natgillin/translations-raw huggingface dataset:
arten af andre risici , herunder den likviditetsrisiko , der er forbundet med securitiserede aktiver arten af risici , der er forbundet med de underliggende securitisationspositioners rangorden , og med de aktiver , der ligger til grund for disse securitisationspositioner , som erhverves og beholdes i forbindelse med gensecuritisationer kreditinstituttets forskellige roller i securitisationsprocessen
the type of risks in terms of seniority of underlying securitisation positions and in terms of assets underlying these latter securitisation positions assumed and retained with re-securitisation activity ; the different roles played by the credit institution in the securitisation process ;
d ) DA
( d ) ( e )
e ) f )
EN ( f )
en angivelse af graden af kreditinstituttets involvering i hver af disse en beskrivelse af kreditinstituttets procedurer til overvågning af ændringer i de kredit - og markedsrisici , der er forbundet med securitisationsengagementer , herunder en beskrivelse af , hvordan udviklingen i de underliggende aktiver påvirker securitisationsengagementer og en beskrivelse af , hvordan disse procedurer adskiller sig fra gensecuritisationsengagementerne en beskrivelse af kreditinstituttets politik for anvendelse af risikoafdækning og ufinansieret risikoafdækning for at reducere risiciene i forbindelse med ikke-afhændede securitisationsog gensecuritisationsengagementer , herunder angivelse af vigtigste afdækningsmodparter efter relevant risikoeksponeringsart metoderne til beregning af størrelsen af de risikovægtede engagementer , som kreditinstituttet anvender i forbindelse med sine securitisationsaktiviteter , herunder de typer securitisationsengagementer , hvortil de enkelte metoder anvendes de typer SSPE , som kreditinstituttet i egenskab af organiserende kreditinstitut anvender til securitisation af engagementer med tredjeparter , herunder hvorvidt og i hvilken form og i hvilket omfang kreditinstituttet har engagementer med disse SSPE , både balanceførte og ikke-balanceførte engagementer en oversigt over kreditinstituttets securitisationsaktiviteter , herunder : i ) ii ) iii ) iv ) v ) registrering af gevinster ved salg metoder og centrale forudsætninger værdiansættelse af securitisationspositioner og datainput til regnskabspraksis vedrørende
a description of the processes in place to monitor changes in the credit and market risk of securitisation exposures including , how the behaviour of the underlying assets impacts securitisation exposures and a description of how those processes differ for re-securitisation exposures ; a description of the credit institution 's policy governing the use of hedging and unfunded protection to mitigate the risks of retained securitisation and re-securitisation exposures , including identification of material hedge counterparties by relevant type of risk exposure ;
hvorvidt transaktionerne behandles som salg eller finansiering
( iii ) the methods and key assumptions and inputs for valuing securitisation positions ;
behandlingen af syntetiske securitisationer , hvis dette ikke indgår i anden regnskabspraksis hvordan aktiver , der afventer securitisation , værdiansættes , og hvorvidt de bogføres i eller uden for kreditinstitutternes handelsbeholdning praksis ved registrering af passiver på balancen for arrangementer , som kan nødvendiggøre , at kreditinstituttet yder finansiel støtte til securitiserede aktiver vi )
( v ) how assets awaiting securitisation are valued and whether they are recorded in the credit institutions non-trading book or the trading book ; ( vi ) policies for recognising liabilities on the balance sheet for arrangements that could require the credit institution to provide financial support for securitised assets ;
k ) l )
( k ) ( l ) the names of the ECAIs used for securitisations and the types of exposure for which each agency is used ;
navne på de ECAI' er , der anvendes i forbindelse med securitisationer , og de typer engagementer , som de enkelte institutter benyttes til hvis det er relevant , en beskrivelse af den interne vurderingsmetode som omhandlet i bilag IX , del 4 , herunder strukturen i den interne vurderingsprocedure og relationen mellem den interne vurdering og eksterne ratings , anvendelse af intern vurdering til andre formål end til beregning af egenkapitalen , kontrolmekanismerne til den interne vurderingsprocedure og redegørelse for uafhængighed , ansvarlighed og gennemgang af den interne vurderingsprocedure ;
where applicable , a description of the Internal Assessment Approach as set out in Annex IX , Part 4 including the structure of the internal assessment process and relation between internal assessment and external ratings , the use of internal assessment other than for IAA capital purposes , the control mechanisms for the internal assessment process including discussion of independence , accountability , and internal assessment process review ;
engagementstyper , hvortil den interne vurderingsprocedure anvendes og de stressfaktorer ,
the exposure types to which the internal assessment process is applied and the stress factors used for determining credit enhancement levels , by exposure type ;
DA
( m ) an explanation of significant changes to any of the quantitative disclosures in points ( i ) to ( l ) since the last reporting period ;
der benyttes til at bestemme forbedringen af kreditkvaliteten , opdelt efter engagementstype m ) n ) en forklaring af væsentlige ændringer i de kvantitative oplysninger i litra i )- l ) siden sidste rapporteringsperiode særskilt for positioner i og uden for handelsbeholdningen gives følgende oplysninger opdelt efter engagementstype : i ) de samlede udestående engagementer , som er securitiseret af kreditinstituttet opdelt i traditionelle og syntetiske securitisationer og securitisationer , for hvilke kreditinstituttet kun fungerer som organiserende kreditinstitut det samlede beløb for balanceførte erhvervede securitisationsengagementer securitisationsengagementer ikke-afhændede eller og ikke-balanceførte
the total amount of outstanding exposures securitised by the credit institution , separately for traditional and synthetic securitisations and securitisations for which the credit institution acts only as sponsor ; the aggregate amount of on-balance sheet securitisation exposures retained or purchased and off-balance sheet securitisation exposures ;
iii ) iv ) det samlede beløb for aktiver , der afventer securitisation for securitisationsfaciliteter med mulighed for førtidsindfrielse summen af udnyttede engagementer for henholdsvis sælgerens og investorernes kapitalinteresser , kreditinstituttets samlede kapitalkrav vedrørende dets ikke-afhændede ( sælgers ) andele af de udnyttede saldi og uudnyttede kreditlinjer og kreditinstituttets samlede egenkapitalkrav vedrørende investorernes andele af de udnyttede saldi og uudnyttede kreditlinjer størrelsen af securitisationsengagementer , som egenkapitalen eller tillægges en risikovægt på 1 250 % fratrækkes
( iii ) the aggregate amount of assets awaiting securitisation ; ( iv ) for securitised facilities subject to the early amortisation treatment , the aggregate drawn exposures attributed to the seller 's and investors » interests respectively , the aggregate capital requirements incurred by the credit institution against its retained ( the seller 's ) shares of the drawn balances and undrawn lines and the aggregate capital requirements incurred by the credit institution against the investor 's shares of drawn balances and undrawn lines ;
v ) vi ) en oversigt over de aktuelle års securitisationsaktiviteter , herunder størrelsen af securitiserede engagementer og registrerede gevinster eller tab ved salg
( v ) the amount of securitisation exposures that are deducted from own funds or risk-weighted at 1 250 %; ( vi ) a summary of current year 's securitisation activity , including the amount of exposures securitised and recognised gain or loss on sale ;
o ) særskilt for positioner i og uden for handelsbeholdningen gives følgende oplysninger : i ) det samlede beløb for ikke-afhændede eller erhvervede securitisationspositioner og de tilhørende kapitalkrav , opdelt i securitisationsengagementer og gensecuritisationsengagementer og yderligere opdelt i et meningsfyldt antal risikovægtningsgrupper eller kapitalkravsgrupper for hver af de anvendte kapitalkravsmetoder det samlede beløb for ikke-afhændede eller erhvervede gensecuritisationsengagementer opdelt efter eksponeringen før og efter risikoafdækning / forsikring og eksponeringen over for garantistillere opdelt efter den kreditværdighedskategori , garantistilleren tilhører , eller garantistillerens navn
( o ) separately for the trading and the non-trading book , the following information : ( i ) the aggregate amount of securitisation exposures retained or purchased and the associated capital requirements , broken down between securitisation and re-securitisation exposures and further broken down into a meaningful number of risk-weight or capital requirement bands , for each capital requirements approach used ; the aggregate amount of re-securitisation exposures retained or purchased broken down according to the exposure before and after hedging / insurance and the exposure to financial guarantors , broken down according to guarantor credit worthiness categories or guarantor name ;
for engagementer uden for handelsbeholdningen og for engagementer , der er securitiseret af kreditinstituttet , beløbet for nedskrevne og forfaldne securitiserede fordringer samt kreditinstituttets registrerede tab i løbet af den aktuelle periode begge opdelt efter engagementstype for engagementer i handelsbeholdningen de samlede udestående engagementer , som er securitiseret af kreditinstituttet , og som er omfattet
for the non-trading book and regarding exposures securitised by the credit institution , the amount of impaired / past due assets securitised and the losses recognised by the credit institution during the current period , both broken down by exposure type ; for the trading book , the total outstanding exposures securitised by the credit institution and subject to a capital requirement for market risk , broken down into traditional / synthetic and by exposure type ."
q ) DA
( q )
af et kapitalkrav for markedsrisikoen og opdelt efter traditionelle og syntetiske securitisationer og efter engagementstype ." c ) Som punkt 15 indsættes : « 15 .
( c ) The following point 15 is added : « 15 . The following information shall be disclosed regarding the remuneration policy and practices of the credit institution for those categories of staff whose professional activities have a material impact on their risk profile :
Kreditinstitutterne offentliggør følgende oplysninger om deres aflønningspolitik og - praksis for de kategorier af medarbejdere , hvis arbejde har væsentlig indflydelse på virksomhedens risikoprofil : a ) oplysninger om beslutningsprocessen i forbindelse med fastlæggelsen af aflønningspolitikken , herunder oplysninger om sammensætningen af et eventuelt løn - og vederlagsudvalg og om dettes mandat , navnet på eksterne eksperter , som er blevet konsulteret med henblik på fastlæggelsen af aflønningspolitikken , og de relevante berørte parters rolle oplysninger om sammenhængen mellem løn og resultater oplysninger om , hvilke kriterier der lægges til grund for resultatmålinger og risikojusteringer oplysninger om , hvilke resultatkriterier der lægges til grund for tildeling af rettigheder til aktier , optioner eller variable lønkomponenter de vigtigste parametre og begrundelser for bonusordninger og andre ikkepekuniære fordele ."
information concerning the decision-making process used for determining the remuneration policy , including if applicable , information about the composition and the mandate of a remuneration committee , the name of the external consultant whose services have been used for the determination of the remuneration policy and the role of the relevant stakeholders ; information on link between pay and performance ;
b ) c ) d ) e ) DA
( b ) ( c ) ( d ) ( e )
26 DA
EN 26
BILAG II I bilag I , II , V og VII til direktiv 2006/49 / EF foretages følgende ændringer : 1 ) I bilag I foretages følgende ændringer : a ) I punkt 14 foretages følgende ændringer : i ) Første afsnit affattes således : « 14 .
EN ANNEX II Annexes I , II , V and VII to Directive 2006/49 / EC are amended as follows : ( 1 ) Annex I is amended as follows : ( a ) Point 14 is amended as follows : ( i ) The first paragraph is replaced by the following : « 14 .
Instituttet fordeler sine nettopositioner i handelsbeholdningen i instrumenter , som ikke er securitisationspositioner , som beregnet i henhold til punkt 1 på de relevante kategorier i tabel 1 på grundlag af udsteder / debitor , ekstern eller intern kreditvurdering og restløbetid og multiplicerer dem med de i tabellen anførte vægte .
The institution shall assign its net positions in the trading book in instruments that are not securitisation positions as calculated in accordance with point 1 to the appropriate categories in Table 1 on the basis of their issuer / obligor , external or internal credit assessment , and residual maturity , and then multiply them by the weightings shown in that table .
Instituttet adderer sine vægtede positioner , der fremkommer ved anvendelse af nærværende punkt og punkt 16a ( uanset om de er lange eller korte ) for at beregne , hvilket kapitalgrundlag der kræves for at dække den specifikke risiko ."
It shall sum its weighted positions resulting from the application of this point and of point 16a ( regardless of whether they are long or short ) in order to calculate its capital requirement against specific risk ."
ii ) b ) « 16a . Fjerde afsnit udgår .
( ii ) ( b ) The fourth paragraph is deleted . The following point 16a is inserted : « 16a .
Instituttet beregner kapitalkravet for sine nettopositioner i handelsbeholdningen i instrumenter , som er securitisationspositioner , på følgende måde : a ) for securitisationspositioner , som ville være omfattet af standardmetoden for kreditrisiko for samme instituts engagementer uden for handelsbeholdningen , 8 % af de risikovægtede engagementer beregnet efter standardmetoden , jf .
The institution shall calculate the capital requirement for its net positions in the trading book in instruments that are securitisation positions as follows : ( a ) for securitisation positions that would be subject to the Standardised Approach for credit risk in the same institution 's nontrading book , 8 % of the risk-weighted exposure amounts under the Standardised Approach as set out in Part 4 of Annex IX to Directive 2006/48 / EC ;
del 4 i bilag IX til direktiv 2006/48 / EF for securitisationspositioner , som ville være omfattet af den interne ratingbaserede metode for samme instituts engagementer uden for handelsbeholdningen , 8 % af de risikovægtede engagementer beregnet efter den interne ratingbaserede metode , jf .
for securitisation positions that would be subject to the Internal Ratings Based Approach in the same institution 's non-trading book , 8 % of the risk-weighted exposure amounts under the Internal Ratings Based Approach as set out in Part 4 of Annex IX to Directive 2006/48 / EC .
Under forudsætning af tilsynsmyndighedernes godkendelse kan tilsynsmetoden anvendes af institutter , som ikke er engagementsleverende , og som kan anvende den til de samme securitisationspositioner uden for handelsbeholdningen .
The Supervisory Formula Method may only be used with supervisory approval by institutions other than an originator institution that may apply it for the same securitisation position in its non-trading book .
Hvis det er relevant , udarbejdes estimater af PD og LGD til brug for tilsynsmetoden i henhold til bestemmelserne i artikel 84-89 i direktiv 2006/48 / EF eller på basis af metoden i punkt 5a i bilag V under forudsætning af tilsynsmyndighedernes godkendelse for gensecuritisationspositioner , som ville få tildelt en risikovægt på 1 250 % i henhold til artikel 122b , stk . 1 , i direktiv 2006/48 / EF , hvis de var uden for samme instituts handelsbeholdning , uanset litra a ) og b ) , 8 % af værdien af det risikovægtede engagement i henhold til samme artikel ."
Where relevant , estimates of PD and LGD as inputs to the Supervisory Formula Method shall be determined in accordance with Articles 84 to 89 of directive 2006/48 / EC or alternatively and subject to separate supervisory approval , based on an approach as set out in point 5a of Annex V ; Paragraphs ( a ) and ( b ) notwithstanding , for re-securitisation positions that would be subject to a 1 250 % risk weight according to Article 122b ( 1 ) of Directive 2006/48 / EC if they were in the same institutions non-trading book , 8 % of the risk-weighted exposure amount according to that Article ."
Følgende indsættes som punkt 16a : b )
( b )
Punkt 34 affattes således : « 34 .
Point 34 is replaced by the following : « 34 .
Instituttet adderer alle sine lange nettopositioner og alle sine korte nettopositioner i henhold til punkt 1 .
The institution shall sum all its net long positions and all its net short positions in accordance with point 1 .
Instituttet beregner kapitalkravet til dækning af den specifikke risiko som 8 % af sin samlede bruttoposition ."
It shall multiply its overall gross position by 8 % in order to calculate its capital requirement against specific risk ."
d ) 2 )
( d ) ( 2 )
Punkt 35 udgår .
Point 35 is deleted .
« Hvis der imidlertid er tale om en credit default swap , kan et institut , som på grund denne swap påtager sig et langsigtet engagement i det underliggende værdipapir , anvende en sats på 0 % for det potentielle fremtidige kreditengagement , medmindre denne « credit default swap » er omfattet af slutafregning i tilfælde af insolvens i den enhed , hvis engagement som følge af swappen udgør en kort position i det underliggende værdipapir , selv om det underliggende værdipapir ikke er blevet misligholdt , i hvilket tilfælde tallet for det potentielle fremtidige kreditengagement begrænses til de præmier , som en enhed endnu ikke har betalt til instituttet ."
« However , in the case of a credit default swap , an institution the exposure of which arising from the swap represents a long position in the underlying shall be permitted to use a figure of 0 % for potential future credit exposure , unless the credit default swap is subject to closeout upon insolvency of the entity the exposure of which arising from the swap represents a short position in the underlying , even though the underlying has not defaulted , in which case the figure for potential future credit exposure of the institution shall be limited to the amount of premia which are not yet paid by the entity to the institution ."
Bilag II , punkt 7 , andet afsnit , affattes således :
In Annex II , point 7 , the second paragraph is replaced by the following :
I bilag V foretages følgende ændringer : a ) Punkt 1 affattes således : « 1 .
Annex V is amended as follows : ( a ) Point 1 is replaced by the following : « 1 .
De kompetente myndigheder giver på de betingelser , der er fastsat i dette bilag , institutter bemyndigelse til at beregne deres kapitalkrav for positionsrisiko , valutarisiko og / eller råvarerisiko efter deres egne interne risikostyringsmodeller i stedet for eller i kombination med de metoder , der er beskrevet i bilag I , III og IV .
The competent authorities shall , subject to the conditions laid down in this Annex , allow institutions to calculate their capital requirements for position risk , foreign-exchange risk and / or commodities risk using their own internal risk-management models instead of or in combination with the methods described in Annexes I , III and IV .
I hvert enkelt tilfælde kræves de kompetente myndigheders udtrykkelige anerkendelse af brugen af disse modeller i kapitaldækningsøjemed ."
Explicit recognition by the competent authorities of the use of models for supervisory capital purposes shall be required in each case ."
b ) Punkt 4 , andet afsnit , affattes således :
( b ) In point 4 , the second paragraph is replaced by the following :
« De kompetente myndigheder skal undersøge , om instituttet kan udføre « backtesting » på grundlag af faktiske og hypotetiske ændringer i porteføljeværdien .
« Competent authorities shall examine the institution 's capability to perform back-testing on both actual and hypothetical changes in the portfolio 's value .
Back-testing på grundlag af hypotetiske ændringer i porteføljeværdien udføres ved at sammenholde porteføljens daglige slutværdi og under antagelse af uændrede positioner med dens værdi ved slutningen af den efterfølgende dag .
Back-testing on hypothetical changes in the portfolio 's value is based on a comparison between the portfolio 's end-of-day value and , assuming unchanged positions , its value at the end of the subsequent day .
De kompetente myndigheder skal kræve , at institutterne træffer passende foranstaltninger med henblik på at forbedre deres back-testing-program , hvis det anses for mangelfuldt .
Competent authorities shall require institutions to take appropriate measures to improve their backtesting programme if deemed deficient .
Som minimum skal de kompetente myndigheder kræve , at kreditinstitutterne foretager back-testing baseret på resultatet af den hypotetiske handel ( dvs . ud fra de ændringer i porteføljeværdien , der vil opstå , hvis de daglige slutpositioner forbliver uændrede ) ."
At a minimum , competent authorities shall require institutions to perform back-testing on hypothetical ( using changes in portfolio value that would occur were end-of-day positions to remain unchanged ) outcomes ."
c ) Punkt 5 affattes således : « 5 .
( c ) Point 5 is replaced by the following : « 5 .
Ved beregning af kapitalkravene for den specifikke risiko ved handlede gælds - og aktiepositioner skal de kompetente myndigheder anerkende , at et institut bruger sin interne model , hvis denne interne model ikke blot opfylder betingelserne i den resterende del af dette bilag , men også opfylder følgende betingelser : a ) b ) c ) d ) forklarer porteføljens historiske prisudvikling tager højde for koncentrationen udtrykt i størrelse og ændringer i porteføljesammensætningen er robust over for ændringer i forudsætninger valideres gennem back-testing , som tager sigte på at vurdere , om der præcist tages højde for den specifikke risiko .
For the purpose of calculating capital requirements for specific risk associated with traded debt and equity positions , the competent authorities shall recognise the use of an institution 's internal model if , in addition to compliance with the conditions in the remainder of this Annex , the internal model meets the following conditions : ( a ) ( b ) ( c ) ( d ) it explains the historical price variation in the portfolio ; it captures concentration in terms of magnitude and changes of composition of the portfolio ;
Hvis de kompetente myndigheder tillader , at der gennemføres en sådan
it is robust to an adverse environment ;
DA back-testing på grundlag af relevante underporteføljer , skal disse vælges på konsekvent vis .
it is validated through back-testing aimed at assessing whether specific risk is being accurately captured . If competent authorities allow this back-testing to be performed on the basis of relevant sub-portfolios , these must be chosen in a consistent manner ;
e ) tager højde for navnerelateret basisrisiko .
( e ) it captures name-related basis risk .
Dette vil sige , at institutterne skal godtgøre , at den interne model er følsom over for væsentlige idiosynkratiske forskelle mellem tilsvarende , men ikke identiske positioner tager højde for risikoen for uforudsete begivenheder .
This means that institutions shall demonstrate that the internal model is sensitive to material idiosyncratic differences between similar but not identical positions ; it captures event risk .
Instituttets interne model skal bygge på en konservativ vurdering af risikoen ved mindre likvide positioner og positioner med begrænset prisgennemsigtighed i forhold til realistiske markedsscenarier .
The institution 's internal model shall conservatively assess the risk arising from less liquid positions and positions with limited price transparency under realistic market scenarios .