natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Η αξία ανοίγματος που προκύπτει από την αφαίρεση του ποσού της στήλης 320 («Ποσά που εξαιρούνται») του υποδείγματος LE2 από το ποσό της στήλης 210 («Σύνολο») του ιδίου υποδείγματος είναι το ποσό που χρησιμοποιείται για τον προσδιορισμό αυτών των 20 μεγαλύτερων ανοιγμάτων.
COUNTERPARTY IDENTIFICATION Code
Προκειμένου να παρέχουν πληροφορίες σχετικά με τα 10 μεγαλύτερα ανοίγματα έναντι ιδρυμάτων, καθώς και για τα 10 μεγαλύτερα ανοίγματα έναντι μη ρυθμιζόμενων χρηματοπιστωτικών οντοτήτων, σύμφωνα με το άρθρο 394 παράγραφος 2 στοιχεία α) έως δ) του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013 σε ενοποιημένη βάση, τα μητρικά ιδρύματα σε ένα κράτος μέλος χρησιμοποιούν τα υποδείγματα LE1, LE2 και LE3.
Name
Για την αναφορά της δομής ληκτότητας αυτών των ανοιγμάτων, σύμφωνα με το άρθρο 394 παράγραφος 2 στοιχείο ε) του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013, τα μητρικά ιδρύματα σε ένα κράτος μέλος χρησιμοποιούν τα υποδείγματα LE4 και LE5.
Residence of the counterparty
Η αξία ανοίγματος που υπολογίζεται στη στήλη 210 («Σύνολο») του υποδείγματος LE2 είναι το ποσό που χρησιμοποιείται για τον προσδιορισμό αυτών των 20 μεγαλύτερων ανοιγμάτων.
Sector of the counterparty
Τα δεδομένα για τα μεγάλα ανοίγματα και τα σχετικά μεγαλύτερα ανοίγματα έναντι ομάδων συνδεδεμένων πελατών και μεμονωμένων πελατών που δεν ανήκουν σε μια ομάδα συνδεδεμένων πελατών αναφέρονται στο υπόδειγμα LE2 (στο οποίο μια ομάδα συνδεδεμένων πελατών αναφέρεται ως ένα ενιαίο άνοιγμα).
NACE code
Τα ιδρύματα αναφέρουν στο υπόδειγμα LE3 δεδομένα για τα ανοίγματα προς μεμονωμένους πελάτες που ανήκουν στις ομάδες συνδεδεμένων πελατών, που αναφέρονται στο υπόδειγμα LE2.
Type of counterparty
Η αναφορά ενός ανοίγματος σε μεμονωμένο πελάτη στο υπόδειγμα LE2 δεν επαναλαμβάνεται στο υπόδειγμα LE3.
C 28.00 — Exposures in the non-trading and trading book (LE 2)
Οι στήλες του υποδείγματος LE1 συμπληρώνονται με τις πληροφορίες που αφορούν την ταυτότητα μεμονωμένων πελατών ή ομάδων συνδεδεμένων πελατών έναντι των οποίων ένα ίδρυμα έχει άνοιγμα.
COUNTERPARTY
Οι στήλες των υποδειγμάτων LE2 και LE3 συμπληρώνονται με τις ακόλουθες δέσμες πληροφοριών:
ORIGINAL EXPOSURES
α. την αξία ανοίγματος πριν από την εφαρμογή των εξαιρέσεων και προτού ληφθεί υπόψη η επίδραση των ενεργειών μείωσης του πιστωτικού κινδύνου, συμπεριλαμβανομένων των άμεσων, έμμεσων ανοιγμάτων και των πρόσθετων ανοιγμάτων που προκύπτουν από συναλλαγές όπου υπάρχει άνοιγμα σε υποκείμενα στοιχεία ενεργητικού·
(-) Value adjustments and provisions
β. την επίδραση των εξαιρέσεων και των τεχνικών μείωσης του πιστωτικού κινδύνου·
(-) Exposures deducted from own funds
γ. την αξία ανοίγματος μετά την εφαρμογή των εξαιρέσεων και αφού ληφθεί υπόψη η επίδραση των εξαιρέσεων και των ενεργειών μείωσης του πιστωτικού κινδύνου, όπως υπολογίζεται για τους σκοπούς του άρθρου 395 παράγραφος 1 του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013.
Exposure value before application of exemptions and CRM
Η «ομάδα συνδεδεμένων πελατών» ορίζεται στο άρθρο 4 σημείο 39) του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013.
ELIGIBLE CREDIT RISK MITIGATION (CRM) TECHNIQUES
Οι «μη ρυθμιζόμενες χρηματοπιστωτικές οντότητες» ορίζονται στο άρθρο 142 σημείο 5) του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013.
(-) Amounts exempted
Στα «ιδρύματα» περιλαμβάνονται τα πιστωτικά ιδρύματα και τα επενδυτικά κεφάλαια, σύμφωνα με το άρθρο 4 του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013, και, για τους σκοπούς της παρούσας υποβολής αναφορών, ως «ίδρυμα» νοείται κάθε ιδιωτική ή δημόσια επιχείρηση, περιλαμβανομένων των υποκαταστημάτων της, η οποία έχει λάβει άδεια λειτουργίας σε τρίτη χώρα που εφαρμόζει προληπτικές εποπτικές και ρυθμιστικές απαιτήσεις τουλάχιστον ισοδύναμες με εκείνες που εφαρμόζονται στην Ευρωπαϊκή Ένωση.
Exposure value after application of exemptions and CRM
Τα ανοίγματα έναντι «εταιρειών αστικού δικαίου» αναφέρονται.
Group or individual
Επιπλέον, τα ιδρύματα προσθέτουν τα ποσά πίστωσης της εταιρείας αστικού δικαίου στο χρέος του κάθε εταίρου.
Transactions where there is an exposure to underlying assets
Τα ανοίγματα έναντι εταιρειών αστικού δικαίου που αναγράφουν ποσοστώσεις διαιρούνται ή κατανέμονται στους εταίρους σύμφωνα με τις αντίστοιχες ποσοστώσεις τους.
(-) Substitution effect of eligible credit risk mitigation techniques
Ορισμένοι μηχανισμοί (π.χ. κοινοί λογαριασμοί, κοινωνίες κληρονόμων, δάνεια αχυράνθρωπων) που λειτουργούν στην πράξη ως εταιρείες αστικού δικαίου πρέπει να αναφέρονται ακριβώς με τον ίδιο τρόπο.
(-) Funded credit protection other than substitution effect
Τα στοιχεία ενεργητικού και τα στοιχεία εκτός ισολογισμού χρησιμοποιούνται χωρίς συντελεστές στάθμισης κινδύνου ή βαθμούς κινδύνου, σύμφωνα με το άρθρο 389 του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013.
(-) Real estate
Συγκεκριμένα, οι συντελεστές μετατροπής πιστώσεων δεν εφαρμόζονται σε στοιχεία εκτός ισολογισμού.
Direct exposures
Τα «χρηματοδοτικά ανοίγματα» ορίζονται στο άρθρο 389 του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013 και νοούνται ως:
Indirect exposures
α.
Additional exposures arising from transactions where there is an exposure to underlying assets
Κάθε στοιχείο ενεργητικού ή στοιχείο εκτός ισολογισμού, εκτός και εντός χαρτοφυλακίου συναλλαγών, συμπεριλαμβανομένων των στοιχείων που ορίζονται στο άρθρο 400 του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013, αλλά εξαιρουμένων των στοιχείων που εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής του άρθρου 390 παράγραφος 6 στοιχεία α) έως δ) του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013.
Total original exposure
β.
Debt instruments Equity instruments
Ως «έμμεσα ανοίγματα» νοούνται τα ανοίγματα που κατανέμονται στον εγγυητή ή στον εκδότη της εξασφάλισης και όχι στον άμεσο δανειολήπτη, σύμφωνα με το άρθρο 403 του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013.
Off balance sheet items
γ.
Of which: Non-trading book
Τα ανοίγματα έναντι ομάδων συνδεδεμένων πελατών υπολογίζονται σύμφωνα με το άρθρο 390 παράγραφος 5.
% of eligible capital
Η αξία ανοίγματος των συναλλαγών επαναγοράς, των συναλλαγών δανειοδοσίας ή δανειοληψίας τίτλων ή εμπορευμάτων, των συναλλαγών με μακρά προθεσμία διακανονισμού και των συναλλαγών δανεισμού περιθωρίου μπορεί να προσδιορίζεται είτε σύμφωνα με το τρίτο μέρος τίτλος ΙΙ κεφάλαιο 6 είτε σύμφωνα με το τρίτο μέρος τίτλος ΙΙ κεφάλαιο 4.
(-) Debt instruments
Σύμφωνα με το άρθρο 296 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, η αξία ανοίγματος μιας ενιαίας νομικής υποχρέωσης που απορρέει από τη συμφωνία συμβατικού συμψηφισμού μεταξύ προϊόντων με αντισυμβαλλόμενο του ιδρύματος που υποβάλλει την αναφορά αναφέρεται ως «άλλες δεσμεύσεις» στα υποδείγματα LE.
(-) Equity instruments
Η «αξία ενός ανοίγματος» υπολογίζεται σύμφωνα με το άρθρο 390 του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013.
(-) Derivatives
Το αποτέλεσμα της πλήρους ή μερικής εφαρμογής των εξαιρέσεων και των επιλέξιμων τεχνικών μείωσης του πιστωτικού κινδύνου (CRM) για τον υπολογισμό των ανοιγμάτων για τους σκοπούς του άρθρου 395 παράγραφος 1 περιγράφεται στα άρθρα 399 έως 403 του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013.
(-) Off balance sheet items
Οι συμφωνίες αγοράς και επαναπώλησης που εμπίπτουν στην υποβολή αναφορών για μεγάλα χρηματοδοτικά ανοίγματα αναφέρονται σύμφωνα με το άρθρο 402 παράγραφος 3 του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013.
Loan commitments
Υπό την προϋπόθεση ότι πληρούνται τα κριτήρια του άρθρου 402 παράγραφος 3 του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013, το ίδρυμα αναφέρει τα μεγάλα χρηματοδοτικά ανοίγματα προς κάθε τρίτο για το ποσό της αξίωσης που έχει ο αντισυμβαλλόμενος στη συναλλαγή έναντι αυτού του τρίτου, και όχι για το ποσό του ανοίγματος έναντι του αντισυμβαλλομένου.
Financial guarantees
Άρθρο 395 παράγραφος 1, άρθρο 458 παράγραφος 2 στοιχείο δ) σημείο ii), άρθρο 458 παράγραφος 10 και άρθρο 459 στοιχείο β) του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013.
Other commitments
Αναφέρεται το ποσό του εφαρμοστέου ορίου για τους αντισυμβαλλομένους, πλην των ιδρυμάτων.
(-) Loan commitments
Το ποσό αυτό ανέρχεται στο 25 % του αποδεκτού κεφαλαίου, το οποίο αναφέρεται στη γραμμή 220 του υποδείγματος 4 του παραρτήματος I, εκτός εάν, λόγω της εφαρμογής εθνικών μέτρων, ορίζεται πιο περιοριστικό ποσοστό, σύμφωνα με το άρθρο 458 του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013 ή ευρωπαϊκές κατ' εξουσιοδότηση πράξεις που εκδίδονται σύμφωνα με το άρθρο 459 στοιχείο β) του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013.
(-) Financial guarantees
Αναφέρεται το ποσό του εφαρμοστέου ορίου για τους αντισυμβαλλόμενους που είναι ιδρύματα.
(-) Other commitments
Σύμφωνα με το άρθρο 395 παράγραφος 1 του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013, το ποσό αυτό είναι το ακόλουθο:
C 29.00 — Detail of the exposures to individual clients within groups of connected clients (LE 3)
Εάν το 25 % του αποδεκτού κεφαλαίου είναι μεγαλύτερο από 150 εκατ. ευρώ (ή ένα όριο χαμηλότερο από 150 εκατ. ευρώ το οποίο καθορίζεται από την αρμόδια αρχή, σύμφωνα με το άρθρο 395 παράγραφος 1 τρίτο εδάφιο του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013), αναφέρεται το 25 % του αποδεκτού κεφαλαίου.
Group code
Ειδάλλως, αναφέρονται 150 εκατ. ευρώ (ή ένα όριο χαμηλότερο από 150 εκατ. ευρώ το οποίο καθορίζεται από την αρμόδια αρχή, σύμφωνα με το άρθρο 395 παράγραφος 1 τρίτο εδάφιο του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013), εκτός εάν το ίδρυμα έχει καθορίσει χαμηλότερο όριο σύμφωνα με τις πολιτικές και τις διαδικασίες για την αντιμετώπιση και τον έλεγχο του κινδύνου συγκέντρωσης, όπως επιτρέπεται σύμφωνα με το άρθρο 395 παράγραφος 1 δεύτερο εδάφιο του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013.
Type of connection
Τα όρια αυτά μπορούν να είναι αυστηρότερα στην περίπτωση εφαρμογής εθνικών μέτρων, σύμφωνα με το άρθρο 396 παράγραφος 6 ή το άρθρο 458 του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013 ή ευρωπαϊκές κατ' εξουσιοδότηση πράξεις που εκδίδονται σύμφωνα με το άρθρο 459 στοιχείο β) του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013.
C 30.00 — Maturity buckets of the exposures in the non-trading and trading book (LE 4)
Άρθρο 395 παράγραφος 1 και άρθρο 459 στοιχείο α) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.
COUNTER PARTY
Το ποσό που αναφέρεται είναι το απόλυτο όριο (που αναφέρεται στη γραμμή 020), εκφρασμένο ως ποσοστό του αποδεκτού κεφαλαίου.
MATURITY BUCKETS OF THE EXPOSURE
Ταυτότητα του αντισυμβαλλομένου:
Up to 1 Month
Τα ιδρύματα αναφέρουν την ταυτότητα του κάθε αντισυμβαλλομένου για τον οποίο υποβάλλονται πληροφορίες.
Greater than 1 month up to 2 Months
Καλύπτει όλους τους κωδικούς που υποβάλλονται σύμφωνα με τη στήλη 010 στα υποδείγματα LE2 έως LE5.
Greater than 2 months up to 3 Months
Σύμφωνα με το άρθρο 394 παράγραφος 1 στοιχείο α) του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013, τα ιδρύματα αναφέρουν την ταυτότητα του αντισυμβαλλομένου έναντι του οποίου έχουν μεγάλο άνοιγμα, όπως ορίζεται στο άρθρο 392 του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013.
Greater than 3 months up to 4 Months
Σύμφωνα με το άρθρο 394 παράγραφος 2 στοιχείο α) του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013, τα ιδρύματα αναφέρουν την ταυτότητα του αντισυμβαλλομένου έναντι του οποίου έχουν τα μεγαλύτερα ανοίγματα (στις περιπτώσεις όπου ο αντισυμβαλλόμενος είναι ίδρυμα ή μη ρυθμιζόμενη χρηματοπιστωτική οντότητα).
Greater than 4 months up to 5 Months
Ο κωδικός αντιστοιχεί στον κωδικό της ομάδας, όταν υπάρχει ομάδα συνδεδεμένων πελατών.
Greater than 5 months up to 6 Months
Η σύνθεση του κωδικού εξαρτάται από το εθνικό σύστημα υποβολής αναφορών, εκτός εάν υφίσταται ενιαία κωδικοποίηση στην ΕΕ.
Greater than 6 months up to 7 Months
Για ομάδα συνδεδεμένων πελατών, ο κωδικός που αναφέρεται είναι ο κωδικός της μητρικής επιχείρησης.
Greater than 7 months up to 8 Months
Όταν η ομάδα συνδεδεμένων πελατών δεν έχει μητρική, ο κωδικός που αναφέρεται είναι ο κωδικός της μεμονωμένης οντότητας που θεωρείται από το ίδρυμα ως η σημαντικότερη στην ομάδα συνδεδεμένων πελατών.
Greater than 8 months up to 9 Months
Χρησιμοποιείται πάντοτε αυτός ο κωδικός, για λόγους συνέπειας.
Greater than 9 months up to 10 Months
Το όνομα αντιστοιχεί στο όνομα της ομάδας, όταν υπάρχει ομάδα συνδεδεμένων πελατών.
Greater than 10 months up to 11 Months
Σε κάθε άλλη περίπτωση, το όνομα αντιστοιχεί στον μεμονωμένο αντισυμβαλλόμενο.
Greater than 11 months up to 12 Months
Για ομάδα συνδεδεμένων πελατών, το όνομα που αναφέρεται είναι το όνομα της μητρικής επιχείρησης ή, όταν η ομάδα συνδεδεμένων πελατών δεν έχει μητρική, είναι η εμπορική επωνυμία της ομάδας.
Greater than 12 months up to 15 Months
Κωδικός LEI
Greater than 15 months up to 18 Months
Ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας του αντισυμβαλλομένου.
Greater than 18 months up to 21 Months
Για ομάδα συνδεδεμένων πελατών, ο αναγνωριστικός κωδικός νομικής οντότητας που αναφέρεται είναι ο κωδικός της μητρικής επιχείρησης.
Greater than 21 months up to 24 Months
Χρησιμοποιείται ο κωδικός ISO 3166-1-alpha-2 της χώρας ίδρυσης του αντισυμβαλλομένου (περιλαμβανομένων των ψευδοκωδικών ISO για τους διεθνείς οργανισμούς, που είναι διαθέσιμοι στην τελευταία έκδοση του «Οδηγού ισοζυγίου πληρωμών» της Eurostat).
Greater than 24 months up to 27 Months
Για ομάδες συνδεδεμένων πελατών, δεν αναφέρεται τόπος διαμονής.
Greater than 27 months up to 30 Months
Κάθε αντισυμβαλλόμενος κατανέμεται σε έναν τομέα βάσει των κατηγοριών οικονομικών τομέων στο πλαίσιο της χρηματοοικονομικής πληροφόρησης (FINREP):
Greater than 30 months up to 33 Months
Κεντρικές Τράπεζες· ii) γενικές κυβερνήσεις· iii) πιστωτικά ιδρύματα· iv) άλλες χρηματοδοτικές εταιρείες· v) μη χρηματοδοτικές εταιρείες· vi) νοικοκυριά.
Greater than 33 months up to 36 Months
Για ομάδες συνδεδεμένων πελατών, δεν αναφέρεται τομέας.
Greater than 3 years up to 5 years
Για τον οικονομικό τομέα, χρησιμοποιούνται οι κωδικοί NACE (Nomenclature statistique des activités économiques dans la Communauté européenne = Στατιστική ταξινόμηση των οικονομικών δραστηριοτήτων της ΕΕ).
Greater than 5 years up to 10 years
Η στήλη αυτή ισχύει μόνο για τους αντισυμβαλλόμενους «άλλες χρηματοδοτικές εταιρείες» και «μη χρηματοδοτικές εταιρείες».
Greater than 10 years
«ΣΤ — Κατασκευές») και για «άλλες χρηματοδοτικές εταιρείες» με λεπτομέρειες δεύτερου επιπέδου, οι οποίες παρέχουν χωριστά στοιχεία για τις ασφαλιστικές δραστηριότητες (π.χ.
C 31.00 — Maturity buckets of the exposures to individual clients within groups of connected clients (LE 5)
«K65 — Ασφαλιστικά, αντασφαλιστικά και συνταξιοδοτικά ταμεία, εκτός από την υποχρεωτική κοινωνική ασφάλιση»).
ANNEX IX
Οι οικονομικοί τομείς «άλλες χρηματοδοτικές εταιρείες» και «μη χρηματοδοτικές εταιρείες» ταξινομούνται με βάση την κατάταξη αντισυμβαλλομένου όσον αφορά τη χρηματοοικονομική πληροφόρηση (FINREP).
INSTRUCTIONS FOR REPORTING LARGE EXPOSURES AND CONCENTRATION RISK
Για ομάδες συνδεδεμένων πελατών, δεν αναφέρεται κωδικός NACE.
Structure and conventions
Άρθρο 394 παράγραφος 2
Scope and level of the LE reporting
Το είδος του αντισυμβαλλομένου των 10 μεγαλύτερων ανοιγμάτων σε ιδρύματα και των 10 μεγαλύτερων ανοιγμάτων σε μη ρυθμιζόμενες χρηματοπιστωτικές οντότητες προσδιορίζεται με τη χρήση του «Ι» για τα ιδρύματα ή «U» για τις μη ρυθμιζόμενες χρηματοπιστωτικές οντότητες.
Structure of the LE template
Βλ. στήλη 010 του υποδείγματος LE1.
Definitions for the purposes of the LE reporting
Το ίδρυμα αναφέρει «1» για την αναφορά των ανοιγμάτων έναντι μεμονωμένων πελατών ή «2» για την αναφορά των ανοιγμάτων έναντι ομάδων συνδεδεμένων πελατών.
LE Limits template
Άρθρο 390 παράγραφος 7 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013
Instructions concerning specific rows
Σύμφωνα με περαιτέρω τεχνικές προδιαγραφές από τις αρμόδιες εθνικές αρχές, όταν το ίδρυμα έχει ανοίγματα προς τον αναφερόμενο αντισυμβαλλόμενο μέσω μιας συναλλαγής, όπου υπάρχει άνοιγμα σε υποκείμενα στοιχεία ενεργητικού, αναφέρεται «ναι»· ειδάλλως, αναφέρεται «όχι».
template: Identification of the counterparty
Αρχικά ανοίγματα
Instructions concerning specific columns
Άρθρα 24, 389, 390 και 392 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.
template: Exposures in the non-trading and trading book
Σύμφωνα με το άρθρο 389 του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013, τα στοιχεία ενεργητικού και τα εκτός ισολογισμού στοιχεία χρησιμοποιούνται χωρίς συντελεστές στάθμισης κινδύνου ή βαθμούς κινδύνου.
template: Details of the exposures to individual clients within groups of connected clients
Ανοίγματα που αφαιρούνται από τα ίδια κεφάλαια, τα οποία δεν αποτελούν ανοίγματα σύμφωνα με το άρθρο 390 παράγραφος 6 στοιχείο ε), περιλαμβάνονται στις στήλες αυτές.
template: Maturity buckets of the 10 largest exposures to institutions and the 10 largest exposures to unregulated financial entities: detail of the exposures to individual clients within groups of connected clients
Τα ανοίγματα αυτά αφαιρούνται στη στήλη 200.
The reporting framework on large exposures (‘LE’) shall consist of six templates which include the following information:
Τα ανοίγματα, τα οποία αναφέρονται στο άρθρο 379 παράγραφος 6 στοιχεία α) έως δ), δεν περιλαμβάνονται στις στήλες αυτές.
a.
Τα αρχικά ανοίγματα περιλαμβάνουν κάθε στοιχείο ενεργητικού και στοιχείο εκτός ισολογισμού, σύμφωνα με το άρθρο 400 του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013.
Large exposures limits
Οι εξαιρέσεις αφαιρούνται για τους σκοπούς του άρθρου 395 παράγραφος 1 του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013 στη στήλη 320.
b.
Συ μπεριλαμβάνονται τα ανοίγματα τόσο εκτός όσο και εντός του χαρτοφυλακίου συναλλαγών.
Identification of the counterparty (LE1 template)
Ως προς την κατανομή των ανοιγμάτων σε χρηματοοικονομικά μέσα, στις περιπτώσεις στις οποίες τα διάφορα ανοίγματα που προκύπτουν από συμφωνίες συμψηφισμού αποτελούν ένα ενιαίο άνοιγμα, αυτό κατανέμεται στο χρηματοοικονομικό μέσο που αντιστοιχεί στο κύριο στοιχείο ενεργητικού που περιλαμβάνεται στη συμφωνία συμψηφισμού.
c.
(βλ. επιπλέον το εισαγωγικό τμήμα).
Exposures in the non-trading and trading book (LE2 template)
Το ίδρυμα αναφέρει το σύνολο των άμεσων ανοιγμάτων και των έμμεσων ανοιγμάτων, καθώς και των πρόσθετων ανοιγμάτων που προκύπτουν από το άνοιγμα έναντι συναλλαγών όπου υπάρχει άνοιγμα σε υποκείμενα στοιχεία ενεργητικού.
d.
Άρθρο 178 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.
Detail of the exposures to individual clients within groups of connected clients (LE3 template)
Το ίδρυμα αναφέρει το τμήμα του συνολικού αρχικού ανοίγματος που αντιστοιχεί σε ανοίγματα σε αθέτηση.
e.
Άμεσα ανοίγματα
Maturity buckets of the 10 largest exposures to institutions and the 10 largest exposures to unregulated financial entities (LE4 template)
Ως άμεσα ανοίγματα νοούνται τα ανοίγματα σε βάση «άμεσου δανειολήπτη».
f.
ΕΚΤ/2008/32 παράρτημα 2 μέρος 2, πίνακας, κατηγορίες 2 και 3.
Maturity buckets of the 10 largest exposures to institutions and the 10 largest exposures to unregulated financial entities: detail of the exposures to individual clients within groups of connected clients (LE5 template)
Οι χρεωστικοί τίτλοι περιλαμβάνουν χρεόγραφα, και δάνεια και προκαταβολές.
The instructions include legal references as well as detailed information regarding the data that shall be reported in each template.
Τα μέσα που περιλαμβάνονται στη στήλη αυτή είναι εκείνα που χαρακτηρίζονται ως «Δάνεια αρχικής διάρκειας έως και ενός έτους/άνω του ενός έτους και έως πέντε ετών/άνω των πέντε ετών» ή ως «Τίτλοι εκτός από μετοχές», σύμφωνα με τον κανονισμό της ΕΚΤ σχετικά με τη λογιστική κατάσταση (ΕΚΤ/2008/32).
The instructions and the validation rules follow the labelling convention set in the following paragraphs, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
Οι συναλλαγές επαναγοράς, οι συναλλαγές δανειοδοσίας ή δανειοληψίας τίτλων ή εμπορευμάτων (συναλλαγές χρηματοδότησης τίτλων) και οι συναλλαγές δανεισμού περιθωρίου περιλαμβάνονται σε αυτή τη στήλη.
The following convention is generally used in the instructions and validation rules: Template;Row;Column.
ΕΚΤ/2008/32 παράρτημα 2 μέρος 2, πίνακας, κατηγορίες 4 και 5.
An asterisk sign shall be used to express that the validation is done for all the rows reported.
Τα μέσα που περιλαμβάνονται στη στήλη αυτή είναι εκείνα που χαρακτηρίζονται ως «Μετοχές και λοιπές συμμετοχές» ή ως «μετοχές/μερίδια ΑΚΧΑ», σύμφωνα με τον κανονισμό της ΕΚΤ σχετικά με τη λογιστική κατάσταση (ΕΚΤ/2008/32).
In the case of validations within a template, in which only data points of that template are used, notations do not refer to a template: Row;Column.
Άρθρο 272 παράγραφος 2 και παράρτημα II του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.
ABS(Value) means the absolute value without sign.
Τα μέσα που αναφέρονται στη στήλη αυτή περιλαμβάνουν τα παράγωγα που απαριθμούνται στο παράρτημα ΙΙ του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013 και τις συναλλαγές με μακρά προθεσμία διακανονισμού, όπως ορίζονται στο άρθρο 272 παράγραφος 2 του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013.
Any amount that increases the exposures shall be reported as a positive figure.
Παράρτημα I σημείο 1 στοιχεία γ) και η), σημείο 2 στοιχείο β) ii), σημείο 3 στοιχείο β) i) και σημείο 4 στοιχεία α) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.
On the contrary, any amount that reduces the exposures shall be reported as a negative figure.
Παράρτημα I σημείο 1 στοιχεία α), β) και στ) του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.
In this Annex, instructions relating to the reporting of Large Exposures shall also apply to the reporting of significant exposures required by Articles 9 and 11, in accordance with the scope defined in those Articles.
Άλλες δεσμεύσεις είναι τα στοιχεία του παραρτήματος I του κανονισμού (EE) αριθ. 575/2013 που δεν περιλαμβάνονται στις προηγούμενες κατηγορίες.
In order to report information on large exposures to clients or groups of connected clients according to Article 394(1) of Regulation (EU) No 575/2013 on a solo basis, institutions shall use the templates LE1, LE2 and LE3.
Η αξία ανοίγματος μιας ενιαίας νομικής υποχρέωσης που απορρέει από τη συμφωνία συμβατικού συμψηφισμού μεταξύ προϊόντων με αντισυμβαλλόμενο του ιδρύματος αναφέρεται στην παρούσα στήλη.
In order to report information on large exposures to clients or groups of connected clients according to Article 394(1) of Regulation (EU) No 575/2013 on a consolidated basis, the parent institutions in a Member State shall use templates LE1, LE2 and LE3.
Άρθρο 403 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.
Every large exposure defined in accordance with Article 392 of Regulation (EU) No 575/2013 shall be reported, including the large exposures that shall not be considered for the compliance with the large exposure limit laid down in Article 395 of Regulation (EU) No 575/2013.
Σύμφωνα με το άρθρο 403 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013, ένα πιστωτικό ίδρυμα μπορεί να χρησιμοποιεί την προσέγγιση υποκατάστασης, όταν το άνοιγμα έναντι πελάτη καλύπτεται από εγγύηση τρίτου ή καλύπτεται από εξασφάλιση που εξέδωσε τρίτος.
In order to report information on the 20 largest exposures to clients or groups of connected clients according to the last sentence of Article 394(1) of Regulation (EU) No 575/2013 on a consolidated basis, the parent institutions in a Member State which are subject to Part three, Title II, Chapter 3 of Regulation (EU) No 575/2013 shall use templates LE1, LE2 and LE3.
Το ίδρυμα αναφέρει σε αυτή τη δέσμη στηλών τα νέα ποσά των άμεσων ανοιγμάτων έναντι του εγγυητή ή του εκδότη των εξασφαλίσεων, εφόσον ότι ο δεύτερος θα υπόκειται σε ίσο ή χαμηλότερο συντελεστή στάθμισης κινδύνου από τον συντελεστή στάθμισης κινδύνου που θα εφαρμοζόταν στον τρίτο, σύμφωνα με το τρίτο μέρος τίτλος II κεφάλαιο 2 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 575/2013.
The exposure value resulting from subtracting the amount in column 320 (‘Amounts exempted’) of template LE2 from the amount in column 210 (‘Total’) of that same template is the amount that shall be used for determining these 20 largest exposures.
Το προστατευόμενο αρχικό άνοιγμα αναφοράς (άμεσο άνοιγμα) αφαιρείται από το ά νοιγμα στον αρχικό δανειολήπτη στις στήλες «Επιλέξιμες τεχνικές μείωσης του πιστωτικού κινδύνου».
In order to report information on the 10 largest exposures to institutions as well as on the 10 largest exposures to unregulated financial entities according to Article 394(2), points (a) to (d) of Regulation (EU) No 575/2013 on a consolidated basis, the parent institutions in a Member State shall use templates LE1, LE2 and LE3.
Το έμμεσο άνοιγμα αυξάνει το άνοιγμα έναντι του εγγυητή ή του εκδότη των εξασφαλίσεων μέσω αποτελέσματος υποκατάστασης.
For the reporting of the maturity structure of these exposures according to point (e) of Article 394(2) of Regulation (EU) No 575/2013, the parent institutions in a Member State shall use templates LE4 and LE5.
Αυτό ισχύει επίσης και για εγγυήσεις που δίδονται στο πλαίσιο ομάδας συνδεδεμένων πελατών.
The exposure value calculated in column 210 (‘Total’) of template LE2 is the amount that shall be used for determining these 20 largest exposures.