natgillin/translations-raw huggingface dataset:
I denne kolonne angives der oplysninger om værdijusteringer og hensættelser vedrørende de securitiserede eksponeringer.
The definitions of “traditional securitisation” and “synthetic securitisation” is provided in Article 242(10) and (11) of CRR.
Denne kolonne udfyldes ikke, hvis der er tale om securitisering af passiver.
ACCOUNTING TREATMENT: SECURITISED EXPOSURES ARE KEPT OR REMOVED FROM THE BALANCE SHEET?
I denne kolonne angives der oplysninger om kapitalgrundlagskrav i relation til den securitiserede portefølje, hvis den ikke var securitiseret, plus de forventede tab i forbindelse med disse risici (Kirb), som en procentdel (med decimaler) af de samlede securitiserede eksponeringer på indgåelsesdatoen.
Originators, sponsors and original lenders shall report one of the following abbreviations:
Kirb er defineret i artikel 242, nr. 4), i CRR.
“K” if entirely recognised
I denne blok af seks kolonner angives der oplysninger om securitiseringens struktur opdelt i balanceførte/ikkebalanceførte positioner, trancher (privilegerede/mezzanin/first loss) og løbetid.
“R” if entirely derecognised
Hvis der er tale om securitiseringer med flere sælgere, indberettes for first loss-tranchen kun det beløb, der svarer til eller kan henføres til det indberettende institut.
“N” if not applicable.
I denne blok af kolonner angives der oplysninger om balanceførte poster opdelt i trancher (privilegerede/mezzanin/first loss).
This column summarises the accounting treatment of the transaction.
På referencedatoer for indberetning, der ligger efter den 1. januar 2019, for securitiseringspositioner, hvis eksponeringer beregnes i overensstemmelse med CRR: en securitiseringsposition som defineret i artikel 242, nr. 6), i CRR.
In case of synthetic securitisations, originators shall report that securitised exposures are removed from the balance sheet.
For alle andre securitiseringspositioner: alle trancher, der ikke er mezzanin- eller first loss-trancher, jf. CRR i den udgave, der er gældende pr. 31. december 2018, angives i denne kategori.
In case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
På referencedatoer for indberetning, der ligger efter den 1. januar 2019, for securitiseringspositioner, hvis eksponeringer beregnes i overensstemmelse med CRR:
Option “P” (partially removed) shall be reported when the securitised assets are recognized in the balance sheet to the extent of the reporting entity’ continuing involvement in accordance with IFRS 9.3.2.16 – 3.2.21.
alle positioner som defineret i artikel 242, nr. 18, i CRR.
SOLVENCY TREATMENT: SECURITISATION POSITIONS SUBJECT TO OWN FUNDS REQUIREMENTS?
all positioner, som ikke er omfattet af artikel 242, nr. 6) eller 17), i CRR.
Originators, only, shall report the following abbreviations:
For alle andre securitiseringspositioner: se artikel 243, stk. 3 (traditionelle securitiseringer), og artikel 244, stk. 3 (syntetiske securitiseringer), i CRR i den udgave, der er gældende pr. 31. december 2018.
“N” not subject to own funds requirements;
På referencedatoer for indberetning, der ligger efter den 1. januar 2019, for securitiseringspositioner, hvis eksponeringer beregnes i overensstemmelse med CRR: en securitiseringsposition som defineret i artikel 242, nr. 17), i CRR.
“B” banking book;
For alle andre securitiseringspositioner: First loss-tranche er defineret i artikel 242, nr. 15), i CRR i den udgave, der er gældende pr. 31. december 2018.
“T” trading book;
I denne blok af kolonner angives der oplysninger om ikkebalanceførte poster opdelt i trancher (privilegerede/mezzanin/first loss).
“A” partly in both books.
De kriterier, der anvendes til klassificering af trancher i forbindelse med balanceførte poster, finder også anvendelse her.
Articles 109, 243 and 244 of CRR.
Den sandsynlige udløbsdato for hele securitiseringen på baggrund af dens kontraktbestemmelser og de finansielle betingelser, der aktuelt forventes.
This column summarises the solvency treatment of the securitisation scheme by the originator.
Generelt er det den tidligste af følgende datoer:
It indicates whether own funds requirements are computed according to securitised exposures or securitisation positions (banking book/trading book).
den dato, hvor en clean-up call option (defineret i artikel 242, nr. 2), i CRR) første gang kan udøves under hensyntagen til løbetiden for de underliggende eksponeringer og deres forventede forudbetalingssats eller potentielle genforhandlingsaktiviteter
If own funds requirements are based on securitised exposures (for not being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SA template, in case the Standardised Approach is used, or in the CR IRB template, in case the Internal Ratings Based Approach is used by the institution.
den dato, hvor det eksponeringsleverende institut første gang kan udøve en anden call option i henhold til kontrakten vedrørende securitiseringen, som vil medføre en fuldstændig indfrielse af securitiseringen.
Conversely, if own funds requirements are based on securitisation positions held in the banking book (for being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SEC SA template or in the CR SEC IRB template.
Dagen, måneden og året for den første forventede udløbsdato indberettes.
In the case of securitisation positions held in the trading book the computation of own funds requirements for market risk shall be reported in the MKR SA TDI (standardised general position risk) and in the MKR SA SEC or MKR SA CTP (standardised specific position risk) or in the MKR IM (internal models) templates.
Den nøjagtige dato indberettes, hvis denne oplysning foreligger; ellers indberettes den første dag i måneden.
In the case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
Den dato, hvor securitiseringens hovedstol og renter juridisk set skal være tilbagebetalt (baseret på transaktionsdokumentationen).
According to definitions of “securitisation” and “re-securitisation” are provided in Article 4(1)(61) and (62) to (64) of CRR, report the type of underlying using the following abbreviations:
Dagen, måneden og året for den juridiske forfaldsdato indberettes.
“S” for securitisation;
I denne blok af kolonner angives der oplysninger om securitiseringspositioner opdelt i balanceførte/ikkebalanceførte positioner og trancher (privilegerede/mezzanin/first loss) på indberetningsdatoen.
“R” for re-securitisation.
De kriterier, der anvendes til klassificering af trancher i kolonne 230-250, finder også anvendelse her.
Article 18 of Regulation (EU) 2017/2402
De kriterier, der anvendes til klassificering af trancher i kolonne 260-280, finder også anvendelse her.
Report one of the following abbreviations
I denne blok af kolonner angives der oplysninger om de samlede ikkebalanceførte poster og derivater (som allerede er indberettet under en anden opdeling i kolonne 340-360).
Y – Yes
DIREKTE KREDITSUBSTITUTTER (DCS)
N – No
Denne kolonne gælder for securitiseringspositioner, der indehaves af det eksponeringsleverende institut og er garanteret ved hjælp af direkte kreditsubstitutter (DCS).
080-100
garantier i form af kreditsubstitutter
For each securitisation scheme originated, it shall be reported the relevant type of retention of net economic interest, as envisaged in Article 405 of CRR:
uigenkaldeligt afgivne kredittilsagn i form af kreditsubstitutter.
A — Vertical slice (securitisation positions): “retention of no less than 5 % of the nominal value of each of the tranches sold or transferred to the investors”.
IRS står for Interest Rate Swaps (renteswaps), mens CRS står for Currency Rate Swaps (valutaswaps).
V — Vertical slice (securitised exposures): retention of no less than 5 % of the credit risk of each of the securitised exposures, if the credit risk thus retained with respect to such securitised exposures always ranks pari passu with, or is subordinated to, the credit risk that has been securitised with respect to those same exposures.
Disse derivater er anført i bilag II til CRR.
B — Revolving exposures: “in the case of securitisations of revolving exposures, retention of the originator’s interest of no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures”.
Likviditetsfaciliteter (LF), defineret i artikel 242, nr. 3), i CRR, skal opfylde de seks betingelser, der er anført i artikel 255, stk. 1, i CRR, for at blive anerkendt (uanset om instituttet anvender standardmetoden eller IRB-metoden).
C — On-balance sheet: “retention of randomly selected exposures, equivalent to no less than 5 % of the nominal amount of the securitised exposures, where such exposures would otherwise have been securitised in the securitisation, provided that the number of potentially securitised exposures is no less than 100 at origination”.
ANDRE (HERUNDER IKKEANERKENDTE LIKVIDITETSFACILITETER)
D — First loss: “retention of the first loss tranche and, if necessary, other tranches having the same or a more severe risk profile than those transferred or sold to investors and not maturing any earlier than those transferred or sold to investors, so that the retention equals in total no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures”.
I denne kolonne indberettes de resterende ikkebalanceførte poster som ikkeanerkendte likviditetsfaciliteter (dvs. de LF, der ikke opfylder betingelserne i artikel 255, stk. 1, i CRR).
E — Exempted.
FØRTIDSINDFRIELSE: ANVENDT KONVERTERINGSFAKTOR
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 405(3) of CRR.
Artikel 242, nr. 12), og artikel 256, stk. 5 (standardmetoden), og artikel 265, stk. 1 (IRB-metoden), i CRR omhandler et sæt konverteringsfaktorer, der anvendes i forbindelse med beløbet for investors rente (for at beregne de risikovægtede eksponeringer).
N — Not applicable.
Denne kolonne anvendes kun i forbindelse med securitiseringsordninger med førtidsindfrielsesbestemmelser (dvs. revolverende securitiseringer).
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 404 of CRR.
Ifølge artikel 256, stk. 6, i CRR bestemmes den anvendte konverteringsfaktor af niveauet for et 3-måneders gennemsnit af det faktiske mer-spread.
U — In breach or unknown.
Hvis der er tale om securitiseringer af passiver, udfyldes denne kolonne ikke.
This code shall be reported when the reporting does not know with certain which type of retention is being applied or in case of non-compliance.
Denne oplysning vedrører også kolonne 200 i CR SEC SA-skemaet og kolonne 180 i CR SEC IRB-skemaet.
Notwithstanding Article 405(1) of CRR, measurement of retention at origination can typically be interpreted as being when the exposures were first securitised, and not when the exposures were first created (for instance, not when the underlying loans were first extended).
Der indberettes et negativt tal i denne kolonne.
Measurement of retention at origination means that 5 % is the retention percentage that is required at the point in time when such retention level was measured and the requirement fulfilled (for instance, when the exposures were first securitised); dynamic re-measurement and readjustment of the retained percentage throughout the life of the transaction is not required.
SAMLET RISIKOVÆGTET EKSPONERING FØR LOFT
This column shall not be reported in case codes “E” (exempted) or “N” (not applicable) are reported under column 080 (Type of retention applied).
I denne kolonne indberettes der oplysninger om den risikovægtede eksponering før det loft, der gælder for securitiseringspositioner (dvs. for securitiseringsordninger med væsentlig risikooverførsel).
Article 405(1) of CRR.
Hvis der er tale om securitiseringsordninger uden væsentlig risikooverførsel (dvs. vægtet eksponering beregnet i henhold til securitiserede eksponeringer), udfyldes denne kolonne ikke.
Y – Yes;
SAMLET RISIKOVÆGTET EKSPONERING EFTER LOFT
N – No.
I denne kolonne indberettes der oplysninger om den risikovægtede eksponering efter det loft, der gælder for securitiseringspositioner (dvs. for securitiseringsordninger med væsentlig risikooverførsel).
ROLE OF THE INSTITUTION: (ORIGINATOR/SPONSOR/ORIGINAL LENDER/INVESTOR)
Hvis der er tale om securitiseringsordninger uden væsentlig risikooverførsel (dvs. kapitalgrundlagskrav beregnet i henhold til securitiserede eksponeringer), udfyldes denne kolonne ikke.
“O” for Originator;
I denne kolonne indberettes det, hvilken metode der anvendes til at bestemme den samlede risikoeksponering som indberettet i kolonne 440.
“S” for Sponsor;
Metoden skal være en af følgende:
“L” for Original Lender;
For securitiseringspositioner, hvis risikovægtede eksponeringer beregnes i overensstemmelse med CRR i den udgave, der er gældende pr. 31. december 2018
“I” for Investor.
Anden (oprindelig securitiseringsramme)
See definitions in Article 4(1)(13) (Originator) and Article 4(1)(14) (Sponsor) of CRR.
På referencedatoer for indberetning, der ligger efter den 1. januar 2019, for securitiseringspositioner, hvis risikovægtede eksponeringer beregnes i overensstemmelse med CRR:
Investors are assumed to be those institutions to which provisions in Articles 406 and 407of CRR apply.
1250 % for positioner, der ikke er underlagt en metode (artikel 254, stk. 7, i CRR)
120-130
Flere metoder
NON ABCP PROGRAMS
I tråd med bestemmelsen af risikovægte i overensstemmelse med artikel 337 i CRR for instrumenter i handelsbeholdningen, som er securitiseringspositioner, bestemmes metoden som den metode, instituttet ville anvende på positionen uden for handelsbeholdningen.
Because of their special character because they comprise of several single securitisation positions, ABCP programs (defined in Article 242(9) of CRR) are exempted from reporting in columns 120 and 130.
»Flere metoder« anvendes, hvis instituttet er involveret i eller eksponeret for en securitiseringstransaktion på flere måder og anvender forskellige metoder til at beregne kapitalgrundlagskravene i sine forskellige roller eller for sine forskellige eksponeringer.
ORIGINATION DATE (mm/yyyy)
SECURITISERINGER, DER ER BERETTIGEDE TIL DIFFERENTIERET KAPITALBEHANDLING
The month and year of the origination date (i.e. cut-off or closing date of the pool) of the securitisation shall be reported according to the following format: “mm/yyyy”.
På referencedatoer for indberetning, der ligger efter den 1. januar 2019, artikel 243 og 270 i CRR.
For each securitisation scheme the origination date cannot change between reporting dates.
Der indberettes »Ja« både i tilfælde af STS-securitiseringer der er berettigede til differentieret kapitalbehandling i overensstemmelse med artikel 243 i CRR, og i tilfælde af privilegerede positioner i (ikke-STS-)SMV-securitiseringer, der er berettigede til denne behandling i overensstemmelse med artikel 270 i CRR.
In the particular case of securitisation schemes backed by open pools, the origination date shall be the date of the first issuance of securities.
NETTOPOSITIONER — LANGE/KORTE
This column gathers the amount (according to original exposures pre conversion factors) of the securitised portfolio at the origination date.
Se kolonne 610 i MKR SA SEC eller kolonne 450 i MKR SA CTP.
In the case of multi-seller securitisation schemes (i.e. with more than one originator) only the amount corresponding to the reporting entity’s contribution in the securitised portfolio shall be reported.
Dette skema giver oplysninger om beregningen af kapitalgrundlagskrav i henhold til artikel 312-324 i CRR vedrørende operationel risiko ved anvendelse af basisindikatormetoden (BIA), standardmetoden (TSA), den alternative standardmetode (ASA) og avancerede målemetoder (AMA).
140-220
Et institut kan ikke på samme tid anvende TSA og ASA for forretningsområderne »detailbankydelser« og »forretningsbankydelser« på individuelt plan.
Columns 140 to 220 request information on several features of the securitised portfolio by the reporting entity.
Institutter, der anvender BIA, TSA og/eller ASA, skal beregne deres kapitalgrundlagskrav på grundlag af oplysningerne ved udgangen af regnskabsåret.
Institutions shall report the value of the securitised portfolio at reporting date, i.e. the outstanding amount of the securitised exposures.
Hvis der ikke foreligger reviderede tal, kan institutterne anvende deres egne estimater.
In the case of securitisation schemes backed by closed pools (i.e. the portfolio of securitised assets cannot be enlarged after the origination date) the amount will progressively be reduced.
Hvis der anvendes reviderede tal, skal institutter indberette de reviderede tal, som forventes at forblive uændrede.
INSTITUTION’S SHARE (%)
Der kan afviges fra princippet om »uændrede« i ekstraordinære situationer, f.eks. nylig erhvervelse eller afhændelse af enheder eller aktiviteter, i løbet af den pågældende periode.
It shall be reported the institution’s share (percentage with two decimals) at reporting date in the securitised portfolio.
Hvis et institut over for sin kompetente myndighed kan bevise, at anvendelse af et gennemsnit over tre år til at beregne den relevante indikator, på grund af ekstraordinære situationer, som f.eks. en fusion, en erhvervelse eller afhændelse af enheder eller aktiviteter, vil medføre en fejlagtig vurdering af kapitalgrundlagskravet for operationel risiko, kan den kompetente myndighed tillade instituttet at ændre beregningen på en måde, der tager højde for sådanne begivenheder.
The figure to be reported in this column is, by default, 100 % except for multi-seller securitisation schemes.
Den kompetente myndighed kan også på eget initiativ kræve, at et institut ændrer beregningen.
In that case the reporting entity shall report its current contribution to the securitised portfolio (equivalent to column 140 in relative terms).
Hvis et institut har været i drift i mindre end tre år, kan det anvende sine egne fremadrettede estimater, når det beregner den relevante indikator, forudsat at det begynder at inddrage historiske data, så snart de foreligger.
This column gathers information on the type of assets (“1” to “8”) or liabilities (“9” and “10”) of the securitised portfolio.
Dette skema præsenterer i kolonner oplysninger for de seneste tre år om størrelsen af den relevante indikator for de bankydelser, der er underlagt operationel risiko, og om størrelsen af lån og forskud (sidstnævnte gælder kun i forbindelse med ASA).
The institution must report one of the following number codes:
Dernæst indberettes der oplysninger om størrelsen af kapitalgrundlagskravet for operationel risiko.
1 — Residential mortgages;
Hvis det er relevant, skal det angives, hvilken del af dette beløb der følger af en fordelingsmekanisme.
2 — Commercial mortgages;
For så vidt angår AMA, tilføjes der memorandumposter med oplysninger om den forventede virkning af det forventede tab, diversificering og kreditrisikoreduktionsteknikker på kapitalgrundlagskravet for operationel risiko.
3 — Credit card receivables;
Oplysninger om metoden til beregning af kapitalgrundlagskravet for operationel risiko med uddybende linjer til forretningsområder i TSA og ASA præsenteres i rækker.
4 — Leasing;
Dette skema skal indgives af alle institutter, der er omfattet af kapitalgrundlagskrav for operationel risiko.
5 — Loans to corporates or SMEs (treated as corporates);
Ved hjælp af den relevante indikator til beregning af kapitalgrundlagskravet for operationel risiko (BIA, TSA og ASA) skal institutter indberette den relevante indikator for de respektive år i kolonne 010 til 030.
6 — Consumer loans;
Hvis der benyttes en kombination af de forskellige metoder, jf. artikel 314 i CRR, skal institutter til informationsformål også indberette den relevante indikator for aktiviteter, der opgøres efter AMA.
7 — Trade receivables;
Dette gælder også for alle andre AMA-banker.
8 — Other assets;
I det følgende henviser udtrykket »relevant indikator« til »summen af elementerne« ved udgangen af regnskabsåret som defineret i artikel 316, stk. 1, tabel 1, i CRR.
9 — Covered bonds;
Hvis instituttet har under tre års data vedrørende »den relevante indikator«, fordeles de tilgængelige historiske data (reviderede tal) efter prioritet til de tilsvarende kolonner i tabellen.
10 — Other liabilities.
Hvis der f.eks. kun foreligger historiske data for et år, indberettes de i kolonne 030.
In case the pool of securitised exposures is a mix of the previous types, the institution shall indicate the most important type.
Hvis det forekommer rimeligt, anføres de fremadrettede estimater i kolonne 020 (estimat for næste år) og kolonne 010 (estimat for år +2).
In case of re-securitisations, the institution shall refer to the ultimate underlying pool of assets.
Hvis der ikke foreligger historiske data vedrørende »den relevante indikator«, kan instituttet endvidere anvende fremadrettede estimater.
Type “10” (Other liabilities) includes treasury bonds and credit linked notes.
LÅN OG FORSKUD (VED ANVENDELSE AF ASA)
For securitisation schemes backed by closed pools the type cannot change between reporting dates.
I disse kolonner indberettes størrelsen af lån og forskud for forretningsområderne »detailbankydelser« og »forretningsbankydelser« som omhandlet i artikel 319, stk. 1, litra b), i CRR.
APPROACH APPLIED (SA/IRB/MIX)
Hvad angår »forretningsbankydelser«, medtages værdipapirer, der ikke indgår i handelsbeholdningen.
“S” for Standardised Approach;
KAPITALGRUNDLAGSKRAV
“I” for Internal Ratings Based Approach;
Det resulterende beløb indberettes i kolonne 070.
If under SA, “P” is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC SA template.
SAMLET RISIKOEKSPONERING FOR OPERATIONELLE RISICI
If under IRB, “P” is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC IRB template.
Artikel 18, stk. 1, i CRR vedrørende beskrivelse i den ansøgning, der er nævnt i artikel 312, stk. 2, i CRR, af den metode, der anvendes til fordelingen af kapital til dækning af den operationelle risiko mellem koncernens forskellige enheder, og hvorvidt og hvordan virkningerne af diversificeringen vil blive medregnet i det risikomålingssystem, der anvendes af et moderkreditinstitut i EU og dets datterselskaber eller i fællesskab af datterselskaberne af et finansielt moderselskab i EU eller et blandet moderholdingselskab i EU.
If under combination of SA and IRB, “P” is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in both the CR SEC SA and CR SEC IRB templates.
Det kapitalgrundlagskrav, der indberettes i kolonne 090, er kapitalgrundlagskravet i kolonne 070, men beregnet før indregning af de reducerende virkninger som følge af forventet tab, diversificering og risikoreduktionsteknikker (se nedenfor).
Nevertheless, this column does not apply to securitisations of liabilities.
(-) REDUKTION AF KAPITALGRUNDLAGSKRAV SOM FØLGE AF FORVENTET TAB OPFANGET I FORRETNINGSGANGE
Sponsors shall not report this column.
I kolonne 100 indberettes reduktionen af kapitalgrundlagskravet som følge af forventet tab, der opfanges i interne forretningsgange, jf. artikel 322, stk. 2, litra a), i CRR.
NUMBER OF EXPOSURES
(-) REDUKTION AF KAPITALGRUNDLAGSKRAV SOM FØLGE AF DIVERSIFICERING
Article 261(1) of CRR.
I kolonne 110 indberettes det beløb, hvormed den forudsatte korrelationsstruktur reducerer AMA-kapitalen i forhold til den forudsatte korrelation på 100 %.
This column is only compulsory for those institutions using the IRB approach to the securitisation positions (and, therefore, reporting “I” in column 170).
I kolonne 120 indberettes virkningen af forsikring og andre risikooverførselsmekanismer som omhandlet i artikel 323, stk. 1-5, i CRR.
The institution shall report the effective number of exposures.
Kapitalgrundlagskravet beregnet i overensstemmelse med TSA og ASA (artikel 317-319 i CRR) indberettes.
This column shall not be fulfilled by investors.
Hvis TSA anvendes, fordeles den relevante indikator for de enkelte år i række 030 til 100 mellem de forretningsområder, der er nævnt i artikel 317, tabel 2, i CRR.
In case the pool of the securitisation consists of different countries, the institution shall indicate the most important country.