natgillin/translations-raw huggingface dataset:
For komponenterne forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne skal den tabsabsorberende evne anføres, når disse offentliggøres som særskilte komponenter (disse tal skal offentliggøres som negative beløb).
Impact of matching adjustment set to zero — Minimum Capital Requirement
For komponenter beregnet ved brug af standardformlen anføres i denne celle det teoretiske bruttosolvenskapitalkrav.
Amount of the adjustment to the MCR due to the application of the matching adjustment.
For komponenter beregnet ved brug af den partielle interne model anføres her den værdi, som indregner fremtidige ledelseshandlinger indeholdt i beregningen, men ikke sådanne, som modelleres som en særskilt komponent.
It shall be the difference between the MCR calculated considering technical provisions without matching adjustment and without all the other transitional measures and the MCR considering technical provisions without volatility adjustment and without other transitional measures.’
Beløbet skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, hvis det er relevant.
(kk) In templates S.25.01 and S.25.02, references to C0080 are replaced by C0090, and references to C0090 are replaced by C0120;
I disse celler medregnes fordelingen af justeringen som følge af aggregeringen af det teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer på enhedsniveau.«
(ll) In template S.25.02.C0030, the row is replaced by the following:
Bilag II til gennemførelsesforordning (EU) 2015/2452 berigtiges således:
Amount of the capital charge for each component regardless of the method of calculation (either standard formula or partial internal model), after the adjustments for loss–absorbing capacity of technical provision and/or deferred taxes when they are embedded in the component calculation.
I skema S.19.01.C0170/R0100-R0260 affattes rækken således:
For the components Loss absorbing capacity of technical provisions and/or deferred taxes when disclosed as a separate component it shall be the amount of the loss–absorbing capacity (these amounts shall be disclosed as negative values)
»C0170/R0100-R0260
For components calculated using the standard formula this cell represents the gross nSCR.
Udbetalte bruttoerstatninger (ikkekumulativt) — I indeværende år
For components calculated using the partial internal model, this represents the value considering the future management actions which are embedded in the calculation, but not those which are modelled as a separate component.
»Indeværende år« i alt afspejler den sidste diagonal (alle data vedrørende sidste indberetningsår) fra R0100-R0250.
This amount shall fully consider diversification effects according to Article 304 of Directive 2009/138/EC where applicable.
R0260 er den samlede værdi af R0100-R0250.«
These cells include the allocation of the adjustment due to the aggregation of the nSCR of the RFF/MAP at entity level.’
I skema S.19.01.C0360/R0100-R0260 affattes rækken således:
Annex II to Implementing Regulation (EU) 2015/2452 is corrected as follows:
»C0360/R0100-R0260
In template S.19.01.C0170/R0100 to R0260, the row is replaced by the following:
Bedste bruttoskøn over erstatningshensættelser — Årets udgang (diskonterede data)
‘C0170/R0100 to R0260
»Årets udgang« i alt afspejler den sidste diagonal, men på et diskonteret grundlag (alle data vedrørende sidste indberetningsår) fra R0100-R0250.
Gross Claims Paid (non-cumulative) — In current year
I afsnit S.12.01, i den del, der hedder »Overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser«, affattes andet afsnit i vejledningen således:
Total ‘Current year’ reflects the last diagonal (all data referred to last reporting year from R0100 to R0250.
»Denne værdi offentliggøres som en negativ værdi, når den mindsker de forsikringsmæssige hensættelser.«
R0260 is the total of R0100 to R0250’
I skema S.17.01.C0020 til C0170/R0290, C0180/R0290, C0020 til C0170/R0300, C0180/R0300, C0020 til C0170/R0310 og C0180/R0310 affattes andet afsnit således:
In template S.19.01.C0360/R0100 to R0260, the row is replaced by the following:
Følgende række indsættes efter beskrivelsen i skema S.23.01.01.R0230/C0040:
‘C0360/R0100 to R0260
»R0230/C0050
Gross Best Estimate Claims Provisions — Year end (discounted data)
Fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter — tier 3
Total ‘Year end’ reflects the last diagonal but on a discounted basis (all data referred to last reporting year) from R0100 to R0250.
Værdien af det fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som fratrækkes tier 3-elementer i henhold til artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35.«
In section S.12.01, in the part entitled ‘Amount of the transitional on Technical provisions’, the second paragraph of the Instructions is replaced by the following:
Bilag III til gennemførelsesforordning (EU) 2015/2452 berigtiges således:
‘This value shall be disclosed as a negative value when it reduces the technical provisions.’;
Følgende række indsættes efter beskrivelsen i skema S.23.01.R0440/C0040:
In template S.17.01.C0020 to C0170/R0290, C0180/R0290, C0020 to C0170/R0300, C0180/R0300, C0020 to C0170/R0310 and C0180/R0310, the second paragraph is replaced by the following:
»R0440/C0050
The following row is added after description in template S.23.01.01.R0230/C0040:
Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — tier 3
‘R0230/C0050
Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — tier 3-elementer.
Deductions for participations in financial and credit institutions — tier 3
Det samlede kapitalgrundlag fratrukket i celle R0230/C0010 tilbageføres her efter justering for ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorregler og efter fradrag i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF.«
This is the amount of the deduction for participations in financial and credit institutions that are deducted from tier 3 in accordance with article 68 of Delegated Regulation (EU) 2015/35.’
I skema S.23.01.R0680/C0010 affattes rækken således:
Annex III to Implementing Regulation (EU) 2015/2452 is corrected as follows:
»R0680/C0010
The following row is added after description in template S.23.01.R0440/C0040:
Solvenskapitalkrav på koncernniveau
‘R0440/C0050
Solvenskapitalkravet på koncernniveau er summen af det konsoliderede solvenskapitalkrav beregnet i henhold til artikel 336, stk. a), b), c) og d), i delegeret forordning (EU) 2015/35 og solvenskapitalkravet for enheder, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering.«
Total own funds of other financial sectors — tier 3
I skema S.25.01.R0220/C0100 affattes rækken således:
Total of own funds in other financial sectors — tier 3.
»R0220/C0100
The total own funds deducted in cell R0230/C0010 are brought back here after the adjustment for non– available own funds according to the relevant sectoral rules and after the deduction according to Article 228, paragraph 2 of the Directive 2009/138/EC.’
Solvenskapitalkrav
In template S.23.01.R0680/C0010, the row is replaced by the following:
Samlet solvenskapitalkrav inklusive kapitaltillæg.
‘R0680/C0010
Solvenskapitalkravet for selskaber omfattet af metode 1 som defineret i artikel 230 i direktiv 2009/138/EF.
Group SCR
Heri medregnes alle komponenter af det konsoliderede solvenskapitalkrav, inklusive kapitalkrav for selskaber fra andre finansielle sektorer, kapitalkrav for kapitalinteresser i ikkekontrollerede selskaber og kapitalkrav for resterende selskaber.«
The group SCR is the sum of the consolidated group SCR calculated in accordance with Article 336 (a), (b), (c) and (d) of Delegated Regulation (EU) 2015/35 and the SCR for entities included with D&A.’
I skema S.25.01.R0500/C0100 affattes rækken således:
In template S.25.01.R0220/C0100, the row is replaced by the following:
»R0500/C0100
‘R0220/C0100
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav)
Solvency capital requirement
Kapitalkrav for andre finansielle sektorer.
Overall capital requirement including capital add–ons
Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter et selskab, som er underlagt ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav, f.eks. en bank, og svarer til kapitalkravet beregnet i overensstemmelse med de gældende krav.
Amount of the Solvency Capital Requirement for undertakings under method 1 as defined in Article 230 of Directive 2009/138/EC.
»R0500 forventes at være lig med summen af R0510, R0520 og R0530.«
It shall include all components of the consolidated SCR, including capital requirements of undertakings from other financial sectors, capital requirement for non-controlled participation requirements and capital requirement for residual undertakings.’
I skema S.25.01.R0570/C0100 affattes rækken således:
In template S.25.01.R0500/C0100, row is replaced by the following:
»R0570/C0100
‘R0500/C0100
Samlet solvenskapitalkrav for samtlige selskaber, uanset anvendt metode.
Capital requirement for other financial sectors (Non–insurance capital requirements)
Det samlede solvenskapitalkrav forventes at være lig med summen af R0220 og R0560.«
Amount of capital requirement for other financial sectors.
I skema S.25.02.R0220/C0100 affattes rækken således:
This item is only applicable to group reporting where the group includes an undertaking which is subject to non–insurance capital requirements, such as a bank, and is the capital requirement calculated in accordance with the appropriate requirements.
Samlet solvenskapitalkrav inklusive kapitaltillæg for selskaber omfattet af metode 1 som defineret i artikel 230 i direktiv 2009/138/EF.
R0500 is expected to be equal to the sum of R0510, R0520 and R0530.’
I skema S.25.02.R0500/C0100 affattes rækken således:
In template S.25.01.R0570/C0100, the row is replaced by the following:
Forenklinger
Overall SCR for all undertakings regardless of the method used.
Formand
In template S.25.02.R0220/C0100, the row is replaced by the following:
Selskabsspecifikke parametre
Overall capital requirement including capital add-ons for undertakings under method 1 as defined in Article 230 of Directive 2009/138/EC.
Kommissionens gennemførelsesforordning (EU) 2017/2191
Commission Implementing Regulation (EU) 2017/2191
under henvisning til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1308/2013 af 17. december 2013 om en fælles markedsordning for landbrugsprodukter og om ophævelse af Rådets forordning (EØF) nr. 922/72, (EØF) nr. 234/79, (EF) nr. 1037/2001 og (EF) nr. 1234/2007 [1], særlig artikel 188, stk. 1 og 3, og ud fra følgende betragtninger:
Having regard to Regulation (EU) No 1308/2013 of the European Parliament and of the Council of 17 December 2013 establishing a common organisation of the markets in agricultural products and repealing Council Regulations (EEC) No 922/72, (EEC) No 234/79, (EC) No 1037/2001 and (EC) No 1234/2007 [1], and in particular Article 188(1) and (3) thereof,
Suspenderingen af ansøgninger bør derfor ophæves i henhold til artikel 5, stk. 2, i forordning (EF) nr. 891/2009.
Submission of import licence applications under order number 09.4321 was suspended from 20 October 2017 by Commission Implementing Regulation (EU) 2017/1917 [3].
For at sikre, at foranstaltningen forvaltes effektivt, bør denne forordning træde i kraft på dagen for offentliggørelsen i Den Europæiske Unions Tidende —
Following notification of unused or partly-used licences, quantities have become available again under that order number.
VEDTAGET DENNE FORORDNING:
The suspension of applications should therefore be withdrawn, in accordance with Article 5(2) of Regulation (EC) No 891/2009.
Suspensionen af indsendelse af ansøgninger om importlicenser vedrørende løbenummer 09.4321, der blev fastsat ved gennemførelsesforordning (EU) 2017/1917, ophæves.
HAS ADOPTED THIS REGULATION:
Denne forordning træder i kraft på dagen for offentliggørelsen i Den Europæiske Unions Tidende.
The suspension of submission of applications for import licences under order number 09.4321 laid down by Implementing Regulation (EU) 2017/1917 shall be withdrawn.
Udfærdiget i Bruxelles, den 24. november 2017.
This Regulation shall enter into force on the day of its publication in the Official Journal of the European Union.
For formanden
Done at Brussels, 24 November 2017.
Kommissionens forordning (EF) nr. 891/2009 af 25. september 2009 om åbning og forvaltning af visse fællesskabstoldkontingenter for sukker (EUT L 254 af 26.9.2009, s. 82).
Directorate-General for Agriculture and Rural Development
Kommissionens gennemførelsesforordning (EU) 2017/1917 af 19. oktober 2017 om fastsættelse af den tildelingskoefficient, som skal anvendes på de ansøgninger om importlicens, der er indgivet i perioden frem til den 9. oktober 2017 inden for rammerne af de toldkontingenter, der blev åbnet for sukker ved forordning (EF) nr. 891/2009, og om suspension af indsendelse af ansøgninger om sådanne licenser (EUT L 271 af 20.10.2017, s. 27).
OJ L 347, 20.12.2013, p. 671.
Kommissionens forordning (EF) nr. 891/2009 [2] åbnede de årlige toldkontingenter for import af sukkerprodukter.
Commission Regulation (EC) No 891/2009 of 25 September 2009 opening and providing for the administration of certain Community tariff quotas in the sugar sector (OJ L 254, 26.9.2009, p. 82).
Kommissionens delegerede forordning (EU) 2017/2194
Commission Delegated Regulation (EU) 2017/2194
om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 600/2014 om markeder for finansielle instrumenter for så vidt angår pakkeordrer
supplementing Regulation (EU) No 600/2014 of the European Parliament and of the Council on markets in financial instruments with regard to package orders
under henvisning til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 600/2014 af 15. maj 2014 om markeder for finansielle instrumenter og om ændring af forordning (EU) nr. 648/2012 [1], særlig artikel 9, stk. 6, og
Having regard to Regulation (EU) No 600/2014 of the European Parliament and of the Council of 15 May 2014 on markets in financial instruments and amending Regulation (EU) No 648/2012 [1], and in particular Article 9(6) thereof,
Det er almindeligt med pakkeordrer i alle aktivklasser, og de kan omfatte mange forskellige komponenter inden for samme aktivklasse eller på tværs af forskellige aktivklasser.
Package orders are common in all asset classes and may include many different components within the same asset class or across different asset classes.
Pakkeordrer kan derfor omfatte et ubegrænset antal kombinationer af komponenter.
Package orders may therefore comprise an unlimited number of combinations of components.
Der bør derfor anlægges en holistisk tilgang med henblik på at fastsætte kvalitative kriterier til identificering af, hvilke pakkeordrer der bør betragtes som standardiserede og hyppigt handlede og derfor som helhed har et likvidt marked.
Accordingly, it is appropriate to adopt a holistic approach in establishing qualitative criteria to identify those package orders which should be considered as standardised and frequently traded and therefore, as a whole, having a liquid market.
For at tage hensyn til de særlige karakteristika ved de forskellige typer af pakkeordrer bør disse kvalitative kriterier omfatte generelle kriterier, der gælder for alle aktivklasser, og specifikke kriterier, der gælder for forskellige aktivklasser, der omfatter en pakkeordre.
To take into account the characteristics of the different types of package order, those qualitative criteria should include general criteria applicable across all asset classes, as well as specific criteria applicable to the different asset classes comprising a package order.
Fastlæggelsen af de klasser af derivater, der er underlagt handelsforpligtelsen i henhold til forordning (EU) nr. 600/2014, kræver, at derivater inden for de pågældende klasser er standardiserede og tilstrækkeligt likvide.
The determination of the classes of derivative subject to the trading obligation under Regulation (EU) No 600/2014 requires derivatives within those classes to be standardised and sufficiently liquid.
Det bør derfor antages, at der findes et likvidt marked for pakkeordren som helhed, hvis alle komponenter i pakken er af samme klasse og er underlagt handelsforpligtelsen.
Therefore, it is appropriate to consider that there is a liquid market for the package order as a whole where all the components of that package order are of the same asset class and are subject to the trading obligation.
Pakkeordrer, hvor alle komponenter er over en vis størrelse, eller som omfatter en lang række komponenter, betragtes dog ikke som tilstrækkeligt standardiserede eller likvide.
However, package orders where all components are above a certain size or which include a large number of components are not considered as sufficiently standardised or liquid.
Det bør derfor præciseres, at pakkeordrer, hvor alle komponenter er underlagt handelsforpligtelsen, bør anses for at have et likvidt marked, hvis pakkeordren består af højst fire komponenter, eller hvis ikke alle komponenterne i pakkeordren er over en størrelse, der er stor i forhold til den normale markedsstørrelse.
It is therefore appropriate to specify that package orders where all components are subject to the trading obligation should be considered as having a liquid market where the package order is composed of no more than four components or where not all components within the package order are above a size that is large in scale compared to normal market size.
Muligheden for handel med finansielle instrumenter på en markedsplads viser, at de pågældende instrumenter er standardiserede og relativt likvide.
The possibility to trade financial instruments on a trading venue demonstrates that those instruments are standardised and relatively liquid.
Det bør derfor antages, at hvis alle komponenter i en pakkeordre er til rådighed for handel på markedsplads, har den pågældende pakkeordre som helhed potentielt et likvidt marked.
It is therefore appropriate to consider that where all components of a package order are available for trading on a trading venue, that package order as a whole potentially has as a liquid market.
En pakkeordre bør anses for at være til rådighed, når en markedsplads udbyder den til handel til sine medlemmer, deltagere eller kunder.
A package order should be considered as being available for trading where a trading venue offers it for trading to its members, participants or clients.
Det er derfor nødvendigt at fastlægge en metode til at afgøre, om der findes et likvidt marked for pakkeordren som helhed, herunder hvis en eller flere af komponenterne i en pakkeordre ikke anses for at have et likvidt marked eller er store i forhold til den normale markedsstørrelse.
Therefore, package orders composed only of derivatives of one of those asset classes should be eligible for being considered as having a liquid market, whereas package orders composed of derivative components from more than one of those asset classes are not frequently traded and, as a consequence, do not have a liquid market.
Pakkeordrer, hvor ingen af komponenterne har et likvidt marked, hvor alle komponenterne er store i forhold til den normale markedsstørrelse, eller som er en kombination af komponenter, der ikke har et likvidt marked, og komponenter, der er store i forhold til den normale markedsstørrelse, betragtes dog ikke som standardiserede eller hyppigt handlede, og det bør derfor fastlægges, at der ikke er et likvidt marked for pakkeordren som helhed.
Furthermore, package orders including components of asset classes other than interest rate derivatives, equity derivatives, credit derivatives or commodity derivatives are not sufficiently standardised and consequently, are not considered as having a liquid market.
For pakkeordrer, der består af renteswaps, er de fleste transaktioner koncentreret i pakkeordrer, hvis komponenter har visse benchmarkløbetider.
It is therefore necessary to specify a methodology to determine whether there is a liquid market for the package order as a whole, including where one or more of the components of a package order are not considered as having a liquid market, or are large in scale compared to normal market size.
Kun sådanne pakkeordrer bør derfor anses for at være likvide som helhed.
However, package orders where none of the components have a liquid market, where all components are large in scale compared to normal market size, or which are a combination of components that do not have a liquid market and components that are large in scale compared to normal market size, are not considered as standardised or frequently traded and therefore should be determined as not having a liquid market for the package order as a whole.
For at afspejle de forskellige renteswaps' karakteristika er det vigtigt at sondre mellem kontrakter, der begynder umiddelbart efter gennemførelsen af handelen, og kontrakter, der begynder på et på forhånd fastsat tidspunkt i fremtiden.
For package orders consisting of interest rate swaps, most transactions are concentrated in package orders where the components have certain benchmark tenors.
En kontrakts løbetid bør beregnes med udgangspunkt i den dag, hvor forpligtelserne i henhold til kontrakten får virkning, dvs. på ikrafttrædelsesdatoen.
It is therefore appropriate to consider only those package orders as being liquid as a whole.
For at tage højde for disse kontrakters likviditetsmønster og for at undgå omgåelse bør disse løbetider ikke fortolkes for strengt, men snarere ses som målintervaller omkring en benchmarkløbetid.
To reflect the characteristics of the different interest rate swaps, it is important to differentiate contracts starting immediately after the execution of the trade from contracts starting at a predetermined date in the future.
Mange markedsdeltagere handler med pakkeordrer bestående af to kontrakter med forskellige udløbsdatoer.
The tenor of a contract should be calculated based on the date at which the obligations under the contract come into effect, that is, on the effective date.
Navnlig er »roll forwards« meget standardiserede og hyppigt handlede.
However, to take into account the liquidity pattern of those contracts as well as to avoid circumvention, those tenors should not be interpreted too strictly, but rather as targeted intervals around a benchmark tenor.
Sådanne pakkeordrer anvendes til at erstatte en position i en kontrakt, der er nærmest udløbet, med en position i en kontrakt, der udløber på det næste udløbstidspunkt, hvilket giver markedsdeltagerne mulighed for at opretholde en investeringsposition ud over den oprindelige udløbsdato for kontrakten.
Many market participants trade package orders consisting of two contracts with a different expiry date.
Det bør derfor antages, at der findes et likvidt marked for sådanne pakkeordrer som helhed.
In particular, roll forwards are highly standardised and frequently traded.
Af konsekvenshensyn og for at sikre velfungerende finansmarkeder er det nødvendigt, at denne forordning og bestemmelserne i forordning (EU) nr. 600/2014 anvendes fra den samme dato.
Those package orders are used to replace a position in a contract that is nearest to expiry with a position in a contract expiring at the next maturity date, thereby allowing market participants to maintain an investment position beyond the initial expiration of a contract.
Denne forordning er baseret på det udkast til reguleringsmæssige tekniske standarder, som Den Europæiske Værdipapir- og Markedstilsynsmyndighed (ESMA) har forelagt for Kommissionen.
It is therefore appropriate to consider that there is a liquid market for those package orders as a whole.
ESMA har foretaget åbne offentlige høringer om det udkast til reguleringsmæssige tekniske standarder, som ligger til grund for denne forordning, analyseret de potentielle omkostninger og fordele i forbindelse hermed samt anmodet interessentgruppen for værdipapirer og markeder, der er nedsat i henhold til artikel 37 i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1095/2010 [2], om en udtalelse —
For reasons of consistency and in order to ensure the smooth functioning of the financial markets, it is necessary that this Regulation and the provisions laid down in Regulation (EU) No 600/2014 apply from the same date.