natgillin/translations-raw huggingface dataset:
For derivater, der er omfattet af almindeligt anerkendte regnskabsprincipper baseret på BAD-direktivet, er den værdi, der skal indberettes i denne række, dagsværdien af de derivater, der har en positiv dagsværdi på referencedatoen for indberetning, uanset hvordan de medregnes.
If the direction of the CIU's investment is available, those CIU's shall be added to the total open foreign exchange position (long or short, depending on the direction of the CIU)
Derivater med negativ dagsværdi — Regnskabsmæssig værdi
The reporting of those CIU's follows the calculation of the capital requirements accordingly.
Den aggregerede regnskabsmæssige værdi af de indberettede kreditderivater, som er solgt på grundlag af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service, og som har en negativ dagsværdi for instituttet på referencedatoen for indberetning, uden at justeringer som følge af forsigtighedsbaseret værdiansættelse tages i betragtning.
GOLD
For derivater, der er omfattet af IFRS, er den værdi, der skal indberettes, den regnskabsmæssige værdi af de derivater, der er finansielle forpligtelser på indberetningsdatoen.
050 - 090
For derivater, der er omfattet af almindeligt anerkendte regnskabsprincipper baseret på BAD-direktivet, er den værdi, der skal indberettes i denne række, dagsværdien af de derivater, der har en negativ dagsværdi på referencedatoen for indberetning, uanset hvordan de medregnes.
Article 352(5) and (6) of CRR.
Eksponeringsværdi for eksponeringer, der er omfattet af kreditrisikorammen.
Breakdown of total positions (reporting currency included) by exposure types
For eksponeringer opgjort efter standardmetoden (SA): se artikel 111 i forordning (EU) nr. 575/2013.
Total positions shall be broken down according to derivatives, other assets and liabilities and off-balance sheet items.
For eksponeringer opgjort efter IRB-metoden: Se artikel 166 og artikel 230, stk. 1, andet punktum, i forordning (EU) nr. 575/2013.
Positions not included in row 110 or 120 shall be included here.
Beløb for risikovægtede eksponeringer for eksponeringer, der er omfattet af kreditrisikorammen.
Items included in Annex I of CRR except those included as Securities Financing Transactions & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting.
For eksponeringer opgjort efter standardmetoden (SA): se artikel 113, stk. 1-5, i forordning (EU) nr. 575/2013.
Positions valued according to Articles 352 CRR.
For eksponeringer opgjort efter IRB-metoden: se artikel 153, stk. 1 og 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
MEMORANDUM ITEMS: CURRENCY POSITIONS
OPDELING AF EKSPONERINGER EFTER LOVGIVNINGSMÆSSIG FREMGANGSMÅDE
The memorandum items of the template shall be filled out separately for All currencies of the Member States of the European Union and the following currencies: USD, CHF, JPY, RUB, TRY, AUD, CAD, RSD, ALL, UAH, MKD, EGP, ARS, BRL, MXN, HKD, ICK, TWD, NZD, NOK, SGD, KRW, CNY and all other currencies.
Den samlede sum af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service, som defineret i punkt 1.
This template request information on the positions in commodities and the corresponding own funds requirements treated under the standardised approach.
Den samlede sum af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service, der risikovægtes i overensstemmelse med tredje del, afsnit II, i forordning (EU) nr. 575/2013.
All POSITIONS (LONG AND SHORT)
Eksponeringer, der er omfattet af kreditrisikorammen, omfatter eksponeringer uden for handelsbeholdningen, der er underlagt et kapitalkrav for modpartsrisiko.
Gross long/short positions considered positions in the same commodity according to Article 357(1) and (4) of CRR (see also Article 359(1) of CRR).
Eksponeringer i handelsbeholdningen, der er underlagt et kapitalkrav for modpartsrisiko, indberettes i række 160-260, alt efter hvad der er relevant.
As defined in Article 357(3) of CRR.
Direkte eksponeringer mod derivater, der er underlagt kapitalkrav for både kreditrisiko og markedsrisiko, indberettes i både kreditrisikorækkerne (020-150) og markedsrisikorækken (160).
Those net positions that, according to the different approaches considered in Part 3 Title IV Chapter 4 of CRR, receive a capital charge.
Risikovægtede eksponeringer som følge af modpartsrisiko indberettes dog i kreditrisikorækkerne, mens de risikovægtede eksponeringer som følge af markedsrisiko for disse derivater indberettes i markedsrisikorækken.
The capital charge for any relevant position according to Part 3 Title IV Chapter 4 of CRR.
Eksponeringer mod offentlig forvaltning og service, der skal risikovægtes i overensstemmelse med tredje del, afsnit II, kapitel 2, i forordning (EU) nr. 575/2013, herunder eksponeringer uden for handelsbeholdningen, for hvilke risikovægtningen i overensstemmelse med nævnte kapitel håndterer modpartsrisiko.
Result of the multiplication of the own funds requirements * 12.5.
Eksponeringer mod enheder i offentlig forvaltning og service, der er centralregeringer.
Positions in commodities and their correspondent own funds requirements for market risk according to Article 92(3) point (c) (iii) CRR and Part 3 Title IV Chapter 4 of CRR.
Disse eksponeringer henføres til eksponeringsklassen »Centralregeringer eller centralbanker« i overensstemmelse med artikel 112 og 114 i forordning (EU) nr. 575/2013, som fastsat i instrukserne til skema C 07.00, med undtagelse af specifikationerne om omfordelingen af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service til andre eksponeringsklasser som følge af anvendelsen af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen, som ikke finder anvendelse.
POSITIONS BY CATEGORY OF COMMODITY
Eksponeringer mod enheder i offentlig forvaltning og service, der er regionale eller lokale myndigheder.
For reporting purposes commodities are grouped in the four main groups of commodities referred to in Table 2 of Article 361 CRR.
Disse eksponeringer henføres til eksponeringsklassen »Regionale eller lokale myndigheder« i overensstemmelse med artikel 112 og 115 i forordning (EU) nr. 575/2013, som fastsat i instrukserne til skema C 07.00, med undtagelse af specifikationerne om omfordelingen af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service til andre eksponeringsklasser som følge af anvendelsen af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen, som ikke finder anvendelse.
MATURITY LADDER APPROACH
Eksponeringer mod enheder i offentlig forvaltning og service, der er offentlige myndigheder.
Positions in commodities subject to the Maturity Ladder approach as referred to in Article 359 of CRR.
Disse eksponeringer henføres til eksponeringsklassen »Offentlige enheder« i overensstemmelse med artikel 112 og 116 i forordning (EU) nr. 575/2013, som fastsat i instrukserne til skema C 07.00, med undtagelse af specifikationerne om omfordelingen af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service til andre eksponeringsklasser som følge af anvendelsen af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen, som ikke finder anvendelse.
EXTENDED MATURITY LADDER APPROACH
Aggregerede eksponeringer mod enheder inden for offentlig forvaltning og service, som er internationale organisationer.
Positions in commodities subject to the Extended Maturity Ladder approach as referred to in Article 361 of CRR
Disse eksponeringer henføres til eksponeringsklasserne »Internationale organisationer« i overensstemmelse med artikel 112 og 118 i forordning (EU) nr. 575/2013, som fastsat i instrukserne til skema C 07.00, med undtagelse af specifikationerne om omfordelingen af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service til andre eksponeringsklasser som følge af anvendelsen af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen, som ikke finder anvendelse.
SIMPLIFIED APPROACH
Eksponeringer mod offentlig forvaltning og service, der skal risikovægtes i overensstemmelse med tredje del, afsnit II, kapitel 3, i forordning (EU) nr. 575/2013, herunder eksponeringer uden for handelsbeholdningen, for hvilke risikovægtningen i overensstemmelse med nævnte kapitel håndterer modpartsrisiko.
Positions in commodities subject to the Simplified approach as referred to in Article 360 of CRR.
Eksponeringer mod enheder inden for offentlig forvaltning og service, som er centralregeringer, og som henføres til eksponeringsklassen »Centralregeringer eller centralbanker« i overensstemmelse med artikel 147, stk. 3, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013, som fastsat i instrukserne til skema C 08.01 og C 08.02, med undtagelse af specifikationerne om omfordelingen af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service til andre eksponeringsklasser som følge af anvendelsen af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen, som ikke finder anvendelse.
Article 358(4) of CRR.
Regionale eller lokale myndigheder [Centralregeringer og centralbanker]
The additional requirements for options related to non-delta risks shall be reported in the method used for its calculation
Eksponeringer mod enheder inden for offentlig forvaltning og service, som er regionale eller lokale myndigheder, og som henføres til eksponeringsklassen »Centralregeringer eller centralbanker« i overensstemmelse med artikel 147, stk. 3, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013, som fastsat i instrukserne til skema C 08.01 og C 08.02, med undtagelse af specifikationerne om omfordelingen af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service til andre eksponeringsklasser som følge af anvendelsen af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen, som ikke finder anvendelse.
This template provides a breakdown of VaR and stressed VaR (sVaR) figures according to the different market risks (debt, equity, FX, commodities) and other information relevant for the calculation of the own funds requirements.
Offentlige enheder [Centralregeringer og centralbanker]
The same holds true for the decomposition of the VAR/Stress-Var into the risk categories (interest rate risk, equity risk, commodities risk and foreign exchange risk).
Eksponeringer mod enheder inden for offentlig forvaltning og service, som er offentlige enheder i overensstemmelse med artikel 4, nr. 8), i forordning (EU) nr. 575/2013, og som henføres til eksponeringsklassen »Centralregeringer eller centralbanker« i overensstemmelse med artikel 147, stk. 3, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013, som fastsat i instrukserne til skema C 08.01 og C 08.02, med undtagelse af specifikationerne om omfordelingen af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service til andre eksponeringsklasser som følge af anvendelsen af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen, som ikke finder anvendelse.
An institution can resign to report the decompositions mentioned above if it proves that a reporting of these figures would be unduly burdensome.
Internationale organisationer [Centralregeringer og centralbanker]
Multiplication factor (mc) x Average of previous 60 working days VaR (VaRavg)
Eksponeringer mod enheder inden for offentlig forvaltning og service, som er internationale organisationer, og som henføres til eksponeringsklassen »Centralregeringer eller centralbanker« i overensstemmelse med artikel 147, stk. 3, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013, som fastsat i instrukserne til skema C 08.01 og C 08.02, med undtagelse af specifikationerne om omfordelingen af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service til andre eksponeringsklasser som følge af anvendelsen af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen, som ikke finder anvendelse.
Articles 364(1) point (a) (ii) and 365 (1) of CRR.
Eksponeringer mod enheder inden for offentlig forvaltning og service, som er internationale organisationer, og som henføres til eksponeringsklassen »Institutter« i overensstemmelse med artikel 147, stk. 4, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013, som fastsat i instrukserne til skema C 08.01 og C 08.02, med undtagelse af specifikationerne om omfordelingen af eksponeringer mod offentlig forvaltning og service til andre eksponeringsklasser som følge af anvendelsen af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen, som ikke finder anvendelse.
Previous day VaR (VaRt-1)
Eksponeringer underlagt markedsrisiko
Articles 364(1) point (a) (i) and 365 (1) of CRR.
Markedsrisikoeksponeringer dækker positioner, for hvilke kapitalgrundlagskrav beregnes i overensstemmelse med del 3, afsnit IV, i forordning (EU) nr. 575/2013.
Stressed VaR
OPDELING AF EKSPONERINGER EFTER RESTLØBETID
It means the maximum potential loss that would result from a price change with a given probability over a specified time horizon obtained by using input calibrated to historical data from a continuous 12-months period of financial stress relevant to the institution's portfolio.
Restløbetiden opgøres i antal dage mellem den kontraktlige forfaldsdato og referencedatoen for indberetning for alle positioner.
Multiplication factor (ms) x Average of previous 60 working days (SVaRavg)
Eksponeringer mod offentlig forvaltning og service opdeles efter restløbetid og henføres til de fastsatte klasser som følger:
Articles 364(1) point (b) (ii) and 365 (1) of CRR.
[0 — 3M [: Under 90 dage
Latest available (SVaRt-1)
1Å [: Lig med eller over 90 dage og under 365 dage
Articles 364(1) point (b) (i) and 365 (1) of CRR.
[1Å — 2Å [: Lig med eller over 365 dage og under 730 dage
It means the maximum potential loss that would result from a price change linked to default and migration risks calculated accordingly to Article 364(2) point (b) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
[2Å — 3Å [: Lig med eller over 730 dage og under 1095 dage
12 weeks average measure
[3Å — 5Å [: Lig med eller over 1095 dage og under 1825 dage
Article 364(2) point (b) (ii) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
[5Å– 10Å [: Lig med eller over 1825 dage og under 3650 dage
Last Measure
[10Å — over: Lig med eller over 3650 dage
Article 364(2) point (b) (i) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
De data, som institutter skal angive i dette skema, skal indberettes på et akkumuleret grundlag for kalenderåret for indberetningen (dvs. siden den 1. januar i det indeværende år).
Article 364(3) point (c) of CRR.
»Enkeltstående institutter« er ikke medlem af en koncern, og de konsoliderer sig ikke i det land, hvor de omfattet af kapitalgrundlagskrav.
= 8 % of the capital charge that would be calculated in accordance with Article 338(1) of CRR for all positions in the ‘all price risks’ capital charge.
BILAG III
12 WEEKS AVERAGE MEASURE AND LAST MEASURE
BILAG VII
Article 364(3) point (b).
INSTRUKSER I INDBERETNING AF TAB I FORBINDELSE MED UDLÅN MED SIKKERHED I FAST EJENDOM
Article 364(3) point (a)
Dette bilag indeholder yderligere instrukser vedrørende tabellerne i bilag VI til denne forordning.
Referred to in Article 364 of CRR of all risk factors taking into account correlation effects, if applicable, plus incremental default and migration risk and all price of risks for CTP but excluding the Securitization capital charges for Securitization and nth-to-default credit derivative according Article 364(2) of CRR.
Dette bilag supplerer instrukserne, der er anført i form af referencer i tabellerne i bilag VI.
Number of overshootings (during previous 250 working days)
Alle de generelle instrukser i del I af bilag II til denne forordning finder også anvendelse.
Referred to in Article 366 of CRR.
Indberetningsomfang
150-160
Data anført i artikel 101, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013 skal indberettes af alle institutter, der anvender fast ejendom som anført i tredje del, afsnit II, i forordning (EU) nr. 575/2013.
VaR Multiplication Factor (mc) and SVaR Multiplication Factor (ms)
Skemaet dækker alle nationale markeder, som et institut/en koncern af institutter er eksponeret for (se artikel 101, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013).
As referred to in Article 366 of CRR.
I henhold til artikel 101, stk. 2, tredje punktum, indberettes dataene særskilt for hvert ejendomsmarked i Unionen.
170-180
Definitioner
ASSUMED CHARGE FOR CTP FLOOR — WEIGHTED NET LONG/SHORT POSITIONS AFTER CAP
Definition af tab: »Tab« betyder »økonomisk tab« som defineret i artikel 5, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013, herunder tab i forbindelse med lejede ejendomme.
The amounts reported and serving as the basis to calculate the floor capital charge for all price risks according to Article 364(3) point (c) of CRR take into account the discretion of Article 335 of CRR which says that the institution may cap the product of the weight and the net position at the maximum possible default-risk related loss.
Genindvindingsmidler fra andre kilder (f.eks. bankgarantier, livsforsikring osv.) indregnes ikke ved beregningen af tab i forbindelse med fast ejendom.
Corresponds to the part of position, foreign exchange and commodities risk referred to in Article 363(1) of CRR linked to the risk factors specified in Article 367(2) of CRR.
Tab i en position må ikke modregnes overskuddet fra vellykket genindvinding af en anden position.
Concerning the columns 030 to 060 (VAR and Stress-VAR) the figures in the total row is not equal to the decomposition of the figures for the VAR/Stress-VAR of the relevant risk components.
I henhold til definitionen i artikel 5, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 skal beregningen af økonomisk tab for eksponeringer med sikkerhed i beboelses- og erhvervsejendomme tage udgangspunkt i den udestående eksponeringsværdi på indberetningsdatoen og skal omfatte mindst: i) afkast fra afhændelse af sikkerhedsstillelse; ii) direkte omkostninger (herunder rentebetalinger og gældsomlægningsomkostninger i forbindelse med realisering af sikkerheden); og iii) indirekte omkostninger (herunder gældsomlægningsenhedens driftsomkostninger).
Hence the decomposition are memorandum items.
Alle komponenter skal diskonteres til referencedatoen for indberetningen.
TRADED DEBT INSTRUMENTS
Eksponeringsværdi: Eksponeringsværdien følger de regler, der fastlagt i tredje del, afsnit II, i forordning (EU) nr. 575/2013 (se kapitel 2, for så vidt angår institutter, der anvender standardmetoden, og kapitel 3, for så vidt angår institutter, der anvender IRB-metoden).
Corresponds to the part of position risk referred to in 363 (1) of CRR linked to the interest rates risk factors as specified in Article 367(2) of CRR.
Ejendomsværdi: Ejendomsværdien følger de regler, der er fastlagt i tredje del, afsnit II, i forordning (EU) nr. 575/2013.
TDI – GENERAL RISK
Valutakurseffekt: Indberetningsvalutaen anvendes med valutakursen på indberetningsdatoen.
General risk defined in Article 362 of CRR.
Estimater af økonomiske tab skal endvidere omfatte valutakurseffekten, hvis eksponeringen eller sikkerheden er udstedt i en anden valuta.
TDI – SPECIFIC RISK
Geografisk opdeling
Specific risk defined in Article 362 of CRR.
I overensstemmelse med indberetningsomfanget omfatter kreditinstitutters indberetning af tab i forbindelse med fast ejendom (CR IP Losses) følgende skemaer:
EQUITIES
et samlet skema
Corresponds to the part of position risk referred to in 363 (1) of CRR linked to the equity risk factors as specified in Article 367(2) of CRR.
et skema for hvert nationalt marked i Unionen, som instituttet er eksponeret for, og
EQUITIES – GENERAL RISK
et skema, der aggregerer data for alle nationale markeder uden for Unionen, som instituttet er eksponeret for.
EQUITIES – SPECIFIC RISK
Indberetning af eksponeringer og tab
FOREIGN EXCHANGE RISK
Eksponeringer: Alle eksponeringer, som behandles efter tredje del, afsnit II, i forordning (EU) nr. 575/2013, og når sikkerheden bruges til at reducere de risikovægtede eksponeringer, indberettes i skemaet til kreditinstitutters indberetning af tab i forbindelse med fast ejendom (CR IP Losses-skemaet).
Articles 363(1) and 367 (2) of CRR.
Hvis den risikoreducerende effekt af fast ejendom kun anvendes til interne formål (dvs. efter søjle 2) eller i forbindelse med store eksponeringer (se fjerde del i forordning (EU) nr. 575/2013), betyder det endvidere, at de pågældende eksponeringer og tab ikke skal indberettes.
COMMODITY RISK
Tab: Det institut, der har eksponeringen ved udgangen af indberetningsperioden, skal indberette tabene.
TOTAL AMOUNT FOR GENERAL RISK
Tab indberettes, når hensættelser skal bogføres i henhold til regnskabsreglerne.
Market risk caused by general market movements of traded debt instruments, equities, foreign exchange and commodities.
Også estimerede tab skal indberettes.
VAR for general risk of all risk factors (taking into account correlation effects if applicable).
Tabsdata indsamles for hvert lån, dvs. ved aggregering af individuelle tabsdata i forbindelse med eksponeringer med sikkerhed i fast ejendom.
TOTAL AMOUNT FOR SPECIFIC RISK
Referencedato: Eksponeringsværdien ved misligholdelse skal anvendes til indberetning af tab.
Specific risk component of traded debt instruments and equities.
Tab skal indberettes for alle misligholdelser af lån, der er sikret i fast ejendom, som opstår i den pågældende indberetningsperiode, uanset om gældsomlægning gennemføres i den pågældende periode eller ej.
VAR for specific risk of equities and traded debt instruments of trading book (taking into account correlation effects if applicable).
Tabsdata, der indberettes pr. 30. juni, skal vedrøre perioden fra den 1. januar til den 30. juni, og tabsdata, der indberettes pr. 31. december, skal vedrøre hele kalenderåret.
Article 271 of CRR in accordance with article 382 of CRR
Da der kan være en lang forsinkelse mellem misligholdelse og realisering af tab, skal tabsestimater (herunder ufuldstændig gældsomlægning) indberettes, hvis gældsomlægning ikke er afsluttet inden for indberetningsperioden.
Total EAD from all transactions subject to CVA charge
Tre scenarier gør sig gældende for alle misligholdelser, der konstateres inden for indberetningsperioden: i) et misligholdt lån kan omlægges, så det ikke længere medregnes som misligholdt (intet konstateret tab), ii) realisering af sikkerhed er gennemført (gældsomlægning gennemført, faktisk tab kendt), eller iii) gældsomlægning er ikke gennemført (tabsestimater anvendes).
Of which: OTC derivatives
Indberetning af tab skal kun omfatte tab i forbindelse med scenario ii) »realisering af sikkerhed er gennemført (konstaterede tab)« og scenario iii) »gældsomlægning er ikke gennemført (tabsestimater anvendes)«.
Article 271 of CRR in accordance with Article 382(1) of CRR
Da tab kun skal indberettes for eksponeringer, der er misligholdt inden for indberetningsperioden, afspejles ændringer i tab i forbindelse med eksponeringer, der er misligholdt i løbet af tidligere indberetningsperioder, ikke i de indberettede data.
The part of the total counterparty credit risk exposure solely due to OTC derivatives.
Det betyder, at indtægter fra realiseringen af sikkerhed i en senere indberetningsperiode eller lavere realiserede omkostninger end tidligere estimeret ikke skal indberettes.
The information is not required from IMM institutions holding OTC derivatives and SFTs in the same netting set
Betydningen af værdiansættelse af ejendom: Den seneste værdiansættelse af ejendommen inden datoen for misligholdelse af eksponeringen skal bruges som referencedato for indberetning af den del af eksponeringen, der er sikret ved pant i fast ejendom.
Of which: SFT
Efter misligholdelse foretages evt. ny værdiansættelse af ejendommen.
Article 271 of CRR in accordance with Article 382(2) of CRR
Denne nye værdi er dog ikke relevant med hensyn til at identificere den del af eksponeringen, der oprindeligt var fuldt ud (og helt) sikret ved pant i fast ejendom.
The part of the total counterparty credit risk exposure solely due to SFT derivatives.
Den nye ejendomsværdi skal dog bruges ved indberetning af økonomisk tab (en lavere ejendomsværdi er en del af de økonomiske omkostninger).
MULTIPLICATION FACTOR (mc) x AVERAGE OF PREVIOUS 60 WORKING DAYS (VaRavg)