natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Είδος αναγνωριστικού κωδικού εκδότη / πωλητή
Index-linked and unit-linked insurance obligations — Net (of reinsurance/SPV) best estimate and TP calculated as a whole — non-life activities
Προσδιορίζεται ο κωδικός που χρησιμοποιείται στο στοιχείο «Αναγνωριστικός κωδικός για τον εκδότη / πωλητή»:
These are the technical provisions without a risk margin for index-linked and unit-linked life insurance obligations and reinsurance obligations relating to such insurance obligations, after deduction of the amounts recoverable from reinsurance contracts and SPVs, with a floor equal to zero, relating to non-life activities.
Ο αναγνωριστικός κωδικός του χρηματοοικονομικού μέσου (παραγώγου) μεταξύ των δύο αντισυμβαλλομένων που προσδιορίζεται με την ακόλουθη σειρά προτεραιότητας:
Index-linked and unit-linked insurance obligations — Net (of reinsurance/SPV) best estimate and TP calculated as a whole — life activities
1 — Παράγωγα — συμβόλαια μελλοντικής εκπλήρωσης
These are the technical provisions without a risk margin for index-linked and unit-linked life insurance obligations and reinsurance obligations relating to such insurance obligations, after deduction of the amounts recoverable from reinsurance contracts and SPVs, with a floor equal to zero, relating to life activities.
2 — Παράγωγα — προθεσμιακές συμβάσεις
Other life (re)insurance and health (re)insurance obligations — Net (of reinsurance/SPV) best estimate and TP calculated as a whole — non-life activities
3 — Παράγωγα — δικαιώματα προαίρεσης
These are the technical provisions without a risk margin for other life insurance obligations and reinsurance obligations relating to such insurance obligations, after deduction of the amounts recoverable from reinsurance contracts and SPV, with a floor equal to zero, relating to non-life activities.
4 — Παράγωγα — άλλα
Other life (re)insurance and health (re)insurance obligations — Net (of reinsurance/SPV) best estimate and TP calculated as a whole — life activities
5 — Εγγυήσεις — πιστωτική προστασία
These are the technical provisions without a risk margin for other life insurance obligations and reinsurance obligations relating to such insurance obligations, after deduction of the amounts recoverable from reinsurance contracts and SPV, with a floor equal to zero, relating to life activities.
6 — Εγγυήσεις — άλλες
Total capital at risk for all life (re)insurance obligations — Net (of reinsurance/SPV) total capital at risk — non-life activities
7 — Συμφωνίες ανταλλαγής — κινδύνου αθέτησης
This is the total capital at risk, being the sum over all contracts that give rise to life insurance or reinsurance obligations of the highest amounts that the insurance undertaking would pay in the event of the death or disability of the persons insured under the contract after deduction of the amounts recoverable from reinsurance contracts and special purpose vehicles in such event, and the expected present value of annuities payable on death or disability less the net best estimate, with a floor equal to zero, relating to non-life activities.
8 — Συμφωνίες ανταλλαγής — επιτοκίων
Total capital at risk for all life (re)insurance obligations — Net (of reinsurance/SPV) total capital at risk — life activities
9 — Συμφωνίες ανταλλαγής — νομισμάτων
This is the total capital at risk, being the sum over all contracts that give rise to life insurance or reinsurance obligations of the highest amounts that the insurance undertaking would pay in the event of the death or disability of the persons insured under the contract after deduction of the amounts recoverable from reinsurance contracts and special purpose vehicles in such event, and the expected present value of annuities payable on death or disability less the net best estimate, with a floor equal to zero, relating to life activities.
10 — Συμφωνίες ανταλλαγής — άλλες
The linear Minimum Capital Requirement shall equal to the sum of the MCR linear formula component for non-life insurance and reinsurance and the MCR linear formula component for life insurance and reinsurance obligations calculated in accordance with Article 249 of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
Μια συμφωνία επαναγοράς θα πρέπει να θεωρείται συναλλαγή μετρητών συν προθεσμιακή σύμβαση.
This is the latest SCR to be calculated and reported in accordance with Articles 103 to 127 of Directive 2009/138/EC, either the annual one or a more recent one in case the SCR has been recalculated (e.g. due to a change in risk profile), including capital add-on.
Προσδιορίζεται ο κωδικός ISO 8601 (εεεε–μμ–ηη) της ημερομηνίας συναλλαγής της σύμβασης παραγώγου.
Undertakings using internal model or partial internal model to calculate the SCR shall refer to the relevant SCR, except where under Article 129(3) of Directive 2009/138/EC the national supervisor requires a reference to the standard formula.
Για κυλιόμενες συμβάσεις, χρησιμοποιείται η αρχική ημερομηνία συναλλαγής.
This is calculated as 45 % of the SCR including any capital add-on in accordance with Article 129(3) of the Directive 2009/138/EC.
Προσδιορίζεται ο κωδικός ISO 8601 (εεεε–μμ–ηη) της συμβατικώς καθορισθείσας ημερομηνίας κατά την οποία κλείνει η θέση της σύμβασης παραγώγου, είτε κατά την ημερομηνία λήξης της σύμβασης είτε κατά την ημερομηνία λήξης της προθεσμίας άσκησης των δικαιωμάτων προαίρεσης (σε ευρωπαϊκά ή αμερικανικά χρηματιστήρια αξιών), κλπ.
This is calculated as 25 % of the SCR including any capital add-on in accordance with Article 129(3) of Directive 2009/138/EC.
Κατά περίπτωση, προσδιορίζεται ο αλφαβητικός κωδικός ISO 4217 του νομίσματος του παραγώγου, δηλ. του νομίσματος του ονομαστικού ποσού του παραγώγου (π.χ.: δικαίωμα προαίρεσης που έχει ως υποκείμενο ένα ποσό σε δολάρια ΗΠΑ).
This is calculated as defined in Article 129(1)d of Directive 2009/138/EC.
Το παρόν στοιχείο δεν έχει εφαρμογή σε συμφωνίες ανταλλαγής νομισμάτων.
This is the result of the formula component calculated in accordance with Article 248 (1) of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
Το ποσό κατά το οποίο παρέχει κάλυψη ή κατά το οποίο συνεπάγεται άνοιγμα το παράγωγο κατά την ημερομηνία συναλλαγής.
Notional non-life and life MCR calculation — Notional linear MCR — non-life activities
Για συμβόλαια μελλοντικής εκπλήρωσης και δικαιώματα προαίρεσης, αντιστοιχεί στο μέγεθος της σύμβασης πολλαπλασιασμένο επί τον αριθμό των συμβάσεων.
This is calculated in accordance with Article 252 (3) of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
Για συμφωνίες ανταλλαγής και προθεσμιακές συμβάσεις, αντιστοιχεί στο ποσό της σύμβασης.
Notional non-life and life MCR calculation — Notional linear MCR -life activities
Το ποσό κατά το οποίο παρέχει κάλυψη ή κατά το οποίο συνεπάγεται άνοιγμα το παράγωγο κατά την ημερομηνία αναφοράς, δηλ. το υπόλοιπο κλεισίματος.
This is calculated in accordance with Article 252 (9) of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
Όταν μια συναλλαγή έχει λήξει κατά τη διάρκεια της περιόδου αναφοράς, πριν από την ημερομηνία αναφοράς, το ονομαστικό ποσό κατά την ημερομηνία αναφοράς θα είναι μηδέν.
Notional non-life and life MCR calculation — Notional SCR excluding add-on (annual or latest calculation) — non-life activities
Η αξία της ενεχυριασμένης εξασφάλισης κατά την ημερομηνία αναφοράς (μηδέν εάν το παράγωγο έχει κλείσει), κατά περίπτωση.
This is the latest notional SCR to be calculated and reported in accordance with in accordance with Articles 103 to 127 of Directive 2009/138/EC, either the annual one or a more recent one in case the notional SCR has been recalculated (e.g. due to a change in risk profile), excluding capital add-on.
Δικαιώματα προαίρεσης, συμβόλαια μελλοντικής εκπλήρωσης, προθεσμιακές συμβάσεις και άλλα παράγωγα — Χρήση παραγώγων (ανά αγοραστή)
Notional non-life and life MCR calculation — Notional SCR excluding add-on (annual or latest calculation) -life activities
Περιγράφεται η χρήση του παραγώγου (αντιστάθμιση κινδύνου μεμονωμένων τίτλων (micro hedge) / αντιστάθμιση συνολικού κινδύνου χαρτοφυλακίου (macro hedge), αποτελεσματική διαχείριση χαρτοφυλακίου).
Notional non-life and life MCR calculation — Notional MCR cap — non-life activities
Ο όρος «αντιστάθμιση κινδύνου μεμονωμένων τίτλων» παραπέμπει σε παράγωγα τα οποία καλύπτουν ένα μεμονωμένο χρηματοοικονομικό μέσο ή μία μεμονωμένη προβλεπόμενη συναλλαγή ή υποχρέωση.
This is calculated as 45 % of the notional non-life SCR including the non-life capital add-on in accordance with Article 129 (3) of Directive 2009/138/EC.
Ο όρος «αντιστάθμιση συνολικού κινδύνου χαρτοφυλακίου» παραπέμπει σε παράγωγα τα οποία καλύπτουν ένα σύνολο χρηματοοικονομικών μέσων, προβλεπόμενων συναλλαγών ή υποχρεώσεων.
Notional non-life and life MCR calculation — Notional MCR cap -life activities
3 — Αντιστοίχιση ταμειακών ροών στοιχείων ενεργητικού και παθητικού
This is calculated as 45 % of the notional life SCR including the life capital add-on in accordance with Article 129 (3) of Directive 2009/138/EC.
4 — Αποδοτική διαχείριση χαρτοφυλακίου, εκτός της «Αντιστοίχισης ταμειακών ροών στοιχείων ενεργητικού και παθητικού».
Notional non-life and life MCR calculation — Notional MCR floor — non-life activities
Δικαιώματα προαίρεσης, συμβόλαια μελλοντικής εκπλήρωσης, προθεσμιακές συμβάσεις και άλλα παράγωγα —Υποκείμενο στοιχείο ενεργητικού / παθητικού του παραγώγου
This is calculated as 25 % of the notional non-life SCR including the non-life capital add-on in accordance with Article 129 (3) of Directive 2009/138/EC.
Αναγνωριστικός κωδικός του υποκείμενου στοιχείου του ενεργητικού ή του παθητικού της σύμβασης παραγώγου.
Notional non-life and life MCR calculation — Notional MCR floor -life activities
Το στοιχείο αυτό υποβάλλεται για παράγωγα τα οποία έχουν ένα μεμονωμένο υποκείμενο χρηματοοικονομικό μέσο ή δείκτη στο χαρτοφυλάκιο της επιχείρησης.
This is calculated as 25 % of the notional life SCR including the life capital add-on in accordance with Article 129 (3) of Directive 2009/138/EC.
Είδος αναγνωριστικού κωδικού του υποκείμενου στοιχείου του ενεργητικού ή του παθητικού του παραγώγου.
Notional non-life and life MCR calculation — Notional Combined MCR — non-life activities
Πιστωτική προστασία — Συμφωνίες ανταλλαγής κινδύνου αθέτησης (CDS) και εγγυήσεις — Επωνυμία του αντισυμβαλλομένου για τον οποίο εξασφαλίζεται πιστωτική προστασία
Notional non-life and life MCR calculation — Notional Combined MCR -life activities
Η επωνυμία του αντισυμβαλλομένου για τον οποίο έχει εξασφαλιστεί πιστωτική προστασία έναντι αθέτησης
This is calculated in accordance with Article 252 (8) of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
Συμφωνίες ανταλλαγής — Επιτόκιο που παρέχεται στο πλαίσιο συμφωνίας ανταλλαγής (για τον αγοραστή)
Notional non-life and life MCR calculation — Absolute floor of the notional MCR — non-life activities
Το επιτόκιο που παρέχεται βάσει της συμφωνίας ανταλλαγής (μόνο για συμφωνίες ανταλλαγής επιτοκίων).
This is the amount defined in Article 129(1)(d)(i) of Directive 2009/138/EC.
Συμφωνίες ανταλλαγής —Επιτόκιο που λαμβάνεται στο πλαίσιο συμφωνίας ανταλλαγής (για τον αγοραστή)
Notional non-life and life MCR calculation — Absolute floor of the notional MCR — life activities
Το επιτόκιο που λαμβάνεται βάσει της συμφωνίας ανταλλαγής (μόνο για συμφωνίες ανταλλαγής επιτοκίων).
This is the amount defined in Article 129(1)(d)(ii) Directive 2009/138/EC.
Συμφωνίες ανταλλαγής — Νόμισμα που παρέχεται μέσω συμφωνίας ανταλλαγής (για τον αγοραστή)
Notional non-life and life MCR calculation — Notional MCR — non-life activities
Προσδιορίζεται ο αλφαβητικός κωδικός ISO 4217 για το νόμισμα της τιμής ανταλλαγής (μόνο για συμφωνίες ανταλλαγής νομισμάτων).
This is the notional non-life MCR calculated in accordance with Article 252 (2) of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
Συμφωνίες ανταλλαγής —Νόμισμα που λαμβάνεται μέσω συμφωνίας ανταλλαγής (για τον αγοραστή)
Notional non-life and life MCR calculation — Notional MCR — life activities
Προσδιορίζεται ο αλφαβητικός κωδικός ISO 4217 για το νόμισμα του ονομαστικού ποσού της συμφωνίας ανταλλαγής (μόνο για συμφωνίες ανταλλαγής νομισμάτων).
This is the notional life MCR calculated in accordance with Article 252 (7) of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
Σκοπός αυτού του υποδείγματος είναι η συλλογή πληροφοριών για όλες τις ενδοομιλικές συναλλαγές (σημαντικές, πολύ σημαντικές και συναλλαγές που απαιτείται να αναφέρονται σε κάθε περίπτωση) που αφορούν μετοχές, χρέος, αμοιβαία χρηματοδότηση και μεταβίβαση στοιχείων ενεργητικού εντός του ομίλου σύμφωνα με το άρθρο 213 παράγραφος 2 στοιχείο δ) της οδηγίας 2009/138/ΕΚ.
This template, together with S.29.02 to S.29.04, explains the variation of Excess of Assets over Liabilities by reconciling the different sources of movements (please see the five main sources in b) below).
συμβάσεις αντασφάλισης μεταξύ συνδεδεμένων επιχειρήσεων·
In these templates, creation of value needs to be reported (such as income from investments).
προαιρετική αντασφάλιση μεταξύ συνδεδεμένων επιχειρήσεων· και
The content of this template covers:
κάθε άλλη συναλλαγή που συνεπάγεται μεταφορά ασφαλιστικού κινδύνου μεταξύ συνδεδεμένων επιχειρήσεων.
A presentation of all variations in Basic Own fund items during the reporting period.
Οι επιχειρήσεις υποβάλλουν στοιχεία σε όσες γραμμές χρειάζεται για τον ορθό προσδιορισμό της συναλλαγής, περιλαμβανομένης της πληροφορίας εάν χρησιμοποιούνται διαφορετικά είδη συμβολαίων/συμβάσεων αντασφάλισης.
It isolates the variation of the Excess of Assets over Liabilities as part of this total variation.
Για παράδειγμα, εάν μια επιχείρηση αυξήσει το αρχικό ποσό δανείου προς άλλη συνδεδεμένη επιχείρηση, το πρόσθετο ποσό στο δάνειο καταχωρίζεται ως χωριστό στοιχείο με ημερομηνία έκδοσης της ημερομηνία χορήγησης του πρόσθετου δανείου.
This first analysis is entirely performed based on information also reported in template S.23.01 (year N and N–1).
Η εταιρική επωνυμία της οικονομικής οντότητας που έχει μεταφέρει τον ασφαλιστικό κίνδυνο σε άλλο ασφαλιστή ή αντασφαλιστή εντός του ομίλου.
A summary of the 5 main sources affecting the variation of the Excess of Assets over Liabilities between the prior and the last reporting periods (cells C0030/R0190 to C0030/R0250):
Είδος αναγνωριστικού κωδικού αντασφαλιζόμενου
The variation related to investments and financial liabilities — detailed in template S.29.02,
Προσδιορίζεται ο κωδικός που χρησιμοποιείται στο στοιχείο «Αναγνωριστικός κωδικός αντασφαλιζόμενου»:
The variation related to technical provisions — detailed in templates S.29.03 and S.29.04,
Είναι η ίδια με εκείνη που αναφέρεται στο υπόδειγμα S.30.02.
The variation of ‘pure’ capital items, which is not directly influenced by the business carried on (e.g., variations in ordinary shares numbers and values); these variations are analysed in detail within template S.23.03;
Είδος αναγνωριστικού κωδικού αντασφαλιστή
Other main variations linked to tax and dividend distribution, namely:
Προσδιορίζεται ο κωδικός που χρησιμοποιείται στο στοιχείο «Αναγνωριστικός κωδικός αντασφαλιστή»:
Variation in Deferred Tax position
Προσδιορίζεται ο κωδικός ISO 8601 (εεεε–μμ–ηη) της ημερομηνίας έναρξης ισχύος της συγκεκριμένης σύμβασης αντασφάλισης.
Other variations not explained elsewhere.
Προσδιορίζεται ο κωδικός ISO 8601 (εεεε–μμ–ηη) της ημερομηνίας λήξης του συγκεκριμένου συμβολαίου/σύμβασης αντασφάλισης (δηλ. της τελευταίας ημερομηνίας ισχύος του συγκεκριμένου συμβολαίου/σύμβασης αντασφάλισης).
Basic Own fund items — Year N
Το παρόν στοιχείο δεν υποβάλλεται εάν δεν υπάρχει ημερομηνία λήξης (για παράδειγμα, το συμβόλαιο είναι διαρκές και λήγει κατόπιν ειδοποίησης από ένα από τα συμβαλλόμενα μέρη).
These items do not cover all Basic Own fund items, but only those before adjustments/deductions for:
Προσδιορίζεται ο αλφαβητικός κωδικός ISO 4217 του νομίσματος των πληρωμών για το συγκεκριμένο συμβόλαιο/σύμβαση αντασφάλισης.
Own funds from the financial statements that shall not be represented by the reconciliation reserve and do not meet the criteria to be classified as Solvency II own funds;
Είδος συμβολαίου/σύμβασης αντασφάλισης
Participations in financial and credit institutions.
Ο κωδικός του είδους του συμβολαίου/της σύμβασης αντασφάλισης.
Basic Own fund items — Year N–1
15 — Χρηματοοικονομική αντασφάλιση
Participations in financial and credit institutions
16 — Προαιρετική αναλογική
Basic Own fund items — Variation
17 — Προαιρετική μη αναλογική
Variation between reporting period N and N–1 of own fund items.
Οι «Άλλες αναλογικές συμβάσεις» (κωδικός 13) και οι «Άλλες μη αναλογικές συμβάσεις» (κωδικός 14) μπορούν να χρησιμοποιούνται για υβριδικά είδη συμβάσεων αντασφάλισης.
Excess of assets over liabilities (Variations of Basic Own Funds explained by Variation Analysis Templates)
Για σύμβαση αναλογικής αντασφάλισης σταθερού ποσοστού ή ή σύμβαση πλεονάζοντος μεριδίου, το 100 % του μέγιστου ποσού που έχει καθοριστεί για ολόκληρο το συμβόλαιο/τη σύμβαση αναφέρεται σε αυτό το στοιχείο (π.χ. 10 εκατ. λίρες στερλίνες).
Variation of excess of assets over liabilities.
Το παρόν στοιχείο πρέπει να υποβάλλεται στο νόμισμα της συναλλαγής.
This item is further assessed in rows R0190 to R0250 and then in templates S.29.02 to S.29.04.
Το ποσό που προκύπτει από τα εξής: αποζημιώσεις που έχουν καταβληθεί από τον ασφαλιστή, αλλά για τις οποίες ο αντασφαλιστής δεν έχει καταβάλει την αντίστοιχη αποζημίωση + οι προμήθειες που πρέπει να καταβληθούν από τον αντασφαλιστή + άλλες απαιτήσεις μείον οι οφειλές προς τον αντασφαλιστή.
Excess of assets over liabilities shall be considered before deductions for Participations in financial and credit institutions.
Το συνολικό ποσό πρέπει να ισούται με το άθροισμα των στοιχείων του ισολογισμού: Αντασφαλιστικές απαιτήσεις και αντασφαλιστικές υποχρεώσεις.
Variation of own shares included as assets on the balance sheet.
Συνολικό ανακτήσιμο ποσό από αντασφαλίσεις
Variation of foreseeable dividends, distributions and charges.
Το συνολικό ποσό που οφείλεται από τον αντασφαλιστή κατά την ημερομηνία αναφοράς, το οποίο περιλαμβάνει τα εξής:
Variation of other basic own fund items.
Πρόβλεψη ασφαλίστρων για μέρος του μελλοντικού αντασφαλίστρου που έχει καταβληθεί ήδη στον αντασφαλιστή·
Variation of restricted own fund items due to ring fencing and matching.
Πρόβλεψη αποζημιώσεων για εκκρεμείς αποζημιώσεις για τον ασφαλιστή, οι οποίες πρέπει να καταβληθούν από τον αντασφαλιστή· και/ή
Total variation of Reconciliation Reserve.
Τεχνικές προβλέψεις για το ποσό που αντιπροσωπεύει το μερίδιο του αντασφαλιστή στις μικτές τεχνικές προβλέψεις.
Variations in the Excess of assets over liabilities explained by variations in investments and financial liabilities (for instance variations in value in the period, financial revenues, etc.)
Το αποτέλεσμα αντασφάλισης για την αντασφαλιζόμενη οικονομική οντότητα θα πρέπει να υπολογίζεται ως εξής:
Variations in the Excess of assets over liabilities explained by variations in technical provisions (for instance provision reversals or new earned premiums, etc.).
Συνολικές προμήθειες αντασφάλισης που έχουν εισπραχθεί από την αντασφαλιζόμενη οικονομική οντότητα·
This amount explains the part of the variation of Excess of Assets over Liabilities due to movements in ‘pure’ capital items, such as Ordinary share capital (gross of own shares), Preference shares, Surplus funds.
μείον
Variations in Deferred Tax position
Μικτά αντασφάλιστρα που έχουν καταβληθεί από την αντασφαλιζόμενη οικονομική οντότητα·
Variations in the Excess of assets over liabilities explained by variation of deferred tax assets and deferred tax liabilities
συν
Income tax of the reporting period
Αποζημιώσεις που έχουν καταβληθεί από τον αντασφαλιστή κατά την περίοδο αναφοράς
Amount of corporate tax of the reporting period, as stated in the financial statements of the reporting period.
Συνολικά ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις στη λήξη της περιόδου αναφοράς
Amount of dividend distributed during the reporting period, as stated in the financial statements of the reporting period.
Συνολικά ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις στην έναρξη της περιόδου αναφοράς
The remaining variations in the excess of assets over liabilities.
Προσδιορίζεται η κατηγορία δραστηριοτήτων για την οποία συνάπτεται αντασφάλιση, όπως ορίζεται στο παράρτημα Ι του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35.
This template focuses on changes in the Excess of Assets over Liabilities due to investments and financial liabilities.
29 — Ασφάλιση με συμμετοχή στα κέρδη
The scope of this template:
30 — Ασφάλιση που συνδέεται με δείκτες ή συνδυάζει ασφάλεια ζωής με επενδύσεις
i.
31 — Άλλα προϊόντα ασφάλισης ζωής
Includes liabilities position of derivatives (as investments);
32 — Πρόσοδοι από συμβάσεις ασφάλισης ζημιών και συνδεόμενες με υποχρεώσεις ασφάλισης ασθενείας
Includes Own shares;
33 — Πρόσοδοι από συμβάσεις ασφάλισης ζημιών και συνδεόμενες με ασφαλιστικές υποχρεώσεις εκτός από τις υποχρεώσεις ασφάλισης ασθενείας
Includes Financial liabilities (comprising subordinated liabilities);
34 — Αντασφάλιση ζωής
Excludes assets held for unit–linked and index–linked funds;
35 — Ασφάλιση ασθενείας
v. Excludes property held for own use.
36 — Αντασφάλιση ασθενείας
For all these items, the template covers the investments held at closing date of the prior reporting period (N–1) and the investments acquired/issued during the reporting period (N).
Εάν μια συμφωνία αντασφάλισης καλύπτει περισσότερες από μία κατηγορίες δραστηριοτήτων, επιλέγεται η πιο σημαντική κατηγορία δραστηριοτήτων από τον ανωτέρω κατάλογο.
With regards to assets held for unit linked and index linked funds, the adjustment on basic own funds related to valuation is taken into account in template S.29.03.
S.36.04 — Ενδοομιλικές συναλλαγές — Επιμερισμός κόστους, ενδεχόμενες υποχρεώσεις, στοιχεία εκτός ισολογισμού και λοιπά στοιχεία
The difference between template S.29.02 (last table) and information in template S.09.01 is the inclusion of the revenue from own shares and the exclusion of unit linked.
Σκοπός του παρόντος υποδείγματος είναι η συλλογή πληροφοριών για όλες τις άλλες ενδοομιλικές συναλλαγές (σημαντικές, πολύ σημαντικές και συναλλαγές που απαιτείται να αναφέρονται σε κάθε περίπτωση) οι οποίες δεν έχουν απεικονιστεί στα υποδείγματα 36.01 έως 36.03 εντός του ομίλου σύμφωνα με το άρθρο 213 παράγραφος 2 στοιχείο δ) της οδηγίας 2009/138/ΕΚ.
The purpose of the template is to provide a detailed understanding of the changes in the Excess of Assets over Liabilities related to investments, considering:
Σε αυτές περιλαμβάνονται μεταξύ άλλων:
i.
εσωτερικός επιμερισμός του κόστους·
Movements in valuation with an impact on the Excess of Assets over Liabilities (e.g. realised gains and losses from sales, but also valuation differences);
ενδεχόμενες υποχρεώσεις (εκτός των παραγώγων)·
Revenues triggered by investments;
εγγυήσεις εκτός ισολογισμού·
Expenses related to investments (including interest charges on financial liabilities.).
τυχόν άλλες συναλλαγές μεταξύ συνδεδεμένων επιχειρήσεων ή φυσικών προσώπων που εμπίπτουν στην αρμοδιότητα της αρχής εποπτείας του ομίλου.
Valuation movements on investments, including:
Επωνυμία επενδυτή/ αγοραστή/ δικαιούχου
For those assets kept in the portfolio, the difference between Solvency II values at the end of the reporting period (N) and at the beginning of the Year (N–1);
Εταιρική επωνυμία της οικονομικής οντότητας που αγοράζει/επενδύει (σ)το περιουσιακό στοιχείο ή λαμβάνει την υπηρεσία/εγγύηση.
For those investments divested between the two reporting periods (including where an asset was acquired during the reporting period), the difference between the selling price and the Solvency II value as at the last reporting period (or, in case of investments acquired during the period, the acquisition cost value);
Αναγνωριστικός κωδικός επενδυτή/ αγοραστή/ δικαιούχου
For those assets acquired during the reporting period and still held at the end of the reporting period, the difference between the closing Solvency II value and the acquisition cost/value.
Είδος αναγνωριστικού κωδικού επενδυτή/ αγοραστή/ δικαιούχου
It shall include amounts relative to derivatives regardless of derivatives being an asset or a liability.
Προσδιορίζεται ο κωδικός που χρησιμοποιείται στο στοιχείο «Αναγνωριστικός κωδικός επενδυτή/ αγοραστή/ δικαιούχου»:
It shall not include amounts reported in ‘Investment revenues — R0040’ and ‘Investments expenses including Interest charges on subordinated and financial liabilities — R0050’.
Επωνυμία εκδότη/ πωλητή/ παρόχου
Same as for cell C0010/R0010, but for own shares.