natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Εξασφαλισμένες καταθέσεις εκτός των συμφωνιών επαναγοράς
Carrying amount of non-encumbered assets held by the reporting institution that are issued by any entity within the prudential scope of consolidation.
Λογιστική αξία των εξασφαλισμένων καταθέσεων, πλην των συμφωνιών επαναγοράς, του ιδρύματος που υποβάλλει αναφορά, στις οποίες ο αντισυμβαλλόμενος της συναλλαγής δεν είναι κεντρική τράπεζα, εφόσον οι καταθέσεις αυτές συνεπάγονται τη σύσταση βαρών επί των στοιχείων ενεργητικού για το εν λόγω ίδρυμα.
Carrying amount of non-encumbered assets held by the reporting institution which are eligible for operations with those central banks to which the reporting institution has access.
Εκδοθέντες τίτλοι καλυμμένων ομολόγων
Fair value of non-encumbered assets
Βλέπε τις οδηγίες στη γραμμή 100 του υποδείγματος AE-SOU.
IFRS 13 and Article 8 of Directive 2013/34/EU for non-IFRS institutions.
Εκδοθείσες τιτλοποιήσεις
Fair value of the debt securities held by the reporting institution that are non-encumbered according to the definition provided of asset encumbrance.
Βλέπε τις οδηγίες στη γραμμή 110 του υποδείγματος AE-SOU.
Fair value of a financial instrument is the price that would be received to sell an asset or paid to transfer a liability in an orderly transaction between market participants at the measurement date.
Εκδοθέντες χρεωστικοί τίτλοι πλην των καλυμμένων ομολόγων και τίτλων που προέρχονται από τιτλοποίηση
Fair value of the non-encumbered debt securities held by the reporting institution which are eligible for operations with those central banks to which the reporting institution has access.
Λογιστική αξία των εκδοθέντων χρεωστικών τίτλων του ιδρύματος που υποβάλλει αναφορά, πλην των καλυμμένων ομολόγων και των τιτλοποιήσεων, εφόσον οι χρεωστικοί αυτοί τίτλοι συνεπάγονται τη σύσταση βαρών επί των στοιχείων ενεργητικού για το εν λόγω ίδρυμα.
For the collateral received by the reporting institution and the own debt securities issued other than own covered bonds or ABSs, the category of “non-encumbered” assets is split between those “available for encumbrance” or potentially eligible to be encumbered and those “non-available for encumbrance”.
Σε περίπτωση που το ίδρυμα είχε παρακρατήσει ορισμένους από τους εκδοθέντες χρεωστικούς τίτλους, είτε από την ημερομηνία έκδοσης είτε μεταγενέστερα, ως αποτέλεσμα επαναγοράς, οι εν λόγω παρακρατηθέντες τίτλοι δεν θα πρέπει να συμπεριλαμβάνονται στο στοιχείο αυτό.
Assets are “non-available for encumbrance” when they have been received as collateral and the reporting institution is not permitted to sell or re-pledge the collateral, except in the case of a default by the owner of the collateral.
Επιπλέον, η εξασφάλιση των εν λόγω τίτλων θα πρέπει να λογίζεται ως μη βεβαρημένη για τους σκοπούς του παρόντος υποδείγματος.
Own debt securities issued other than own covered bonds or securitisations are non-available for encumbrance when there is any restriction in the terms of the issuance to sell or re-pledge the securities held.
Βλέπε τις οδηγίες στη γραμμή 120 του υποδείγματος AE-SOU.
For the purpose of the asset encumbrance reporting, securities borrowed in exchange for a fee without providing cash-collateral or non-cash collateral are reported as collateral received.
Σύνολο βεβαρημένων στοιχείων ενεργητικού
All classes of collateral received by the reporting institution.
Για κάθε είδος στοιχείου ενεργητικού που ορίζεται στις γραμμές του υποδείγματος AE-ADV1, η λογιστική αξία των βεβαρημένων στοιχείων ενεργητικού του ιδρύματος που υποβάλλει αναφορά.
Collateral received by the reporting institution that comprises loans on demand.
Για κάθε είδος στοιχείου ενεργητικού που ορίζεται στις γραμμές του υποδείγματος AE-ADV1, η λογιστική αξία των βεβαρημένων στοιχείων ενεργητικού του ιδρύματος που υποβάλλει αναφορά, τα οποία είναι επιλέξιμα για συναλλαγές με τις κεντρικές τράπεζες στις οποίες έχει πρόσβαση το ίδρυμα.
(See legal references and instructions regarding row 020 of the AE-ASS template.)
Σύνολο μη βεβαρημένων στοιχείων ενεργητικού
Collateral received by the reporting institution that comprises equity instruments.
Για κάθε είδος στοιχείου ενεργητικού που ορίζεται στις γραμμές του υποδείγματος AE-ADV1, η λογιστική αξία των μη βεβαρημένων στοιχείων ενεργητικού του ιδρύματος που υποβάλλει αναφορά.
(See legal references and instructions regarding row 030 of the AE-ASS template.)
Για κάθε είδος στοιχείου ενεργητικού που ορίζεται στις γραμμές του υποδείγματος AE-ADV1, η λογιστική αξία των μη βεβαρημένων στοιχείων ενεργητικού του ιδρύματος που υποβάλλει αναφορά, τα οποία είναι επιλέξιμα για συναλλαγές με τις κεντρικές τράπεζες στις οποίες έχει πρόσβαση το ίδρυμα.
Collateral received by the reporting institution that comprises debt securities.
Βεβαρημένα και μη βεβαρημένα στοιχεία ενεργητικού
(See legal references and instructions regarding row 040 of the AE-ASS template.)
Για κάθε είδος στοιχείου ενεργητικού που ορίζεται στις γραμμές του υποδείγματος AE-ADV1, η λογιστική αξία των στοιχείων ενεργητικού του ιδρύματος που υποβάλλει αναφορά.
Collateral received by the reporting institution that comprises covered bonds.
Βλέπε τις οδηγίες για τη γραμμή 020 του υποδείγματος AE-ASS.
(See legal references and instructions regarding row 050 of the AE-ASS template.)
Βλέπε τις οδηγίες για τη γραμμή 030 του υποδείγματος AE-ASS.
Collateral received by the reporting institution that comprises securitisations.
Βλέπε τις οδηγίες για τη γραμμή 040 του υποδείγματος AE-ASS.
(See legal references and instructions regarding row 060 of the AE-ASS template.)
Βλέπε τις οδηγίες για τη γραμμή 050 του υποδείγματος AE-ASS.
Collateral received by the reporting institution that comprises debt securities issued by general governments.
Καλυμμένα ομόλογα, όπως περιγράφονται στις οδηγίες για τη γραμμή 050 του υποδείγματος AE-ASS, που εκδίδονται από οποιαδήποτε οικονομική οντότητα εντός του πεδίου εφαρμογής της εποπτικής ενοποίησης.
(See legal references and instructions regarding row 070 of the AE-ASS template.)
Βλέπε τις οδηγίες για τη γραμμή 060 του υποδείγματος AE-ASS.
Collateral received by the reporting institution that comprises debt securities issued by financial corporations.
Τιτλοποιήσεις, όπως περιγράφονται στις οδηγίες για τη γραμμή 060 του υποδείγματος AE-ASS, που εκδίδονται από οποιαδήποτε οικονομική οντότητα εντός του πεδίου εφαρμογής της εποπτικής ενοποίησης.
(See legal references and instructions regarding row 080 of the AE-ASS template.)
Βλέπε τις οδηγίες για τη γραμμή 070 του υποδείγματος AE-ASS.
Collateral received by the reporting institution that comprises debt securities issued by non-financial corporations.
Βλέπε τις οδηγίες για τη γραμμή 080 του υποδείγματος AE-ASS.
(See legal references and instructions regarding row 090 of the AE-ASS template.)
Βλέπε τις οδηγίες για τη γραμμή 090 του υποδείγματος AE-ASS.
Collateral received by the reporting institution that comprises loans and advances other than loans on demand.
Κεντρικές τράπεζες και γενικές κυβερνήσεις
(See legal references and instructions regarding row 100 of the AE-ASS template.)
Δάνεια και προκαταβολές εκτός από τα δάνεια πληρωτέα σε πρώτη ζήτηση που χορηγούνται σε κεντρική τράπεζα ή γενική κυβέρνηση.
Other collateral received
Χρηματοδοτικές εταιρείες
Collateral received by the reporting institution that comprises other assets.
Δάνεια και προκαταβολές, εκτός από τα δάνεια πληρωτέα σε πρώτη ζήτηση σε χρηματοδοτικές εταιρείες.
(See legal references and instructions regarding row 120 of the AE-ASS template.)
Δάνεια και προκαταβολές, εκτός από τα δάνεια πληρωτέα σε πρώτη ζήτηση σε μη χρηματοδοτικές εταιρείες.
Own debt securities issued other than own covered bonds or ABSs
ενυπόθηκα δάνεια
Own debt securities issued retained by the reporting institution that are not own covered bonds issued or own securitisations issued.
Δάνεια και προκαταβολές, εκτός από τα ενυπόθηκα δάνεια πληρωτέα σε πρώτη ζήτηση που χορηγούνται σε μη χρηματοδοτικές εταιρείες.
As the retained or repurchased own debt securities issued, according to IAS 39.42, decrease the relating financial liabilities, these securities are not included in the category of assets of the reporting institution (row 010 of the AE-ASS template).
Δάνεια και προκαταβολές, εκτός από τα δάνεια πληρωτέα σε πρώτη ζήτηση που χορηγούνται σε νοικοκυριά.
Own debt securities that may not be derecognised from the balance sheet by a non-IFRS institution shall be included in this row.
Δάνεια και προκαταβολές, εκτός από τα ενυπόθηκα δάνεια πληρωτέα σε πρώτη ζήτηση που χορηγούνται σε νοικοκυριά.
Own covered bonds issued or own securitisations issued are not reported in this category since different rules apply to those cases to avoid double counting:
Βλέπε τις οδηγίες για τη γραμμή 120 του υποδείγματος AE-ASS.
where the own debt securities are pledged, the amount of the cover pool/underlying assets that are backing those securities retained and pledged is reported in the AE-ASS template as encumbered assets;
Βλέπε τις οδηγίες για τη γραμμή 010 του υποδείγματος AE-ASS.
where the own debt securities are not yet pledged, the amount of the cover pool/underlying assets that are backing those securities retained and not yet pledged is reported in the AE-ASS templates as non-encumbered assets.
Βλέπε το σημείο 6.2.1, καθώς οι οδηγίες είναι παρόμοιες και για τα δύο υποδείγματα.
Additional information about this second type of own debt securities not yet pledged (underlying assets, fair value and eligibility of those available for encumbrance and nominal of those non-available for encumbrance) is reported in the AE-NPL template.
Βλέπε τις οδηγίες για τη γραμμή 140 του υποδείγματος AE-COL.
TOTAL ASSETS, COLLATERAL RECEIVED AND OWN DEBT SECURITIES ISSUED
Βλέπε τις οδηγίες για τη γραμμή 150 του υποδείγματος AE-COL.
All assets of the reporting institution registered in its balance sheet, all classes of collateral received by the reporting institution and own debt securities issued retained by the reporting institution that are not own covered bonds issued or own securitisations issued.
Βλέπε τις οδηγίες για τη γραμμή 160 του υποδείγματος AE-COL.
Fair value of encumbered collateral received or own debt securities issued
Βλέπε τις οδηγίες για τη γραμμή 170 του υποδείγματος AE-COL.
Fair value of the collateral received or own debt securities issued held/retained by the reporting institution that are encumbered according to the definition provided of asset encumbrance.
Εξασφαλίσεις που έλαβε το ίδρυμα που υποβάλλει αναφορά, που συνίστανται σε καλυμμένα ομόλογα εκδοθέντα από οποιαδήποτε οικονομική οντότητα εντός του πεδίου εφαρμογής της εποπτικής ενοποίησης.
Fair value of the encumbered collateral received or own debt securities issued held/retained by the reporting institution that are issued by any entity within the prudential scope of consolidation.
Εξασφαλίσεις που έλαβε το ίδρυμα που υποβάλλει αναφορά, που συνίστανται σε τιτλοποιήσεις που εκδίδονται από οποιαδήποτε οικονομική οντότητα εντός του πεδίου εφαρμογής της εποπτικής ενοποίησης.
Fair value of collateral received or own debt securities issued available for encumbrance
Βλέπε τις οδηγίες για τη γραμμή 190 του υποδείγματος AE-COL.
Fair value of the collateral received by the reporting institution that are non-encumbered but are available for encumbrance since the reporting institution is permitted to sell or re-pledge it in absence of default by the owner of the collateral.
Βλέπε τις οδηγίες για τη γραμμή 200 του υποδείγματος AE-COL.
It also includes the fair value of own debt securities issued, other than own covered bonds or securitisations that are non-encumbered but available for encumbrance.
Βλέπε τις οδηγίες για τη γραμμή 210 του υποδείγματος AE-COL.
Fair value of collateral received or own debt securities issued other than own covered bonds or asset-backed securities available for encumbrance that are issued by any entity within the prudential scope of consolidation.
Κεντρικές τράπεζες και γενικές κυβερνήσεις
Fair value of collateral received or own debt securities issued other than own covered bonds or securitisations available for encumbrance which are eligible for operations with those central banks to which the reporting institution has access.
Εξασφαλίσεις που έλαβε το ίδρυμα που υποβάλλει αναφορά, που συνίστανται σε δάνεια και προκαταβολές, εκτός από τα δάνεια πληρωτέα σε πρώτη ζήτηση που χορηγούνται σε κεντρική τράπεζα ή γενική κυβέρνηση.
Nominal of collateral received or own debt securities issued non available for encumbrance
Εξασφαλίσεις που έλαβε το ίδρυμα που υποβάλλει αναφορά, που συνίστανται σε δάνεια και προκαταβολές, εκτός από τα δάνεια πληρωτέα σε πρώτη ζήτηση που χορηγούνται σε χρηματοδοτικές εταιρείες.
Nominal amount of the collateral received held by the reporting institution that are non-encumbered and non-available for encumbrance.
Εξασφαλίσεις που έλαβε το ίδρυμα που υποβάλλει αναφορά, που συνίστανται σε δάνεια και προκαταβολές, εκτός από τα δάνεια πληρωτέα σε πρώτη ζήτηση που χορηγούνται σε μη χρηματοδοτικές εταιρείες.
It also includes the nominal amount of the own debt securities issued other than own covered bonds or securitisations retained by the reporting institution that are non-encumbered and also non-available for encumbrance.
Εξασφαλίσεις που έλαβε το ίδρυμα που υποβάλλει αναφορά, που συνίστανται σε δάνεια και προκαταβολές, εκτός από τα ενυπόθηκα δάνεια πληρωτέα σε πρώτη ζήτηση που χορηγούνται σε μη χρηματοδοτικές εταιρείες.
Own covered bonds and ABSs issued and not yet pledged
Εξασφαλίσεις που έλαβε το ίδρυμα που υποβάλλει αναφορά, που συνίστανται σε δάνεια και προκαταβολές, εκτός από τα δάνεια πληρωτέα σε πρώτη ζήτηση που χορηγούνται σε νοικοκυριά.
To avoid double counting, the following rule applies in relation to own covered bonds and securitisations issued and retained by the reporting institution:
Εξασφαλίσεις που έλαβε το ίδρυμα που υποβάλλει αναφορά, που συνίστανται σε δάνεια και προκαταβολές, εκτός από τα ενυπόθηκα δάνεια πληρωτέα σε πρώτη ζήτηση που χορηγούνται σε νοικοκυριά.
where those securities are pledged, the amount of the cover pool/underlying assets that are backing them shall be reported in the AE-ASS template as encumbered assets.
Βλέπε τις οδηγίες για τη γραμμή 230 του υποδείγματος AE-COL.
The source of funding in the event of pledging own covered bonds and securitisations is the new transaction in which the securities are being pledged (central bank funding or other type of secured funding) and not the original issuance of covered bonds or securitisations;
Βλέπε τις οδηγίες για τη γραμμή 240 του υποδείγματος AE-COL.
where those securities are not yet pledged, the amount of the cover pool/underlying assets that are backing those securities shall be reported in the AE-ASS template as non-encumbered assets.
Βλέπε τις οδηγίες για τις γραμμές 130 και 140 του υποδείγματος AE-COL.»
Own covered bonds and securitisations issued that are retained by the reporting institution and not encumbered.
Οδηγία 2013/34/EE του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 26ης Ιουνίου 2013, σχετικά με τις ετήσιες οικονομικές καταστάσεις, τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις και συναφείς εκθέσεις επιχειρήσεων ορισμένων μορφών, την τροποποίηση της οδηγίας 2006/43/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου και την κατάργηση των οδηγιών 78/660/ΕΟΚ και 83/349/ΕΟΚ του Συμβουλίου (ΕΕ L 182 της 29.6.2013, σ. 19).
Retained covered bonds issued
ΥΠΕΡΑΞΙΑ (-)/(+) ΑΡΝΗΤΙΚΗ ΥΠΕΡΑΞΙΑ
Own covered bonds issued that are retained by the reporting institution and not encumbered.
ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΚΟΙΝΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΚΑΤΗΓΟΡΙΑΣ 1
Retained securitisations issued
ΜΗ ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΟΥΜΕΝΗ ΠΙΣΤΩΤΙΚΗ ΠΡΟΣΤΑΣΙΑ:
Own securitisations issued that are retained by the reporting institution and not encumbered.
ΠΡΟΣΑΡΜΟΣΜΕΝΕΣ ΑΞΙΕΣ (Ga)
Senior
Τα στοιχεία 1.1.1.1.4 έως 1.1.1.1.4.3 δεν περιλαμβάνουν πραγματικές ή ενδεχόμενες υποχρεώσεις για την αγορά ιδίων μέσων CET1.
Senior tranches of the own securitisations issued that are retained by the reporting institution and not encumbered.
Οι πραγματικές ή ενδεχόμενες υποχρεώσεις για την αγορά ιδίων μέσων CET1 αναφέρονται χωριστά στο στοιχείο 1.1.1.1.5.
See Article 4(67) of CRR.
Άρθρο 4 παράγραφος 1 σημείο 27· άρθρο 36 παράγραφος 1 σημείο θ)· άρθρα 43, 45· 47· άρθρο 48 παράγραφος 1 στοιχείο β)· άρθρο 49 παράγραφοι 1 έως 3 και άρθρο 79 του ΚΚΑ.
Mezzanine
Τα στοιχεία 1.1.2.1.4 έως 1.1.2.1.4.3 δεν περιλαμβάνουν πραγματικές ή ενδεχόμενες υποχρεώσεις για την αγορά ιδίων μέσων CET1.
Mezzanine tranches of the own securitisations issued that are retained by the reporting institution and not encumbered.
Οι πραγματικές ή ενδεχόμενες υποχρεώσεις για την αγορά ιδίων μέσων AT1 αναφέρονται χωριστά στο στοιχείο 1.1.2.1.5.
All tranches that are not senior tranches, i.e. the last to absorb the loss or first loss tranches, shall be considered mezzanine tranches.
Άρθρο 4 παράγραφος 1 σημείο 27 στοιχείο γ)· άρθρα 59, 60 και 79 του ΚΚΑ
First loss
Τα στοιχεία 1.2.1.4 έως 1.2.1.4.3 δεν περιλαμβάνουν πραγματικές ή ενδεχόμενες υποχρεώσεις για την αγορά ιδίων μέσων T2.
First loss tranches of the own securitisations issued that are retained by the reporting institution and not encumbered.
Οι πραγματικές ή ενδεχόμενες υποχρεώσεις για την αγορά ιδίων μέσων T2 αναφέρονται χωριστά στο στοιχείο 1.2.1.5.
Carrying amount of the underlying pool of assets
τα ποσά που αφορούν τις επενδύσεις για τις οποίες εφαρμόζεται οποιαδήποτε εναλλακτική μέθοδος του άρθρου 49· και
Carrying amount of the cover pool/underlying assets that back the own covered bonds and own securitisations retained and are not yet pledged.
θέσεις αναδοχής που τηρούνται για 5 εργάσιμες ημέρες κατ' ανώτατο όριο, και
Fair value of debt securities issued available for encumbrance
Σύμφωνα με το άρθρο 129 παράγραφος 1, το απόθεμα ασφαλείας διατήρησης κεφαλαίου είναι ένα πρόσθετο ποσό κεφαλαίου κοινών μετοχών της κατηγορίας 1.
Fair value of the own covered bonds and own securitisations retained that are non-encumbered but available for encumbrance.
Δεδομένου ότι το απόθεμα ασφαλείας διατήρησης κεφαλαίου της τάξης του 2,5 % είναι σταθερό, στο συγκεκριμένο κελί αναφέρεται ένα ποσό.
Fair value of the own covered bonds and own securitisations retained that meet each of the following conditions:
Σύμφωνα με ορισμένες από τις μεταβατικές διατάξεις, απαιτείται αφαίρεση από το κεφάλαιο της κατηγορίας 1.
they are non-encumbered;
Στην περίπτωση αυτή, το εναπομένον ποσό μετά την αφαίρεση ή τις αφαιρέσεις εφαρμόζεται στο κεφάλαιο της κατηγορίας 1 και, εάν το κεφάλαιο AT1 δεν επαρκεί για την απορρόφηση του συγκεκριμένου ποσού, τότε το πλεόνασμα αφαιρείται από το κεφάλαιο CET1.
they are available for encumbrance;
Το αποτέλεσμα υποκατάστασης στο πλαίσιο αναφοράς COREP αντανακλά τη στάθμιση κινδύνου που εφαρμόζεται πραγματικά στο καλυπτόμενο μέρος του ανοίγματος.
they are eligible for operations with those central banks to which the reporting institution has access.
190-210·
Carrying amount of selected financial liabilities
010-300·
Carrying amount of selected collateralised financial liabilities of the reporting institution insofar as these liabilities entail asset encumbrance for that institution.
080-110·
Carrying amount of the collateralised derivatives of the reporting institution that are financial liabilities, that is, with a negative fair value, insofar as these derivatives entail asset encumbrance for that institution.
100-110·
over-the-counter
150-180·
Carrying amount of the collateralised derivatives of the reporting institution that are financial liabilities which are traded over-the-counter, insofar as these derivatives entail asset encumbrance.
220-320·
Carrying amount of the collateralised deposits of the reporting institution insofar as these deposits entail asset encumbrance for that institution.
220-260·
Repurchase agreements
070-090·
Carrying amount of the repurchase agreements of the reporting institution insofar as these transactions entail asset encumbrance for that institution.
150-170·
Repurchase agreements (repos) are transactions in which the reporting institution receives cash in exchange for financial assets sold at a given price under a commitment to repurchase the same (or identical) assets at a fixed price on a specified future date.
220-240·
The following variants of repo-type operations are all required to be reported as repurchase agreements:
060-090·
amounts received in exchange for securities temporarily transferred to a third party in the form of securities lending against cash collateral and — amounts received in exchange for securities temporarily transferred to a third party in the form of a sale/buy-back agreement.
080-090·
central banks
130-160·
Carrying amount of the repurchase agreements of the reporting institution with central banks insofar as these transactions entail asset encumbrance.
200-320·
Collateralised deposits other than repurchased agreements
440-450·
Carrying amount of the of the collateralised deposits other than repurchase agreements of the reporting institution insofar as these deposits entail asset encumbrance for that institution.
040-090·
Carrying amount of the collateralised deposits other than repurchase agreements of the reporting institution with central banks insofar as these deposits entail asset encumbrance for that institution.
100-150·
Carrying amount of the debt securities issued by the reporting institution insofar as these securities issued entail asset encumbrance for that institution.
180-230·
The retained part of any issuance shall follow the specific treatment set out in point (vi) of paragraph 15 of Part A so that only the percentage of debt securities placed outside the entities of the group are to be included under this category.
240-290·
covered bonds issued
310-360·
Carrying amount of covered bonds the assets of which are originated by the reporting institution insofar as these securities issued entail asset encumbrance for that institution.
370-420·
securitisations issued
430-540·
Carrying amount of the securitisations issued by the reporting institution insofar as these securities issued entail asset encumbrance for that institution.
Συγκεκριμένα, πρέπει να συμπληρώνουν τις στήλες 010-040· 070-110· 160· 190· 290-400· 420-470.
Other sources of encumbrance
080-100·
Amount of collateralised transactions of the reporting institution other than financial liabilities, insofar as these transactions entail asset encumbrance for that institution.
120-130·
Nominal of loan commitments received
140-220·
Nominal amount of the loan commitments received by the reporting institution, insofar as these commitments received entail asset encumbrance for that institution.
230-300·
Nominal of financial guarantees received
230-250·
Nominal amount of the financial guarantees received by the reporting institution, insofar as these guarantees received entail asset encumbrance for that institution.
310-400·
Fair value of the securities borrowed by the reporting institution without cash collateral, insofar as these transactions entail asset encumbrance for that institution.
340-360·
TOTAL SOURCES OF ENCUMBRANCE
450-510·
Matching liabilities, contingent liabilities or securities lent
Τα ιδρύματα που εφαρμόζουν την προσέγγιση βασικού δείκτη, την τυποποιημένη προσέγγιση και/ή την εναλλακτική τυποποιημένη προσέγγιση υπολογίζουν τις απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων τους βάσει πληροφοριών στο τέλος του οικονομικού έτους.
Financial liabilities are reported at their carrying amount;
Των ποσών των ακαθάριστων ζημιών που σχετίζονται με θετικές προσαρμογές ζημιών που πραγματοποιήθηκαν κατά την περίοδο αναφοράς (π.χ. αύξηση των προβλέψεων, συνδεδεμένα ζημιογόνα γεγονότα, πρόσθετες λογιστικές τακτοποιήσεις) των γεγονότων λειτουργικού κινδύνου που “λογιστικοποιήθηκαν για πρώτη φορά” σε προηγούμενες περιόδους αναφοράς· και
and securities lent with non-cash collateral are reported at their fair value.