natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Ανακυκλούμενα ανοίγματα λιανικής τραπεζικής· εκ των οποίων
Revolving retail exposures; of which
Άνευ όρων ακυρώσιμες δεσμεύσεις πιστωτικών καρτών
Unconditionally cancellable credit cards commitments
Μη ανακυκλούμενες δεσμεύσεις ακυρώσιμες άνευ όρων
Non revolving unconditionally cancellable commitments
Στοιχεία εκτός ισολογισμού μέτριου/χαμηλού κινδύνου στα στοιχεία ενεργητικού που είναι ευαίσθητα στις RSA
Medium/low risk off-balance sheet items under the RSA
Στοιχεία εκτός ισολογισμού μέτριου κινδύνου στα στοιχεία ενεργητικού που είναι ευαίσθητα στις RSA
Medium risk off-balance sheet items under the RSA
Στοιχεία εκτός ισολογισμού πλήρους κινδύνου στα στοιχεία ενεργητικού που είναι ευαίσθητα στις RSA
Full risk off-balance sheet items under the RSA
(υπομνηματικό στοιχείο) Αναληφθέντα ποσά από ανακυκλούμενα ανοίγματα λιανικής τραπεζικής
(memo item) Drawn amount of revolving retail exposures
(υπομνηματικό στοιχείο) Αναληφθέντα ποσά από άνευ όρων ακυρώσιμες δεσμεύσεις πιστωτικών καρτών
(memo item) Drawn amounts on unconditionally cancellable credit cards commitments
(υπομνηματικό στοιχείο) Αναληφθέντα ποσά από μη ανακυκλούμενες άνευ όρων ακυρώσιμες δεσμεύσεις
(memo item) Drawn amounts on non-revolving unconditionally cancellable commitments
Εξασφαλίσεις με χρηματικά διαθέσιμα που λήφθηκαν σε συναλλαγές σε παράγωγα
Cash collateral received in derivatives transactions
Απαιτήσεις για εξασφαλίσεις με χρηματικά διαθέσιμα που παρέχονται στο πλαίσιο συναλλαγών σε παράγωγα
Receivables for cash collateral posted in derivatives transactions
Τίτλοι που λαμβάνονται σε ΣΧΤ που αναγνωρίζονται ως περιουσιακό στοιχείο
Securities received in an SFT that are recognised as an asset
ΣΧΤ cash conduit lending (απαιτήσεις σε μετρητά)
SFT cash conduit lending (cash receivables)
Ανοίγματα που μπορούν να επωφεληθούν από την αντιμετώπιση σύμφωνα με το άρθρο 113 παράγραφος 6 του ΚΚΑ
Exposures that can benefit from treatment under Article 113(6) of the CRR
Ανοίγματα που πληρούν τις προϋποθέσεις του άρθρου 429 παράγραφος 14 στοιχεία α) έως γ) του ΚΚΑ
Exposures that meet the conditions in points (a) to (c) of Article 429(14) of the CRR
C 41.00 — ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΤΟΣ ΚΑΙ ΕΚΤΟΣ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ — ΠΡΟΣΘΕΤΗ ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΩΝ ΑΝΟΙΓΜΑΤΩΝ (LR2)
C 41.00 — ON- AND OFF-BALANCE SHEET ITEMS — ADDITIONAL BREAKDOWN OF EXPOSURES (LR2)
Ανοίγματα εντός και εκτός ισολογισμού (ανοίγματα SA)
On- and off- balance sheet exposures (SA exposures)
Ανοίγματα εντός και εκτός ισολογισμού (ανοίγματα IRB)
On- and off- balance sheet exposures (IRB exposures)
Σύνολο των ανοιγμάτων εντός και εκτός ισολογισμού που δεν ανήκουν στο χαρτοφυλάκιο συναλλαγών, καθώς και σύνολο των ανοιγμάτων του χαρτοφυλακίου συναλλαγών που υπόκεινται σε πιστωτικό κίνδυνο αντισυμβαλλομένου (ανάλυση σύμφωνα με τον συντελεστή στάθμισης κινδύνου):
Total on- and off-balance sheet exposures belonging to the non-trading book as well as exposures of the trading book subject to counterparty credit risk (breakdown in accordance with the risk weight):
> 0 % και ≤ 12 %
> 0 % and ≤ 12 %
> 12 % και ≤ 20 %
> 12 % and ≤ 20 %
> 20 % και ≤ 50 %
> 20 % and ≤ 50 %
> 50 % και ≤ 75 %
> 50 % and ≤ 75 %
> 75 % και ≤ 100 %
> 75 % and ≤ 100 %
> 100 % και ≤ 425 %
> 100 % and ≤ 425 %
> 425 % και ≤ 1250 %
> 425 % and ≤ 1250 %
(υπομνηματικό στοιχείο) Χαμηλού κινδύνου εκτός ισολογισμού στοιχεία και εκτός ισολογισμού στοιχεία που προσελκύουν συντελεστή μετατροπής 0 % στο πλαίσιο του συντελεστή φερεγγυότητας
(memo item) Low risk off-balance sheet items and off-balance sheet items attracting a 0 % conversion factor under the solvency ratio
C 42.00 — ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΟΣ ΟΡΙΣΜΟΣ ΤΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ (LR3)
C 42.00 — ALTERNATIVE DEFINITION OF CAPITAL (LR3)
Κεφάλαιο κοινών μετοχών της κατηγορίας 1 — ορισμός πλήρους εφαρμογής
Common Equity Tier 1 capital — fully phased-in definition
Κεφάλαιο κοινών μετοχών της κατηγορίας 1 — μεταβατικός ορισμός
Common Equity Tier 1 capital — transitional definition
Συνολικά ίδια κεφάλαια — ορισμός πλήρους σταδιακής εφαρμογής
Total own funds — fully phased-in definition
Σύνολο ιδίων κεφαλαίων — μεταβατικός ορισμός
Total own funds — transitional definition
Ποσό στοιχείων ενεργητικού που αφαιρείται — από στοιχεία κεφαλαίου κοινών μετοχών της κατηγορίας 1 — ορισμός πλήρους εφαρμογής
Asset amount deducted — from CET1 items — fully phased-in definition
Ποσό στοιχείων ενεργητικού που αφαιρείται — από στοιχεία κεφαλαίου κοινών μετοχών της κατηγορίας 1 — μεταβατικός ορισμός
Asset amount deducted — from CET1 items — transitional definition
Ποσό στοιχείων ενεργητικού που αφαιρείται — από στοιχεία ιδίων κεφαλαίων — ορισμός πλήρους εφαρμογής
Asset amount deducted — from own funds items — fully phased-in definition
Ποσό στοιχείων ενεργητικού που αφαιρείται — από στοιχεία ιδίων κεφαλαίων — μεταβατικός ορισμός
Asset amount deducted — from own funds items — transitional definition
C 43.00 – ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΗ ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΩΝ ΣΥΝΙΣΤΩΣΩΝ ΤΟΥ ΜΕΤΡΟΥ ΤΟΥ ΑΝΟΙΓΜΑΤΟΣ ΤΟΥ ΔΕΙΚΤΗ ΜΟΧΛΕΥΣΗΣ (LR4)
C 43.00 — ALTERNATIVE BREAKDOWN OF LEVERAGE RATIO EXPOSURE MEASURE COMPONENTS (LR4)
Στοιχεία εκτός ισολογισμού, παράγωγα, ΣΧΤ και χαρτοφυλάκιο συναλλαγών
Off-balance sheet items, derivatives, SFTs and trading book
Τιμή του ανοίγματος του δείκτη μόχλευσης
Leverage Ratio Exposure Value
Χρηματοδότηση του εμπορίου· εκ των οποίων
Off-balance sheet items; of which
Σύμφωνα με το επίσημο καθεστώς ασφάλισης των εξαγωγικών πιστώσεων
Trade finance; of which
Παράγωγα και ΣΧΤ που υπόκεινται σε συμφωνία συμψηφισμού μεταξύ προϊόντων
Under official export credit insurance scheme
Παράγωγα που δεν υπόκεινται σε συμφωνία συμψηφισμού μεταξύ προϊόντων
Derivatives and SFTs subject to a cross-product netting agreement
ΣΧΤ που δεν υπόκεινται σε συμφωνία συμψηφισμού μεταξύ προϊόντων
Derivatives not subject to a cross-product netting agreement
Ποσά ανοίγματος που προκύπτουν από την επιπρόσθετη αντιμετώπιση για πιστωτικά παράγωγα
SFTs not subject to a cross-product netting agreement
Λοιπά στοιχεία ενεργητικού που ανήκουν στο χαρτοφυλάκιο συναλλαγών
Exposure amounts resulting from the additional treatment for credit derivatives
Λοιπά ανοίγματα εκτός του χαρτοφυλακίου συναλλαγών
Other assets belonging to the trading book
RWA
Other non-trading book exposures
Ανοίγματα SA
RWAs
Ανοίγματα IRB
SA Exposures
Καλυμμένα ομόλογα
IRB Exposures
Ανοίγματα που αντιμετωπίζονται ως κρατικά
Covered bonds
Κεντρικές κυβερνήσεις και κεντρικές τράπεζες
Exposures treated as sovereigns
Περιφερειακές κυβερνήσεις και τοπικές αρχές που αντιμετωπίζονται ως κρατικές
Central governments and central banks
ΠΤΑ και διεθνείς οργανισμοί που αντιμετωπίζονται ως κράτη
Regional governments and local authorities treated as sovereigns
ΟΔΤ που αντιμετωπίζονται ως κρατικές
MDBs and International organisations treated as sovereigns
Ανοίγματα έναντι περιφερειακών κυβερνήσεων, ΠΤΑ, διεθνών οργανισμών και ΟΔΤ που δεν αντιμετωπίζονται ως κρατικά
PSEs treated as sovereigns
Περιφερειακές κυβερνήσεις και τοπικές αρχές που δεν αντιμετωπίζονται ως κρατικές
Exposures to regional governments, MDBs, international organisations and PSEs not treated as sovereigns
ΠΤΑ που δεν αντιμετωπίζονται ως κρατικές
Regional governments and local authorities not treated as sovereigns
ΟΔΤ που δεν αντιμετωπίζονται ως κρατικές
MDBs not treated as sovereigns
Ιδρύματα
PSEs not treated as sovereigns
Εξασφάλιση με υποθήκες επί ακινήτων· εκ των οποίων
Institutions
Εξασφάλιση με υποθήκες επί ακινήτων κατοικίας
Secured by mortgages on immovable properties; of which
Ανοίγματα λιανικής τραπεζικής· εκ των οποίων
Secured by mortgages of residential properties
Ανοίγματα λιανικής τραπεζικής σε ΜΜΕ
Retail exposures; of which
Επιχειρήσεις· εκ των οποίων
Retail SME
Χρηματοδοτικές εταιρείες
Corporate; of which
Μη χρηματοδοτικές εταιρείες· εκ των οποίων
Financial
Ανοίγματα σε ΜΜΕ
Non-financial; of which
Ανοίγματα έναντι εταιρειών εκτός των ΜΜΕ
SME exposures
Άλλα ανοίγματα· εκ των οποίων
Exposures other than SME exposures
Ανοίγματα τιτλοποίησης
Other exposures; of which
Χρηματοδότηση του εμπορίου (υπομνηματικό στοιχείο)· εκ των οποίων
Securitisation exposures
C 44.00 — ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ (LR5)
Trade finance (memo item); of which
Εταιρική διάρθρωση του ιδρύματος
C 44.00 — GENERAL INFORMATION (LR5)
Αντιμετώπιση παραγώγων
Institution's company structure
Τύπος ιδρύματος
Derivatives treatment
C 47.00 — ΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΤΟΥ ΔΕΙΚΤΗ ΜΟΧΛΕΥΣΗΣ (LRCalc)
Institution type
Άνοιγμα LR Ημερομηνία αναφοράς για την υποβολή αναφορών
C 47.00 — LEVERAGE RATIO CALCULATION (LRCalc)
Αξίες ανοίγματος
LR Exposure: Reporting reference date
Άνοιγμα σύμφωνα με το άρθρο 429 παράγραφος 5 και 429 παράγραφος 8 του ΚΚΑ
Exposure Values
Προσαύξηση για πιστωτικό κίνδυνο αντισυμβαλλομένου
SFTs: Exposure in accordance with Article 429(5) and 429(8) of the CRR
Προσαύξηση σύμφωνα με το άρθρο 429β παράγραφος 4 και το άρθρο 222 του ΚΚΑ
SFTs: Add-on for counterparty credit risk
Πιστωτικός κίνδυνος αντισυμβαλλομένου για ΣΧΤ αντιπροσώπου, σύμφωνα με το άρθρο 429β παράγραφος 6 του ΚΚΑ
Derogation for SFTs: Add-on in accordance with Article 429b(4) and 222 of the CRR
(-) Απαλλασσόμενο σκέλος CCP των ανοιγμάτων διαπραγμάτευσης ΣΧΤ που εκκαθαρίζονται για πελάτη
Counterparty credit risk of SFT agent transactions in accordance with Article 429b(6) of the CRR
Παράγωγα: Τρέχον κόστος αντικατάστασης
(-) Exempted CCP leg of client-cleared SFT exposures
(-) Επιλέξιμο περιθώριο διαφορών αποτίμησης που λαμβάνεται τοις μετρητοίς αντισταθμιζόμενο έναντι παραγώγων αγοραίας αξίας
Derivatives: Current replacement cost
(-) Απαλλασσόμενο σκέλος CCP των ανοιγμάτων διαπραγμάτευσης που εκκαθαρίζονται για πελάτη (κόστη αντικατάστασης)
(-) Eligible cash variation margin received offset against derivatives market value
Προσαύξηση σύμφωνα με τη μέθοδο βάσει τρεχουσών τιμών αγοράς
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (replacement costs)
(-) Απαλλασσόμενο σκέλος CCP των ανοιγμάτων διαπραγμάτευσης που εκκαθαρίζονται για πελάτη (δυνητικό μελλοντικό άνοιγμα)
Derivatives: Add-on under the mark-to-market method
Παρέκκλιση για παράγωγα: Μέθοδος αρχικού ανοίγματος
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (potential future exposure)
(-) Απαλλασσόμενο σκέλος CCP των ανοιγμάτων διαπραγμάτευσης που εκκαθαρίζονται για πελάτη (μέθοδος αρχικού ανοίγματος)
Derogation for derivatives: original exposure method
Ανώτατη ονομαστική αξία πωληθέντων πιστωτικών παραγώγων
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (original exposure method)
(-) Αντιστάθμιση επιλέξιμων αγορασθέντων πιστωτικών παραγόντων έναντι πωληθέντων πιστωτικών παραγόντων
Capped notional amount of written credit derivatives
Στοιχεία εκτός ισολογισμού με συντελεστή πιστωτικής μετατροπής (CCF) 10 %, σύμφωνα με το άρθρο 429 παράγραφος 10 του ΚΚΑ
(-) Eligible purchased credit derivatives offset against written credit derivatives
Στοιχεία εκτός ισολογισμού με συντελεστή πιστωτικής μετατροπής (CCF) 20 %, σύμφωνα με το άρθρο 429 παράγραφος 10 του ΚΚΑ
Off-balance sheet items with a 10 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Στοιχεία εκτός ισολογισμού με συντελεστή πιστωτικής μετατροπής (CCF) 50 %, σύμφωνα με το άρθρο 429 παράγραφος 10 του ΚΚΑ
Off-balance sheet items with a 20 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Στοιχεία εκτός ισολογισμού με συντελεστή πιστωτικής μετατροπής (CCF) 100 %, σύμφωνα με το άρθρο 429 παράγραφος 10 του ΚΚΑ
Off-balance sheet items with a 50 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Εξασφάλιση καθαρής απόδοσης για παρεχόμενες εξασφαλίσεις παραγώγων
Off-balance sheet items with a 100 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
(-) Απαιτήσεις για περιθώριο διαφορών αποτίμησης που παρέχεται στο πλαίσιο συναλλαγών σε παράγωγα
Gross up for derivatives collateral provided
(-) Απαλλασσόμενο σκέλος CCP των ανοιγμάτων διαπραγμάτευσης που εκκαθαρίζονται για πελάτη (αρχικό περιθώριο)
(-) Receivables for cash variation margin provided in derivatives transactions
Προσαρμογές για συναλλαγές λογιστικής πωλήσεων ΣΧΤ
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (initial margin)
(-) Καταπιστευματικά στοιχεία ενεργητικού
Adjustments for SFT sales accounting transactions
(-) Ενδοομιλικά ανοίγματα (σε ατομική βάση) που εξαιρούνται σύμφωνα με το άρθρο 429 παράγραφος 7 του ΚΚΑ
(-) Fiduciary assets
(-) Ανοίγματα που εξαιρούνται σύμφωνα με το άρθρο 429 παράγραφος 14 του ΚΚΑ
(-) Intragroup exposures (solo basis) exempted in accordance with Article 429(7) of the CRR
(-) Ποσό στοιχείων ενεργητικού που αφαιρείται — κεφάλαιο της κατηγορίας 1 — ορισμός πλήρους εφαρμογής
(-) Exposures exempted in accordance with Article 429(14) of the CRR
(-) Ποσό στοιχείων ενεργητικού που αφαιρείται — κεφάλαιο της κατηγορίας 1 — μεταβατικός ορισμός
(-) Asset amount deducted — Tier 1 capital — fully phased-in definition
Συνολικό άνοιγμα του δείκτη μόχλευσης — με χρήση ορισμού πλήρους εφαρμογής του κεφαλαίου της Κατηγορίας 1
(-) Asset amount deducted — Tier 1 capital — transitional definition
Συνολικό άνοιγμα του δείκτη μόχλευσης — με χρήση μεταβατικού ορισμού του κεφαλαίου της Κατηγορίας 1
Total Leverage Ratio exposure — using a fully phased-in definition of Tier 1 capital
Κεφάλαιο
Total Leverage Ratio exposure — using a transitional definition of Tier 1 capital
Κεφάλαιο της κατηγορίας 1 — ορισμός πλήρους εφαρμογής
Capital
Κεφάλαιο της κατηγορίας 1 — μεταβατικός ορισμός
Tier 1 capital — fully phased-in definition
Δείκτης μόχλευσης
Tier 1 capital — transitional definition
Δείκτης μόχλευσης — με χρήση ορισμού πλήρους εφαρμογής του κεφαλαίου της Κατηγορίας 1
Leverage Ratio
Δείκτης μόχλευσης — με χρήση μεταβατικού ορισμού του κεφαλαίου της κατηγορίας 1»
Leverage Ratio — using a fully phased-in definition of Tier 1 capital
ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ ΙI
Leverage Ratio — using a transitional definition of Tier 1 capital’
«ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ XI
ANNEX II
ΜΕΡΟΣ I:
‘ANNEX XI
ΓΕΝΙΚΕΣ ΟΔΗΓΙΕΣ
PART I:
ΣΗΜΑΝΣΗ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑΤΟΣ ΚΑΙ ΑΛΛΕΣ ΣΥΜΒΑΣΕΙΣ
GENERAL INSTRUCTIONS
ΣΗΜΑΝΣΗ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑΤΟΣ
TEMPLATE LABELLING AND OTHER CONVENTIONS
ΣΥΜΒΑΣΕΙΣ ΑΡΙΘΜΗΣΗΣ
TEMPLATE LABELLING
ΣΥΝΤΟΜΟΓΡΑΦΙΕΣ
NUMBERING CONVENTION
ΣΥΜΒΑΣΗ ΧΡΗΣΗΣ ΠΡΟΣΗΜΟΥ
ABBREVIATIONS
ΜΕΡΟΣ II:
SIGN CONVENTION
ΟΔΗΓΙΕΣ ΣΧΕΤΙΚΑ ΜΕ ΤΑ ΥΠΟΔΕΙΓΜΑΤΑ
PART II:
ΔΟΜΗ ΚΑΙ ΣΥΧΝΟΤΗΤΑ
TEMPLATE RELATED INSTRUCTIONS
ΜΑΘΗΜΑΤΙΚΟΙ ΤΥΠΟΙ ΓΙΑ ΤΟΝ ΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟ ΤΟΥ ΔΕΙΚΤΗ ΜΟΧΛΕΥΣΗΣ
STRUCTURE AND FREQUENCY
ΚΑΤΩΤΑΤΑ ΕΠΙΠΕΔΑ ΣΗΜΑΝΤΙΚΟΤΗΤΑΣ ΓΙΑ ΠΑΡΑΓΩΓΑ
FORMULAS FOR LEVERAGE RATIO CALCULATION
ΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΤΟΥ ΔΕΙΚΤΗ ΜΟΧΛΕΥΣΗΣ (LRCALC)
MATERIALITY THRESHOLDS FOR DERIVATIVES
ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΗ ΑΝΤΙΜΕΤΩΠΙΣΗ ΤΟΥ ΜΕΤΡΟΥ ΤΟΥ ΑΝΟΙΓΜΑΤΟΣ (LR1)
LEVERAGE RATIO CALCULATION (LRCALC)
ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΤΟΣ ΚΑΙ ΕΚΤΟΣ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΥ — ΠΡΟΣΘΕΤΗ ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΩΝ ΑΝΟΙΓΜΑΤΩΝ (LR2)
ALTERNATIVE TREATMENT OF THE EXPOSURE MEASURE (LR1)
ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΟΣ ΟΡΙΣΜΟΣ ΤΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ (LR3)
ON- AND OFF-BALANCE SHEET ITEMS — ADDITIONAL BREAKDOWN OF EXPOSURES (LR2)
ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΗ ΑΝΑΛΥΣΗ ΤΩΝ ΣΥΝΙΣΤΩΣΩΝ ΤΟΥ ΜΕΤΡΟΥ ΤΟΥ ΑΝΟΙΓΜΑΤΟΣ ΤΟΥ ΔΕΙΚΤΗ ΜΟΧΛΕΥΣΗΣ (LR4)
ALTERNATIVE DEFINITION OF CAPITAL (LR3)
ΓΕΝΙΚΕΣ ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΕΣ (LR5)
ALTERNATIVE BREAKDOWN OF LEVERAGE RATIO EXPOSURE MEASURE COMPONENTS (LR4)
Σήμανση υποδείγματος και άλλες συμβάσεις
GENERAL INFORMATION (LR5)
Σήμανση υποδείγματος
Template labelling and other conventions
Το παρόν παράρτημα περιλαμβάνει συμπληρωματικές οδηγίες για τα υποδείγματα (εφεξής «LR») του παραρτήματος X του παρόντος υποδείγματος.
Template labelling
Συνολικά, το πλαίσιο αποτελείται από έξι υποδείγματα:
This Annex contains additional instructions for the templates (hereinafter ‘LR’) included in Annex X of this Regulation.
: Υπολογισμός του δείκτη μόχλευσης (LRCalc): Υπολογισμός του δείκτη μόχλευσης·
Overall, the framework consists of six templates:
: Υπόδειγμα 1 του δείκτη μόχλευσης (LR1): Εναλλακτική αντιμετώπιση του μέτρου του ανοίγματος·
: Leverage Ratio Calculation (LRCalc): Leverage ratio calculation;
: Υπόδειγμα 2 του δείκτη μόχλευσης (LR2): Στοιχεία εντός και εκτός ισολογισμού — πρόσθετη ανάλυση των ανοιγμάτων·
: Leverage Ratio Template 1 (LR1): Alternative treatment of the exposure measure;
: Υπόδειγμα 3 του δείκτη μόχλευσης (LR3): Εναλλακτικός ορισμός του κεφαλαίου·
: Leverage Ratio Template 2 (LR2): On and off-balance sheet items — additional breakdown of exposures;
: Υπόδειγμα 4 του δείκτη μόχλευσης (LR4): Ανάλυση των συνιστωσών του μέτρου του ανοίγματος του δείκτη μόχλευσης· και
: Leverage Ratio Template 3 (LR3): Alternative definition of capital;
: Υπόδειγμα 5 του δείκτη μόχλευσης (LR5): Γενικές πληροφορίες
: Leverage Ratio Template 4 (LR4): Breakdown of leverage ratio exposure measure components; and
Για κάθε υπόδειγμα παρέχονται νομικά κείμενα αναφοράς, καθώς και περαιτέρω λεπτομερείς πληροφορίες σχετικά με γενικότερα ζητήματα που αφορούν την υποβολή αναφορών.
: Leverage Ratio Template 5 (LR5): General information.
Συμβάσεις αρίθμησης
For each template legal references are provided as well as further detailed information regarding more general aspects of the reporting.
Το έγγραφο θα ακολουθεί τις συμβάσεις σήμανσης που ορίζονται στις ακόλουθες παραγράφους, όταν γίνεται αναφορά στις στήλες, τις γραμμές και τα κελιά των υποδειγμάτων.
Numbering convention
Οι συγκεκριμένοι αριθμητικοί κωδικοί χρησιμοποιούνται εκτεταμένα στους κανόνες επικύρωσης.
The document will follow the labelling convention set in the following paragraphs, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
Χρησιμοποιείται ο ακόλουθος γενικός συμβολισμός στις οδηγίες: Υπόδειγμα,Γραμμή,Στήλη.
These numerical codes are extensively used in the validation rules.
Ο αστερίσκος θα χρησιμοποιείται για παραπομπή σε ολόκληρη γραμμή ή στήλη.
The following general notation is followed in the instructions: Template;Row;Column.
Στην περίπτωση επικυρώσεων εντός ενός υποδείγματος, στο οποίο χρησιμοποιούνται μόνο τα σημεία δεδομένων του εν λόγω υποδείγματος, τα σύμβολα δεν θα αναφέρονται σε ένα υπόδειγμα: Γραμμή,Στήλη.
An asterisk sign will be used to refer to the whole row or column.
Για τον σκοπό της υποβολής αναφορών σχετικά με τη μόχλευση, η φράση «εκ των οποίων» αναφέρεται σε ένα στοιχείο που είναι υποσύνολο μιας ανώτερης κατηγορίας ανοίγματος, ενώ η φράση «υπομνηματικό στοιχείο» αναφέρεται σε χωριστό στοιχείο το οποίο δεν είναι υποσύνολο μιας κατηγορίας ανοίγματος.
In the case of validations within a template, where only data points from that template are used, notations will not refer to a template: Row;Column.
Η υποβολή αναφορών και για τους δύο τύπους κελιών είναι υποχρεωτική, εκτός εάν ορίζεται διαφορετικά.
For the purpose of the reporting on leverage, ‘of which’ refers to an item that is a subset of a higher level exposure category whereas ‘memo item’ refers to a separate item that is not a subset of an exposure class.
Συντομογραφίες
Reporting of both types of cells is mandatory unless otherwise specified.
Για τους σκοπούς του παρόντος παραρτήματος και των σχετικών υποδειγμάτων, χρησιμοποιούνται οι ακόλουθες συντομογραφίες:
Abbreviations
a.
For the purposes of this annex and related templates the following abbreviations are used:
ΚΚΑ, που πρόκειται για συντομογραφία του κανονισμού για τις κεφαλαιακές απαιτήσεις και παραπέμπει στον κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013.
CRR, which is an abbreviation of Capital Requirements Regulation and shall mean Regulation (EU) No 575/2013;
b.
SFT, which is an abbreviation of Securities Financing Transaction and shall mean ‘repurchase transaction, securities or commodities lending or borrowing transaction, long settlement transaction and margin lending transaction’ as referred to in Regulation (EU) No 575/2013;
ΣΧΤ, που πρόκειται για συντομογραφία του όρου «συναλλαγή χρηματοδότησης τίτλων» και σημαίνει «συναλλαγή επαναγοράς, συναλλαγή δανειοδοσίας ή δανειοληψίας τίτλων ή βασικών εμπορευμάτων, συναλλαγή με μακρά προθεσμία διακανονισμού και συναλλαγή δανεισμού σε λογαριασμό περιθωρίου ασφάλισης», όπως αναφέρεται στον κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013.
CRM, which is an abbreviation for Credit Risk Mitigation.
c.
Sign convention
CRM, που πρόκειται για συντομογραφία του όρου «Credit Risk Mitigation» (Μετριασμός του πιστωτικού κινδύνου).
All amounts shall be reported as positive figures.
Σύμβαση χρήσης προσήμου
An exception are the amounts reported in LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010, LR3;040;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 and LR3;085;010.
Όλα τα ποσά αναφέρονται ως θετικά στοιχεία.
Thereby note that LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 and LR3;085;010 only take negative values.
Εξαίρεση αποτελούν τα ποσά που αναφέρονται στα LRCalc,050,010, LRCalc,070,010, LRCalc,080,010, LRCalc,100,010, LRCalc,120,010, LRCalc,140,010, LRCalc,210,010, LRCalc,220,010, LRCalc,240,010, LRCalc,250,010, LRCalc,260,010, LRCalc,310,010, LRCalc,320,010, LRCalc,270,010, LRCalc,280,010, LRCalc,330,010, LRCalc,340,010, LR3,010,010, LR3,020,010, LR3,030,010, LR3,040,010, LR3,055,010, LR3,065,010, LR3,075,010 και LR3,085,010.
Also note that, apart from extreme cases, LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010 and LR3;040;010 only take positive values.
Ως εκ τούτου, σημειώνεται ότι τα LRCalc,050,010, LRCalc,070,010, LRCalc,080,010, LRCalc,100,010, LRCalc,120,010, LRCalc,140,010, LRCalc,210,010, LRCalc,220,010, LRCalc,240,010, LRCalc,250,010, LRCalc,260,010, LRCalc,270,010, LRCalc,280,010, LR3,055,010, LR3,065,010, LR3,075,010 και LR3,085,010 μπορούν να λάβουν μόνο αρνητικές τιμές.
Structure and frequency
Σημειώνεται, επίσης, ότι, εκτός από ακραίες περιπτώσεις, τα LRCalc,310,010, LRCalc,320,010, LRCalc,330,010, LRCalc,340,010, LR3,010,010, LR3,020,010, LR3,030,010 και LR3,040,010 μπορούν να λάβουν μόνο αρνητικές τιμές.
The leverage ratio template is divided into two parts.
Δομή και συχνότητα
Part A comprises all the data items that enter into the calculation of the leverage ratio that institutions shall submit to competent authorities in accordance with the first subparagraph of Article 430(1) of the CRR, while Part B comprises all the data items that institutions shall submit in accordance with the second subparagraph of Article 430(1) of the CRR (i.e. for the purposes of the report referred to in Article 511 of the CRR).
Το υπόδειγμα δείκτη μόχλευσης διακρίνεται σε δύο μέρη.
When compiling the data for this ITS, institutions shall consider the treatment of fiduciary assets in accordance with Article 429(13) of the CRR.
Το μέρος Α περιλαμβάνει όλα τα στοιχεία δεδομένων που λαμβάνονται υπόψη στον υπολογισμό του δείκτη μόχλευσης, τα οποία υποβάλλουν τα ιδρύματα στις αρμόδιες αρχές σύμφωνα με το άρθρο 430 παράγραφος 1 πρώτο εδάφιο του ΚΚΑ, ενώ το μέρος Β περιλαμβάνει όλα τα στοιχεία δεδομένων τα οποία υποβάλλουν τα ιδρύματα σύμφωνα με το άρθρο 430 παράγραφος 1 δεύτερο εδάφιο του ΚΚΑ (δηλαδή, για τους σκοπούς της έκθεσης που αναφέρεται στο άρθρο 511 του ΚΚΑ).
Formulas for leverage ratio calculation
Κατά τη συμπίληση των δεδομένων για το παρόν εκτελεστικό τεχνικό πρότυπο (ΕΤΠ), τα ιδρύματα λαμβάνουν υπόψη την αντιμετώπιση των καταπιστευματικών στοιχείων ενεργητικού σύμφωνα με το άρθρο 429 παράγραφος 13 του ΚΚΑ.
The leverage ratio is based on a capital measure and a total exposure measure, which can be calculated with cells from Part A.
Μαθηματικοί τύποι για τον υπολογισμό του δείκτη μόχλευσης
Leverage Ratio — fully phased-in definition = LRCalc;310;010/LRCalc;290;010.
Ο δείκτης μόχλευσης βασίζεται σε ένα μέτρο του κεφαλαίου και σε ένα μέτρο του συνολικού ανοίγματος, που μπορεί να υπολογιστεί με κελιά από το μέρος Α.
Leverage Ratio — transitional definition = LRCalc;320;010/LRCalc;300;010.
Δείκτης μόχλευσης — με τη χρήση του ορισμού πλήρους εφαρμογής = LRCalc,310,010/LRCalc,290,010.
Materiality thresholds for derivatives
Δείκτης μόχλευσης — με τη χρήση του μεταβατικού ορισμού = LRCalc,320,010/LRCalc,300,010.
In order to reduce the reporting burden for institutions with limited exposures in derivatives, the following measures are used to gauge the relative importance of derivatives exposures to the total exposure of the leverage ratio.
Κατώτατα επίπεδα σημαντικότητας για παράγωγα
Institutions shall calculate these measures as follows: