natgillin/translations-raw huggingface dataset:
De portugisiske myndigheder har til Kommissionen indberettet et tilfælde af bedrageri ved rørende produktionsstøtte til de portugisiske producenter. Bedrageriet bestod i, at der var blevet ført kvoter fra Spanien til Portugal i et høstår, hvor den spanske produktion var større end den nationale kvote, hvorimod den portugisiske produktion var mindre end kvoten.
In 1997 the Commission's fraud prevention department began to suspect that there had been fraud in connection with the delivery of 7 million litres of Bulgarian sunflower oil to Georgia, involving the use of a Community loan (').
På grundlag af oplysninger, som var blevet indberettet til Kommissionen, iværksatte den i februar 1997 en undersøgelse af, om der som formodet var begået bedrageri med støtten til forarbejdning af citrusfrugter i Grækenland.
The Structural Funds accounted for approximately 32 % of the Community's total budget expenditure in 1997.
UCLAF havde i samarbejde med GD VI (regnskabsafslutning) og de græske myndigheder (kontrolenhederne i finans- og land brugsministeriet) planlagt nogle samtidige kontrolbesøg i flere regioner (Peloponnes, Kreta og Arta).
As their specialist government departments administer this expenditure, the Member States have a definite responsibility for financial control as regards the use of the funds.
Bedrageriet blev opdaget af den udbetalende myndighed i Portugal (INGA), som ved at søge på sin database havde opdaget, at visse producenter havde angivet at have produceret mere end 3 tons tobak pr. hektar, hvilket forekom dem mistænkeligt, da det virkede over drevent for det pågældende høstår i Portugal.
A Belgian import-export company received a documentary credit of ECU 4.625 million issued at the National Bank of Georgia, Tbilisi, by the Government of the Republic of Georgia.
Producenterne havde øget deres egen produktion med den tobak, som de havde købt i Spanien.
tion of Council Regulation (EEC) No 4253/88, clarifying what kind of control has to be carried out by the Member States in relation to operations co-financed by the Structural Funds.
Det blev desuden afsløret, hvilken rolle mellemhandleren, et portugisisk transportfirma, havde spillet. Transaktionen dreje de sig om 422 tons tobak.
They are also required to notify the Commission of any irregularities found and of the administrative and legal follow-up action taken as a result.
På grundlag af de oplysninger, som de havde fået af den udbetalende myndighed i Portugal og fra politiet i Lissabon, besluttede Kommissionen at foretage en undersøgelse i november 1997 i Spanien for at opspore et eventuelt salg af overskydende tobak til andre medlemsstater og få fastslået identiteten af de spanske producenter, der var involveret i denne han del.
An investigation was carried out in Sofia in April 1997 under the customs mutual assistance arrangement which forms part of the association agreement with Bulgaria.
Undersøgelsen blev gennemført på grund lag af forordning (Euratom, EF) nr. 2185/96 om Kommissionens kontrol på stedet, som gør det muligt at foretage uddybende undersøgelser hos de erhvervsdrivende.
It established what trading and financial links existed between the Belgian import-export company and the Bulgarian company which executed the contract to supply the oil and showed that 792 160 litres had not been delivered.
I forbindelse med kontrollen på stedet blev der afsløret en række uregelmæssigheder.
It was established in a criminal investigation that invoices for ECU 260 000 issued by a subcontractor in connection with a contribution to a public body in Portugal from the European Social Fund had been falsified.
Kon trollørerne konstaterede bl.a., at der var blevet leveret ikke støtteberettiget frugt (rådden frugt eller frugt, som ikke opfylder kravene om størrelse).
On the instructions of its Belgian partner, the Bulgarian company then repaid the corresponding amount of the loan, or ECU 546 352, to a private bank account in the name of the actual person running the Belgian company.
Det blev ligeledes konstateret, at der havde fundet tilbagekøb og forarbejdning sted på anlæg, som ikke frembød de nødvendige garantier mod, at der blev manipuleret med leverancerne, eller at disse blev anvendt til andre formål (anlæg uden indhegning eller slet og ret frugtlagre, manglende fysisk kon trol af kvalitet og kvantitet osv.).
(') Council Decision 91/658/EEC granting a loan (OJ C 362, 31.12.1991) under Commission Regulation (EEC) No 1897/92 laying down detailed rules for the implementation of a medium-term loan to the Soviet Union and its constituent Republics (OJ L 191, 10.7.1992), established by Council Decision
De producenter, som har afgivet falske erklærin
Commission Regulation (EC) No 2064/97, OJ L 290.
Efter undersøgelsen understregede de georgiske myndigheder, at det i deres øjne var vigtigt, at sagen blev opklaret, og at der blev sat en stopper for disse aktiviteter.
The Commission looked into the financing operations and circuits and found that there was systematic forgery, with overbilling or bogus invoicing between firms within the same circuit for non­existent services.
På grund af sagens kompleksitet og det meget omfattende kontrolbesøg er der endnu ikke blevet truffet nogen beslutninger med hensyn til regnskabsafslutning og sanktioner.
The networks which had been set up included front companies in different offshore locations as beneficiaries and subcontractors.
Der er blevet anlagt flere sager ved de græske domstole. stole.
Short­comings in the procedures followed in Com­mission departments had also made it easier to carry out the frauds.
Strukturfondene udgjorde i 1997 ca. 32 % af Fællesskabets samlede budgetudgifter.
Italy and Portu­gal in 1997. The existing networks are so complicated that coordination between the public prosecutors' departments and collabo­ration with Commission departments are vital if the investigation is to succeed.
Da ud gifterne forvaltes af medlemsstaternes administrationer med særligt ansvar herfor, har medlemsstaterne et vist ansvar for det finansielle tilsyn med anvendelsen af disse midler.
Major steps have been taken in that direction, and the Commission has done everything possible to encourage such coordination.
Lånet var beregnet til import af landbrugsprodukter og fødevarer og levering af medicin fra Fællesskabet, Bulgarien og de øvrige østlande.
Two officials from the public body and the chairman of the subcontracting agency were remanded in custody during the criminal investigation.
Kommissionen vedtog den 15. oktober nogle detaljerede gennemførelsesbestemmelser (2)
The vice­chairman of the public body and the subcontractor were given prison sentences.
Et belgisk import- og eksportfirma havde af regeringen for Republikken Georgien fået en remburs på 4,625 mio. ECU udstedt af Georgiens nationalbank i Tiblisi.
At the same time, the procedures laid down in Article 24 of Council Regulation (EEC) No 4253/88 for annulling decisions and recover­ing amounts paid without entitlement are under way (:).
til Rådets forordning (EØF) nr. 4253/88, hvori der redegøres for, hvornår medlemsstaterne skal kontrollere de transaktioner, der samfinansieres af strukturfondene.
In this case, starting from a detected fraud leading to a criminal prosecution, the Com­mission carried out an overall analysis which brought to light the irregularities committed.
Medlemsstaterne har desuden pligt til at indberette de kon staterede uregelmæssigheder til Kommissionen og til at give meddelelse om, hvordan de følges op administrativt og retligt.
The Member State's monitoring and checking measures proved to be inadequate.
Misbrug af ESF-midler
Fraud involving direct expenditure
Rembursen dækkede forsendelsen af 7 mio. liter solsikkeolie af bulgarsk oprindelse.
Direct expenditure is expenditure which bene­ficiaries draw on in the form of contracts directly administered and controlled by Com­mission departments.
Imidlertid nåede en del af olien på grund af falske fragtbreve aldrig frem til Georgien.
In 1997 they accounted for some 12 % of Community expenditure in the sectors of research, education and energy. which, as the case described below shows, are not immune from the risk of irregularity or fraud.
I april 1997 blev der inden for rammerne af det gen sidige toldsamarbejde, som er fastsat i associeringsaftalen med Bulgarien, gennem ført en undersøgelse i Sofia.
A small number of types of expenditure are administered by the Commission direct.
Man kontrol lerede i denne forbindelse de handelsmæssige og finansielle relationer mellem det belgiske import- og eksportfirma og det bulgarske firma, som stod for gennemførelsen af kontrakten om olieleverancerne, og det blev slået fast, at 792 160 liter aldrig var blevet leveret.
In the area of the EAGGF Guarantee Section, this is the expenditure laid down by Article 8 of Council Regulation (EEC) No 4256/88 (')■ Further to a report by the Directorate­General for Financial Control and to a letter of obser­vations from the Court of Auditors about a suspicion of fraud in that area.
(') Rådets afgørelse 91/658/EØF om ydelse af et lån (EFT L 362 af 31.12.1991) i forbindelse med Rådets forordning (EØF) nr. 1897/92 om gennemførelsesbestemmelser for et mellemfristet lån til den tidligere Sovjetunion og dens republikker (EFT L 191 af 10.7.1992).
Commission authorising departments, Financial Control and UCLAF, in cooperation with the Court of Auditors, have been ninnine a tarseted inves­
I forbindelse med disse projekter beløber de godkendte bevillinger sig til 18 mio. ECU, som er blevet udbetalt til spanske, franske, irske, italienske og portugisiske firmaer.
Cooperation between the Member States and the Commission is still not as effective as it might be. however (:), as the following case shows.
En delrevision foretaget af medlemsstaten havde ikke ført til, at der var blevet truffet passende opfølgningsforanstaltninger. Der var imidlertid blevet angivet meget store ikkestøtteberettigede udgifter.
A German company which had received a great deal of aid from the Commission for various research projects in the field of renewable energy sources was under suspicion of fraud.
Det blev desuden påvist, at man havde opført fiktive og uberettigede udgifter, og at visse udgifter var større, end der var belæg for.
Subsequent investigations led to the bankruptcy department at the relevant court (Amtsgericht Duisburg), where the company in question had meanwhile been put through proceedings for bankruptcy.
Det godkendte fælles skabsbidrag til dette program beløber sig til 4,4 mio. ECU.
Information collected rapidly showed that the company had in fact embezzled large sums of money.
Formålet med den igangværende undersøgelse er at få fastslået, hvor stor en del af dette beløb, der er blevet brugt til andre formål.
Denmark asked the Commission for help in a situation where there appeared to be systematic violation of the VAT system by a number of companies in the scrap metal trade.
Herudover har underleverandøren, som er genstand for undersøgelsen, udstedt andre falske regninger i forbindelse med andre programmer, som ligeledes er ved at blive undersøgt.
Supply networks had been set up in which 'mailbox' companies gave security for purchases of large quantities at prices above the official London Metal Exchange price.
Efter en gennemgang af de anvendte finansieringsmetoder og -veje konstaterede Kommissionen, at der systematisk var begået dokumentfalsk, med overfaktureringer og udstedelse af fiktive regninger blandt virksomhederne i det samme netværk for tjenesteydelser, som ikke var leveret.
The Commission submitted the case, with the main items of evidence, to the appropriate public prosecutor, who instituted legal proceedings against the people responsible for running the company on charges of bankrupt cy and fraudulent use of the grant.
I netværkene indgik skuffeselskaber (med adresse i »skattelylande«), der fungerede som støttemodtagere og underleverandører. Bedrageriet blev yderligere gjort let tere ved, at der var svagheder i de procedurer, som man fulgte i Kommissionens tjenestegrene. ne.
The mailbox companies could not have gone on trading in this way unless they were sys tematically evading VAT on the transactions.
Næstformanden for det offentlige organ og under leverandøren er siden blevet idømt en ubetinget fængselsdom.
Criminal proceedings are under way.
Da der er tale om meget komplekse netværk, er det af hensyn til efterforskningens resultat vigtigt, at anklagemyndighederne koordinerer deres arbejde, og at der samarbej des med Kommissionens tjenestegrene.
Owing to legal difficulties, however, the de partment responsible in one of the Member States was unable to take part.
Der er blevet taget nogle meget vigtige skridt i denne retning, og Kommissionen har taget alle midler i brug for at fremme koordineringen.
In particular, the Member State concerned has still not over come the problem of tax secrecy, which means that it cannot play a full part in coordinated action to combat international VAT fraud, as most of the Member States do in specific, major cases.
I denne sag har Kommissionen med udgangspunkt i det afslørede bedrageri, som er blevet strafferetligt forfulgt, foretaget en helhedsanalyse for at få kastet lys over de uregelmæssig heder, der er blevet begået.
In the same Member State, furthermore, the national auditors did not have power to take hold of the company's documentation and accounts directly.
Det blev herigennem fastslået, at de opfølgnings- og kontrol foranstaltninger, som medlemsstaten havde vedtaget, ikke var tilstrækkelige.
This lack of appropriate powers and the variations in powers between the different Member States severely curtail opportunities for carrying out effective investigation in complicated international fraud cases.
Samtidig har man iværksat de procedurer, der er fastsat i artikel 24 i Rådets forordning (EØF) nr. 4253/88, med henblik på at få beslutningerne ophævet og de uberettiget udbetalte beløb inddrevet (2).
The VAT fraud problem is comparable to that of fraud involving products with a high tax risk (alcohol and cigarettes): the financial impact is high and primarily affects national treasuries, though it is on a scale which calls for a joint response.
En begrænset del af strukturudgifterne forvaltes direkte af Kommissionen. I forbindelse med EUGFL, Udviklingssektionen, drejer det sig om de udgifter, der er omtalt i artikel 8 i Rådets forordning (EØF) nr. 4256/88 (')· Med udgangspunkt i en kontrolrapport fra General direktoratet for Finanskontrol og en skrivelse
(') The cases in question concern transactions involving silver, metal, copper, non-ferrous metals, electronic components, videos, cars etc. () See also Chapter 3. point 3.5.2.
Direkte udgifter er midler, som kommer støttemodtagerne til gode i form af kontrakter, der forvaltes og kontrolleres direkte af Kommissionens tjenestegrene.
This case shows how urgent a need there is for the Member States to take the requisite steps, as regards organisation, procedures and powers, to ensure that there is effective cooperation at all levels in combating VAT fraud.
Siden da har man gennem regelmæssige kontakter med medlemsstaterne forberedt de nationale myndigheder på at arbejde sammen.
Discrepancies in the application of Community law(') in the Member States provide loopholes and opportunities for evading VAT.
Arbejdet i momsenheden er baseret på de oplysninger, som den får fra medlemsstaterne vedrørende mistanke om bedrageri. I 1997 deltog den således i 18 undersøgelser, hvor det samlede afgiftsbeløb var på over 300 mio. ECU (').
There needs to be harmonisation to prevent fraudulent operators from exploiting differences in the rules regarding tax secrecy or between the powers held by national tax departments.
Der blev ind ledningsvis foretaget en undersøgelse i Kom missionen.
To strengthen cooperation.
Senere kom man i forbindelse med undersøgelserne i kontakt med konkursafdelingen i den kompetente retskreds (Amtsgericht Duisburg), idet det pågældende firma i mellemtiden var blevet genstand for en kon kursbehandling. Af de oplysninger, som hurtigt blev indhentet, kunne det konkluderes, at firmaet havde begået underslæb for et betydeligt beløb.
Community legislation also needs to be clarified, while the Commission should be allowed to act in cases of VAT fraud of importance to the whole Community and to coordinate action in appropriate cases.
Samarbejdet mellem medlemsstaterne og Kommissionen er imidlertid ikke helt så ef fektivt, som det kunne være (2), hvilket frem går af nedenstående eksempel.
Provisions such as those which already apply in relation to customs and agricultural matters would be appropriate.
Sagen er for øje blikket ved at blive retsforfulgt.
( ' ) Sixth VAT directive.
Der var blevet oprettet en række forsyningsnet, hvor nogle skuffeselskaber garanterede, at der blev opkøbt store mængder til priser, der lå over den officielle pris på Londons metalbørs.
Council Directive 77/388/EEC of 17 May 1977 on the harmonisation of the laws of the Member States relating to turnover taxes — Common system of value added lax: uniform basis of assessment (OJ L 145. 13.6.1977).
STYRKELSE AF SAMARBEJDET MED MEDLEMSSTATERNE dette kapitel gøres der status over styrkelsen
STEPPING UP COOPERATION WITH THE MEMBER STATES his chapter reports on the stepping up of cooperation with the Member States,
I af samarbejdet med medlemsstaterne, der har til formål at beskytte Fællesskabets finanser, og som er et af hovedtemaerne i arbejdsprogrammet for bedrageribekæmpelse for 1997/1998.
T ests. It began operating in 1997 and has already been involved in effective cooperation with the Commission.
I Grækenland er der i Finansministeriet oprettet et kontor til bekæmpelse af økonomisk og finansiel kriminalitet (SDOE).
which is a keynote of the 1997­98 anti­fraud work programme for protecting Community finances.
Portugal meddelte den 26. november, at der er oprettet et særligt organ, der skal stå for koordinationen af efterforskningen på told- og afgiftsområdet (UCLEFFA (4)).
On 26 November Portugal announced that it would be setting up a special body with responsibility for coordinating customs and tax investigations. Known as Ucleffa C), the body will have similar responsibilities at national level to those of UCLAF at Com­munity level.
Dette organ får på nationalt plan beføjelser svarende til dem, som UCLAF har på fællesskabsplan, og det vil på samme måde som ICLAF i Frankrig og Guardia di Finanza i Italien blive Fælles skabets vigtigste samarbejdspartner.
Like France's ICLAF and Italy's Guardia di Finanza, it will be a key partner for the Community.
I dette kapitel omtales først en række vigtige initiativer, som medlemsstaterne har truffet for at beskytte Fællesskabets interesser.
The chapter starts with a review of certain important steps taken by Member States to protect the Community's financial interests.
Der efter nævnes det konkrete politisamarbejde og det retlige samarbejde i kriminalsager. Et sådant samarbejde har kunnet udvikles takket være vedtagelsen af nye retlige instrumenter, der nærmere beskrives i kapitel 5, og takket være de uformelle kontakter, der er knyttet med de nationale myndigheder for at lette efterforskningsarbejdet i marken.
It goes on to look at operational cooperation with police forces and judicial authorities, which has been made possible by the adoption of new legal instruments, as discussed in detail in Chapter 5, and through informal con­tacts developed with national authorities for the purposes of on­the­spot investigations.
Men en stor del af kapitlet drejer sig om indirekte beskatning.
However, most of the chapter is devoted to indirect taxation.
Formålet er at vise, at Kommissionen og medlemsstaterne fuldt ud er klar over, at de allerede opnåede resultater må udbygges, så man bedre kan bekæmpe den økonomiske kriminalitet, der skader både medlemsstaternes og Fællesskabets interesser.
Here we see how aware the Commission and the Member States are of the need to beef up the existing arrangements in order to combat financial crime affecting national and Community interests more effec­tively.
Medlemsstaternes initiativer til beskyttelse af Fællesskabernes finansielle interesser
Action taken by Member States to protect the Community's financial interests
På seminaret, der afholdes i 1998, skal Kommissionen præsentere dels Fællesskabets politik for så vidt angår beskyttelse af de finansielle interesser, dels den overordnede strategi for bedrageri bekæmpelsen.
In 1997, as in previous years ('), the Member States continued their efforts to make appro­priate organisational arrangements aimed at more effective protection of the Community budget and the Community's economic and commercial interests against fraud and finan­cial crime.
Ligesom de foregående år, 1995 og 1996 ('), har medlemsstaterne i 1997 forsøgt at organisere deres tjenestegrene på en sådan måde, at de takket være deres særlige beføjelser bedre kan bekæmpe bedrageri og økonomisk kriminalitet, der skader Fællesskabets budget og bringer Fællesskabets økonomiske og han delsmæssige interesser i fare.
In a Europe with no obstacles to the free movement of goods, persons, services and capital, it is essential to make greater provi­sion for investigations to be undertaken joint­
Hvad angår 1995: afsnit 5.3, og hvad angår 1996: afsnit 4.1.
1996 fraud report.
(5) Efterforskningsafdelingerne har funktionelle og terri toriale beføjelser med hensyn til bekæmpelse af kri
For example, in Denmark a unit dealing with Community fraud in the area of customs (rev­enue and expenditure) was set up as part of the federal anti­fraud bureau (:).
På samme måde er der inden for politiet en særlig afdeling, der har ansvar (3) for koor minalitet.
The national police authorities also have a federal unit deal­ing with economic crime (■').
De dækker de samme geografiske områder som appelretterne (der er derfor meget regelmæssige forbindelser mellem efterforskningsafdelingerne og statsadvokaterne).
It is responsible for coordinating complex fraud investiga­tions.
dinationen af det komplicerede efterforskningsarbejde i sager om bedrageri, der skader landets finansielle interesser.
The districts they cover coincide with the jurisdictions of Courts of Appeal, which means that there are regular contacts between investigation departments and public pros­ecutors.
38 system til udveksling, men ikke indsamling af oplysninger.
Page 38
Sådanne administrative oplysninger (3) opbevares kun i TIS-basen i den periode, hvor de bruges i det praktiske arbejde med forebyggelse, efterforskning og forfølgelse af uregelmæssigheder.
36 ly by specialised national authorities with the assistance of the Commission, particularly when it comes to cross­border cases involving sensitive sectors or goods.
Det klassiske instrument, når det drejer sig om samarbejde mellem medlemsstaterne og Kommissionen med henblik på effektiv be kæmpelse af svig og uregelmæssigheder på told- og landbrugsområdet, er den gensidige bistand, og dette instrument er fortsat af stor betydning.
This is a first step in the direction advocated by the European Parliament, which recom­mended that a central customs data office should be set up within the Commission for the Member States to notify of any strategic and operational information at their disposal concerning action against fraud in customs and agricultural matters ( ').
Denne fremgangsmåde udgør første skridt i retning af det, som Europa-Parlamentet ønsker (4), nemlig at der i Kommissionen oprettes et centralt efterretningskontor på toldområdet, et centralt kontor, hvortil medlemsstaterne skal indberette alle de strategiske og praktiske oplysninger, de ligger inde med ved rørende bekæmpelsen af bedrageri på told- og landbrugsområdet.
Cooperation between the Member Slates and the Commission on effectively combating customs and agricultural fraud and irregulari­ties has traditionally taken the form of the mutual assistance scheme, which remains an important tool.
Andre former for samarbejde på områderne told, landbrug og egne indtægter
Other forms of cooperation in relation to customs, agriculture and own resources
Ordningen for forsendelse af varer (forsendelsesordningen) er stadig et af de mest udsatte områder.
The goods movement rules (transit system) remain one of the most vulnerable areas.