natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Βλέπε υπόδειγμα CR SA
Articles 4(1)(114), 63 point (b), 66 point (a) and 67 of CRR
Απαιτήσεις έναντι ιδρυμάτων και επιχειρήσεων με βραχυπρόθεσμη πιστοληπτική αξιολόγηση
Articles 4(1)(126), 63 point (b), 66 point (a) and 67 of CRR
Θέσεις τιτλοποίησης SA
Articles 66 point (a) and 67 of CRR
Υπόδειγμα CR SEC SA στο επίπεδο του συνόλου των ειδών τιτλοποίησης
According to Article 66 point (a) of CRR, ‘own Tier 2 instruments that an institution could be obliged to purchase as a result of existing contractual obligations’ shall be deducted.
* Εκ των οποίων: επανατιτλοποίηση
Articles 483(6) and (7), 484, 486, 488, 490 and 491 of CRR
Υπόδειγμα CR IRB στο επίπεδο των συνολικών ανοιγμάτων (όταν δεν χρησιμοποιούνται ίδιες εκτιμήσεις της ζημίας λόγω αθέτησης και/ή συντελεστών μετατροπής)
Amount of capital instruments transitionally grandfathered as T2.
Βλέπε υπόδειγμα CR IRB
Articles 83, 87 and 88 of CRR
Επιχειρήσεις - ΜΜΕ
Sum of all the amounts of qualifying own funds of subsidiaries that is included in consolidated T2.
Επιχειρήσεις – ειδικός δανεισμός
Qualifying Tier 2 capital issued by a special purpose entity (Article 83 of CRR) shall be included.
Επιχειρήσεις – Άλλο
Adjustments to the qualifying own funds included in consolidated T2 capital due to transitional provisions.
Προσεγγίσεις IRB όταν χρησιμοποιούνται ίδιες εκτιμήσεις της ζημίας λόγω αθέτησης και/ή συντελεστές μετατροπής
Article 62 point (d) of CRR
Λιανική τραπεζική – εξασφάλιση με ακίνητη περιουσία ΜΜΕ
For institutions calculating risk-weighted exposure amounts in accordance with IRB approach, this item contains the positive amounts resulting from comparing the provisions and expected losses which are eligible as T2 capital.
Λιανική τραπεζική – εξασφάλιση με ακίνητη περιουσία μη ΜΜΕ
Article 62 point (c) of CRR
Λιανική τραπεζική – Αποδεκτά ανακυκλούμενα ανοίγματα
For institutions calculating risk-weighted exposure amounts in accordance with standard approach, this item contains the general credit risk adjustments eligible as T2 capital.
Λιανική τραπεζική – άλλες ΜΜΕ
Articles 4(1)(122), 66 point (b) and 68 of CRR
Λιανική τραπεζική – άλλες μη ΜΜΕ
Holdings in T2 instruments of financial sector entities (as defined in Article 4(1)(27) of CRR) where there is a reciprocal cross holding that the competent authority considers to have been designed to inflate artificially the own funds of the institution.
Βλέπε υπόδειγμα CR EQU IRB
The amount to be reported shall be calculated on the basis of the gross long positions, and shall include Tier 2 and Tier 3 own-fund insurance items.
Θέσεις τιτλοποίησης IRB
Articles 4(1)(27), 66 point (c), 68 to 70 and 79 of CRR
Υπόδειγμα CR SEC IRB στο επίπεδο του συνόλου των ειδών τιτλοποίησης
Part of holdings by the institution of instruments of financial sector entities (as defined in Article 4(1)(27) of CRR) where the institution does not have a significant investment that has to be deducted from T2.
Το προς αναφορά ποσό αποτελεί το σταθμισμένο βάσει κινδύνου ποσό ανοίγματος, όπως υπολογίζεται σύμφωνα με το άρθρο 156 του ΚΚΑ.
Articles 4(1)(27), 66 point (d), 68, 69 and 79 of CRR
Άρθρα 307 έως 309 του ΚΚΑ
Holdings by the institution of T2 instruments of financial sector entities (as defined in Article 4(1)(27) of CRR) where the institution has a significant investment shall be completely deducted.
Άρθρο 92 παράγραφος 3 στοιχείο γ) σημείο ii) και άρθρο 92 παράγραφος 4 στοιχείο β) του ΚΚΑ
Articles 476 to 478 and 481 of CRR
Βλέπε υπόδειγμα CR SETT
The amount to be reported shall be directly obtained from CA5.
Άρθρο 92 παράγραφος 3 στοιχείο β) σημείο i) και στοιχείο γ) σημεία i) και iii) και άρθρο 92 παράγραφος 4 στοιχείο β) του ΚΚΑ
Tier 2 cannot be negative, but it is possible that T2 deductions are greater than T2 Capital plus related share premium.
Υπόδειγμα MKR SA TDI στο επίπεδο συνολικών θέσεων σε νομίσματα.
When this happens, T2 shall be equal to zero, and the excess of T2 deductions shall be deducted from AT1.
Υπόδειγμα MKR SA EQU στο επίπεδο του συνόλου των εθνικών αγορών.
With this item, the sum of items 1.2.1 to 1.2.13 is never lower than zero.
Βλέπε υπόδειγμα MKR SA FX
If this item shows a positive figure, item 1.1.2.8 shall be the inverse of that figure.
Βλέπε υπόδειγμα MKR SA COM
T2 capital elements or deductions — other
Ποσό ανοίγματος σε κίνδυνο για κινδύνους θέσης, συναλλάγματος και βασικών εμπορευμάτων βάσει εσωτερικών υποδειγμάτων (ΙΜ)
As a consequence, this row shall only be populated if a T2 capital element respective a deduction of a T2 element cannot be assigned to one of the rows 750 to 974.
Βλέπε υπόδειγμα MKR IM
Articles 92(3), 95, 96 and 98 of CRR
Άρθρο 92 παράγραφος 3 στοιχείο ε) και άρθρο 92 παράγραφος 4 στοιχείο β) του ΚΚΑ
1* Of which: Investment firms under Article 95 paragraph 2 and Article 98 of CRR
Για τις επιχειρήσεις επενδύσεων σύμφωνα με το άρθρο 95 παράγραφος 2, το άρθρο 96 παράγραφος 2 και το άρθρο 98, το στοιχείο αυτό είναι μηδέν.
For investment firms under Article 95(2) and Article 98 of CRR
OpR Προσέγγιση βασικού δείκτη (BIA)
1** Of which: Investment firms under Article 96 paragraph 2 and Article 97 of CRR
Βλέπε υπόδειγμα OPR
For investment firms under Article 96(2) and Article 97 of CRR
OpR Τυποποιημένη προσέγγιση (TSA)/Εναλλακτική τυποποιημένη προσέγγιση (ASA)
Article 92(3) points (a) and (f) of CRR
Άρθρο 95 παράγραφος 2, άρθρο 96 παράγραφος 2, άρθρο 97 και άρθρο 98 παράγραφος 1 στοιχείο α) του ΚΚΑ
CR SA and SEC SA templates at the level of total exposures.
Μόνο για επιχειρήσεις επενδύσεων σύμφωνα με το άρθρο 95 παράγραφος 2, το άρθρο 96 παράγραφος 2 και το άρθρο 98 του ΚΚΑ.
SA exposure classes excluding securitisations positions
Βλέπε επίσης άρθρο 97 του ΚΚΑ
CR SA template at the level of total exposures.
Οι επιχειρήσεις επενδύσεων σύμφωνα με το άρθρο 96 του ΚΚΑ αναφέρουν το ποσό που προβλέπεται στο άρθρο 97 πολλαπλασιασμένο επί 12,5.
The SA exposure classes are those mentioned in Article 112 of CRR excluding securitisation positions.
Εάν το ποσό που αναφέρεται στο άρθρο 95 παράγραφος 2 στοιχείο α) του ΚΚΑ είναι μεγαλύτερο του ποσού που αναφέρεται στο άρθρο 95 παράγραφος 2 στοιχείο β) του ΚΚΑ, το αναφερόμενο ποσό είναι μηδενικό.
Claims on institutions and corporate with a short-term credit assessment
Εάν το ποσό που αναφέρεται στο άρθρο 95 παράγραφος 2 στοιχείο β) του ΚΚΑ είναι μεγαλύτερο του ποσού που αναφέρεται στο άρθρο 95 παράγραφος 2 στοιχείο α) του ΚΚΑ, το αναφερόμενο ποσό προκύπτει από την αφαίρεση του δεύτερου ποσού από το πρώτο.
Securitisations positions SA
Άρθρο 92 παράγραφος 3 στοιχείο δ) του ΚΚΑ.
CR SEC SA template at the level of total securitisation types
Βλέπε υπόδειγμα CVA.
* Of which: resecuritisation
Απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων για τον κίνδυνο προσαρμογής πιστωτικής αποτίμησης σύμφωνα με το άρθρο 383 του ΚΚΑ.
CR IRB template at the level of total exposures (when own estimates of LGD and/or CCF are not used)
Βλέπε υπόδειγμα CVA.
See CR IRB template
Απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων για τον κίνδυνο προσαρμογής πιστωτικής αποτίμησης σύμφωνα με το άρθρο 384 του ΚΚΑ.
Corporates — SME
Απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων για τον κίνδυνο προσαρμογής πιστωτικής αποτίμησης σύμφωνα με το άρθρο 385 του ΚΚΑ.
Corporates – Specialised Lending
Άρθρο 92 παράγραφος 3 στοιχείο β) σημείο ii) και άρθρα 395 έως 401 του ΚΚΑ
Corporates – Other
Άρθρα 3, 458 και 459 του ΚΚΑ και ποσά ανοίγματος σε κίνδυνο που δεν μπορούν να καταλογιστούν σε κάποιο από τα στοιχεία 1.1 έως 1.7.
IRB approaches when own estimates of LGD and/or Conversion Factor are used
Τα ιδρύματα αναφέρουν τα ποσά που απαιτούνται για τη συμμόρφωση με τα ακόλουθα:
CR IRB template at the level of total exposures (when own estimates of LGD and/or CCF are used)
Αυστηρότερες απαιτήσεις προληπτικής εποπτείας επιβαλλόμενες από την Επιτροπή, σύμφωνα με τα άρθρα 458 και 459 του ΚΚΑ
Retail – secure by real estate SME
Πρόσθετο ποσό ανοίγματος σε κίνδυνο δυνάμει του άρθρου 3 του ΚΚΑ
Retail – secure by real estate non-SME
Το στοιχείο αυτό δεν συνδέεται με κάποιο λεπτομερές υπόδειγμα.
Retail – Qualifying revolving
Άρθρο 458 του ΚΚΑ
Retail – Other SME
* Εκ των οποίων: απαιτήσεις για μεγάλα ανοίγματα
Retail – Other non-SME
** Εκ των οποίων: λόγω των τροποποιημένων συντελεστών στάθμισης κινδύνου με στόχο τις φούσκες κερδοσκοπίας στον τομέα των ακινήτων κατοικίας και των εμπορικών ακινήτων
See CR EQU IRB template
*** Εκ των οποίων: Εκ των οποίων λόγω ανοιγμάτων εντός του χρηματοπιστωτικού τομέα
Securitisations positions IRB
Άρθρο 459 του ΚΚΑ
CR SEC IRB template at the level of total securitisation types
Το πρόσθετο ποσό ανοίγματος σε κίνδυνο πρέπει να αναφέρεται και περιλαμβάνει μόνο τα πρόσθετα ποσά (π.χ. εάν ένα άνοιγμα της τάξης του 100 έχει σταθμιστεί βάσει κινδύνου με συντελεστή 20 % και το ίδρυμα εφαρμόζει συντελεστή στάθμισης κινδύνου 50 % σύμφωνα με το άρθρο 3 του ΚΚΑ, το προς αναφορά ποσό είναι 30).
The amount to be reported is the risk weighted exposure amount as calculated according to Article 156 of CRR.
1 Δείκτης κεφαλαίου CET1
Articles 307 to 309 of CRR
Άρθρο 92 παράγραφος 2 στοιχείο α) του ΚΚΑ
Articles 92(3) point (c) (ii) and 92(4) point (b) of CRR
Ο δείκτης κεφαλαίου CET1 είναι το κεφάλαιο CET1 του ιδρύματος εκφρασμένο ως ποσοστό του συνολικού ποσού ανοίγματος σε κίνδυνο.
See CR SETT template
2 Πλεόνασμα (+)/Έλλειμμα (-) κεφαλαίου CET1
Articles 92(3) points (b) (i) and (c) (i) and (iii), and 92(4) point (b) of CRR
Το στοιχείο αυτό δείχνει, σε απόλυτους αριθ μούς, το ποσό του πλεονάσματος ή του ελλείμματος κεφαλαίου CET1 που αφορά την απαίτηση του άρθρου 92 παράγραφος 1 στοιχείο α) του ΚΚΑ (4,5 %), δηλαδή, χωρίς να λαμβάνονται υπόψη στον δείκτη τα κεφαλαιακά αποθέματα ασφαλείας και οι μεταβατικές διατάξεις.
MKR SA TDI template at the level of total currencies.
3 Δείκτης κεφαλαίου T1
MKR SA EQU template at the level of total national markets.
Άρθρο 92 παράγραφος 2 στοιχείο β) του ΚΚΑ
See MKR SA FX template
Ο δείκτης κεφαλαίου T1 είναι το κεφάλαιο T1 του ιδρύματος εκφρασμένο ως ποσοστό του συνολικού ποσού ανοίγματος σε κίνδυνο.
See MKR SA COM template
4 Πλεόνασμα (+)/Έλλειμμα (-) κεφαλαίου T1
Risk exposure amount for positions, foreign exchange and commodity risks under internal models (IM)
Το στοιχείο αυτό δείχνει, σε απόλυτους αριθμούς, το ποσό του πλεονάσματος ή του ελλείμματος κεφαλαίου T1 που αφορά την απαίτηση του άρθρου 92 παράγραφος 1 στοιχείο β) του ΚΚΑ (6 %), δηλαδή, χωρίς να λαμβάνονται υπόψη στον δείκτη τα κεφαλαιακά αποθέματα ασφαλείας και οι μεταβατικές διατάξεις.
See MKR IM template
5 Συνολικός δείκτης κεφαλαίου
Article 92(3) point (e) and 92(4) point (b) of CRR
Άρθρο 92 παράγραφος 2 στοιχείο γ) του ΚΚΑ
For investment firms under Article 95(2), Article 96(2) and Article 98 of CRR this element shall be zero.
Ο συνολικός δείκτης κεφαλαίου είναι τα ίδια κεφάλαια του ιδρύματος εκφρασμένα ως ποσοστό του συνολικού ποσού ανοίγματος σε κίνδυνο.
OpR Basic Indicator approach (BIA)
6 Πλεόνασμα (+)/Έλλειμμα (-) συνολικού κεφαλαίου
See OPR template
Το στοιχείο αυτό δείχνει, σε απόλυτους αριθμούς, το ποσό του πλεονάσματος ή του ελλείμματος ιδίων κεφαλαίων που αφορά την απαίτηση του άρθρου 92 παράγραφος 1 στοιχείο γ) του ΚΚΑ (8 %), δηλαδή, χωρίς να λαμβάνονται υπόψη στον δείκτη τα κεφαλαιακά αποθέματα ασφαλείας και οι μεταβατικές διατάξεις.
OpR Standardised (TSA)/Alternative Standardised (ASA) approaches
Άρθρο 92 παράγραφος 2 στοιχείο α) του ΚΚΑ και άρθρο 104 παράγραφος 2 της ΟΚΑ IV
Articles 95(2), 96(2), 97 and 98(1) point (a) of CRR
Το συγκεκριμένο κελί συμπληρώνεται μόνο εάν μια απόφαση αρμόδιας αρχής επηρεάζει τον δείκτη κεφαλαίου CET1.
Only for investment firms under Article 95(2), Article 96(2) and Article 98 of CRR.
Άρθρο 104 παράγραφος 2 της ΟΚΑ IV
See also Article 97 of CRR
Το συγκεκριμένο κελί συμπληρώνεται μόνο εάν μια αρμόδια αρχή αποφασίσει ότι ένα ίδρυμα πρέπει να επιτύχει υψηλότερο στόχο ως προς τον δείκτη κεφαλαίου CET1.
Investment firms under Article 96 of CRR shall report the amount referred to in Article 97 multiplied by 12.5.
Άρθρο 92 παράγραφος 2 στοιχείο β) του ΚΚΑ και άρθρο 104 παράγραφος 2 της ΟΚΑ IV
Investment firms under Article 95 of CRR shall report:
Το συγκεκριμένο κελί συμπληρώνεται μόνο εάν μια απόφαση αρμόδιας αρχής επηρεάζει τον δείκτη κεφαλαίου T1.
If the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR, the amount to be reported is zero.
Το συγκεκριμένο κελί συμπληρώνεται μόνο εάν μια αρμόδια αρχή αποφασίσει ότι ένα ίδρυμα πρέπει να επιτύχει υψηλότερο στόχο ως προς τον δείκτη κεφαλαίου T1.
If the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR, the amount to be reported is the result of subtracting the latter amount from the former.
Άρθρο 92 παράγραφος 2 στοιχείο γ) του ΚΚΑ και άρθρο 104 παράγραφος 2 της ΟΚΑ IV
Article 92(3) point (d) of CRR See CVA template.
Το συγκεκριμένο κελί συμπληρώνεται μόνο εάν μια απόφαση αρμόδιας αρχής επηρεάζει τον συνολικό δείκτη κεφαλαίου.
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 383 of CRR.
Το συγκεκριμένο κελί συμπληρώνεται μόνο εάν μια αρμόδια αρχή αποφασίσει ότι ένα ίδρυμα πρέπει να επιτύχει υψηλότερο στόχο ως προς τον συνολικό δείκτη κεφαλαίου.
See CVA template.
Το ποσό που αναφέρεται στο συγκεκριμένο στοιχείο ισούται με το ποσό που αναφέρεται στον ισολογισμό.
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 384 of CRR.
Άρθρο 39 του ΚΚΑ
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 385 of CRR.
Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις που δεν βασίζονται σε μελλοντική κερδοφορία και υπόκεινται, επομένως, σε εφαρμογή συντελεστή στάθμισης κινδύνου.
Articles 92(3) point (b) (ii) and 395 to 401 of CRR
Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις που βασίζονται σε μελλοντική κερδοφορία, αλλά δεν προκύπτουν από προσωρινές διαφορές και, επομένως, δεν υπόκεινται σε οποιοδήποτε κατώτατο όριο (δηλαδή, αφαιρούνται εντελώς από το CET1).
Articles 3, 458 and 459 of CRR and risk exposure amounts which cannot be assigned to one of the items from 1.1 to 1.7.
Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις που βασίζονται σε μελλοντική κερδοφορία και προκύπτουν από προσωρινές διαφορές και, επομένως, η αφαίρεσή τους από το CET1 υπόκειται στα κατώτατα όρια 10 % και 17,65 % του άρθρου 48 του ΚΚΑ.
Institutions shall report the amounts needed to comply with the following:
Άρθρο 38 παράγραφος 3 και άρθρο 4 του ΚΚΑ.
Stricter prudential requirements imposed by the Commission, in accordance with Article 458 and 459 of CRR
Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις για τις οποίες δεν πληρούνται οι όροι του άρθρου 38 παράγραφοι 3 και 4 του ΚΑΑ.
Additional risk exposure amounts due to Article 3 CRR
Επομένως, το συγκεκριμένο στοιχείο περιλαμβάνει τις αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις που μειώνουν το ποσό της υπεραξίας, τα άλλα άυλα στοιχεία ενεργητικού ή τα στοιχεία ενεργητικού συνταξιοδοτικών ταμείων καθορισμένων παροχών που πρέπει να αφαιρεθούν, τα οποία αναφέρονται, αντιστοίχως, στα στοιχεία 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 και 1.1.1.14.2 του υποδείγματος CA1.
This item does not have a link to a details template.
Άρθρο 38 του ΚΚΑ
Article 458 of CRR
Άρθρο 38 παράγραφοι 3, 4 και 5 του ΚΚΑ
* Of which: requirements for large exposures
Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις που δύναται να μειώνουν το ποσό των αναβαλλόμενων φορολογικών απαιτήσεων που βασίζονται σε μελλοντική κερδοφορία, σύμφωνα με το άρθρο 38 παράγραφοι 3 και 4 του ΚΚΑ, και δεν κατανέμονται στις αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις που βασίζονται σε μελλοντική κερδοφορία και προκύπτουν από προσωρινές διαφορές, σύμφωνα με το άρθρο 38 παράγραφος 5 του ΚΚΑ.
** Of which: due to modified risk weights for targeting asset bubbles in the residential and commercial property
Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις που δύναται να μειώνουν το ποσό των αναβαλλόμενων φορολογικών απαιτήσεων που βασίζονται σε μελλοντική κερδοφορία, σύμφωνα με το άρθρο 38 παράγραφοι 3 και 4 του ΚΚΑ, και κατανέμονται στις αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις που βασίζονται σε μελλοντική κερδοφορία και προκύπτουν από προσωρινές διαφορές, σύμφωνα με το άρθρο 38 παράγραφος 5 του ΚΚΑ.
*** Of which: Of which: due to intra financial sector exposures
Άρθρο 36 παράγραφος 1 στοιχείο δ), άρθρο 62 στοιχείο δ), άρθρα 158 και 159 του ΚΚΑ
Article 459 of CRR
Το στοιχείο αυτό αναφέρεται μόνο από ιδρύματα IRB.
The additional risk exposure amount has to be reported. shall only include the additional amounts (e.g. if an exposure of 100 has a risk-weight of 20 % and the institutions applies a risk weight of 50 % based on article 3 CRR, the amount to be reported is 30).
Άρθρο 159 του ΚΚΑ
1 CET1 Capital ratio
Άρθρα 34, 110 και 159 του ΚΚΑ
Article 92(2) point (a) of CRR
Άρθρο 158 παράγραφοι 5, 6 και 10 και άρθρο 159 του ΚΚΑ
The CET1 capital ratio is the CET1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Αναφέρεται μόνο η αναμενόμενη ζημία που συνδέεται με ανοίγματα στα οποία δεν έχει επέλθει αθέτηση.
2 Surplus(+)/Deficit(-) of CET1 capital
4 Πλεόνασμα (+) ή υστέρηση (-) IRB ειδικών προσαρμογών πιστωτικού κινδύνου σε αναμενόμενες ζημίες για ανοίγματα σε αθέτηση
This item shows, in absolute figures, the amount of CET1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (a) of CRR (4,5 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Αναφέρεται μόνο η αναμενόμενη ζημία που συνδέεται με ανοίγματα σε αθέτηση.
3 T1 Capital ratio
5 Ποσά σταθμισμένων ανοιγμάτων για τον υπολογισμό του ανώτατου ορίου ως προς την υπέρβαση της πρόβλεψης επιλέξιμης ως Τ2
Article 92(2) point (b) of CRR
Το προς αναφορά στο συγκεκριμένο στοιχείο ποσό είναι το ποσό των σταθμισμένων βάσει κινδύνου ανοιγμάτων (δηλαδή, μη πολλαπλασιασμένο επί 0,6 %), το οποίο αποτελεί τη βάση για τον υπολογισμό του ανώτατου ορίου.
The T1 capital ratio is the T1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
6 Σύνολο ακαθάριστων προβλέψεων που είναι επιλέξιμες για συμπερίληψη στο κεφάλαιο T2
4 Surplus(+)/Deficit(-) of T1 capital
Το συγκεκριμένο στοιχείο περιλαμβάνει τις γενικές προσαρμογές πιστωτικού κινδύνου που είναι επιλέξιμες για συμπερίληψη στο κεφάλαιο Τ2, πριν από την εφαρμογή του ανώτατου ορίου.
This item shows, in absolute figures, the amount of T1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (b) of CRR (6 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Το προς αναφορά ποσό περιλαμβάνει τις επιπτώσεις του φόρου.
5 Total capital ratio
7 Ποσά σταθμισμένων ανοιγμάτων για τον υπολογισμό του ανώτατου ορίου ως προς την πρόβλεψη που είναι επιλέξιμη ως Τ2
Article 92(2) point (c) of CRR
Σύμφωνα με το άρθρο 62 στοιχείο γ) του ΚΚΑ, οι προσαρμογές πιστωτικού κινδύνου που είναι επιλέξιμες για συμπερίληψη στο κεφάλαιο της κατηγορίας 2 ισούνται κατ’ ανώτατο με το 1,25 % των σταθμισμένων ανοιγμάτων.
The total capital ratio is the own funds of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Το προς αναφορά στο συγκεκριμένο στοιχείο ποσό είναι το ποσό των σταθμισμένων βάσει κινδύνου ανοιγμάτων (δηλαδή, μη πολλαπλασιασμένο επί 1,25 %), το οποίο αποτελεί τη βάση για τον υπολογισμό του ανώτατου ορίου.
6 Surplus(+)/Deficit(-) of total capital
8 Μη αφαιρούμενο κατώτατο όριο συμμετοχών σε οντότητες χρηματοπιστωτικού τομέα όπου το ίδρυμα δεν έχει σημαντική επένδυση
This item shows, in absolute figures, the amount of own funds surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (c) of CRR (8 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Άρθρο 46 παράγραφος 1 στοιχείο α) του ΚΚΑ
Article 92(2) point (a) of CRR and Article 104(2) CRD IV
Το στοιχείο αυτό περιλαμβάνει το κατώτατο όριο έως το οποίο δεν αφαιρούνται οι συμμετοχές σε οντότητες χρηματοπιστωτικού τομέα όπου το ίδρυμα δεν έχει σημαντική επένδυση.
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the CET1 capital ratio.
Το ποσό προκύπτει από το άθροισμα όλων των στοιχείων τα οποία αποτελούν τη βάση του κατωτάτου ορίου και τον πολλαπλασιασμό του ποσού που προκύπτει επί 10 %.
Article 104(2) CRD IV
9 Κατώτατο όριο 10 % κεφαλαίου CET1
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target CET1capital ratio.
Το στοιχείο αυτό περιέχει το κατώτατο όριο του 10 % για συμμετοχές σε οντότητες χρηματοπιστωτικού τομέα όπου το ίδρυμα έχει σημαντική επένδυση και για αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις που εξαρτώνται από τη μελλοντική κερδοφορία και προκύπτουν από προσωρινές διαφορές.
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the T1 capital ratio.
10 Κατώτατο όριο 17,65 % κεφαλαίου CET1
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target T1 capital ratio.
Το στοιχείο αυτό περιλαμβάνει το κατώτατο όριο του 17,65 % για συμμετοχές σε οντότητες χρηματοπιστωτικού τομέα όπου το ίδρυμα έχει σημαντική επένδυση και για αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις που εξαρτώνται από τη μελλοντική κερδοφορία και προκύπτουν από προσωρινές διαφορές, που εφαρμόζεται μετά την εφαρμογή του κατωτάτου ορίου του 10 %.
Article 92(2) point (c) of CRR and Article 104(2) CRD IV
Το κατώτατο όριο υπολογίζεται έτσι ώστε το ποσό των δύο στοιχείων που αναγνωρίζεται να μην υπερβαίνει το 15 % του κεφαλαίου κοινών μετοχών της κατηγορίας 1, υπολογιζόμενο έπειτα από κάθε αφαίρεση, εξαιρουμένων τυχόν προσαρμογών βάσει μεταβατικών διατάξεων.
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the total capital ratio.
11 Επιλέξιμο κεφάλαιο για τους σκοπούς των ειδικών συμμετοχών εκτός του χρηματοπιστωτικού τομέα και των μεγάλων ανοιγμάτων
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target total capital ratio.
Άρθρο 4 παράγραφοι 1 και 71
The amount reported in this item shall be equal to the amount reported in the latest verified/audited accounting balance sheet.
Το «επιλέξιμο κεφάλαιο» ορίζεται, για τους σκοπούς των ειδικών συμμετοχών εκτός του χρηματοπιστωτικού τομέα και των μεγάλων ανοιγμάτων, ως το άθροισμα του κεφαλαίου της κατηγορίας 1 και του κεφαλαίου της κατηγορίας 2, που ισούται με ή είναι μικρότερο από το ένα τρίτο του κεφαλαίου της κατηγορίας 1.
Article 39 of CRR
12 Συμμετοχές κεφαλαίου CET1 οντοτήτων χρηματοπιστωτικού τομέα όπου το ίδρυμα δεν έχει σημαντική επένδυση, χωρίς τις αρνητικές θέσεις
Deferred tax assets that do not rely on future profitability, and thus are subject to the application of a risk weight.
Άρθρα 44 έως 46 και άρθρο 49 του ΚΚΑ
Deferred tax assets that rely on future profitability, but do not arise from temporary differences, and thus are not subject to any threshold (i.e. are completely deducted from CET1).
Άμεσες συμμετοχές κεφαλαίου CET1.
Deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, and thus, their deduction from CET1 is subject to 10 % and 17.65 % thresholds in Article 48 of CRR.
Άμεσες συμμετοχές κεφαλαίου CET1 οντοτήτων χρηματοπιστωτικού τομέα όπου το ίδρυμα δεν έχει σημαντική επένδυση
2 Total de ferred tax liabilities
Άρθρα 44, 45, 46 και 49 του ΚΚΑ
Article 38(3) and (4) of CRR
Άρθρα 44, 46 και 49 του ΚΚΑ
Deferred tax liabilities for which conditions in Article 38(3) and (4) of CRR are not met.
Άμεσες συμμετοχές κεφαλαίου CET1 οντοτήτων χρηματοπιστωτικού τομέα όπου το ίδρυμα δεν έχει σημαντική επένδυση, εκτός από:
Hence, this item shall include the deferred tax liabilities that reduce the amount of goodwill, other intangible assets or defined benefit pension fund assets required to be deducted, which are reported, respectively, in CA1 items 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 and 1.1.1.14.2.
θέσεις αναδοχής που τηρούνται για 5 εργάσιμες ημέρες κατ’ ανώτατο όριο,
Article 38 of CRR
τα ποσά που αφορούν τις επενδύσεις για τις οποίες εφαρμόζεται οποιαδήποτε εναλλακτική μέθοδος του άρθρου 49· και
Article 38(3), (4) and (5) of CRR
Άρθρο 45 του ΚΚΑ
Deferred tax liabilities which may reduce the amount of deferred tax assets that rely on future profitability, according to Article 38(3) and (4) of CRR, and are allocated to deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, according to Article 38(5) of CRR