natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Συναλλαγές χρηματοδότησης τίτλων που καλύπτονται από σύμβαση-πλαίσιο συμψηφισμού: Λογιστική αξία με την παραδοχή μη συμψηφισμού ή άλλης τεχνικής CRM
Institutions shall base valuation on the principles set out in Article 429 (5) of the CRR.
Η λογιστική αξία ισολογισμού, σύμφωνα με το εφαρμοστέο λογιστικό πλαίσιο, των συναλλαγών επαναγοράς, συναλλαγών δανειοδοσίας ή δανειοληψίας τίτλων ή εμπορευμάτων, συναλλαγών με μακρά προθεσμία διακανονισμού και συναλλαγών δανεισμού σε λογαριασμό περιθωρίου ασφάλισης, που καλύπτονται από σύμβαση-πλαίσιο συμψηφισμού επιλέξιμη βάσει του άρθρου 206, όπου οι συμβάσεις αναγνωρίζονται ως στοιχείο ενεργητικού στον ισολογισμό, χωρίς να λαμβάνονται υπόψη τα αποτελέσματα του προληπτικού ή λογιστικού συμψηφισμού ή της μείωσης του κινδύνου (δηλαδή, η λογιστική αξία ισολογισμού προσαρμοσμένη στα αποτελέσματα του λογιστικού συμψηφισμού ή της μείωσης του κινδύνου).
Institutions shall include in this field cash received or any security that is provided to a counterparty via repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions and that is retained on the balance sheet (i.e. the accounting criteria for derecognition are not met).
Επιπλέον, όταν επιτυγχάνεται λογιστική πώληση για μια συναλλαγή χρηματοδότησης τίτλων σύμφωνα με το εφαρμοστέο λογιστικό πλαίσιο, τα ιδρύματα αντιστρέφουν όλες τις πωλήσεις που σχετίζονται με λογιστικές εγγραφές.
Tier 1 capital — fully phased-in definition
Αντ' αυτού, τα ιδρύματα περιλαμβάνουν τα στοιχεία αυτά στο πεδίο 090,2.
Articles 429 (3) and 499 (1) of the CRR
Συναλλαγές χρηματοδότησης τίτλων που καλύπτονται από σύμβαση-πλαίσιο συμψηφισμού: Προσαύξηση (SFT)
This is the amount of Tier 1 capital as calculated according to article 25 of the CRR, without taking into account the derogation laid down in Chapters 1 and 2 of Part Ten of the CRR.
Άρθρα 206 του ΚΚΑ
Tier 1 capital — transitional definition
Για τις συναλλαγές επαναγοράς, συναλλαγές δανειοδοσίας ή δανειοληψίας, συναλλαγές μακράς περιόδου διακανονισμού και συναλλαγές δανεισμού περιθωρίου, συμπεριλαμβανομένων εκείνων που είναι εκτός ισολογισμού, που καλύπτονται από μια συμφωνία συμψηφισμού που πληροί τις απαιτήσεις του άρθρου 206, τα ιδρύματα συνιστούν συμψηφιστικά σύνολα.
This is the amount of Tier 1 capital as calculated according to article 25 of the CRR, after taking into account the derogation laid down in Chapters 1 and 2 of Part Ten of the CRR.
Για κάθε συμψηφιστικό σύνολο, τα ιδρύματα υπολογίζουν την προσαύξηση για το τρέχον άνοιγμα αντισυμβαλλομένου (CCE), σύμφωνα με τον τύπο
Article 429 (4), subparagraph 2, of the CRR
Όπου
The exposure value of significant investments in financial sector entities determined in accordance with Article 429 (4), subparagraph 2, of the CRR.
i κάθε συναλλαγή που περιλαμβάνεται στο συμψηφιστικό σύνολο
The exposure value reported shall be reduced by the total amount of all direct, indirect and synthetic holdings of the institution of the Common Equity Tier 1 instruments of the financial sector entities that is not deducted pursuant to Article 47 and point (b) of Article 48(1) of the CRR.
για τη συναλλαγή i, η αξία Ei, όπως ορίζεται στο άρθρο 220 παράγραφος 3.
Institutions shall not take into account the derogations laid down in Chapter 1 and 2 of Part Ten of the CRR.
για τη συναλλαγή i, η αξία Ci, όπως ορίζεται στο άρθρο 220 παράγραφος 3.
Amount to be added due to CRR 429 (4), 2nd subparagraph — transitional definition
Τα ιδρύματα συγκεντρώνουν το αποτέλεσμα του τύπου αυτού για το σύνολο των συμψηφιστικών συνόλων και συμπληρώνουν το πεδίο αυτό με το αποτέλεσμα.
The exposure value of significant investments in financial sector entities determined in accordance with Article 429 (4), subparagraph 2.
Συναλλαγές χρηματοδότησης τίτλων που δεν καλύπτονται από σύμβαση-πλαίσιο συμψηφισμού: Λογιστική αξία ισολογισμού
Institutions shall take into account the derogations laid down in Chapter 1 and 2 of Part Ten of the CRR.
Η λογιστική αξία ισολογισμού, σύμφωνα με το εφαρμοστέο λογιστικό πλαίσιο, των συναλλαγών επαναγοράς, συναλλαγών δανειοδοσίας ή δανειοληψίας τίτλων ή εμπορευμάτων, συναλλαγών με μακρά προθεσμία διακανονισμού και συναλλαγών δανεισμού σε λογαριασμό περιθωρίου ασφάλισης, που δεν καλύπτονται από σύμβαση-πλαίσιο συμψηφισμού επιλέξιμη βάσει του άρθρου 206, όπου οι συμβάσεις αναγνωρίζονται ως στοιχείο ενεργητικού στον ισολογισμό.
Regulatory adjustments — Tier 1 — fully phased-in definition
Συναλλαγές χρηματοδότησης τίτλων που δεν καλύπτονται από σύμβαση-πλαίσιο συμψηφισμού: Λογιστική αξία με την παραδοχή μη συμψηφισμού ή άλλης τεχνικής CRM
Article 429 (4), subparagraph 1, of the CRR
Η λογιστική αξία ισολογισμού, σύμφωνα με το εφαρμοστέο λογιστικό πλαίσιο, των συναλλαγών επαναγοράς, συναλλαγών δανειοδοσίας ή δανειοληψίας τίτλων ή εμπορευμάτων, συναλλαγών με μακρά προθεσμία διακανονισμού και συναλλαγών δανεισμού σε λογαριασμό περιθωρίου ασφάλισης, που δεν καλύπτονται από σύμβαση-πλαίσιο συμψηφισμού επιλέξιμη βάσει του άρθρου 206, όπου οι συμβάσεις αναγνωρίζονται ως στοιχεία ενεργητικού στον ισολογισμό, χωρίς να λαμβάνονται υπόψη τα αποτελέσματα του λογιστικού συμψηφισμού ή της μείωσης του κινδύνου (δηλαδή, η λογιστική αξία ισολ ογισμού προσαρμοσμένη στα αποτελέσματα του λογιστικού συμψηφισμού ή της μείωσης του κινδύνου).
It includes all the adjustments required by Articles 32 to 35, the deductions pursuant to Articles 36 to 47, as well as the deductions pursuant to Articles 56 to 60, taking into account the exemptions, alternatives and waivers to such deductions laid down in Articles 48, 49 and 79, without taking into account the derogation laid down in Chapters 1 and 2 of Part Ten of the CRR.
Συναλλαγές χρηματοδότησης τίτλων που δεν καλύπτονται από σύμβαση-πλαίσιο συμψηφισμού: Προσαύξηση (SFT)
To avoid double counting, institutions shall not report adjustments already applied pursuant to Article 111 of the CRR when calculating the exposure value in rows 010, 020, 030 and 100.
Για τις συναλλαγές επαναγοράς, συναλλαγές δανειοδοσίας ή δανειοληψίας τίτλων ή εμπορευμάτων, συναλλαγών με μακρά προθεσμία διακανονισμού και συναλλαγών δανεισμού σε λογαριασμό περιθωρίου ασφάλισης, συμπεριλαμβανομένων εκείνων που είναι εκτός ισολογισμού, που δεν καλύπτονται από σύμβαση-πλαίσιο συμψηφισμού η οποία πληροί τις απαιτήσεις του άρθρου 206, τα ιδρύματα συνιστούν σύνολα που αποτελούνται από όλα τα στοιχεία ενεργητικού που περιλαμβάνονται σε μια συναλλαγή (δηλαδή, κάθε συναλλαγή SFT αντιμετωπίζεται ως χωριστό σύνολο), και καθορίζουν για κάθε σύνολο την προσαύξηση για το τρέχον άνοιγμα αντισυμβαλλομένου (CCE), σύμφωνα με τον τύπο CCE = max (E — C);
Adjustments that increase the own funds will be reported as a positive figure.
E , η αξία Ei, όπως ορίζεται στο άρθρο 220 παράγραφος 3
On the contrary, any amount that reduces the total own funds will be reported as a negative figure.
C , η αξία Ci, όπως ορίζεται στο άρθρο 220 παράγραφος 3.
Article 33 (1)(b) of the CRR
Τα ιδρύματα συγκεντρώνουν το αποτέλεσμα του τύπου αυτού για το σύνολο των παραπάνω συνόλων και συμπληρώνουν το πεδίο αυτό με το αποτέλεσμα.
The amount of regulatory value adjustments from own funds pursuant to CRR article 33 (1)(b)
Άλλα στοιχεία ενεργητικού: Λογιστική αξία ισολογισμού
Amount to be deducted from (or added to if it corresponds to a loss) Common Equity Tier 1 capital.
Η λογιστική αξία ισολογισμού, σύμφωνα με το εφαρμοστέο λογιστικό πλαίσιο, όλων των στοιχείων ενεργητικού, εκτός από τις συμβάσεις που περιλαμβάνονται στο παράρτημα ΙΙ του ΚΚΑ, πιστωτικά παράγωγα, συναλλαγές επαναγοράς, συναλλαγές δανειοδοσίας ή δανειοληψίας τίτλων ή εμπορευμάτων, συναλλαγές με μακρά προθεσμία διακανονισμού και συναλλαγές δανεισμού σε λογαριασμό περιθωρίου ασφάλισης.
If gain report as negative; if loss report as positive value.
Λογιστική αξία με την παραδοχή μη συμψηφισμού ή άλλης τεχνικής CRM
Regulatory adjustments — Tier 1 — transitional definition
Η λογιστική αξία ισολογισμού, σύμφωνα με το εφαρμοστέο λογιστικό πλαίσιο, όλων των στοιχείων ενεργητικού, εκτός από τις συμβάσεις που περιλαμβάνονται στο παράρτημα ΙΙ του ΚΚΑ, πιστωτικά παράγωγα, συναλλαγές επαναγοράς, συναλλαγές δανειοδοσίας ή δανειοληψίας τίτλων ή εμπορευμάτων, συναλλαγές με μακρά προθεσμία διακανονισμού και συναλλαγές δανεισμού σε λογαριασμό περιθωρίου ασφάλισης, χωρίς να λαμβάνονται υπόψη τα αποτελέσματα του λογιστικού συμψηφισμού ή της μείωσης του κινδύνου (δηλαδή, η λογιστική αξία ισολογισμού προσαρμοσμένη στα αποτελέσματα του λογιστικού συμψηφισμού ή της μείωσης του κινδύνου).
Article 429 (4), subparagraph 1, and Article 499 (1)(b) of the CRR
Στοιχεία εκτός ισολογισμού χαμηλού κινδύνου στα στοιχεία ενεργητικού που είναι ευαίσθητα στις μεταβολές επιτοκίου (RSA), εκ των οποίων
It includes all the adjustments required by Articles 32 to 35, the deductions pursuant to Articles 36 to 47, as well as the deductions pursuant to Articles 56 to 60, taking into account the exemptions, alternatives and waivers to such deductions laid down in Articles 48, 49 and 79, in addition to taking into account the derogations laid down in Chapter 1 and 2 of Part Ten of the CRR.
Άρθρο 111 του ΚΚΑ
Leverage Ratio — using a fully phased-in definition of Tier 1 — Month 1
Το πεδίο αυτό παρέχει την ονομαστική αξία των εκτός ισολογισμού στοιχείων στα οποία θα εφαρμοζόταν συντελεστής μετατροπής πίστωσης 0 % βάσει της τυποποιημένης προσέγγισης του πιστωτικού κινδύνου.
Articles 429 (2) and 499 (1) of the CRR
Άρθρα 111 και άρθρο 154 παράγραφος 4 του ΚΚΑ
This is the leverage ratio as calculated under paragraph 6 of Part II of this Annex.
Το πεδίο αυτό παρέχει την ονομαστική αξία των εκτός ισολογισμού αποδεκτών ανακυκλούμενων ανοιγμάτων λιανικής τραπεζικής που πληρούν τις προϋποθέσεις που ορίζονται στο άρθρο 154 παράγραφος 4 στοιχεία α) έως γ) του ΚΚΑ.
When the derogation specified in Article 499 (3) of the CRR applies, institutions do not need to populate this field.
Παρέχει την ονομαστική αξία των δεσμεύσεων πιστωτικών καρτών που είναι άνευ όρων ακυρώσιμες ανά πάσα στιγμή από το ίδρυμα χωρίς προειδοποίηση (UCC), με συντελεστή μετατροπής πίστωσης 0 % στο πλαίσιο της τυποποιημένης προσέγγισης του πιστωτικού κινδύνου.
This is the leverage ratio as calculated under paragraph 7 of Part II of this Annex.
Τα ιδρύματα δεν αναφέρουν στο πεδίο αυτό τις πιστωτικές δεσμεύσεις που προβλέπουν αυτόματη ακύρωση εξαιτίας της επιδείνωσης της φερεγγυότητας του δανειολήπτη, αλλά δεν είναι άνευ όρων ακυρώσιμες.
Leverage Ratio — using a fully phased-in definition of Tier 1 — Month 3
Παρέχει την ονομαστική αξία λοιπών δεσμεύσεων που είναι άνευ όρων ακυρώσιμες ανά πάσα στιγμή από το ίδρυμα χωρίς προειδοποίηση (UCC) και με συντελεστή μετατροπής πίστωσης 0 % βάσει της τυποποιημένης προσέγγισης του πιστωτικού κινδύνου.
This is the leverage ratio as calculated under paragraph 8 of Part II of this Annex.
Το πεδίο αυτό παρέχει την ονομαστική αξία των εκτός ισολογισμού στοιχείων στα οποία θα εφαρμοζόταν συντελεστής μετατροπής πίστωσης 20 % βάσει της τυποποιημένης προσέγγισης του πιστωτικού κινδύνου.
Leverage Ratio — using a fully phased-in definition of Tier 1 — Simple arithmetic mean of the monthly leverage ratio over a quarter
Το πεδίο αυτό παρέχει την ονομαστική αξία των εκτός ισολογισμού στοιχείων στα οποία θα εφαρμοζόταν συντελεστής μετατροπής πίστωσης 50 % βάσει της τυποποιημένης προσέγγισης του πιστωτικού κινδύνου.
This is the leverage ratio as calculated under paragraph 5 of Part II of this Annex.
Το πεδίο αυτό παρέχει την ονομαστική αξία των εκτός ισολογισμού στοιχείων στα οποία θα εφαρμοζόταν συντελεστής μετατροπής πίστωσης 100 % βάσει της τυποποιημένης προσέγγισης του πιστωτικού κινδύνου.
Leverage Ratio — using a transitional definition of Tier 1 — Month 1
(Στοιχεία προς υπόμνηση) Αναληφθέντα ποσά από ανακυκλούμενα ανοίγματα λιανικής τραπεζικής
This is the leverage ratio as calculated under paragraph 10 of Part II of this Annex.
Άρθρο 154 παράγραφος 4 του ΚΚΑ
Leverage Ratio — using a transitional definition of Tier 1 — Month 2
(Στοιχείο προς υπόμνηση) Αναληφθέντα ποσά από άνευ όρων ακυρώσιμες δεσμεύσεις πιστωτικών καρτών
This is the leverage ratio as calculated under paragraph 11 of Part II of this Annex.
Το πεδίο αυτό παρέχει την ονομαστική αξία των αναληφθέντων ποσών από άνευ όρων ακυρώσιμες δεσμεύσεις πιστωτικών καρτών.
Leverage Ratio — using a transitional definition of Tier 1 — Month 3
(Στοιχεία προς υπόμνηση) Αναληφθέντα ποσά από μη ανακυκλούμενες άνευ όρων ακυρώσιμες δεσμεύσεις
This is the leverage ratio as calculated under paragraph 12 of Part II of this Annex.
(Στοιχείο προς υπόμνηση) Αποαναγνωρισμένα καταπιστευματικά στοιχεία σύμφωνα με το άρθρο 429 παράγραφος 11 του ΚΚΑ
Leverage Ratio — using a transitional definition of Tier 1 — Simple arithmetic mean of the monthly leverage ratio over a quarter
Άρθρο 429 παράγραφος 11 του ΚΚΑ.
This is the leverage ratio as calculated under paragraph 9 of Part II of this Annex.
Η λογιστική αξία ισολογισμού σύμφωνα με το ισχύον λογιστικό πλαίσιο των συμβάσεων των αποαναγνωρισμένων καταπιστευματικών στοιχείων σύμφωνα με το άρθρο 429 παράγραφος 11 του ΚΚΑ χωρίς να λαμβάνονται υπόψη τα αποτελέσματα του λογιστικού συμψηφισμού ή της μείωσης του κινδύνου (δηλαδή η λογιστική αξία ισολογισμού προσαρμοσμένη στα αποτελέσματα του λογιστικού συμψηφισμού ή της μείωσης του κινδύνου).
on alternative treatment of the Exposure Measure
Για τους σκοπούς του εν λόγω πεδίου, τα χρηματικά διαθέσιμα ορίζονται ως το συνολικό ποσό των μετρητών συμπεριλαμβανομένων των νομισμάτων και των τραπεζογραμματίων/νομισμάτων.
This part of the reporting collects data on alternative treatment of derivatives, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions, and off-balance sheet items.
Το συνολικό ποσό των καταθέσεων σε κεντρικές τράπεζες, στον βαθμό που οι εν λόγω καταθέσεις μπορούν να αναληφθούν σε περιόδους ακραίων συνθηκών.
Institutions shall determine the ‘accounting balance sheet values’ in LR1 based on the applicable accounting framework in accordance with Article 4(1)(77) of the CRR.
Η λογιστική αξία ισολογισμού σύμφωνα με το ισχύον λογιστικό πλαίσιο των απαιτήσεων για εξασφαλίσεις με χρηματικά διαθέσιμα που έχουν παρασχεθεί έναντι συναλλαγών παραγώγων χωρίς να λαμβάνονται υπόψη τα αποτελέσματα του λογιστικού συμψηφισμού ή της μείωσης του κινδύνου (δηλαδή η λογιστική αξία ισολογισμού προσαρμοσμένη στα αποτελέσματα του λογιστικού συμψηφισμού ή της μείωσης του κινδύνου).
Derivatives — Accounting balance sheet value
Τα ιδρύματα στα οποία επιτρέπεται, σύμφωνα με το ισχύον λογιστικό πλαίσιο, να συμψηφίσουν τις απαιτήσεις για εξασφαλίσεις με χρηματικά διαθέσιμα που έχουν παρασχεθεί έναντι του σχετικού παραγώγου υποχρέωσης (αρνητική εύλογη αξία) και που επιλέγουν να το πράξουν πρέπει να αντιστρέψουν τη συμφωνία συμψηφισμού και να αναφέρουν την καθαρή απαίτηση μετρητών.
This is the sum of fields 020;1, 050;1 and 060;1
Η λογιστική αξία ισολογισμού σύμφωνα με το ισχύον λογιστικό πλαίσιο των τίτλων που λαμβάνονται σε μια συναλλαγή επαναγοράς, σε μια συναλλαγή δανειοδοσίας ή δανειοληψίας τίτλων ή βασικών εμπορευμάτων, μια συναλλαγή μακράς περιόδου διακανονισμού και μια συναλλαγή δανεισμού περιθωρίου, που αναγνωρίζονται ως στοιχεία ενεργητικού σύμφωνα με το ισχύον λογιστικό πλαίσιο, χωρίς να λαμβάνονται υπόψη τα αποτελέσματα του λογιστικού συμψηφισμού ή της μείωσης του κινδύνου (δηλαδή η λογιστική αξία ισολογισμού προσαρμοσμένη στα αποτελέσματα του λογιστικού συμψ ηφισμού ή της μείωσης του κινδύνου).
Derivatives — Accounting value assuming no netting or other CRM
Η λογιστική αξία ισολογισμού σύμφωνα με το ισχύον λογιστικό πλαίσιο των απαιτήσεων για χρηματικά διαθέσιμα για τον δανεισμό των χρηματικών διαθεσίμων στον ιδιοκτήτη των τίτλων σε μια αποδεκτή συναλλαγή δανεισμού χρηματικών διαθεσίμων μέσω εταιρικού μορφώματος (cash conduit lending transaction — CCLT) χωρίς να λαμβάνονται υπόψη τα αποτελέσματα του λογιστικού συμψηφισμού ή της μείωσης του κινδύνου (δηλαδή η λογιστική αξία ισολογισμού προσαρμοσμένη στα αποτελέσματα του λογιστικού συμψηφισμού ή της μείωσης του κινδύνου).
This is the sum of fields 020;2, 050; 2 and 060; 2
Τα ιδρύματα δεν αναφέρουν στο πεδίο αυτό τις καταθέσεις μετρητών σε άλλα ιδρύματα.
Derivatives — Value with netting rules taking into account cash collateral
Μια συναλλαγή δανεισμού χρηματικών διαθεσίμων μέσω εταιρικού μορφώματος (CCLT) ορίζεται ως ένας συνδυασμός δύο συναλλαγών, κατά τις οποίες το ίδρυμα δανείζεται τίτλους από τον ιδιοκτήτη τίτλων και δανείζει τίτλους προς τον δανειολήπτη τίτλων.
Articles 274, 295, 296, 297, 298 of the CRR.
Παράλληλα, το ίδρυμα λαμβάνει εξασφάλιση σε χρηματικά διαθέσιμα από τον δανειολήπτη τίτλων και δανείζει τα εισπραχθέντα μετρητά στον ιδιοκτήτη των τίτλων.
Institutions shall take into account the effects of contracts for novation and other netting agreements, except contractual cross-product netting agreements, in accordance with Article 295 of the CRR.
Μια ειδική συναλλαγή δανεισμού χρηματικών διαθεσίμων μέσω εταιρικού μορφώματος (CCLT) πρέπει να πληροί τις ακόλουθες προϋποθέσεις:
Institutions shall apply cash collateral received for daily margining under a qualifying netting agreement to reduce the current replacement cost.
και οι δύο επιμέρους συναλλαγές που συγκροτούν την αποδεκτή συναλλαγή δανεισμού χρηματικών διαθεσίμων μέσω εταιρικού μορφώματος πραγματοποιούνται την ίδια ημερομηνία συναλλαγής, ή για τις διεθνείς συναλλαγές την πλησιέστερη εργάσιμη ημέρα·
Institutions shall not apply other collateral received or initial margin to reduce the current replacement cost.
όταν οι συναλλαγές δεν ορίζουν ληκτότητα, το ίδρυμα έχει το νομικό δικαίωμα να τερματίσει κάθε συναλλαγή, δηλαδή και τους δύο τύπους συναλλαγών, ανά πάσα στιγμή και χωρίς προειδοποίηση·
For the purpose of this field, cash is defined as the total amount of cash including coins and banknotes/currency and the total amount of deposits held with central banks to the extent that these deposits can be withdrawn in times of stress.
όταν οι συναλλαγές ορίζουν ληκτότητα, η συναλλαγή δεν εγείρει αναντιστοιχίες ληκτότητας για το ίδρυμα· το ίδρυμα έχει το νομικό δικαίωμα να τερματίσει κάθε συναλλαγή, δηλαδή και τους δύο τύπους συναλλαγών, ανά πάσα στιγμή και χωρίς προειδοποίηση και
Institutions shall not consider cash on deposit with other institutions.
δεν προβαίνει σε κανένα άλλο πρόσθετο άνοιγμα.
Institutions shall not consider in this field contracts measured by application of the Original Exposure Method in accordance with 275 of the CRR.
Το υπόδειγμα LR2 παρέχει πληροφορίες σχετικά με πρόσθετα στοιχεία για το σύνολο των ανοιγμάτων εντός και εκτός ισολογισμού [1] που δεν ανήκουν στο χαρτοφυλάκιο συναλλαγών και για το σύνολο των ανοιγμάτων του χαρτοφυλακίου συναλλαγών που υπόκεινται σε πιστωτικό κίνδυνο αντισυμβαλλομένου.
Derivatives — Add-on — Mark-to-market Method — Assuming no netting or CRM
Η ανάλυση γίνεται σύμφωνα με τις σταθμίσεις κινδύνου που εφαρμόζονται στο πλαίσιο του τμήματος του πιστωτικού κινδύνου του ΚΚΑ.
This is the sum of fields 020;5, 050;5 and 060;5
Οι πληροφορίες προέρχονται από διαφορετικές πηγές για ανοίγματα στο πλαίσιο της τυποποιημένης προσέγγισης και της προσέγγισης εσωτερικής διαβάθμισης αντίστοιχα.
Derivatives — Add-on — Mark-to-market method — alternative
Για ανοίγματα που υποστηρίζονται από τεχνικές μετριασμού του πιστωτικού κινδύνου που συνεπάγονται την αντικατάσταση του συντελεστή στάθμισης κινδύνου του αντισυμβαλλομένου, με τον συντελεστή στάθμισης κινδύνου του εγγυητή, τα ιδρύματα αναφέρονται στον συντελεστή στάθμισης μετά το αποτέλεσμα υποκατάστασης.
Articles 274, 295, 296, 297, 298, 299(2) of CRR
Σύμφωνα με την προσέγγιση εσωτερικής διαβάθμισης για τον πιστωτικό κίνδυνο, τα ιδρύματα προβαίνουν στον ακόλουθο υπολογισμό: για ανοίγματα (άλλα από εκείνα για τα οποία προβλέπονται ειδικοί κανονιστικοί συντελεστές στάθμισης), που ανήκουν σε κάθε βαθμίδα οφειλέτη, ο συντελεστής στάθμισης προκύπτει με τη διαίρεση του σταθμισμένου ανοίγματος που προκύπτει από τον τύπο στάθμισης ή τον εποπτικό τύπο (για πιστωτικό κίνδυνο και τιτλοποιήσεις ανοιγμάτων, αντίστοιχα) διά της αξίας ανοίγματος, αφού ληφθούν υπόψη οι εισροές και εκροές που οφείλονται σε τεχνικ ές μετριασμού του πιστωτικού κινδύνου με αποτέλεσμα υποκατάστασης επί του ανοίγματος.
This field provides for the potential future exposure of contracts listed in Annex II of the CRR and credit derivatives calculated in accordance with the Mark-to-market Method (Article 274(2) of CRR for contracts listed in Annex II of CRR, Article 299(2) of CRR for credit derivatives).
Σύμφωνα με την προσέγγιση εσωτερικής διαβάθμισης, τα χρηματοδοτικά ανοίγματα που χαρακτηρίζονται «σε αθέτηση» εξαιρούνται από τις γραμμές 020 έως 090 και συμπεριλαμβάνονται στη γραμμή 100.
In determining the exposure value of those contracts institutions shall take into account the effects of contracts for novation and other netting agreements, except contractual cross-product netting agreements, in accordance with Article 295 of CRR.
Σύμφωνα με τις δύο προσεγγίσεις, τα ιδρύματα λαμβάνουν υπόψη τα ανοίγματα που αφαιρούνται από το κανονιστικό κεφάλαιο, καθώς εφαρμόζεται συντελεστής στάθμισης κινδύνου 1250 %.
When determining the potential exposure value for credit derivatives institutions shall disregard the following provision of Article 299(2) CRR:
Σύνολο ανοιγμάτων εντός και εκτός ισολογισμού που ανήκουν στο χαρτοφυλάκιο τραπεζικών συναλλαγών (κατανομή σύμφωνα με την πραγματική στάθμιση κινδύνου)
‘In the case of an institution whose exposure arising from a credit default swap represents a long position in the underlying, the percentage for potential future credit exposure may be 0 %, unless the credit default swap is subject to close-out upon the insolvency of the entity whose exposure arising from the swap represents a short position in the underlying, even though the underlying has not defaulted.’
Αυτό είναι το άθροισμα των γραμμών από 020 έως 100.
Therefore, for all sold credit default swaps institutions shall calculate the add-on at 5 % or 10 % depending on the nature (qualifying or not-qualifying) of the reference obligation.
Ανοίγματα με συντελεστή στάθμισης κινδύνου 0 %
Institutions shall consider all credit derivatives, not just those assigned to the trading book.
> 0 % και ≤ 12 %
Institutions shall not consider in this field contracts measured by application of the Original Exposure Method in accordance with Articles 429(7) and 275 of the CRR.
Ανοίγματα με συντελεστή στάθμισης κινδύνου που περιλαμβάνεται σε ένα εύρος συντελεστών στάθμισης κινδύνου αυστηρά μεγαλύτερο από 0 % και μικρότερο ή ίσο με 12 %.
Derivatives — notional amount
> 12 % και ≤ 20 %
This is the sum of fields 020;7, 050;7 and 060;7
Ανοίγματα με συντελεστή στάθμισης κινδύνου που περιλαμβάνεται σε ένα εύρος συντελεστών στάθμισης κινδύνου αυστηρά μεγαλύτερο από 12 % και μικρότερο ή ίσο με 20 %.
Credit derivatives (protection sold) — Accounting balance sheet value
> 20 % και ≤ 50 %
Article 4(1)(77) of the CRR
Ανοίγματα με συντελεστή στάθμισης κινδύνου που περιλαμβάνεται σε ένα εύρος συντελεστών στάθμισης κινδύνου αυστηρά μεγαλύτερο από 20 % και μικρότερο ή ίσο με 50 %.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty and the contract is recognised as an asset on the balance sheet.
> 50 % και ≤ 75 %
Credit derivatives (protection sold) — Accounting value assuming no netting or other CRM
Ανοίγματα με συντελεστή στάθμισης κινδύνου που περιλαμβάνεται σε ένα εύρος συντελεστών στάθμισης κινδύνου αυστηρά μεγαλύτερο από 50 % και μικρότερο ή ίσο με 75 %.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty and the contract is recognised as an asset on the balance sheet assuming no prudential or accounting netting or risk mitigation effects (i.e. the accounting balance sheet value adjusted for the effects of accounting netting or risk mitigation).
> 75 % και ≤ 100 %
Credit derivatives (protection sold) — Add-on — Mark-to-market Method — Assuming no netting or CRM
Ανοίγματα με συντελεστή στάθμισης κινδύνου που περιλαμβάνεται σε ένα εύρος συντελεστών στάθμισης κινδύνου αυστηρά μεγαλύτερο από 75 % και μικρότερο ή ίσο με 100 %.
This is the sum of fields 030;5 and 040;5