natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Ίδιος ορισμός με τον ορισμό της στήλης 010 του υποδείγματος CR SA
For Central governments and Central Banks, Corporate and Institutions see Article 153 (1) and (3) of CRR.
Αρχικό άνοιγμα χωρίς τους συντελεστές μετατροπής για τα ανοίγματα που έχουν ταξινομηθεί ως «ανοίγματα σε αθέτηση».
For Retail see Article 154 (1) of CRR.
Αυτό το «υπομνηματικό στοιχείο» παρέχει επιπλέον πληροφορίες σχετικά με τη δομή οφειλέτη της κατηγορίας ανοιγμάτων «σε αθέτηση».
The SME-supporting factor according to Article 501 of CRR shall not be taken into account.
Εδώ τα ανοίγματα αναφέρονται εκεί όπου θα αναφέρονταν οι οφειλέτες εάν τα ανοίγματα αυτά δεν είχαν ταξινομηθεί στις κατηγορίες ανοιγμάτων «σε αθέτηση».
The SME-supporting factor according to Article 501 of CRR shall be taken into account.
Οι πληροφορίες αυτές αποτελούν «υπομνηματικό στοιχείο» — επομένως, δεν επηρεάζουν τον υπολογισμό των ποσών των σταθμισμένων ως προς τον κίνδυνο ανοιγμάτων της κατηγορίας ανοιγμάτων «σε αθέτηση» σύμφωνα με το άρθρο 112 στοιχείο ι) του ΚΚΑ.
Breakdown of the risk weighted exposure amount after SME supporting factor for all exposures defined according to Article 142 (4) and (5) CRR subject to the higher correlation according to Article 153 (2) CRR.
Το ποσό των αρχικών ανοιγμάτων που έχουν μετακινηθεί στην κατηγορία ανοιγμάτων «Ανοίγματα σε αθέτηση» κατά τη διάρκεια περιόδου 3 μηνών από την τελευταία ημερομηνία αναφοράς, αναφέρεται στο συγκεκριμένο σημείο έναντι της κατηγορίας ανοιγμάτων στην οποία άνηκε αρχικά ο οφειλέτης.
For the definition of Expected Loss see Article 5 (3) of CRR and, for calculation see Article 158 of CRR.
Προσαρμογές πιστωτικού κινδύνου σύμφωνα με το άρθρο 110 του ΚΚΑ.
The expected loss amount to be reported shall be based on the risk parameters really used in the internal rating system approved by the respective competent authority.
Διαγραφές
Value Adjustments as well as specific and general provisions under Article 159 CRR are reported.
Οι διαγραφές περιλαμβάνουν μειώσεις της μεταφοράς απομειωμένων χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού που αναγνωρίζονται απευθείας στα αποτελέσματα [ΔΠΧΑ 7.Β5.(δ)(i)] και μειώσεις στα ποσά των λογαριασμών προβλέψεων που καταλογίζονται έναντι των απομειωμένων χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού [ΔΠΧΑ 7.Β5.(δ)(ii)].
General provisions shall be reported by assigning the amount pro rata — according to the expected loss of the different obligor grades.
Άθροισμα των προσαρμογών πιστωτικού κινδύνου και των διαγραφών για τα ανοίγματα που ταξινομήθηκαν ως «ανοίγματα σε αθέτηση» κατά τη διάρκεια περιόδου 3 μηνών από την τελευταία υποβολή στοιχείων.
Articles 172 (1) and (2) of CRR.
Ίδιος ορισμός με τον ορισμό της στήλης 200 του υποδείγματος CR SA
For all exposure classes except retail, the institution shall report the number of legal entities /obligors which were separately rated, regardless of the number of different loans or exposures granted.
Ίδιος ορισμός με τον ορισμό της στήλης 215 του υποδείγματος CR SA
Within the exposure class retail the institution shall report the number of exposures which were separately assigned to a certain rating grade or pool.
Ίδιος ορισμός με τον ορισμό της στήλης 220 του υποδείγματος CR SA
In case Article 172 (2) of CRR applies, an obligor may be considered in more than one grade.
Άρθρο 112 στοιχείο α) του ΚΚΑ
As this column deals with an element of the structure of the rating systems, it relates to the original exposures pre conversion factor assigned to each obligor grade or pool without taking into account the effect of CRM techniques (in particular redistribution effects).
Άρθρο 112 στοιχείο β) του ΚΚΑ
The number of obligors shall be calculated based on groups of connected clients according to Article 4 (39) CRR.
Άρθρο 112 στοιχείο γ) του ΚΚΑ
Exposures, which are on-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 040-060 and, therefore, not reported in this row.
Πολυμερείς τράπεζες ανάπτυξης
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4 (91) of CRR and default fund exposures according to Article 4 (89) of CRR shall be included if not reported in row 030.
Άρθρο 112 στοιχείο δ) του ΚΚΑ.
Exposures, which are off-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 040-060 and, therefore, not reported in this row.
Διεθνείς οργανισμοί
Exposures arising from assets p osted to a CCP according to Article 4 (91) of CRR and default fund exposures according to Article 4 (89) of CRR shall be included if they are considered as off-balance sheet items.
Άρθρο 112 στοιχείο ε) του ΚΚΑ
Exposures/Transactions subject to counterparty credit risk
Άρθρο 112 στοιχείο στ) του ΚΚΑ
Securities Financing Transactions (SFT), as defined in paragraph 17 of the Basel Committee document ‘The Application of Basel II to Trading Activities and the Treatment of Double Default Effects’, includes: (i) Repurchase and reverse repurchase agreements defined in Article 4 (82) of CRR as well as securities or commodities lending and borrowing transactions and (ii) margin lending transactions as defined in Article 272 (3) of CRR.
Άρθρο 112 στοιχείο ζ) του ΚΚΑ
Securities Financing Transactions, which are included in a Cross Product Netting and therefore reported in row 060, shall not be reported in this row.
Ίδιος ορισμός με τον ορισμό της γραμμής 020 του υποδείγματος CR SA
Derivatives comprise those contracts listed in Annex II of CRR.
Άρθρο 112 στοιχείο η) του ΚΚΑ
Derivatives and Long Settlement Transactions which are included in a Cross Product Netting and therefore reported in row 060 shall not be reported in this row.
Άρθρο 112 στοιχείο ια) του ΚΚΑ
See CR SA instructions
Άρθρο 112 στοιχείο ιβ) του ΚΚΑ
For exposures to corporates, institutions and Central governments and Central Banks see Article 142 (1) point (6) and Article 170 (1) point c) of CRR.
Άρθρο 112 στοιχείο ιδ) του ΚΚΑ
For retail exposures see Article 170 (3) point b) of CRR.
Άρθρο 112 στοιχείο ιε) του ΚΚΑ
For Exposures arising from purchased receivables see Article 166 (6) of CRR.
Άρθρο 112 στοιχείο ιστ) του ΚΚΑ
Exposures for dilution risk of purchased receivables shall not be reported by obligor grades or pools and shall be reported in row 180.
Άρθρο 112 στοιχείο ιζ) του ΚΚΑ
A master scale is not used.
C 09.02 — Γεωγραφική κατανομή των ανοιγμάτων με βάση την κατοικία του οφειλέτη: Ανοίγματα βάσει της προσέγγισης των εσωτερικών διαβαθμίσεων (CR GB 2)
Instead, institutions shall determine the scale to be used themselves.
Ίδιος ορισμός με τον ορισμό της στήλης 020 του υποδείγματος CR IRB
SPECIALIZED LENDING SLOTTING CRITERIA: TOTAL
Εκ των οποίων σε αθέτηση
Article 153 (5) of CRR.
Αξία αρχικού ανοίγματος για τα ανοίγματα που έχουν ταξινομηθεί ως «ανοίγματα σε αθέτηση» σύμφωνα με το άρθρο 178 του ΚΚΑ.
This only applies to the corporates, institutions and central governments and central banks exposure classes.
Προσαρμογές πιστωτικού κινδύνου σύμφωνα με το άρθρο 110 του ΚΚΑ.
Of which: In category 1
Ίδιος ορισμός με τον ορισμό της στήλης 010 του υποδείγματος CR IRB
Article 153 (5) table 1 of CRR.
Σταθμισμένη ως προς το άνοιγμα ζημία λόγω αθέτησης για τα ανοίγματα που έχουν ταξινομηθεί ως «ανοίγματα σε αθέτηση» σύμφωνα με το άρθρο 178 του ΚΚΑ.
Articles 193 (1) and (2), 194 (1) to (7) and 230 (3) of CRR.
Ίδιος ορισμός με τον ορισμό της στήλης 110 του υποδείγματος CR IRB
EXPOSURES FROM FREE DELIVERIES APPLYING RISK WEIGHTS UNDER THE ALTERNATIVE TREATMENT OR 100 % AND OTHER EXPOSURES SUBJECT TO RISK WEIGHTS
Ίδιος ορισμός με τον ορισμό της στήλης 255 του υποδείγματος CR IRB
Exposures arising from free deliveries for which the alternative treatment referred to in Article 379 (2) first subparagraph, last sentence of CRR is used or for which a 100 % risk weight is applied according to a Article 379 (2) last subparagraph of CRR.
Ποσό σταθμισμένου ως προς τον κίνδυνο ανοίγματος για τα ανοίγματα που έχουν ταξινομηθεί ως «ανοίγματα σε αθέτηση» σύμφωνα με το άρθρο 178 του ΚΚΑ.
Unrated nth to default credit derivatives under Article 153 (8) of CRR and any other exposure subject to risk weights not included in any other row shall be reported in this row.
Ίδιος ορισμός με τον ορισμό της στήλης 260 του υποδείγματος CR IRB
See Article 4 (53) of CRR for a definition of dilution risk.
Ίδιος ορισμός με τον ορισμό της στήλης 280 του υποδείγματος CR IRB
For calculation of risk weight for dilution risk see Article 157 (1) of CRR.
(Όλες οι επιχειρήσεις σύμφωνα με το άρθρο 147 παράγραφος 2 στοιχείο γ)).
According to Article 166 (6) of CRR the exposure value of purchased receivables shall be the outstanding amount minus the risk weighted exposure amounts for dilution risk prior to credit risk mitigation.
Εκ των οποίων: Ειδικός δανεισμός
C 08.02 — Credit and counterparty credit risks and free deliveries: IRB approach to capital requirements (breakdown by obligor grades or pools (CR IRB 2 template)
(Άρθρο 147 παράγραφος 8 στοιχείο α) του ΚΚΑ)
Instructions for each of these columns are the same as for the corresponding numbered columns in table CR IRB 1.
Εκ των οποίων: ΜΜΕ
Values reported in these rows must be in ordered from the lower to the higher according to the PD assigned to the obligor grade or pool.
(Άρθρο 147 παράγραφος 2 στοιχείο γ) του ΚΚΑ)
PD of obligors in default shall be 100 %.
Όλα τα ανοίγματα λιανικής τραπεζικής σύμφωνα με το άρθρο 147 παράγραφος 2 στοιχείο δ)
Exposures subject to the alternative treatment for real estate collateral (only available when not using own estimates for the LGD) shall not be assigned according to the PD of the obligor and not reported in this template..
Λιανική τραπεζική — εξασφάλιση με ακίνητη περιουσία
Institutions fulfilling the threshold set in Article 5 (a) (4) shall submit information regarding the domestic country as well as any non-domestic country.
Ανοίγματα που αντανακλούν το άρθρο 147 παράγραφος 2 στοιχείο δ) του ΚΚΑ, τα οποία είναι εξασφαλισμένα με ακίνητη περιουσία.
The threshold is only applicable to Table 1 and Table 2.
Ανοίγματα λιανικής τραπεζικής που αντανακλούν το άρθρο 147 παράγραφος 2 στοιχείο δ), σε συνδυασμό με το άρθρο 153 παράγραφος 3 του ΚΚΑ, τα οποία είναι εξασφαλισμένα με ακίνητη περιουσία.
The term ‘residence of the obligor’ refers to the country of incorporation of the obligor.
Μη ΜΜΕ
This concept can be applied on an immediate-obligor basis and on an ultimate-risk basis.
Ανοίγματα λιανικής τραπεζικής που αντανακλούν το άρθρο 147 παράγραφος 2 στοιχείο δ) του ΚΚΑ, τα οποία είναι εξασφαλισμένα με ακίνητη περιουσία.
Hence, CRM techniques can change the allocation of an exposure to a country.
Άλλα ανοίγματα λιανικής τραπεζικής, σύμφωνα με το άρθρο 147 παράγραφος 2 στοιχείο δ), που δεν αναφέρονται στις γραμμές 070 — 100.
Data regarding ‘original exposure pre conversion factors’ shall be reported referring to the country of residence of the immediate obligor.
Άλλα ανοίγματα λιανικής τραπεζικής που αντανακλούν το άρθρο 147 παράγραφος 2 στοιχείο δ), σε συνδυασμό με το άρθρο 153 παράγραφος 3 του ΚΚΑ.
Data regarding ‘exposure value’ and ‘Risk weighted exposure amounts’ shall be reported as of the country of residence of the ultimate obligor.
Άλλα ανοίγματα λιανικής τραπεζικής που αντανακλούν το άρθρο 147 παράγραφος 2 στοιχείο δ) του ΚΚΑ.
C 09.01 — Geographical breakdown of exposures by residence of the obligor: SA exposures (CR GB 1)
Ανοίγματα σε μετοχές που αντανακλούν το άρθρο 147 παράγραφος 2 στοιχείο ε) του ΚΚΑ.
Same definition as for column 010 of CR SA template
C 09.03 — Κατανομή των συνολικών απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων για τον πιστωτικό κίνδυνο των σχετικών πιστωτικών ανοιγμάτων ανά χώρα (CR GB 3)
Original exposure pre conversion factors for those exposures which have been classified as ‘defaulted exposures’.
Σύμφωνα με το άρθρο 128 σημείο 7 σε συνάρτηση με το άρθρο 130 και το άρθρο 140 παράγραφος 1 της ΟΚΑ, το ποσοστό αντικυκλικού κεφαλαιακού αποθέματος ασφαλείας είναι «ο σταθμισμένος μέσος όρος των ποσοστών αντικυκλικού αποθέματος ασφαλείας που ισχύουν στα κράτη μέλη όπου εντοπίζονται οι σχετικές εκθέσεις σε πιστωτικό κίνδυνο του εν λόγω ιδρύματος».
This 'memorandum item' provides additional information about the obligor structure of the exposure class 'in default'.
Ο σταθμισμένος μέσος όρος υπολογίζεται ως εξής:
Exposures shall be reported where the obligors would have been reported if those exposures were not assigned to the exposure classes ‘in default’.
Αριθμητής: Σύνολο απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων για τον πιστωτικό κίνδυνο που προσδιορίζονται σύμφωνα με το τρίτο μέρος, τίτλοι ΙΙ και IV του ΚΚΑ, που σχετίζονται με τα σχετικά πιστωτικά ανοίγματα στην εν λόγω επικράτεια
This information is a ‘memorandum item’ — hence does not affect the calculation of risk weighted exposure amounts of exposure class ‘in default’ according to Article 112 point (j) of CRR.
Παρονομαστής: Συνολικές απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων για τον πιστωτικό κίνδυνο που αφορούν τα σχετικά πιστωτικά ανοίγματα
The amount of original exposures which have moved into exposure class ‘Exposures in default’ during the 3-month period since the last reporting reference date shall be reported against the exposure class to which the obligor originally belonged.
Ο εν λόγω πίνακας εφαρμόζεται για τη λήψη περισσότερων πληροφοριών σχετικά με τα στοιχεία του αντικυκλικού κεφαλαιακού αποθέματος ασφαλείας ειδικά για το κάθε ίδρυμα.
Credit risk adjustments according to Article 110 of CRR.
Οι ζητούμενες πληροφορίες αφορούν τις απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων που προσδιορίζονται σύμφωνα με το τρίτο μέρος, τίτλος ΙΙ του ΚΚΑ και περιλαμβάνουν πιστωτικό κίνδυνο και τιτλοποιήσεις που υπολογίζονται βάσει των σχετικών πιστωτικών ανοιγμάτων κατανεμημένων κατά χώρα.
Write-offs
Οι πληροφορίες αυτές παρέχονται από κάθε χώρα.
Write-offs include both reductions of the carrying of impaired financial assets recognised directly in profit or loss [IFRS 7.B5.(d).(i)] and reductions in the amounts of the allowance accounts charged against the impaired financial assets [IFRS 7.B5.(d).(ii)].
Το όριο που προβλέπεται στο άρθρο 5 στοιχείο α) σημείο 4 δεν έχει συνάφεια για την αναφορά της συγκεκριμένης κατανομής.
Sum of credit risk adjustments and write-offs for those exposures which were classified as ‘defaulted exposures’ during the 3-month period since the last data submission.
Απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων για πιστωτικό κίνδυνο
Same definition as for column 200 of CR SA template
Τρίτο μέρος, τίτλος II του ΚΚΑ
Same definition as for column 215 of CR SA template
Το υπόδειγμα CR EQU IRB αποτελείται από δύο υποδείγματα: Το CR EQU IRB 1 παρουσιάζει τη γενική επισκόπηση των ανοιγμάτων IRB της κατηγορίας ανοιγμάτων «μετοχές» και των διαφόρων μεθόδων υπολογισμού των συνολικών ποσών ανοίγματος σε κίνδυνο.
Same definition as for column 220 of CR SA template
Το CR EQU IRB 2 παρουσιάζει την κατανομή των συνολικών ανοιγμάτων που ταξινομούνται σε βαθμίδες οφειλέτη στο πλαίσιο της προσέγγισης πιθανότητας αθέτησης/ζημίας λόγω αθέτησης.
Article 112 point (a) of CRR.
Ο όρος «CR EQU IRB» αναφέρεται σε αμφότερα τα υποδείγματα «CR EQU IRB 1» και «CR EQU IRB 2», κατά περίπτωση, στις ακόλουθες οδηγίες.
Article 112 point (b) of CRR.
Το υπόδειγμα CR EQU IRB παρέχει πληροφορίες για τον υπολογισμό των σταθμισμένων ως προς τον κίνδυνο ποσών ανοιγμάτων για τον πιστωτικό κίνδυνο (άρθρο 92 παράγραφος 3 στοιχείο α) του ΚΚΑ) σύμφωνα με τη μέθοδο IRB (τρίτο μέρος, τίτλος ΙΙ, κεφάλαιο 3 του ΚΚΑ) για ανοίγματα σε μετοχές που αναφέρονται στο άρθρο 147 παράγραφος 2 στοιχείο ε) του ΚΚΑ.
Article 112 point (c) of CRR.
Σύμφωνα με το άρθρο 147 παράγραφος 6 του ΚΚΑ, τα κατωτέρω ανοίγματα κατατάσσονται στην κατηγορία ανοιγμάτων σε μετοχές:
Multilateral developments banks
Οι οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων που αντιμετωπίζονται σύμφωνα με την προσέγγιση της απλής στάθμισης κινδύνου του άρθρου 152 του ΚΚΑ αναφέρονται επίσης στο υπόδειγμα CR EQU IRB.
Article 112 point (e) of CRR.
Σύμφωνα με το άρθρο 151 παράγραφος 1 του ΚΚΑ, τα ιδρύματα υποβάλλουν το υπόδειγμα CR EQU IRB, όταν εφαρμόζουν μία από τις τρεις προσεγγίσεις που αναφέρονται στο άρθρο 155 του ΚΚΑ:
Article 112 point (f) of CRR.
την προσέγγιση απλής στάθμισης κινδύνου,
Article 112 point (g) of CRR.
την προσέγγιση πιθανότητας αθέτησης/ ζημίας λόγω αθέτησης, ή
Same definition as for row 020of CR SA template
την προσέγγιση εσωτερικών υποδειγμάτων.
Article 112 point (h) of CRR.
Επίσης, τα ιδρύματα που εφαρμόζουν την προσέγγιση IRB αναφέρουν στο υπόδειγμα CR EQU IRB και τα ποσά των σταθμισμένων ανοιγμάτων για τα ανοίγματα σε μετοχές που αντιμετωπίζονται συνήθως με σταθερό συντελεστή στάθμισης κινδύνου (χωρίς, ωστόσο, να αντιμετωπίζονται ρητώς σύμφωνα με την αρχή της απλής στάθμισης κινδύνου ή την (προσωρινή ή μόνιμη) μερική χρήση της τυποποιημένης προσέγγισης πιστωτικού κινδύνου (π.χ. ανοίγματα σε μετοχές στα οποία εφαρμόζεται συνήθως συντελεστής στάθμισης κινδύνου 250 % σύμφωνα με το άρθρο 48 παράγραφος 4 του ΚΚΑ και, αντιστοίχως, συν τελεστής στάθμισης κινδύνου 370 % σύμφωνα με το άρθρο 471 παράγραφος 2 του ΚΚΑ)).
Article 112 point (k) of CRR.
Οι ακόλουθες απαιτήσεις σε μετοχές δεν αναφέρονται στο υπόδειγμα CR EQU IRB.
Article 112 point (l) of CRR.
Ανοίγματα σε μετοχές στο χαρτοφυλάκιο συναλλαγών (στην περίπτωση που τα ιδρύματα δεν εξαιρούνται από τον υπολογισμό των απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων για τις θέσεις του χαρτοφυλακίου συναλλαγών σύμφωνα με το άρθρο 94 του ΚΚΑ).
Article 112 point (n) of CRR.
Ανοίγματα σε μετοχές υποκείμενα στη μερική χρήση της τυποποιημένης προσέγγισης (άρθρο 150 του ΚΚΑ), συμπεριλαμβανομένων των εξής:
Article 112 point (o) of CRR.
προϋφιστάμενων ανοιγμάτων σε μετοχές, σύμφωνα με το άρθρο 495 παράγραφος 1 του ΚΚΑ,
Article 112 point (p) of CRR.
ανοιγμάτων σε μετοχές έναντι οντοτήτων των οποίων οι πιστωτικές υποχρεώσεις λαμβάνουν συντελεστή στάθμισης κινδύνου 0 % δυνάμει της τυποποιημένης μεθόδου, περιλαμβανομένων των υπό την αιγίδα του δημοσίου οντοτήτων στις οποίες μπορεί να εφαρμοστεί συντελεστής στάθμισης κινδύνου 0 % (άρθρο 150 παράγραφος 1 στοιχείο ζ) του ΚΚΑ),
Article 112 point (q) of CRR.
ανοιγμάτων σε μετοχές αναληφθέντων στο πλαίσιο νομοθετικών προγραμμάτων προώθησης συγκεκριμένων τομέων της οικονομίας με τα οποία παρέχονται σημαντικές επιδοτήσεις στο ίδρυμα για επενδύσεις και περιλαμβάνουν κάποια μορφή κρατικής εποπτείας και περιορισμούς όσον αφορά τις μετοχικές επενδύσεις, (άρθρο 150 παράγραφος 1 στοιχείο η) του ΚΚΑ).
C 09.02 — Geographical breakdown of exposures by residence of the obligor: IRB exposures (CR GB 2)
Ανοίγματα σε μετοχές έναντι επιχειρήσεων παροχής επικουρικών υπηρεσιών, τα σταθμισμένα βάσει κινδύνου ποσά ανοιγμάτων των οποίων δύναται να υπολογιστούν σύμφωνα με την αντιμετώπιση που εφαρμόζεται στα «άλλα στοιχεία ενεργητικού που δεν σχετίζονται με πιστωτικές υποχρεώσεις» (σύμφωνα με το άρθρο 155 παράγραφος 1 του ΚΚΑ).
Same definition as for column 020 of CR IRB template
Απαιτήσεις σε μετοχές που αφαιρούνται από τα ίδια κεφάλαια σύμφωνα με τα άρθρα 46 και 48 του ΚΚΑ.
Of which defaulted
Οδηγίες για συγκεκριμένες θέσεις (ισχύουν για αμφότερα τα υποδείγματα CR EQU IRB 1 και CR EQU IRB 2)
Original exposure value for those exposures which have been classified as ‘defaulted exposures’ according to CRR article 178.
Τα ιδρύματα που εφαρμόζουν την προσέγγιση πιθανότητας αθέτησης/ζημίας λόγω αθέτησης αναφέρουν στη στήλη 010 την πιθανότητα αθέτησης (PD) που υπολογίζεται σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 165 παράγραφος 1 του ΚΚΑ.
Credit risk adjustments according to Article 110of CRR..
Η πιθανότητα αθέτησης που σχετίζεται με την αναφερόμενη βαθμίδα ή ομάδα οφειλέτη πρέπει να είναι σύμφωνη με τις ελάχιστες απαιτήσεις που προβλέπονται στο τρίτο μέρος, τίτλος ΙΙ, κεφάλαιο 3, τμήμα 6 του ΚΚΑ.
Same definition as for column 010 of CR IRB template
Για κάθε επιμέρους βαθμίδα ή ομάδα, αναφέρεται η πιθανότητα αθέτησης που σχετίζεται με τη συγκεκριμένη βαθμίδα ή ομάδα οφειλέτη.
Same definition as for column 230 of CR IRB template.
Για τα αριθμητικά στοιχεία που αντιστοιχούν σε άθροισμα βαθμίδων ή ομάδων οφειλέτη (π.χ. «σύνολο ανοιγμάτων»), παρέχεται το μέσο σταθμισμένο ύψος των πιθανοτήτων αθέτησης που σχετίζονται με τις βαθμίδες ή ομάδες οφειλέτη που περιλαμβάνονται στο άθροισμα.
Provisions laid down in Article 181 (1) point h) of CRR shall apply.
Όλα τα ανοίγματα, συμπεριλαμβανομένων των ανοιγμάτων σε αθέτηση, λαμβάνονται υπόψη στον υπολογισμό του μέσου σταθμισμένου ύψους της πιθανότητας αθέτησης.
Exposure weighted LGD for those exposures which have been classified as ‘defaulted exposures’ according to Article 178 of CRR.
Για τον υπολογισμό του σταθμισμένου βάσει ανοίγματος μέσης πιθανότητας αθέτησης, χρησιμοποιείται για σκοπούς στάθμισης η αξία ανοίγματος λαμβάνοντας υπόψη τη μη χρηματοδοτούμενη πιστωτική προστασία (στήλη 060).
Same definition as for column 110 of CR IRB template.
Τα ιδρύματα αναφέρουν στη στήλη 020 την αξία του αρχικού ανοίγματος (χωρίς τους συντελεστές μετατροπής).
Same definition as for column 255 of CR IRB template
Σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 167 του ΚΚΑ, η αξία ανοίγματος των ανοιγμάτων σε μετοχές είναι η λογιστική αξία που απομένει μετά την εφαρμογή ειδικών προσαρμογών πιστωτικού κινδύνου.
Risk weighted exposure amount for those exposures which have been classified as ‘defaulted exposures’ according to Article 178 of CRR.
Η αξία ανοίγματος των εκτός ισολογισμού ανοιγμάτων σε μετοχές είναι η ονομαστική τους αξία κατόπιν ειδικών προσαρμογών πιστωτικού κινδύνου.
Same definition as for column 260 of CR IRB template
Τα ιδρύματα περιλαμβάνουν επίσης στη στήλη 020 εκτός ισολογισμού στοιχεία που αναφέρονται στο παράρτημα Ι του ΚΚΑ και έχουν ταξινομηθεί στην κατηγορία ανοιγμάτων σε μετοχές (π.χ. «μη καταβληθέν τμήμα μερικώς εξοφλημένων μετοχών»).
Same definition as for column 280 of CR IRB template
Τα ιδρύματα που εφαρμόζουν τη μέθοδο της απλής στάθμισης κινδύνου ή την προσέγγιση πιθανότητας αθέτησης/ ζημίας λόγω αθέτησης (όπως αναφέρεται στο άρθρο 165 παράγραφος 1) λαμβάνουν επίσης υπόψη τις διατάξεις περί συμψηφισμού του άρθρου 155 παράγραφος 2 του ΚΚΑ.
(All corporates according to article 147 (2) point (c).)
Ανεξαρτήτως της προσέγγισης που χρησιμοποιείται για τον υπολογισμό των σταθμισμένων ποσών ανοιγμάτων για ανοίγματα σε μετοχές, τα ιδρύματα δύναται να αναγνωρίζουν τη μη χρηματοδοτούμενη πιστωτική προστασία που λαμβάνεται για ανοίγματα σε μετοχές (άρθρο 155 παράγραφοι 2, 3 και 4 του ΚΚΑ).
Of which: Specialized lending
Τα ιδρύματα που εφαρμόζουν τη μέθοδο της απλής στάθμισης του κινδύνου ή την προσέγγιση πιθανότητας αθέτησης/ζημίας λόγω αθέτησης αναφέρουν στις στήλες 030 και 040 το ποσό της μη χρηματοδοτούμενης πιστωτικής προστασίας υπό μορφή εγγυήσεων (στήλη 030) ή πιστωτικών παραγώγων (στήλη 040) που αναγνωρίζεται σύμφωνα με τις μεθόδους του τρίτου μέρους, τίτλος ΙΙ, κεφάλαιο 4 του ΚΚΑ.
(Article 147 (8) a CRR)
Τα ιδρύματα αναφέρουν στη στήλη 050 το μέρος του αρχικού ανοίγματος χωρίς τους συντελεστές μετατροπής που καλύπτεται από μη χρηματοδοτούμενη πιστωτική προστασία η οποία αναγνωρίζεται σύμφωνα με τις μεθόδους του τρίτου μέρους, τίτλος ΙΙ, κεφάλαιο 4 του ΚΚΑ.
Of which: SME
Τα ιδρύματα που εφαρμόζουν τη μέθοδο της απλής στάθμισης του κινδύνου ή την προσέγγιση πιθανότητας αθέτησης/ ζημίας λόγω αθέτησης αναφέρουν στη στήλη 060 την αξία ανοίγματος λαμβάνοντας υπόψη τα αποτελέσματα υποκατάστασης που προκύπτουν από τη μη χρηματοδοτούμενη πιστωτική προστασία (άρθρο 155 παράγραφοι 2 και 3 και άρθρο 167 του ΚΚΑ).
(Article 147 (2) point (c) CRR)
Υπενθυμίζεται ότι, στην περίπτωση ανοιγμάτων σε μετοχές εκτός ισολογισμού, η αξία ανοίγματος είναι η ονομαστική αξία κατόπιν ειδικών προσαρμογών πιστωτικού κινδύνου (άρθρο 167 του ΚΚΑ).
All Retail exposures according to Article 147 (2) point (d)
Τα ιδρύματα που εφαρμόζουν την προσέγγιση πιθανότητας αθέτησης/ ζημίας λόγω αθέτησης αναφέρουν στη στήλη 070 του υποδείγματος CR EQU IRB 2 το σταθμισμένο μέσο ύψος των τιμών ζημίας λόγω αθέτησης που σχετίζονται με τις βαθμίδες ή ομάδες οφειλέτη που περιλαμβάνονται στο άθροισμα.
Retail — Secured by real estate property
Το ίδιο ισχύει για τη γραμμή 020 του υποδείγματος CR EQU IRB.
Exposures reflecting Article 147 (2) point (d) CRR which are secured by real estate.