natgillin/translations-raw huggingface dataset:
I forbindelse med dette felt forstås ved »uforandrede omstændigheder« en situation uden antagelse af likviditetsstress.
The issuer or counterparty name recorded shall be the full name of the legal entity which issued the assets or granted the liquidity lines, including any references to the company type in accordance with the national company law.
Fordelingen skal afspejle indskuddenes »træghed«.
Issuer Sector
Posten afspejler ikke antagelser i forretningsplanen og indeholder derfor ikke oplysninger, der vedrører nye forretningsaktiviteter.
One sector shall be allocated to each issuer or counterparty on the basis of FINREP economic sector classes:
Fordeling på tværs af løbetidsklasserne skal følge den granulering, der anvendes til interne formål.
General Governments; (ii) Credit institutions; (iii) Other financial corporations; (iv) Non-financial corporations; (v) Households.
Det er derfor ikke nødvendigt at udfylde alle løbetidsklasser.
Residence of Issuer
18 Adfærdsmæssige indgående pengestrømme fra lån og forskud.
ISO code 3166-1-alpha-2 of the country of incorporation of the issuer or counterparty shall be used, including pseudo-ISO codes for international organisations, available in the last edition of the Eurostat’s “Balance of Payments Vademecum”.
Det beløb, der er indberettet i post 2.2, omfordelt til løbetidsklasserne i overensstemmelse med den adfærdsmæssige løbetid under uforandrede omstændigheder, der anvendes med henblik på det indberettede instituts likviditetsrisikostyring.
Issuers/Counterparties recorded in column 010 shall be assigned a product type corresponding to the product in which the asset is held or the liquidity stand-by facility has been received, using the following codes indicated in bold:
I forbindelse med dette felt forstås ved »uforandrede omstændigheder« en situation uden antagelse af likviditetsstress.
SrB (Senior Bond)
Posten afspejler ikke antagelser i forretningsplanen og tager derfor ikke hensyn til nye forretningsaktiviteter.
SubB (Subordinated Bond)
Det er derfor ikke nødvendigt at udfylde alle løbetidsklasser.
CP (Commercial Paper)
19 Adfærdsmæssige træk på bevilgede faciliteter
CB (Covered Bonds)
Det beløb, der er indberettet i post 4.1, omfordelt til løbetidsklasserne i overensstemmelse med det adfærdsmæssige niveau af træk og deraf følgende likviditetsbehov under uforandrede omstændigheder, der anvendes med henblik på det indberettede instituts likviditetsrisikostyring.
US (UCITS-security, i.e. financial instruments representing a share in or asecurity issued by an Undertaking for Collective Investments of transferable securities)
I forbindelse med dette felt forstås ved »uforandrede omstændigheder« en situation uden antagelse af likviditetsstress.
ABS (Asset Backed Security)
Det er derfor ikke nødvendigt at udfylde alle løbetidsklasser.«
CrCl (Credit Claim)
http://eur-lex.europa.eu/legal-content/DA/TXT/?uri=CELEX%3A32015R0233
Eq (Equity)
C 10.02 – KREDITRISIKO: EGENKAPITAL — KAPITALKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN.
Gold (if physical gold, which can be treated as a single counterparty)
DIREKTE KREDITSUBSTITUTTER
LiqL (Undrawn committed liquidity line granted to the institution)
IRS/CRS
OPT (Other product type)
Antal hændelser (nye hændelser).
Currency
Heraf:
Issuer or counterparties recorded in column 010 shall be assigned a currency ISO code in column 060 corresponding to the denomination of the asset received or undrawn committed liquidity lines granted to the institution.
Antal hændelser underlagt tabsjusteringer.
Where a multicurrency line is part of a concentration in counterbalancing capacity, the line shall be counted in the currency that is the predominant one in the rest of the concentration.
DAG 1-FORSKEL I RESULTATOPGØRELSEN
With regard to the separate reporting in significant currencies as specified under Article 415(2) of Regulation (EU) No 575/2013, institutions shall make an assessment of the currency in which the flow is likely to occur and shall report the item only in that significant currency, in line with the instructions for the separate reporting of significant currencies in the LCR, in accordance with Regulation (EU) 2016/322.
Omfattet af undtagelserne i artikel 42 i CRR.
Credit quality step
Omfattet af undtagelserne i artikel 57 i CRR.
The appropriate credit quality step shall be assigned in accordance with Regulation (EU) No 575/2013, which shall be the same as that of the items reported in the maturity ladder.
Justeringer af den kvalificerende kernekapital indregnet i den konsoliderede hybride kernekapital som følge af overgangsbestemmelser.
Where there is no rating, the step of “non-rated” shall be assigned.
Post 1.1.2.1.4 til 1.1.2.1.4.3 omfatter ikke faktiske forpligtelser eller eventualforpligtelser til at købe egne hybride kernekapitalinstrumenter.
MtM value/nominal
Faktiske forpligtelser eller eventualforpligtelser til at købe egne supplerende kapitalinstrumenter indberettes særskilt i post 1.2.1.5.
The market value or fair value of the assets, or, where applicable, the nominal value of the undrawn liquidity line granted to the institution.
hvis relevant, den del af P2G, omhandlet i nr. ii) i række 190, som den kompetente myndighed kræver besiddes i form af egentlig kernekapital.
Collateral value CB-eligible
hvis relevant, den del af P2G, omhandlet i nr. ii) i række 190, som den kompetente myndighed kræver besiddes i form egentlig kernekapital.
The collateral value according to the central bank rules for standing facilities for the specific assets.
I henhold til artikel 129, stk. 1, er kapitalbevaringsbufferen et beløb ud over den egentlige kernekapital.
For assets denominated in a currency included in Regulation (EU) 2015/233 as a currency with extremely narrow central bank eligibility, institutions shall leave this field blank.’
Eftersom satsen på 2,5 % for kapitalbevaringsbufferen er stabil, skal der indberettes et beløb i denne celle.
ANNEX IX
Nogle af overgangsbestemmelserne kræver et fradrag i den egentlige kernekapital.
‘ANNEX XXII
I så fald anvendes restbeløbet af et eller flere fradrag på kernekapitalen.
REPORTING ON AMM MATURITY LADDER AMM TEMPLATES
Hvis der ikke er tilstrækkelig hybrid kernekapital til at absorbere dette beløb, fratrækkes det overskydende beløb den egentlige kernekapital.
MATURITY LADDER TEMPLATE
Artikel 111, stk. 1, og artikel 4, stk. 1, nr. 56), i CRR.
C 66.01 - MATURITY LADDER
Se også artikel 222, stk. 3, og artikel 228, stk. 1, i CRR.
Total and significant currencies
Denne bestemmelse gælder kun for eksponeringsklasserne selskaber, institutter samt centralregeringer og centralbanker.
010-380
Artikel 109, stk. 1, og artikel 259, stk. 3, i CRR.
OUTFLOWS
Eksponeringsværdi af securitiseringspositioner opgjort efter den interne vurderingsmetode.
Greater than overnight up to 2 days
Artikel 218-222 i CRR.
Greater than 2 days up to 3 days
N — den for korrelationshandelsporteføljen (Non-CTP).
Greater than 3 days up to 4 days
Artikel 92, stk. 4, i CRR.
Greater than 4 days up to 5 days
Kapitalgrundlagskravet i kolonne 070 ganget med 12,5.
Greater than 5 days up to 6 days
I række 910 skal antallet af hændelser over den interne tærskel fordelt efter hændelsestype for de samlede forretningsområder indberettes.
Greater than 6 days up to 7 days
Artikel 102 og artikel 105, stk. 1, i CRR.
Greater than 7 days up to 2 weeks
Disse er bruttopositioner uden indregning af instrumenter, men ekskl. garanterede positioner, som tredjemand har tegnet sig for eller forpligtet sig til at aftage (artikel 345, andet punktum, i CRR).
Greater than 2 weeks up to 3 weeks
Artikel 327-329 samt artikel 334 i CRR.
Greater than 3 weeks up to 30 days
Se artikel 328, stk. 2, i CRR for oplysninger om sondringen mellem lange og korte positioner.
Greater than 30 days up to 5 weeks
Artikel 92, stk. 4, litra b), i CRR.
Greater than 5 weeks up to 2 months
Resultatet af multiplikationen af kapitalgrundlagskravet med 12,5.
Greater than 2 months up to 3 months
Positioner, som tillægges en risikovægt på 1250 % kan alternativt fratrækkes den egentlige kernekapital (se artikel 243, stk. 1, litra b), artikel 244, stk. 1, litra b), og artikel 258 i CRR).
Greater than 3 months up to 4 months
I så fald skal disse positioner indberettes i række 460 i CA1.
Greater than 4 months up to 5 months
Denne opdeling foretages separat for lange og korte positioner.
Greater than 5 months up to 6 months
Standardmetoden: Artikel 253 og 254 samt artikel 256, stk. 5, i CRR.
Greater than 6 months up to 9 months
IRB-metoden: Artikel 263, stk. 2 og 3, i CRR.
Greater than 9 months up to 12 months
Se artikel 265, stk. 1, og artikel 256, stk. 5, i CRR for oplysninger om førtidsindfrielse.
Greater than 12 months up to 2 years
Artikel 14, stk. 2, i CRR.
Greater than 5 years
Artikel 4, stk. 1, nr. 14), i CRR.
Liabilities resulting from securities issued (if not treated as retail deposits)
Hvis et organiserende institut også securitiserer sine egne aktiver, skal det indsætte oplysninger om sine egne securitiserede aktiver i rækkerne for det eksponeringsleverende institut.
unsecured bonds due
Artikel 102 og artikel 105, stk. 1, i CRR i forbindelse med positioner tildelt korrelationshandelsporteføljen i medfør af artikel 338, stk. 2 og 3, i CRR.
regulated covered bonds
andre positioner, der er i overensstemmelse med artikel 338, stk. 3, i CRR
securitisations due
medtages.
other
I tilfælde af lån og forskud er det den umiddelbare låntager.
Level 1 tradable assets
I tilfælde af tilgodehavender fra salg er den umiddelbare låntager den modtager, der er forpligtet til at betale tilgodehavenderne, undtagen i transaktioner med regresret, hvor den umiddelbare låntager er overdrageren af tilgodehavender, hvor det indberettende institut ikke i al væsentlighed overtager alle risiciene og fordelene ved ejerskab til de overdragne tilgodehavender
Level 1 excluding covered bonds
»Renteindtægter.
Level 1 central bank
Derivater — Regnskabsmæssig sikring, renterisiko« og »Renteomkostninger.
Level 1 (CQS 1)
Derivater — Regnskabsmæssig sikring, renterisiko« omfatter, når clean price anvendes, omfatter beløb vedrørende derivater klassificeret i kategorien »Regnskabsmæssig sikring«, som dækker renterisiko, herunder sikringer af en gruppe af poster med risikopositioner, som udligner hinanden (sikringer af en nettoposition), hvis sikrede risiko påvirker forskellige linjeposter i resultatopgørelsen.
Level 1 (CQS2, CQS3)
Når clean price anvendes, skal beløbene indberettes som bruttobeløb for renteindtægter og -omkostninger med henblik på at præsentere korrekte renteindtægter og -omkostninger fra de sikrede poster, de er forbundet med. Hvis den sikrede post ved clean price genererer renteindtægter, (-omkostninger), skal disse beløb indberettes som renteindtægter (-omkostninger), selv hvis det er et negativt (positivt) beløb.
Level 1 (CQS4+)
For gældsinstrumenter, der målt til amortiseret kostpris eller med en omkostningsbaseret metode, er akkumuleret værdiforringelse de akkumulerede tab ved værdiforringelse, netto for anvendelse og tilbageførsler, der er blevet indregnet, for hver værdiforringelsesfase, hvor det er relevant.
Level 1 covered bonds (CQS1)
Akkumuleret værdiforringelse reducerer den regnskabsmæssige værdi af gældsinstrumenterne ved brug af hensættelser i henhold til IFRS og nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper baseret på BAD-direktivet eller via direkte reduktioner, der ikke udgør et tilfælde af ophør af indregning i henhold til nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper baseret på BAD-direktivet.
Level 2A tradable assets
For gældsinstrumenter, der måles til dagsværdi gennem egenkapital i henhold til nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper baseret på BAD-direktivet, er akkumuleret værdiforringelse de akkumulerede tab ved værdiforringelse, netto for anvendelse og tilbageførsler, der er blevet indregnet.
Level 2A corporate bonds (CQS1)
Reduktionen af den regnskabsmæssige værdi foretages enten ved brug af hensættelser eller via direkte reduktioner, der ikke udgør et tilfælde af ophør af indregning.
Level 2A covered bonds (CQS1, CQS2)
Lån klassificeres på grundlag af, hvor de kan inddrives.
Level 2A public sector (CQS1, CQS2)
»Projektfinansieringslån« omfatter lån, der har egenskaberne for eksponeringer mod specialiseret långivning som defineret i artikel 147, stk. 8, i CRR.
Level 2B tradable assets
kredit: Kreditderivater er kontrakter, hvor udbetalingen primært er kædet sammen med et mål for kreditværdighed i henhold til en bestemt referencekredit, og som ikke opfylder definitionen på finansielle garantier [IFRS 9].
Level 2B Asset Backed Securities (ABS) (CQS1)
Kontrakterne omhandler en udveksling af betalinger, hvor mindst det ene af de to elementer bestemmes af referencekredittens resultater.
Level 2B covered bonds (CQS1-6)
»Holdingselskabets selskabskode« er identifikationskoden for den enhed i koncernen, der besidder kapitalandelen. »Holdingselskabets LEI-kode« er LEI-koden for det selskab, der besidder værdipapiret.
Level 2B: corporate bonds (CQ1-3)
INDBERETNING AF AMM-LØBETIDSMETODE
Level 2B shares
Værdipapirer af asset-backed-typen (ABS)
Level 2B public sector (CQS 3-5)
Formand
other tradable assets
RISIKOVÆGTET EKSPONERING SVARENDE TIL OVERFØRSLER FRA SECURITISERING OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN TIL ANDRE EKSPONERINGSKLASSER
other assets
(KREDITKVALITETSTRIN)
Liabilities not reported in 1.2, resulting from deposits received (excluding deposits received as collateral)
Denne række udfyldes ikke, hvis instituttet har indberettet tab for referenceperioden, eftersom tab skal fratrækkes den egentlige kernekapital.
stable retail deposits
Memorandumrækkerne giver yderligere oplysninger om låntagerstrukturen for eksponeringsklasserne »ved misligholdelse« eller »sikret ved pant i fast ejendom«.
other retail deposits
Eksponeringer indberettes i disse rækker, når låntagere ville være blevet indberettet i »eksponeringer mod centralregeringer eller centralbanker«, »eksponeringer mod regionale eller lokale myndigheder«, »eksponeringer mod offentlige enheder«, »eksponeringer mod institutter« »eksponeringer mod selskaber« og »detaileksponeringer« i CR SA, hvis disse eksponeringer ikke var fordelt i eksponeringsklasserne »ved misligholdelse« eller »sikret ved pant i fast ejendom«.
operational deposits
De tal, der skal indberettes, er imidlertid de samme som dem, der anvendes til at beregne de risikovægtede eksponeringsbeløb i eksponeringsklasserne »ved misligholdelse« eller »sikret ved pant i fast ejendom«.
non-operational deposits from credit institutions
Hvis en eksponering, hvis risikoeksponering beregnes i henhold til artikel 127 i CRR, og hvis værdijusteringer er mindre end 20 %, indberettes denne oplysning i CR SA, række 320, i totalen og i eksponeringsklassen »ved misligholdelse«.
non-operational deposits from other financial customers
Hvis denne eksponering inden misligholdelsen var en eksponering mod et institut, indberettes denne oplysning også i række 320 for eksponeringsklassen »institutter«.
non-operational deposits from central banks
I tilfælde af »nth to default«-kreditderivater, jf. artikel 134, stk. 6, i CRR, klassificeres de direkte som securitiseringspositioner, hvis de kreditvurderes.
non-operational deposits from non-financial corporates
Hvis de ikke kreditvurderes, fordeles de til eksponeringsklassen »Andre poster«.
non-operational deposits from other counterparties
I sidstnævnte tilfælde indberettes den nominelle værdi af kontrakten som den oprindelige eksponering før anvendelse af konverteringsfaktorer på linjen for »Andre risikovægte« (den anvendte risikovægt skal være den, der angives af summen i artikel 134, stk. 6, i CRR).
FX-swaps maturing
Obligationer som omhandlet i artikel 52, stk. 4, i direktiv 2009/65/EF skal opfylde kravene i artikel 129, stk. 1 og 2, i CRR for at blive klassificeret i eksponeringsklassen »Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer«.
Derivatives amount payables other than those reported in 1.4
Opfyldelsen af disse krav skal kontrolleres i hvert enkelt tilfælde.
Other outflows
Obligationer, der er i overensstemmelse med definitionen i artikel 52, stk. 4, i direktiv 2009/65/EF, og som er udstedt inden den 31. december 2007, henføres dog også til eksponeringsklassen »Særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer« i medfør af artikel 129, stk. 6, i CRR.
Total outflows
Det indberettende instituts modpartsrisikopositioner i »handelsbeholdningen«, jf. artikel 92, stk. 3, litra f), og artikel 299, stk. 2, i CRR, tildeles de eksponeringer, der er underlagt modpartsrisiko.
390-720
Institutter, der anvender artikel 94, stk. 1, i CRR, opdeler også deres positioner i »handelsbeholdningen« i overensstemmelse med følgende kriterier i balanceførte eksponeringer underlagt kreditrisiko, ikkebalanceførte eksponeringer underlagt kreditrisiko og eksponeringer underlagt modpartsrisiko.
INFLOWS
For transaktioner i handelsbeholdningen, herunder finansielle instrumenter og råvarer, der kan indgå som eksponeringer i handelsbeholdningen i henhold til artikel 299, stk. 2, litra c)-f), i CRR, behandles credit linked notes og balanceførte nettingpositioner i henhold til tredje del, afsnit II, kapitel 4, afdeling 4, i CRR som kontant sikkerhed.
Monies due from secured lending and capital market driven transactions collateralised by:
Termen »låntagerens hjemsted« henviser til det land, hvor låntageren har sit hovedsæde.
Level 2B ABS (CQS1)
Dette begreb kan anvendes direkte på låntageren og på den ultimative risiko.
Monies due not reported in 2.1 resulting from loans and advances granted to:
Kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger kan derfor medføre, at en eksponering henføres til et andet land.
retail customers
Eksponeringer over for overnationale organisationer henregnes ikke til instituttets hjemsted, men til det geografiske område »andre lande«, uanset hvilken eksponeringsklasse eksponeringen over for overnationale organisationer henregnes til.
non-financial corporates
Data vedrørende »oprindelig eksponering før anvendelse af konverteringsfaktorer« indberettes med henvisning til den umiddelbare låntagers hjemsted.
credit institutions
Data vedrørende »eksponeringsværdi« og »risikovægtede eksponeringer« indberettes efter den ultimative låntagers hjemsted.
other financial customers
I dette skema indsamles der oplysninger på transaktionsbasis (i modsætning til de aggregerede oplysninger, der indberettes i CR SEC SA-, CR SEC IRB-, MKR SA SEC-, MKR SA CTP-, CA1- og CA2-skemaerne) om alle de securitiseringer, det indberettende institut er involveret i. De vigtigste elementer i hver securitisering, f.eks. arten af den underliggende pulje og kapitalgrundlagskravene, skal indberettes.
central banks
Diversificeringsvirkningen i kolonne 110 er forskellen mellem summen af kapitalgrundlagskravene beregnet separat for hver klasse af operationel risiko (dvs. en situation med »perfekt afhængighed«) og det diversificerede kapitalgrundlagskrav beregnet ved at indregne korrelationer og afhængighedsforhold (dvs. at mindre end »perfekt afhængighed« mellem risikoklasserne antages).
other counterparties
Situationen med »perfekt afhængighed« opstår i »standardtilfældet«, dvs. når instituttet ikke anvender en udtrykkelig korrelationsstruktur mellem risikoklasserne, således at AMA-kapital beregnes som summen af de individuelle foranstaltninger vedrørende operationel risiko i de valgte risikoklasser.
Derivatives amount receivables other than those reported in 2.3
I dette tilfælde antages det, at korrelationen mellem risikoklasserne er 100 %, og værdien i kolonnen skal være nul.
Paper in own portfolio maturing
Hvis instituttet derimod anvender en udtrykkelig korrelationsstruktur mellem risikoklasser, skal det i denne kolonne angive forskellen mellem AMA-kapitalen, som den beregnes i »standardtilfældet«, og den, der fås efter anvendelse af korrelationsstrukturen mellem risikoklasserne.
Other inflows
Værdien afspejler AMA-metodens »diversificeringskapacitet«, dvs. dens evne til at opfange ikkesamtidige alvorlige hændelser med tab på operationelle risici.
Total inflows
I række 110 og 120 præsenteres beløbet for den relevante indikator for ydelser, der er omfattet af ASA, fordelt på ydelser i forretningsområdet »forretningsbankydelser« og ydelserne i forretningsområdet »detailbankydelser« (artikel 319 i CRR).
Net contractual gap
Der kan være beløb, som skal indberettes i rækkerne for »Forretningsbankydelser« og »Detailbankydelser« i TSA (række 060 og 070) og i ASA (række 110 og 120) (f.eks. hvis et datterselskab anvender TSA, mens moderselskabet anvender ASA).
Cumulated net contractual gap
Ved »bogføringsdato« forstås den dato, hvor et tab eller en reserve/hensættelse første gang indgik i resultatopgørelsen vedrørende et tab på en operationel risiko.
730-1080
Denne dato ligger logisk set efter »hændelsesdatoen« (dvs. den dato, hvor den operationelle risikobegivenhed fandt sted eller først begyndte) og »konstateringsdatoen« (dvs. den dato, hvor instituttet blev opmærksom på den operationelle risikobegivenhed).
COUNTERBALANCING CAPACITY
Det indberettede bruttotab vedrører »nye hændelser« som defineret i rækken ovenfor.
Initial stock
For hændelser »der er indregnet for første gang« i løbet af en tidligere referenceperiode for indberetning, og som ikke var taget med i nogen tidligere indberetning, skal det samlede tab, som er akkumuleret frem til referencedatoen for indberetning (dvs. det oprindelige tab plus/minus alle tabsjusteringer, der er foretaget i tidligere referenceperioder for indberetning), indberettes som bruttotabet pr. referencedatoen for indberetning.
coins and bank notes
Dette tal kan være lavere end aggregeringen af hændelser efter forretningsområde, fordi hændelserne med flere virkninger (virkninger i forskellige forretningsområder) skal betragtes som én.
Withdrawable central bank reserves
Kapitalgrundlagskravet for »nth to default«-kreditderivater, som ikke har en ekstern rating, skal beregnes ved at addere risikovægtene for referenceenhederne (artikel 332, stk. 1, litra e), første og andet afsnit, i CRR — »look-through«). »nth to default«-kreditderivater, som har en ekstern rating (artikel 332, stk. 1, litra e), tredje afsnit, i CRR), indberettes særskilt i række 321.
Level 2A covered bonds (CQS 1, CQS2)
I skemaet er securitiseringspositioner, »nth to default«-kreditderivater og andre CTP-positioner adskilt.
Level 2B corporate bonds (CQ1-3)
Det betyder, at securitiseringspositioner altid indberettes i række 030, 060 eller 090 (afhængigt af instituttets rolle i securitiseringen). »nth to default«-kreditderivater indberettes altid i række 110.
central government (CQS1)
De »andre CTP-positioner« er hverken securitiseringspositioner eller »nth to default«-kreditderivater (se definitionen i artikel 338, stk. 3, i CRR), men de er (på grund af hensigten om sikring) udtrykkeligt kædet sammen med en af disse to positioner.
central government (CQS 2 & 3)
Derfor er de tildelt under overskriften »securitisering« eller »nth to default-kreditderivat«.
shares
Andre risikovægte, der ikke udtrykkeligt er nævnt i de foregående kolonner.
covered bonds
Rollerne som eksponeringsleverende institut, investor og organiserende institut kan ikke bruges i forbindelse med »nth to default«-kreditderivater.
non tradable assets eligible for central banks
Der kan derfor ikke gives en opdeling for »nth to default«-kreditderivater på samme måde som for securitiseringspositioner.
undrawn committed facilities received
I forbindelse med dette skema defineres »opadrettet usikkerhed« som følger: Som fastsat i artikel 8, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2016/101 om forsigtig værdiansættelse beregnes AVA'er som forskellen mellem dagsværdien og en forsigtig værdiansættelse, der er fastsat på grundlag af en 90 % sikkerhed om, at institutterne kan trække sig ud af eksponeringen på det punkt eller bedre inden for det notionelle sæt af plausible værdier.
Level 1 facilities
Den opadrettede værdi eller »opadrettede usikkerhed« er det modsatte punkt i fordelingen af plausible værdier, for hvilke institutterne kun med 10 % sikkerhed mener, at de kan trække sig ud af positionen på det punkt eller bedre.
Level 2B restricted use facilities