natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Οι κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος συμμορφώνονται με τις παραγράφους 3 έως 14 και τις παραγράφους 16 και 17 του άρθρου 1 της παρούσας κατευθυντήριας γραμμής από την 1η Οκτωβρίου 2018.
Article 3
Άρθρο 3
Addressees
Αποδέκτες
This Guideline is addressed to all Eurosystem central banks.
Η παρούσα κατευθυντήρια γραμμή απευθύνεται σε όλες τις κεντρικές τράπεζες του Ευρωσυστήματος.
Done at Frankfurt am Main, 2 August 2016.
Φρανκφούρτη, 2 Αυγούστου 2016.
For the Governing Council of the ECB
Ο Πρόεδρος της ΕΚΤ
OJ L 318, 27.11.1998, p. 8.
ΕΕ L 318 της 27.11.1998, σ. 8.
OJ L 305, 1.11.2012, p. 6.
ΕΕ L 305 της 1.11.2012, σ. 6.
Guideline ECB/2013/7 of the European Central Bank of 22 March 2013 concerning statistics on holdings of securities (OJ L 125, 7.5.2013, p. 17).
Κατευθυντήρια γραμμή ΕΚΤ/2013/7 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας, της 22ας Μαρτίου 2013, σχετικά με τα στατιστικά στοιχεία για τις διακρατήσεις τίτλων (ΕΕ L 125 της 7.5.2013, σ. 17).
Guideline ECB/2012/21 of the European Central Bank of 26 September 2012 on the data quality management framework for the Centralised Securities Database (OJ L 307, 7.11.2012, p. 89).’;
Κατευθυντήρια γραμμή ΕΚΤ/2012/21 της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας, της 26ης Σεπτεμβρίου 2012, σχετικά με το πλαίσιο διαχείρισης της ποιότητας δεδομένων της κεντρικής βάσης δεδομένων για τους τίτλους (ΕΕ L 307 της 7.11.2012, σ. 89).»·
ANNEX I
ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ I
Annex I to Guideline ECB/2013/7 is replaced by the following:
Το παράρτημα I της κατευθυντήριας γραμμής ΕΚΤ/2013/7 αντικαθίσταται από το ακόλουθο κείμενο:
‘ANNEX I
«ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ I
REPORTING SCHEMES
ΠΛΑΙΣΙΑ ΠΑΡΟΧΗΣ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ
PART 1
ΜΕΡΟΣ 1
Holdings of securities by sector excluding holdings by national central banks
Διακρατήσεις τίτλων κατά τομέα εξαιρουμένων των διακρατήσεων από εθνικές κεντρικές τράπεζες
Table 1
Πίνακας 1
General information and explanatory notes
Γενικές πληροφορίες και επεξηγηματικά σημειώματα
Reported information [1]
Παρεχόμενες πληροφορίες [1]
Attribute
Χαρακτηριστικό
Status [2]
Ιδιότητα [2]
Description
Περιγραφή
General information
Γενικές πληροφορίες
Reporting institution
Ίδρυμα παροχής στοιχείων
Identification code of the reporting institution
Κωδικός αναγνώρισης ιδρύματος παροχής στοιχείων
Submission date
Ημερομηνία υποβολής
Date on which the data are submitted to the Securities Holdings Statistics Database (SHSDB)
Ημερομηνία κατά την οποία τα στοιχεία υποβάλλονται στην SHSDB
Reference period
Περίοδος αναφοράς
Period to which the data refer
Περίοδος στην οποία αναφέρονται τα στοιχεία
Reporting frequency
Συχνότητα παροχής στοιχείων
Quarterly data
Τριμηνιαία στοιχεία
Monthly data [3]
Μηνιαία στοιχεία [3]
Explanatory notes (metadata)
Επεξηγηματικά σημειώματα (μεταδεδομένα)
Treatment of early redemptions
Μεταχείριση πρόωρων εξοφλήσεων
Treatment of accrued interest
Μεταχείριση δεδουλευμένων τόκων
Table 2
Πίνακας 2
Information on holdings of securities
Πληροφορίες για τις διακρατήσεις τίτλων
Reported information [4]
Παρεχόμενες πληροφορίες [4]
Status [5]
Ιδιότητα [5]
Securities related information
Πληροφορίες σχετικά με τους τίτλους
Holder sector
Τομέας διακράτησης
Sector/sub-sector of the investor.
Τομέας/υποτομέας επενδυτή.
Non-financial corporations (S.11) [6]
Μη χρηματοοικονομικές εταιρείες (S.11) [6]
Deposit-taking corporations except central banks (S.122)
Εταιρείες που δέχονται καταθέσεις εκτός από τις κεντρικές τράπεζες (S.122)
Money market funds (MMFs) (S.123)
Αμοιβαία κεφάλαια διαχείρισης διαθεσίμων (S.123)
Non-MMF investment funds (S.124)
Εταιρείες επενδύσεων χαρτοφυλακίου πλην των αμοιβαίων κεφαλαίων διαχείρισης διαθεσίμων (S.124)
Other financial corporations [7] excluding financial vehicle corporations engaged in securitisation transactions
Λοιποί ενδιάμεσοι χρηματοοικονομικοί οργανισμοί [7] εκτός από χρηματοοικονομικές εταιρείες ειδικού σκοπού που μετέχουν σε συναλλαγές τιτλοποίησης
Financial vehicle corporations engaged in securitisation transactions
Χρηματοδοτικές εταιρείες ειδικού σκοπού που μετέχουν σε συναλλαγές τιτλοποίησης
Insurance corporations (S.128)
Ασφαλιστικές εταιρείες (S.128)
Pension funds (S.129)
Συνταξιοδοτικά ταμεία (S.129)
Insurance corporations and pension funds (sub-sector not identified) (S.128+S.129) (transitional period)
Ασφαλιστικές εταιρείες και συνταξιοδοτικά ταμεία (ο υποτομέας δεν προσδιορίζεται) (S.128 + S.129) (μεταβατική περίοδος)
Central government (S.1311) (voluntary breakdown)
Κεντρική κυβέρνηση (S.1311) (προαιρετική ανάλυση)
State government (S.1312) (voluntary breakdown)
Κυβέρνηση ομόσπονδου κράτους (S.1312) (προαιρετική ανάλυση)
Local government (S.1313) (voluntary breakdown)
Τοπική αυτοδιοίκηση (S.1313) (προαιρετική ανάλυση)
Social security funds (S.1314) (voluntary breakdown)
Οργανισμοί κοινωνικής ασφάλισης (S.1314) (προαιρετική ανάλυση)
Other general government (sub-sector not identified)
Λοιποί υποτομείς γενικής κυβέρνησης (ο υποτομέας δεν προσδιορίζεται)
Households excluding non-profit institutions serving households (S.14) (voluntary breakdown for resident investors, mandatory for third party holdings)
Νοικοκυριά εξαιρουμένων των μη κερδοσκοπικών ιδρυμάτων που εξυπηρετούν νοικοκυριά (S.14) (προαιρετική ανάλυση για κατοίκους επενδυτές, υποχρεωτική για διακρατήσεις τρίτων)
Non-profit institutions serving households (S.15) (voluntary breakdown)
Μη κερδοσκοπικά ιδρύματα που εξυπηρετούν νοικοκυριά (S.15) (προαιρετική ανάλυση)
Other households and non-profit institutions serving households (S.14+S.15) (sub-sector not identified)
Λοιπά νοικοκυριά και μη κερδοσκοπικά ιδρύματα που εξυπηρετούν νοικοκυριά (S.14 + S.15) (ο υποτομέας δεν προσδιορίζεται)
Non-financial investors excluding households (only for third party holdings) (S.11+S.13+S.15) [8]
Επενδυτές που δεν είναι χρηματοπιστωτικοί οργανισμοί, εξαιρουμένων των νοικοκυριών (μόνο για διακρατήσεις τίτλων τρίτων) (S.11 + S.13 + S.15) [8]
Central banks and general government to be reported only for holdings by non-euro area countries (S.121+S.13) [9]
Κεντρικές τράπεζες και γενική κυβέρνηση παρέχονται μόνο για διακρατήσεις χωρών εκτός ζώνης ευρώ (S.121 + S.13) [9]
Investors other than central banks and governments to be reported only for holdings by non-euro area countries [9]
Επενδυτές πλην κεντρικών τραπεζών και κυβερνήσεων παρέχονται μόνο για διακρατήσεις χωρών εκτός ζώνης ευρώ [9]
Unknown sector [10]
Άγνωστος τομέας [10]
Holder country
Χώρα διακράτησης
Country of residence of the investor
Χώρα κατοικίας του επενδυτή
Source
Πηγή
Source of the submitted information on securities holdings
Πηγή των υποβαλλόμενων πληροφοριών για τις διακρατήσεις τίτλων
Direct reporting
Απευθείας παροχή στοιχείων
Custodian reporting
Παροχή στοιχείων από θεματοφύλακες
Mixed reporting [11]
Μεικτή παροχή στοιχείων [11]
Not available
Δεν είναι διαθέσιμη
Function
Λειτουργία
Function of the investment according to the classification of balance of payments statistics
Λειτουργία της επένδυσης ανάλογα με την κατάταξη των στατιστικών ισοζυγίου πληρωμών
Direct investment
Άμεσες επενδύσεις
Portfolio investment
Επενδύσεις χαρτοφυλακίου
Not specified
Μη προσδιορισμένες
Reporting basis
Βάση παροχής στοιχείων
Indicates how the security is quoted, as a percentage or in units
Υποδηλώνει τον τρόπο με τον οποίο αναφέρεται ο τίτλος, σε ποσοστό ή σε μονάδες
Percentage
Ποσοστό
Units
Μονάδες
Nominal currency
Ονομαστικό νόμισμα
Currency in which the security is denominated, reported when the reporting basis equals percentage
Νόμισμα στο οποίο εκφράζεται ο ISIN, παρεχόμενο όταν η βάση παροχής στοιχείων αποτελεί ποσοστό
Positions
Θέσεις
Total amount of securities held
Συνολική ποσότητα διακρατούμενων τίτλων
At nominal value [12].
Στην ονομαστική αξία [12].
Number of shares or units of a security or aggregated nominal amount (in nominal currency or euro) if the security is traded in amounts rather than in units, excluding the accrued interest.
Αριθμός μετοχών ή μεριδίων ενός τίτλου ή συγκεντρωτικό ονομαστικό ποσό (σε ονομαστικό νόμισμα ή ευρώ) αν ο τίτλος αποτελεί αντικείμενο συναλλαγής σε ποσότητες και όχι σε μονάδες, εξαιρουμένων των δεδουλευμένων τόκων.
At market value.
Στην αγοραία αξία.
Amount held at the price quoted in the market in euro, including accrued interest [13].
Ποσό τίτλου που διακρατείται στην τιμή που ο τίτλος προσφέρεται στην αγορά σε ευρώ, συμπεριλαμβανομένων των δεδουλευμένων τόκων [13].
Positions: of which amount
Θέσεις: εκ των οποίων ποσότητα
Amount of securities held by the two largest investors
Ποσότητα τίτλων που διακρατούνται από τους δύο μεγαλύτερους επενδυτές
At nominal value, according to the same valuation method as positions
Στην ονομαστική αξία, σύμφωνα με την ίδια μέθοδο που αποτιμώνται και οι θέσεις
At market value, according to the same valuation method as positions
Στην αγοραία αξία, σύμφωνα με την ίδια μέθοδο που αποτιμώνται και οι θέσεις
Format
Μορφότυπος
Specifies the format used for the positions at nominal value
Καθορίζει τον μορφότυπο που χρησιμοποιείται για τις θέσεις στην ονομαστική τους αξία
Nominal value in euro or other relevant currency
Ονομαστική αξία σε ευρώ ή άλλο σχετικό νόμισμα
Number of shares/units [15]
Αριθμός μετοχών/μεριδίων [15]
Other changes in volume
Λοιπές μεταβολές του όγκου
Other changes in the amount of the security held
Λοιπές μεταβολές της ποσότητας του διακρατούμενου τίτλου
At nominal value in the same format as the positions at nominal value
Στην ονομαστική αξία στον ίδιο μορφότυπο με τις θέσεις στην ονομαστική τους αξία
At market value in euro
Στην αγοραία αξία σε ευρώ
Other changes in volume: of which amount
Λοιπές μεταβολές του όγκου: εκ των οποίων ποσότητα
Other changes in volume in the amount held by the two largest investors
Λοιπές μεταβολές στον όγκο στο ποσό που διακρατείται από τους δύο μεγαλύτερους επενδυτές
Financial transactions
Χρηματοοικονομικές συναλλαγές
Sum of purchases minus sales of a security, recorded at transaction value in euro including accrued interest [13]
Άθροισμα αγορών μείον πωλήσεις τίτλου στην αξία συναλλαγής σε ευρώ, συμπεριλαμβανομένων των δεδουλευμένων τόκων [13]
Financial transactions: of which amount
Δεν έχει εφαρμογή [19]
Not applicable [19]
Παρεχόμενες πληροφορίες [20]
Reported information [20]
Ιδιότητα [21]
Status [21]
Αριθμός αναγνώρισης τίτλων / συγκεντρωτικών στοιχείων
Securities/aggregates identification number
Είδος αριθμού αναγνώρισης τίτλων
Securities identification number type
Καθορίζει τον αριθμό αναγνώρισης τίτλων για στοιχεία που παρέχονται ανά τίτλο [25] εσωτερικός αριθμός εθνικής κεντρικής τράπεζας (ΕθνΚΤ)
Specifies the securities identification number for securities reported on a security-by-security basis [25]
Κατάταξη μέσου
Stock Exchange Daily Official List (SEDOL)
Κατάταξη του τίτλου σύμφωνα με το ΕΣΛ 2010 και τον κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 1011/2012 (ΕΚΤ/2012/24)
other (to be specified in metadata)
Βραχυπρόθεσμα χρεόγραφα (F.31)
Instrument classification
Μακροπρόθεσμα χρεόγραφα (F.32)
Classification of the security according to ESA 2010 and Regulation (EU) No 1011/2012 (ECB/2012/24)
Εισηγμένες μετοχές (F.511)
Short-term debt securities (F.31)
Μετοχές ή μερίδια αμοιβαίων κεφαλαίων διαχείρισης διαθεσίμων (F.521)
Long-term debt securities (F.32)
Μετοχές ή μερίδια εταιρειών επενδύσεων χαρτοφυλακίου πλην των αμοιβαίων κεφαλαίων διαχείρισης διαθεσίμων (F.522)
Listed shares (F.511)
Λοιπά είδη τίτλων [26]
Money market funds (MMF) shares or units (F.521)
Τομέας εκδότη
Non-MMF investment fund shares or units (F.522)
Θεσμικός τομέας του εκδότη σύμφωνα με το ΕΣΛ 2010 και τον κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 1011/2012 (ΕΚΤ/2012/24)
Other security types [26]
Χώρα εκδότη
Issuer sector
Χώρα έννομης σύστασης ή κατοικίας του εκδότη του τίτλου
Institutional sector of the issuer according to ESA 2010 and Regulation (EU) No 1011/2012 (ECB/2012/24)
Αξία τιμής [27]
Issuer country
Τιμή του τίτλου στο τέλος της περιόδου αναφοράς
Country of legal incorporation or domicile of the issuer of the security
Βάση αξίας τιμής [27]
Price value [27]
Βάση ορισμού της αξίας τιμής
Price of the security at the end of the reference period
Ευρώ ή άλλο σχετικό νόμισμα
Price value basis [27]
Πρόσθετα στοιχεία αναφοράς
Basis on which the price value is given
Επωνυμία εκδότη
Euro or other relevant currency
Η επωνυμία του εκδότη
Additional reference data
Σύντομη ονομασία
Issuer name
Σύντομη ονομασία του τίτλου που δίδεται από τον εκδότη και καθορίζεται βάσει των χαρακτηριστικών του τίτλου και κάθε άλλης διαθέσιμης πληροφορίας
Name of the issuer
Ημερομηνία έκδοσης
Short name
Η ημερομηνία κατά την οποία οι τίτλοι παραδίδονται από τον εκδότη στον ανάδοχο έναντι πληρωμής.
Short name of the security given by issuer, defined according to the characteristics of the security and any other available information
Πρόκειται για την ημερομηνία κατά την οποία οι τίτλοι είναι διαθέσιμοι για παράδοση για πρώτη φορά σε επενδυτές.
Issue date
Ημερομηνία λήξης
The date on which the securities are delivered to the underwriter by the issuer against payment.
Ημερομηνία κατά την οποία εξοφλείται το μέσο στην πράξη.
This is the date when the securities are available for delivery to investors for the first time.
Ανεξόφλητο ποσό
Maturity date
Ανεξόφλητο ποσό μετατραπέν σε ευρώ
Date on which the instrument is redeemed
Κεφαλαιοποίηση αγοράς
Amount outstanding
Τελευταία διαθέσιμη κεφαλαιοποίηση της αγοράς σε ευρώ
Amount outstanding converted into euro
Δεδουλευμένοι τόκοι
Market capitalisation
Δεδουλευμένοι τόκοι από την τελευταία πληρωμή του τοκομεριδίου ή από την ημερομηνία έναρξης της τοκοφορίας
Latest available market capitalisation in euro
Συντελεστής τελευταίας διάσπασης
Accrued interest
Διασπάσεις μετοχών και αντίστροφες διασπάσεις μετοχών
Interest accrued since the last coupon payments or the accrual start date
Ημερομηνία τελευταίας διάσπασης
Last split factor
Ημερομηνία από την οποία παράγει αποτελέσματα η διάσπαση μετοχής
Stock splits and reverse splits of shares
Είδος τοκομεριδίου
Last split date
Είδος τοκομεριδίου (σταθερό, κυμαινόμενο, κλιμακούμενο κ.λπ.)
Date on which the stock split becomes effective
Είδος χρέους
Coupon type
Είδος χρεογράφου
Type of coupon (fixed, floating, stepped, etc.)
Ποσό μερίσματος
Debt type
Ποσό της τελευταίας πληρωμής μερίσματος ανά μετοχή προ φορολόγησης (ακαθάριστο μέρισμα)
Type of debt instrument
Τύπος ποσού μερίσματος
Dividend amount
Εκπεφρασμένο είτε σε νόμισμα μερίσματος είτε σε αριθμό μετοχών
Amount of last dividend payment per share in dividend amount type before tax (gross dividend)
Νόμισμα μερίσματος
Dividend amount type
Νόμισμα της τελευταίας πληρωμής μερίσματος
Denomination either in dividend currency or number of shares
Είδος τιτλοποίησης στοιχείου ενεργητικού
Dividend currency
Είδος στοιχείου ενεργητικού που παρέχεται ως ασφάλεια
Currency of last dividend payment
Πίνακας 5
Asset securitisation type
Διακρατήσεις τίτλων που εκδίδονται από τον κάτοχο
Type of securing asset
Παρεχόμενες πληροφορίες [28]
Table 5
Ιδιότητα [29]
Holdings of securities issued by the holder
Αριθμός αναγνώρισης συγκεντρώσεων number
Reported information [28]
Εσωτερικός αριθμός αναγνώρισης τίτλων για συγκεντρωτικά στοιχεία για τις διακρατήσεις τίτλων
Status [29]
Μετοχές ή μερίδια αμοιβαίων κεφαλαίων διαχείρισης διαθεσίμων (F.521)
Aggregates identification number
Θέσεις σε αγοραία αξία
Internal securities identification number for aggregated data on securities holdings
Συνολικό ποσό των διακρατούμενων τίτλων.
MMF shares or units (F.521)
Ποσό τίτλου που διακρατείται στην τιμή που ο τίτλος προσφέρεται στην αγορά σε ευρώ, συμπεριλαμβανομένων των δεδουλευμένων τόκων [31].
Positions at market value
ΜΕΡΟΣ 2
Total amount of securities held.
Διακρατήσεις τίτλων από ομίλους παροχής στοιχείων
Amount held at the price quoted on the market in euro, including accrued interest [31].
Παρεχόμενες πληροφορίες [32]
PART 2
Ιδιότητα [33]
Holdings of securities by reporting groups
Ημερομηνία κατά την οποία τα στοιχεία υποβάλλονται στην SHSDB
Reported information [32]
Παρεχόμενες πληροφορίες [34]
Status [33]
Ιδιότητα [35]
Date on which the data are submitted to the SHSDB
Επίπεδο παροχής στοιχείων [36]
Reported information [34]
Πληροφορίες σχετικά με τους κατόχους
Status [35]
Κωδικός αναγνώρισης ομίλου παροχής στοιχείων
Level of reporting [36]
Κωδικός προτύπου για τη μονοσήμαντη ταυτοποίηση του ομίλου παροχής στοιχείων [37]
Holder related information
Είδος κωδικού αναγνώρισης ομίλου παροχής στοιχείων
Reporting group ID
Προσδιορίζει το είδος του κωδικού που χρησιμοποιείται για τον όμιλο παροχής στοιχείων
Standard code that uniquely identifies the reporting group [37]
LEI ομίλου παροχής στοιχείων
Reporting group ID type
LEI του ομίλου παροχής στοιχείων βάσει του προτύπου ISO 17442 του Διεθνούς Οργανισμού Τυποποίησης (International Organization for Standardization — ISO)
Specifies the type of code that is used for the reporting group
Κωδικός αναγνώρισης οντότητας
Reporting group LEI
Κωδικός προτύπου για τη μονοσήμαντη ταυτοποίηση της οντότητας του ομίλου [37]
LEI in line with International Organization for Standardization (ISO) 17442 of the reporting group
Είδος κωδικού αναγνώρισης οντότητας
Entity ID
Προσδιορίζει το είδος του κωδικού που χρησιμοποιείται για την οντότητα του ομίλου
Standard code that uniquely identifies the entity of the group [37]
LEI οντότητας
Entity ID type
LEI της οντότητας του ομίλου βάσει του ISO 17442
Specifies the type of code that is used for the entity of the group
Χώρα κατοικίας της οντότητας
Entity LEI
Χώρα έννομης σύστασης ή κατοικίας της οντότητας
LEI in line with ISO 17442 of the entity of the group
Επωνυμία ομίλου παροχής στοιχείων
Country of residency of the entity
Πλήρης νομική επωνυμία του ομίλου παροχής στοιχείων
Country of legal incorporation or domicile of the entity
Επωνυμία οντότητας
Reporting group name
Πλήρης νομική επωνυμία της οντότητας του ομίλου
Full legal name of the reporting group
Τομέας του επικεφαλής ομίλου
Entity name
Θεσμικός τομέας της μονάδας παροχής στοιχείων ομίλου σύμφωνα με το ΕΣΛ 2010 και τον κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 1011/2012 (ΕΚΤ/2012/24)
Full legal name of the entity of the group
Τομέας οντότητας
Head of group sector
Θεσμικός τομέας της οντότητας του ομίλου σύμφωνα με το ΕΣΛ 2010 και τον κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 1011/2012 (ΕΚΤ/2012/24)
Institutional sector of the group data reporting agent according to ESA 2010 and Regulation (EU) No 1011/2012 (ECB/2012/24)
Κωδικός αναγνώρισης άμεσης μητρικής επιχείρησης
Entity sector
Κωδικός προτύπου για τη μονοσήμαντη ταυτοποίηση της άμεσης νομικής οντότητας της οποίας νομικά εξαρτημένο μέρος είναι η οντότητα [37]
Institutional sector of the entity of the group according to ESA 2010 and Regulation (EU) No 1011/2012 (ECB/2012/24)
Είδος κωδικού αναγνώρισης άμεσης μητρικής επιχείρησης
Immediate parent ID
Προσδιορίζει το είδος του κωδικού αναγνώρισης που χρησιμοποιείται για την άμεση μητρική επιχείρηση
Standard code that uniquely identifies the immediate legal entity of which the entity is a legally dependent part [37]
Είδος ομίλου
Immediate parent ID type
Νόμισμα στο οποίο εκφράζεται ο ISIN, παρεχόμενο όταν η βάση παροχής στοιχείων αποτελεί ποσοστό
Specifies the type of identifier code that is used for the immediate parent
Αριθμός μετοχών/μεριδίων [39]
Group type
Στην ονομαστική αξία [38].
Currency in which the security is denominated, reported when reporting basis equals percentage
Αριθμός μετοχών ή μεριδίων ενός τίτλου ή συγκεντρωτικό ονομαστικό ποσό (σε ονομαστικό νόμισμα ή ευρώ) αν ο τίτλος αποτελεί αντικείμενο συναλλαγής σε ποσότητες και όχι σε μονάδες, εξαιρουμένων των δεδουλευμένων τόκων.
Number of shares/units [39]
Ποσό τίτλου που διακρατείται στην τιμή που ο τίτλος προσφέρεται στην αγορά σε ευρώ, συμπεριλαμβανομένων των δεδουλευμένων τόκων [40] [41].
At nominal value [38].
Ο εκδότης αποτελεί μέρος του ομίλου παροχής στοιχείων (εποπτικό πεδίο εφαρμογής)
Number of shares or units of a security or aggregated nominal amount in nominal currency or euro if the security is traded in amounts rather than in units, excluding the accrued interest.
Υποδηλώνει ότι ο τίτλος έχει εκδοθεί από οντότητα του ίδιου ομίλου σύμφωνα με το εποπτικό πεδίο εφαρμογής της ενοποίησης
Amount held of a security at the price quoted in the market in euro, including accrued interest [40] [41].
Ο εκδότης αποτελεί μέρος του ομίλου παροχής στοιχείων (λογιστικό πεδίο εφαρμογής)
Issuer is part of the reporting group (prudential scope)
Υποδηλώνει ότι ο τίτλος έχει εκδοθεί από οντότητα του ίδιου ομίλου σύμφωνα με το λογιστικό πεδίο εφαρμογής της ενοποίησης
Indicates whether the security was issued by an entity of the same reporting group in line with the prudential scope of consolidation
Λογιστικές πληροφορίες και πληροφορίες που σχετίζονται με τον κίνδυνο
Issuer is part of the reporting group (accounting scope)
Κατάσταση ρύθμισης και επαναδιαπραγμάτευσης
Indicates whether the security was issued by an entity of the same reporting group in line with the accounting scope of consolidation
Ταυτοποίηση μέσων υπό ρύθμιση και επαναδιαπραγμάτευση
Accounting and risk related information
Ημερομηνία της κατάστασης ρύθμισης και επαναδιαπραγμάτευσης
Status of forbearance and renegotiation
Η ημερομηνία ενεργοποίησης της κατάστασης ρύθμισης ή επαναδιαπραγμάτευσης που αποτυπώνεται στο πεδίο “Κατάσταση ρύθμισης και επαναδιαπραγμάτευσης”.
Identification of forborne and renegotiated instruments
Κατάσταση εξυπηρέτησης του μέσου
Date of the forbearance and renegotiation status
Ταυτοποίηση μη εξυπηρετούμενων μέσων σύμφωνα με τον εκτελεστικό κανονισμό (ΕΕ) αριθ. 680/2014 [42]
The date on which a forbearance or renegotiation status as reported under “status of forbearance and renegotiation” is considered to have occurred
Ημερομηνία της κατάστασης εξυπηρέτησης του μέσου
Performing status of the instrument
Η ημερομηνία ενεργοποίησης της κατάστασης εξυπηρέτησης που αποτυπώνεται στο πεδίο “Κατάσταση εξυπηρέτησης του μέσου”.
Identification of non-performing instruments in accordance with Commission Implementing Regulation (EU) No 680/2014 [42]
Κατάσταση αθέτησης του εκδότη
Date of the performing status of the instrument
Ταυτοποίηση της κατάστασης αθέτησης του εκδότη σύμφωνα με το άρθρο 178 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου.
The date on which the performing status as reported in “performing status of the instrument” is considered to have been established or changed
Ημερομηνία κατάστασης αθέτησης του εκδότη
Default status of the issuer
Η ημερομηνία έναρξης ή μεταβολής της κατάστασης αθέτησης που αποτυπώνεται στην κατάσταση αθέτησης του εκδότη.
Identification of the default status of the issuer in accordance with Article 178 of Regulation (EU) No 575/2013.
Κατάσταση αθέτησης του μέσου
Date of default status of the issuer
Ταυτοποίηση της κατάστασης αθέτησης του μέσου σύμφωνα με το άρθρο 178 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013 [43].
The date on which the default status as reported in the “default status of the issuer” came into effect or changed.
Ημερομηνία κατάστασης αθέτησης του μέσου
Default status of the instrument
Η ημερομηνία έναρξης ή μεταβολής της κατάστασης αθέτησης που αποτυπώνεται στην κατάσταση αθέτησης του μέσου.
Identification of the default status of the instrument in accordance with Article 178 of Regulation (EU) No 575/2013 of the European Parliament and of the Council [43].
Λογιστικό πρότυπο
Date of default status of the instrument
G και E
The date on which the default status as reported in the “default status of the instrument” came into effect or changed.
Το λογιστικό πρότυπο που χρησιμοποιεί η μονάδα παροχής στοιχείων
Accounting standard
Λογιστική αξία
G and E
Η λογιστική αξία σύμφωνα με το παράρτημα V του εκτελεστικού κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 680/2014
Accounting standard used by the reporting agent
Ποσό σε ευρώ.
Carrying amount
Ποσά σε ξένο νόμισμα θα πρέπει να μετατρέπονται σε ευρώ στις αντίστοιχες συναλλαγματικές ισοτιμίες αναφοράς του ευρώ της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (ΕΚΤ), δηλαδή στη μέση τιμή κατά την ημερομηνία αναφοράς.
The carrying amount in accordance with Annex V to Implementing Regulation (EU) No 680/2014
Το είδος απομείωσης
Amount in euro.
Μέθοδος αποτίμησης της απομείωσης
Foreign currency amounts should be converted into euro at the respective European Central Bank (ECB) euro foreign exchange reference rates, i.e. the mid-rate on the reference date.
Η μέθοδος με την οποία αποτιμάται η απομείωση, εάν το μέσο υπόκειται σε απομείωση με βάση τα εφαρμοζόμενα λογιστικά πρότυπα.
Type of impairment
Γίνεται διάκριση μεταξύ των μεθόδων συλλογικής και μεμονωμένης αποτίμησης.
Impairment assessment method