natgillin/translations-raw huggingface dataset:
og ( 2 ) særlige investorer .
and ( 2 ) special investors .
Data for disse typer af investeringsforeninger indberettes kun som memorandumposter .
Data for these types of funds must only be reported as memo items .
De data , der skal indberettes for forhandlere af værdipapirer og derivater ( SDD ) , finansielle selskaber beskæftiget med långivning ( FCL ) og andre OFI' er ( OFI = andre finansielle formidlere ) , er angivet i tabel 4 .
Data to be reported for SDDs ( security and derivative dealers ) , FCLs ( financial corporations engaged in lending ) and other OFIs ( other financial intermediaries ) are set out in Table 4 .
TABEL 1 Data vedrørende investeringsforeninger ( beholdninger ) .
27.12.2007 Data on investment funds ( stocks ) .
Nøgleindikatorer og memorandumposter Investeringsforeninger / i alt Foreninger baseret på fast ejendom Investeringsforeninger for særlige investorer
Key indicators and memorandum items General public funds Special investor funds
27.12.2007 Post og løbetid / geografisk opdeling / sektoropdeling
Item name and maturity / geographical / sectoral breakdowns
Aktieba-serede foreninger
Investment funds / total
Obligationsbaserede foreninger
Equity funds Bond funds
Offentlige investeringsforeninger
Real estate funds Other funds
Memo Memo Nøgle Nøgle Nøgle Memo Memo Nøgle Memo Memo Nøgle Nøgle Nøgle L 341/145
Official Journal of the European Union L 341/145
L 341/146
L 341/146
Post og løbetid / geografisk opdeling / sektoropdeling
Item name and maturity / geographical / sectoral breakdowns
Aktieba-serede foreninger
Equity funds Bond funds
Obligationsbaserede foreninger
Mixed funds Real estate funds
Blandede foreninger
Other funds
Foreninger baseret på fast ejendom
General public funds
Værdipapirer undtagen aktier over 1 år / andre deltagende medlemsstater / i alt Værdipapirer undtagen aktier over 1 år / andre deltagende medlemsstater / MFI' er Værdipapirer undtagen aktier over 1 år / andre deltagende medlemsstater / ikke - MFI' er Værdipapirer undtagen aktier over 1 år / resten af verden / i alt Aktier og andre kapitalandele / verden / i alt Aktier og andre kapitalandele / indenlandsk / i alt Aktier og andre kapitalandele / indenlandsk / MFI' er Aktier og andre kapitalandele / indenlandsk / ikke - MFI' er Aktier og andre kapitalandele / andre deltagende medlemsstater / i alt Aktier og andre kapitalandele / andre deltagende medlemsstater / MFI' er Aktier og andre kapitalandele / andre deltagende medlemsstater / ikke - MFI' er Aktier og andre kapitalandele / resten af verden / i alt Aktier og andre kapitalandele , heraf børsnoterede aktier / verden / i alt Andele i investeringsforeninger / verden / ialt Andele i investeringsforeninger / indenlandsk / i alt Andele i investeringsforeninger / indenlandsk / MFI' er Andele i investeringsforeninger / indenlandsk / ikke - MFI' er Andele i investeringsforeninger / andre deltagende medlemsstater / i alt Andele i investeringsforeninger / andre deltagende medlemsstater / MFI' er Andele i investeringsforeninger / andre deltagende medlemsstater / ikke - MFI' er Andele i investeringsforeninger / resten af verden / i alt
Securities other than shares over 1 year / other participating Member States / total Securities other than shares over 1 year / other participating Member States / MFIs Securities other than shares over 1 year / other participating Member States / non-MFIs Securities other than shares over 1 year / rest of the world / total Shares and other equity / world / total Shares and other equity / domestic / total Shares and other equity / domestic / MFIs Shares and other equity / domestic / non-MFIs Shares and other equity / other participating Member States / total Shares and other equity / other participating Member States / MFIs Shares and other equity / other participating Member States / non-MFIs Shares and other equity / rest of the world / total Shares and other equity , of which quoted shares / world / total Investment fund shares / world / total Investment fund shares / domestic / total Investment fund shares / domestic / MFIs Investment fund shares / domestic / non-MFIs Investment fund shares / other participating Member States / total Investment fund shares / other participating Member States / MFIs Investment fund shares / other participating Member States / non-MFIs Investment fund shares / rest of the world / total
Nøgle Memo Memo Nøgle Nøgle Nøgle Memo Memo Nøgle Memo Memo Nøgle Memo Nøgle Nøgle Memo Memo Nøgle Memo Memo Nøgle
Key Memo Memo Key Key Key Memo Memo Key Memo Memo Key Memo Key Key Memo Memo Key Memo Memo Key
Nøgle Memo Memo Nøgle Nøgle Nøgle Memo Memo Nøgle Memo Memo Nøgle
Key Memo Memo Key Key Key Memo Memo Key Memo Memo Key
Nøgle Memo Memo Nøgle Nøgle Nøgle Memo Memo Nøgle Memo Memo Nøgle Nøgle Nøgle Memo Memo Nøgle Memo Memo Nøgle
Key Memo Memo Key Key Key Memo Memo Key Memo Memo Key Key Key Memo Memo Key Memo Memo Key
Nøgle Memo
Key Memo EN
DA Memo Nøgle Nøgle Nøgle Memo Memo Memo
Memo Key Key Key Memo Memo Key Memo Memo Key Memo Memo
Den Europæiske Unions Tidende Memo Nøgle Memo Memo Nøgle
Official Journal of the European Union
Nøgle Nøgle Memo Memo Nøgle Memo Memo Nøgle
Key Key Memo Memo Key Memo Memo Key
Nøgle Nøgle Memo Memo Nøgle Memo
Key Key Memo Memo Key Memo
Memo Nøgle
Memo Key
Offentlige investeringsforeninger Investeringsforeninger for særlige investorer
Special investor funds Investment fund shares of which money market fund shares / world / MFIs Fixed assets / world / total Financial derivatives / world / total Other assets including « loans '/ world / total Other assets of which loans total maturity / world / total Other assets of which loans short-term / world / total Other assets of which loans long-term / world / total TOTAL ASSETS / LIABILITIES / world / total LIABILITIES
Andele i investeringsforeninger , heraf andele i pengemarkedsforeninger / verden / MFI' er Anlægsaktiver / verden / i alt Finansielle derivater / verden / i alt Andre aktiver inklusive » udlån «/ verden / i alt Andre aktiver , heraf udlån , alle løbetider / verden / i alt Andre aktiver , heraf kortfristede udlån / verden / i alt Andre aktiver , heraf langfristede udlån / verden / i alt I ALT AKTIVER / PASSIVER / verden / i alt PASSIVER Indlån og lån / verden / i alt Andele i investeringsforeninger / verden / ialt Andele i investeringsforeninger / indenlandsk / i alt Andele i investeringsforeninger / indenlandsk / MFI' er Andele i investeringsforeninger / indenlandsk / ikke - MFI' er Andele i investeringsforeninger / andre deltagende medlemsstater / i alt Andele i investeringsforeninger / andre deltagende medlemsstater / MFI' er Andele i investeringsforeninger / andre deltagende medlemsstater / ikke - MFI' er Andele i investeringsforeninger / resten af verden / i alt Finansielle derivater / verden / i alt Andre passiver inklusive » gældsinstrumenter « og » kapital og reserver «/ verden / i alt Memo Nøgle Nøgle Nøgle Memo Memo Memo Nøgle Nøgle Nøgle Nøgle Nøgle Nøgle Memo Memo Nøgle Nøgle Nøgle Nøgle Nøgle Nøgle Nøgle Nøgle Nøgle Nøgle Nøgle Nøgle Nøgle Memo Memo Memo Memo
Official Journal of the European Union Deposits and loans taken / world / total Investment fund shares / world / total Investment fund shares / domestic / total Investment fund shares / domestic / MFIs Investment fund shares / domestic / non-MFIs Investment fund shares / other participating Member States / total Investment fund shares / other participating Member States / MFIs Investment fund shares / other participating Member States / non-MFIs Investment fund shares / rest of the world / total Financial derivatives / world / total Other liabilities including « debt securities » and « capital and reserves '/ world / total
Nøgle Nøgle Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Nøgle Nøgle
Key Key Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Key Key
L 341/147
L 341/147
L 341/148
L 341/148
Den Europæiske Unions Tidende TABEL 2 Data om investeringsforeningers transaktioner .
27.12.2007 Data on transactions of investment funds .
Memorandumposter Investeringsforeninger / i alt Obligationsbaserede foreninger Foreninger baseret på fast ejendom Offentlige investeringsforeninger
Memorandum items General public funds Special investor funds
27.12.2007 Post og løbetid / geografisk opdeling / sektoropdeling
Item name and maturity / geographical / sectoral breakdown
Aktiebaserede foreninger
Investment funds / total
Blandede foreninger
Equity funds
Andre foreninger
Bond funds
Investeringsforeninger for særlige investorer
Mixed funds Real estate funds
AKTIVER Indlån / verden / i alt Værdipapirer undtagen aktier alle løbetider / verden / i alt Værdipapirer undtagen aktier op til 1 år / verden / i alt Værdipapirer undtagen aktier over 1 år / verden / i alt Aktier og andre kapitalandele / verden / i alt Aktier og andre kapitalandele , heraf børsnoterede aktier / verden / i alt Andele i investeringsforeninger / verden / ialt Andele i investeringsforeninger , heraf andele i pengemarkedsforeninger / verden / MFI' er Anlægsaktiver / verden / i alt Andre aktiver ( inklusive » udlån « og » finansielle derivater «)/ verden / i alt Andre aktiver , heraf udlån , alle løbetider / verden / i alt Andre aktiver , heraf udlån op til 1 år / verden / i alt Andre aktiver , heraf udlån over 1 år / verden / i alt I ALT Aktiver / passiver / verden / i alt PASSIVER Indlån og lån / verden / i alt Andele i investeringsforeninger / verden / ialt Andre passiver ( inklusive » gældsinstrumenter « » kapital og reserver « og » finansielle derivater «)/ verden / i alt Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo
Other funds ASSETS Deposits / world / total Securities other than shares total maturity / world / total Securities other than shares up to 1 year / world / total Securities other than shares over 1 year / world / total Shares and other equity / world / total Shares and other equity of which quoted shares / world / total Investment fund shares / world / total Investment fund shares of which money market fund shares / world / MFIs Fixed assets / world / total Other assets ( including « loans » and « financial derivatives ')/ world / total Other assets of which loans total maturity / world / total Other assets of which loans up to 1 year / world / total Other assets of which loans over 1 year / world / total TOTAL Assets / liabilities / world / total LIABILITIES Deposits and loans taken / world / total Investment fund shares / world / total Other liabilities ( including « debt securities » , « capital and reserves » and « financial derivatives ')/ world / total Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo
TABEL 3 Salg og tilbagekøb af andele i investeringsforeninger .
TABLE 3 Sales and repurchases of investment fund shares .
Memorandumposter Investeringsforeninger / i alt Obligationsbaserede foreninger Foreninger baseret på fast ejendom Offentlige investeringsforeninger Investeringsforeninger for særlige investorer
Memorandum items General public funds Special investor funds
Aktiebaserede foreninger
Investment funds / total Equity funds
Blandede foreninger
Bond funds Mixed funds
Andre foreninger
Real estate funds
PASSIVER Andele i investeringsforeninger / verden / i alt --- salg af nye andele Andele i investeringsforeninger / verden / i alt --- tilbagekøb af andele Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo
Other funds LIABILITIES Investment fund shares / world / total --- Sale of new shares Investment fund shares / world / total --- Repurchase of shares Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo Memo
Den Europæiske Unions Tidende TABEL 4
Official Journal of the European Union TABLE 4 Data on OFIs other than investment funds .
L 341/149 Data om OFI' er undtagen investeringsforeninger .
Key indicators / memorandum items L 341/149
Nøgleindikatorer / memorandumposter Post og løbetid / geografisk opdeling / sektoropdeling SDD FCL Andre OFI' er
Item name and maturity / geographical / sectoral breakdown SDDs
L 341/150
L 341/150
Afsnit 2 : Instrumentkategorier og værdiansættelsesregler I overensstemmelse med det europæiske national - og regionalregnskabssystem i Det Europæiske Fællesskab ( ENS 95 ) skal aktiver og passiver i princippet værdiansættes ud fra de løbende markedspriser på statusdagen .
Section 2 : Instrument categories and valuation rules In line with European System of National and Regional Accounts in the Community ( ESA 95 ) , in principle assets and liabilities must be valued using current market prices on the date to which the balance sheet relates .
Indlån og lån indberettes til pålydende værdi , eksklusive påløbne renter .
Deposits and loans must be reported at face value , excluding accrued interests .
udlån ydet i forbindelse med virksomhed , gældskonsolidering , studielån osv . , finansielle leasingarrangementer over for tredjemand , uerholdelige udlån , som endnu ikke er tilbagebetalt eller afskrevet , beholdninger af ikke-omsættelige værdipapirer , efterstillede gældsforpligtelser i form af udlån .
and other i.e. loans granted for purposes such as business , debt consolidation , education , etc ., financial leases granted to third parties , bad debt loans that have not yet been repaid or written off , holdings of non-negotiable securities , subordinated debt in the form of loans .
Hvad angår underkategorierne investeringsforeninger og forhandlere af værdipapirer og derivater , anbringes udlån i kategorien » andre aktiver «.
For the sub-categories investment funds and SDDs , loans must be allocated under « Other assets » .
I overensstemmelse med det almindelige periodiseringsprincip registreres renter på udlån på balancen , mens de påløber , dvs . periodiseres , og ikke når de reelt modtages eller betales , dvs .
In accordance with the general principle of accruals accounting , interest earned on loans must be subject to on-balancesheet recording as it accrues i.e. on an accruals basis , rather than when it is actually received or paid i.e. on a cash basis .
registrering på kontantbasis . Påløbne renter på udlån klassificeres på bruttobasis under kategorien » andre aktiver «.
Accrued interest on loans must be classified on a gross basis under the category « Other assets » .
Aktier og andre kapitalandele undtagen andele i investeringsforeninger : Denne kategori er opdelt i tre hovedkategorier : --- børsnoterede aktier undtagen andele i investeringsforeninger : aktier , hvis pris noteres på en anerkendt fondsbørs eller en anden form for sekundært marked ( ENS 95 5.88 - 5.93 ) .
Shares and other equity excluding investment fund shares : this category comprises three main subcategories : --- quoted shares , excluding investment fund shares : shares with prices quoted on a recognised stock exchange or other form of secondary market ( ESA 95 , paragraphs 5.88 - 5.93 ) .
Data om børsnoterede aktier indberettes separat for underkategorien » investeringsforeninger i alt «, ikke-børsnoterede aktier undtagen andele i investeringsforeninger : aktier , der ikke er børsnoterede ( ENS 95 5.88 - 5.93 ) ,
Data on quoted shares must be provided separately for the sub-category « Total investment funds » , unquoted shares , excluding investment fund shares : shares that are not quoted ( ESA 95 , paragraphs 5.88 - 5.93 ) ,
( 1 ) I MFI-balancen skelnes der ikke mellem indlån og udlån på aktiv - og passivsiden .
( 1 ) In the MFI balance sheet no distinction is made between deposits and loans on the asset and liability side .
Derimod anses alle ikke-omsættelige midler anbragt hos / udlånt til MFI' er (= passiver ) for » indlån «, mens alle midler anbragt af / udlånt af MFI' er (= aktiver ) anses for » udlån «.
Instead , all non-negotiable funds placed with / lent to MFIs (= liabilities ) are deemed to be in « deposits » and all funds placed by / lent by the MFIs (= assets ) are deemed to be « loans » .
Hvis initiativet ligger hos långiveren , klassificeres transaktionen som indlån .
Where the lender takes the initiative , the transaction must be classified as a deposit .
L 341/151
L 341/151
andre kapitalandele : alle transaktioner i andre kapitalandele , som ikke er omfattet af børsnoterede og ikke-børsnoterede aktier ( ENS 95 5.94 - 5.95 ) .
other equity : all transactions in other equity that are not covered by quoted and unquoted shares ( ESA 95 , paragraphs 5.94 - 5.95 ) .
Andele i investeringsforeninger : Andele i investeringsforeninger er udelukkende passiver hos MFI' er , dvs kun pengemarkedsforeninger og investeringsforeninger klassificeret som OFI' er .
Investment fund shares / units : investment fund shares / units must be considered exclusively MFI liabilities i.e. only MMFs and investment funds classified as OFIs .
Hvad angår underkategorien finansielle selskaber beskæftiget med långivning , indberettes andele i investeringsforeninger under » andre aktiver «.
For the subcategory FCLs , investment fund shares / units must be allocated under « Other assets » .
Anlægsaktiver : I posten indgår : --- materielle anlægsaktiver til investeringsformål dvs . investeringer i ejendomme , andre bygninger og strukturer , erhvervsejendomme .
Fixed assets : this item consists of : --- tangible fixed assets for investment purposes i.e. investments in dwellings , other buildings and structures , nonresidential buildings .
Denne del identificeres som beholdninger af fast ejendom , ikke-finansielle aktiver , materielle eller immaterielle , som anvendes flere gange i mere end et år af de rapporterende OFI' er .
This part is identified as holdings of real estate , non-financial assets , tangible or intangible , which are intended to be used repeatedly for more than one year by reporting OFIs .
Heri indgår jord og bygninger , som OFI' er disponerer over , samt maskiner og inventar , software og anden infrastruktur .
They include land and buildings occupied by the OFIs , as well as equipment , software and other infrastructure .
I de tilfælde , hvor anlægsaktiver ikke skal indberettes som en separat post , skal de anbringes under » andre aktiver «.
Where fixed assets do not have to be reported as a separate item , they must be allocated under « Other assets » .
Finansielle derivater : Følgende finansielle derivater indberettes under denne post : ( i ) omsættelige optioner og OTC-optioner ,
Financial derivatives : under this item , the following financial derivatives must be reported : ( i ) options , tradable and OTC ; ( ii ) warrants ;
( ii ) tegningsretter ( warrents ) , ( iii ) futures , men kun hvis de har en markedsværdi , fordi de kan handles eller føres i modregning , ( iv ) swaps , men kun hvis de har en markedsværdi , fordi de kan handles eller føres i modregning , I forbindelse med finansielle selskaber beskæftiget med långivning anbringes denne post under » andre aktiver «.
( iii ) futures , but only if they have a market value because they are tradable or can be offset ; ( iv ) swaps , but only if they have a market value because they are tradable or can be offset .
Derivater opgøres på balancen på bruttobasis .
In the case of FCLs , this item should be allocated under « Other assets » . Derivatives must be recorded on the balance sheet on a gross basis .
Individuelle derivataftaler med positive bruttomarkedsværdier registreres på balancens aktivside , og derivataftaler med negative bruttomarkedsværdier registreres på passivsiden .
Individual derivative contracts with gross positive market values must be recorded on the asset side of the balance sheet and contracts with gross negative market values on the liability side .
Denne post omfatter aktiver som påløbne renter på udlån og påløben leje for bygninger , dividende , der skal modtages , beløb , der skal modtages , og som ikke kan henføres til OFI' ers primære virksomhed , bruttobeløb , som henføres til suspense items , bruttobeløb , som henføres til transit items , andre aktiver , som ikke identificeres separat , fx anlægsaktiver , udlån og indlån , afhængigt af OFI-underkategorien .
This item comprises assets such as accrued interest receivable on loans and accrued rent on buildings , dividends to be received , amounts receivable not related to the main OFI business , gross amounts receivable in respect of suspense items , gross amounts receivable in respect of transit items , other assets not separately identified e.g. fixed assets , loans and deposits depending on the subcategory of OFI .
Passiver Aktiver / passiver i alt : Passiver i alt skal være lig med summen af alle enkeltposterne på balancens passivside og desuden lig med aktiver i alt ( se også aktivposten » aktiver / passiver i alt «) .
Liabilities Total assets / liabilities : total liabilities must equal the sum of all items separately identified on the liability side of the balance sheet and also equal total assets ( see also asset item « Total assets / liabilities ') .
Indlån og lån : I posten indgår : --- --- Indlån : transferable indlån og andre indlån ( se aktivsiden ) i OFI' er . Der er almindeligvis tale om indlån fra MFI' er .
Deposits and loans taken : this item consists of : --- deposits : transferable deposits and other deposits ( see assets ) placed with OFIs .
Lån : Lån ydet til de rapporterende OFI' er , til grund for hvilke der ikke ligger dokumenter , eller som er repræsenteret ved et enkelt dokument , også selv om det er blevet omsætteligt .
These deposits are generally placed by MFIs , loans : loans granted to the reporting OFIs which are not evidenced by documents or are represented by a single document even if it has become negotiable .
L 341/152 DA
--- L 341/152
Udstedte gældsinstrumenter : I nogle lande kan OFI' er udstede omsættelige instrumenter med de samme karakteristika som gældsinstrumenter udstedt af MFI' er .
Debt securities issued : in some countries , OFIs may issue negotiable instruments with characteristics that are similar to those of debt securities issued by MFIs .
Hvad angår investeringsforeninger , opføres denne post under » andre passiver «.
In the case of investment funds , this item is to be allocated under « Other liabilities » .
Kapital og reserver omfatter følgende elementer : --- --- --- --- aktiekapital ikke-fordelte overskud eller andre midler særlige hensættelser til dækning af lån , værdipapirer og andre aktiver driftsoverskud /- tab .
Capital and reserves comprise the following elements : --- --- --- --- equity capital , undistributed benefits or funds , specific provisions against loans , securities and other types of assets , operating profit / loss .
Aktier og kapitalandele udstedt af investeringsforeninger : Posten vedrører aktier og kapitalandele udstedt af investeringsforeninger undtagen pengemarkedsforeninger .
Investment fund shares / units issued : this item refers to shares or units issued by investment funds other than MMFs .
Andre passiver : Alle beløb , som ikke kan henføres til en af disse hovedbalanceposter , anbringes under » andre passiver «.
Other liabilities : all amounts that cannot be allocated in one of these main items of the liability side must be allocated in « other liabilities » .