natgillin/translations-raw huggingface dataset:
I 1994 vedtog Revisionsretten særberetning nr. 1/94 ') om opfølgning af særberetning nr. 2/922) og videreførelse af Rettens revision af større modtagere af eksportrestitutioner i forbindelse med mælkeprodukter.
The Council meeting (Economic and finan cial affairs) of 11 July 1994 rightly pointed out that where fraud prevention is concerned, the organization of special, target ed training and information schemes for officials from the Commission and the Member States is an effective course of action which ought to be stepped up.
Desuden vedtog Retten den 6. oktober særberetning nr. 3/943) om iværksættelse af interventionsforanstaltninger inden for rammerne af den fælles markedsordning for oksekød, og den 20. december særberetning nr. 5/94 om det finansielle samhørighedsinstrument.
The purpose of these 'major' seminars is, or was, to make the bodies and authorities involved in national plans to prevent fraud against the Union even more aware of the fact that operators committing fraudulent acts always aim, by resorting to increasingly sophisticated techniques, to attract European subsidies to which they are not entitled or evade payment of certain taxes. At the same time the seminars were an
Forbindelserne mellem Kommissionen og de nationale bedrageribekæmpelses-
Two seminars of this kind were held in 1994, one in Brighton, UK, on 15 and 16 March and one in Noordwijk, The Netherlands, on 14 and 15 September.
Afsnit 2 Foranstaltninger i samarbejde med Kommissionens tjenestegrene afdelinger i medlemsstaterne udvikler sig i retning af et stadig nærmere partnerskab.
Over the last few years general seminars have been held successfully in most Member States. ' More subject-oriented operations can now legitimately follow. In 1994, seminars attended by smaller numbers (from 30 to a maximum of 65) have been held in Brussels on 3 and 4 May for BEF {Bundesamt für Ernährung und Fortwirtschaff) inspectors, Genval, Belgium on 8 and 9 June for OCDEFO {Office central de lutte contre la délinquance économique etfinancière) investigators and Lis-
Etableringen for nylig af Det Rådgivende Koordinationsudvalg for Bekæmpelse af Svig ') har været et af de mest markante tegn på denne nye udvikling.
In 1995, similarly, the Commission plans to hold seminars for exchanges of ideas, particularly as regards analysing the implementation of Regulation (EEC) No bon on 20 and 21 October for senior offi
Nedsættelsen af dette udvalg hænger også sammen med spørgsmålet om »medansvar« eller ansvarsdeling mellem Kommissionen og medlemsstaterne, når det drejer sig om bedrageribekæmpelse, således som det nu udtrykkeligt er fastsat i EF-trakta-tens artikel 209A.
3 (post-clearance checking of com ciais of IGA (Inspecçào-Geral e Auditoria 4045/89 mercial documents) as it affects the high- de Gestão).
Afsnit 1 Nationale bedrageribekæmpelsesorganer
risk sectors; these will be limited to a maximum of 35 participants.
Samtidig er der sket den udvikling, at samarbejdet med de nationale administrationer ikke længere kun foregår inden for strengt formelle rammer, men også mere uformelt under bilaterale møder.
More select working parties are set up at these special-subject seminars to work for a fixed period, as part of the seminar, on a particular topic (in workshop form) and report back to the plenary session.
Kommissionen har i 1994 taget en række initiativer for at knytte målrettede kontakter på højt plan med visse nationale administrationer, navnlig hvor der findes et centralt koordinationsorgan, hvis arbejde i »marken« følger retningslinjer svarende til Fællesskabets, hvilket i øvrigt glæder Kommissionen.
The Advisory Committee for the Coordination of Fraud Prevention has been kept informed in detail of training schemes run by the Commission in 1994 in the areas of inspection, cooperation and fraud prevention in general, and future schemes will be discussed and planned in the Committee.
Foruden det formaliserede samarbejde3) er der etableret gode direkte kontakter mellem Kommissionen og de nationale administrationer, navnlig tværfaglige kontakter,
This year, the Commission's experts have again taken part in events organized locally by the Member States' national authorities
') Jf. kapitel 4, afsnit 1, s. 34.
1 See the annual reports on fraud prevention for 1989 — SEC(90) 156 final, 1990 already cited, 1991 —
I medlemsstaterne findes der administrative organer, der har til opgave at kontrollere gennemførelsen af de nationale budget ter. De konstaterede tilfælde af bedrageri med EU-midler rejser spørgsmålet om en eventuel tilpasning af disse organer til de nye forhold: Omlægning af finansieringer og tilskudsforvaltning, uddelegering — som omhandlet i traktaten — af opkrævningen af EU's indtægter (egne indtægter), obligatoriske kontrolforpligtelser, sanktioner mod dem, der gør sig skyld i bedrageri, og inddrivelse af fordringer er altsammen specialopgaver, som — hvis de skal løses effektivt — kræver koordination på nationalt plan, men også koordination mellem de nationale administrationer ind byrdes og i forhold til Kommissionen.
Besides working with national authorities to develop these types of seminars, follow ing a strictly defined procedure which in volves making contact and then drafting an official request, allowing enough time for it to be considered, particularly from the point of view of the funds available — the Commission plans to organize special briefings for the new Member States at the beginning of next year.
finansieret en række foranstaltninger gennemført i samarbejde med andre nationale organer.
The main focus of these will be awareness-raising for a number of senior officials from the police, tax, customs, agricultural and legal departments, thereby creating an opportunity for making the first official contacts so that page 9.
Jf. kapitel 7, afsnit 1, punktet om finansiel analyse, s. 69.
J See Chapter 1, Section 2, 'Agriculture', page 7.
33 erfaringer på området vil kunne være med lemsstaterne til stor hjælp.
33 and relating to fraud prevention in the various sectoral fields associated with it and to legal protection for the Union's financial interests.
for at forsøge at yde slagkraftig mod stand ') mod de krimininelle organisationer, der ofte arbejder på tværs af grænser ne.
culture, and setting up the Task Forces is in line with this approach, as indeed are the implementation and operation of the TAFI (Textile antifraud initiative) programme, though in a specific industrial sector which is particularly vulnerable to large-scale trafficking.
Disse kontakter, der varetages af Kommissionens centrale bedrageribekæmpelsesafdeling (SG/UCLAF), ser ud til at kunne føre til et effektivt samarbejde i de kom mende år, og ikke kun på det rent operationelle plan2).
Following the pattern of the Matthaeus and Matthaeus-Tax programmes, ' which concern customs and tax administration, some Member States expressed a wish to extend the procedures for exchanges of national officials responsible for inspection and investigation in certain specific fields relating to the EAGGF Guarantee Section, and in the Structural Fund field.
Om det arbejde, der udføres af de nationale administrationer, skal der fremover udarbejdes rapporter, således som besluttet af Det Europæiske Råd i Essen i december 1994. Dette vil blot yderligere styrke samarbejdet med Kommissionen, for dennes
In 1994, following the first contacts with Member States as part of stepping up its operational presence in the field, and with their full cooperation and agreement, the Commission set up a Task Group in a particularly sensitive area, tobacco, the object of which is to combat large-scale sophisticated fraud under the Community transit arrangements more effectively.
Det Europæiske Råd i Essen den 9. og 10. december 1994 tilskyndede i sine konklusioner om bedrageribekæmpelse institutionerne til et samarbejde med medlemsstater ne.
The aim is to strengthen the official system, prevent major losses of customs duty and national excise revenue and smash the criminal organizations responsible for fraud.
Det opfordrede de nationale administrationer til at fremlægge rapporter om de hjemlige foranstaltninger, de hver især har truffet med hensyn til bekæmpelse af spild og bedrageri med Fællesskabets midler.
Existing experience has shown that fraud involves transnational and international factors which require special machinery at Union level.
Rapporterne vil blive behandlet af Økofinrådet i juni 1995, og det rådgivende udvalg vil i den forbindelse være det ideelle forum, der kan sikre ensartet udarbejdelse af rapporterne.
Experience with the Matthaeus programme (with 2 000 participants) is a good back ground for considering these proposals, particularly from the angle of the objectives in view — to be worked out with the officials actually concerned, with the agreement of their superiors and the host departments — and the expected effects, not just for the participants but for their home departments at operational level (feedback).
Kommissionen vil i øvrigt i denne sammenhæng kunne yde nyttig bistand 3).
Section 3 Organizing operational cooperation
') Den faglige bistand vil, i betragtning af den nye strategiske sammenhæng, først blive taget op til egentlig vurdering på lidt længere sigt (1-2 år).
The Commission's strategic approach in the tobacco sector comprises measures which have to be carried through simultaneously on four different fronts — the legal, the administrative, the technical and the operational.
Si deløbende hermed foregår der efterforskning sarbejde i Irland, og de konstaterede uregelmæssigheder meddeles Kommissionen i overensstemmelse med Rådets forordning (EØF) nr. 595/91 (nærmere detaljer om denne lovgivning gives i bilag 1).
By adopting a programme which takes these different aspects into account, the Task Group will make it possible for the Commission to make all its resources available to the Member States in the interests of proper coordination, and as a contribution and support at both the political level,
3) Økofinrådet den 16. januar 1995 ytrede i øvrigt ønske om, at man enedes om rapporternes form og indhold, så man kunne få størst muligt udbytte af de opgørelser, der fremlægges, bl.a. i forbindelse med rapporten om medlemsstaternes anvendelse af traktatens artikel 209A, som Kommissionen blev anmodet om at udarbejde på Økofin-rådets møde den 11. juli 1994.
Stepping up operations and providing support for the Member States in this area form the first major strategic axis of the Commission's programme for 1994 and future years. The resources brought into play for this purpose must be shaped to allow for the transnational character of fraud, especially in the areas of customs and agri-
:) Som eksempel skal nævnes et tilfælde af bedrageri i Irland, der er under efterforskning.
1 See annual reports on the fight against fraud, cited above.
bekæmpelsen.
The TAFI programme
Under disse første møder blev udvalget in formeret om, hvor langt Kommissionen var kommet med gennemførelsen af sit arbejdsprogram for 1994, og det fremkom med en række forslag. Kommissionen bruger endvidere udvalget på den måde, at den tager initiativ til dér at få drøftet alle spørgsmål vedrørende forbedring af infor mationsudvekslingen5) og styrkelse af forbindelserne mellem de nationale administrative afdelinger, der har med disse spørgsmål at gøre, og dens egne tjenestegrene. grene.
The main purpose of contacts with nonmember countries as part of these checks and/or investigations is to maintain a high level of international cooperation, whether agreements to that effect have been reached with the Community or are still being negotiated, as is the case with a customs agreement with the United States at the end of 1994.
Det nye udvalg skal inden for rammerne af traktatens artikel 209A rådgive Kommissionen om hovedlinjerne i dens politik til beskyttelse af Fællesskabets finansielle in teresser og organisering af bedrageri
The following agreements containing such provisions were concluded or came into force in 1994:
Der er på det eksisterende retsgrundlag ligeledes udviklet programmer for udveksling af embedsmænd inden for told- og skatteområdet.
2 See Chapter 5, Section 3 concerning investigations in the field of traditional own resources, page 45.
Det drejer sig om operationelle tjenester inden for told, landbrug, skat, revision, retsvæsen osv.
!'Shared competence' type Europe agreements with Poland and Hungary came into force on 1.2.1994.
Afsnit 2 Uddannelse og udveksling af embedsmænd
6 Estonia, Lithuania and Latvia.
På sit møde den 11. juli 1994 gjorde Rådet (økonomi og finans) med rette opmærksom på, at der bør tilrettelægges målrettede og emnespecifikke uddannelses- og informationsforanstaltninger for Kommissionens og medlemsstaternes embedsmænd, da dette vil kunne gøre bedrageri bekæmpelsen mere effektiv.
One of the most visible results of Com munity action on textiles must be the hold ing of joint consultations with certain nonmember countries to discuss evidence obtained during Community missions and secure an adjustment in the limits on quan tity where they have been circumvented, which, in terms of rectifying the situation regarding such limits, is equivalent to recovering duties where own resources have not been collected.
') Jf. kapitel 7, afsnit 1 »Gennemførelsen af 1994budgettet«, side 68 og afsnit 2, »Bevillinger for 1995«, side 71. !)
CEEC-type mutual assistance in customs matters.
Denne politik indgår i den faglige bistand, Kommissionen yder medlemsstaterne. Emnet er specielt omtalt i kapitlerne 3 og 7.
Partnership and cooperation agreements have also been signed with a number of CIS countries (Russia, Ukraine and Moldova) containing a protocol on mutual assistance in customs matters;
Seminarer organiseret eller støttet af Kom missionen er således et vigtigt element i styrkelsen af partnerskabet med medlemsstaterne.
(iii) the Commission continued negotiations on mutual assistance protocols to be incorporated into the preferential agreements with other CIS States, Turkey, Israel, Morocco and Tunisia, and on customs cooperation agreements with the United States, Canada and South Korea;
Seminarerne afholdes enten på stedet eller i Bruxelles, afhængigt af antal let af deltagere og formålet med seminaret (uddanne nationale embedsmænd inden for et ganske bestemt område, eller modtage højtstående nationale embedsmænd, der skal videregive budskabet til de lokale embedsmænd).
(iv) as well as the detailed provisions gov erning administrative cooperation or mutual assistance, the Community's framework cooperation agreements with certain nonmember countries in cluded references to customs cooperation. tion.
Der har i en årrække været afholdt vellykkede seminarer om generelle emner i de fleste medlemsstater ').
The choice of cases was dictated by these objectives rather than by any attempt at geographical or sectoral balance.
Der kan derfor nu passende afholdes seminarer om mere specifikke emner.
conclusion to be drawn from this is that detection systems are now more effective.
Endvidere påtænker Kommissionen i 1995 at afholde seminarer, hvor man bl.a. skal analysere anvendelsen af forordning (EØF) nr. 4045/893) (efterfølgende kontrol af handelsdokumenter) inden for risikosektorer, seminarer med højst 35 deltagere.
(ii) sophisticated fraud often spans several Member States, which means that the Member State which detected the fraud and reported it to the Commission is not necessarily the country where the fraud is based;
Som led i disse temaorienterede seminarer nedsættes der mindre arbejdsgrupper, der under seminaret en del af tiden beskæftiger sig med et bestemt emne (»workshops«), og som derefter under et plenarmøde gør rede for resultaterne af deres arbejde.
(iii) when evaluating the effectiveness of action against fraud, longer-term trends are more significant than lists of figures, however spectacular, for a single year.
Det Rådgivende Koordinationsudvalg for Bekæmpelse af Svig holdes nøje orienteret om uddannelsesforanstaltninger vedrøren de kontrol, samarbejde og bedrageri bekæmpelse i almindelighed organiseret af Kommissionens tjenestegrene i 1994.
Procedures subsequent to an investigation can be very lengthy, whether they are accounting procedures to recover the amounts or court proceedings to punish acts of fraud. The same is true of measures to follow up success in the field, for example the time it takes to make the appropriate changes to Community legislation most vulnerable to fraud.
Frem tidige foranstaltninger vil i øvrigt re gelmæssigt blive taget op og planlagt inden for rammerne af dette udvalg.
In this context, it must be noted that it is the responsibility of the Member States ' and not the Community to bring actions before the courts to recover amounts and prosecute persons guilty of fraud.
Kommissionens eksperter har også i år del taget i en lang række arrangementer tilrettelagt på lokalt plan af medlemsstaternes nationale myndigheder, om bedrageri-
As in the 1993 activity report, the investigations discussed here are broken down into sections according to main case type or budget heading and relate to:
') Jf. årsberetningerne om bedrageribekæmpelse for 1989, dok. SEK(90) 156 endelig udg., 1990 og 1991, dok. SEK(92) 943 endelig udg., 1992 og 1993.
Action against fraud cannot and should not be restricted to detecting individual cases and imposing penalties.
2) Jf. kapitel 1, afsnit 3, »Markante fremskridt med
Therefore, our purpose in recounting individual cases in this chapter is as follows:
Denne type seminarer er udviklet i et samarbejde med de nationale administrationer og tilrettelægges efter en veldefineret pro cedure: Efter en første kontakt indgives der en formel ansøgning.
(i) investigations into cross-border (import/export) fraud affecting Com munity revenue or a particular area of budget expenditure and, therefore, re quiring internal coordination within the Commission;
Der tages hensyn til den tid, der medgår til sagsbehandlingen, hvorunder der bl.a. ses på, om der er til strækkelige bevillinger til rådighed.
(ii) investigations relating to the financing of the common agricultural policy;
Men herudover regner Kommissionen med, at der fra begyndelsen af næste år skal afholdes særlige informationsseminarer for de nye medlemsstater.
(ii) to make it more difficult for the types of fraud described to be repeated, since they would be more easily detect ed; involving traditional
Der vil således fra starten blive skabt en officiel kontakt, hvilket vil være et godt grundlag for senere at opnå indbyrdes forståelse og et effektivt samarbejde. Hvis det skal lykkes at gen hensyn til strukturforanstaltninger«, s. 11. )
(iii) to prepare the ground for action with a view to eventually eliminating the circumstances which currently provide opportunities for fraud to be commit ted and flourish;
Jf. kapitel 1, afsnit 2, »Markante fremskridt på landbrugsområdet«, s. 10.
1 Except in the case of direct expenditure (see Section 5 of this chapter, page 53).
Nogle medlemsstater har ytret ønske om, at der efter samme model som program merne MATTHÆUS og MATTHÆUS-TAX '), der vedrører told- og skattevæsen, skal kunne udveksles nationale embedsmænd, der står for kontrol og efter forskning på bestemte områder, der har at gøre med EUGFL, Garantisektionen eller strukturfondene.
(ν) investigations into irregularities in­volving direct expenditure managed by the Commission. ' have available the necessary instruments in both the technical (information networks, databases remote sensing systems,) and le­gal fields (powers of investigation, specific offence).
På grundlag af de kontakter, som Kommissionen knyttede med medlemsstaterne som led i styrkelsen af den operationelle tilstedeværelse i »marken«, og i fuld forståelse og samarbejde med medlemsstaterne, nedsatte Kommissionen i 1994 en »task force« på et særlig følsomt område, nemlig tobakssektoren.
Interaction between Commission depart­ments and national departments and sound cooperation with nonmember countries which are also involved is based on system­atic exploitation of an 'intelligence' stra­tegy.
Målet er at styrke det officielle system, undgå betydelige tab i form af told og nationale punktafgifter og komme de kriminelle organisationer, der står bag bedragerierne, til livs.
4 Cooperation with national authori­ties is now operating effectively and effi­ciently, although an assessment of the re­sults will only be possible in the long term.
Afsnit 3 Tilrettelæggelse af det operationelle samarbejde
Each section will deal with developments in the major ongoing cases discussed in pre­vious annual reports and describe the main significant files opened in 1994.
Kommissionens strategi inden for tobakssektoren indebærer bl.a., at der sideløbende skal gennemføres foranstaltninger på fire forskellige fronter: juridisk, administrativt, teknisk og operationelt.
Major cases under investigation by the Commis­sion subject to special monitoring by SG/UCLAF are stored in the Pre-IRENE database,2which can perform a whole range of analyses as is done with cases reported by Member States where the necessary investigations are the responsibi­lity of the national authorities.
På fællesskabsplan
Section 1 Cross-border (import/export)
') Jf. ovennævnte årsberetninger om bedrageribekæmpelse.
2 See the item concerning the developments in intelli­gence (databases) in Chapter 2, Section 1, page 20.
Styrkelse af den operationelle virksomhed og støtte til medlemsstaterne i den forbindelse er et af de strategiske hovedpunkter i Kommissionens arbejdsprogram for 1994 og vil også være det i de kommende år.
Organ­ized financial rackets make use of sophisti­cated procedures to set up fraud circuits for transporting goods, in particular in­volving substitution of certain products de­pending on which measure they are de­signed to abuse.
De midler, der tages i anvendelse i den forbindelse, må tilpasses bedrageriets tværnationale karakter, det gælder bl.a. på told- og landbrugsområdet.
The response to this must be suitably targeted and in proportion to the crime, which is the thinking behind the Commission's new policy, incorporated in the antifraud strategy, of supplying tech­nical assistance to operational units in the Member States backed up by the provision of extra resources to the equivalent depart­ments in the Commission.
1.2 TAFI-programmet ner endvidere det formål at opretholde et godt internationalt samarbejde, hvad enten der allerede er indgået aftale herom med Fællesskabet eller der forhandles herom, således som det netop er tilfældet på told området, hvor der ved udgangen af 1994 forhandledes med USA.
(iii) the fraud mechanisms and techniques used as well as the complexity of the operations are proof that they were masterminded by criminal organizations. tions.
Aftaler med tredjelande
Butterbased food product carousel
Følgende aftaler på dette område blev ind gået eller trådte i kraft i 1994:
A product called 'Silitir MMP' coming from Austria had been de clared as 'silicon soil'.
• Frihandelsaftalerne med de baltiske lande 6) (hvor Fællesskabet har enekompe
The amount of duties evaded was ECU 15 million.
I denne sammenhæng træffer en tværtj enestelig gruppe fra Kommissionen (task force TAFI) beslutning om, hvilke foranstaltninger der skal konteres budget kontoen »TAFI« '), bl.a. dækning af ud gifterne i forbindelse med nationale embedsmænds deltagelse i efterforskningsmissioner vedrørende bedrageri inden for teks tilsektoren2).
This fraud involved imports of a butterbased food product into the Union via San Marino from certain East European countries.
Andre foranstaltninger under programmet drejer sig om undersøgelse og styrkelse af den kontrol, der gennem føres af tjenestegrene i medlemsstaterne (en »monitoring«-aktion afsluttes i 1995) og i tredjelande.
The product was imported into San Marino and Italy under a false description so as to evade payment of duties. This channel was organized within the Union itself, since the goods were never intended for sale in San Marino.
Desuden har Fællesskabets undersøgere været på studietur i USA, og der er ydet støtte til en organisation, der står for bekæmpelsen af efterligninger.
It was discovered that the goods were exported to various Member States, converted into butter oil (98% liquid butter concentrate) and re-exported outside the Union with payment of refunds.