natgillin/translations-raw huggingface dataset:
ΝΧΙ και ΛΕΧΟ ως θεματοφύλακες μετοχών/μεριδίων ΕΟ:
MFIs and OFIs as custodians of IF shares/units:
Ως μονάδες παροχής στοιχείων, τα ΝΧΙ και οι ΛΕΧΟ που ενεργούν ως θεματοφύλακες μετοχών/μεριδίων ΕΟ, παρέχουν στοιχεία αναλυόμενα με κριτήρια την κατοικία και τον τομέα των κατόχων των μετοχών/μεριδίων που εκδίδονται από ΕΟ κάτοικους και φυλάσσονται για λογαριασμό του κατόχου ή άλλου ενδιάμεσου φορέα που επίσης ενεργεί ως θεματοφύλακας.
As reporting agents, MFIs and OFIs acting as custodians of IF shares/units report data on the residency and sector breakdown of the holders of shares/units issued by resident IFs and held in custody on behalf of the holder or of another intermediary also acting as a custodian.
Η εναλλακτική αυτή εφαρμόζεται εφόσον: i) ο θεματοφύλακας διαχωρίζει τις μετοχές/μερίδια ΕΟ που φυλάσσονται για λογαριασμό των κατόχων τους από εκείνα που φυλάσσονται για λογαριασμό άλλων θεματοφυλάκων· και ii) οι περισσότερες μετοχές/μερίδια ΕΟ φυλάσσονται σε ιδρύματα κατοίκους του εσωτερικού, που ταξινομούνται στους ενδιάμεσους χρηματοπιστωτικούς οργανισμούς (ΝΧΙ ή ΛΕΧΟ).
This option is applicable if: (i) the custodian distinguishes IF shares/units kept in custody on behalf of holders from those kept on behalf of other custodians; and (ii) most of the IF shares/units are in the custody of domestic resident institutions that are classified as financial intermediaries (MFIs or OFIs).
ΝΧΙ και ΛΕΧΟ ως υποκείμενα παροχής στοιχείων περί συναλλαγών κατοίκων με μη κάτοικους με αντικείμενο μετοχές/μερίδια ΕΟ κατοίκων:
MFIs and OFIs as reporters of transactions of residents with non-residents involving shares/units of a resident IF:
Όταν ενεργούν ως μονάδες παροχής στοιχείων προκειμένου για συναλλαγές κατοίκων με μη κάτοικους με αντικείμενο μετοχές/μερίδια ΕΟ κατοίκου, τα ΝΧΙ και οι ΛΕΧΟ παρέχουν στοιχεία αναλυόμενα με κριτήριο την κατοικία και τον τομέα των κατόχων μετοχών/μεριδίων έκδοσης ΕΟ κατοίκων, επί των οποίων διενεργούν συναλλαγές για λογαριασμό του κατόχου ή άλλου ενδιάμεσου φορέα, ο οποίος επίσης μετέχει στην εκάστοτε συναλλαγή.
As reporting agents, MFIs and OFIs acting as reporters of transactions of residents with non-residents involving shares/units of a resident IF report data on the residency and sector breakdown of the holders of shares/units issued by resident IFs, which they trade on behalf of the holder or another intermediary also involved in the transaction.
Η ρύθμιση αυτή εφαρμόζεται εφόσον: i) τα παρεχόμενα στοιχεία εξασφαλίζουν ευρεία κάλυψη, υπό την έννοια ότι, στην ουσία, καλύπτονται όλες οι συναλλαγές που διενεργούνται από τις μονάδες παροχής στοιχείων· ii) παρέχονται ακριβή στοιχεία σχετικά με αγορές και πωλήσεις με αντισυμβαλλόμενους μη κατοίκους των συμμετεχόντων κρατών μελών· iii) οι διαφορές ανάμεσα στην αξία έκδοσης και στην αξία εξόφλησης του αυτού είδους μετοχών/μεριδίων, κατόπιν αφαίρεσης των εξόδων, είναι ελάχιστες· και iv) ο όγκος των μετοχών/μεριδίων έκδοσης ΕΟ κατοίκων, τα οποία διακρατούνται από μη κάτοικους των συμμετεχόντων κρατών μελών, είναι μικρός.
This option is applicable if: (i) the reporting coverage is comprehensive, i.e. it covers substantially all of the transactions carried out by the reporting agents; (ii) accurate data on purchases and sales with non-residents of the participating Member States are provided; (iii) differences between issuing value and redemption value, excluding fees, of the same shares/units are minimal; and (iv) the amount of shares/units held by non-residents of the participating Member States issued by resident IFs is low.
Εάν οι εναλλακτικές α) έως γ) δεν έχουν εφαρμογή, οι μονάδες παροχής στοιχείων, συμπεριλαμβανομένων των ΝΧΙ και των ΛΕΧΟ που δεν είναι ΕΟ, παρέχουν τα σχετικά στοιχεία επί τη βάσει διαθέσιμων πληροφοριών.
If options (a) to (c) do not apply, the reporting agents, including MFIs and OFIs that are not IFs, report the relevant data on the basis of available information.
Όταν εκδίδονται για πρώτη φορά μετοχές/μερίδια, ονομαστικά ή στον κομιστή, ή όταν οι εξελίξεις στην αγορά απαιτούν αλλαγή της διαδικασίας ή του συνδυασμού διαδικασιών παροχής στατιστικών στοιχείων, οι ΕθνΚΤ δύνανται να χορηγούν παρεκκλίσεις διάρκειας ενός έτους από τις υποχρεώσεις που προβλέπονται στις παραγράφους 2 και 3.
If registered shares/units or bearer shares/units are issued for the first time or if market developments require a change of option or combination of options, NCBs may grant derogations for one year in respect of the requirements set out in paragraphs 2 and 3.
Πίνακες παροχής στοιχείων
Reporting tables
Στοιχεία παρεχόμενα σε τριμηνιαία βάση
Data required to be provided on a quarterly basis
Οι ΕΟ που ακολουθούν τη συγκεντρωτική προσέγγιση συμπληρώνουν σε όλα τα πλαίσια, συμπεριλαμβανομένων των μαύρων και των γκρι.
IFs following the aggregated approach report all cells, including black and grey.
Οι ΕΟ που ακολουθούν τη συνδυαστική προσέγγιση συμπληρώνουν: i) τα μαύρα πλαίσια ii) τις απαιτούμενες πληρφορίες στον Πίνακα 2 για τους τίτλους που συλλέγονται τίτλο προς τίτλο και iii) τα γκρι πλαίσια για τους τίτλους που δεν συλλέγονται τίτλο προς τίτλο.
IFs following the combined approach report: (i) the black cells; (ii) the information requested in Table 2 for those securities that are collected on an s-b-s basis; and (iii) the grey cells for those securities that are not collected on an s-b-s basis.
Εσωτερικού (σύνολο)
Domestic (total)
Λοιπά συμμετέχοντα κράτη μέλη (σύνολο)
Other participating Member States (total)
Υπόλοπος κόσμος (σύνολο)
RoW (total)
Μη ΝΧΙ — Σύνολο
Non-MFIs — Total
εκ του οποίου μη συμμετέχοντα κράτη μέλη
of which non-participating Member States
εκ του οποίου ΗΠΑ
of which US
εκ του οποίου Ιαπωνία
of which Japan
Δημόσιος τομέας
General government
Λοιποί κάτοικοι
Other residents
Λοιποί ενδιάμεσοι χρημ/κοί οργανισμοί + επικουρικοί χρημ/κοί οργανισμοί και φορείς (S. 123 + S. 124)
Other financial intermediaries and financial auxiliaires (S. 123 and S. 124)
Μη χρηματοδοτικές εταιρίες (S. 11)
Non-financial corporations (S. 11)
Νοικοκυριά + μη κερδοσκοπικά ιδρύματα που εξυπηρετούν νοικοκυριά (S. 14 + S. 15)
Households and non-profit institutions serving households (S. 14 and S. 15)
Λοιποί ενδιάμεσοι χρημ/κοί οργανισμοί + επικουρικοί χρημ/κοί οργανισμοί και φορείς (S. 123 + S. 124)
Other financial intermediaries and financial auxiliaries (S. 123 and S. 124)
Απαιτήσεις από καταθέσεις και δάνεια
Deposit and loan claims
έως 1 έτους
up to one year
άνω του 1 έτους και έως 2 ετών
over one year and up to two years
άνω των 2 ετών
over two years
Συνολικά νομίσματα
Total currencies
έως 1 έτους
over one year
εκ των οποίων εισηγμένες μετοχές πλην μετοχών/μεριδίων ΕΟ και ΑΚΧΑ
of which quoted shares, enxcluding IF and MMF shares/units
εκ των οποίων μετοχές/μερίδια ΕΟ και ΑΚΧΑ
of which IF and MMF shares/units
Μη χρηματοπιστωτικά περιουσιακά στοιχεία (συμπεριλαμβανομένων των παγίων περιουσιακών στοιχείων)
Non-financial assets (including fixed assets)
Λοιπά στοιχεία του ενεργητικού
Remaining assets
ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ
LIABILITIES
Ληφθέντα δάνεια και καταθέσεις
Loans and deposits received
Μετοχές/μερίδια ΕΟ [1]
IF shares/unites [1]
Χρηματοοικονομικά παράγωγα
Financial derivates
Λοιπά στοιχεία του παθητικού
Remaining liabilities
Απαιτούμενες τίτλο προς τίτλο πληροφορίες
Required security-by-security information
Όταν χρησιμοποιείται η συνδυαστική προσέγγιση, τα στοιχεία για τα πεδία του παρακάτω πίνακα πρέπει να παρέχονται αναφορικά με κάθε ταξινομημένο τίτλο στις κατηγορίες τίτλων «τίτλοι πλην μετοχών», «μετοχές και λοιποί συναφείς τίτλοι» και «μετοχές/μερίδια έκδοσης επενδυτικού οργανισμού» σύμφωνα με τους ακόλουθους κανόνες.
When the combined approach is used, data for the fields in the table below must be reported for each security classified under the security categories ‘securities other than shares’, ‘shares and other equity’ and ‘investment fund shares/units issued’ according to the following rules:
Πρέπει να παρέχονται στοιχεία για το πεδίο 1.
data for field 1 must be reported;
Στην περίπτωση κατά την οποία η οικεία ΕθνΚΤ δεν συλλέγει αμέσως πληροφορίες τίτλο προς τίτλο (s-b-s) για τις συναλλαγές, πρέπει να παρέχονται στοιχεία για τα δύο από τα τρία πεδία 2, 3 και 4 (δηλαδή τα πεδία 2 και 3· τα πεδία 2 και 4· ή τα πεδία 3 και 4).
in the event that the relevant NCB does not directly collect s-b-s information on transactions, data for two out of the three fields 2, 3 and 4 must be reported (i.e. fields 2 and 3; fields 2 and 4; or fields 3 and 4);
Στην περίπτωση κατά την οποία η οικεία ΕθνΚΤ συλλέγει άμεσα πληροφορίες τίτλο προς τίτλο (s-b-s) για τις συναλλαγές, πρέπει να παρέχονται επίσης στοιχεία για τα ακόλουθα πεδία:
in the event that the relevant NCB directly collects s-b-s information on transactions, data for the following fields must also be reported:
το πεδίο 5· ή τα πεδία 6 και 7 και
field 5; or fields 6 and 7; and
το πεδίο 4· ή τα πεδία 2 και 3.
field 4; or fields 2 and 3.
Η οικεία ΕθνΚΤ μπορεί επίσης να απαιτήσει από τις μονάδες παροχής στοιχείων την παροχή στοιχείων για το πεδίο 8.
the relevant NCB may also require reporting agents to report data for field 8;
Η οικεία ΕθνΚΤ μπορεί να επιλέξει μόνο τη συλλογή στοιχείων για το πεδίο 2 στις ανωτέρω περιπτώσεις β) και γ) ii).
the relevant NCB may choose only to collect data for field 2 in cases (b) and (c)(ii) above.
Στην περίπτωση αυτή, η ΕθνΚΤ πρέπει να ελέγχει, και να ενημερώνει την ΕΚΤ, τουλάχιστον μια φορά το χρόνο ότι δεν επηρεάζεται η ποιότητα των συγκεντρωτικών στοιχείων που παρέχονται από την ΕθνΚΤ συμπεριλαμβανομένων της συχνότητας και του μεγέθους των αναθεωρήσεων.
If so, the NCB must check, and inform the ECB, at least once a year that the quality of the aggregated data reported by the NCB, including the frequency and size of revisions, is unaffected.
Κωδικός αναγνώρισης τίτλου
Security identifier code
Αριθμός μεριδίων ή συγκεντρωτικό ονομαστικό ποσό
Number of units or aggregated nominal amount
Συναλλαγές
Transactions
Αγορασθέντες (στοιχεία ενεργητικού) ή εκδοθέντες (στοιχεία παθητικού) τίτλοι
Securities purchased (assets) or issued (liabilities)
Πωληθέντες (στοιχεία ενεργητικού) ή εξαγορασθέντες (στοιχεία παθητικού) τίτλοι
Securities sold (assets) or redeemed (liabilities)
Νόμισμα καταγραφής του τίτλου
Currency of recording of the security
Οι ΕθνΚΤ μπορούν να επεκτείνουν αυτές τις απαιτήσεις στα μαύρα και γκρι πλαίσια που δεν φέρουν την ένδειξη «ΕΛΑΧΙΣΤΟ».
The NCBs may extend these requirements to the black and grey cells that do not contain the word ‘MINIMUM’
Οι ΕΟ που ακολουθούν τη συνδυαστική προσέγγιση συμπληρώνουν: i) τα μαύρα πλαίσια με την ένδειξη «ΕΛΑΧΙΣΤΟ» ii) τα γκρι πλαίσια με την ένδειξη «ΕΛΑΧΙΣΤΟ» σχετικά με όσους τίτλους δεν έχουν συλλεγεί τίτλο προς τίτλο (s-b-s) και iii) στην περίπτωση που η οικεία ΕθνΚΤ συλλέγει πληροφορίες s-b-s για συναλλαγές άμεσα, τις απαιτούμενες στον Πίνακα 2 πληροφορίες σχετικά με τους τίτλους που έχουν συλλεγεί s-b-s.
IFs following the combined approach report: (i) the black cells marked ‘MINIMUM’; (ii) the grey cells marked ‘MINIMUM’ for those securities that are not collected on an s-b-s basis; and (iii) in the event that the relevant NCB collects s-b-s information on transactions directly, the information requested in Table 2 for those securities that are collected on an s-b-s basis.
Οι ΕθνΚΤ μπορούν να επεκτείνουν αυτές τις απαιτήσεις: i) στα μαύρα πλαίσια που δεν φέρουν την ένδειξη «ΕΛΑΧΙΣΤΟ» και ii) στα γκρι πλαίσια που δεν φέρουν την ένδειξη «ΕΛΑΧΙΣΤΟ» για τους τίτλους που δεν έχουν συλλεγεί τίτλο προς τίτλο.
The NCBs may extend these requirements to: (i) the black cells that do not contain the word ‘MINIMUM’; and (ii) the grey cells that do not contain the word ‘MINIMUM’ for those securities that are not collected on an s-b-s basis.
Μετοχές/μερίδια ΕΟ [2]
IF shares/unites [2]
Υπόλοιπα, Διορθώσεις λόγω αναπροσαρμογών αξίας ή συναλλαγές
Stocks, Revaluation adjustments or transactions
Στοιχεία παρεχόμενα σε μηνιαία βάση
Data required to be provided on a monthly basis
Υπόλ. κόσμος (σύνολο)
RoW
Μετοχές/μερίδια ΕΟ
IF shares/units
Αν η μονάδα παροχής στοιχείων δεν είναι σε θέση να προσδιορίσει άμεσα την κατοικία και τον τομέα του κατόχου, παρέχει τα σχετικά στοιχεία με βάση τις διαθέσιμες πληροφορίες.
If the reporting agent is not in a position to identify directly the residency and sector of the holder, it reports the relevant data on the basis of available information.
Στην περιπτωση μετοχών στον κομιστή, οι πληροφορίες μπορούν να συλλέγονται από ΝΧΙ ή ΛΕΧΟ, πλην επενδυτικών οργανισμών (καθώς καθορίζεται στο άρθρο 2 § 2 και στην παράγραφο 3 του δεύτερου μέρους του Παραρτήματος Ι του παρόντος κανονισμού).
In the of bearer share, the information may be collected from MFIs or OFIs, other than investment funds (as specified in Article 2(2) and paragraph 3 in Part 2 of Annex I to this Regulation).
Σε περίπτωση μετοχών στον κομιστή, οι πληροφορίες μπορούν να συλλέγονται από ΝΧΙ ή ΛΕΧΟ, πλην επενδυτικών οργανισμών (καθώς καθορίζεται στο άρθρο 2 § 2 και στην παράγραφο 3 του δεύτερου μέρους του Παραρτήματος Ι του παρόντα κανονισμού).
In the case of bearer shares, the information may be collected from MFIs or OFIs, other than investement funds (as specified in Article 2(2) and paragraph 3 in Part 2 of Annex I to this Regulation).
Οι ΕθνΚΤ μπορούν να εξαιρούν τους ΕΟ από την παροχή του στοιχείου αυτού, στην περίπτωση που τα τριμηνιαία υπόλοιπα στον πίνακα Ι αντιπροσωπεύουν ποσοστό μικρότερο του 5 % των μετοχών/μεριδίων έκδοσης ΕΟ.
The NCBs may exempt IFs from reporting this item, if the quarterly stocks listed in Table 1 represent less than 5 % of IF shares/unites issued.
Πρώτο μέρος
Part 1
Ο πίνακας αυτός παρέχει αναλυτική, πρότυπη περιγραφή των κατηγοριών μέσων τις οποίες οι ΕθνΚΤ μεταφέρουν και εφαρμόζουν σε εθνικό επίπεδο σύμφωνα με τον παρόντα κανονισμό [1].
This table provides a detailed standard description of the instrument categories, which NCBs transpose into categories applicable at the national level in accordance with this Regulation [1].
Οι ορισμοί αναφέρονται στο Ευρωπαϊκό σύστημα εθνικών και περιφερειακών λογαριασμών της Κοινότητας (ΕΣΛ 95).
The definitions refer to the European system of national and regional accounts in the Community (the ESA 95).
ΠΙΝΑΚΑΣ Α
TABLE A
Ορισμοί των κατηγοριών μέσων των στοιχείων του ενεργητικού και του παθητικού των ΕΟ
Definitions of instrument categories of the IF’s assets and liabilities
Περιγραφή των κύριων χαρακτηριστικών
Description of main features
Απαιτήσεις από καταθέσεις και δάνεια
Deposits and loan claims
Για τους σκοπούς του συστήματος παροχής στοιχείων, η κατηγορία αυτή περιλαμβάνει κεφάλαια χορηγούμενα από ΕΟ σε δανειολήπτες, τα οποία δεν τεκμηριώνονται με έγγραφα ή ενσωματώνονται σε ενιαίο έγγραφο (ακόμη και αν αυτό έχει καταστεί διαπραγματεύσιμο).
For the purposes of the reporting scheme, this consists of funds lent by IFs to borrowers, which are not evidenced by documents or are represented by a single document (even if it has become negotiable).
Συμπεριλαμβάνονται εν προκειμένω οι απαιτήσεις με τη μορφή καταθέσεων:
It includes assets in the form of deposits:
καταθέσεις σε ΝΧΙ:
deposits placed with MFIs:
μεταβιβάσιμες καταθέσεις: καταθέσεις (σε εγχώριο ή ξένο νόμισμα) που είναι άμεσα μετατρέψιμες σε μετρητά ή που μπορούν να μεταβιβαστούν με επιταγή, τραπεζική εντολή, εγγραφή χρέωσης ή παρόμοιους τρόπους, χωρίς ιδιαίτερους περιορισμούς ή κυρώσεις (ΕΣΛ 95, παράγραφοι 5.42 έως 5.44)·
transferable deposits: deposits (in national or in foreign currency) which are immediately convertible into currency or which are transferable by cheque, banker’s order, debit entry or the like, both without any kind of significant restriction or penalty (the ESA 95, paragraphs 5.42 to 5.44);
λοιπές καταθέσεις: όλα τα διαθέσιμα σε καταθέσεις πλην των μεταβιβάσιμων καταθέσεων.
other deposits: all holdings in deposits other than transferable deposits.
Οι λοιπές καταθέσεις δεν μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την πραγματοποίηση πληρωμών σε οποιαδήποτε στιγμή και δεν είναι μετατρέψιμες σε μετρητά ή σε μεταβιβάσιμες καταθέσεις χωρίς σημαντικούς περιορισμούς ή κυρώσεις.
Other deposits cannot be used to make payments at any time and they are not convertible into currency or transferable deposits without any kind of significant restriction or penalty.
Αυτή η υποκατηγορία συμπεριλαμβάνει τις καταθέσεις προθεσμίας και τις καταθέσεις ταμιευτηρίου (ΕΣΛ 95, παράγραφοι 5.45 έως 5.49)
This sub-category includes time deposits and savings deposits (the ESA 95, paragraphs 5.45 to 5.49),
μη διαπραγματεύσιμοι τίτλοι
holdings of non-negotiable securities:
Τίτλοι εκτός μετοχών και λοιπών συναφών τίτλων που δεν είναι διαπραγματεύσιμοι και δεν μπορούν να αποτελέσουν αντικείμενο συναλλαγής σε δευτερογενείς αγορές (βλέπε επίσης «δάνεια που αποτελούν αντικείμενο συναλλαγών»)
holdings of securities other than shares and other equity which are not negotiable and cannot be traded on secondary markets (see also ‘traded loans’),
δάνεια που αποτελούν αντικείμενο συναλλαγών
traded loans:
Δάνεια που έχουν de facto καταστεί διαπραγματεύσιμα πρέπει να ταξινομούνται υπό το στοιχείο του ενεργητικού «Απαιτήσεις από καταθέσεις και δάνεια», εφόσον εξακολουθούν να τεκμηριώνονται με ενιαίο έγγραφο και, κατά γενικό κανόνα, αποτελούν αντικείμενο συναλλαγών μόνο περιστασιακά
loans that have de facto become negotiable are to be classified under the asset item ‘deposits and loan claims’ provided that they continue to be evidenced by a single document and are, as a general rule, only traded occasionally,
απαιτήσεις από αντιστρεπτέες πράξεις επαναγοράς
claims under reverse repos:
Μέγεθος που αντιστοιχεί σε μετρητά που καταβάλλονται σε αντάλλαγμα για την αγορά τίτλων από ΕΟ σε δεδομένη τιμή υπό τη ρητή δέσμευση της επαναπώλησης των ίδιων (ή παρόμοιων) τίτλων σε μια προκαθορισμένη τιμή και σε μια καθορισμένη μελλοντική ημερομηνία (βλέπε κατηγορία 7)
counterpart of cash paid out in exchange for securities purchased by IFs at a given price under a firm commitment to resell the same (or similar) securities at a fixed price on a specified future date (see category 7).
Αυτό το στοιχείο περιλαμβάνει επίσης διαθέσιμα σε ευρώ και ξένο νόμισμα σε τραπεζογραμμάτια και κέρματα που βρίσκονται σε κυκλοφορία, τα οποία χρησιμοποιούνται γενικά για την πραγματοποίηση πληρωμών.
This item also includes holdings of euro and foreign currency banknotes and coins in circulation that are commonly used to make payments
Τίτλοι πλην μετοχών ή λοιπών συναφών τίτλων οι οποίοι είναι διαπραγματεύσιμοι και συνήθως αποτελούν αντικείμενο συναλλαγών σε δευτερογενείς αγορές ή μπορούν να αντισταθμιστούν στην αγορά και οι οποίοι δεν παρέχουν στον κάτοχο δικαιώματα ιδιοκτησίας επί του ιδρύματος έκδοσης.
Holdings of securities other than shares or other equity, which are negotiable and usually traded on secondary markets or can be offset on the market, and which do not grant the holder any ownership rights over the issuing institution.
τίτλους (τεκμηριωμένους με έγγραφα ή όχι) που παρέχουν στον κάτοχο το άνευ αιρέσεων δικαίωμα απόληψης προκαθορισμένου ή συμβατικά καθοριζόμενου εισοδήματος με τη μορφή πληρωμών τοκομεριδίων ή/και ρητώς προκαθορισμένου ποσού σε συγκεκριμένη ημερομηνία (ή ημερομηνίες) ή αρχής γενομένης από ημερομηνία καθοριζόμενη κατά το χρόνο της έκδοσης·
holdings of securities (whether or not evidenced by documents) which give the holder the unconditional right to a fixed or contractually determined income in the form of coupon payments and/or a stated fixed sum at a specific date (or dates) or starting from a date defined at the time of issue,
διαπραγματεύσιμα δάνεια, τα οποία έχουν αναδιαρθρωθεί σε μεγάλο αριθμό πανομοιότυπων εγγράφων και μπορούν να αποτελούν αντικείμενο συναλλαγών σε δευτερογενείς αγορές (βλέπε επίσης «δάνεια που αποτελούν αντικείμενο συναλλαγών» υπό την κατηγορία 1)·
negotiable loans that have been restructured into a large number of identical documents and that can be traded on secondary markets (see also ‘traded loans’ in Category 1),
χρέος μειωμένης εξασφάλισης με τη μορφή χρεογράφων·
subordinated debt in the form of debt securities,
προς διατήρηση της συνέπειας στην αντιμετώπισή τους σε σχέση με τις πράξεις τύπου «συμφωνιών επαναγοράς», οι τίτλοι που αποτελούν το αντικείμενο δανείου στο πλαίσιο πράξεων δανεισμού τίτλων εξακολουθούν να καταγράφονται στη λογιστική κατάσταση του αρχικού κυρίου (και δεν πρέπει να μεταφέρονται στη λογιστική κατάσταση του προσωρινού αποκτώντος), όταν υπάρχει ρητή δέσμευση για αντιστροφή της πράξης και όχι απλά σχετικό δικαίωμα προαίρεσης (βλ. επίσης κατηγορία 7).
in order to maintain consistency with the treatment of repo-type operations, securities lent out under securities lending operations remain on the original owner’s balance sheet (and are not to be transferred to the balance sheet of the temporary acquirer) where there is a firm commitment to reverse the operation and not simply an option to do so (see also Category 7).
Απαιτείται μια ανάλυση βάσει διάρκειας για τους τίτλους πλην μετοχών.
A maturity breakdown is required for holdings of securities other than shares.
Τούτο σημαίνει διάρκεια κατά την έκδοση (αρχική διάρκεια) αναφέρεται στην καθορισμένη διάρκεια ζωής χρηματοδοτικού μέσου, πριν από την παρέλευση της οποίας δεν μπορεί να εξαγοραστεί.
This means maturity at issue (original maturity), and it refers to the fixed period of life of a financial instrument before which it cannot be redeemed
Τίτλοι που αντιπροσωπεύουν δικαιώματα ιδιοκτησίας σε εταιρείες ή οιονεί εταιρείες.
Holdings of securities which represent property rights in corporations or quasi-corporations.
Οι τίτλοι αυτοί κατά κανόνα δίνουν στους κατόχους τους το δικαίωμα σε μερίδιο των κερδών των εταιρειών ή των οιονεί εταιρειών και σε μερίδιο των καθαρών περιουσιακών στοιχείων τους σε περίπτωση εκκαθάρισης.
These securities generally entitle the holders to a share in the profits of corporations or quasi-corporations and to a share in their own funds in the event of liquidation.
Η κατηγορία αυτή περιλαμβάνει τέσσερις κύριες υποκατηγορίες:
This category comprises four main sub-categories:
μετοχές μη εισηγμένες σε χρηματιστήριο, πλην μετοχών/μεριδίων ΕΟ και ΑΚΧΑ· μετοχές που δεν έχουν εισαχθεί σε χρηματιστήριο (ΕΣΛ 95, παράγραφοι 5.90 έως 5.93)·
unquoted shares, excluding IF and MMF shares/units: shares that are not quoted (the ESA 95, paragraphs 5.90 to 5.93),
λοιπούς συναφείς τίτλους: όλες οι μορφές λοιπών τίτλων έκτός από τις παραπάνω αναφερόμενες υποκατηγορίες (ΕΣΛ 95, παράγραφοι 5.94 και 5.95)
other equity: all forms of equity other than those classified in the abovementioned subcategories (the ESA 95, paragraphs 5.94 and 5.95)
Μετοχές και λοιποί τίτλοι εκ των οποίων εισηγμένες στο χρηματιστήριο μετοχές, πλην μετοχών/μεριδίων ΕΟ και ΑΚΧΑ
Shares and other equity of which quoted shares, excluding IF and MMF shares/units
Μετοχές με τιμές που ορίζονται σε αναγνωρισμένα χρηματιστήρια ή άλλες μορφές δευτερευουσών αγορών (ΕΣΛ 95, παράγραφοι 5.90 έως 5.93)
Shares with prices quoted on a recognised stock exchange or other form of secondary market (the ESA 95, paragraphs 5.90 to 5.93)
Μετοχές και λοιποί τίτλοι εκ των οποίων μετοχές/μερίδια ΕΟ και ΑΚΧΑ
Shares and other equity of which IF and MMF shares/units
Αυτό το στοιχείο του ενεργητικού περιλαμβάνει μετοχές/μερίδια έκδοσης ΕΟ και ΑΚΧΑ που συμπεριλαμβάνονται στον κατάλογο των ΕΟ και των ΑΚΧΑ για στατιστικούς λόγους.
This asset item includes holdings of shares/units issued by IFs and MMFs included in the list of IFs and MFIs for statistical purposes.
Τα AKXA είναι οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων, των οποίων οι μετοχές/μερίδια αποτελούν στενά υποκατάστατα των καταθέσεων από άποψη ρευστότητας, και οι οποίοι κατά βάση επενδύουν σε μέσα χρηματαγοράς ή/και σε μετοχές/μερίδια ΑΚΧΑ ή/και σε λοιπά μεταβιβάσιμα χρεόγραφα με εναπομένουσα διάρκεια έως και ενός έτους ή/και σε τραπεζικές καταθέσεις ή/και οι οποίοι επιδιώκουν αποδόσεις που προσεγγίζουν τα επιτόκια των μέσων χρηματαγοράς.
MMFs are collective investment undertakings the shares/units of which are, in terms of liquidity, close substitutes for deposits, and which primarily invest in money market instruments and/or in MMF shares/units and/or in other transferable debt instruments with a residual maturity of up to and including one year, and/or in bank deposits, and/or which pursue a rate of return that approaches the interest rates of money market instruments.