natgillin/translations-raw huggingface dataset:
TDI — ΓΕΝΙΚΟΣ ΚΙΝΔΥΝΟΣ
Gross positions due to assets, amounts to be received and similar items referred to in Article 352(1) of CRR.
Γενικός κίνδυνος οριζόμενος στο άρθρο 362 του ΚΚΑ.
According to Article 352(2) and subject to permission from competent authorities, positions taken to hedge against the adverse effect of the exchange rate on their ratios in accordance with Article 92(1) and positions related to items that are already deducted in the calculation of own funds shall not be reported.
TDI — ΕΙΔΙΚΟΣ ΚΙΝΔΥΝΟΣ
Articles 352(3) and (4), first and second sentences, and 353 of CRR.
Ειδικός κίνδυνος οριζόμενος στο άρθρο 362 του ΚΚΑ.
The net positions are calculated by each currency, accordingly there may be simultaneous long and short positions.
ΜΕΤΟΧΕΣ
Articles 352(4), third sentence, 353 and 354 of CRR.
ΜΕΤΟΧΕΣ — ΓΕΝΙΚΟΣ ΚΙΝΔΥΝΟΣ
The long and short net positions for each currency are calculated by deducting the total of short positions from the total of long positions.
ΜΕΤΟΧΕΣ — ΕΙΔΙΚΟΣ ΚΙΝΔΥΝΟΣ
Long net positions for each operation in a currency are added to obtain the long net position in that currency.
ΚΙΝΔΥΝΟΣ ΣΥΝΑΛΛΑΓΜΑΤΟΣ
Short net positions for each operation in a currency are added to obtain the short net position in that currency.
Άρθρο 363, άρθρο 1 και άρθρο 367 παράγραφος 2 του ΚΚΑ.
Unmatched positions are added to positions subject to capital charges for other currencies (row 030) in column (060) or (070) depending on their short or long arrangement.
ΚΙΝΔΥΝΟΣ ΒΑΣΙΚΟΥ ΕΜΠΟΡΕΥΜΑΤΟΣ
POSITIONS SUBJECT TO CAPITAL CHARGE (MATCHED)
ΣΥΝΟΛΙΚΟ ΠΟΣΟ ΓΙΑ ΓΕΝΙΚΟ ΚΙΝΔΥΝΟ
Matched positions for closely correlated currencies
Κίνδυνος αγοράς που προκαλείται από γενικές κινήσεις αγοράς διαπραγματεύσιμων χρεωστικών τίτλων, μετοχών, συναλλάγματος και εμπορευμάτων.
RISK CAPITAL CHARGE (%)
Δυνητική ζημία για τον γενικό κίνδυνο όλων των παραγόντων κινδύνου (λαμβανομένων υπόψη των επιπτώσεων των συσχετίσεων, κατά περίπτωση).
As defined in Articles 351 and 354, the risk capital charges in percentage.
ΣΥΝΟΛΙΚΟ ΠΟΣΟ ΓΙΑ ΕΙΔΙΚΟ ΚΙΝΔΥΝΟ
The capital charge for any relevant position according to Part 3 Title IV Chapter 3 of CRR.
Συνιστώσα ειδικού κινδύνου διαπραγματεύσιμων χρεωστικών τίτλων και μετοχών.
TOTAL POSITIONS IN NON REPORTING CURRENCIES
Δυνητική ζημία για τον ειδικό κίνδυνο μετοχικών τίτλων και διαπραγματεύσιμων χρεωστικών τίτλων του χαρτοφυλακίου συναλλαγών (λαμβανομένων υπόψη των επιπτώσεων των συσχετίσεων, κατά περίπτωση)
Positions in non-reporting currencies and their correspondent own funds requirements according to Article 92(3) point (c) (i) and Article 352(2) and (4) of CRR (for conversion into the reporting currency).
Άρθρο 271 του ΚΚΑ σε συνάρτηση με το άρθρο 382 του ΚΚΑ
CURRENCIES CLOSELY CORRELATED
Σύνολο ανοίγματος σε περίπτωση αθέτησης (EAD) από όλες τις συναλλαγές που υπόκεινται σε επιβάρυνση κινδύνου προσαρμογής πιστωτικής αποτίμησης αντισυμβαλλομένου
Positions and their correspondent own funds requirements for currencies referred to in Article 354 of CRR.
Άρθρο 271 του ΚΚΑ σε συνάρτηση με το άρθρο 382 παράγραφος 1 του ΚΚΑ
ALL OTHER CURRENCIES (including CIU's treated as different currencies)
Το μέρος του συνολικού ανοίγματος σε πιστωτικό κίνδυνο αντισυμβαλλομένου που οφείλεται αποκλειστικά σε εξωχρηματιστηριακά παράγωγα.
Positions and their correspondent own funds requirements for currencies subject to the general procedure referred to in Articles 351 and 352 (2) and (4) of CRR.
Δεν απαιτούνται πληροφορίες από ιδρύματα που εφαρμόζουν τη μέθοδο των εσωτερικών υποδειγμάτων, τα οποία κατέχουν εξωχρηματιστηριακά παράγωγα και παράγωγα συναλλαγών χρηματοδότησης τίτλων στο ίδιο συμψηφιστικό σύνολο.
Reporting of CIU's treated as separate currencies according to Article 353 CRR:
Άρθρο 271 του ΚΚΑ σε συνάρτηση με το άρθρο 382 παράγραφος 2 του ΚΚΑ
There are two different treatments of CIU's treated as separate currencies for calculating the capital requirements:
ΠΟΛΛΑΠΛΑΣΙΑΣΤΙΚΟΣ ΣΥΝΤΕΛΕΣΤΗΣ (mc) × ΜΕΣΟΣ ΟΡΟΣ ΤΩΝ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΩΝ 60 ΕΡΓΑΣΙΜΩΝ ΗΜΕΡΩΝ (VaRavg)
If the direction of the CIU's investment is available, those CIU's shall be added to the total open foreign exchange position (long or short, depending on the direction of the CIU)
Άρθρο 383 του ΚΚΑ σε συνάρτηση με το άρθρο 363 παράγραφος 1 στοιχείο δ) του ΚΚΑ
The reporting of those CIU's follows the calculation of the capital requirements accordingly.
Υπολογισμός της δυνητικής ζημίας βάσει εσωτερικών υποδειγμάτων για τον κίνδυνο αγοράς
GOLD
ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΗ ΗΜΕΡΑ (VaRt-1)
050-090
Βλέπε οδηγίες για τη στήλη 040.
Article 352(5) and (6) of CRR.
ΠΟΛΛΑΠΛΑΣΙΑΣΤΙΚΟΣ ΣΥΝΤΕΛΕΣΤΗΣ (ms) × ΜΕΣΟΣ ΟΡΟΣ ΤΩΝ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΩΝ 60 ΕΡΓΑΣΙΜΩΝ ΗΜΕΡΩΝ (SVaRavg)
Breakdown of total positions (reporting currency included) by exposure types
ΤΕΛΕΥΤΑΙΑ ΔΙΑΘΕΣΙΜΗ (SVaRt-1)
Total positions shall be broken down according to derivatives, other assets and liabilities and off-balance sheet items.
Άρθρο 92 παράγραφος 3 στοιχείο δ) του ΚΚΑ
Positions not included in row 110 or 120 shall be included here.
Απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων για τον κίνδυνο προσαρμογής πιστωτικής αποτίμησης που υπολογίζονται με την επιλεγμένη μέθοδο
Items included in Annex I of CRR except those included as Securities Financing Transactions & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting.
Άρθρο 92 παράγραφος 4 στοιχείο β) του ΚΚΑ
Positions valued according to Articles 352 CRR.
Απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων πολλαπλασιασμένες επί 12,5.
This template request information on the positions in commodities and the corresponding own funds requirements treated under the standardised approach.
Υπομνηματικά στοιχεία
All POSITIONS (LONG AND SHORT)
Αριθμός αντισυμβαλλομένων
Gross long/short positions considered positions in the same commodity according to Article 357(1) and (4) of CRR (see also Article 359(1) of CRR).
Άρθρο 382 του ΚΚΑ
As defined in Article 357(3) of CRR.
Αριθμός αντισυμβαλλομένων που περιλαμβάνονται στον υπολογισμό των ιδίων κεφαλαίων για τον κίνδυνο προσαρμογής πιστωτικής αποτίμησης αντισυμβαλλομένου
Those net positions that, according to the different approaches considered in Part 3 Title IV Chapter 4 of CRR, receive a capital charge.
Οι αντισυμβαλλόμενοι αποτελούν υποσύνολο των οφειλετών.
The capital charge for any relevant position according to Part 3 Title IV Chapter 4 of CRR.
Υπάρχουν μόνο στην περίπτωση συναλλαγών με παράγωγα ή συναλλαγών χρηματοδότησης τίτλων, όπου αποτελούν απλά το έτερο συμβαλλόμενο μέρος.
Result of the multiplication of the own funds requirements * 12.5.
αριθμός αντισυμβαλλομένων, όπου το πιστωτικό περιθώριο έχει προσδιοριστεί με τη χρήση προσεγγιστικού περιθωρίου αντί άμεσα παρατηρούμενων δεδομένων της αγοράς.
TOTAL POSITIONS IN COMMODITIES
ΠΡΑΓΜΑΤΟΠΟΙΗΘΕΙΣΑ ΠΡΟΣΑΡΜΟΓΗ ΠΙΣΤΩΤΙΚΗΣ ΑΠΟΤΙΜΗΣΗΣ ΑΝΤΙΣΥΜΒΑΛΛΟΜΕΝΟΥ
Positions in commodities and their correspondent own funds requirements for market risk according to Article 92(3) point (c) (iii) CRR and Part 3 Title IV Chapter 4 of CRR.
Λογιστικές προβλέψεις λόγω της μειωμένης πιστωτικής αξίας των αντισυμβαλλομένων στην περίπτωση παραγώγων
020-060
CDS ΜΕΜΟΝΩΜΕΝΟΥ ΟΦΕΙΛΕΤΗ
POSITIONS BY CATEGORY OF COMMODITY
Άρθρο 386 παράγραφος 1 στοιχείο α) του ΚΚΑ.
For reporting purposes commodities are grouped in the four main groups of commodities referred to in Table 2 of Article 361 CRR.
Συνολικά ονομαστικά ποσά συμφωνίας ανταλλαγής κινδύνου αθέτησης (CDS) μεμονωμένου οφειλέτη που χρησιμοποιούνται ως αντιστάθμιση του κινδύνου προσαρμογής πιστωτικής αποτίμησης αντισυμβαλλομένου.
MATURITY LADDER APPROACH
CDS ΔΕΙΚΤΗ
Positions in commodities subject to the Maturity Ladder approach as referred to in Article 359 of CRR.
Άρθρο 386 παράγραφος 1 στοιχείο β) του ΚΚΑ
EXTENDED MATURITY LADDER APPROACH
Συνολικά ονομαστικά ποσά συμφωνίας ανταλλαγής κινδύνου αθέτησης (CDS) δείκτη που χρησιμοποιούνται ως αντιστάθμιση του κινδύνου προσαρμογής πιστωτικής αποτίμησης αντισυμβαλλομένου.
Positions in commodities subject to the Extended Maturity Ladder approach as referred to in Article 361 of CRR
Συνολικός κίνδυνος προσαρμογής πιστωτικής αποτίμησης αντισυμβαλλομένου
SIMPLIFIED APPROACH
Άθροισμα γραμμών 020-040, κατά περίπτωση
Positions in commodities subject to the Simplified approach as referred to in Article 360 of CRR.
Σύμφωνα με την εξελιγμένη μέθοδο
Article 358(4) of CRR.
Εξελιγμένη μέθοδος κίνδυνου προσαρμογής πιστωτικής αποτίμησης αντισυμβαλλομένου, όπως προβλέπεται στο άρθρο 383 του ΚΚΑ
The additional requirements for options related to non-delta risks shall be reported in the method used for its calculation
Σύμφωνα με την τυποποιημένη μέθοδο
This template provides a breakdown of VaR and stressed VaR (sVaR) figures according to the different market risks (debt, equity, FX, commodities) and other information relevant for the calculation of the own funds requirements.
Τυποποιημένη μέθοδος κίνδυνου προσαρμογής πιστωτικής αποτίμησης αντισυμβαλλομένου, όπως προβλέπεται στο άρθρο 384 του ΚΚΑ
Generally the reporting depends on the structure of the model of the institutions whether they report the figures for general and specific risk separately or together.
Ποσά που υπόκεινται στην εφαρμογή του άρθρου 385 του ΚΚΑ»
The same holds true for the decomposition of the VAR/Stress-Var into the risk categories (interest rate risk, equity risk, commodities risk and foreign exchange risk).
Έκθεση με τα δεδομένα που ζητούνται από τα ιδρύματα στο παρόν υπόδειγμα υποβάλλεται σε σωρευτική βάση για το φυσικό έτος της έκθεσης (δηλαδή, από την 1η Ιανουαρίου του τρέχοντος έτους).
An institution can resign to report the decompositions mentioned above if it proves that a reporting of these figures would be unduly burdensome.
Τα “αυτόνομα ιδρύματα” δεν αποτελούν μέρος ομίλου και δεν ενοποιούνται στην ίδια χώρα στην οποία υπόκεινται σε απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων.
VaR
ΠΑΡAΡΤΗΜΑ III
It means the maximum potential loss that would result from a price change with a given probability over a specified time horizon.
Ισολογισμός [κατάσταση οικονομικής θέσης]
Multiplication factor (mc) × Average of previous 60 working days VaR (VaRavg)
Παραπομπές
Articles 364(1) point (a) (ii) and 365 (1) of CRR.
Ανάλυση σε πίνακα
Previous day VaR (VaRt-1)
Λογιστική αξία
Articles 364(1) point (a) (i) and 365 (1) of CRR.
Κεφάλαιο
Stressed VaR
ΔΛΠ 1.54(ιη), άρθρο 22 BAD
It means the maximum potential loss that would result from a price change with a given probability over a specified time horizon obtained by using input calibrated to historical data from a continuous 12-months period of financial stress relevant to the institution's portfolio.
Καταβεβλημένο κεφάλαιο
Multiplication factor (ms) × Average of previous 60 working days (SVaRavg)
Μη καταβεβλημένο κεφάλαιο που ζητήθηκε να καταβληθεί
Latest available (SVaRt-1)
ΔΛΠ 1.78(ε), Παράρτημα V.Μέρος 2.14
Articles 364(1) point (b) (i) and 365 (1) of CRR.
ΔΛΠ 1.78(ε), Άρθρο 4 παρ. 1 σημείο 124) του ΚΚΑ
INCREMENTAL DEFAULT AND MIGRATION RISK CAPITAL CHARGE
Εκδοθέντα μέσα μετοχικού κεφαλαίου εκτός κεφαλαίου
It means the maximum potential loss that would result from a price change linked to default and migration risks calculated accordingly to Article 364(2) point (b) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
Παράρτημα V.Μέρος 2.15-16
12 weeks average measure
Στοιχείο ιδίων κεφαλαίων των σύνθετων χρηματοοικονομικών μέσων
Article 364(2) point (b) (ii) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
Άλλα εκδοθέντα μέσα μετοχικού κεφαλαίου
Last Measure
Παράρτημα V.Μέρος 2.16
Article 364(2) point (b) (i) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
Λοιπές συμμετοχές σε κεφάλαιο
ALL PRICE RISKS CAPITAL CHARGE FOR CTP
Παράρτημα V.Μέρος 2.17
FLOOR
Άρθρο 4 παρ. 1 σημείο 100) του ΚΚΑ
Article 364(3) point (c) of CRR.
Στοιχεία που δεν θα επαναταξινομηθούν στα αποτελέσματα
= 8 % of the capital charge that would be calculated in accordance with Article 338(1) of CRR for all positions in the “all price risks” capital charge.
ΔΛΠ 1.82 A(α)
12 WEEKS AVERAGE MEASURE AND LAST MEASURE
Υλικά στοιχεία ενεργητικού
Article 364(3) point (b).
ΔΛΠ 16.39-41
LAST MEASURE
ΔΛΠ 38.85-87
Article 364(3) point (a)
Αναλογιστικά κέρδη ή (-) ζημίες συνταξιοδοτικών προγραμμάτων καθορισμένων παροχών
Referred to in Article 364 of CRR of all risk factors taking into account correlation effects, if applicable, plus incremental default and migration risk and all price of risks for CTP but excluding the Securitization capital charges for Securitization and nth-to-default credit derivative according Article 364(2) of CRR.
ΔΛΠ 1.7
Number of overshootings (during previous 250 working days)
Μη κυκλοφορούντα στοιχεία ενεργητικού και ομάδες διάθεσης που κατατάσσονται ως διακρατούμενα προς πώληση
Referred to in Article 366 of CRR.
ΔΠΧΑ 5.38, IG Παράδειγμα 12
VaR Multiplication Factor (mc) and SVaR Multiplication Factor (ms)
Μέρος άλλων αναγνωρισμένων εσόδων και εξόδων από επενδύσεις σε θυγατρικές, κοινοπραξίες και συγγενείς επιχειρήσεις
As referred to in Article 366 of CRR.
ΔΛΠ 1.82(η), ΔΛΠ 28.11
170-180
Στοιχεία που δύναται να επαναταξινομηθούν στα αποτελέσματα
ASSUMED CHARGE FOR CTP FLOOR — WEIGHTED NET LONG/SHORT POSITIONS AFTER CAP
Αντιστάθμιση καθαρών επενδύσεων σε εκμεταλλεύσεις εξωτερικού [αποτελεσματικό τμήμα]
The amounts reported and serving as the basis to calculate the floor capital charge for all price risks according to Article 364(3) point (c) of CRR take into account the discretion of Article 335 of CRR which says that the institution may cap the product of the weight and the net position at the maximum possible default-risk related loss.
ΔΛΠ 39.102(α)
TOTAL POSITIONS
Μετατροπή συναλλάγματος
Corresponds to the part of position, foreign exchange and commodities risk referred to in Article 363(1) of CRR linked to the risk factors specified in Article 367(2) of CRR.
ΔΛΠ 21.52(β), ΔΛΠ 21.32, 38-49
Concerning the columns 030 to 060 (VAR and Stress-VAR) the figures in the total row is not equal to the decomposition of the figures for the VAR/Stress-VAR of the relevant risk components.
Αντισταθμίσεις ταμειακών ροών [αποτελεσματικό τμήμα]
TRADED DEBT INSTRUMENTS
Διαθέσιμα προς πώληση χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού
Corresponds to the part of position risk referred to in 363 (1) of CRR linked to the interest rates risk factors as specified in Article 367(2) of CRR.
Άρθρο 4 παρ. 1 σημείο 123) του ΚΚΑ
TDI — GENERAL RISK
Αποθεματικά ή συσσωρευμένες ζημίες επενδύσεων σε θυγατρικές, κοινοπραξίες και συγγενείς επιχειρήσεις
TDI — SPECIFIC RISK
ΔΛΠ 28.11, Παράρτημα V.Μέρος 2.19
Specific risk defined in Article 362 of CRR.
Παράρτημα V.Μέρος 2.19
EQUITIES
(-) Ίδιες μετοχές
Corresponds to the part of position risk referred to in 363 (1) of CRR linked to the equity risk factors as specified in Article 367(2) of CRR.
(-) Προκαταβολές επί μερισμάτων
EQUITIES — GENERAL RISK
ΔΛΠ 32.35
EQUITIES — SPECIFIC RISK
Δικαιώματα μειοψηφίας [μη ελέγχουσες συμμετοχές]
FOREIGN EXCHANGE RISK
Συσσωρευμένα λοιπά συνολικά έσοδα
Articles 363(1) and 367 (2) of CRR.
ΔΛΠ 27.27-28
COMMODITY RISK
ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ
TOTAL AMOUNT FOR GENERAL RISK
ΔΛΠ 1.9(γ), IG 6
Market risk caused by general market movements of traded debt instruments, equities, foreign exchange and commodities.
ΣΥΝΟΛΟ ΜΕΤΟΧΙΚΟΥ ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ ΚΑΙ ΣΥΝΟΛΟ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ
VAR for general risk of all risk factors (taking into account correlation effects if applicable).
ΔΛΠ 1.IG6
TOTAL AMOUNT FOR SPECIFIC RISK
Ανάλυση επιλεγμένων στοιχείων της κατάστασης αποτελεσμάτων
Specific risk component of traded debt instruments and equities.
Εισόδημα από τόκους και πληρωθέντες τόκοι ανά μέσο και τομέα αντισυμβαλλομένου
VAR for specific risk of equities and traded debt instruments of trading book (taking into account correlation effects if applicable).
Τρέχουσα περίοδος
Article 271 of CRR in accordance with article 382 of CRR
Έσοδα
Total EAD from all transactions subject to CVA charge
Έξοδα
OTC derivatives
Παράρτημα V.Μέρος 2.95
Article 271 of CRR in accordance with Article 382(1) of CRR
Χρεωστικοί τίτλοι
The information is not required from IMM institutions holding OTC derivatives and SFTs in the same netting set
Παράρτημα V.Μέρος 1.26
SFT
Κεντρικές τράπεζες
Article 271 of CRR in accordance with Article 382(2) of CRR
Παράρτημα V.Μέρος 1.35(α)
The part of the total counterparty credit risk exposure solely due to SFT derivatives.
Πιστωτικά ιδρύματα
MULTIPLICATION FACTOR (mc) × AVERAGE OF PREVIOUS 60 WORKING DAYS (VaRavg)
Παράρτημα V.Μέρος 1.35(β)
Article 383 of CRR in accordance with Article 363(1)(d) of CRR
Άλλες χρηματοδοτικές εταιρείες
VaR calculation based on internal models for market risk
Παράρτημα V.Μέρος 1.35(γ)
PREVIOUS DAY (VaRt-1)
Μη χρηματοδοτικές εταιρείες
See instructions referring to column 040
Παράρτημα V.Μέρος 1.35(δ)
MULTIPLICATION FACTOR (ms) × AVERAGE OF PREVIOUS 60 WORKING DAYS (SVaRavg)
Μη χρηματοδοτικές εταιρείες
LATEST AVAILABLE (SVaRt-1)
Παράρτημα V.Μέρος 1.35(ε)
Article 92(3) d) of CRR
Δάνεια και προκαταβολές
Own funds requirements for CVA Risk calculated via the chosen method
Παράρτημα V.Μέρος 1.27
Article 92(4) b) of CRR
Νοικοκυριά
Own funds requirements multiplied by 12,5.
Παράρτημα V.Μέρος 1.35(στ)
Memorandum items
Άλλα στοιχεία ενεργητικού
Number of counterparties
Παράρτημα V.Μέρος 1.51
Article 382 of CRR
Καταθέσεις
Number of counterparties included in calculation of own funds for CVA risk
ΕΚΤ/2008/32 Παράρτημα 2.Μέρος 2.9
Counterparties are a subset of obligors.
Εκδοθέντες χρεωστικοί τίτλοι
They only exist in case of derivatives transactions or SFTs where they are simply the other contracting party.
Παράρτημα V.Μέρος 1.31
proxy was used to determine credit spread
Άλλες χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις
number of counterparties where the credit spread was determined using a proxy instead of directly observed market data
Παράρτημα V.Μέρος 1.32-34
INCURRED CVA
Παράγωγα — Λογιστική αντιστάθμισης, κίνδυνος επιτοκίου
Accounting provisions due to decreased credit worthiness of derivatives counterparties
Άλλες υποχρεώσεις
SINGLE NAME CDS
Παράρτημα V.Μέρος 2.10
Article 386(1) lit. a of CRR
ΤΟΚΟΙ
Total notional amounts of single name CDS used as hedge for CVA risk
Κέρδη ή ζημίες από την ανάκληση της αναγνώρισης χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού και υποχρεώσεων που δεν αποτιμώνται στην εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων ανά μέσο
INDEX CDS
Μέσα μετοχικού κεφαλαίου
Article 386(1) lit. b) of CRR
ΔΛΠ 32.11
Total notional amounts of index CDS used as hedge for CVA risk
ΚΕΡΔΗ Ή (-) ΖΗΜΙΕΣ ΑΠΟ ΤΗΝ ΑΝΑΚΛΗΣΗ ΤΗΣ ΑΝΑΓΝΩΡΙΣΗΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ ΠΟΥ ΔΕΝ ΑΠΟΤΙΜΩΝΤΑΙ ΣΤΗΝ ΕΥΛΟΓΗ ΑΞΙΑ ΜΕΣΩ ΤΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ, ΚΑΘΑΡΑ
CVA risk total
Κέρδη ή ζημίες από χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού και υποχρεώσεις που διακρατούνται για διαπραγμάτευση ανά μέσο
Sum of rows 020-040 as applicable
ΔΛΠ 39 ΟΕ 15(β)
According to Standardised method
ΚΕΡΔΗ Ή (-) ΖΗΜΙΕΣ ΑΠΟ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΠΟΥ ΔΙΑΚΡΑΤΟΥΝΤΑΙ ΓΙΑ ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΗ, ΚΑΘΑΡΑ
Standardised CVA risk method as prescribed by Article 384 of CRR
ΔΠΧΑ 7.20(α)(i)
Amounts subject to the application of Article 385 of CRR’
Μέσα επιτοκίου και σχετικά παράγωγα
“Stand alone institutions” are neither part of a group, nor consolidate themselves in the same country where they are subject to own funds requirements.
Παράρτημα V.Μέρος 2.99(α)
ANNEX III
Μέσα μετοχικού κεφαλαίου και σχετικά παράγωγα
Balance Sheet Statement [Statement of Financial Position]
Παράρτημα V.Μέρος 2.99(β)
References
Αγοραπωλησίες συναλλάγματος και παράγωγα σχετικά με συνάλλαγμα και χρυσό
Breakdown in table
Παράρτημα V.Μέρος 2.99(γ)
Carrying amount
Μέσα πιστωτικού κινδύνου και σχετικά παράγωγα
Capital
Παράρτημα V.Μέρος 2.99(δ)
IAS 1.54(r), BAD art 22
Παράγωγα σχετικά με εμπορεύματα
Paid up capital
Παράρτημα V.Μέρος 2.99(ε)
IAS 1.78(e)
Παράρτημα V.Μέρος 2.99(στ)
Unpaid capital which has been called up
Κέρδη ή ζημίες από χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού και υποχρεώσεις που αναγνωρίζονται στην εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων ανά μέσο
IAS 1.78(e); Annex V.Part 2.14
Σωρευτικές μεταβολές εύλογης αξίας λόγω πιστωτικού κινδύνου
IAS 1.78(e); CRR art 4(1)(124)
Παράρτημα V.Μέρος 2.100
Equity instruments issued other than capital
ΚΕΡΔΗ Ή (-) ΖΗΜΙΕΣ ΑΠΟ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΠΟΥ ΑΝΑΓΝΩΡΙΖΟΝΤΑΙ ΣΤΗΝ ΕΥΛΟΓΗ ΑΞΙΑ ΜΕΣΩ ΤΩΝ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ, ΚΑΘΑΡΑ
Annex V.Part 2.15-16
Κέρδη ή ζημίες από λογιστική αντιστάθμισης
Equity component of compound financial instruments
Μεταβολές στην εύλογη αξία του μέσου αντιστάθμισης [συμπεριλαμβανομένης της διακοπής]
IAS 32.28-29;
ΔΠΧΑ 7.24(α)(i)
Annex V.Part 2.15
Μεταβολές στην εύλογη αξία του αντισταθμισμένου στοιχείου που αποδίδονται στον αντισταθμισμένο κίνδυνο
Other equity instruments issued
ΔΠΧΑ 7.24(α)(ii)
Annex V.Part 2.16
Αναποτελεσματικότητα αποτελεσμάτων λόγω αντισταθμίσεων καθαρών επενδύσεων σε εκμεταλλεύσεις εξωτερικού
Annex V.Part 2.17
ΔΠΧΑ 7.24
IAS 1.82A(a)
Απομείωση χρηματοοικονομικών και μη χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού
Tangible assets
Σωρευτική απομείωση αξίας
IAS 1.7
Απομείωση αξίας ή (-) αντιλογισμός της απομείωσης αξίας χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού που δεν αποτιμώνται στην εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων
Non-current assets and disposal groups classified as held for sale
ΔΠΧΑ 7.20(ε)
IFRS 5.38, IG Example 12
Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού που αποτιμώνται στο κόστος
Share of other recognised income and expense of investments in subsidaries, joint ventures and associates
ΔΠΧΑ 10 Προσάρτημα Α
IAS 21.52(b); IAS 21.32, 38-49
Κοινοπραξίες
Hedging derivatives.
ΔΛΠ 28.3
Cash flow hedges [effective portion]
Ενσώματα πάγια στοιχεία ενεργητικού
IFRS 7.20(a)(ii);
Επενδύσεις σε ακίνητα
CRR art 4(1)(123)
ΔΛΠ 40.79(δ)(v)
Revaluation reserves
Υπεραξία
IFRS 1.30, D5-D8;
Άλλα άυλα στοιχεία ενεργητικού
Annex V.Part 2.18
ΔΛΠ 38.118(ε)(iv)(v)
IAS 1.54;
Δεδουλευμένα έσοδα από τόκους επί απομειωμένων χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού
Reserves or accumulated losses of investments in subsidaries, joint ventures and associates
Γεωγραφική κατανομή
IAS 28.11; Annex V.Part 2.19
Γεωγραφική κατανομή στοιχείων ενεργητικού με βάση την τοποθεσία εκτέλεσης των δραστηριοτήτων
Annex V.Part 2.19
Εγχώριες δραστηριότητες
(-) Treasury shares
Μη εγχώριες δραστηριότητες
IAS 1.79(a)(vi);
Παράρτημα V.Μέρος 2.107
IAS 32.33-34, AG 14, AG 36;
Μετρητά, ταμειακά υπόλοιπα σε κεντρικές τράπεζες και άλλες καταθέσεις όψεως
Annex V.Part 2.20
Παράρτημα V.Μέρος 2.1
(-) Interim dividends
Ταμειακά υπόλοιπα σε κεντρικές τράπεζες
IAS 32.35
Παράρτημα V.Μέρος 2.2
Minority interests [Non-controlling interests]
Άλλες καταθέσεις όψεως
IAS 27.4;
Παράρτημα V.Μέρος 2.3
IAS 1.54(q);
Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού διακρατούμενα για διαπραγμάτευση
IAS 27.27
Παράρτημα V.Μέρος 1.24, 26
Accumulated Other Comprehensive Income
Παράρτημα V.Μέρος 1.24, 27
IAS 27.27-28;
Χρηματοοικονομικά στοιχεία ενεργητικού που αναγνωρίζονται στην εύλογη αξία μέσω των αποτελεσμάτων
IAS 27.27-28
Παράγωγα — Λογιστική αντιστάθμισης
TOTAL EQUITY
Μεταβολές στην εύλογη αξία των αντισταθμισμένων στοιχείων στην αντιστάθμιση κινδύνου επιτοκίου χαρτοφυλακίου
IAS 1.9(c), IG 6
ΔΛΠ 39.89A(α)
TOTAL EQUITY AND TOTAL LIABILITIES
ΔΛΠ 1.54(γ), Άρθρο 4 παρ. 1 σημείο 115) του ΚΚΑ
IAS 1.IG6
Επενδύσεις σε θυγατρικές, κοινοπραξίες και συγγενείς επιχειρήσεις Άρθρο 4 της BAD.
Breakdown of selected statement of profit or loss items
Φορολογικές απαιτήσεις
Interest income and expenses by instrument and counterparty sector
ΔΛΠ 1.54(ιδ-ιε)
Current period
Παράρτημα V.Μέρος 2.5
Income
ΔΛΠ 1.54(ι), ΔΠΧΑ 5.38
Expenses
ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ
Annex V.Part 2.95
ΔΛΠ 1.9(α), IG 6
Derivatives -Trading
Κατάσταση μεταβολών ιδίων κεφαλαίων
IAS 39.9;
Πηγές μεταβολών στα ίδια κεφάλαια
Annex V.Part 2.96
Εκδοθέντα μέσα μετοχικού κεφαλαίου εκτός κεφαλαίου
Debt securities
ΔΛΠ 1.106, 54(ιη)
Annex V.Part 1.26
ΔΛΠ 1.106, 78(ε)
Central banks
ΔΛΠ 1.106, Παράρτημα V.Μέρος 2.15-16
Annex V.Part 1.35(a)
ΔΛΠ 1.106
General governments
ΔΠΧΑ 1.30 D5-D8
Annex V.Part 1.35(b)
Αποτελέσματα μεταβολών στις λογιστικές πολιτικές
Other financial corporations
Υπόλοιπο ανοίγματος [τρέχουσα περίοδος]
Annex V.Part 1.35(d)
Έκδοση κοινών μετοχών
Non-financial corporations
ΔΛΠ 1.106(δ).(iii)
Annex V.Part 1.35(e)
Άσκηση ή λήξη άλλων εκδοθέντων μέσων μετοχικού κεφαλαίου
Households
Μετατροπή χρέους σε ίδια κεφάλαια
Annex V.Part 1.35(f)
Μείωση κεφαλαίου
Other assets
Μερίσματα
Annex V.Part 1.51
ΔΛΠ 1.106(δ).(iii), ΔΛΠ 32.35, ΔΛΠ 1.IG6
Deposits
Αγορά ιδίων μετοχών
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9