natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Da disse beløb allerede er trukket fra kapitalmålet, reducerer de eksponeringsværdien bag gearingsgraden og skal indberettes som et negativt tal.
Institutions in %
Artikel 429, stk. 4, litra a), og artikel 499, stk. 1, litra b), i CRR
The amount that shall be reported is the absolute limit (reported in row 020) expressed as a percentage of the eligible capital.
Dette omfatter alle justeringer, der justerer værdien af et aktiv og kræves i henhold til:
010-070
artikel 56-60 i CRR,
Counterparty Identification:
Institutter skal tage hensyn til de undtagelser, alternativer og fravigelser vedrørende sådanne fradrag, der er omhandlet i artikel 48, 49 og 79 i CRR, men skal også tage hensyn til undtagelsesbestemmelserne i tiende del, afsnit I, kapitel 1 og 2, i CRR.
Institutions shall report the identification of any counterparty for which information is being submitted in any of the templates C 28.00 to C 31.00.
Samlet eksponering bag gearingsgraden — Definition af kernekapital efter fuld indfasning
The identification of the group of connected clients shall not be reported, unless the national reporting system provides a unique code for the group of connected clients.
Institutter skal indberette følgende beløb:
According to Article 394(1)(a) of CRR, institutions shall report the identification of the counterparty to which they have a large exposure as defined in Article 392 of CRR.
Samlet eksponering bag gearingsgraden — Overgangsdefinition af kernekapital
According to Article 394(2)(a) of CRR, institutions shall report the identification of the counterparty to which they have the largest exposures (in the cases where the counterparty is an institution or an unregulated financial sector entity).
og kolonne
The code is a row identifier, and must be unique for each row in the table.
Kapital
The code shall be used to identify the individual counterparty.
Kernekapital — Definition efter fuld indfasning
However, the purpose of this column is to link counterparty details in C 27.00 with exposures reported in C 28.00 – C 31.00.
Artikel 429, stk. 3, og artikel 499, stk. 1, i CRR
The code of the group of connected clients shall not be reported, unless the national reporting system provides a unique code for the group of connected clients.
Dette er beløbet for kernekapitalen beregnet i overensstemmelse med artikel 25 i CRR uden hensyntagen til den undtagelse, der er omhandlet i tiende del, afsnit I, kapitel 1 og 2, i CRR.
The codes shall be used in a consistent way across time.
Kernekapital — Overgangsdefinition
The composition of the code depends on the national reporting system, unless a uniform codification is available in the Union.
Dette er beløbet for kernekapitalen beregnet i overensstemmelse med artikel 25 i CRR efter hensyntagen til den undtagelse, der er omhandlet i tiende del, afsnit I, kapitel 1 og 2, i CRR.
Name
Gearingsgrad
The name shall correspond to the name of the group whenever a group of connected clients is reported.
Gearingsgrad — Definition af kernekapital efter fuld indfasning
In any other case, the name shall correspond to the individual counterparty.
Artikel 429, stk. 2, og artikel 499, stk. 1, i CRR
For a group of connected clients, the name that shall be reported shall be the name of the parent company or, when the group of connected clients does not have a parent, it shall be the group’s commercial name.
Dette er gearingsgraden opgjort i henhold til dette bilags del II, punkt 4.
LEI Code
Gearingsgrad — Overgangsdefinition af kernekapital
The legal entity identifier code of the counterparty.
Dette er gearingsgraden opgjort i henhold til dette bilags del II, punkt 5.
Residence of the counterparty
C 40.00 — Alternativ behandling af eksponeringsmålet (LR1)
The ISO code 3166-1-alpha-2 of the country of incorporation of the counterparty shall be used (including pseudo-ISO codes for international organisations, available in the last edition of the Eurostat’s “Balance of Payments Vademecum”)
I denne del af indberetningen indsamles data om alternativ behandling af derivater, SFT'er og ikkebalanceførte poster.
For groups of connected clients, no residence shall be reported.
Bortset fra 250;120 og 260;120 skal institutter indberette LR1, som om undtagelserne i LRCalc, celle 050;010, 080;010, 100;010, 120;010, 220;010, 250;010 og 260;010 ikke finder anvendelse.
Sector of the counterparty
Derivater — Balanceført regnskabsværdi
One sector shall be allocated to every counterparty on the basis of FINREP economic sector classes:
Derivater — Regnskabsværdi såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion
General Governments;
Dette er summen af 020;020, 050;020 og 060;020.
Credit institutions;
Derivater — Tillæg i henhold til markedsværdimetoden – (såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion)
investment firms as defined in Article 4(1)(2) CRR;
Dette er summen af 020;050, 050;050 og 060;050.
Other financial corporations (excluding investment firms);
Derivater — Fiktiv værdi
Non-financial corporations;
Dette er summen af 020;070, 050;070 og 060;070.
Households.
Kreditderivater (solgt afdækning) — Balanceført regnskabsværdi
For groups of connected clients, no sector shall be reported.
Artikel 4, stk. 1, nr. 77), i CRR
NACE code
Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler af kreditderivater, når instituttet sælger afdækning til en modpart, og kontrakten balanceføres som et aktiv.
For the economic sector, the NACE codes (Nomenclature statistique des activités économiques dans l’Union européenne = Statistical Classification of Economic Activities in the European Union) shall be used.
Kreditderivater (solgt afdækning) — Regnskabsværdi såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion
This column shall apply only for the counterparties “Other financial corporations” and “Non-financial corporations”.
Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler af kreditderivater, når instituttet sælger afdækning til en modpart, og kontrakten balanceføres som et aktiv uden hensyntagen til virkninger af forsigtighedsjusteringer, regnskabsmæssig netting eller anden risikoreduktion (dvs. at eventuelle virkninger af regnskabsmæssig netting eller risikoreduktion på den balanceførte regnskabsværdi skal tilbageføres).
NACE codes shall be used for “Non-financial corporations” with one level detail (e.g.
Kreditderivater (solgt afdækning) — Tillæg i henhold til markedsværdimetoden – (såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion)
“F – Construction”) and for “Other financial corporations” with a two level detail, which provides separate information on insurance activities (e.g.
Dette er summen af 030;050 og 040;050.
“K65 — Insurance, reinsurance and pension funding, except compulsory social security”).’
Kreditderivater (solgt afdækning) — Fiktiv værdi
The “Other financial corporations” and “Non-financial corporations” economic sectors shall be classified on the basis of FINREP counterparty breakdown.
Dette er summen af 030;070 og 040;070.
For groups of connected clients, no NACE code shall be reported.
Kreditderivater (solgt afdækning) — Maksimal fiktiv værdi
Type of counterparty
I denne celle angives den fiktive værdi knyttet til kreditderivaterne (solgt afdækning) som i 020; 070 efter fradrag af eventuelle ændringer af den negative dagsværdi, som er indregnet i kernekapitalen i forbindelse med det udstedte kreditderivat.
Article 394(2) of CRR
Kreditderivater (solgt afdækning), som er underlagt en slutafregningsklausul — Tillæg i henhold til markedsværdimetoden (såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion)
The type of the counterparty of the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities shall be specified by using “I” for institutions or “U” for unregulated financial sector entities.
Artikel 299, stk. 2, i CRR
For a group of connected clients, if a unique code is available at national level, this code shall be reported as the code of the group of connected clients.
I denne celle angives den potentielle fremtidige eksponering for kreditderivater, når instituttet sælger kreditafdækning til en modpart, der er underlagt en slutafregningsklausul, såfremt der ikke foretages netting eller anden kreditrisikoreduktion.
Where there is no unique code at the national level, the code that shall be reported shall be the code of the parent company in C 27.00.
Institutterne skal ikke angive tillægget for kreditderivater i denne celle, når de sælger afdækning til en modpart, der ikke er underlagt en slutafregningsklausul.
In the cases where the group of connected clients does not have a parent, the code that shall be reported shall be the code of the individual entity which is considered by the institution as the most significant within the group of connected clients.
Institutter skal i stedet angive dette i LR1;040;050.
In any other case, the code shall correspond to the individual counterparty.
En slutafregningsklausul defineres som en klausul, der giver den ikkemisligholdende part ret til at opsige og foretage rettidig afregning af alle transaktioner, der er omfattet af aftalen, i tilfælde af misligholdelse, herunder i tilfælde af modpartens insolvens eller konkurs.
The composition of the code depends on the national reporting system, unless a uniform codification is available in the EU.
Institutter skal tage hensyn til alle kreditderivater, ikke kun derivaterne i handelsbeholdningen.
Group or individual
Kreditderivater (solgt afdækning), som er underlagt en slutafregningsklausul — Fiktiv værdi
The institution shall report “1” for the reporting of exposures to individual clients or “2” for the reporting of exposures to groups of connected clients.
I denne celle angives den fiktive værdi knyttet til kreditderivater, når instituttet sælger kreditafdækning til en modpart, der er underlagt en slutafregningsklausul.
Transactions where there is an exposure to underlying assets
I denne celle angives den potentielle fremtidige eksponering for kreditderivater, når instituttet sælger kreditafdækning til en modpart, der ikke er underlagt en slutafregningsklausul, såfremt der ikke foretages netting eller anden kreditrisikoreduktion.
In accordance with further technical specifications by the national competent authorities, when the institution has exposures to the reported counterparty through a transaction where there is an exposure to underlying assets, the equivalent to “Yes” shall be reported; otherwise the equivalent to “No” shall be reported.
Kreditderivater (solgt afdækning), som ikke er underlagt en slutafregningsklausul — Fiktiv værdi
040-180
I denne celle angives den fiktive værdi knyttet til kreditderivater, når instituttet sælger kreditafdækning til en modpart, der ikke er underlagt en slutafregningsklausul.
Original exposures
Institutter skal tage hensyn til alle kreditderivater, ikke kun derivaterne i handelsbeholdningen.
Articles 24, 389, 390 and 392 of CRR.
Kreditderivater (købt afdækning) — Balanceført regnskabsværdi
The institution shall report in this block of columns the original exposures of direct exposures, indirect exposures, and additional exposures arising from transactions where there is an exposure to underlying assets.
Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler af kreditderivater, når instituttet køber afdækning af en modpart, og kontrakten balanceføres som et aktiv.
According to Article 389 of CRR, assets and off balance sheet items shall be used without risk weights or degrees of risk.
Kreditderivater (købt afdækning) — Regnskabsværdi såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion
These columns shall contain the original exposure, i.e. the exposure value without taking into account value adjustments and provisions, which shall be deducted in column 210.
Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler af kreditderivater, når instituttet køber afdækning af en modpart, og kontrakten balanceføres som et aktiv uden hensyntagen til virkninger af forsigtighedsjusteringer, regnskabsmæssig netting eller risikoreduktion (dvs. at eventuelle virkninger af regnskabsmæssig netting eller risikoreduktion på den balanceførte regnskabsværdi skal tilbageføres).
The definition and calculation of the exposure value is set out in Articles 389 and 390 of CRR.
Kreditderivater (købt afdækning) — Tillæg i henhold til markedsværdimetoden (såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion)
The valuation of assets and off-balance-sheet items shall be effected in accordance with the accounting framework to which the institution is subject, according to Article 24 of CRR.
I denne celle angives den potentielle fremtidige eksponering for kreditderivater, når instituttet køber kreditafdækning af en modpart, såfremt der ikke foretages netting eller anden kreditrisikoreduktion.
Exposures deducted from own funds, which are not exposures according to Article 390(6)(e), shall be included in these columns.
I denne celle angives den fiktive værdi knyttet til kreditderivater, når instituttet køber kreditafdækning af en modpart.
Exposures referred to in points (a) to (d) of Article 390(6)of CRR shall not be included in these columns.
Kreditderivater (købt afdækning) — Maksimal fiktiv værdi
Original exposures shall include any asset and off-balance sheet items according to Article 400 of CRR.
I denne celle angives den fiktive værdi knyttet til kreditderivater (købt afdækning) som i 050;050 efter fradrag af eventuelle ændringer af den positive dagsværdi, som er indregnet i kernekapitalen i forbindelse med det købte kreditderivat.
The exemptions shall be deducted for the purpose of Article 395(1) of CRR in column 320.
Kreditderivater (købt afdækning) — Maksimal fiktiv værdi (samme referencenavn)
Exposures from both non-trading and trading book shall be included.
Den fiktive værdi knyttet til kreditderivater, når instituttet køber kreditafdækning for det samme underliggende referencenavn som de kreditderivater, der er udstedt af det indberettende institut.
For the breakdown of the exposures in financial instruments, where different exposures arising from netting agreements constitute a single exposure, the latter shall be allocated to the financial instrument corresponding to the principal asset included in the netting agreement (in addition, see the introductory section).
Ved indberetningen af denne celleværdi betragtes de underliggende referencenavne som de samme, hvis de henviser til den samme retlige enhed og det samme niveau i rangordenen.
Total original exposure
Kreditafdækning købt for en pulje af referenceenheder behandles som den samme, hvis denne afdækning økonomisk svarer til separat køb af afdækning for hvert af de individuelle navne i puljen.
The institution shall report the sum of direct exposures and indirect exposures as well as the additional exposures that arise from the exposure to transactions where there is an exposure to underlying assets.
Hvis et institut køber kreditafdækning for en pulje af referencenavne, betragtes denne kreditafdækning kun som den samme, hvis den købte kreditafdækning dækker alle dele af puljen, for hvilken kreditafdækning er blevet solgt.
Article 178 of CRR.
Det betyder, at modregning kun anerkendes, når puljen af referenceenheder og niveauet i rangordenen er identiske.
The institution shall report the part of the total original exposure corresponding to defaulted exposures.
For hvert referencenavn må de fiktive værdier af købt kreditafdækning, der angives i denne celle, ikke overstige de beløb, der er indberettet i 020;075 og 050;075.
060-110
Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler af kontrakter opført i bilag II til CRR, når kontrakterne balanceføres som aktiver.
Debt instruments
Finansielle derivater — Regnskabsværdi såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion
Regulation (EU) No 1071/2013 (“ECB/2013/33”) Annex II, Part 2, table, categories 2 and 3.
Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler af kontrakter opført i bilag II til CRR, når kontrakterne balanceføres som aktiver uden hensyntagen til virkninger af forsigtighedsjusteringer, regnskabsmæssig netting eller anden risikoreduktion (dvs. at eventuelle virkninger af regnskabsmæssig netting eller risikoreduktion på den balanceførte regnskabsværdi skal tilbageføres).
Debt instruments shall include debt securities, and loans and advances.
Finansielle derivater — Tillæg i henhold til markedsværdimetoden (såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion)
The instruments included in this column shall be those qualified as “loans of up to and including one year/over one year and up to and including five years/of over five years” original maturity’, or as “debt securities”, according to ECB/2013/33.
Artikel 274 i CRR
Repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions (securities financing transactions) and margin lending transactions shall be included in this column.
I denne celle angives den regelomfattede potentielle fremtidige eksponering for kontrakter opført i bilag II til CRR, såfremt der ikke foretages netting eller anden kreditrisikoreduktion.
ECB/2013/33 Annex II, Part 2, table, categories 4 and 5.
Finansielle derivater — Fiktiv værdi
The instruments included in this column shall be those qualified as “Equity” or as “Investment fund shares/units” according to ECB/2013/33.
I denne celle angives den fiktive værdi knyttet til kontrakter opført i bilag II til CRR.
Article 272(2) and Annex II of CRR.
SFT'er omfattet af en rammeaftale om netting — Balanceført regnskabsværdi
The instruments that shall be reported in this column shall include derivatives listed in Annex II of CRR and long settlement transactions, as defined in Article 272(2) of CRR.
Artikel 4, stk. 1, nr. 77), og artikel 206 i CRR
Credit derivatives that are subject to counterparty credit risk shall be included in this column.
Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler af SFT'er, som er omfattet af en rammeaftale om netting anerkendt i henhold til artikel 206 i CRR.
Off balance sheet items
Institutter skal i stedet angive dette i 090,010.
Annex I of CRR.
SFT'er omfattet af en rammeaftale om netting — Regnskabsværdi såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion
The value that shall be reported in these columns shall be the nominal value before any reduction of specific credit risk adjustments and without application of conversion factors.
Artikel 4, nr. 77), og artikel 206 i CRR
Loan commitments
Hvis en SFT bogføres som regnskabsmæssigt salg i henhold til de gældende regnskabsregler, skal institutter endvidere tilbageføre alle salgsrelaterede regnskabsposter.
Loan commitments are firm commitments to provide credit under pre-specified terms and conditions, except those that are derivatives because they can be settled net in cash or by delivering or issuing another financial instrument.
Institutter skal i stedet angive dette i 090,020.
Financial guarantees
Værdipapirfinansieringstransaktioner omfattet af en rammeaftale om netting — Tillæg for SFT
Annex I, points 1(a),(b) and (f), of CRR.
Artikel 206 i CRR
Financial guarantees are contracts that require the issuer to make specified payments to reimburse the holder for a loss it incurs because a specified debtor fails to make payment when due in accordance with the original or modified terms of a debt instrument.
I forbindelse med SFT'er, herunder ikkebalanceførte transaktioner, der er omfattet af en nettingaftale, som opfylder kravene i artikel 206 i CRR, skal institutter danne nettinggrupper.
Credit derivatives that are not included in the column “derivatives” shall be reported in this column.
For hver nettinggruppe skal institutter beregne tillægget for aktuel modpartsrisiko (current counterparty exposure — CCE) ved hjælp af følgende formel:
Other commitments
i = hver transaktion i nettinggruppen.
The exposure value of a single legal obligation arising from the contractual cross-product netting agreement with a counterparty of the institution shall be reported in this column.
E i = for transaktion i: værdien Ei som defineret i artikel 220, stk. 3, i CRR.
120-180
C i = for transaktion i: værdien Ci som defineret i artikel 220, stk. 3, i CRR.
Indirect exposures
Institutter skal aggregere resultatet af denne formel for alle nettinggrupper og indberette resultatet i denne celle.
Article 403 of CRR.
SFT'er ikke omfattet af en rammeaftale om netting — Balanceført regnskabsværdi
According to Article 403 of CRR, a credit institution may use the substitution approach where an exposure to a client is guaranteed by a third party, or secured by collateral issued by a third party.
Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler af SFT'er, som ikke er omfattet af en rammeaftale om netting anerkendt i henhold til artikel 206 i CRR, når kontrakterne balanceføres som aktiver.
The institution shall report in this block of columns the amounts of the direct exposures that are re-assigned to the guarantor or the issuer of collateral provided that the latter would be assigned an equal or lower risk weight than the risk weight which would be applied to the third party under Part Three, Title II, Chapter 2 of CRR.
SFT'er ikke omfattet af en rammeaftale om netting — Regnskabsværdi såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion
The protected reference original exposure (direct exposure) shall be deducted from the exposure to the original borrower in the columns of “Eligible credit risk mitigation techniques”.
Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler af SFT'er, som ikke er omfattet af en rammeaftale om netting anerkendt i henhold til artikel 206 i CRR, når kontrakterne balanceføres som aktiver uden hensyntagen til virkninger af regnskabsmæssig netting eller anden risikoreduktion (dvs. at eventuelle virkninger af regnskabsmæssig netting eller risikoreduktion på den balanceførte regnskabsværdi skal tilbageføres).
The indirect exposure shall increase the exposure to the guarantor or issuer of collateral via substitution effect.
SFT'er ikke omfattet af en rammeaftale om netting — Tillæg for SFT
This shall apply also to guarantees given within a group of connected clients.
I forbindelse med SFT'er, herunder ikkebalanceførte transaktioner, der ikke er omfattet af en nettingaftale, som opfylder kravene i artikel 206 i CRR, skal institutter danne grupper, der består af alle aktiver i en transaktion (dvs. hver SFT-transaktion behandles som en separat gruppe), og for hver gruppe beregne tillægget for aktuel modpartsrisiko (current counterparty exposure — CCE) i henhold til formlen:
The institution shall report the original amount of the indirect exposures in the column that corresponds to the type of direct exposure guaranteed or secured by collateral such as, when the direct exposure guaranteed is a debt instrument, the amount of “Indirect exposure” assigned to the guarantor shall be reported under the column “Debt instruments”.
E = værdien Ei som defineret i artikel 220, stk. 3, i CRR.
Exposures arising from credit-linked notes shall also be reported in this block of columns, according to Article 399 of CRR.
C = værdien Ci som defineret i artikel 220, stk. 3, i CRR.
See column 060.
Andre aktiver — Balanceført regnskabsværdi
See column 080.
Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler af alle andre aktiver end kontrakter opført i bilag II til CRR, kreditderivater og SFT'er.
The value of these columns shall be the nominal value before any reduction of specific credit risk adjustments and conversion factors are applied.
Andre aktiver: Regnskabsværdi såfremt ingen netting eller anden kreditrisikoreduktion
See column 090.
Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler af alle andre aktiver end kontrakter opført i bilag II til CRR, kreditderivater og SFT'er uden hensyntagen til virkninger af regnskabsmæssig netting eller anden risikoreduktion (dvs. at eventuelle virkninger af regnskabsmæssig netting eller risikoreduktion på den balanceførte regnskabsværdi skal tilbageføres).
See column 100.
Ikkebalanceførte poster med lav risiko i henhold til RSA, heraf — Nominel værdi
See column 110.