natgillin/translations-raw huggingface dataset:
3 — Αξιόγραφα από τιτλοποίηση διαφόρων περιουσιακών στοιχείων
For derivatives the Total amount can be positive (if an asset) or negative (if a liability).
(Χρεωστικός τίτλος που εξασφαλίζεται από περιουσιακά στοιχεία.)
This template contains an item–by–item list of structured products held directly by the undertaking in its portfolio (i.e. not on a look–through basis).
4 — Αξιόγραφα από τιτλοποίηση ενυπόθηκων στεγαστικών δανείων
Structured products are defined as assets falling into the asset categories 5 (Structured notes) and 6 (Collateralised securities).
(Χρεωστικός τίτλος που εξασφαλίζεται από ακίνητα)
This template shall only be reported when the amount of structured products, measured as the ratio between assets classified as asset categories 5 (Structured notes) and 6 (Collateralised securities) as defined in Annex IV — Asset Categories of this Regulation and the sum of item C0010/R0070 and C0010/R0220 of template S.02.01, is higher than 5 %.
5 — Αξιόγραφα από τιτλοποίηση ενυπόθηκων εμπορικών δανείων
In some cases the types of structured products (C0070) identify the derivative embedded in the structured product.
(Χρεωστικός τίτλος που εξασφαλίζεται από ακίνητα, όπως καταστήματα, γραφεία, βιομηχανικές εγκαταστάσεις, πολυκατοικίες και ξενοδοχεία)
In this case this classification shall be used when the structured product has the referred derivative embedded.
6 — Εγγυημένα χρεωστικά ομόλογα
The Identification code of the structured product, as reported in S.06.02. using the following priority:
(Δομημένος χρεωστικός τίτλος που εξασφαλίζεται από χαρτοφυλάκιο το οποίο αποτελείται από εξασφαλισμένα και μη εξασφαλισμένα ομόλογα εκδόσεως εταιρικών ή κρατικών υπόχρεων, ή από εξασφαλισμένα ή μη εξασφαλισμένα δάνεια τα οποία έχουν χορηγηθεί σε εμπορικούς και βιομηχανικούς εταιρικούς πελάτες των δανειστριών τραπεζών.)
ISO 6166 ISIN when available
7 — Εγγυημένα δανειακά ομόλογα
The code used shall be kept consistent over time and shall not be reused for other product.
(Χρεωστικός τίτλος με υποκείμενο χαρτοφυλάκιο δανείων όπου οι ταμειακές ροές του χρεωστικού τίτλου απορρέουν από το χαρτοφυλάκιο.)
Identify the type of collateral, using the assets categories defined in Annex IV — Assets Categories.
8 — Εγγυημένα ενυπόθηκα ομόλογα
3 — Equity
(Χρεωστικός τίτλος επενδυτικού βαθμού που εξασφαλίζεται από μια δεξαμενή ομολόγων, δανείων και άλλων στοιχείων ενεργητικού.)
0 — Other investments
9 — Ομόλογα και καταθέσεις συνδεδεμένα με επιτόκια
10 — No collateral
10 — Ομόλογα και καταθέσεις συνδεδεμένα με μετοχές και δείκτες μετοχών
When more than one category of collateral exists for one single structured product, the most representative one shall be reported.
11 — Ομόλογα και καταθέσεις συνδεδεμένα με συναλλαγματικές ισοτιμίες και εμπορεύματα
Identify the type of structure of the product.
12 — Ομόλογα και καταθέσεις συνδεδεμένα με υβριδικά υποκείμενα μέσα
1 — Credit linked notes
(περιλαμβάνονται ακίνητα και μετοχικοί τίτλοι)
Security or deposit with an embedded credit derivative (e.g. credit default swaps or credit default options)
13 — Ομόλογα και καταθέσεις συνδεδεμένα με την αγορά
2 — Constant maturity swaps
14 — Ομόλογα και καταθέσεις συνδεδεμένα με ασφαλίσεις, περιλαμβανομένων ομολόγων με υποκείμενα μέσα που καλύπτουν κινδύνους φυσικών καταστροφών και δυσμενών καιρικών συνθηκών καθώς και τον κίνδυνο θνησιμότητας
(security with an embedded interest rate swap (‘IRS’), where the floating interest portion is reset periodically according to a fixed maturity market rate.)
99 — Άλλα που δεν καλύπτονται από τις προηγούμενες επιλογές
3 — Asset backed securities
Προσδιορίζεται αν το προϊόν διαθέτει προστασία κεφαλαίου.
(security that has an asset as collateral.)
1 — Πλήρης προστασία κεφαλαίου
4 — Mortgage backed securities
2 — Μερική προστασία κεφαλαίου
(security that has real estate as collateral.)
3 — Χωρίς προστασία κεφαλαίου
5 — Commercial mortgage backed securities
Υποκείμενος χρεωστικός τίτλος / δείκτης / χαρτοφυλάκιο
(security that has real estate as collateral such as retail properties, office properties, industrial properties, multifamily housing and hotels.)
Περιγράφεται το είδος του υποκείμενου μέσου.
6 — Collateralised debt obligations
1 — Μετοχές και κεφάλαια (επιλεγμένη ομάδα ή καλάθι μετοχών)
(structured debt security backed by a portfolio consisting of secured or unsecured bonds issued by corporate or sovereign obligators, or secured or unsecured loans made to corporate commercial and industrial loan costumers of lending banks.)
2 — Νόμισμα (επιλεγμένη ομάδα ή καλάθι νομισμάτων)
7 — Collateralised loan obligations
3 — Επιτόκια και αποδόσεις (δείκτες ομολόγων, καμπύλες επιτοκίων, διαφορές των επιτοκίων για μικρότερη και μεγαλύτερη διάρκεια, πιστωτικά περιθώρια, πληθωρισμός και άλλοι δείκτες αναφοράς επιτοκίων ή αποδόσεων)
(security that has as underlying a trust of a portfolio of loans where the cash–flows from the security are derived from the portfolio.)
4 — Εμπορεύματα (επιλεγμένο βασικό αγαθό ή ομάδα αγαθών)
8 — Collateralised mortgage obligations
5 — Δείκτης (απόδοση επιλεγμένου δείκτη)
(investment–grade security backed by a pool of bonds, loans and other assets.)
6 — Πολλαπλό (επιτρέπει τον συνδυασμό των πιθανών ειδών που περιγράφονται ανωτέρω)
9 — Interest rate–linked notes and deposits
9 — Άλλα που δεν καλύπτονται από τις προηγούμενες επιλογές (π.χ. άλλοι οικονομικοί δείκτες)
10 — Equity–linked and Equity Index Linked notes and deposits
Προσδιορίζεται αν το προϊόν διαθέτει χαρακτηριστικά δικαιωμάτων αγοράς και/ή πώλησης, ή και των δύο, κατά περίπτωση.
11 — FX and commodity–linked notes and deposits
1 — Δικαίωμα αγοράς από τον αγοραστή
12 — Hybrid linked notes and deposits
2 — Δικαίωμα αγοράς από τον πωλητή
(it includes real estate and equity securities)
3 — Δικαίωμα πώλησης από τον αγοραστή
13 — Market–linked notes and deposits
4 — Δικαίωμα πώλησης από τον πωλητή
14 — Insurance–linked notes and deposits, including notes covering Catastrophe and Weather Risk as well as Mortality Risk
5 — Οποιοσδήποτε συνδυασμός των προηγούμενων επιλογών
99 — Others not covered by the previous options
Προσδιορίζεται αν πρόκειται για δομημένο προϊόν που δεν συνεπάγεται τη μεταβίβαση στοιχείων ενεργητικού (π.χ. προϊόντα τα οποία δεν θα επιφέρουν παράδοση των στοιχείων ενεργητικού, εκτός από ταμειακά διαθέσιμα, εάν επέλθει κάποιο αρνητικό/ευνοϊκό γεγονός).
Identify whether the product has capital protection.
1 — Δομημένο προϊόν που δεν επιφέρει μεταβίβαση στοιχείων ενεργητικού
1 — Full capital protection
2 — Δομημένο προϊόν που επιφέρει μεταβίβαση στοιχείων ενεργητικού
2 — Partial capital protection
Προσδιορίζεται εάν πρόκειται για δομημένο προϊόν με δυνατότητα προπληρωμής, η οποία θεωρείται ως πρόωρη απρογραμμάτιστη επιστροφή κεφαλαίου.
3 — No capital protection
1 — Δομημένο προϊόν με δυνατότητα προπληρωμής
Underlying security/index/portfolio
2 — Δομημένο προϊόν χωρίς δυνατότητα προπληρωμής
Describe the type of underlying.
Το συνολικό ποσό της εξασφάλισης που είναι συνδεδεμένη με το δομημένο προϊόν ανεξαρτήτως της φύσης της εξασφάλισης.
1 — Equity and Funds (a selected group or basket of equities)
Σε περίπτωση τιτλοποίησης χαρτοφυλακίου ως εξασφάλιση, πρέπει να υποβληθεί μόνο η αξία που αναφέρεται στη σύμβαση και όχι η συνολική.
2 — Currency (a selected group or basket of currencies)
Το παρόν στοιχείο ενημερώνει εάν η εξασφάλιση του δομημένου προϊόντος καλύπτει μόνο ένα δομημένο προϊόν ή εάν καλύπτει περισσότερα δομημένα προϊόντα τα οποία διακρατούνται από την επιχείρηση.
3 — Interest rate and yields (bond indices, yield curves, differences in prevailing interest rates on shorter and longer–term maturities, credit spreads, inflation rates and other interest rate or yield benchmarks)
Οι καθαρές θέσεις αφορούν τις θέσεις που τηρούνται σε δομημένα προϊόντα.
4 — Commodities (a selected, basic good or group of goods)
1 — Εξασφαλίσεις υπολογισμένες επί των καθαρών θέσεων που προκύπτουν από ένα σύνολο συμβάσεων
5 — Index (performance of a selected index)
2 — Εξασφαλίσεις υπολογισμένες επί μίας μεμονωμένης σύμβασης
6 — Multi (allowing for a combination of the possible types listed above)
Προσδιορίζεται το τοκομερίδιο (αναφέρεται ως δεκαδικός αριθμός), κατά περίπτωση, για τις κατηγορίες 5 (Δομημένα αξιόγραφα) και 6 (Εξασφαλισμένα αξιόγραφα) των CIC.
9 — Others not covered by the previous options (e.g. other economic indicators)
Προσδιορίζεται ο κυμαινόμενος συντελεστής απόδοσης, κατά περίπτωση, για τις κατηγορίες 5 (Δομημένα αξιόγραφα) και 6 (Εξασφαλισμένα αξιόγραφα) των CIC.
Identify whether the product has call and/or put features, or both, if applicable.
Συνήθως προσδιορίζεται ως επιτόκιο αναφοράς της αγοράς πλέον περιθωρίου, ή ως εξαρτώμενος από την απόδοση ενός χαρτοφυλακίου ή ενός δείκτη (εξαρτώμενος από υποκείμενο) ή πιο σύνθετων αποδόσεων που ορίζονται από την πορεία της τιμής του υποκείμενου στοιχείου ενεργητικού (εξαρτώμενος από την πορεία), μεταξύ άλλων.
1 — Call by the buyer
Το ποσοστό (αναφέρεται ως δεκαδικός αριθμός, π.χ. το 5 % αναφέρεται ως 0,05) του επενδεδυμένου ποσού που δεν θα ανακτηθεί σε περίπτωση αθέτησης, κατά περίπτωση, για τις κατηγορίες 5 (Δομημένα αξιόγραφα) και 6 (Εξασφαλισμένα αξιόγραφα) των CIC.
2 — Call by the seller
Εάν στη σύμβαση δεν παρέχεται τέτοια πληροφορία, το παρόν στοιχείο δεν υποβάλλεται.
3 — Put by the buyer
Το παρόν στοιχείο δεν αφορά μη πιστωτικά δομημένα προϊόντα.
4 — Put by the seller
Το συμβατικά καθορισμένο ποσοστό ζημίας (αναφέρεται ως δεκαδικός αριθμός) πάνω από το οποίο οι ζημίες επηρεάζουν το δομημένο προϊόν, κατά περίπτωση, για τις κατηγορίες 5 (Δομημένα αξιόγραφα) και 6 (Εξασφαλισμένα αξιόγραφα) των CIC.
5 — Any combination of the previous options
Το συμβατικά καθορισμένο ποσοστό ζημίας (αναφέρεται ως δεκαδικός αριθμός) πάνω από το οποίο οι ζημίες παύουν να επηρεάζουν το δομημένο προϊόν, κατά περίπτωση, για τις κατηγορίες 5 (Δομημένα αξιόγραφα) και 6 (Εξασφαλισμένα αξιόγραφα) των CIC.
Identify if it is a structured products without any transfer of assets (e.g. products that will not give rise to any delivery of assets, except cash, if an adverse/favourable event occurs).
Οι κατηγορίες παραγώγων που αναφέρονται στο παρόν υπόδειγμα είναι αυτές που ορίζονται στο παράρτημα IV — «Κατηγορίες στοιχείων ενεργητικού» του παρόντος κανονισμού και οι αναφορές στους συμπληρωματικούς αναγνωριστικούς κωδικούς παραπέμπουν στο παράρτημα VI — «Πίνακας CIC» του παρόντος κανονισμού.
1 — Structured product without any transfer of asset
Το παρόν υπόδειγμα περιλαμβάνει αναλυτικό ανά στοιχείο κατάλογο παραγώγων τα οποία διακρατούνται άμεσα από την επιχείρηση (δηλαδή, όχι σε βάση εξέτασης) και τα οποία μπορούν να ταξινομηθούν στις κατηγορίες στοιχείων ενεργητικού Α έως ΣΤ.
2 — Structured product with transfer of asset
Τα παράγωγα θεωρούνται στοιχεία ενεργητικού εάν η αξία τους βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα ΙΙ είναι θετική ή μηδενική.
Identify if it is a structured products which have the possibility of prepayment, considered as an early unscheduled return of principal.
Θεωρούνται υποχρεώσεις εάν η αξία τους βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα ΙΙ είναι αρνητική ή εάν έχουν εκδοθεί από την επιχείρηση.
1 — Prepayment structured product
Περιλαμβάνονται τόσο τα παράγωγα που θεωρούνται στοιχεία ενεργητικού όσο και τα παράγωγα που θεωρούνται υποχρεώσεις.
2 — Not a prepayment structured product
Στα στοιχεία περιλαμβάνονται όλες οι συμβάσεις παραγώγων που βρίσκονταν σε ισχύ κατά την περίοδο αναφοράς και δεν είχαν λήξει πριν από την ημερομηνία αναφοράς της έκθεσης.
Total amount of collateral attached to the structured product despite the nature of the collateral.
Θεωρούνται υποχρεώσεις εάν η αξία τους βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα ΙΙ είναι αρνητική ή εάν έχουν εκδοθεί από την επιχείρηση.
In case of collateralisation on a portfolio basis, only the value referred to the single contract must be reported and not the total.
Περιλαμβάνονται τόσο τα παράγωγα που θεωρούνται στοιχεία ενεργητικού όσο και τα παράγωγα που θεωρούνται υποχρεώσεις.
This item informs if the collateral to the structured product covers only one structured product or more than one structured product that is held by the undertaking.
Το παράγωγο είναι ένα χρηματοοικονομικό μέσο ή άλλου είδους σύμβαση που συνδυάζει και τα τρία ακόλουθα χαρακτηριστικά:
Net positions refer to the positions held on structured products.
«Πληροφορίες για τις διακρατούμενες θέσεις» και «Πληροφορίες για τα παράγωγα».
1 — Collateral calculated on the basis of net positions resulting from a set of contracts
Στον πίνακα «Πληροφορίες για τις διακρατούμενες θέσεις», κάθε παράγωγο αναφέρεται χωριστά σε όσες γραμμές χρειάζεται προκειμένου να συμπληρωθούν καταλλήλως όλα τα στοιχεία που ζητούνται στον εν λόγω πίνακα.
2 — Collateral calculated on the basis of a single contract
Εάν για ένα παράγωγο μπορούν να αποδοθούν δύο αξίες για μία μεταβλητή, τότε αυτό το παράγωγο πρέπει να αναφερθεί σε περισσότερες από μία γραμμές.
Identify the coupon (reported as a decimal), if applicable, for CIC categories 5 (Structured notes) and 6 (Collateralised securities).
Ειδικότερα, τα παράγωγα που περιλαμβάνουν περισσότερα από ένα ζεύγη νομισμάτων, χωρίζονται στα συστατικά μέρη του ζεύγους και αναφέρονται σε διαφορετικές γραμμές.
Identify variable rate of return, if applicable, for CIC categories 5 (Structured notes) and 6 (Collateralised securities).
Στον πίνακα «Πληροφορίες για τα παράγωγα», κάθε παράγωγο αναφέρεται χωριστά, και η συμπλήρωση όλων των μεταβλητών που ζητούνται από τον πίνακα γίνεται σε μία γραμμή για κάθε παράγωγο.
It is most commonly identified as a benchmark market rate plus a spread, or as dependent on the performance of a portfolio or index (underlying dependent) or more complex returns set by the path of the underlying asset's price (path dependent), among others.
Τα στοιχεία σχετικά με την εξωτερική αξιολόγηση (στοιχείο C0290) και τον καθορισμένο ΕΟΠΑ (C0300) μπορούν να περιοριστούν (να μην υποβληθούν) στις ακόλουθες περιπτώσεις:
The percentage (reported as a decimal, e.g. 5 % shall be reported as 0,05) of the invested amount that will not be recovered following default, if applicable, for CIC categories 5 (Structured notes) and 6 (Collateralised securities).
με απόφαση της εθνικής εποπτικής αρχής δυνάμει του άρθρου 35 παράγραφοι 6 και 7 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ· ή
If information is not defined in the contract this item shall not be reported.
Ο κωδικός αναγνώρισης παραγώγου με βάση την ακόλουθη σειρά προτεραιότητας:
This item is not applicable for non–credit structured product.
Το είδος του κωδικού αναγνώρισης που χρησιμοποιείται για το στοιχείο «Κωδικός αναγνώρισης παραγώγου».
The contractually defined loss percentage (reported as a decimal) above which the losses affect the structured product, if applicable, for CIC categories 5 (Structured notes) and 6 (Collateralised securities).
Διάκριση μεταξύ ασφαλίσεων ζωής, ζημιών, κεφαλαίων μετόχων, γενικών ασφαλίσεων (χωρίς διαχωρισμό κλάδων) και κεφαλαίων κλειστής διάρθρωσης.
The contractually defined loss percentage (reported as a decimal) above which the losses seize to affect the structured product, if applicable, for CIC categories 5 (Structured notes) and 6 (Collateralised securities).
4 — Λοιπά εσωτερικά κεφάλαια
The derivatives categories referred to in this template are the ones defined in Annex IV — Assets Categories of this Regulation and references to CIC codes refer to Annex VI — CIC table of this Regulation.
Αφορά παράγωγα που διατηρούνται σε κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης ή άλλα εσωτερικά κεφάλαια (τα οποία ορίζονται ανάλογα με την εκάστοτε εθνική αγορά).
This template contains an item–by–item list of derivatives held directly by the undertaking (i.e. not on a look–through basis), classifiable as asset categories A to F.
Παράγωγα που διακρατούνται έναντι συμβάσεων ασφάλισης που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις
Derivatives are considered assets if their Solvency II value is positive or zero.
Προσδιορίζονται τα παράγωγα που διακρατούνται έναντι συμβάσεων ασφάλισης που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις.
They are considered liabilities if their Solvency II value is negative or if they are issued by the undertaking.
Κωδικός αναγνώρισης του υποκείμενου στοιχείου (ενεργητικού ή παθητικού) της σύμβασης του παραγώγου.
Both derivatives considered as assets or considered as liabilities shall be included.
Το στοιχείο αυτό υποβάλλεται μόνο για παράγωγα τα οποία καλύπτονται από ένα μεμονωμένο ή από πολλαπλά υποκείμενα χρηματοπιστωτικά μέσα στο χαρτοφυλάκιο της επιχείρησης.
Information shall include all derivatives contracts that existed during the reporting period and were not closed prior to the reporting reference date.
Κάθε δείκτης θεωρείται ως ένα χωριστό μέσο και αναφέρεται.
If there are frequent trades on the same derivative, resulting in multiple open positions, the derivative can be reported on an aggregated or net basis, as long as all the relevant characteristics are common and following the specific instruction for each relevant item.
Κωδικός αναγνώρισης του υποκείμενου μέσου του παραγώγου, με βάση την ακόλουθη σειρά προτεραιότητας:
A derivative is a financial instrument or other contract with all three of the following characteristics:
«Πολλαπλά στοιχεία ενεργητικού/παθητικού» εάν τα υποκείμενα στοιχεία ενεργητικού ή παθητικού είναι περισσότερα του ενός
This template comprises two tables: Information on positions held and Information on derivatives.
Εάν το υποκείμενο μέσο είναι δείκτης, τότε αναφέρεται ο κωδικός του δείκτη.
On the table Information on positions held, each derivative shall be reported separately in as many rows as needed in order to properly fill in all items requested in that table.
Το είδος του κωδικού αναγνώρισης που χρησιμοποιείται για το στοιχείο «Υποκείμενο μέσο του παραγώγου».
If for the same derivative two values can be attributed to one variable, then this derivative needs to be reported in more than one line.
Το παρόν στοιχείο δεν υποβάλλεται για παράγωγα με περισσότερα του ενός υποκείμενα στοιχεία ενεργητικού ή παθητικού.
In particular, for derivatives that have more than a pair of currencies, it shall be split into the pair components and reported in different rows.
Περιγράφεται η χρήση του παραγώγου ((αντιστάθμιση κινδύνων μεμονωμένων αξιογράφων (micro hedge) / αντιστάθμιση συνολικού κινδύνου χαρτοφυλακίου (macro hedge), αποτελεσματική διαχείριση χαρτοφυλακίου).
On the table Information on derivative, each derivative shall be reported separately, with one row for each derivative, filling in all variables requested in that table.
Ο όρος «αντιστάθμιση κινδύνων μεμονωμένων αξιογράφων» αφορά παράγωγα τα οποία καλύπτουν ένα χρηματοοικονομικό μέσο (στοιχείο ενεργητικού ή παθητικού), μια προβλεπόμενη συναλλαγή ή άλλη υποχρέωση.
The information regarding the External rating (C0290) and Nominated ECAI (C0300) may be limited (not reported) in the following circumstances:
Ο όρος «αντιστάθμιση συνολικού κινδύνου χαρτοφυλακίου» αφορά παράγωγα τα οποία καλύπτουν ένα σύνολο χρηματοοικονομικών μέσων (στοιχεία ενεργητικού ή παθητικού), προβλεπόμενων συναλλαγών ή άλλων υποχρεώσεων.
through a decision of the national supervisory authority under Article 35 (6) and (7) of the Directive 2009/138/EC; or
Ο όρος «αποτελεσματική διαχείριση χαρτοφυλακίου» αφορά συνήθως τις εργασίες με τις οποίες ο διαχειριστής επιθυμεί να βελτιώσει το εισόδημα ενός χαρτοφυλακίου ανταλλάσσοντας μια ακολουθία (χαμηλότερων) ταμειακών ροών με μια άλλη υψηλότερης αξίας, χρησιμοποιώντας ένα παράγωγο ή ένα σύνολο παραγώγων, χωρίς να μεταβάλει τη σύνθεση των στοιχείων ενεργητικού του χαρτοφυλακίου, έχοντας χαμηλότερο επενδεδυμένο ποσό και μειωμένα έξοδα συναλλαγών.
Derivative ID code using the following priority:
1 — Αντιστάθμιση κινδύνου μεμονωμένων αξιογράφων
Type of ID Code used for the ‘Derivative ID Code’ item.
2 — Αντιστάθμιση συνολικού κινδύνου χαρτοφυλακίου
Distinction between life, non–life, shareholder's funds, general (no split) and ring fenced funds.
3 — Αντιστοίχιση ταμειακών ροών στοιχείων ενεργητικού και παθητικού στο πλαίσιο του χαρτοφυλακίου προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης
4 — Other internal fund
4 — Αποτελεσματική διαχείριση χαρτοφυλακίου, εκτός από «Αντιστοίχιση ταμειακών ροών στοιχείων ενεργητικού και παθητικού στο πλαίσιο του χαρτοφυλακίου προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης»
Applicable to derivatives held in ring fenced funds or other internal funds (defined according to national markets).
Αφορά μόνο τις κατηγορίες Β και Γ των CIC (Δικαιώματα προαίρεσης με θέση αγοράς και πώλησης), η δε μέτρηση αναφέρεται στην ημερομηνία αναφοράς.
Derivatives held in unit linked and index linked contracts
Μετρά το ποσοστό μεταβολής της αξίας του δικαιώματος προαίρεσης σε σχέση με τις μεταβολές της τιμής του υποκείμενου στοιχείου του ενεργητικού.
Identify the derivatives that are held by unit linked and index linked contracts.
Το παρόν στοιχείο αναφέρεται ως δεκαδικός αριθμός.
ID Code of the instrument (asset or liability) underlying the derivative contract.
Το ποσό κατά το οποίο παρέχει κάλυψη ή κατά το οποίο συνεπάγεται άνοιγμα το παράγωγο.
This item is to be provided only for derivatives that have a single or multiple underlying instruments in the undertakings' portfolio.
Όσον αφορά τα συμβόλαια μελλοντικής εκπλήρωσης και τα δικαιώματα προαίρεσης, το ποσό αντιστοιχεί στο μέγεθος του συμβολαίου πολλαπλασιασμένο με την τιμή ενεργοποίησης και με τον αριθμό των συμβολαίων που αναφέρονται στην εν λόγω γραμμή.
An index is considered a single instrument and shall be reported.
Το ονομαστικό ποσό αναφέρεται στο ποσό που αντισταθμίζεται/επενδύεται (όταν δεν καλύπτονται κίνδυνοι).
Identification code of the instrument underlying the derivative using the following priority:
Εάν πραγματοποιηθούν περισσότερες συναλλαγές, ως ονομαστικό ποσό νοείται το καθαρό ποσό κατά την ημερομηνία αναφοράς.
‘Multiple assets/liabilities’, if the underlying assets or liabilities are more than one
Αγοραστής/Πωλητής
If the underlying is an index then the code of the index shall be reported.
Το παρόν στοιχείο αφορά μόνο συμβόλαια μελλοντικής εκπλήρωσης, δικαιώματα προαίρεσης, συμφωνίες ανταλλαγής χρηματοοικονομικών εργαλείων και πιστωτικά παράγωγα (ανταλλαγές συναλλαγματικών ισοτιμιών, πιστώσεων και αξιογράφων).
Type of ID Code used for the ‘Instrument underlying the derivative’ item.
Προσδιορίζεται αν η σύμβαση παραγώγου αγοράστηκε ή πωλήθηκε.
This item is not reported for derivatives which have as underlying more than one asset or liability.
Όσον αφορά τις συμφωνίες ανταλλαγής, η θέση αγοραστή και πωλητή ορίζεται σε σχέση με την εξασφάλιση ή το ονομαστικό ποσό και τις ανταλλαγές ροών.
Describe the use of the derivative (micro/macro hedge, efficient portfolio management).
Κατά τη λήξη της σύμβασης του παραγώγου, ο αγοραστής μιας συμφωνίας ανταλλαγής θα έχει στην κυριότητά του τον τίτλο ή το ονομαστικό ποσό και κατά τη διάρκεια της σύμβασης θα λάβει αυτόν τον τίτλο ή το ονομαστικό ποσό, περιλαμβανομένων τυχών λοιπών εισροών που σχετίζονται με τη σύμβαση, κατά περίπτωση.
Macro hedge refers to derivatives covering a set of financial instruments (assets or liabilities), forecasted transactions or other liabilities.
Χρησιμοποιείται μία από τις επιλογές του ακόλουθου κλειστού καταλόγου, με εξαίρεση τις συμφωνίες ανταλλαγής επιτοκίων:
Efficient portfolio management refers usually to operations where the manager wishes to improve a portfolio' income by exchanging a (lower) cash–flow pattern by another with a higher value, using a derivative or set of derivatives, without changing the asset' portfolio composition, having a lower investment amount and less transaction costs.
1 — Αγοραστής
1 — Micro hedge
2 — Πωλητής
2 — Macro hedge
Χρησιμοποιείται μία από τις επιλογές του ακόλουθου κλειστού καταλόγου για τις συμφωνίες ανταλλαγής επιτοκίων:
3 — Matching assets and liabilities cash–flows used in the context of matching adjustment portfolios
3 — FX–FL: Ανταλλαγή σταθερού έναντι κυμαινόμενου
4 — Efficient portfolio management, other than ‘Matching assets and liabilities cash–flows used in the context of matching adjustment portfolios’
4 — FX–FX: Ανταλλαγή σταθερού έναντι σταθερού
Only applicable to CIC categories B and C (Call and put options), with reference to the reporting date.
5 — FL–FX: Ανταλλαγή κυμαινόμενου έναντι σταθερού
Measures the rate of change of option value with respect to changes in the underlying asset's price.
6 — FL–FL: Ανταλλαγή κυμαινόμενου έναντι κυμαινόμενου
This shall be reported as a decimal.