natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Στο παρόν στοιχείο δεν περιλαμβάνονται οι δαπάνες διαχείρισης αποζημιώσεων και η μεταβολή στις προβλέψεις των δαπανών διαχείρισης αποζημιώσεων.
If an intermediary is used or in any other situation, it is a), b) or c) depending on who sold the contract.
C0080 έως C0140/R0330
C0020 to C0060/R0010
Ασφαλιστικές αποζημιώσεις κατά την περίοδο αναφοράς όπως ορίζονται στην οδηγία 91/674/ΕΟΚ κατά περίπτωση: ως ασφαλιστικές αποζημιώσεις νοείται το άθροισμα των αποζημιώσεων που έχουν καταβληθεί και της μεταβολής στην πρόβλεψη αποζημιώσεων κατά την εταιρική χρήση όσον αφορά τα ασφαλιστήρια συμβόλαια που προκύπτουν από αναληφθείσες μη αναλογικές αντασφαλίσεις.
Top 5 countries (by amount of gross premiums written) — non–life obligations
C0080 έως C0140/R0340
Identify the ISO 3166–1 alpha–2 code of the countries being reported for the non–life obligations.
Ασφαλιστικές αποζημιώσεις κατά την περίοδο αναφοράς όπως ορίζονται στην οδηγία 91/674/ΕΟΚ κατά περίπτωση: πρόκειται για το μερίδιο του αντασφαλιστή επί του αθροίσματος των αποζημιώσεων που έχουν καταβληθεί και της μεταβολής στην πρόβλεψη αποζημιώσεων κατά την εταιρική χρήση.
C0080 to C0140/R0110
C0080 έως C0140/R0400
C0080 to C0140/R0120
C0080 έως C0140/R0410
C0080 to C0140/R0130
C0080 έως C0140/R0420
C0080 to C0140/R0140
C0080 έως C0140/R0430
C0080 to C0140/R0200
C0080 έως C0140/R0440
C0080 to C0140/R0210
C0080 έως C0140/R0500
Definition of earned premiums provided in directive 91/674/EEC where applicable: it is the sum of gross premiums written minus the change in the gross provision for unearned premiums related to insurance direct business.
C0080 έως C0140/R0550
C0080 to C0140/R0220
Δεν περιλαμβάνονται οι μη τεχνικές δαπάνες, όπως ο φόρος, τα έξοδα από τόκους, οι ζημίες από διάθεση περιουσιακών στοιχείων, κ.λπ.
C0080 to C0140/R0230
Το ποσό όλων των τεχνικών εξόδων που αντιστοιχούν στις χώρες που καλύπτονται από το παρόν υπόδειγμα.
C0080 to C0140/R0240
C0160 έως C0200/R1400
C0080 to C0140/R0300
Προσδιορίζεται ο κωδικός ISO 3166–1 alpha–2 των χωρών για τις οποίες υποβάλλονται στοιχεία για τις υποχρεώσεις από ασφαλίσεις ζωής.
C0080 to C0140/R0310
C0220 έως C0280/R1410
C0080 to C0140/R0320
C0220 έως C0280/R1420
Claims incurred in the reporting period as defined in directive 91/674/EEC where applicable:
C0220 έως C0280/R1500
the claims incurred means the sum of the claims paid and the change in the provision for claims during the financial year related to insurance contracts arising from proportional reinsurance accepted.
C0220 έως C0280/R1510
This shall exclude claims management expenses and the movement in provisions in claims management expenses..
Ορισμός των δεδουλευμένων ασφαλίστρων που παρέχεται στην οδηγία 91/674/ΕΟΚ κατά περίπτωση: είναι το άθροισμα των μικτών εγγεγραμμένων ασφαλίστρων μείον τη μεταβολή στο μικτό ποσό της πρόβλεψης για μη δεδουλευμένα ασφάλιστρα που αφορούν τις μικτές πρωτασφαλίσεις και αναληφθείσες αντασφαλίσεις.
C0080 to C0140/R0330
C0220 έως C0280/R1520
Claims incurred in the reporting period as defined in directive 91/674/EEC where applicable: the claims incurred means the sum of the claims paid and the change in the provision for claims during the financial year related to insurance contracts arising from non–proportional reinsurance accepted.
C0220 έως C0280/R1600
C0080 to C0140/R0340
C0220 έως C0280/R1610
Claims incurred in the reporting period as defined in directive 91/674/EEC where applicable: it is the reinsurer's share in sum of the claims paid and the change in the provision for claims during the financial year.
Ασφαλιστικές αποζημιώσεις κατά την περίοδο αναφοράς όπως ορίζονται στην οδηγία 91/674/ΕΟΚ κατά περίπτωση: ως ασφαλιστικές αποζημιώσεις νοείται το άθροισμα των αποζημιώσεων που έχουν καταβληθεί και της μεταβολής στην πρόβλεψη αποζημιώσεων κατά την εταιρική χρήση, όσον αφορά τα ασφαλιστήρια συμβόλαια που προκύπτουν από μικτές πρωτασφαλίσεις και αντασφαλίσεις.
C0080 to C0140/R0400
Στο παρόν στοιχείο δεν περιλαμβάνονται οι δαπάνες διαχείρισης αποζημιώσεων και η μεταβολή στις προβλέψεις των δαπανών διαχείρισης αποζημιώσεων.
C0080 to C0140/R0410
C0220 έως C0280/R1620
C0080 to C0140/R0420
Ασφαλιστικές αποζημιώσεις κατά την περίοδο αναφοράς όπως ορίζονται στην οδηγία 91/674/ΕΟΚ κατά περίπτωση: πρόκειται για το μερίδιο των αντασφαλιστών επί του αθροίσματος των αποζημιώσεων που έχουν καταβληθεί και της μεταβολής στην πρόβλεψη αποζημιώσεων κατά την εταιρική χρήση.
C0080 to C0140/R0430
C0220 έως C0280/R1700
C0080 to C0140/R0440
C0220 έως C0280/R1710
C0080 to C0140/R0500
C0220 έως C0280/R1720
C0080 to C0140/R0550
C0220 έως C0280/R1800
Shall not include non–technical expenses such as tax, interest expenses, losses on disposals, etc
Ο ορισμός της μεταβολής των άλλων τεχνικών προβλέψεων προβλέπεται στην οδηγία 91/674/ΕΟΚ κατά περίπτωση: είναι οι μεταβολές των άλλων τεχνικών προβλέψεων που συνδέονται με το άθροισμα των πρωτασφαλίσεων και των αναληφθεισών αντασφαλίσεων μειωμένο κατά το ποσό που έχει εκχωρηθεί σε αντασφαλιστικές επιχειρήσεις.
Amount of all technical expenses corresponding to countries covered by this template.
C0220 έως C0280/R1900
C0160 to C0200/R1400
S.06.01 — Συνοπτική παρουσίαση ενεργητικού
Identify the ISO 3166–1 alpha–2 code of the countries being reported for the life obligations.
Το παρόν υπόδειγμα αφορά μόνο τις ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις που εξαιρούνται από την ετήσια υποβολή στοιχείων μέσω των υποδειγμάτων S.06.02 ή S.08.01 σύμφωνα με το άρθρο 35 παράγραφος 7 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ.
C0220 to C0280/R1410
Οι κατηγορίες στοιχείων ενεργητικού που αναφέρονται στο παρόν υπόδειγμα είναι αυτές που ορίζονται στο παράρτημα IV — «Κατηγορίες στοιχείων ενεργητικού» του παρόντος κανονισμού.
C0220 to C0280/R1420
Το παρόν υπόδειγμα περιλαμβάνει μια συνοπτική παρουσίαση των στοιχείων ενεργητικού και των παραγώγων όσον αφορά την επιχείρηση συνολικά, περιλαμβανομένων των στοιχείων ενεργητικού και των παραγώγων που διακρατούνται έναντι συμβάσεων ασφάλισης που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις.
C0220 to C0280/R1500
Τα στοιχεία πρέπει να αναφέρονται με θετικό πρόσημο εκτός εάν η αξία βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα ΙΙ είναι αρνητική (π.χ. σε περίπτωση παραγώγων που αποτελούν υποχρέωση της επιχείρησης).
C0220 to C0280/R1510
C0010 έως C0060/R0010
Definition of earned premiums provided in directive 91/674/EEC where applicable: it is the sum of gross premiums written minus the change in the gross provision for unearned premiums related to direct and reinsurance accepted gross business.
Αξία εισηγμένων στοιχείων ενεργητικού ανά χαρτοφυλάκιο.
C0220 to C0280/R1520
Για τους σκοπούς του παρόντος υποδείγματος, ένα στοιχείο ενεργητικού θεωρείται εισηγμένο εάν αποτελεί αντικείμενο διαπραγμάτευσης σε ρυθμιζόμενη αγορά ή σε πολυμερή μηχανισμό διαπραγμάτευσης, όπως ορίζονται στην οδηγία 2004/39/ΕΚ.
C0220 to C0280/R1600
Τα χαρτοφυλάκια διακρίνονται με βάση τις ασφαλίσεις στο κλάδο ζωής, τις ασφαλίσεις στον κλάδο ζημιών, τα κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης, τα λοιπά εσωτερικά κεφάλαια, τα κεφάλαια των μετόχων και τις γενικές ασφαλίσεις (χωρίς διάκριση ανά κλάδο).
C0220 to C0280/R1610
Η διάκριση ανά χαρτοφυλάκιο δεν είναι υποχρεωτική, εκτός αν προσδιορίζονται κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης, αλλά εφαρμόζεται όταν χρησιμοποιείται εσωτερικά από την επιχείρηση.
Claims incurred in the reporting period as defined in directive 91/674/EEC where applicable: the claims incurred means the sum of the claims paid and the change in the provision for claims during the financial year related to insurance contracts arising from the gross direct and reinsurance business.
Οι επιχειρήσεις που δεν προβαίνουν σε διάκριση ανά χαρτοφυλάκιο χρησιμοποιούν την κατηγορία «γενικές ασφαλίσεις».
It excludes claims management expenses and the movement in provisions in claims management expenses.
C0010 έως C0060/R0020
C0220 to C0280/R1620
Η αξία των στοιχείων ενεργητικού που δεν είναι εισηγμένα σε χρηματιστήριο, ανά χαρτοφυλάκιο.
Claims incurred in the reporting period as defined in directive 91/674/EEC where applicable: it is the reinsurers' share in the sum of the claims paid and the change in the provision for claims during the financial year.
Για τους σκοπούς του παρόντος υποδείγματος, ένα στοιχείο ενεργητικού θεωρείται μη εισηγμένο εάν δεν αποτελεί αντικείμενο διαπραγμάτευσης σε ρυθμιζόμενη αγορά ή σε πολυμερή μηχανισμό διαπραγμάτευσης, όπως ορίζονται στην οδηγία 2004/39/ΕΚ.
C0220 to C0280/R1700
Η διάκριση ανά χαρτοφυλάκιο δεν είναι υποχρεωτική, εκτός αν προσδιορίζονται κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης, αλλά εφαρμόζεται όταν χρησιμοποιείται εσωτερικά από την επιχείρηση.
C0220 to C0280/R1710
C0010 έως C0060/R0030
C0220 to C0280/R1720
Η αξία των στοιχείων ενεργητικού που δεν είναι διαπραγματεύσιμα σε χρηματιστήρια, ανά χαρτοφυλάκιο.
C0220 to C0280/R1800
Για τους σκοπούς του παρόντος υποδείγματος, ένα στοιχείο ενεργητικού θεωρείται μη διαπραγματεύσιμο σε χρηματιστήριο εάν από τη φύση του δεν υπόκειται σε διαπραγμάτευση σε ρυθμιζόμενη αγορά ή σε πολυμερή μηχανισμό διαπραγμάτευσης, όπως ορίζονται στην οδηγία 2004/39/ΕΚ.
Definition of changes in other technical provisions provided in directive 91/674/EEC where applicable: it is the changes in other technical provisions related to the sum of the direct business and the accepted reinsurance business reduced by the amount ceded to reinsurance undertakings.
C0010 έως C0060/R0040
C0220 to C0280/R1900
Η αξία των στοιχείων ενεργητικού που ταξινομούνται στην κατηγορία στοιχείων ενεργητικού 1 του παραρτήματος IV — «Κατηγορίες στοιχείων ενεργητικού», ανά χαρτοφυλάκιο
S.06.01 — Summary of assets
C0010 έως C0060/R0050
This template is relevant only for the insurance and reinsurance undertakings exempted from the annual submission of information in templates S.06.02 or S.08.01 in accordance with Article 35 (7) of Directive 2009/138/EC.
Η αξία των στοιχείων ενεργητικού που ταξινομούνται στην κατηγορία στοιχείων ενεργητικού 2 του παραρτήματος IV — «Κατηγορίες στοιχείων ενεργητικού», ανά χαρτοφυλάκιο
The asset categories referred to in this template are the ones defined in Annex IV — Assets Categories of this Regulation.
C0010 έως C0060/R0060
This template contains a summary of information on assets and derivatives regarding the undertaking as a whole, including assets and derivatives held in unit linked and index linked contracts.
Η αξία των στοιχείων ενεργητικού που ταξινομούνται στην κατηγορία στοιχείων ενεργητικού 3 του παραρτήματος IV — «Κατηγορίες στοιχείων ενεργητικού», ανά χαρτοφυλάκιο
Items shall be reported with positive values unless its Solvency II value is negative (e.g. the case of derivatives that are a liability of the undertaking).
C0010 έως C0060/R0070
C0010 to C0060/R0010
Η αξία των στοιχείων ενεργητικού που ταξινομούνται στην κατηγορία στοιχείων ενεργητικού 4 του παραρτήματος IV — «Κατηγορίες στοιχείων ενεργητικού», ανά χαρτοφυλάκιο
Value of listed assets by portfolio.
C0010 έως C0060/R0080
For the purpose of this template an asset is considered as being listed if it is negotiated on a regulated market or on a multilateral trading facility, as defined by Directive 2004/39/EC.
Η αξία των στοιχείων ενεργητικού που ταξινομούνται στην κατηγορία στοιχείων ενεργητικού 5 του παραρτήματος IV — «Κατηγορίες στοιχείων ενεργητικού», ανά χαρτοφυλάκιο
Portfolio corresponds to the distinction between life, non–life, ring–fenced funds, other internal funds, shareholder's funds and general (no split).
C0010 έως C0060/R0090
The split by portfolio is not mandatory, except for identifying ring fenced funds, but shall be made if the undertaking uses it internally.
Η αξία των στοιχείων ενεργητικού που ταξινομούνται στην κατηγορία στοιχείων ενεργητικού 6 του παραρτήματος IV — «Κατηγορίες στοιχείων ενεργητικού», ανά χαρτοφυλάκιο
When an undertaking does not apply a split by portfolio ‘general’ shall be used.
C0010 έως C0060/R0100
C0010 to C0060/R0020
Η αξία των στοιχείων ενεργητικού που ταξινομούνται στην κατηγορία στοιχείων ενεργητικού 7 του παραρτήματος IV — «Κατηγορίες στοιχείων ενεργητικού», ανά χαρτοφυλάκιο
Value of assets not listed in a stock exchange, by portfolio.
C0010 έως C0060/R0110
For the purpose of this template, not listed assets are the ones that are not negotiated on a regulated market or on a multilateral trading facility, as defined by Directive 2004/39/EC.
Η αξία των στοιχείων ενεργητικού που ταξινομούνται στην κατηγορία στοιχείων ενεργητικού 8 του παραρτήματος IV — «Κατηγορίες στοιχείων ενεργητικού», ανά χαρτοφυλάκιο
The split by portfolio is not mandatory, except for identifying ring–fenced funds, but shall be made if the undertaking uses it internally.
C0010 έως C0060/R0120
C0010 to C0060/R0030
Ακίνητα
Value of assets that are not exchange tradable, by portfolio.
Η αξία των στοιχείων ενεργητικού που ταξινομούνται στην κατηγορία στοιχείων ενεργητικού 9 του παραρτήματος IV — «Κατηγορίες στοιχείων ενεργητικού», ανά χαρτοφυλάκιο
For the purpose of this template, not exchange tradable assets are the ones that by their nature are not subject to negotiation on a regulated market or on a multilateral trading facility, as defined by Directive 2004/39/EC.
C0010 έως C0060/R0130
C0010 to C0060/R0040
Η αξία των στοιχείων ενεργητικού που ταξινομούνται στην κατηγορία στοιχείων ενεργητικού 0 του παραρτήματος IV — «Κατηγορίες στοιχείων ενεργητικού», ανά χαρτοφυλάκιο
Value of assets classifiable under asset category 1 of Annex IV — Assets Categories, by portfolio.
C0010 έως C0060/R0140
C0010 to C0060/R0050
Η αξία των στοιχείων ενεργητικού που ταξινομούνται στην κατηγορία στοιχείων ενεργητικού Α του παραρτήματος IV — «Κατηγορίες στοιχείων ενεργητικού», ανά χαρτοφυλάκιο
Value of assets classifiable under asset category 2 of Annex IV — Assets Categories, by portfolio.
C0010 έως C0060/R0150
C0010 to C0060/R0060
Δικαιώματα προαίρεσης με θέση αγοράς
Value of assets classifiable under asset category 3 of Annex IV — Assets Categories, by portfolio.
Η αξία των στοιχείων ενεργητικού που ταξινομούνται στην κατηγορία στοιχείων ενεργητικού Β του παραρτήματος IV — «Κατηγορίες στοιχείων ενεργητικού», ανά χαρτοφυλάκιο
C0010 to C0060/R0070
C0010 έως C0060/R0160
Value of assets classifiable under asset category 4 of Annex IV — Assets Categories, by portfolio.
Δικαιώματα προαίρεσης με θέση πώλησης
C0010 to C0060/R0080
Η αξία των στοιχείων ενεργητικού που ταξινομούνται στην κατηγορία στοιχείων ενεργητικού Γ του παραρτήματος IV — «Κατηγορίες στοιχείων ενεργητικού», ανά χαρτοφυλάκιο
Value of assets classifiable under asset category 5 of Annex IV — Assets Categories, by portfolio.
Η αξία των στοιχείων ενεργητικού που ταξινομούνται στην κατηγορία στοιχείων ενεργητικού Δ του παραρτήματος IV — «Κατηγορίες στοιχείων ενεργητικού», ανά χαρτοφυλάκιο
C0010 to C0060/R0090
C0010 έως C0060/R0180
Value of assets classifiable under asset category 6 of Annex IV — Assets Categories, by portfolio.
Η αξία των στοιχείων ενεργητικού που ταξινομούνται στην κατηγορία στοιχείων ενεργητικού Ε του παραρτήματος IV — «Κατηγορίες στοιχείων ενεργητικού», ανά χαρτοφυλάκιο
C0010 to C0060/R0100
C0010 έως C0060/R0190
Value of assets classifiable under asset category 7 of Annex IV — Assets Categories, by portfolio.
Η αξία των στοιχείων ενεργητικού που ταξινομούνται στην κατηγορία στοιχείων ενεργητικού ΣΤ του παραρτήματος IV — «Κατηγορίες στοιχείων ενεργητικού», ανά χαρτοφυλάκιο
C0010 to C0060/R0110
Οι κατηγορίες στοιχείων ενεργητικού που αναφέρονται στο παρόν υπόδειγμα είναι αυτές που ορίζονται στο παράρτημα IV — «Κατηγορίες στοιχείων ενεργητικού» του παρόντος κανονισμού και οι αναφορές στους συμπληρωματικούς αναγνωριστικούς κωδικούς (CIC) παραπέμπουν στο παράρτημα VI — «Πίνακας CIC» του παρόντος κανονισμού.
Value of assets classifiable under asset category 8 of Annex IV — Assets Categories, by portfolio.
Το παρόν υπόδειγμα αποτυπώνει τον κατάλογο όλων των στοιχείων ενεργητικού που περιλαμβάνονται στον ισολογισμό και ταξινομούνται στις κατηγορίες στοιχείων ενεργητικού 0 έως 9 του παραρτήματος IV — «Κατηγορίες στοιχείων ενεργητικού» του παρόντος κανονισμού.
C0010 to C0060/R0120
Ειδικότερα, σε περίπτωση δανειοδοσίας τίτλων και συμφωνιών επαναγοράς, οι υποκείμενοι τίτλοι που διακρατούνται στον ισολογισμό αναφέρονται στο παρόν υπόδειγμα.
Properties
Το παρόν υπόδειγμα περιλαμβάνει έναν αναλυτικό κατάλογο στοιχείων ενεργητικού που διακρατούνται από την επιχείρηση (δηλαδή, όχι σε βάση εξέτασης) και τα οποία μπορούν να ταξινομηθούν στις κατηγορίες στοιχείων ενεργητικού 0 έως 9 (σε περίπτωση προϊόντων που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις και τα οποία διαχειρίζεται η (αντ)ασφαλιστική επιχείρηση, τα στοιχεία ενεργητικού που θα αναφερθούν είναι επίσης μόνο όσα καλύπτονται από τις κατηγορίες στοιχείων ενεργητικού 0 έως 9, π.χ. δεν αναφέρονται τα ανακτήσιμα ποσά και οι υποχρεώσεις που συνδέονται με αυτά τα προϊόντα), με τις ακόλουθες εξαιρέσεις:
Value of assets classifiable under asset category 9 of Annex IV — Assets Categories, by portfolio.
Οι μεταβιβάσιμες καταθέσεις (ισοδύναμα ταμειακών διαθεσίμων) και λοιπές καταθέσεις με διάρκεια μικρότερη του έτους αναφέρονται σε μία γραμμή ανά ζεύγος τράπεζας και νομίσματος, για κάθε συνδυασμό των στοιχείων C0060, C0070, C0080, C0090 και C0290·
Value of assets classifiable under asset category 0 of Annex IV — Assets Categories, by portfolio.
Τα ενυπόθηκα και λοιπά δάνεια προς ιδιώτες, περιλαμβανομένων των δανείων επί ασφαλιστηρίων συμβολαίων, αναφέρονται σε δύο γραμμές.
C0010 to C0060/R0140
Η μία γραμμή αφορά τα δάνεια προς το διοικητικό, διαχειριστικό και εποπτικό όργανο, για κάθε συνδυασμό των στοιχείων C0060, C0070, C0080, C0090 και C0290, και η άλλη γραμμή αφορά τα δάνεια προς λοιπά φυσικά πρόσωπα, για κάθε συνδυασμό των στοιχείων C0060, C0070, C0080, C0090 και C0290·
Value of assets classifiable under asset category A of Annex IV — Assets Categories, by portfolio.
Οι καταθέσεις σε αντασφαλιζόμενους αναφέρονται σε μία γραμμή, για κάθε συνδυασμό των στοιχείων C0060, C0070, C0080 και C0090·
C0010 to C0060/R0150
Τα ενυπόθηκα και λοιπά δάνεια προς ιδιώτες, περιλαμβανομένων των δανείων επί ασφαλιστηρίων συμβολαίων, αναφέρονται σε δύο γραμμές.
Call options
Η μία γραμμή αφορά τα δάνεια προς το διοικητικό, διαχειριστικό και εποπτικό όργανο, για κάθε συνδυασμό των στοιχείων C0060, C0070, C0080, C0090 και C0290, και η άλλη γραμμή αφορά τα δάνεια προς λοιπά φυσικά πρόσωπα, για κάθε συνδυασμό των στοιχείων C0060, C0070, C0080, C0090 και C0290·
Value of assets classifiable under asset category B of Annex IV — Assets Categories, by portfolio.
Το παρόν υπόδειγμα αποτελείται από δύο πίνακες: «Πληροφορίες για τις διατηρούμενες θέσεις» και «Πληροφορίες για τα στοιχεία ενεργητικού».
C0010 to C0060/R0160
Οι εγκαταστάσεις και εξοπλισμός για ιδιόχρηση από την επιχείρηση αναφέρονται σε μία γραμμή, για κάθε συνδυασμό των στοιχείων C0060, C0070, C0080 και C0090· Το παρόν υπόδειγμα αποτελείται από δύο πίνακες:
Put options
Εάν για ένα στοιχείο ενεργητικού μπορούν να αποδοθούν δύο αξίες για μία μεταβλητή, τότε αυτό το στοιχείο ενεργητικού πρέπει να αναφερθεί σε περισσότερες από μία γραμμές.
Value of assets classifiable under asset category C of Annex IV — Assets Categories, by portfolio.
Εάν για ένα στοιχείο ενεργητικού μπορούν να αποδοθούν δύο αξίες για μία μεταβλητή, τότε αυτό το στοιχείο ενεργητικού πρέπει να αναφερθεί σε περισσότερες από μία γραμμές.
C0010 to C0060/R0170
Στον πίνακα «Πληροφορίες για τα στοιχεία ενεργητικού», κάθε στοιχείο του ενεργητικού αναφέρεται χωριστά, και η συμπλήρωση όλων των εφαρμοστέων μεταβλητών που ζητούνται από τον πίνακα γίνεται σε μία γραμμή για κάθε στοιχείο ενεργητικού.
Value of assets classifiable under asset category D of Annex IV — Assets Categories, by portfolio.
Οι πληροφορίες σχετικά με την εξωτερική αξιολόγηση (C0320) και τον καθορισμένο εξωτερικό οργανισμό πιστοληπτικών αξιολογήσεων («ΕΟΠΑ») (C0330) μπορούν να περιοριστούν (να μην υποβληθούν) στις ακόλουθες περιπτώσεις:
C0010 to C0060/R0180
με απόφαση της εθνικής εποπτικής αρχής («ΕΕΑ») δυνάμει του άρθρου 35 παράγραφοι 6 και 7 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ· ή
Value of assets classifiable under asset category E of Annex IV — Assets Categories, by portfolio.
με απόφαση της εθνικής εποπτικής αρχής σε περιπτώσεις που οι ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις έχουν συνάψει συμφωνίες εξωτερικής ανάθεσης στον τομέα των επενδύσεων με αποτέλεσμα να μην είναι άμεσα διαθέσιμη στην επιχείρηση αυτή η συγκεκριμένη πληροφορία.
C0010 to C0060/R0190
Ο κωδικός αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού με βάση την ακόλουθη σειρά προτεραιότητας:
Value of assets classifiable under asset category F of Annex IV — Assets Categories, by portfolio.
Κωδικός ISO 6166 του ISIN, εφόσον υφίσταται
The asset categories referred to in this template are the ones defined in Annex IV — Assets Categories of this Regulation and references to Complementary Identification Code (‘CIC’) refer to Annex VI — CIC table of this Regulation.
Λοιποί αναγνωρισμένοι κωδικοί (π.χ.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
This template shall reflect the list of all assets included in the Balance–sheet classifiable as asset categories 0 to 9 of Annex IV — Assets Categories of this Regulation.
Κωδικός που δίδεται από την επιχείρηση, εφόσον δεν είναι διαθέσιμες οι ανωτέρω επιλογές.
In particular in case of securities lending and repurchase agreements the underlying securities that are kept in the Balance–sheet shall be reported in this template.
Ο κωδικός πρέπει να είναι μοναδικός και να μένει αμετάβλητος διαχρονικά.
This template contains an item–by–item list of assets held directly by the undertaking (i.e. not on a look–through basis), classifiable as asset categories 0 to 9 (in case of unit–linked and index–linked product managed by the (re)insurance undertaking, the assets to be reported are also only the ones covered by asset categories 0 to 9, e.g. recoverables and liabilities related to this products shall not be reported), with the following exceptions:
Όταν πρέπει να υποβληθεί ο ίδιος κωδικός αναγνώρισης για ένα στοιχείο ενεργητικού που εκδίδεται σε 2 ή περισσότερα νομίσματα, απαιτείται να προσδιοριστεί ο κωδικός αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού και ο αλφαβητικός κωδικός ISO 4217 του νομίσματος, όπως στο ακόλουθο παράδειγμα: «κωδικός+EUR»
Cash shall be reported in one row per currency, for each combination of items C0060, C0070, C0080 and C0090;
Είδος κωδικού αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού
Transferable deposits (cash equivalents) and other deposits with maturity of less than one year shall be reported in one row per pair of bank and currency, for each combination of items C0060, C0070, C0080, C0090 and C0290;
Το είδος του κωδικού αναγνώρισης που χρησιμοποιείται στο στοιχείο «Κωδικός αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού».
Mortgages and loans to individuals, including loans on policies, shall be reported in two rows, one row regarding loans to administrative, management and supervisory body, for each combination of items C0060, C0070, C0080, C0090 and C0290 and another regarding loans to other natural persons, for each combination of items C0060, C0070, C0080, C0090 and C0290;
1 — ISO 6166 για τον κωδικό ISIN
Deposits to cedants shall be reported in one single line, for each combination of items C0060, C0070, C0080 and C0090;
2 — CUSIP (Ο αριθμός της Επιτροπής Ομοιόμορφων Διαδικασιών Αναγνώρισης Τίτλων [CUSIP] που χορηγείται από την CUSIP για τις αμερικανικές και καναδικές εταιρείες)
Plant and equipment for the own use of the undertaking shall be reported in one single line, for each combination of items C0060, C0070, C0080 and C0090.
3 — SEDOL (Καθημερινός επίσημος κατάλογος χρηματιστηρίου για το Χρηματιστήριο του Λονδίνου)
This template comprises two tables: Information on positions held and Information on assets.
4 — WKN (Wertpapier Kenn–Nummer, ο αλφαριθμητικός γερμανικός κωδικός αναγνώρισης)
On the table Information on positions held, each asset shall be reported separately in as many rows as needed in order to properly fill in all variables requested in that table.
5 — Bloomberg Ticker (ο αλφαβητικός κωδικός του Bloomberg που προσδιορίζει τους τίτλους μιας εταιρείας)
If for the same asset two values can be attributed to one variable, then this asset needs to be reported in more than one line.
7 — Reuters RIC (ο κωδικός Reuters για τα μέσα)
On the table Information on assets, each asset shall be reported separately, with one row for each asset, filling in all applicable variables requested in that table.