natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Όλα τα στοιχεία ενεργητικού, εκτός από τις συμβάσεις που απαριθμούνται στο παράρτημα II του ΚΚΑ, τα πιστωτικά παράγωγα και τις ΣΧΤ (π.χ., μεταξύ άλλων, τα στοιχεία ενεργητικού που πρέπει να αναφέρονται σε αυτό το κελί είναι λογιστικές απαιτήσεις για περιθώριο διαφορών αποτίμησης που παρέχονται όταν αναγνωρίζονται σύμφωνα με το λειτουργικό λογιστικό πλαίσιο, ρευστά διαθέσιμα, όπως ορίζονται δυνάμει του δείκτη κάλυψης ρευστότητας, αποτυχημένες και μη διακανονισθείσες συναλλαγές).
Total notional value referenced by derivatives = LR1; 010;070.
Τα ιδρύματα βασίζουν την αποτίμηση στις αρχές που ορίζονται στο άρθρο 429 παράγραφος 5 του ΚΚΑ.
This is a cell that institutions shall always report.
Τα ιδρύματα περιλαμβάνουν στο κελί αυτό τα μετρητά που λήφθηκαν ή οποιονδήποτε τίτλο που παρέχεται σε αντισυμβαλλόμενο μέσω ΣΧΤ, και τα οποία διατηρούνται στον ισολογισμό (δηλαδή δεν πληρούνται τα λογιστικά κριτήρια για μη αναγνώριση).
Credit derivatives volume = LR1;020;070 + LR1;050;070.
Επιπλέον, τα ιδρύματα αναγνωρίζουν εδώ στοιχεία τα οποία αφαιρούνται από το κεφάλαιο κοινών μετοχών της κατηγορίας 1 και πρόσθετα στοιχεία της κατηγορίας 1 (π.χ. άυλα στοιχεία ενεργητικού, αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις κ.λπ.).
These are cells that institutions shall always report.
Εξασφάλιση καθαρής απόδοσης για παρεχόμενες εξασφαλίσεις παραγώγων
Institutions are required to report the cells referred to in paragraph 14 in the next reporting period, if any of the following conditions is met:
Άρθρο 429α παράγραφος 2 του ΚΚΑ
the derivatives share referred to in paragraph 7 is more than 1,5 % on two consecutive reporting reference dates;
Το ποσό οποιασδήποτε παρεχόμενης εξασφάλισης παραγώγων, όταν η παροχή των εν λόγω εξασφαλίσεων μειώνει το ποσό των στοιχείων ενεργητικού σύμφωνα με το εφαρμοστέο λογιστικό πλαίσιο, όπως ορίζεται στο άρθρο 429α παράγραφος 2 του ΚΚΑ.
the derivatives share referred to in paragraph 7 exceeds 2,0 %.
Τα ιδρύματα σε αυτό το κελί δεν περιλαμβάνουν το αρχικό περιθώριο για συναλλαγές σε παράγωγα που εκκαθαρίζονται για πελάτη με αναγνωρισμένο κεντρικό αντισυμβαλλόμενο ή επιλέξιμο περιθώριο διαφορών αποτίμησης, όπως ορίζεται στο άρθρο 429α παράγραφος 3 του ΚΚΑ.
Institutions for which the total notional value referenced by derivatives as defined in paragraph 9 exceeds 10 billion EUR shall report the cells referred to in paragraph 14, even though their derivatives share does not fulfil the conditions described in paragraph 11.
(-) Απαιτήσεις για περιθώριο διαφορών αποτίμησης που παρέχεται στο πλαίσιο συναλλαγών σε παράγωγα
Institutions are required to report the cells referred to in paragraph 15 if any of the following conditions is met:
Άρθρο 429α παράγραφος 3 τρίτο εδάφιο του ΚΚΑ
the credit derivatives volume referred to in paragraph 10 is more than 300 million EUR on two consecutive reporting reference dates;
Οι απαιτήσεις για περιθώριο διαφορών αποτίμησης που καταβάλλεται τοις μετρητοίς στον αντισυμβαλλόμενο σε συναλλαγές σε παράγωγα, εάν απαιτείται από το ίδρυμα, σύμφωνα με το εφαρμοστέο λογιστικό πλαίσιο, να αναγνωρίσει τις εν λόγω απαιτήσεις ως στοιχεία ενεργητικού, εφόσον πληρούνται οι προϋποθέσεις του άρθρου 429α παράγραφος 3 στοιχεία α) έως ε) του ΚΚΑ.
the credit derivatives volume referred to in paragraph 10 exceeds 500 million EUR.
Το ποσό που αναφέρεται περιλαμβάνεται επίσης στα άλλα στοιχεία ενεργητικού που αναφέρονται στο 190, 010.
The cells which are required to be reported by institutions in accordance with paragraph 11 are the following: LR1;010;010, LR1;010;020, LR1;010;050, LR1;020;010, LR1;020;020, LR1;020;050, LR1;030;050, LR1;030;070, LR1;040;050, LR1;040;070, LR1;050;010, LR1;050;020, LR1;050;050, LR1;060;010, LR1;060;020, LR1;060;050 and LR1;060;070.
(-) Απαλλασσόμενο σκέλος CCP εκκαθαριζόμενων για πελάτη ανοιγμάτων διαπραγμάτευσης (αρχικό περιθώριο)
The cells which are required to be reported by institutions in accordance with paragraph 13 are the following: LR1;020;075, LR1;050;075 and LR1;050;085.
Το (παρεχόμενο) τμήμα του αρχικού περιθωρίου απαλλασσόμενων ανοιγμάτων διαπραγμάτευσης έναντι αναγνωρισμένου κεντρικού αντισυμβαλλόμενου από συναλλαγές παραγώγων που εκκαθαρίζονται για πελάτη, εφόσον τα στοιχεία αυτά πληρούν τις προϋποθέσεις που προβλέπονται στο άρθρο 306 παράγραφος 1 στοιχείο γ) του ΚΚΑ.
C 47.00 – Leverage ratio calculation (LRCalc)
Προσαρμογές για συναλλαγές λογιστικής πωλήσεων ΣΧΤ
This part of the reporting template collects the data that are needed to calculate the leverage ratio as defined in Articles 429, 429a and 429b of the CRR.
Άρθρο 429β παράγραφος 5 του ΚΚΑ
Institutions shall perform the reporting of the leverage ratio quarterly.
Η αξία των δανεισμένων τίτλων σε μια πράξη επαναγοράς που αποαναγνωρίζονται λόγω συναλλαγής λογιστικής πωλήσεων βάσει του εφαρμοστέου λογιστικού πλαισίου.
In each quarter, the value ‘at reporting reference date’ shall be the value at the last calendar day of the third month of the respective quarter.
(-) Εμπιστευματικά στοιχεία ενεργητικού
Institutions shall report 010;010 to 030;010, 060;010, 090;010, 110;010, and 150;010 to 190;010 as if the exemptions referred to in 050;010, 080;010, 100;010, 120;010, and 220;010 did not apply.
Άρθρο 429 παράγραφος 13 του ΚΚΑ
Institutions shall report 010;010 to 240;010 as if the exemptions referred to in 250;010 and 260;010 did not apply.
Η αξία των εμπιστευματικών στοιχείων ενεργητικού που πληρούν τα κριτήρια του ΔΛΠ 39 για αποαναγνώριση και, κατά περίπτωση, του ΔΠΧΑ 10 για αποπαγιοποίηση, σύμφωνα με το άρθρο 429 παράγραφος 13 του ΚΚΑ, χωρίς να λαμβάνονται υπόψη τα αποτελέσματα του λογιστικού συμψηφισμού ή άλλα αποτελέσματα CRM (δηλαδή αντιστρέφονται τα όποια αποτελέσματα του λογιστικού συμψηφισμού ή του CRM που έχουν επηρεάσει τη λογιστική αξία).
Any amount that increases the own funds or the leverage ratio exposure shall be reported as a positive figure.
(-) Ενδοομιλικά ανοίγματα (σε ατομική βάση) που εξαιρούνται σύμφωνα με το άρθρο 429 παράγραφος 7 του ΚΚΑ
On the contrary, any amount that reduces the total own funds or the leverage ratio exposure shall be reported as a negative figure.
Άρθρο 429 παράγραφος 7 και άρθρο 113 παράγραφος 6 του ΚΚΑ
Row and column
Τα ανοίγματα που δεν έχουν ενοποιηθεί στο ισχύον επίπεδο ενοποίησης, τα οποία μπορούν να τύχουν της μεταχείρισης που προβλέπεται στο άρθρο 113 παράγραφος 6 του ΚΚΑ, εφόσον πληρούνται όλες οι προϋποθέσεις που ορίζονται στο άρθρο 113 παράγραφος 6 στοιχεία α) έως ε) του ΚΚΑ και εφόσον έχουν λάβει έγκριση από τις αρμόδιες αρχές.
Exposure Values
Το αναφερόμενο ποσό περιλαμβάνεται επίσης στα εφαρμοστέα κελιά ανωτέρω, ως εάν να μην ίσχυε εξαίρεση.
SFTs: Exposure in accordance with Articles 429(5) and 429(8) of the CRR
(-) Ανοίγματα που εξαιρούνται σύμφωνα με το άρθρο 429 παράγραφος 14 του ΚΚΑ
Articles 429(5)(d) and 429(8) of the CRR
Άρθρο 429 παράγραφος 14 του ΚΚΑ
The exposure for SFTs calculated in accordance with Article 429(5)(d) and (8) of the CRR.
Ανοίγματα που εξαιρούνται σύμφωνα με το άρθρο 429 παράγραφος 14 του ΚΚΑ και τα οποία υπόκεινται στην κάλυψη των κριτηρίων των εκεί αναφερόμενων κριτηρίων και στην έγκριση των αρμόδιων αρχών.
Institutions shall consider in this cell transactions in accordance with Article 429b(6)(c).
(-) Ποσό στοιχείων ενεργητικού που αφαιρείται — κεφάλαιο της κατηγορίας 1 — ορισμός πλήρους εφαρμογής
Institutions shall not include in this cell cash received or any security that is provided to a counterparty via the aforementioned transactions and is retained on the balance sheet (i.e. the accounting criteria for derecognition are not met).
Άρθρο 429 παράγραφος 4 στοιχείο α) και άρθρο 499 παράγραφος 1 στοιχείο α) του ΚΚΑ
Institutions shall instead include those items in 190,010.
Περιλαμβάνει όλες τις προσαρμογές που στοχεύουν στην αξία ενός στοιχείου ενεργητικού και οι οποίες απαιτούνται βάσει των:
Institutions shall not include in this cell agent SFTs where the institution provides an indemnity or guarantee to a customer or counterparty limited to any difference between the value of the security or cash the customer has lent and the value of collateral the borrower has provided in accordance with Article 429b(6)(a) of the CRR.
άρθρων 32 έως 35 του ΚΚΑ, ή
SFTs: Add-on for counterparty credit risk
άρθρων 36 έως 47 του ΚΚΑ, ή
Article 429b(1) of the CRR
άρθρων 56 έως 60 του ΚΚΑ,
The add-on for counterparty credit risk of SFTs, including those that are off-balance sheet, determined in accordance with Article 429b(2) or (3) of the CRR, as applicable.
κατά περίπτωση
Institutions shall instead include those items in 040;010.
Τα ιδρύματα λαμβάνουν υπόψη τις εξαιρέσεις, εναλλακτικές δυνατότητες και απαλλαγές από τις εν λόγω αφαιρέσεις, που προβλέπονται στα άρθρα 48, 49 και 79 του ΚΚΑ, χωρίς να λαμβάνουν υπόψη την παρέκκλιση που προβλέπεται στο δέκατο μέρος τίτλος I κεφάλαια 1 και 2 του ΚΚΑ.
Derogation for SFTs: Add-on in accordance with Articles 429b(4) and 222 of the CRR
Για να αποφευχθεί διπλός υπολογισμός, τα ιδρύματα δεν αναφέρουν προσαρμογές που έχουν ήδη εφαρμοστεί σύμφωνα με το άρθρο 111 του ΚΚΑ, κατά τον υπολογισμό της αξίας ανοίγματος στα κελιά 010,010 έως 260,010, ούτε αναφέρουν τυχόν προσαρμογές στις οποίες δεν αφαιρείται η αξία ενός συγκεκριμένου στοιχείου ενεργητικού.
Article 429b(4) and 222 of the CRR
Εφόσον τα ποσά αυτά έχουν ήδη αφαιρεθεί από το μέτρο κεφαλαίου, μειώνουν το άνοιγμα του δείκτη μόχλευσης και αναφέρονται ως αρνητικό αποτέλεσμα.
The exposure value for SFTs, including those that are off-balance sheet, calculated in accordance with Article 222 of the CRR, subject to a 20 % floor for the applicable risk weight.
(-) Ποσό στοιχείων ενεργητικού που αφαιρείται — κεφάλαιο της κατηγορίας 1 — μεταβατικός ορισμός
Institutions shall consider in this cell transactions in accordance with Article 429b(6)(c) of the CRR.
Άρθρο 429 παράγραφος 4 στοιχείο α) και άρθρο 499 παράγραφος 1 στοιχείο β) του ΚΚΑ
Institutions shall not consider in this cell transactions for which the add-on part of the leverage ratio exposure value is determined in accordance with the method defined in Article 429b(1) of the CRR.
Περιλαμβάνει όλες τις προσαρμογές που προσαρμόζουν την αξία ενός στοιχείου ενεργητικού και οι οποίες απαιτούνται βάσει των:
Counterparty credit risk of SFT agent transactions in accordance with Article 429b(6) of the CRR
Τα ιδρύματα λαμβάνουν υπόψη εξαιρέσεις, εναλλακτικές δυνατότητες και απαλλαγές από τις εν λόγω αφαιρέσεις, που προβλέπονται στα άρθρα 48, 49 και 79 του ΚΚΑ, λαμβάνοντας επιπλέον υπόψη τις παρεκκλίσεις που προβλέπονται στο δέκατο μέρος τίτλος I κεφάλαια 1 και 2 του ΚΚΑ.
Article 429b(6)(a), (2) and (3) of the CRR
Συνολικό άνοιγμα του δείκτη μόχλευσης — με χρήση ορισμού πλήρους εφαρμογής του κεφαλαίου της Κατηγορίας 1
The exposure value for agent SFTs where the institution provides an indemnity or guarantee to a customer or counterparty limited to any difference between the value of the security or cash the customer has lent and the value of collateral the borrower has provided in accordance with Article 429b(6)(a) of the CRR, consists only of the add-on determined in accordance with Article 429b(2) or (3) of the CRR, as applicable.
Τα ιδρύματα αναφέρουν το ακόλουθο ποσό:
Institutions shall not include in this cell transactions in accordance with Article 429b(6)(c).
Συνολικό άνοιγμα του δείκτη μόχλευσης — με χρήση μεταβατικού ορισμού του κεφαλαίου της Κατηγορίας 1
Institutions shall instead include those items in 010;010 and 020;010 or 010;010 and 030;010, as applicable.
LRCalc,010,010 + LRCalc,020,010 + LRCalc,030,010 + LRCalc,040,010 + LRCalc,050,010 + LRCalc,060,010 + LRCalc,070,010 + LRCalc,080,010 + LRCalc,090,010 + LRCalc,100,010 + LRCalc,110,010 + LRCalc,120,010 + LRCalc,130,010 + LRCalc,140,010 + LRCalc,150,010 + LRCalc,160,010 + LRCalc,170,010 + LRCalc,180,010 + LRCalc,190,010 + LRCalc,200,010 + LRCalc,210,010 + LRCalc,220,010 + LRCalc,230,010 + LRCalc,240,010 + LRCalc,250,010 + LRCalc,260,010 + LRCalc,280,010.
(-) Exempted CCP leg of client-cleared SFT exposures
Κεφάλαιο
Articles 429(11) and 306(1)(c) of the CRR
Κεφάλαιο της κατηγορίας 1 — ορισμός πλήρους εφαρμογής
The exempted CCP leg of client-cleared trade exposures of SFTs, provided that those items meet the conditions laid down in Article 306(1)(c) of the CRR.
Άρθρο 429 παράγραφος 3 και άρθρο 499 παράγραφος 1 του ΚΚΑ
Where the exempted leg to the CCP is a security it shall not be reported in this cell unless it is a re-pledged security that under the applicable accounting framework (i.e. in accordance with the first sentence of Article 111(1) of the CRR) is included at full value.
Αυτό είναι το ποσό του κεφαλαίου της κατηγορίας 1, όπως υπολογίζεται σύμφωνα με το άρθρο 25 του ΚΚΑ, χωρίς να λαμβάνεται υπόψη η παρέκκλιση που προβλέπεται στο δέκατο μέρος τίτλος I κεφάλαια 1 και 2 του ΚΚΑ.
Institutions shall, as if no exemption applies, also include the amount reported in this cell in 010;010, 020;010 and 030;010, and, if the condition in the second half of the previous sentence is met, in 190;010.
Κεφάλαιο της κατηγορίας 1 — μεταβατικός ορισμός
Where there is initial margin posted by the institution for an exempted leg of an SFT that is reported in 190;010 and not reported in 020;010 or 030;010, then the institution can report it in this cell.
Αυτό είναι το ποσό του κεφαλαίου της κατηγορίας 1, όπως υπολογίζεται σύμφωνα με το άρθρο 25 του ΚΚΑ, αφού ληφθεί υπόψη η παρέκκλιση που προβλέπεται στο δέκατο μέρος τίτλος I κεφάλαια 1 και 2 του ΚΚΑ.
Derivatives: Current replacement cost
Δείκτης μόχλευσης
Articles 429a, 274, 295, 296, 297 and 298 of the CRR.
Δείκτης μόχλευσης — με χρήση ορισμού πλήρους εφαρμογής του κεφαλαίου της Κατηγορίας 1
The current replacement cost as specified in Article 274(1) of the CRR of contracts listed in Annex II of the CRR and credit derivatives including those that are off-balance sheet reported gross of variation margin received.
Άρθρο 429 παράγραφος 2 και άρθρο 499 παράγραφος 1 του ΚΚΑ
As determined by Article 429a(1) of the CRR, institutions may take into account the effects of contracts for novation and other netting agreements in accordance with Article 295 of the CRR.
Αυτός είναι ο δείκτης μόχλευσης, όπως υπολογίζεται σύμφωνα με το μέρος II παράγραφος 4 του παρόντος παραρτήματος.
Cross-product netting shall not apply.
Δείκτης μόχλευσης — με χρήση μεταβατικού ορισμού του κεφαλαίου της Κατηγορίας 1
However, institutions may net within the product category referred to in point (25)(c) of Article 272 of the CRR and credit derivatives when they are subject to a contractual cross-product netting agreement referred to in Article 295(c) of the CRR.
Αυτός είναι ο δείκτης μόχλευσης, όπως υπολογίζεται σύμφωνα με το μέρος II παράγραφος 5 του παρόντος παραρτήματος.
Institutions shall not include in this cell contracts measured by application of the original exposure method in accordance with Articles 429a(8) and 275 of the CRR.
C 40.00 — Εναλλακτική αντιμετώπιση του μέτρου του ανοίγματος (LR1)
(-) Eligible cash variation margin received offset against derivatives market value
Σε αυτό το μέρος της αναφοράς στοιχείων συγκεντρώνονται στοιχεία για την εναλλακτική αντιμετώπιση παραγώγων, των ΣΧΤ και στοιχείων εκτός ισολογισμού.
Article 429a(3) of the CRR
Τα ιδρύματα προσδιορίζουν τις “λογιστικές αξίες ισολογισμού” στο υπόδειγμα LR1, βάσει του εφαρμοστέου λογιστικού πλαισίου, σύμφωνα με το άρθρο 4 παράγραφος 1 σημείο 77) του ΚΚΑ.
Variation margin received in cash from the counterparty eligible for offsetting against the replacement cost portion of the derivatives exposure in accordance with Article 429a(3) of the CRR.
Η “λογιστική αξία με την παραδοχή μη συμψηφισμού ή άλλης τεχνικής CRM” αναφέρεται στη λογιστική αξία ισολογισμού, χωρίς να λαμβάνονται υπόψη τυχόν αποτελέσματα συμψηφισμού ή άλλου μετριασμού του πιστωτικού κινδύνου.
Any cash variation margin received on an exempted CCP leg in accordance with Article 429(11) of the CRR shall not be reported.
Πέρα από τα 250,120 και 260,120, τα ιδρύματα αναφέρουν το LR1 ως εάν να μην εφαρμόζονταν οι εξαιρέσεις που αναφέρονται στα κελιά LRCalc 050,010, 080,010, 100,010, 120,010, 220,010, 250,010 και 260,010.
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (replacement costs)
Παράγωγα — Λογιστική αξία ισολογισμού
Article 429(11) of the CRR
Είναι το άθροισμα των 020,010, 050,010 και 060,010.
The replacement cost portion of exempted trade exposures to a QCCP from client-cleared derivatives transactions, provided that those items meet the conditions laid down in Article 306(1)(c) of the CRR.
Παράγωγα — Λογιστική αξία με την παραδοχή μη συμψηφισμού ή άλλης τεχνικής CRM
This amount shall be reported gross of cash variation margin received on this leg.
Είναι το άθροισμα των 020,020, 050,020 και 060,020.
Institutions shall include the amount reported in this cell also in 060;010 as if no exemption applied.
Παράγωγα — Προσαύξηση σύμφωνα με τη μέθοδο βάσει τρεχουσών τιμών αγοράς (με την παραδοχή μη συμψηφισμού ή άλλης τεχνικής CRM)
Derivatives: Add-on under the mark-to-market method
Είναι το άθροισμα των 020,050, 050,050 και 060,050.
Articles 429a, 274, 295, 296, 297, 298 and 299(2) of the CRR
Παράγωγα — Ονομαστικό ποσό
This cell provides the add-on for the potential future exposure of contracts listed in Annex II of the CRR and of credit derivatives including those that are off-balance sheet calculated in accordance with the mark-to-market Method (Article 274 of the CRR for contracts listed in Annex II of the CRR and Article 299(2) of the CRR for credit derivatives) and applying netting rules in accordance with Article 429a(1) of the CRR.
Είναι το άθροισμα των 020,070, 050,070 και 060,070.
In determining the exposure value of those contracts, institutions may take into account the effects of contracts for novation and other netting agreements in accordance with Article 295 of the CRR.
Πιστωτικά παράγωγα (πωληθείσα προστασία) — Λογιστική αξία ισολογισμού
In accordance with the second subparagraph of Article 429a(1) of the CRR, when determining the potential future credit exposure of credit derivatives, institutions shall apply the principles laid down in Article 299(2)(a) of the CRR to all their credit derivatives, not just those assigned to the trading book.
Άρθρο 4 παράγραφος 1 σημείο 77) του ΚΚΑ
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (potential future exposure)
Η λογιστική αξία ισολογισμού σύμφωνα με το εφαρμοστέο λογιστικό πλαίσιο των πιστωτικών παραγώγων, όταν το ίδρυμα πωλεί πιστωτική προστασία σε έναν αντισυμβαλλόμενο και η σύμβαση αναγνωρίζεται ως στοιχείο ενεργητικού στον ισολογισμό.
The potential future exposure of exempted trade exposures to a QCCP from client-cleared derivatives transactions, provided that those items meet the conditions laid down in Article 306(1)(c) of the CRR.
Πιστωτικά παράγωγα (πωληθείσα προστασία) — Λογιστική αξία με την παραδοχή μη συμψηφισμού ή άλλης τεχνικής CRM
Institutions shall include the amount reported in this cell also in 090;010 as if no exemption applied.
Η λογιστική αξία ισολογισμού σύμφωνα με το εφαρμοστέο λογιστικό πλαίσιο των πιστωτικών παραγώγων, όταν το ίδρυμα πωλεί πιστωτική προστασία σε αντισυμβαλλόμενο και η σύμβαση αναγνωρίζεται ως στοιχείο ενεργητικού στον ισολογισμό, χωρίς να λαμβάνονται υπόψη τα αποτελέσματα του προληπτικού ή λογιστικού συμψηφισμού ή άλλα αποτελέσματα CRM (δηλαδή αντιστρέφονται τα όποια αποτελέσματα του λογιστικού συμψηφισμού ή του CRM που έχουν επηρεάσει τη λογιστική αξία).
Derogation for derivatives: original exposure method
Πιστωτικά παράγωγα (πωληθείσα προστασία) — Προσαύξηση σύμφωνα με τη μέθοδο βάσει τρεχουσών τιμών αγοράς (με την παραδοχή μη συμψηφισμού ή άλλης τεχνικής CRM)
Articles 429a(8) and 275 of the CRR
Είναι το άθροισμα των 030,050 και 040,050.
This cell provides the exposure measure of contracts listed in points 1 and 2 of Annex II of the CRR calculated in accordance with the original exposure method set out in Article 275 of the CRR.
Πιστωτικά παράγωγα (πωληθείσα προστασία) — Ονομαστικό ποσό
Institutions that apply the original exposure method shall not reduce the exposure measure by the amount of variation margin received in cash in accordance with Article 429a(8) of the CRR.
Είναι το άθροισμα των κελιών 030,070 και 040,070.
Institutions that do not use the original exposure method shall not report this cell.
Πιστωτικά παράγωγα (πωληθείσα προστασία) — Ανώτατο ονομαστικό ποσό
Institutions shall not consider in this cell contracts measured by application of the mark-to-market method in accordance with Articles 429a(1) and 274 of the CRR.
Το κελί αυτό παρέχει το ονομαστικό ποσό στο οποίο αναφέρονται τα πιστωτικά παράγωγα (πωληθείσα προστασία) όπως στο 020, 070 μετά την αφαίρεση από οποιεσδήποτε αλλαγές αρνητικής εύλογης αξίας που έχουν ενσωματωθεί σε κεφάλαιο της Κατηγορίας 1 σε σχέση με το πωληθέν πιστωτικό παράγωγο.
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (original exposure method)
Πιστωτικά παράγωγα (πωληθείσα προστασία) που υπόκεινται σε ρήτρα εκκαθάρισης — Προσαύξηση σύμφωνα με τη μέθοδο βάσει τρεχουσών τιμών αγοράς (με την παραδοχή μη συμψηφισμού ή άλλης τεχνικής CRM)
The exempted CCP leg of client-cleared trade exposures when applying the original exposure method as set out in Article 275 of the CRR, provided that those items meet the conditions laid down in Article 306(1)(c) of the CRR.
Άρθρο 299 παράγραφος 2 του ΚΚΑ
Institutions shall include the amount reported in this cell also in 110;010 as if no exemption applied.
Το κελί αυτό παρέχει το δυνητικό μελλοντικό άνοιγμα των πιστωτικών παραγώγων, όταν το ίδρυμα πωλεί σε αντισυμβαλλόμενο πιστωτική προστασία, η οποία υπόκειται σε ρήτρα εκκαθάρισης, με την παραδοχή μη συμψηφισμού ή άλλης τεχνικής CRM.
Capped notional amount of written credit derivatives
Τα ιδρύματα δεν περιλαμβάνουν στο κελί αυτό την προσαύξηση για τα πιστωτικά παράγωγα, όταν το ίδρυμα πωλεί πιστωτική προστασία σε έναν αντισυμβαλλόμενο, η οποία δεν υπόκειται σε ρήτρα εκκαθάρισης.
Article 429a(5) to (7) of the CRR
Αντ' αυτού, τα ιδρύματα περιλαμβάνουν τα στοιχεία αυτά στο LR1,040,050.
Capped notional value of written credit derivatives (i.e. where the institution is providing credit protection to a counterparty) as set out in Article 429a(5) to (7) of the CRR.
Ως ρήτρα εκκαθάρισης ορίζεται η ρήτρα που παρέχει στον αντισυμβαλλόμενο που δεν αθέτησε τις υποχρεώσεις του το δικαίωμα να τερματίσει και να κλείσει εγκαίρως όλες τις συναλλαγές που υπάγονται στη σύμβαση, σε περίπτωση αθέτησης υποχρέωσης, συμπεριλαμβανομένων των περιπτώσεων αφερεγγυότητας ή πτώχευσης του αντισυμβαλλομένου.
(-) Eligible purchased credit derivatives offset against written credit derivatives
Τα ιδρύματα λαμβάνουν υπόψη όλα τα πιστωτικά παράγωγα και όχι μόνον αυτά που εντάσσονται στο χαρτοφυλάκιο συναλλαγών.
Capped notional value of purchased credit derivatives (i.e. where the institution is buying credit protection from a counterparty) on the same reference names as those credit derivatives written by the institution, where the remaining maturity of the purchased protection is equal to or greater than the remaining maturity of the sold protection.
Πιστωτικά παράγωγα (πωληθείσα προστασία) που υπόκεινται σε ρήτρα εκκαθάρισης — Ονομαστικό ποσό
Hence, the value shall not be greater than the value entered in 130;010 for each reference name.
Το κελί αυτό παρέχει το ονομαστικό ποσό στο οποίο αναφέρονται τα πιστωτικά παράγωγα, όταν το ίδρυμα πωλεί σε αντισυμβαλλόμενο πιστωτική προστασία, η οποία υπόκειται σε ρήτρα εκκαθάρισης.
Off-balance sheet items with a 10 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Πιστωτικά παράγωγα (πωληθείσα προστασία) που δεν υπόκεινται σε ρήτρα εκκαθάρισης — Προσαύξηση σύμφωνα με τη μέθοδο βάσει τρεχουσών τιμών αγοράς (με την παραδοχή μη συμψηφισμού ή άλλης τεχνικής CRM)
Articles 429(10), 111(1)(d) and 166(9) of the CRR
Το κελί αυτό παρέχει το δυνητικό μελλοντικό άνοιγμα των πιστωτικών παραγώγων, όταν το ίδρυμα πωλεί πιστωτική προστασία σε έναν αντισυμβαλλόμενο, η οποία δεν υπόκειται σε “ρήτρα εκκαθάρισης”, με την παραδοχή μη συμψηφισμού ή άλλης τεχνικής CRM.
The exposure value, in accordance with Articles 429(10) and 111(1)(d) of the CRR, of low risk off-balance sheet items that would be assigned a 0 % credit conversion factor referred to in points 4(a) to (c) of Annex I of the CRR (as a reminder the exposure value here shall be 10 % of the nominal value).