natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Betegnelse
Data for the fields in Table 2.1 and Table 2.2 must be reported for each security classified under the categories ‘debt securities’, ‘equity’ and ‘investment fund shares/units’ (as defined in Annex II, Part 1, Table A).
Antal enheder eller aggregeret nominel værdi
While Table 2.1 refers to securities that have been assigned an ISIN code, Table 2.2 refers to securities without an ISIN code.
Samlet beløb til markedsværdi
Data for field 1 must be reported.
Finansielle transaktioner
If the relevant NCB does not directly collect security-by-security data on transactions, data for two out of the three fields 2, 3 and 4 must be reported (i.e. fields 2 and 3; fields 2 and 4; or fields 3 and 4).
Værdipapirer solgt (aktiver) eller indfriet (passiver)
If the relevant NCB directly collects security-by-security data on transactions, data for the following fields must also be reported:
Valuta, hvori værdipapiret er bogført
field 5; or fields 6 and 7; and
Andre ændringer i volumen (nominel værdi)
field 4; or fields 2 and 3.
Andre ændringer i volumen (markedsværdi)
The relevant NCB may also require reporting agents to report data for fields 8, 9, 10 and 11.
Porteføljeinvesteringer eller direkte investeringer
The relevant NCB will ensure that the coverage based on data provided will be 95 % of securities with ISIN codes but the NCB is not required to increase the reporting population by total assets where derogations are granted pursuant to Article 7.
Tabel 2.2: Beholdninger af værdipapirer uden en ISIN-kode
Field
Data for felterne skal indberettes enten: a) for hvert værdipapir, eller b) ved at aggregere et antal værdipapirer som en enkelt post.
Title
I tilfælde af a) gælder følgende regler:
ISIN code
Data for felt 1, 12, 13, 14, 15 og 17 indberettes.
Number of units or aggregated nominal amount
Den relevante nationale centralbank kan også kræve, at rapporteringsenhederne indberetter data for felt 3b, 8, 9, 10 og 11.
Price
I tilfælde af b) gælder følgende regler:
Quotation basis
Data for felt 4, 12, 13, 14 og 15 indberettes.
Total amount at market value
Data for felt 5 eller felt 10 og 16 indberettes.
Financial transactions
Den relevante nationale centralbank kan også kræve, at rapporteringsenhederne indberetter data for felt 8, 9 og 11.
Securities purchased (assets) or issued (liabilities)
Værdipapir identifikationskode
Securities sold (assets) or redeemed (liabilities)
Antal enheder eller aggregeret nominel værdi
Currency in which the security is recorded
Gældsværdipapirer (F.3)
Other changes in volume at nominal value
Ejerandele (F.51)
Other changes in volume at market value
heraf noterede aktier (F.511)
Portfolio investment or direct investment
heraf unoterede aktier (F.512)
Table 2.2: Holdings of securities without an ISIN code
heraf andre ejerandelsbeviser (F.519)
Data for the fields must be reported either: (a) for each security; or (b) by aggregating any number of securities as a single item.
Andele i investeringsforeninger (F.52)
In the case of (a) the following rules apply:
heraf andele i investeringsforeninger, undtagen pengemarkedsforeninger (F.522)
The relevant NCB may also require reporting agents to report data for fields 3b, 8, 9, 10 and 11.
Udstedelsesdato og udløbsdato for gældsværdipapirer.
In the case of (b) the following rules apply:
Alternativt opdelt efter løbetidskategorier som følger: oprindelig løbetid op til et år, et til to år, over to år og resterende løbetid op til et år, et til to år, to til fem år og over fem år.
Data for fields 4, 12, 13, 14 and 15 must be reported.
Sektor eller delsektor, som udstederen tilhører:
Data for field 5 or fields 10 and 16 must be reported.
Centralbank (S.121)
The relevant NCB may also require reporting agents to report data for fields 8, 9 and 11.
Pengeinstitutter, undtagen centralbanken (S.122)
Security identifier code
Pengemarkedsforeninger (S.123)
Number of units or aggregated nominal value
Andre finansielle formidlere, undtagen forsikringsselskaber og pensionskasser, finansielle hjælpeenheder og koncerntilknyttede finansielle institutioner og pengeudlånere (S.125 + S.126 + S.127)
Instrument:
Husholdninger og nonprofit-institutioner rettet mod husholdninger (S.14 + S.15)
Debt securities (F.3)
Udstederland
Equity (F.51)
Justeringer for omvurderinger
o/w listed shares (F.511)
Splitdato og splitfaktor
o/w unlisted shares (F.512)
Tabel 3
o/w other equity (F.519)
Antal medlemmer af pensionsordninger
Investment fund shares/units (F.52)
Data, der skal indberettes på årsbasis ultimo året
o/w money market fund (MMF) shares/units (F.521)
heraf: aktive medlemmer
o/w non-MMF investment fund shares/units (F.522)
heraf: medlemmer med opsat pensionsret
Issue date and maturity date for debt securities.
heraf: pensionsmodtagere
Alternatively, breakdown by maturity brackets as follows: original maturity up to one year, one to two years, over two years and remaining maturity up to one year, one to two years, two to five years, over five years.
Antal medlemmer
Sector or subsector of the issuer:
Kvartalsvise estimater fremsendes af de nationale centralbanker.
Central bank (S.121)
De samlede tekniske reserver kan omfatte livsforsikringer.
Deposit-taking corporations except the central bank (S.122)
Fiktive bidragsdefinerede ordninger og hybride ordninger hører under ydelsesdefinerede ordninger.
Money market funds (S.123)
Rettigheder kun relevant for husholdninger (s.14).
Other financial intermediaries, except insurance corporations and pension funds; financial auxiliaries; and captive financial institutions and money lenders (S.125 + S.126 + S.127)
Den relevante nationale centralbank kan kræve, at de faktiske rapporteringsenheder indberetter delsektorerne »husholdninger« (S.14) og »nonprofit-institutioner rettet mod husholdninger« (S.15) separat.
Households and non-profit institutions serving households (S.14 + S.15)
Splitdatoen er datoen, hvor det sidste beholdningssplit eller reverse split fandt sted.
Issuer country
Aktiesplit er en foranstaltning, hvorved de eksisterende aktier opdeles, således at aktiekursen falder, og antallet af tilgængelige aktier på markedet stiger i det samme forhold.
Revaluation adjustments
Omvendt aktiesplit er en foranstaltning, hvorved aktiekursen stiger, og antallet af tilgængelige aktier på markedet falder i det samme forhold.
Split date and split factor
Splitfaktoren beregnes som antallet af aktier efter splittet divideret med antallet af aktier før splittet.
Table 3
BILAG II
Number of members of pension schemes
BESKRIVELSER
Data required to be provided on an annual basis - End-year data
Beskrivelser af instrumentkategorier
Of which: active members
Denne tabel indeholder en detaljeret standardbeskrivelse af de kategorier af instrumenter, som de nationale centralbanker skal overføre til deres nationale kategorier i overensstemmelse med denne forordning.
Of which: deferred members
Hverken listen over individuelle finansielle instrumenter i tabellen eller beskrivelserne af disse er udtømmende.
Of which: retired members
Beskrivelserne henviser til det europæiske nationalregnskabssystem som fastsat ved forordning (EU) nr. 549/2013 (herefter »ENS 2010«).
Number of members
For nogle af instrumentkategorierne kræves opdelinger efter løbetid.
Quarterly estimates to be provided by NCBs.
Opdelingerne vedrører den oprindelige løbetid, dvs. løbetid ved udstedelsen, som er et finansielt instruments faste levetid, inden for hvilken det ikke kan indfries, f.eks. gældsværdipapirer, eller kun kan indfries mod en form for strafgebyr, f.eks. visse indskudsformer.
Total technical reserves may include life insurance
Finansielle fordringer kan opdeles efter, om de er omsættelige eller ikke.
Notional defined contribution schemes and hybrid schemes are grouped as defined benefit schemes
En fordring er omsættelig, hvis ejendomsretten uden videre kan overdrages fra én enhed til en anden ved overgivelse eller endossement, eller — for finansielle derivaters vedkommende — hvis den kan modregnes.
Entitlements relevant only for households (S.14)
Alle finansielle instrumenter kan handles, men omsættelige instrumenter er direkte bestemt til at blive handlet på et reguleret marked eller »over-the-counter«; at de rent faktisk handles, er dog ikke en nødvendig betingelse for omsættelighed.
The relevant NCB may require actual reporting agents to separately identify the subsectors ‘households’ (S.14) and ‘non-profit institutions serving households’ (S.15).
Tabel A
The split date is the date on which the last stock split or reverse split took place.
Beskrivelser af instrumentkategorier for aktiver og passiver hos pensionskasser
Stock splits are operations that split existing shares, thereby reducing the share price and increasing the number of shares available on the market in the same proportion.
Instrumentkategori
Reverse splits increase the share price and reduce the number of shares available on the market in the same proportion.
Beskrivelse af hovedtrækkene
The split factor is calculated as the number of shares after the split divided by the number of shares before the split.
Beholdninger af euro og udenlandske sedler og mønter i omløb, som pensionskasser (PF'er) normalt anvender til at foretage betalinger og indskud hos monetære finansielle institutter (MFI'er).
ANNEX II
Dette kan omfatte indlån på anfordring, tidsindskud og indlån med opsigelsesvarsel samt tilgodehavender i henhold til omvendte genkøbsforretninger eller værdipapirlån mod kontant sikkerhedsstillelse (dette gælder kun, hvis modparten er et pengeinstitut (ENS 2010, afsnit 5.130)).
DESCRIPTIONS
Transferable indlån
Descriptions of instrument categories
Transferable indlån er indlån, som umiddelbart kan overføres på anfordring til at foretage betalinger til andre økonomiske enheder ved hjælp af almindeligt anvendte betalingsmidler som f.eks. kreditoverførsler og direkte debitering, eventuelt også ved brug af kredit- eller debetkort, transaktioner med elektroniske penge, checks eller tilsvarende betalingsmidler, uden væsentlig forsinkelse, begrænsning eller gebyr.
This table provides a detailed standard description of the instrument categories which national central banks (NCBs) must transpose into their national categories in accordance with this Regulation.
Indlån der kun kan anvendes til kontanthævninger og/eller indlån, hvorfra der kun hæves eller overføres beløb gennem en anden konto tilhørende samme kontohaver, er ikke omfattet af transferable indlån.
Neither the list of individual financial instruments in the table nor their corresponding descriptions are intended to be exhaustive.
Gældsværdipapirer
The descriptions refer to the European system of accounts set up by Regulation (EU) No 549/2013 (hereinafter the ‘ESA 2010’).
Beholdninger af gældsværdipapirer, som er omsættelige finansielle instrumenter, der tjener som gældsbeviser, handles normalt på sekundære markeder.
For some of the instrument categories, maturity breakdowns are required.
De kan også modregnes på markedet, og giver ikke indehaver nogen ejendomsret over den udstedende institution.
These refer to original maturity, i.e. maturity at issue, which is the fixed period of life of a financial instrument before which it cannot be redeemed, e.g. debt securities, or before which it can only be redeemed with a penalty, e.g. some types of deposits.
Denne kategori omfatter:
Financial claims can be distinguished by whether they are negotiable or not.
beholdninger af værdipapirer, som giver indehaver fuld og ubetinget ret til et fast eller ved aftale fastsat afkast i form af kuponbetalinger og/eller en fastlagt sum på en given dato (eller datoer) eller regnet fra en dato, der er fastsat på udstedelsestidspunktet
A claim is negotiable if its ownership is readily capable of being transferred from one unit to another by delivery or endorsement or of being offset in the case of financial derivatives.
udlån, der er blevet omsættelige på et reguleret marked, dvs. handlede udlån, forudsat at der er beviser for handel på et sekundært marked, herunder market makers, og hyppige noteringer af det finansielle aktiv, således som det f.eks. fremgår af marginalerne mellem købs- og salgskurser.
While any financial instrument can be traded, negotiable instruments are designed to be traded on an organised exchange or ‘over-the-counter’, although actual trading is not a necessary condition for negotiability.
Er disse kriterier ikke opfyldt, klassificeres de under kategori 3 »Udlån« (se også »handlede udlån« i den samme kategori)
Table A
efterstillede gældsforpligtelser i form af værdipapirer (se også »efterstillede gældsforpligtelser i form af udlån« i kategori 3 »Udlån«).
Description of instrument categories in the assets and liabilities of pension funds
Værdipapirer, som er udlånt under værdipapirudlånstransaktioner eller solgt under en genkøbsforretning, bevares på den oprindelige ejers balance (og bogføres ikke på den midlertidige indehavers balance), hvis der foreligger en fast aftale om tilbageførsel af transaktionen og ikke kun en mulighed herfor.
Instrument category
Hvis den midlertidige erhverver sælger de værdipapirer, der er modtaget, skal salget bogføres som en egentlig værdipapirhandel og optræder på den midlertidige erhververs balance som en negativ position i værdipapirporteføljen.
Description of main features
Udlån
Holdings of euro and foreign currency banknotes and coins in circulation that are commonly used to make payments and deposits placed by the pension fund (PF) with monetary financial institutions (MFIs).
I rapporteringsordningen består denne kategori af midler udlånt af PF'er til låntagere eller lån erhvervet af PF'er på basis af et ikke-omsætteligt dokument eller uden noget tilgrundliggende dokument.
They may include overnight deposits, deposits with agreed maturity and deposits redeemable at notice, as well as claims under reverse repos or securities borrowing against cash collateral (this applies only if the counterparty is a deposit-taking corporation (ESA 2010, paragraph 5.130)).
Den omfatter følgende poster:
Transferable deposits
beholdninger af ikke-omsættelige værdipapirer: beholdninger af gældsværdipapirer, som ikke er omsættelige og ikke kan handles på sekundære markeder
Transferable deposits are deposits which are directly transferable on demand to make payments to other economic agents by commonly used means of payment, such as credit transfer and direct debit, possibly also by credit or debit card, e-money transactions, cheques, or similar means, without significant delay, restriction or penalty.
handlede udlån: udlån, som de facto er blevet omsættelige, klassificeres under kategorien »Udlån«, forudsat at der ingen beviser er for handel på et sekundært marked.
Deposits that can only be used for cash withdrawal and/or deposits from which funds can only be withdrawn or transferred through another account of the same owner are not to be included as transferable deposits.
Ellers klassificeres de som gældsværdipapirer (kategori 2)
Debt securities
efterstillet gæld i form af udlån: efterstillede gældsinstrumenter indebærer et efterstillet krav på den udstedende institution, som først kan realiseres, når alle tilgodehavender med højere status er dækket, hvilket giver dem nogle af de træk, som kendetegner ejerandele.
Holdings of debt securities, which are negotiable financial instruments serving as evidence of debt, are usually traded on secondary markets.
tilgodehavender i henhold til omvendte genkøbsforretninger eller værdipapirlån mod kontant sikkerhedsstillelse (dette gælder kun, hvis modparten ikke er et pengeinstitut (ENS 2010, afsnit 5.130)): modposten til penge udbetalt for værdipapirer, som rapporteringsenhederne har købt til en given kurs med en forpligtelse til at tilbagesælge samme eller tilsvarende værdipapirer til en fastsat kurs på en nærmere angivet fremtidig dato, eller værdipapirlån mod kontant sikkerhedsstillelse.
They can also be offset on the market and do not grant the holder any ownership rights over the issuing institution.
Denne kategori omfatter ikke aktiver i form af indskud foretaget af PF'er (disse indgår i kategori 1).
This category includes:
Ejerandele
holdings of securities which give the holder the unconditional right to a fixed or contractually determined income in the form of coupon payments and/or a stated fixed sum at a specific date or dates, or starting from a date fixed at the time of issue,
Finansielle aktiver, som repræsenterer ejendomsret til selskaber eller kvasiselskaber.
loans which have become negotiable on an organised market, i.e. traded loans, provided that there is evidence of secondary market trading, including the existence of market makers, and frequent pricing of the financial asset, such as demonstrated by bid-offer spreads.
Disse finansielle aktiver giver normalt indehaveren ret til en andel i udbyttet i disse selskaber eller kvasiselskaber og i disses egenkapital i tilfælde af likvidation.
Where these criteria are not fulfilled they should be classified under category 3 ‘Loans’ (see also ‘traded loans’ in the same category),
Denne kategori indeholder noterede og unoterede aktier samt andre ejerandelsbeviser.
subordinated debt in the form of debt securities (see also ‘subordinated debt in the form of loans’ in category 3 ‘Loans’).
Ejerandelsinstrumenter, der er udlånt under værdipapirudlånstransaktioner eller solgt i forbindelse med en genkøbsforretning, behandles i overensstemmelse med kategori 2, »gældsværdipapirer«.
Securities lent out under securities lending operations or sold under a repurchase agreement remain on the original owner's balance sheet (and are not to be recorded in the balance sheet of the temporary acquirer) where there is a firm commitment to reverse the operation, and not simply an option to do so.
Det kan være på en anerkendt fondsbørs eller en anden form for sekundært marked.
For the purposes of the reporting scheme, this category consists of funds lent by PFs to borrowers, or loans acquired by PFs, which are either evidenced by non-negotiable documents or not evidenced by documents.
Noterede aktier benævnes også børsnoterede aktier.
It includes the following items:
Unoterede aktier
holdings of non-negotiable securities: holdings of debt securities which are not negotiable and cannot be traded on secondary markets,
Unoterede aktier er ejerandelsinstrumenter, som ikke er noteret på en børs.
traded loans: loans that have de facto become negotiable are classified under the category ‘Loans’ provided that there is no evidence of secondary market trading.
Andre ejerandelsbeviser
Otherwise they are classified as debt securities (category 2),
Andre ejerandelsbeviser omfatter alle former for andelsbeviser, bortset fra noterede og unoterede aktier.
subordinated debt in the form of loans: subordinated debt instruments provide a subsidiary claim on the issuing institution that can only be exercised after all claims with a higher status have been satisfied, giving them some of the characteristics of equity.
Andele i investeringsforeninger
For statistical purposes, subordinated debt is classified as either ‘loans’ or ‘debt securities’ according to the nature of the instrument.
Denne kategori omfatter beholdninger af andele udstedt af pengemarkedsforeninger (MMF'er) og investeringsforeninger undtagen pengemarkedsforeninger (dvs. ikke-pengemarkedsforeninger).
Where a PF's holdings of all forms of subordinated debt are identified as a single figure for statistical purposes, this figure is to be classified under the category ‘debt securities’, on the grounds that subordinated debt is predominantly constituted in the form of debt securities, rather than as loans,
Andele i pengemarkedsforeninger
claims under reverse repos or securities borrowing against cash collateral (this applies only if the counterparty is not a deposit-taking corporation (ESA 2010, paragraph 5.130)): counterpart of cash paid out in exchange for securities purchased by reporting agents at a given price under a firm commitment to resell the same or similar securities at a fixed price on a specified future date, or securities borrowing against cash collateral.
Beholdninger af andele udstedt af pengemarkedsforeninger som defineret i artikel 2 i forordning (EU) nr. 1071/2013 (ECB/2013/33).
This category excludes assets in the form of deposits placed by PFs (which are included in category 1).
Andele i ikke-pengemarkedsforeninger
Equity
Beholdninger af andele udstedt af investeringsforeninger, undtagen pengemarkedsforeninger, som defineret i artikel 1 i forordning (EU) nr. 1073/2013 (ECB/2013/38).
Financial assets that represent ownership rights in corporations or quasi-corporations.
PF'ers fordringer på pensionsmanagere som defineret i ENS 2010, afsnit 5.186 og 17.78
Such financial assets generally entitle the holders to a share in the profits of the corporations or quasi-corporations, and to a share in their net assets in the event of liquidation.
PF'ers finansielle fordringer mod genforsikringsselskaber forbundet med pensionsreserver (beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler).
This category includes listed and unlisted shares and other equity.
Finansielle derivater
Equity securities lent out under securities lending operations or sold under repurchase agreements are treated in accordance with category 2 ‘Debt securities’.
Finansielle derivater er finansielle instrumenter, som er knyttet til et bestemt finansielt instrument eller en bestemt indikator eller råvare, ved hjælp af hvilke bestemte finansielle risici kan handles selvstændigt på de finansielle markeder.
Listed shares
optioner
Equity securities listed on an exchange.
tegningsretter (warrants)
The exchange may be a recognised stock exchange or any other form of secondary market.
futures
Listed shares are also referred to as quoted shares.
terminskontrakter (forwards)
Unlisted shares
swaps
Unlisted shares are equity securities not listed on an exchange.
kreditderivater.
Other equity
Finansielle derivater opgøres til markedsværdien på balancen på bruttobasis.
Other equity comprises all forms of equity other than listed shares and unlisted shares.
Individuelle derivataftaler med positive markedsværdier registreres på balancens aktivside, og aftaler med negative markedsværdier registreres på balancens passivside.
Investment fund shares/units
Brutto fremtidige forpligtelser som følge af derivataftaler bør ikke registreres som balanceførte poster.
This category includes holdings of shares or units issued by money market funds (MMFs) and non-MMF investment funds (i.e. investment funds other than MMFs).
Finansielle derivater kan registreres på nettobasis efter forskellige værdiansættelsesmetoder.
MMF shares/units
Såfremt der kun foreligger nettopositioner, eller positionerne er registreret til en anden værdi end markedsværdien, indberettes disse positioner i stedet.
Holdings of shares or units issued by MMFs as defined in Article 2 of Regulation (EU) No 1071/2013 (ECB/2013/33).
Denne kategori omfatter ikke finansielle derivater, der i henhold til de nationale bestemmelser ikke skal bogføres på balancen.
Non-MMF shares/units
Andre forfaldne ikke-betalte mellemværender
Holdings of shares or units issued by investment funds (IFs) other than MMFs as defined in Article 1 of Regulation (EU) No 1073/2013 (ECB/2013/38).
Dette er residualposten på balancens aktivside og defineres som »aktiver, der ikke er medtaget andetsteds«.
PFs' claims on pension managers as defined in ESA 2010, paragraphs 5.186 and 17.78,
De nationale centralbanker kan kræve, at nærmere bestemte delpositioner indgår under denne kategori, såsom:
financial claims of PFs against reinsurance corporations connected with pension reserves (reinsurance recoverables).
tilgodehavende udbytte
Financial derivatives
påløbne tilgodehavende renter på indskud
Financial derivatives are financial instruments linked to a specified financial instrument, indicator, or commodity, through which specific financial risks can be traded in financial markets in their own right.
påløbne tilgodehavende renter på udlån
options,
påløbne tilgodehavende renter på gældsværdipapirer
warrants,
ubetalte lejeindtægter
futures,
tilgodehavende beløb, som ikke kan henføres til den primære PF-virksomhed.
forwards,
Ikke-finansielle aktiver
swaps,
Materielle eller immaterielle ikke-finansielle aktiver.
credit derivatives.