natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Τα ίδια κριτήρια κατάταξης μεταξύ τιτλοποιήσεων (A-B-C) και επανατιτλοποιήσεων (D-E) που χρησιμοποιούνται για τα εκτός ισολογισμού στοιχεία και παράγωγα στην περίπτωση μεταβιβαζουσών οντοτήτων χρησιμοποιούνται και στη συγκεκριμένη περίπτωση.
Securitisation positions held by the reporting institution, calculated according to Article 246(1) and(2) of CRR, without applying credit conversion factors and gross of value adjustments and provisions.
Στη συγκεκριμένη γραμμή συνοψίζονται πληροφορίες για εντός ισολογισμού και εκτός ισολογισμού στοιχεία και παράγωγα των θέσεων τιτλοποίησης για τις οποίες το ίδρυμα λειτουργεί ως ανάδοχος, όπως ορίζεται στο άρθρο 4 παράγραφος 1 σημείο 14 του ΚΚΑ.
Value adjustments of securitized positions are not considered.
Εάν μια ανάδοχος οντότητα τιτλοποιεί επίσης δικά της στοιχεία ενεργητικού, συμπληρώνει στις γραμμές που αφορούν τη μεταβιβάζουσα οντότητα πληροφορίες σχετικά με τα δικά της τιτλοποιημένα στοιχεία ενεργητικού.
In case of early amortisation clauses, institutions must specify the amount of ‘originator's' interest’ as defined in Article 256(2) of CRR.
Τα ίδια κριτήρια κατάταξης μεταξύ τιτλοποιήσεων (A-B-C) και επανατιτλοποιήσεων (D-E) που χρησιμοποιούνται για τα εντός ισολογισμού στοιχεία και παράγωγα στην περίπτωση μεταβιβαζουσών οντοτήτων χρησιμοποιούνται και στη συγκεκριμένη περίπτωση.
See Article 4(1)(57) and Part Three, Title II, Chapter 4 of CRR.
Στις συγκεκριμένες γραμμές συγκεντρώνονται πληροφορίες για ανεξόφλητες θέσεις (κατά την ημερομηνία αναφοράς) σύμφωνα με τις βαθμίδες πιστωτικής ποιότητας (που προβλέπονται για την προσέγγιση IRB στο άρθρο 261, πίνακας 4, του ΚΚΑ) που εφαρμόζονται κατά την ημερομηνία δημιουργίας (αρχή).
Unfunded credit protection is defined in Article 4(1)(59) of CRR.
Οι γραμμές αυτές υποβάλλονται μόνο για τις στήλες 170 έως 320 και τις στήλες 400 έως 410.
Article 236 of CRR describes the computation procedure of GA in the case of full protection/partial protection — equal seniority.
Στο συγκεκριμένο υπόδειγμα συγκεντρώνονται πληροφορίες στη βάση των συναλλαγών (έναντι των συγκεντρωτικών πληροφοριών που αναφέρονται στα υποδείγματα CR SEC SA, CR SEC IRB, MKR SA SEC και MKR SA CTP) για όλες τις τιτλοποιήσεις στις οποίες συμμετέχει το αναφέρον ίδρυμα.
This piece of information is related to columns 040 and 050 of the CR IRB template.
Ζητούνται τα κύρια χαρακτηριστικά κάθε τιτλοποίησης, όπως η φύση της υποκείμενης ομάδας και οι απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων.
Funded credit protection is defined in Article 4(1)(58) of CRR.
Το συγκεκριμένο υπόδειγμα υποβάλλεται για:
Since the Financial Collateral Simple Method is not applicable, only funded credit protection according to Article 200 of CRR shall be reported in this column.
Τιτλοποιήσεις που έχουν δημιουργηθεί/τελούν υπό την αιγίδα του αναφέροντος ιδρύματος, στην περίπτωση που αυτό κατέχει τουλάχιστον μία θέση στην τιτλοποίηση.
This piece of information is related to column 060 of the CR IRB template.
Αυτό σημαίνει ότι, ανεξαρτήτως του εάν έχει υπάρξει σημαντική μεταφορά κινδύνου ή όχι, τα ιδρύματα αναφέρουν πληροφορίες για όλες τις θέσεις που τηρούν (είτε εντός είτε εκτός του χαρτοφυλακίου συναλλαγών).
Article 236 of CRR.
Στις τηρούμενες θέσεις περιλαμβάνονται οι θέσεις που έχουν διακρατηθεί βάσει του άρθρου 405 του ΚΚΑ.
Outflows correspond to the covered part of the 'Exposure net of value adjustments and provisions', that is deducted from the obligor's exposure class and, when relevant, risk weight or obligor grade, and subsequently assigned to the protection provider's exposure class and, when relevant, risk weight or obligor grade.
Τιτλοποιήσεις που έχουν δημιουργηθεί/τελούν υπό την αιγίδα του ιδρύματος που παρέχει τις πληροφορίες κατά το έτος υποβολής της αναφοράς [1], εάν αυτό δεν κατέχει θέσεις.
This piece of information is related to column 070 of the CR IRB template.
Τιτλοποιήσεις χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων (π.χ. καλυμμένα ομόλογα) που έχουν εκδοθεί από το ίδρυμα που παρέχει τις πληροφορίες.
This piece of information is related to column 080 of the CR IRB template.
Θέσεις τηρούμενες σε τιτλοποιήσεις στις οποίες το ίδρυμα που παρέχει τις πληροφορίες δεν είναι ούτε μεταβιβάζουσα ούτε ανάδοχος οντότητα (π.χ. επενδυτές και αρχικοί δανειοδότες).
Exposure assigned in the corresponding risk weight and exposure class after taking into account outflows and inflows due to 'Credit risk mitigation (CRM) techniques with substitution effects on the exposure'.
Το συγκεκριμένο υπόδειγμα πρέπει να υποβάλλεται σε ενοποιημένη βάση, δηλαδή μόνο από ενοποιημένους ομίλους και αυτόνομα ιδρύματα [2] που βρίσκονται στην ίδια χώρα στην οποία υπόκεινται σε απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων.
This piece of information is related to column 090 of the CR IRB template.
Στην περίπτωση τιτλοποιήσεων που περιλαμβάνουν περισσότερες της μίας οντότητες του ίδιου ενοποιημένου ομίλου, παρέχεται η αναλυτική κατανομή κατά οντότητα.
(-) CREDIT RISK MITIGATION TECHNIQUES AFFECTING THE AMOUNT OF THE EXPOSURE: FUNDED CREDIT PROTECTION FINANCIAL COLLATERAL COMPREHENSIVE METHOD ADJUSTED VALUE (CVAM)
Σχετικά με το άρθρο 406 παράγραφος 1 του ΚΚΑ, το οποίο προβλέπει ότι τα ιδρύματα που επενδύουν σε θέσεις τιτλοποίησης πρέπει να λαμβάνουν πολλές πληροφορίες για αυτές ώστε να συμμορφώνονται με τις απαιτήσεις δέουσας επιμέλειας, το πεδίο εφαρμογής της αναφοράς του υποδείγματος εφαρμόζεται στους επενδυτές σε περιορισμένο βαθμό.
Articles 218 to 222 of CRR.
Συγκεκριμένα, πρέπει να συμπληρώνουν τις στήλες 010-040· 070-110· 160· 190· 290-400· 420-470.
Securitisation positions according to Article 246 of CRR, therefore without applying the conversion factors laid down in Article 246(1) point c) of CRR.
Τα ιδρύματα που διαδραματίζουν τον ρόλο των αρχικών δανειστών (που δεν έχουν επίσης τον ρόλο μεταβιβάζουσας ή αναδόχου οντότητας στην ίδια τιτλοποίηση) υποβάλλουν γενικά το υπόδειγμα στον ίδιο βαθμό με τους επενδυτές.
Article 246(1) point c) of CRR foresees that the exposure value of an off-balance sheet securitisation position shall be its nominal value multiplied by a conversion figure.
Ο εσωτερικός κωδικός συνδέεται με το αναγνωριστικό της τιτλοποίησης.
This conversion figure shall be 100 % unless otherwise specified.
ΑΝΑΓΝΩΡΙΣΤΙΚΟ ΤΗΣ ΤΙΤΛΟΠΟΙΗΣΗΣ (κωδικός/ όνομα)
In this respect, Article 4(1)(56) of CRR defines conversion factor.
Κωδικός που χρησιμοποιείται για τη νομική καταχώρηση της τιτλοποίησης ή, εάν δεν είναι διαθέσιμος, το όνομα με το οποίο είναι γνωστή στην αγορά η τιτλοποίηση.
For reporting purposes, fully adjusted exposure values (E*) shall be reported according to the following four mutually exclusive intervals of conversion factors: 0 %, (0 %, 20 %], (20 %, 50 %] and (50 %, 100 %].
Στην περίπτωση που είναι διαθέσιμος ο διεθνής αριθμός αναγνώρισης τίτλων (ISIN) (π.χ. για δημόσιες συναλλαγές), στη συγκεκριμένη στήλη αναφέρονται οι οκτώ χαρακτήρες που είναι κοινοί για όλα τα τμήματα της τιτλοποίησης.
This piece of information is related to column 110 of the CR IRB template.
ΑΝΑΓΝΩΡΙΣΤΙΚΟ ΤΗΣ ΜΕΤΑΒΙΒΑΖΟΥΣΑΣ ΟΝΤΟΤΗΤΑΣ (κωδικός/ όνομα)
Article 266(3) of CRR foresees that in case of a securitisation position in respect of which a 1250 % risk weight applies, institutions may, as an alternative to including the position in their calculation of risk-weighted exposure amounts, deduct from own funds the exposure value of the position.
Στη συγκεκριμένη στήλη αναφέρεται ο κωδικός που έχει δοθεί από την εποπτική αρχή στη μεταβιβάζουσα οντότητα ή, εάν δεν είναι διαθέσιμος, το όνομα του ίδιου του ιδρύματος.
Article 261 of CRR.
Στην περίπτωση τιτλοποιήσεων με πολλούς πωλητές, η οντότητα που παρέχει τις πληροφορίες δηλώνει το αναγνωριστικό όλων των οντοτήτων εντός του ενοποιημένου ομίλου της που συμμετέχουν στη συναλλαγή.
IRB-Securitisation positions with an inferred rating according to Article 259(2) of CRR shall be reported as positions with a rating.
ΕΙΔΟΣ ΤΙΤΛΟΠΟΙΗΣΗΣ: (ΠΑΡΑΔΟΣΙΑΚΗ/ΣΥΝΘΕΤΗ)
For the Supervisory Formula Method (SFM), Article 262 of CRR.
C — Εντός χαρτοφυλακίου διαπραγμάτευσης συσχετίσεων (CTP)·
The risk weight for a securitisation position shall be the greater of 7 % or the risk weight to be applied in accordance with the formulas provided.
εάν είναι παραδοσιακή,
SUPERVSIORY FORMULA METHOD: AVERAGE RISK WEIGHT
Οι ορισμοί της «παραδοσιακής τιτλοποίησης» και της «σύνθετης τιτλοποίησης» αναφέρονται στο άρθρο 242 παράγραφοι 10 και 11 του ΚΚΑ.
In this case, the institution shall indicate the ‘effective risk weight’ of the position when full protection has been received, according to what is established in Article 264(2) of CRR (the effective risk weight equals the risk-weighted exposure amount of the position divided by the exposure value of the position, multiplied by 100).
ΛΟΓΙΣΤΙΚΟΣ ΧΕΙΡΙΣΜΟΣ: ΤΑ ΤΙΤΛΟΠΟΙΗΜΕΝΑ ΑΝΟΙΓΜΑΤΑ ΔΙΑΤΗΡΟΥΝΤΑΙ 'Η ΑΦΑΙΡΟΥΝΤΑΙ ΑΠΟ ΤΟΝ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟ;
When the position benefits from partial protection, the institution must apply the Supervisory Formula Method using the 'T' adjusted according to what is established in Article 264(3) of CRR.
εάν αναγνωρίζονται πλήρως,
Weighted average risk weights shall be reported in this column.
εάν διαγράφονται μερικώς,
The look-through columns comprise all the cases of unrated exposures where the risk weight is obtained from the underlying portfolio of exposures (highest risk weight of the pool).
εάν διαγράφονται πλήρως,
Article 263(2) and (3) of CRR envisage an exceptional treatment where Kirb cannot be calculated.
εάν είναι άνευ αντικειμένου.
The undrawn amount of the liquidity facilities shall be reported under ‘Off balance sheet items and derivatives’.
Στη συγκεκριμένη στήλη συνοψίζεται ο λογιστικός χειρισμός της συναλλαγής.
As long as an originator would be under the exceptional treatment where Kirb cannot be calculated, then column 350 would be the right column to use for the reporting of the risk weighting treatment given to the exposure value of a liquidity facility subject to the treatment laid down in Article 263 of CRR.
Στην περίπτωση σύνθετων τιτλοποιήσεων, οι μεταβιβάζουσες οντότητες αναφέρουν ότι τα τιτλοποιημένα ανοίγματα αφαιρούνται από τον ισολογισμό.
For early amortisations see Articles 256(5) and 265 of CRR.
Σε κάθε περίπτωση, οι επενδυτές συμπληρώνουν «Ν» (άνευ αντικειμένου).
LOOK-THROUGH: AVERAGE RISK WEIGHT
Στην περίπτωση τιτλοποιήσεων υποχρεώσεων, οι μεταβιβάζουσες οντότητες δεν υποβάλλουν τη συγκεκριμένη στήλη.
Article 259(3) and (4) of CRR envisages the 'Internal Assessment Approach' (IAA) for positions in ABCP programmes.
Η επιλογή «P» (αφαιρούνται μερικώς) επιλέγεται στην περίπτωση που τα τιτλοποιημένα στοιχεία ενεργητικού αναγνωρίζονται στον ισολογισμό στο βαθμό της συνεχιζόμενης συμμετοχής της οντότητας που παρέχει τις πληροφορίες, σύμφωνα με το ΔΛΠ 39.30-35.
IAA: AVERAGE RISK WEIGHT
ΧΕΙΡΙΣΜΟΣ ΦΕΡΕΓΓΥΟΤΗΤΑΣ: ΟΙ ΘΕΣΕΙΣ ΤΙΤΛΟΠΟΙΗΣΗΣ ΥΠΟΚΕΙΝΤΑΙ ΣΕ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ;
Institutions applying the IRB Approach shall follow Article 266(1) (only applicable for originators, when the exposure has not been deducted from own funds) and (2) of CRR.
Οι μεταβιβάζουσες οντότητες μόνο αναφέρουν τις ακόλουθες συντμήσεις:
Part Three, Title II, Chapter 5, Section 3 of CRR prior to adjustments due to maturity mismatches or infringement of due diligence provisions, and excluding any risk weighted exposure amount corresponding to exposures redistributed via outflows to another template.
δεν υπόκεινται σε απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων·
RWEA OF WHICH: SYNTHETIC SECURITISATIONS
τραπεζικό χαρτοφυλάκιο·
For synthetic securitisations with maturity mismatches, the amount to be reported in this column shall ignore any maturity mismatch.
χαρτοφυλάκιο συναλλαγών·
Articles 14(2), 406(2) and 407 of CRR foresee that whenever certain requirements are not met by the institution, Member States shall ensure that the competent authorities impose a proportionate additional risk weight of no less than 250 % of the risk weight (capped at 1250 %) which would apply to the relevant securitisation positions under Part Three, Title II, Chapter 5, Section 3 of CRR.
μερικώς σε αμφότερα τα χαρτοφυλάκια.
ADJUSTMENT TO THE RISK-W EIGHTED EXPOSURE AMOUNT DUE TO MATURITY MISMATCHES
Άρθρα 109, 243 και 244 του ΚΚΑ.
Note that RW(SP) not only includes the risk weighted exposure amounts reported under column 400 but also the risk weighted exposure amounts corresponding to exposures redistributed via outflows to other templates.
Στη συγκεκριμένη στήλη συνοψίζεται η αντιμετώπιση φερεγγυότητας του προγράμματος τιτλοποίησης από τη μεταβιβάζουσα οντότητα.
Negative values shall be reported in this column.
Αναγράφεται εάν οι απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων υπολογίζονται σύμφωνα με τα τιτλοποιημένα ανοίγματα ή τις θέσεις τιτλοποίησης (τραπεζικό χαρτοφυλάκιο/χαρτοφυλάκιο συναλλαγών).
Total risk-weighted exposure amount calculated according to Part Three, Title II, Chapter 5, Section 3 of CRR, before (col 440)/after (col 450) applying the limits specified in Article 260 of CRR.
Εάν οι απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων βασίζονται σε τιτλοποιημένα ανοίγματα (διότι δεν αποτελούν σημαντική μεταφορά κινδύνου), ο υπολογισμός των απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων για τον πιστωτικό κίνδυνο αναφέρεται στο υπόδειγμα CR SA, εάν χρησιμοποιείται η τυποποιημένη προσέγγιση, ή στο υπόδειγμα CR IRB, εάν χρησιμοποιείται η προσέγγιση των εσωτερικών διαβαθμίσεων από το ίδρυμα.
Additionally Article 265 of CRR (additional own funds requirements for securitisations of revolving exposures with early amortisation provisions) has to be considered.
Αντιστρόφως, εάν οι απαιτήσεις ιδίων κεφαλαίων βασίζονται σε θέσεις τιτλοποίησης που τηρούνται εκτός του χαρτοφυλακίου (διότι αποτελούν σημαντική μεταφορά κινδύνου), ο υπολογισμός των απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων για τον πιστωτικό κίνδυνο αναφέρεται στο υπόδειγμα CR SEC SA ή στο υπόδειγμα CR SEC IRB.
The CR SEC IRB template is divided into three major blocks of rows which gather data on the originated/sponsored/retained or purchased exposures by originators, investors and sponsors.
Στην περίπτωση θέσεων τιτλοποίησης που τηρούνται στο χαρτοφυλάκιο συναλλαγών ο υπολογισμός των απαιτήσεων ιδίων κεφαλαίων για τον κίνδυνο αγοράς αναφέρεται στο υπόδειγμα MKR SA TDI (τυποποιημένος γενικός κίνδυνος θέσης) ή στο υπόδειγμα MKR SA SEC ή MKR SA CTP (τυποποιημένος ειδικός κίνδυνος θέσης) ή στο υπόδειγμα MKR IM (εσωτερικά υποδείγματα).
For each of them, the information is broken down by on-balance sheet items and off-balance sheet items and derivatives, as well as by risk weight groupings of securitisations and re-securitisations.
Στην περίπτωση τιτλοποιήσεων υποχρεώσεων, οι μεταβιβάζουσες οντότητες δεν υποβάλλουν τη συγκεκριμένη στήλη.
Article 246 (1) lit b) of CRR states that for those institutions which calculate risk-weighted exposure amounts under the IRB Approach, the exposure value of an on-balance sheet securitisation position shall be the accounting value without taking into account any credit risk adjustments made.
ΤΙΤΛΟΠΟΙΗΣΗ Ή ΕΠΑΝΑΤΙΤΛΟΠΟΙΗΣΗ;
On-balance sheet items are broken down according to risk weight groupings of securitisations (A-B-C), in rows 050-070, and re-securitisations (D-E), in rows 080-090, as stated in Article 261(1) Table 4 of CRR.
Σύμφωνα με τους ορισμούς της «τιτλοποίησης» και της «επανατιτλοποίησης» που αναφέρονται στο άρθρο 4 παράγραφος 1 σημείο 61 και σημεία 62 έως 64 του ΚΚΑ, αναφέρεται το είδος υποκείμενης συναλλαγής με τη χρήση των ακόλουθων συντμήσεων:
The exposure value of an off-balance sheet securitisation position shall be its nominal value, less any specific credit risk adjustment of that securitisation position, multiplied by a 100 % conversion factor unless otherwise specified.
για τιτλοποίηση·
Off-balance sheet securitisation positions arising from a derivative instrument listed in Annex II of CRR, shall be determined in accordance to Part Three, Title II, Chapter 6 of CRR.
για επανατιτλοποίηση.
Off-balance sheet items are broken down according to risk weight groupings of securitisations (A-B-C), in rows 110-130, and re-securitisations (D-E), in rows 140-150, as stated in Article 261(1) Table 4 of CRR.
Για κάθε πρόγραμμα τιτλοποίησης που δημιουργείται, αναφέρεται το σχετικό είδος διατήρησης καθαρού οικονομικού συμφέροντος, όπως προβλέπεται στο άρθρο 405 του ΚΚΑ: Α — Κάθετο μερίδιο (θέσεις τιτλοποίησης):
The same criteria of classification among securitisations (A-B-C) and re-securitisations (D-E) used for off-balance sheet items and derivatives for originators shall be applied here.
«διατήρηση τουλάχιστον του 5 % της ονομαστικής αξίας καθενός από τα τμήματα τιτλοποίησης που έχουν πωληθεί ή μεταβιβαστεί στους επενδυτές».
This row summarizes information on on-balance and off-balance sheet items and derivatives of those securitisation positions for which the institution plays the role of a sponsor, as defined by Article 4(1)(14) of CRR.
V — Κάθετο μερίδιο (τιτλοποιημένα ανοίγματα):
If a sponsor is also securitising it own assets, it shall fill in the originator's rows with the information regarding its own securitised assets.
διατήρηση τουλάχιστον του 5 % του πιστωτικού κινδύνου καθενός από τα τιτλοποιημένα ανοίγματα, εάν ο πιστωτικός κίνδυνος που διατηρείται κατ' αυτόν τον τρόπο σε σχέση με τα εν λόγω τιτλοποιημένα ανοίγματα είναι της ίδιας ή χαμηλότερης εξοφλητικής προτεραιότητας από τον πιστωτικό κίνδυνο που έχει τιτλοποιηθεί σε σχέση με τα ίδια ανοίγματα.
The same criteria of classification among securitisations (A-B-C) and re-securitisations (D-E) used for on-balance sheet items and derivatives for originators shall be applied here.
Β — Ανακυκλούμενα ανοίγματα:
These rows gather information on outstanding positions (at reporting date) according to credit quality steps (envisaged for the IRB in Article 261 Table 4 of CRR) applied at origination date (inception).
«στην περίπτωση τιτλοποίησης ανακυκλούμενων ανοιγμάτων, διατήρηση του συμφέροντος του μεταβιβάζοντος σε ποσοστό τουλάχιστον του 5 % της ονομαστικής αξίας των τιτλοποιημένων ανοιγμάτων».
These rows are only to be reported for columns 170 to 320 and columns 400 to 410.
C — Εντός ισολογισμού:
This template gathers information on a transaction basis (versus the aggregate information reported in CR SEC SA, CR SEC IRB, MKR SA SEC and MKR SA CTP templates) on all securitisations the reporting institution is involved.
«διατήρηση τυχαίως επιλεγμένων ανοιγμάτων, ισοδύναμων προς ποσοστό τουλάχιστον 5 % του ονομαστικού ποσού των τιτλοποιημένων ανοιγμάτων, εφόσον τα ανοίγματα αυτά θα είχαν ειδάλλως τιτλοποιηθεί κατά τη διαδικασία τιτλοποίησης, υπό την προϋπόθεση ότι ο αριθμός των ενδεχόμενων τιτλοποιημένων ανοιγμάτων δεν είναι μικρότερος των 100 κατά τη δημιουργία τους».
The main features of each securitisation, such as the nature of the underlying pool and the own funds requirements are requested.
D — Πρωτεύουσα ζημία:
This template is to be reported for:
«διατήρηση του τμήματος πρωτεύουσας ζημίας και, εφόσον απαιτείται, άλλων τμημάτων που έχουν το ίδιο ή δυσμενέστερο προφίλ κινδύνου και δεν λήγουν νωρίτερα από τα τμήματα που μεταβιβάζονται ή πωλούνται στους επενδυτές, ούτως ώστε η διατήρηση να ισούται συνολικά με τουλάχιστον 5 % της ονομαστικής αξίας των τιτλοποιημένων ανοιγμάτων».
a.
Ο κωδικός αυτός δηλώνεται για τις τιτλοποιήσεις για τις οποίες εφαρμόζονται οι διατάξεις του άρθρου 405 παράγραφος 3 του ΚΚΑ.
This means that, regardless of whether there has been a significant risk transfer or not, institutions shall report information on all the positions they hold (either in the banking book or trading book).
Ο κωδικός αυτός δηλώνεται για τις τιτλοποιήσεις για τις οποίες εφαρμόζονται οι διατάξεις του άρθρου 404 του ΚΚΑ.
b.
U — Σε αθέτηση ή άγνωστο.
Securitisations originated/sponsored by the reporting institution during the year of report [1], in case it holds no position.
Ο κωδικός αυτός δηλώνεται όταν η οντότητα που παρέχει τις πληροφορίες δεν γνωρίζει με βεβαιότητα το είδος της διατήρησης που εφαρμόζεται ή στην περίπτωση μη συμμόρφωσης.
c.
Με την επιφύλαξη του άρθρου 405 παράγραφος 1 του ΚΚΑ, η μέτρηση της διατήρησης κατά τη δημιουργία μπορεί να ερμηνευθεί συνήθως ως μέτρηση κατά τον χρόνο πρώτης τιτλοποίησης των ανοιγμάτων και όχι κατά τον χρόνο πρώτης δημιουργίας των ανοιγμάτων (π.χ. όχι κατά τον χρόνο πρώτης χορήγησης των υποκείμενων δανείων).
d.
Η συγκεκριμένη στήλη δεν υποβάλλεται στην περίπτωση που δηλώνονται στη στήλη 080 (Είδος της διατήρησης που εφαρμόζεται) οι κωδικοί «E» (εξαιρείται) ή «Ν» (άνευ αντικειμένου).
This template has to be rendered on a consolidated basis, i.e. only by consolidated groups and stand alone institutions [2] located in the same country where they are subject to own funds requirements.
Y — Ναι·
On account of Article 406 (1) of CRR, which establishes that institutions investing in securitisation positions shall acquire a great deal of information on them in order to comply with due diligence requirements the reporting scope of the template is applied to a limited extent to investors.
ΡΟΛΟΣ ΤΟΥ ΙΔΡΥΜΑΤΟΣ: (ΜΕΤΑΒΙΒΑΖΟΥΣΑ ΟΝΤΟΤΗΤΑ/ΑΝΑΔΟΧΟΣ/ΑΡΧΙΚΟΣ ΔΑΝΕΙΟΔΟΤΗΣ/ ΕΠΕΝΔΥΤΗΣ)
Institutions playing the role of original lenders (not performing also the role of originators or sponsors in the same securitisation) shall generally report the template to the same extent as investors.
για τη μεταβιβάζουσα οντότητα·
Inte rnal (alpha-numerical) code used by the institution to identify the securitisation.
για την ανάδοχο οντότητα·
The internal code shall be associated to the identifier of the securitisation.
για τον αρχικό δανειοδότη·
IDENTIFIER OF THE SECURITISATION (Code/Name)
για τον επενδυτή.
Code used for the legal registration of the securitisation or, if not available, the name by which the securitisation is known in the market.
Βλ. ορισμούς του άρθρου 4 παράγραφος 1 σημεία 13 (μεταβιβάζουσα οντότητα) και 14 (ανάδοχος οντότητα) του ΚΚΑ.
When the International Securities Identification Number -ISIN- is available (i.e. for public transactions) the eight characters that are common to all tranches of the securitisation shall be reported in this column.
Επενδυτές θεωρούνται τα ιδρύματα στα οποία εφαρμόζονται οι διατάξεις των άρθρων 406 και 407 του ΚΚΑ.
IDENTIFIER OF THE ORIGINATOR (Code/Name)
ΠΡΟΓΡΑΜΜΑΤΑ ΠΟΥ ΔΕΝ ΕΙΝΑΙ ABCP
The code given by the supervisory authority to the originator or, if not available, the name of the institution itself shall be reported for this column.
Λόγω του ειδικού τους χαρακτήρα, δεδομένου ότι περιλαμβάνουν αρκετές μεμονωμένες θέσεις τιτλοποίησης, τα προγράμματα ABCP (που ορίζονται στο άρθρο 242 παράγραφος 9 του ΚΚΑ) εξαιρούνται της αναφοράς στοιχείων στις στήλες 120 και 130.
In the case of multi-seller securitisations the reporting entity shall provide the identifier of all the entities within its consolidated group that are involved in the transaction.
Για κάθε πρόγραμμα τιτλοποίησης, η ημερομηνία δημιουργίας δεν δύναται να μεταβάλλεται μεταξύ των ημερομηνιών αναφοράς των στοιχείων.
SECURITISATION TYPE: (TRADITIONAL/SYNTHETIC)
Στην ιδιαίτερη περίπτωση των προγραμμάτων τιτλοποίησης που εξασφαλίζονται με ανοικτές ομάδες, η ημερομηνία δημιουργίας είναι η ημερομηνία πρώτης έκδοσης των χρεογράφων.
Report the following abbreviations:
Στη συγκεκριμένη στήλη συγκεντρώνεται το ποσό (σύμφωνα με τα αρχικά ανοίγματα χωρίς τους συντελεστές μετατροπής) του τιτλοποιημένου χαρτοφυλακίου κατά την ημερομηνία δημιουργίας.
for Traditional;
Στην περίπτωση προγραμμάτων τιτλοποίησης που εξασφαλίζονται με ανοικτές ομάδες, αναφέρεται το ποσό που σχετίζεται με την ημερομηνία δημιουργίας της πρώτης έκδοσης τίτλων.
‘S’
Στην περίπτωση παραδοσιακών τιτλοποιήσεων, δεν περιλαμβάνονται άλλα στοιχεία ενεργητικού της ομάδας τιτλοποίησης.
for Synthetic.
Στην περίπτωση προγραμμάτων τιτλοποίησης με πολλούς πωλητές (δηλαδή, με περισσότερες της μίας μεταβιβάζουσες οντότητες), αναφέρεται μόνο το ποσό που αντιστοιχεί στη συνεισφορά της οντότητας που παρέχει τις πληροφορίες στο τιτλοποιημένο χαρτοφυλάκιο.
The definitions of 'traditional securitisation' and 'synthetic securitisation' is provided in Article 242(10) and (11) of CRR.
Στην περίπτωση τιτλοποίησης υποχρεώσεων, αναφέρονται μόνο τα ποσά που εκδίδονται από την οντότητα που παρέχει τις πληροφορίες.
ACCOUNTING TREATMENT: SECURITISED EXPOSURES ARE KEPT OR REMOVED FROM THE BALANCE SHEET?
Στις στήλες 140 έως 220 ζητούνται πληροφορίες για ορισμένα χαρακτηριστικά του τιτλοποιημένου χαρτοφυλακίου από την αναφέρουσα οντότητα.
‘K’