natgillin/translations-raw huggingface dataset:
παρέχονται στοιχεία για τα πεδία 34 έως 37, εφόσον δεν εφαρμόζεται η προσέγγιση IRB για τον υπολογισμό του εποπτικού κεφαλαίου ή τα στοιχεία μπορούν να εξαχθούν με άλλα μέσα·
Geographical breakdown of the holder (individual EEA countries, non-EEA countries)
Η οικεία ΕθνΚΤ μπορεί επίσης να υποχρεώσει τις μονάδες παροχής στοιχείων ομίλου να παρέχουν στοιχεία για τα πεδία 9 έως 11 και, εφόσον αυτά δεν καλύπτονται ήδη από τα ως άνω αναφερόμενα υπό β) ή γ), να παρέχουν στοιχεία για τα πεδία 31 έως 37.
the following Chapter 2 is inserted:
Επίπεδο παροχής στοιχείων [9](G = Όμιλος / E = Οντότητα)
‘CHAPTER 2: GROUP DATA
Πληροφορίες για τον κάτοχο
PART 1
Κωδικός αναγνώρισης κατόχου
Data on holdings of securities with an ISIN code
Κωδικός αναγνώρισης νομικής οντότητας (Legal Entity Identifier — LEI) του κατόχου
Group data reporting agents report for each security that has been assigned an ISIN code classified under the security category “debt securities” (F.31 and F.32), “listed shares” (F.511) or “investment fund shares or units” (F.521 and F.522), which is held by the group, data for the fields in the table below.
Επωνυμία κατόχου
They report in accordance with the following rules and in conformity with the definitions in Annex II:
Χώρα κατόχου
data for fields 1 to 8 and 12 to 30 are reported;
Τομέας κατόχου
data for fields 31 to 33 and 35 to 37 are reported, if the Internal Ratings Based (IRB) approach for regulatory capital calculation is applied or if the data is available by other means;
Κωδικός αναγνώρισης άμεσης μητρικής επιχείρησης του κατόχου
data for fields 34 to 37 are reported, if the IRB approach for regulatory capital calculation is not applied or if the data is available by other means;
Πληροφορίες για τον τίτλο
The relevant NCB may also choose to require group data reporting agents to report data for fields 9 to 11 and, if not already covered under points (b) or (c), 31 to 37.
Ο εκδότης αποτελεί μέρος του ομίλου παροχής στοιχείων (εποπτικό πεδίο εφαρμογής)
Level of reporting [9](G = Group/E = Entity)
Ο εκδότης αποτελεί μέρος του ομίλου παροχής στοιχείων (λογιστικό πεδίο εφαρμογής)
Holder related information
Λογιστικές πληροφορίες και πληροφορίες για τον κίνδυνο
Holder identifier code
Κατάσταση ρύθμισης και επαναδιαπραγμάτευσης
Legal Entity Identifier (LEI) of the holder
Ημερομηνία της κατάστασης ρύθμισης και επαναδιαπραγμάτευσης
Name of the holder
Κατάσταση εξυπηρέτησης του μέσου
Country of the holder
Ημερομηνία της κατάστασης εξυπηρέτησης του μέσου
Sector of the holder
Κατάσταση αθέτησης του εκδότη
Identifier code of the immediate parent of the holder
Ημερομηνία της κατάστασης αθέτησης του εκδότη
Instrument related information
Κατάσταση αθέτησης του μέσου
Issuer is part of the reporting group (prudential scope)
Ημερομηνία της κατάστασης αθέτησης του μέσου
Issuer is part of the reporting group (accounting scope)
Λογιστικό πρότυπο
Accounting and risk related information
G και E
Status of forbearance and renegotiation
Λογιστική αξία
Date of the forbearance and renegotiation status
Είδος απομείωσης
Performing status of the instrument
Μέθοδος αποτίμησης της απομείωσης
Date of the performing status of the instrument
Ποσό σωρευτικής απομείωσης
Default status of the issuer
Προέλευση βαρών
Date of default status of the issuer
Λογιστική ταξινόμηση μέσων
Default status of the instrument
Εποπτικό χαρτοφυλάκιο
Date of default status of the instrument
Σωρευτικές μεταβολές της εύλογης αξίας λόγω πιστωτικού κινδύνου
Accounting standard
Σωρευτικές εισπράξεις μετά την αθέτηση
G and E
Πιθανότητα αθέτησης υποχρέωσης (Probability of default — PD) του εκδότη
Carrying amount
Ζημία λόγω αθέτησης (Loss given default — LGD) σε περιόδους ύφεσης
Type of Impairment
LGD σε κανονικές οικονομικές συνθήκες
Impairment assessment method
Συντελεστής στάθμισης κινδύνου
Accumulated impairment amount
Αξία ανοίγματος (αναφέρεται και ως “άνοιγμα κατά την αθέτηση”)
Sources of encumbrance
Προσέγγιση υπολογισμού κεφαλαίου για εποπτικούς σκοπούς
Accounting classification of instruments
Κατηγορία ανοίγματος
Prudential portfolio
ΜΕΡΟΣ 2
Accumulated changes in fair value due to credit risk
Οι μονάδες παροχής στοιχείων ομίλου παρέχουν στοιχεία για τα πεδία του παρακάτω πίνακα προκειμένου για κάθε τίτλο που δεν διαθέτει κωδικό ISIN και εμπίπτει στην κατηγορία “χρεόγραφα” (F.31 και F.32), “εισηγμένες μετοχές” (F.511) ή “μετοχές ή μερίδια εταιρειών επενδύσεων χαρτοφυλακίου” (F.521 και F.522), τον οποίο διακρατεί ο όμιλος.
Cumulative recoveries since default
Η παροχή των στοιχείων γίνεται σύμφωνα με τους ακόλουθους κανόνες και τους ορισμούς του παραρτήματος II:
Probability of default (PD) of the issuer
παρέχονται στοιχεία για τα πεδία 1 έως 7, 11 και 13 έως 52, ανά τίτλο, με χρήση αριθμού αναγνώρισης, όπως CUSIP, SEDOL, αριθμού αναγνώρισης ΕθνΚΤ κ.λπ.·
Loss given default (LGD) in downturns
παρέχονται στοιχεία για τα πεδία 53 έως 55 και 57 έως 59, εφόσον εφαρμόζεται η προσέγγιση IRB για τον υπολογισμό του εποπτικού κεφαλαίου ή τα στοιχεία μπορούν να εξαχθούν με άλλα μέσα·
LGD in normal economic times
παρέχονται στοιχεία για τα πεδία 56 έως 59, εφόσον δεν εφαρμόζεται η προσέγγιση IRB για τον υπολογισμό του εποπτικού κεφαλαίου ή τα στοιχεία μπορούν να εξαχθούν με άλλα μέσα·
Risk-weight
Η οικεία ΕθνΚΤ μπορεί επίσης να επιλέξει να επιβάλει στις μονάδες παροχής στοιχείων ομίλου να παρέχουν στοιχεία για τα πεδία 8 έως 10, 12 και, εφόσον δεν καλύπτονται ήδη από τα σημεία β) ή γ), 53 έως 59.
Exposure Value (also referred to as Exposure at default)
Επίπεδο παροχής στοιχείων [10](G = όμιλος / E = οντότητα)
Capital calculation approach for prudential purposes
LEI του κατόχου
Exposure class
Αγοραία αξία [11]
PART 2
Κύρια κατηγορία στοιχείου ενεργητικού
Group data reporting agents report for each security that has not been assigned an ISIN code classified under the security category “debt securities” (F.31 and F.32), “listed shares” (F.511) or “investment fund shares or units” (F.521 and F.522), which is held by the group, data for the fields laid down in the table below.
Είδος τιτλοποίησης στοιχείου ενεργητικού
They report in accordance with the following rules and in conformity with the definitions set out in Annex II:
Κατάσταση τίτλου
data for fields 1 to 7, 11 and 13 to 52 are reported on a security-by-security basis using an identification number such as CUSIP, SEDOL, an NCB identification number, etc.;
Ημερομηνία της κατάστασης τίτλου
data for fields 53 to 55 and 57 to 59 are reported, if the IRB approach for regulatory capital calculation is applied or if the data is available by other means;
Καθυστέρηση πληρωμών του μέσου
data for fields 56 to 59 are reported, if the IRB approach for regulatory capital calculation is not applied or if the data is available by other means.
Ημερομηνία καθυστέρησης του μέσου
The relevant NCB may require group data reporting agents to also report data for fields 8 to 10, 12 and, if not already covered under points (b) or c), 53 to 59.
Είδος εξοφλητικής προτεραιότητας μέσου
Level of reporting [10](G = Group/E = Entity)
Τοποθεσία των στοιχείων ενεργητικού επί των οποίων έχει συσταθεί ασφάλεια
LEI of the holder
Κωδικός αναγνώρισης εγγυητή
Market value [11]
Κωδικός αναγνώρισης εκδότη
Primary asset classification
LEI εκδότη
Asset securitisation type
Επωνυμία εκδότη
Security status
Ανάλυση χώρας εκδότη
Security status date
Γενική κυβέρνηση (S.13) [12]Νοικοκυριά (S.14)
Arrears for the instrument
Τομέας NACE του εκδότη
Date of arrears for the instrument
Κατάσταση οντότητας
Instrument seniority type
Ημερομηνία της κατάστασης οντότητας
Collateral geographical location
PD του εκδότη
Guarantor identifier code
LGD σε περιόδους ύφεσης
Issuer identifier code
Το παράρτημα II τροποποιείται ως εξής:
LEI of the issuer
Στο μέρος 2 ο τομέας και ο ορισμός αριθ. 7 του πίνακα αντικαθίστανται από το ακόλουθο κείμενο:
Name of the issuer
Χρηματοοικονομικές εταιρείες ειδικού σκοπού (S.125A)
Country breakdown of the issuer
Οι χρηματοοικονομικές εταιρείες ειδικού σκοπού (ΧΡΕΣ) είναι εταιρείες που διενεργούν συναλλαγές τιτλοποίησης.
General government (S.13) [12]Households (S.14)
Οι ΧΡΕΣ που πληρούν τα κριτήρια της θεσμικής μονάδας ταξινομούνται στον τομέα S.125, διαφορετικά αντιμετωπίζονται ως αναπόσπαστο τμήμα της μητρικής εταιρείας.».
NACE sector of the issuer
Το ένατο πεδίο του πίνακα αντικαθίσταται από το ακόλουθο κείμενο:
Entity status
«Βάση παροχής στοιχείων».
Entity status date
Στον πίνακα προστίθενται οι ακόλουθοι ορισμοί:
PD of the issuer
«Ημερομηνία έκδοσης
LGD in downturns
Η ημερομηνία κατά την οποία οι τίτλοι παραδίδονται από τον εκδότη στον ανάδοχο έναντι πληρωμής.
Annex II is amended as follows:
Πρόκειται για την ημερομηνία κατά την οποία οι τίτλοι είναι διαθέσιμοι για παράδοση για πρώτη φορά σε επενδυτές.
in Part 2, sector and definition 7 of the table are replaced by the following:
Προκειμένου περί αποκόμματος, η εν λόγω στήλη δηλώνει την ημερομηνία κατά την οποία αποκόπτεται το τοκομερίδιο/κεφάλαιο.
Financial vehicle corporations (S.125A)
Ημερομηνία κατά την οποία το χρεόγραφο εξοφλείται στην πράξη.
Financial vehicle corporations (FVCs) are undertakings carrying out securitisation transactions.
Υποδηλώνει ότι ο τίτλος εκδόθηκε από τον κάτοχο.
FVCs that satisfy the criteria of an institutional unit are classified in S.125, otherwise they are treated as an integral part of the parent.’
Ταξινόμηση του μέσου.
the ninth field of the table is replaced by the following:
Είδος στοιχείου ενεργητικού που παρέχεται ως ασφάλεια.
‘Reporting basis’
Συμπληρωματικό χαρακτηριστικό που υποδηλώνει την κατάσταση του τίτλου· μπορεί να υποδηλώνει αν ο τίτλος είναι ενεργός ή όχι, π.χ. τελεί υπό αθέτηση, έληξε ή εξοφλήθηκε πρόωρα.
the following definitions are added to the table:
Η ημερομηνία ενεργοποίησης της κατάστασης του τίτλου όπως αποτυπώνεται στο πεδίο “Κατάσταση τίτλου”.
‘Issue date
Συνολικό ποσό κεφαλαίου, τόκων και τυχόν προμήθειας, το οποίο παραμένει ανεξόφλητο κατά την ημερομηνία αναφοράς, οφείλεται συμβατικά και δεν έχει πληρωθεί (ληξιπρόθεσμο).
The date on which the securities are delivered to the underwriter by the issuer against payment.
Το ποσό αυτό αναφέρεται πάντα.
This is the date when the securities are available for delivery to investors for the first time.
Αν το μέσο δεν είναι ληξιπρόθεσμο κατά την ημερομηνία αναφοράς, αναφέρεται “0”.
For a strip this column indicates the date on which the coupon/principal is stripped.
Η ημερομηνία κατά την οποία το μέσο κατέστη ληξιπρόθεσμο σύμφωνα με το μέρος 2.48 του παραρτήματος V του εκτελεστικού κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 680/2014 της Επιτροπής [13].
Date on which the debt instrument is actually redeemed.
Πρόκειται για την πλησιέστερη στην ημερομηνία αναφοράς ημερομηνία εμφάνισης ανεξόφλητου ποσού αναφορικά με συγκεκριμένο μέσο και αναφέρεται αν το μέσο έχει ήδη καταστεί ληξιπρόθεσμο κατά την ημερομηνία αναφοράς.
Indicates whether the security was issued by the holder.
Υποδηλώνει αν έχει συσταθεί εγγύηση για το μέσο, το επίπεδο προτεραιότητας και το αν εξασφαλίζεται ή όχι.
Classification of the instrument.
Τοποθεσία των στοιχείων ενεργητικού επί των οποίων έχει συσταθεί ασφάλεια
Type of asset provided as security.
Κωδικός προτύπου που αποδίδεται, κατόπιν συμφωνίας με την οικεία ΕθνΚΤ, για τη μονοσήμαντη ταυτοποίηση εγγυητή και πληροφορίες για τον τύπο κωδικού αναγνώρισης που χρησιμοποιείται, π.χ. κωδικός αναγνώρισης νομικής οντότητας, κωδικός αναγνώρισης ΕΕ ή εθνικός κωδικός αναγνώρισης.
Supplementary attribute that indicates the status of the security, it may indicate whether the instrument is alive or not e.g. defaulted, matured or redeemed early.
Παρεμβάλλονται τα ακόλουθα μέρη 5, 6 7 και 8:
The date on which a security status as reported under “Security status” came into effect.
Γενικοί ορισμοί
This amount is always to be reported.
Κωδικός αναγνώρισης νομικής οντότητας
The figure “0” is to be reported if the instrument was not past due on the reference date.
Κωδικός αναφοράς ο οποίος βασίζεται στο πρότυπο ISO 17442 του Διεθνούς Οργανισμού Τυποποίησης (International Organization for Standardization — ISO) και αποδίδεται σε νομική οντότητα που χρειάζεται κωδικό αναγνώρισης νομικής οντότητας (legal entity identifier — LEI).
The date on which the instrument became past due in accordance with Part 2.48 of Annex V to Commission Implementing Regulation (EU) No 680/2014 [13].
Ο κωδικός LEI επιτρέπει την παγκόσμια μονοσήμαντη ταυτοποίηση οντοτήτων που χρειάζονται LEI.
This is the earliest date for which the instrument has an amount unpaid at the reference date, and it is to be reported if the instrument is past due on the reference date.
Κωδικός αναγνώρισης ΕΕ
Instrument seniority type indicates whether the instrument is guaranteed or not, its rank level and whether it is secured or not.
Κωδικός αναγνώρισης που χρησιμοποιείται συνήθως, κατόπιν συμφωνίας με την οικεία ΕθνΚΤ, και επιτρέπει την αδιαμφισβήτητη ταυτοποίηση οποιασδήποτε οντότητας εντός της ΕΕ.
Geographical allocation of the collateral.
Εθνικός κωδικός αναγνώρισης
A standard code, agreed with the relevant NCB, that uniquely identifies a guarantor, and information on the identifier type of the code that is used, e.g. legal entity identifier, EU identifier or national identifier.
Κωδικός αναγνώρισης που χρησιμοποιείται συνήθως, κατόπιν συμφωνίας με την οικεία ΕθνΚΤ, και επιτρέπει την αδιαμφισβήτητη ταυτοποίηση οποιασδήποτε οντότητας εντός της χώρας κατοικίας της.
the following Parts 5, 6, 7 and 8 are inserted:
Εποπτικό πεδίο εφαρμογής της ενοποίησης
‘PART 5
Αναφέρεται στο πεδίο εφαρμογής της ενοποίησης κατά την έννοια του κεφαλαίου 2 του τίτλου II του πρώτου μέρους του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.
General definitions
Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς
Legal entity identifier
Τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς (ΔΠΧΑ), όπως ορίζονται στο άρθρο 2 του κανονισμού (ΕΚ) αριθ. 1606/2002 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου [14].
A reference code in line with the International Organisation for Standardisation's (ISO) 17442 standard, which is assigned to a legal entity requiring a legal entity identifier (LEI).
Λογιστικό πεδίο εφαρμογής της ενοποίησης
The LEI code enables the unique identification globally of entities requiring a LEI.
Αναφέρεται στο πεδίο εφαρμογής της ενοποίησης για τους σκοπούς της χρηματοοικονομικής αναφοράς σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ ή, εφόσον αυτά δεν τυγχάνουν εφαρμογής, με άλλα εθνικά ή διεθνή πρότυπα που είναι εφαρμοστέα τις πραγματικές μονάδες παροχής στοιχείων.
EU identifier
Ταξινόμηση NACE
EU identifier means a commonly used identification code, agreed with the relevant NCB, which enables the unambiguous identification of any entity within the EU.
Ταξινόμηση των αντισυμβαλλομένων ανά οικονομική δραστηριότητα, σύμφωνα με τη στατιστική ταξινόμηση NACE-αναθεώρηση 2, όπως προβλέπεται στον κανονισμό (ΕΚ) αριθ. 1893/2006 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου [15].
National identifier
Κωδικός NACE:
National identifier means a commonly used identification code, agreed with the relevant NCB, which enables the unambiguous identification of any entity within its country of residency.
δεύτερο, τρίτο ή τέταρτο επίπεδο του κωδικού NACE σύμφωνα με τον κανονισμό (ΕΚ) αριθ. 1893/2006.
Prudential scope of consolidation
Προσέγγιση IRB
Prudential scope of consolidation refers to the consolidation scope as defined in Chapter 2 of Title II of Part One of Regulation (EU) No 575/2013.
Προσέγγιση εσωτερικών διαβαθμίσεων (Internal Ratings Based Approach — IRB) για τον υπολογισμό των ποσών των σταθμισμένων ως προς τον κίνδυνο ανοιγμάτων σύμφωνα με τον κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 575/2013.
International Financial Reporting Standards
Επίπεδο παροχής στοιχείων
International Financial Reporting Standards (IFRS) as defined in Article 2 of Regulation (EC) No 1606/2002 of the European Parliament and of the Council [14].
Το επίπεδο παροχής στοιχείων αναφέρεται στο αν αυτά παρέχονται ανά οντότητα ή σε επίπεδο ομίλου, σύμφωνα με τα σημεία 23 και 24 του άρθρου 1, αντίστοιχα.
Accounting scope of consolidation
Σε συμφωνία με την οικεία ΕθνΚΤ θα πρέπει να εφαρμόζονται εναρμονισμένες αρχές λογιστικής και ενοποίησης όσον αφορά τα στοιχεία που παρέχονται σε επίπεδο οντότητας υπό την έννοια ότι τα στοιχεία αυτά θα πρέπει να ακολουθούν τους λογιστικούς κανόνες του ομίλου στο μέτρο του δυνατού.
Accounting scope of consolidation refers to the scope of the consolidation for financial reporting according to the IFRS or, if this is inapplicable, to any other national or international standards that apply to the actual reporting agents.
Ημερομηνία αναφοράς
NACE classification
Η καταληκτική ημερομηνία της περιόδου αναφοράς την οποία αφορούν τα στοιχεία, δηλαδή το τέλος του τριμήνου σύμφωνα με το άρθρο 6α.
Classification of counterparties according to their economic activities, in accordance with the NACE revision 2 statistical classification as laid down in Regulation (EC) No 1893/2006 of the European Parliament and of the Council [15].
ΜΕΡΟΣ 6
NACE code means a level two, three or four NACE code in accordance with Regulation (EC) No 1893/2006.
Ορισμός χαρακτηριστικών κατόχου
IRB approach
Κωδικός προτύπου που αποδίδεται, κατόπιν συμφωνίας με την οικεία ΕθνΚΤ, για τη μονοσήμαντη ταυτοποίηση του κατόχου και πληροφορίες για τον τύπο κωδικού αναγνώρισης που χρησιμοποιείται, π.χ. κωδικός αναγνώρισης ΕΕ ή εθνικός κωδικός αναγνώρισης.
Internal Ratings Based (IRB) approach to calculate the risk-weighted exposure amounts in accordance with Regulation (EU) No 575/2013.
Κωδικός προτύπου που αποδίδεται κατόπιν συμφωνίας με την οικεία ΕθνΚΤ για τη μονοσήμαντη ταυτοποίηση της άμεσης νομικής οντότητας της οποίας νομικά εξαρτημένο μέρος είναι ο κάτοχος και πληροφορίες για τον τύπο κωδικού αναγνώρισης που χρησιμοποιείται, π.χ. κωδικός αναγνώρισης ΕΕ ή εθνικός κωδικός αναγνώρισης.
Level of reporting
Υποδηλώνει ότι ο τίτλος έχει εκδοθεί από οντότητα του ίδιου ομίλου σύμφωνα με το εποπτικό πεδίο εφαρμογής της ενοποίησης.
Level of reporting refers to whether data is reported on an entity-by-entity basis or on a group basis as defined in points 23 and 24 of Article 1.
Υποδηλώνει ότι ο τίτλος έχει εκδοθεί από οντότητα του ίδιου ομίλου σύμφωνα με το λογιστικό πεδίο εφαρμογής της ενοποίησης.
Harmonised accounting and consolidation principles should be applied, in agreement with the relevant NCB, to the data reported at entity level, i.e. information on entity level should follow the accounting rules of the group to the extent possible.
ΜΕΡΟΣ 7
Reference date
Ορισμός χαρακτηριστικών εκδότη
The last date of the reference period to which the data relates i.e. the end of the quarter in accordance with Article 6a.
Κωδικός προτύπου που αποδίδεται, κατόπιν συμφωνίας με την οικεία ΕθνΚΤ, για τη μονοσήμαντη ταυτοποίηση του εκδότη και πληροφορίες για τον τύπο κωδικού αναγνώρισης που χρησιμοποιείται, π.χ. κωδικός αναγνώρισης ΕΕ ή εθνικός κωδικός αναγνώρισης.
PART 6
Συμπληρωματικό χαρακτηριστικό που καλύπτει πληροφορίες για την κατάσταση της οντότητας εκδότη, συμπεριλαμβανομένων των πληροφοριών για την κατάσταση αθέτησης και τους λόγους για τους οποίους η οντότητα ενδέχεται να είναι σε αθέτηση σύμφωνα με το άρθρο 178 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, και κάθε άλλη σχετική πληροφορία, όπως τυχόν συγχώνευση, εξαγορά της κ.λπ.
Definition of holder attributes
Η ημερομηνία μεταβολής της κατάστασης οντότητας.
A standard code, agreed with the relevant NCB, that uniquely identifies the holder and information on the identifier type of the code that is used, e.g. EU identifier or national identifier.
ΜΕΡΟΣ 8
A standard code, agreed with the relevant NCB, that uniquely identifies the immediate legal entity that the holder is a legally dependant part of and information on the identifier type of the code that is used, e.g. legal entity identifier, EU identifier or national identifier.
Ορισμός λογιστικών χαρακτηριστικών και χαρακτηριστικών που σχετίζονται με τον κίνδυνο
Indicates that the security was issued by an entity of the same group in line with the prudential scope of consolidation.
Ταυτοποίηση μέσων υπό ρύθμιση και επαναδιαπραγμάτευση.
Indicates that the security was issued by an entity of the same group in line with the accounting scope of consolidation.
Η ημερομηνία ενεργοποίησης της κατάστασης ρύθμισης ή επαναδιαπραγμάτευσης που αποτυπώνεται στο πεδίο “Κατάσταση ρύθμισης και επαναδιαπραγμάτευσης”.
PART 7
Ταυτοποίηση μη εξυπηρετούμενων μέσων σύμφωνα με τον εκτελεστικό κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 680/2014.
Definition of issuer attributes
Η ημερομηνία ενεργοποίησης της κατάστασης εξυπηρέτησης που αποτυπώνεται στο πεδίο “Κατάσταση εξυπηρέτησης του μέσου”.
A standard code, agreed with the relevant NCB, that uniquely identifies an issuer and information on the identifier type of the code that is used, e.g. EU identifier or national identifier.
Ταυτοποίηση της κατάστασης αθέτησης του εκδότη σύμφωνα με το άρθρο 178 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.
Supplementary attribute to cover information on the status of the issuing entity, including the default status and information on the reasons why the entity may be in default in accordance with Article 178 of Regulation (EU) No 575/2013), and any other information on the issuing entity's status, such as whether it has merged, been acquired etc.
Η ημερομηνία ενεργοποίησης ή μεταβολής της κατάστασης αθέτησης που αποτυπώνεται στο πεδίο “Κατάσταση αθέτησης του εκδότη”.
The date on which the entity changed status.
Ταυτοποίηση της κατάστασης αθέτησης του μέσου σύμφωνα με το άρθρο 178 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.
PART 8
Η ημερομηνία ενεργοποίησης ή μεταβολής της κατάστασης αθέτησης που αποτυπώνεται στο πεδίο “Κατάσταση αθέτησης του μέσου”.
Definition of accounting and risk related attributes
Το λογιστικό πρότυπο που χρησιμοποιεί η μονάδα παροχής στοιχείων.
Identification of forborne and renegotiated instruments.
Η λογιστική αξία σύμφωνα με το παράρτημα V του εκτελεστικού κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 680/2014.
The date on which a forbearance or renegotiation status as reported under status of forbearance and renegotiation came into effect.
Είδος απομείωσης
Identification of non-performing instruments in accordance with Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Το είδος απομείωσης με βάση τα εφαρμοζόμενα λογιστικά πρότυπα.
The date on which the performing status as reported in performing status of the instrument came into effect or changed.
Η μέθοδος με την οποία αποτιμάται η απομείωση, εάν το μέσο υπόκειται σε απομείωση με βάση τα εφαρμοζόμενα λογιστικά πρότυπα.
Identification of the default status of the issuer in accordance with Article 178 of Regulation (EU) No 575/2013.
Γίνεται διάκριση μεταξύ των μεθόδων συλλογικής και μεμονωμένης αποτίμησης.
The date on which the default status as reported under the “default status of the issuer” came into effect or changed.
Το ποσό των προβλέψεων για ζημίες που διακρατούνται έναντι του μέσου ή κατανέμονται σε αυτό κατά την ημερομηνία αναφοράς.
Identification of the default status of the instrument in accordance with Article 178 of Regulation (EU) No 575/2013.
Αυτό το χαρακτηριστικό δεδομένων χρησιμοποιείται για μέσα που υπόκεινται σε απομείωση σύμφωνα με το εφαρμοζόμενο λογιστικό πρότυπο.
The date on which the default status as reported under the “default status of the instrument” came into effect or changed.
Είδος συναλλαγής στο πλαίσιο της οποίας συστήνεται βάρος επί του χρηματοδοτικού ανοίγματος σύμφωνα με τον εκτελεστικό κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 680/2014.
Accounting standard used by the reporting agent.
Ορισμένο στοιχείο ενεργητικού θα αντιμετωπίζεται ως βεβαρημένο εάν έχει ενεχυρασθεί ή εάν υπόκειται σε οποιαδήποτε μορφή ρύθμισης με σκοπό την εξασφάλιση ή πιστωτική ενίσχυση μέσου από το οποίο δεν μπορεί να αποδεσμευτεί ελεύθερα.
The carrying amount in accordance with Annex V to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Λογιστικό χαρτοφυλάκιο στο οποίο καταχωρείται το μέσο σύμφωνα με το λογιστικό πρότυπο που εφαρμόζει η μονάδα παροχής στοιχείων.
Type of impairment
Ταξινόμηση των ανοιγμάτων εντός και εκτός του χαρτοφυλακίου συναλλαγών.
Type of impairment in accordance with the applied accounting standards.
Το χαρτοφυλάκιο συναλλαγών περιέχει χρηματοπιστωτικά μέσα σύμφωνα με το σημείο 86 του άρθρου 4 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.
The method by which the impairment is assessed, if the instrument is subject to impairment in accordance with applied accounting standards.