvement
ITS 2.Μέρος 2.10-12
Principal amount outstanting of transferred financial assets entirely derecognised for which the intitution retains servicing rights
Τίτλοι
Amounts derecognised for capital purposes
Εκδόσεις
Transferred assets
Παράρτημα V.Μέρος 2.116(α)
Associated liabilities Annex V.Part 2.89
Παράρτημα V.Μέρος 2.116(γ)
Carrying amount of associated liabilites
Εκκαθάριση και διακανονισμός
Of which: securitizations
Παράρτημα V.Μέρος 2.116(δ)
Of which: repurchase agreements
Παράρτημα V.Μέρος 2.116(ε), Παράρτημα V.Μέρος 2.117(α)
IFRS 7.42D.(e)
Φύλαξη [ανά τύπο πελάτη]
IFRS 7.42D(e); CRR art 4(61)
Παράρτημα V.Μέρος 2.116(ε), Παράρτημα V.Μέρος 2.117(β)
IFRS 7.42D(e); Annex V.Part 2.91, 92
Συλλογικές επενδύσεις
IFRS 7.42D(e)
Κεντρικές διοικητικές υπηρεσίες για συλλογικές επενδύσεις
IFRS 7.42D(f)
Παράρτημα V.Μέρος 2.116(ε), Παράρτημα V.Μέρος 2.117(γ)
IFRS 7.42D(f); Annex V.Part 2.89
Καταπιστευματικές συναλλαγές
CRR art 109; Annex V.Part 2.90
Παράρτημα V.Μέρος 2.116(ε), Παράρτημα V.Μέρος 2.117(δ)
Annex V.Part 2.91, 92
Υπηρεσίες πληρωμών
IFRS 7.8 (a)(ii); IAS 39.9, AG 14
Παράρτημα V.Μέρος 2.116(ε), Παράρτημα V.Μέρος 2.117(ε)
Accounting Directive art 8(1)(a), (4)(b); part 1.14, part 3.35
Πόροι πελατών που διανέμονται αλλά δεν υπόκεινται σε διαχείριση [ανά τύπο προϊόντος]
Accounting Directive art 8(1)(a), (4)(b);part 1.14, part 3.35
Παράρτημα V.Μέρος 2.117(στ)
Accounting Directive art 42a(4)(b),(5a); IAS 39.9
Ασφαλιστικά προϊόντα
Accounting Directive art 42a(4)(a),(5a); IAS 39.9
Δομημένα χρηματοοικονομικά μέσα
BAD art 37.1; art 42a(4)(b); Annex V.Part 1.16
Παράρτημα V.Μέρος 2.116(στ)
BAD art 35-37
Εξυπηρέτηση δραστηριοτήτων τιτλοποίησης
CRR Annex II; Annex V.Part 2.96
Παράρτημα V.Μέρος 2.116(ζ)
BAD art 27.Vertical layout(1), (2)
Παράρτημα V.Μέρος 2.116(η)
BAD art 27.Vertical layout(6); Annex V.Part 2.97
ΔΛΠ 39.47(δ)(ii), Παράρτημα V.Μέρος 2.116(η)
GAINS OR (-) LOSSES ON TRADING FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES, NET
ΔΛΠ 39.47(γ)(ii), Παράρτημα V.Μέρος 2.116(η)
BAD art 27.Vertical layout(6; Annex V.Part 2.98
Παράρτημα V.Μέρος 2.116(ι)
Changes in fair value due to credit risk
(Εκκαθάριση και διακανονισμός)
GAINS OR (-) LOSSES ON NON-TRADING FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES, NET
(Φύλαξη)
CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 57
Παράρτημα V.Μέρος 2.117(β)
CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 58
(Εξυπηρέτηση δραστηριοτήτων τιτλοποίησης)
ECB/2013/33 Annex 2.Part 2.9, Annex V.Part 1.30
(Απαιτήσεις από αναληφθείσες δανειακές δεσμεύσεις)
Accounting Directive art 8(5), (6); IAS 39.89A(b)
Παράρτημα V.Μέρος 2.116(θ)
BAD art 4.Liabilities (11)-(13)
(Απαιτήσεις από ληφθείσες χρηματοοικονομικές εγγυήσεις)
CRR Article 26 (2)
Ποσό στοιχείων ενεργητικού που σχετίζονται με τις παρεχόμενες υπηρεσίες
Not past due or Past due ≤ 30 days
Παράρτημα V.Μέρος 2.117(ζ)
Past due > 30 days ≤ 60 days
Διαχείριση στοιχείων ενεργητικού [ανά τύπο πελάτη]
Past due > 60 days ≤ 90 days
Συνταξιοδοτικά ταμεία
Unlikely to pay that are not past-due or past-due ≤ 90 days
Χαρτοφυλάκια πελατών η διαχείριση των οποίων γίνεται βάσει διακριτικής ευχέρειας
Past due > 90 days ≤ 180 days
Άλλοι επενδυτικοί φορείς
Past due > 180 days ≤ 1 year
Στοιχεία ενεργητικού υπό φύλαξη [ανά τύπο πελάτη]
Financialguarantees received on non-performing exposures
ανατεθειμένα σε άλλες οικονομικές οντότητες
Annex V. Part I. 13 (d)(e); 14 (d)(e); Annex V.Part 2.149
Παράρτημα V.Μέρος 2.117(γ)
Annex V. Part I. 13 (b)(c); 14 (b)(c); Annex V.Part 2.149
Παράρτημα V.Μέρος 2.117(δ)
Annex V. Part I. 13 (b)(c)(d)(e); 14 (b)(c)(d)(e)
Άρθρο 4 σημείο 66 του ΚΚΑ
164 (a), 179-180,182, 183
Παράρτημα II του ΚΚΑ, Παράρτημα V.Μέρος 1.6
Annex V. Part 2.
Άρθρο 17 παράγραφος 1 στοιχείο ιστ) της λογιστικής οδηγίας
162 Annex V. Part 2.
Παράρτημα V.Μέρος 2.63, 121
Annex V. Part 2.
Παράρτημα V.Μέρος 2.122
176(b), 177, 180
Κωδικός LEI
Annex V. Part I. 13 (d)(e); 14 (d)(e); Annex V.Part 2.169
Κωδικός οντότητας
Annex V. Part I. 13 (b)(c); 14 (b)(c); Annex V.Part 2.169
Όνομα οντότητας
IAS 1.102, IG 6; IFRS 5.33 A
Ημερομηνία εισαγωγής
IAS 1.82(e) ; IFRS 5.33(a), 5.33 A
Σύνολο ενεργητικού της εκδότριας
Of which: debt forbearance joista: lainanhoitojoustolliset
Κέρδος ή (-) ζημία της εκδότριας
110 L
Τόπος διαμονής της εκδότριας
140 O
Τομέας της εκδότριας
Annex V.Part 2.110-111
Κωδικός NACE
Property plant and equipment
Σωρευτικό συμμετοχικό δικαίωμα [%]
Revaluation model
Δικαιώματα ψήφου [%]
IAS 17.49; IAS 16.31, 73(a)(d)
Δομή του ομίλου [σχέση]
Cost model
Λογιστική αντιμετώπιση [Λογιστική ομάδα]
IAS 17.49; IAS 16.30, 73(a)(d)
Λογιστική αντιμετώπιση [Ομάδα ΚΚΑ]
IAS 40.IN5; IAS 1.54(b)
Κόστος πρόσκτησης
Fair value model
Υπεραξία συνδεδεμένη με την εκδότρια
IAS 17.49; IAS 40.33-55, 76
Εύλογη αξία των επενδύσεων για τις οποίες υπάρχουν δημοσιευμένες προσφορές τιμών
IAS 17.49; IAS 40.56,79(c)
Παράρτημα V.Μέρος 2.123, 124(β)
IAS 17.49; IAS 38.75-87, 124(a)(ii)
ΔΠΧΑ 12.12(α), 21(α)(i), Παράρτημα V.Μέρος 2.123, 124(γ)
IAS 17.49; IAS 38.74
Παράρτημα V.Μέρος 2.123, 124(δ)
BAD art 27.Vertical layout(4), (5)
Παράρτημα V.Μέρος 2.123, 124(ε)
IFRS 7.20(c )
ΔΠΧΑ 12.Β12(β), Παράρτημα V.Μέρος 2.123, 124(στ)
ITS 2.Part 2.10-12
ΔΠΧΑ 12.12.(β), 21.(α).(iii), Παράρτημα V.Μέρος 2.123, 124(ζ)
Securities
Παράρτημα V.Μέρος 2.123, 124(η)
Issuances
Παράρτημα V.Μέρος 2.123, 124(θ)
Annex V.Part 2.116(a)
ΔΠΧΑ 12.21(iv), Παράρτημα V.Μέρος 2.123, 124(ια)
Annex V.Part 2.116(b)
ΔΠΧΑ 12.10(α)(i), Παράρτημα V.Μέρος 2.123, 124(ιβ)
Annex V.Part 2.116(c)
ΔΠΧΑ 12.21(β), Παράρτημα V.Μέρος 2.123, 124(ιγ)
Clearing and settlement
Άρθρο 423 στοιχείο β) του ΚΚΑ, Παράρτημα V.Μέρος 2.123, 124(ιδ)
Annex V.Part 2.116(d)
Παράρτημα V.Μέρος 2.123, 124(ιε)
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(a)
Παράρτημα V.Μέρος 2.123, 124(ιστ)
Custody [by type of customer]
Παράρτημα V.Μέρος 2.123, 124(ιζ)
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(b)
ΔΠΧΑ 12.21.(β)(iii), Παράρτημα V.Μέρος 2.123, 124(ιη)
Collective investment
Παράρτημα V.Μέρος 2.123, 124(γ)
Central administrative services for collective investment
Παράρτημα V.Μέρος 2.123, 124(στ)
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(c)
Παράρτημα V.Μέρος 2.123, 124(ι)
Fiduciary transactions
Παράρτημα V.Μέρος 2.123, 124(ια)
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(d)
Παράρτημα V.Μέρος 2.123, 124(ιβ)
Payment services
Παράρτημα V.Μέρος 2.123, 124(ιγ)
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(e)
Παράρτημα V.Μέρος 2.123, 124(ιη)
Customer resources distributed but not managed [by type of product]
Κωδικός τίτλου
Annex V.Part 2.117(f)
Κωδικός LEI εταιρείας συμμετοχών
Insurance products
Κωδικός εταιρείας συμμετοχών
Structured Finance
Όνομα εταιρείας συμμετοχών
Annex V.Part 2.116(f)
Σωρευτικό συμμετοχικό δικαίωμα (%)
Servicing of securitization activities
Παράρτημα V.Μέρος 2.125(α)
Annex V.Part 2.116(g)
Παράρτημα V.Μέρος 2.124(β), 125(γ)
Annex V.Part 2.116(h)
Παράρτημα V.Μέρος 2.125(β)
IAS 39.47(d)(ii); Annex V.Part 2.116(h)
Παράρτημα V.Μέρος 2.124(ι), 125(γ)
IAS 39.47(c)(ii); Annex V.Part 2.116(h)
Παράρτημα V.Μέρος 2.124(ιε), 125(γ)
Annex V.Part 2.116(j)
Παράρτημα V.Μέρος 2.124(ιστ), 125(γ)
(Clearing and settlement)
Ιεραρχία εύλογης αξίας ΔΠΧΑ 13.93(β), BC216
(Custody)
Επίπεδο 1 ΔΠΧΑ 13.76
Annex V.Part 2.117(b)
Επίπεδο 2 ΔΠΧΑ 13.81
(Servicing of securitization activities)
Επίπεδο 3 ΔΠΧΑ 13.86
(Loan commitments received)
Άρθρο 8 παράγραφος 4 στοιχείο β) και παράγραφος 6 της λογιστικής οδηγίας, ΔΛΠ 39.9
Annex V.Part 2.116(i)
Άρθρο 8 παράγραφος 4 στοιχείο α) και παράγραφος 6 της λογιστικής οδηγίας, ΔΛΠ 39.9
(Financial guarantees received)
ΔΛΠ 39.11A-12, Παράρτημα V.Μέρος 2.127
Amount of the assets involved in the services provided
Άρθρο 8 παράγραφος 4 στοιχείο β) και παράγραφος 6 της λογιστικής οδηγίας, ΔΛΠ 39.11, Παράρτημα V.Μέρος 2.130
Annex V.Part 2.117(g)
Άρθρο 8 παράγραφος 4 στοιχείο β) και παράγραφος 6 της λογιστικής οδηγίας, ΔΛΠ 39.9, Παράρτημα V.Μέρος 2.129
Asset management [by type of customer]
Άρθρο 8 παράγραφος 4 στοιχείο β) και παράγραφος 6 της λογιστικής οδηγίας, ΔΛΠ 39.9, Παράρτημα V.Μέρος 2.130
Pension funds
ΔΛΠ 16.6, ΔΛΠ 16.29, ΔΛΠ 1.54(α)
Customer portfolios managed on a discretionary basis
ΔΛΠ 16.31, 73(α),(δ)
Other investment vehicles
ΔΛΠ 16.30, 73(α),(δ)
Custody assets [by type of customer]
ΔΛΠ 40.5, 30, ΔΛΠ 1.54(β)
Of which: entrusted to other entities
ΔΛΠ 40.33-55, 76
Annex V.Part 2.117(c)
ΔΛΠ 40.56, 79(γ)
Annex V.Part 2.117(d)
ΔΛΠ 38.8, 118, 122, Παράρτημα V.Μέρος 2.132
Annex V.Part 2.117(e)
ΔΛΠ 38.75-87, 124(α)(ii)
CRR art 4 (66)
ΔΛΠ 38.74
Annex V.Part 2.
Συντάξεις και άλλες υποχρεώσεις καθορισμένων παροχών μετά την έξοδο από την υπηρεσία
145-163
44 Προγράμματα καθορισμένων παροχών και παροχές σε εργαζομένους
CRR Annex II; Annex V.Part 1.6
Εύλογη αξία των στοιχείων ενεργητικού των προγραμμάτων καθορισμένων παροχών
Accounting Directive art 17(1)(p)
ΔΛΠ 19.140(α)(i), 142
Annex V.Part 2.63, 121
Εκ των οποίων: Χρηματοοικονομικά μέσα εκδοθέντα από το ίδρυμα
Annex V.Part 2.122
ΔΛΠ 19.143
LEI code
ΔΛΠ 19.142(β)
Entity code
Χρεωστικοί τίτλοι
Entity name
ΔΛΠ 19.142(γ)
Entry date
Ακίνητα
Share capital Equity of investee
Αποτέλεσμα ανώτατου ορίου στοιχείου ενεργητικού
NACE Code
Εύλογη αξία τυχόν δικαιώματος αποζημίωσης που αναγνωρίζεται ως στοιχείο ενεργητικού
Acquisition cost
Αναλογιστικά (-) κέρδη ή ζημίες από μεταβολές στις δημογραφικές παραδοχές
Annex V.Part 2.123, 124(i)
ΔΛΠ 19.141(ε)
CRR art 423(b); Annex V.Part 2.123, 124(n)
Αύξηση ή (-) μείωση μέσω συνενώσεων και πωλήσεων επιχειρήσεων
Annex V.Part 2.123, 124(c)
ΔΛΠ 19.141(η)
Annex V.Part 2.123, 124(f)
Άλλες αυξήσεις ή (-) μειώσεις
Annex V.Part 2.123, 124(j)
Υπόλοιπο κλεισίματος [παρούσα αξία]
Annex V.Part 2.123, 124(k)
ΔΛΠ 19.140(α)(ii), Παράρτημα V.Μέρος 2.138
Annex V.Part 2.123, 124(l)
Συνταξιοδοτικά και παρόμοια έξοδα
Annex V.Part 2.123, 124(m)
Παράρτημα V.Μέρος 2.139(α)
Annex V.Part 2.123, 124(r)
Παροχές που εξαρτώνται από την αξία των μετοχών
Security code
Παράρτημα V.Μέρος 2.139(β)
Holding company LEI code
ΔΠΧΑ 2.44, Παράρτημα V.Μέρος 2.139(β)
Holding company code
Άρθρο 8 παράγραφος 1 στοιχείο α) και παράγραφος 6 της λογιστικής οδηγίας, ΔΛΠ 39.9
Holding company name
ΚΕΡΔΗ Ή (-) ΖΗΜΙΕΣ ΑΠΟ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΠΟΥ ΑΝΑΓΝΩΡΙΖΟΝΤΑΙ ΣΤΗΝ ΕΥΛΟΓΗ ΑΞΙΑ ΜΕΣΩ ΤΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ
Accumulated equity interest (%)
Παράρτημα V.Μέρος 2.141
Annex V.Part 2.125(a)
Παράρτημα V.Μέρος 2.142
Annex V.Part 2.124(b), 125(c)
Πηγές μεταβολών στα ίδια κεφάλαια
Annex V.Part 2.125(b)
Εκδοθέντα μέσα μετοχικού κεφαλαίου εκτός κεφαλαίου
Annex V.Part 2.124(j), 125(c)
Κέρδος ή (-) ζημία που αναλογεί στους ιδιοκτήτες της μητρικής
Annex V.Part 2.124(o), 125(c)
Δικαιώματα μειοψηφίας
Annex V.Part 2.124(p), 125(c)
ΔΛΠ 1.106, 54(ιη)
Fair value hierarchy IFRS 13.93(b), BC216
ΔΛΠ 1.106, 78(ε)
Level 1 IFRS 13.76
ΔΛΠ 1.106, Παράρτημα V.Μέρος 2.15-16
Level 2 IFRS 13.81
ΔΛΠ 1.106, Παράρτημα V.Μέρος 2.17
Level 3 IFRS 13.86
ΔΛΠ 1.106
Accounting Directive art 8(4)(b), (6); IAS 39.9
ΔΠΧΑ 1.30 D5-D8
Accounting Directive art 8(4)(a), (6); IAS 39.9
ΔΛΠ 1.106, 54(γ)
IAS 39.11A-12; Annex V.Part 2.127
ΔΛΠ 1.106, ΔΛΠ 32.34, 33, Παράρτημα V.Μέρος 2.20
Accounting Directive art 8(4)(b),(6); IAS 39.11; Annex V.Part 2.130
ΔΛΠ 1.106(α), 83(α)(ii)
Accounting Directive art 8(4)(b), (6); IAS 39.9; Annex V.Part 2.129
ΔΛΠ 1.106, ΔΛΠ 32.35
Accounting Directive art 8(4)(b), (6); IAS 39.9; Annex V.Part 2.130
ΔΛΠ 1.54(ιζ), ΔΛΠ 106(α), ΔΛΠ 27.27-28
IAS 16.6; IAS 16.29; IAS 1.54(a)
ΔΛΠ 1.9(γ), IG6
IAS 16.31, 73(a),(d)
Παράρτημα V.Μέρος 2.15-17
IAS 16.30, 73(a),(d)
Άρθρο 4 της BAD.Παθητικό(13), άρθρο 4 παράγραφος 1 σημείο 123 του ΚΚΑ
IAS 40.5, 30; IAS 1.54(b)
Άρθρο 24 παράγραφος 3 στοιχείο γ) της λογιστικής οδηγίας
IAS 40,33-55, 76
Υπόλοιπο ανοίγματος [πριν από την επαναδιατύπωση]
IAS 40.56, 79(c)
Αποτελέσματα διόρθωσης σφαλμάτων
IAS 38.8, 118, 122 ; Annex V.Part 2.132
ΔΛΠ 1.106(β), ΔΛΠ 8.42
IAS 38.75-87, 124(a)(ii)
Αποτελέσματα μεταβολών στις λογιστικές πολιτικές
IAS 38.74
ΔΛΠ 1.106(β), ΔΛΠ 1.IG6, ΔΛΠ 8.22
Pensions and other employment defined benefit obligations
Υπόλοιπο ανοίγματος [τρέχουσα περίοδος]
44 Defined benefit plans and employee benefits
Έκδοση κοινών μετοχών
Fair value of defined benefit plan assets
ΔΛΠ 1.106(δ).(iii)
IAS 19.140(a)(i), 142
Έκδοση προνομιούχων μετοχών
Of which: Financial instruments issued by the institution
Έκδοση άλλων μέσων μετοχικού κεφαλαίου
IAS 19.143
Άσκηση ή λήξη άλλων εκδοθέντων μέσων μετοχικού κεφαλαίου
IAS 19.142(b)
Μετατροπή χρέους σε ίδια κεφάλαια
Debt instruments
Μείωση κεφαλαίου
IAS 19.142(c)
Μερίσματα
Real estate
ΔΛΠ 1.106(δ).(iii), ΔΛΠ 32.35, ΔΛΠ 1.IG6
IAS 19.142(d)
Αγορά ιδίων μετοχών
Other defined benefit plan assets
ΔΛΠ 1.106(δ).(iii), ΔΛΠ 32.33
Present value of defined benefit obligations
Πώληση ή ακύρωση ιδίων μετοχών
IAS 19.140(a)(ii)
Επαναταξινόμηση χρηματοοικονομικών μέσων από τα ίδια κεφάλαια στις υποχρεώσεις
Effect of the asset ceiling
Επαναταξινόμηση χρηματοοικονομικών μέσων από τις υποχρεώσεις στα ίδια κεφάλαια
IAS 19.140(a)(iii)
Μεταφορές μεταξύ συνιστωσών των ιδίων κεφαλαίων
Net defined benefit assets [Carrying amount]
Αύξηση ή (-) μείωση των ιδίων κεφαλαίων ως αποτέλεσμα συνενώσεων επιχειρήσεων
IAS 19.63; Annex V.Part 2.136
ΔΛΠ 1.106(δ).(iii), ΔΠΧΑ 2.10
Provisions for pensions and other post-employment defined benefit obligations [Carrying amount]
Άλλη αύξηση ή (-) μείωση στα ίδια κεφάλαια
IAS 19.63, IAS 1.78(d); Annex V.Part 2.7
ΔΛΠ 1.106.(δ)
Memo item: Fair value of any right to reimbursement recognised as an asset