natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Heraf: proxy anvendt til at bestemme kreditspænd
For each securitisation, in case the pool consists of different types of assets, the institution shall consider the most important type.
Antal modparter, hvor kreditspændet blev fastsat ved brug af en proxy i stedet for direkte observerede markedsdata.
This template requests information on positions of the CTP (comprising securitisations, nth-to-default credit derivatives and other CTP positions included according to Article 338(3)) and the corresponding own funds requirements under the standardised approach.
Regnskabsmæssige hensættelser som følge af derivatmodparters reducerede kreditværdighed.
The MKR SA CTP template determines the own funds requirement only for the specific risk of positions assigned to the Correlation Trading Portfolio according to Articles 335 in connection with 338 (2) and (3) of CRR.
Samlede notionelle værdier af single name credit default swaps, der anvendes som sikring for kreditværdijusteringsrisiko.
There is only one template for all CTP-positions of the trading book, irrespective of the fact whether the institution uses the Standardised Approach or the Internal Ratings Based Approach to determine the risk weight for each of the positions according to Part Three Title II Chapter 5 of CRR.
Artikel 386, stk. 1, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
This structure of the template separates securitisation positions, n-th to default credit derivatives and other CTP-positions.
Samlede notionelle værdier af index credit default swaps, der anvendes som afdækning for kreditværdijusteringsrisiko.
As a result, securitisation positions shall always be reported in rows 030, 060 or 090 (depending on the role of the institution in the securitisation).
Summen af række 020-040, for så vidt det er relevant.
N-th to default credit derivatives shall always be reported in line 110.
Beløb underlagt anvendelsen af artikel 385 i forordning (EU) nr. 575/2013.
Articles 102 and 105 (1) of CRR in connection with positions assigned to the Correlation Trading Portfolio according to Article 338(2) and (3) of CRR.
De oplysninger, der skal indsættes i skema C 33.00, skal dække alle eksponeringer mod »Offentlig forvaltning og service« som defineret i punkt 42, litra b), i bilag V.
070-400
Eksponeringer mod »Offentlig forvaltning og service« medtages i forskellige eksponeringsklasser, jf. artikel 112 og 147 i forordning (EU) nr. 575/2013, som beskrevet i instrukserne til skema C 07.00, C 08.01 og C 08.02.
BREAKDOWN OF THE NET POSITIONS ACCORDING TO RISK WEIGHTS (SA AND IRB)
Tabel 2 (standardmetoden) og tabel 3 (IRB-metoden), som findes i del 3 i bilag 5, skal følges, når eksponeringsklasser, der anvendes ved beregningen af kapitalkrav i overensstemmelse med forordning (EU) nr. 575/2013, og modpartssektoren »Offentlig forvaltning og service« sammenstilles.
160 and 330
Eksponeringer henføres til eksponeringsklasser eller jurisdiktioner uden hensyntagen til kreditrisikoreduktionsteknikker og især uden hensyntagen til substitutionsvirkninger.
Other risk weights not explicitly mentioned in the previous columns.
I beregningen af eksponeringsværdier og risikovægtede eksponeringer for hver eksponeringsklasse og hver jurisdiktion indgår virkningen af kreditrisikoreduktionsteknikker, herunder substitutionsvirkninger, dog.
For n-th-to-default credit derivatives only those which are not externally rated.
Indberetningen af oplysninger om eksponeringer mod »Offentlig forvaltning og service« efter den jurisdiktion, som er den umiddelbare modparts hjemsted, bortset fra det indberettende instituts nationale jurisdiktion, er underlagt tærsklerne i forordningens artikel 5, litra b), nr. 3).
Externally rated n-th to default credit derivatives are either to be reported in the MKR SA TDI template (row 321) or – if they are incorporated into the CTP – shall be assigned to the column of the respective risk weight.
Omfanget af GOV-skemaet dækker balanceførte og ikkebalanceførte eksponeringer samt direkte derivateksponeringer mod »Offentlig forvaltning og service« i handelsbeholdningen og anlægsbeholdningen.
170-180 and 360-370
Endvidere kræves også en memorandumpost om indirekte eksponeringer i form af kreditderivater, der er solgt på grundlag af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service.
190-200 and 340-350
En eksponering er en direkte eksponering, når den umiddelbare modpart er en enhed, der er omfattet af definitionen af »Offentlig forvaltning og service«.
220-230 and 390-400
Skemaet er inddelt i to afsnit.
Article 259(3) and (4) of CRR.
Det første er baseret på en opdeling af eksponeringer efter risiko, lovgivningsmæssig fremgangsmåde og eksponeringsklasse, mens det andet er baseret på en opdeling efter restløbetid.
410-420
DIREKTE EKSPONERINGER
BEFORE CAP — WEIGHTED NET LONG/SHORT POSITIONS
BALANCEFØRTE EKSPONERINGER
Article 338 without taking into account the discretion of Article 335 of CRR.
Den samlede sum af den regnskabsmæssige bruttoværdi, som bestemt i overensstemmelse med punkt 34 i del 1 i bilag V, af finansielle aktiver, bortset fra derivater, mod offentlig forvaltning og service, for alle porteføljeregnskaber under IFRS eller nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper GAAP baseret på direktiv 86/635/EØF (BAD-direktivet), defineret i punkt 15-20 i del 1 i bilag V og opført i kolonne 030-120.
430-440
Justeringer som følge af forsigtighedsbaseret værdiansættelse reducerer ikke den regnskabsmæssige bruttoværdi af eksponeringer i og uden for handelsbeholdningen målt til dagsværdi.
AFTER CAP — WEIGHTED NET LONG/SHORT POSITIONS
Den samlede sum af den regnskabsmæssige værdi, i overensstemmelse med punkt 27 i del 1 i bilag V, af finansielle aktiver, bortset fra derivater, mod Offentlig forvaltning og service, for alle porteføljeregnskaber under IFRS eller nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper GAAP BAD-direktivet, defineret i punkt 15-20 i del 1 i bilag V og opført i kolonne 030-120, fratrukket korte positioner.
Article 338 taking into account the discretion of Article 335 of CRR.
Når instituttet har en kort position, for den samme restløbetid og for den samme umiddelbare modpart, modregnes den regnskabsmæssige værdi af den korte position mod den regnskabsmæssige værdi af den direkte position.
The own funds requirement is determined as the larger of either (i) the specific risk charge that would apply just to the net long positions (column 430) or (ii) the specific risk charge that would apply just to the net short positions (column 440).
Denne nettoværdi betragtes som nul, når den er negativ.
Total amount of outstanding positions (held in the correlation trading portfolio) reported by the institution playing the role/s of originator, investor or sponsor.
Summen af kolonne 030-120 minus kolonne 130 indberettes.
050-070
Hvis værdien er lavere end nul, skal den indberettede værdi være nul.
030, 060 and 090
FINANSIELLE AKTIVER, BORTSET FRA DERIVATER, EFTER PORTEFØLJEREGNSKABER
The correlation trading portfolio comprises securitisations, n-th-to-default credit derivatives and possibly other hedging positions that meet the criteria set in Article 338(2) and (3) of CRR.
Den samlede sum af den regnskabsmæssige værdi af finansielle aktiver, som ikke er derivater, som defineret ovenfor, mod offentlig forvaltning og service efter porteføljeregnskab i henhold til de gældende regnskabsregler.
Derivatives of securitisation exposures that provide a pro-rata share as well as positions hedging CTP positions shall be included in row ‘Other CTP positions’.
IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9 Appendiks A.
N-th to default credit derivatives that are hedged by n-th-to-default credit derivatives according to Article 347 CRR shall both be reported here.
BAD, artikel 32-33; Bilag V. Del 1.16; Regnskabsdirektiv, artikel 8, stk. 1, litra a).
The positions originator, investor and sponsor do not fit for n-th to default credit derivatives.
Indberettes kun af institutter efter nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper (GAAP).
As a consequence, the breakdown as for securitisation positions cannot be provided for n-th to default credit derivatives.
IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.4.1.4.
040, 070, 100 and 120
IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5 og Regnskabsdirektiv, artikel 8, stk. 1), litra a), nr. 6).
The positions in:
BAD, artikel 36, stk. 2; Regnskabsdirektiv, artikel 8, stk. 1, litra a).
Derivatives of securitisation exposures that provide a pro-rata share as well as positions hedging CTP positions;
IFRS 7.8(d); IFRS 9.4.1.2A.
CTP positions hedged by credit derivatives according to Article 346 CRR;
Regnskabsdirektiv, artikel 8, stk. 1, litra a), og artikel 8, stk. 8.
Other positions that satisfy Article 338(3) of CRR; are included.
IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2; Bilag V. Del 1.15.
This template requests information on the positions and the corresponding own funds requirements for position risk in equities held in the trading book and treated under the standardised approach.
BAD, artikel 35; Regnskabsdirektiv, artikel 6, stk. 1, nr. i), og artikel 8, stk. 2.
The template has to be filled out separately for the ‘Total’, plus a static, pre-defined list of following markets: Bulgaria, Croatia, Czech Republic, Denmark, Egypt, Hungary, Iceland, Liechtenstein, Norway, Poland, Romania, Sweden, United Kingdom, Albania, Japan, Former Yugoslav Republic of Macedonia, Russian Federation, Serbia, Switzerland, Turkey, Ukraine, USA, Euro Area plus one residual template for all other markets.
Bilag V. Del 1.16.
For the purpose of this reporting requirement the term ‘market’ shall be read as ‘country’ (except for countries belonging to the Euro Area, see Commission Delegated Regulation (EU) No 525/2014).
BAD, artikel 37; Regnskabsdirektiv, artikel 12, stk. 7); Bilag V. Del 1.16.
Articles 327, 329, 332, 341 and 345 of CRR.
Den regnskabsmæssige værdi af korte positioner som defineret i IFRS 9 BA.7(b), når den direkte modpart er en enhed inden for offentlig forvaltning og service, som defineret i punkt 1.
The capital charge has to be calculated for each national market separately.
Korte positioner opstår, når instituttet sælger værdipapirer, der er erhvervet ved et omvendt repolån eller er lånt i en transaktion med udlån af værdipapirer, hvor den direkte modpart er en enhed inden for offentlig forvaltning og service.
Positions in stock-index futures according to the second sentence of Article 344(4) CRR shall not be included in this column.
Den regnskabsmæssige værdi er dagsværdien af de korte positioner.
Own funds requirements for position risk according to Article 92(3) point (b) (i) CRR and Part 3 Title IV Chapter 2 Section 3 of CRR.
Korte positioner skal indberettes efter restløbetidsklasse, som defineret i række 170-230, og efter umiddelbar modpart.
GENERAL RISK
Korte positioner anvendes derefter til netting med positioner for den samme restløbetid og umiddelbare modpart til beregningen af kolonne 030-120.
Positions in equities subject to general risk (Article 343 of CRR) and their correspondent own funds requirement according to Part 3 Title IV Chapter 2 Section 3 of CRR.
Den regnskabsmæssige værdi af korte positioner som defineret i IFRS 9 BA.7(b), der opstår, når instituttet sælger værdipapirer, der er erhvervet ved et omvendt repolån, hvor den direkte modpart er en enhed inden for offentlig forvaltning og service, og som indgår i porteføljen over finansielle aktiver, som »besiddes med handel for øje« eller er i handelsbeholdningen (kolonne 030 eller 040).
Both breakdowns (021/022 as well as 030/040) are a breakdown related to all positions subject to general risk.
Korte positioner, der opstår, når de solgte værdipapirer blev lånt i en transaktion med udlån af værdipapirer, medtages ikke i denne kolonne.
Rows 021 and 022 requests information on the breakdown according to instruments.
Aggregeret akkumuleret værdiforringelse vedrørende finansielle aktiver, bortset fra derivater, der er indberettet i kolonne 080-120.
Only the breakdown in rows 030 and 040 is used as a basis for the calculation of own funds requirements.
[Bilag V, del 2, punkt 70 og 71].
Derivatives included in the calculation of equity risk of trading book positions taking into account Articles 329 and 332, if applicable.
Akkumuleret værdiforringelse — heraf: fra finansielle aktiver til dagsværdi gennem anden totalindkomst eller fra finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen, målt til dagsværdi i egenkapitalen
Instruments other than derivatives included in the calculation of equity risk of trading book positions.
Aggregeret akkumuleret værdiforringelse vedrørende finansielle aktiver, bortset fra derivater, der er indberettet i kolonne 080 og 090.
Exchange traded stock-index futures broadly diversified and subject to a particular approach
Den aggregerede sum af akkumulerede negative ændringer i dagsværdi på grund af kreditrisiko vedrørende positioner angivet i kolonne 050, 060, 070, 080 og 090.
Exchange traded stock-index futures broadly diversified and subject to a particular approach according to Article 344(1) and (4) of CRR.
[Bilag V, del 2, punkt 69].
These positions are only subject to general risk and, accordingly, must not be reported in row (050).
Akkumulerede negative ændringer i dagsværdi på grund af kreditrisiko — heraf: fra finansielle aktiver, uden for handelsbeholdningen, som skal måles til dagsværdi gennem resultatet, finansielle aktiver klassificeret til dagsværdi gennem resultatet eller fra finansielle aktiver uden for handelsbeholdningen, målt til dagsværdi gennem resultatet
Other positions in equities subject to specific risk and the correspondent own funds requirements according to Article 343 and 344 (3) of CRR.
Den aggregerede sum af akkumulerede negative ændringer i dagsværdi på grund af kreditrisiko vedrørende positioner angivet i kolonne 050, 060 og 070.
Positions in equities subject to specific risk and the correspondent own funds requirement according to Articles 342 and 344 (4) CRR.
Akkumulerede negative ændringer i dagsværdi på grund af kreditrisiko — heraf: fra finansielle aktiver til dagsværdi gennem anden totalindkomst eller fra finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen, målt til dagsværdi i egenkapitalen
Article 329(2) and (3) of CRR.
Den aggregerede sum af akkumulerede negative ændringer i dagsværdi på grund af kreditrisiko vedrørende positioner angivet i kolonne 080 og 090.
Institutions shall report information on the positions in each currency (reporting currency included) and the corresponding own funds requirements for foreign exchange treated under the standardised approach.
DERIVATER
The position is calculated for each currency (including euro), gold, and positions to CIUs.
Direkte derivatpositioner skal indberettes i kolonne 200-230.
Rows 100 to 480 of this template shall be reported even if institutions are not required to calculate own funds requirements for foreign exchange risk according to Article 351 of CRR.
Hvad angår indberetning af derivater, som er genstand for både modpartsrisiko og kapitalkrav vedrørende markedsrisiko, henvises til instrukserne for opdelingen af række.
In those memorandum items, all the positions in the reporting currency are included, irrespective of the extent to which they are considered for the purposes of Article 354 CRR.
Alle derivater, som har en modpart inden for offentlig forvaltning og service, og som har en positiv dagsværdi for instituttet på indberetningsdatoen, uanset om de anvendes i et sikringsforhold, der kan betegnes som sådan, besiddes med handel for øje eller medregnes i handelsporteføljen under IFRS og nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper baseret på BAD-direktivet.
Rows 130 to 480 of the memorandum items of the template shall be filled out separately for all currencies of the Member States of the European Union and the following currencies: USD, CHF, JPY, RUB, TRY, AUD, CAD, RSD, ALL, UAH, MKD, EGP, ARS, BRL, MXN, HKD, ICK, TWD, NZD, NOK, SGD, KRW, CNY and all other currencies.
Derivater, der anvendes til økonomisk sikring, skal indberettes, når de medregnes i handelsporteføljen eller i porteføljen »besiddes med handel for øje« (bilag V, del 2, punkt 120, 124, 125 og 137-140).
Gross positions due to assets, amounts to be received and similar items referred to in Article 352(1) of CRR.
Derivater med positiv dagsværdi: Regnskabsmæssig værdi
According to Article 352(2) and subject to permission from competent authorities, positions taken to hedge against the adverse effect of the exchange rate on their ratios in accordance with Article 92(1) and positions related to items that are already deducted in the calculation of own funds shall not be reported.
Den regnskabsmæssige værdi af de derivater, der regnes for finansielle aktiver på referencedatoen for indberetning.
Articles 352(3) and (4), first and second sentences, and 353 of CRR.
Ved anvendelse af almindeligt anerkendte regnskabsprincipper baseret på BAD-direktivet omfatter derivater, der skal indberettes i disse kolonner, de derivater, der måles til kostpris eller den laveste værdi af kostprisen eller markedsværdien, og som medregnes i handelsporteføljen eller klassificeres som sikringsinstrumenter.
The net positions are calculated by each currency, accordingly there may be simultaneous long and short positions.
Derivater med positiv dagsværdi: Notionel værdi
Articles 352(4), third sentence, 353 and 354 of CRR.
Ved anvendelse af IFRS og nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper baseret på BAD-direktivet er dette den nominelle værdi, som defineret i bilag V, del 2, punkt 133-135, af alle derivatkontrakter, der er indgået og endnu ikke afregnet på referencedatoen for indberetning, og hvis modpart er en enhed inden for offentlig forvaltning og service, som defineret ovenfor i punkt 1, når dagsværdien er positiv for instituttet på referencedatoen for indberetning.
POSITIONS SUBJECT TO CAPITAL CHARGE (LONG AND SHORT)
Alle derivater, som har en modpart inden for offentlig forvaltning og service, og som har en negativ dagsværdi for instituttet på indberetningsdatoen, uanset om de anvendes i et sikringsforhold, der kan betegnes som sådan, besiddes med handel for øje eller medregnes i handelsporteføljen under IFRS og nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper baseret på BAD-direktivet.
The long and short net positions for each currency are calculated by deducting the total of short positions from the total of long positions.
Derivater med negativ dagsværdi: Regnskabsmæssig værdi
Long net positions for each operation in a currency are added to obtain the long net position in that currency.
Den regnskabsmæssige værdi af de derivater, der regnes for finansielle forpligtelser på referencedatoen for indberetning.
Short net positions for each operation in a currency are added to obtain the short net position in that currency.
Derivater med negativ dagsværdi: Notionel værdi
Unmatched positions in non-reporting currencies are added to positions subject to capital charges for other currencies (row 030) in column (060) or (070) depending on their short or long arrangement.
Ved anvendelse af IFRS og nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper baseret på BAD-direktivet er dette den nominelle værdi, som defineret i bilag V, del 2, punkt 133-135, af alle derivatkontrakter, der er indgået og endnu ikke afregnet på referencedatoen, og hvis modpart er en enhed inden for offentlig forvaltning og service, som defineret ovenfor i punkt 1, når dagsværdien er negativ for instituttet.
POSITIONS SUBJECT TO CAPITAL CHARGE (MATCHED)
IKKEBALANCEFØRTE EKSPONERINGER
Matched positions for closely correlated currencies
Når den direkte modpart for den ikkebalanceførte post er en enhed inden for offentlig forvaltning og service som defineret ovenfor i punkt 1, er dette den nominelle værdi af de forpligtelser og finansielle garantier, der ikke betragtes som derivater i overensstemmelse med IFRS eller nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper baseret på BAD-direktivet (bilag V, del 2, punkt 102-119).
RISK CAPITAL CHARGE (%)
I overensstemmelse med bilag V, del 1, punkt 43 og 44, er enheden inden for offentlig forvaltning og service den direkte modpart a) i afgivne finansielle garantier, når den er den direkte modpart i det garanterede gældsinstrument, og b) i afgivne lånetilsagn og andre tilsagn, når den er den modpart, hvis kreditrisiko antages af det indberettende institut.
As defined in Articles 351 and 354, the risk capital charges in percentage.
BAD artikel 4 Passiver (6)(c), Ikkebalanceførte poster, artikel 27, stk. 11, artikel 28, stk. 8, artikel 33; IFRS 9.4.2.1(c)(ii),(d)(ii), 9.5.5.20;IAS 37, IFRS 4, Bilag V Part 2.11.
The capital charge for any relevant position according to Part 3 Title IV Chapter 3 of CRR.
Hensættelser for alle ikkebalanceførte eksponeringer, uanset hvordan de måles, bortset fra dem, der måles til dagsværdi gennem resultatet i overensstemmelse med IFRS 9.
All positions in non-reporting currencies and those positions in the reporting currency that are considered for the purposes of Article 354 CRR as well as their correspondent own funds requirements according to Article 92(3) point (c) (i) and Article 352(2) and (4) of CRR (for conversion into the reporting currency).
Ved anvendelse af IFRS indberettes værdiforringelsen af et afgivet lånetilsagn i kolonne 150, når instituttet ikke kan identificere de forventede kredittab vedrørende den udnyttede og uudnyttede værdi af gældsinstrumentet.
CURRENCIES CLOSELY CORRELATED
Hvis det kombinerede forventede kredittab for det pågældende finansielle instrument overstiger den regnskabsmæssige bruttoværdi af instrumentets lånekomponent, skal restbeløbet for de forventede kredittab indberettes som en hensættelse i kolonne 250.
Positions and their correspondent own funds requirements for currencies referred to in Article 354 of CRR.
For ikkebalanceførte poster, der måles til dagsværdi gennem resultatet i overensstemmelse med IFRS 9, de akkumulerede negative ændringer i dagsværdi på grund af kreditrisiko (bilag V, del 2, punkt 110).
Currencies closely correlated: of which: reporting currency
Kreditderivater, der ikke opfylder definitionen af finansielle garantier, som det indberettende institut har indgået med andre modparter end offentlig forvaltning og service, og hvis referenceeksponering er en enhed inden for offentlig forvaltning og service, skal indberettes.
Positions in the reporting currency which contribute to the calculation of the capital requirements according to Article 354 CRR
Disse kolonner indberettes ikke for eksponeringer, der opdeles efter risiko, lovgivningsmæssig fremgangsmåde og eksponeringsklasse (række 020-160).
ALL OTHER CURRENCIES (including CIU's treated as different currencies)
De eksponeringer, der indberettes i afsnittet, skal ikke tages i betragtning ved beregningen af eksponeringsværdi og risikovægtede eksponeringer (kolonne 290 og 300), der udelukkende er baseret på direkte eksponeringer.
Positions and their correspondent own funds requirements for currencies subject to the general procedure referred to in Articles 351 and 352 (2) and (4) of CRR.
Derivater med positiv dagsværdi — Regnskabsmæssig værdi
Reporting of CIU's treated as separate currencies according to Article 353 CRR:
Den aggregerede regnskabsmæssige værdi af de indberettede kreditderivater, som er solgt på grundlag af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service, og som har en positiv dagsværdi for instituttet på referencedatoen for indberetning, uden at justeringer som følge af forsigtighedsbaseret værdiansættelse tages i betragtning.
There are two different treatments of CIU's treated as separate currencies for calculating the capital requirements:
For derivater, der er omfattet af IFRS, er den værdi, der skal indberettes, den regnskabsmæssige værdi af de derivater, der er finansielle aktiver på indberetningsdatoen.
The modified gold method, if the direction of the CIU's investment is not available (those CIU's shall be added to an institution's overall net foreign-exchange position)