natgillin/translations-raw huggingface dataset:
FINANSIELLE PASSIVER, SOM BESIDDES MED HANDEL FOR ØJE
According to Standardised method
FINANSIELLE PASSIVER I HANDELSBEHOLDNINGEN
Link to CA2;r660;c010
FINANSIELLE PASSIVER KLASSIFICERET TIL DAGSVÆRDI GENNEM RESULTATET
Link to CA2;r670;c010
(-) HAIRCUTS FOR PASSIVER I HANDELSBEHOLDNINGEN TIL DAGSVÆRDI
C 32.01 - PRUDENT VALUATION: FAIR-VALUED ASSETS AND LIABILITIES (PRUVAL 1)
C 32.02 — FORSIGTIG VÆRDIANSÆTTELSE: KERNEMETODE (PRUVAL 2)
FAIR-VALUED ASSETS AND LIABILITIES
AVA PÅ KATEGORINIVEAU
FAIR-VALUED ASSETS AND LIABILITIES EXCLUDED BECAUSE OF PARTIAL IMPACT ON CET1
SAMLET AVA
FAIR-VALUED ASSETS AND LIABILITIES INCLUDED IN ART.
OPADRETTET USIKKERHED
4(1) THRESHOLD
KVARTAL-TIL-DATO-INDTÆGTER
OF WHICH: TRADING BOOK
IPV-FORSKEL
EXACTLY MATCHING
DAGSVÆRDIJUSTERINGER
HEDGE ACCOUNTING
DAG 1-FORSKEL I RESULTATOPGØRELSEN
PRUDENTIAL FILTERS
BESKRIVELSE
OTHER
MARKEDSPRISUSIKKERHED
COMMENTS FOR OTHER
OMKOSTNINGER VED AT LUKKE POSITIONER
OF WHICH:TRADING BOOK
MODELRISIKO
TOTAL FAIR-VALUED ASSETS AND LIABILITIES
KONCENTREREDE POSITIONER
TOTAL FAIR-VALUED ASSETS
FREMTIDIGE ADMINISTRATIONSOMKOSTNINGER
FINANCIAL ASSETS HELD FOR TRADING
FORFALD FØR AFTALT TID
TRADING FINANCIAL ASSETS
AKTIVER TIL DAGSVÆRDI
NON-TRADING FINANCIAL ASSETS MANDATORILY AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS
PASSIVER TIL DAGSVÆRDI
FINANCIAL ASSETS DESIGNATED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS
MARKEDSPRISUSIKKERHED
FINANCIAL ASSETS AT FAIR VALUE THROUGH OTHER COMPREHENSIVE INCOME
MODELRISIKO
NON-TRADING NON-DERIVATIVE FINANCIAL ASSETS MEASURED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS
KONCENTREREDE POSITIONER
NON-TRADING NON-DERIVATIVE FINANCIAL ASSETS MEASURED AT FAIR VALUE TO EQUITY
IKKE OPTJENTE KREDITSPÆND
OTHER NON-TRADING NON-DERIVATIVE FINANCIAL ASSETS
INVESTERINGS- OG FINANSIERINGSOMKOSTNINGER
DERIVATIVES - HEDGE ACCOUNTING
FREMTIDIGE ADMINISTRATIVE OMKOSTNINGER
FAIR VALUE CHANGES OF THE HEDGED ITEMS IN PORTFOLIO HEDGE OF INTEREST RATE RISK
FORFALD FØR AFTALT TID
INVESTMENTS IN SUBSIDIARIES, JOINT VENTURES AND ASSOCIATES
OPERATIONEL RISIKO
(-) HAIRCUTS FOR TRADING ASSETS AT FAIR VALUE
HERAF: BEREGNET VED DEN EKSPERTBASEREDE METODE
TOTAL FAIR-VALUED LIABILITIES
SAMLET KERNEMETODE
FINANCIAL LIABILITIES HELD FOR TRADING
PORTEFØLJER EFTER ARTIKEL 9-17 — SAMLET VÆRDI PÅ KATEGORINIVEAU EFTER DIVERSIFICERING
TRADING FINANCIAL LIABILITIES
SAMLET VÆRDI PÅ KATEGORINIVEAU FØR DIVERSIFICERING
FINANCIAL LIABILITIES DESIGNATED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS
HERAF: AVA FOR IKKE OPTJENTE KREDITSPÆND
HAIRCUTS FOR TRADING LIABILITIES AT FAIR VALUE
HERAF: AVA FOR INVESTERINGS- OG FINANSIERINGSOMKOSTNINGER
C 32.02 - PRUDENT VALUATION: CORE APPROACH (PRUVAL 2)
HERAF: AVA, DER ANSES FOR AT HAVE VÆRDIEN NUL, JF.
CATEGORY LEVEL AVA
ARTIKEL 9, STK.
TOTAL AVA
2
UPSIDE UNCERTAINTY
HERAF: AVA, DER ANSES FOR AT HAVE VÆRDIEN NUL, JF.
QTD REVENUE
ARTIKEL 10, STK.
IPV DIFFERENCE
2 OG 3
FAIR VALUE ADJUSTMENTS
RENTER
DAY 1 P&L
VALUTA
EXPLANATION DESCRIPTION
LÅN
MARKET PRICE UNCERTAINTY
AKTIER
CLOSE-OUT COSTS
RÅVARER
MODEL RISK
(-) DIVERSIFICERINGSFORDELE
CONCENTRATED POSITIONS
(-) DIVERSIFICERINGSFORDEL BEREGNET MED METODE 1
FUTURE ADMINISTRATIVE COSTS
(-) DIVERSIFICERINGSFORDEL BEREGNET MED METODE 2
EARLY TERMINATION
MEMORANDUMPOST: AVA'ER FØR DIVERSIFICERING REDUCERET MED OVER 90 % VED DIVERSIFICERING EFTER METODE 2
FAIR-VALUED ASSETS
PORTEFØLJER BEREGNET EFTER DEN SUBSIDIÆRE METODE
FAIR-VALUED LIABILITIES
100 % UREALISERET NETTOGEVINST
MARKETPRICEUNCER-TAINTY
10 % FIKTIV VÆRDI
MODELRISK
25 % INDGÅELSESVÆRDI
CONCEN-TRATEDPOSITIONS
C 32.03 — FORSIGTIG VÆRDIANSÆTTELSE: AVA FOR MODELRISIKO (PRUVAL 3)
UNEARNED CREDIT SPREADS
PLACERING
INVESTING ANDFUNDING COSTS
RISIKOKATEGORI
FUTURE ADMINIS-TRATIVE COSTS
PRODUKT
EARLY TERMI-NATION
OBSERVERBARHED
OPERA- TIONALRISK
AVA FOR MODELRISIKO
OF WHICH: CALCULATED USING THE EXPERT BASED APPROACH
AGGREGERET AVA BEREGNET EFTER METODE 2
TOTAL CORE APPROACH
IPV-FORSKEL (OUTPUTTEST)
PORTFOLIOS UNDER ARTICLES 9 TO 17 - TOTAL CATEGORY LEVEL POST-DIVERSIFICATION
IPV-DÆKNING (OUTPUTTEST)
TOTAL CATEGORY LEVEL PRE-DIVERSIFICATION
HERAF: BRUG AF EKSPERTBASERET METODE
OF WHICH: UNEARNED CREDIT SPREADS AVA
HERAF: AGGREGERET VED BRUG AF METODE 2
OF WHICH: INVESTMENT AND FUNDING COSTS AVA
AKTIVER TIL DAGSVÆRDI
OF WHICH: AVA ASSESSED TO HAVE ZERO VALUE UNDER ARTICLE 9(2)
PASSIVER TIL DAGSVÆRDI
OF WHICH: AVA ASSESSED TO HAVE ZERO VALUE UNDER ARTICLE 10(2)&10(3)
C 32.04 — FORSIGTIG VÆRDIANSÆTTELSE: AVA FOR KONCENTREREDE POSITIONER (PRUVAL 4)
INTEREST RATES
UNDERLIGGENDE INSTRUMENT(ER)
FOREIGN EXCHANGE
KONCENTRERET POSITION STØRRELSE
CREDIT
MÅLEENHED
EQUITIES
MARKEDSVÆRDI
COMMODITIES
FORSIGTIGT ANSAT EXITPERIODE
(-) DIVERSIFICATION BENEFITS
AVA FOR KONCENTREREDE POSITIONER
(-) DIVERSIFICATION BENEFIT CALCULATED USING METHOD 1
KONCENTRERET POSITION DAGSVÆRDIJUSTERING
(-) DIVERSIFICATION BENEFIT CALCULATED USING METHOD 2
C 33.00 - EKSPONERINGER MOD OFFENTLIG FORVALTNING OG SERVICE EFTER MODPARTENS LAND (GOV)
MEMORANDUM ITEM: PRE-DIVERSIFICATION AVAS REDUCED BY MORE THAN 90% BY DIVERSIFICATION UNDER METHOD 2
Direkte eksponeringer
PORTFOLIOS UNDER THE FALL-BACK APPROACH
Eksponeringsværdi
10% OF NOTIONAL VALUE
Risikovægtet eksponering
25% OF INCEPTION VALUE
Balanceførte eksponeringer
C 32.03 - PRUDENT VALUATION: MODEL RISK AVA (PRUVAL 3)
Akkumuleret værdiforringelse
RANK
Akkumulerede negative ændringer i dagsværdi på grund af kreditrisiko
MODEL
Ikkebalanceførte eksponeringer
RISK CATEGORY
Regnskabsmæssig bruttoværdi i alt af finansielle aktiver, bortset fra derivater
PRODUCT
Finansielle aktiver, bortset fra derivater, efter porteføljeregnskaber
MODEL RISK AVA
Korte positioner
AGGREGATED AVA CALCULATED UNDER METHOD 2
Derivater med positiv dagsværdi
IPV DIFFERENCE (OUTPUT TESTING)
Derivater med negativ dagsværdi
IPV COVERAGE (OUTPUT TESTING)
Nominel værdi
FAIR VALUE ADJUSTMENTS DAY1 P&L
Hensættelser
OF WHICH: USING EXPERT APPROACH
Derivater med positiv dagsværdi — Regnskabsmæssig værdi
OF WHICH: AGGRE-GATED USING METHOD 2
Derivater med negativ dagsværdi — Regnskabsmæssig værdi
FV ASSETS
Finansielle aktiver, som besiddes med handel for øje
FV LIABILITIES
Finansielle aktiver i handelsbeholdningen
C 32.04 - PRUDENT VALUATION: CONCENTRATED POSITIONS AVA (PRUVAL 4)
Finansielle aktiver, uden for handelsbeholdningen, som skal måles til dagsværdi gennem resultatet
UNDERLYING
Finansielle aktiver klassificeret til dagsværdi gennem resultatet
CONCEN-TRATED POSITIONSIZE
Finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen, målt til dagsværdi gennem resultatet
SIZE MEASURE
Finansielle aktiver til dagsværdi gennem anden totalindkomst
MARKET VALUE
Finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen, målt til dagsværdi i egenkapitalen
PRUDENT EXIT PERIOD
Finansielle aktiver til amortiseret kostpris
CONCEN-TRATED POSITIONS AVA
Finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen, målt med en omkostningsbaseret metode
CONCEN-TRATED POSITIONFAIR VALUE ADJUSTMENT
Andre finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen
C 33.00 - GENERAL GOVERNMENTS EXPOSURES BY COUNTRY OF THE COUNTERPARTY (GOV)
Heraf: Korte positioner fra omvendte repolån klassificeret som »besiddes med handel for øje« eller er i handelsbeholdningen
Direct exposures
heraf: fra finansielle aktiver til dagsværdi gennem anden totalindkomst eller fra finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen, målt til dagsværdi i egenkapitalen
Memorandum item: credit derivatives sold on general government exposures
heraf: fra finansielle aktiver, uden for handelsbeholdningen, som skal måles til dagsværdi gennem resultatet, finansielle aktiver klassificeret til dagsværdi gennem resultatet eller fra finansielle aktiver uden for handelsbeholdningen, målt til dagsværdi gennem resultatet
Exposure value
Regnskabsmæssig værdi
Risk weighted exposure amount
Notionel værdi
On-balance sheet exposures
OPDELING AF SAMLEDE EKSPONERINGER EFTER RISIKO, LOVGIVNINGSMÆSSIG FREMGANGSMÅDE OG EKSPONERINGSKLASSE
Accumulated impairment
Eksponeringer omfattet af kreditrisikorammen
Accumulated negative changes in fair value due to credit risk
Standardmetoden
Off-balance sheet exposures
Centralregeringer
Total gross carrying amount of non-derivative financial assets
Andre eksponeringer mod enheder inden for offentlig forvaltning og service omfattet af standardmetoden
Total carrying amount of non-derivative financial assets (net of short positions)
IRB-metoden
Non-derivative financial assets by accounting portfolios
Regionale eller lokale myndigheder [Centralregeringer]
Short positions
Regionale eller lokale myndigheder [Institutter]
Derivatives with positive fair value
Offentlige enheder [Centralregeringer]
Derivatives with negative fair value
Offentlige enheder [Institutter]
Nominal amount
Internationale organisationer [Centralregeringer]
Provisions
Andre eksponeringer mod enheder inden for offentlig forvaltning og service omfattet af IRB-metoden
Derivatives with positive fair value - Carrying amount
Eksponeringer omfattet af markedsrisikorammen
Derivatives with negative fair value - Carrying amount
OPDELING AF SAMLEDE EKSPONERINGER EFTER RESTLØBETID
Financial assets held for trading
[0 - 3M [
Trading financial assets
[1Å - 2Å [
Non-trading financial assets mandatorily at fair value through profit or loss
[2Å - 3Å [
Financial assets designated at fair value through profit or loss
[10Å - længere«
Non-trading non-derivative financial assets measured at fair value through profit or loss
BILAG II
Financial assets at fair value through other comprehensive income
»BILAG II
Non-trading non-derivative financial assets measured at fair value to equity
Indholdsfortegnelse
Financial assets at amortised cost
DEL I: GENERELLE INSTRUKSER
Non-trading non-derivative financial assets measured at a cost-based method
OPBYGNING OG KONVENTIONER
Other non-trading non-derivative financial assets
OPBYGNING
Of which: Short positions from reverse repurchased loans classified as held for trading or trading financial assets
KONVENTION FOR NUMMERERING
of which: from financial assets at fair value through other comprehensive income or from non-trading non-derivative financial assets measured at fair value to equity
KONVENTION FOR TEGN
of which: from non-trading financial assets mandatorily at fair value through profit or loss, financial assets designated at fair value through profit or loss or from non-trading financial assets measured at fair value through profit or loss
FORKORTELSER
Carrying amount
DEL II: INSTRUKSER VEDRØRENDE SKEMAER
Notional amount
OVERSIGT OVER KAPITALGRUNDLAG (CA)
BREAKDOWN OF TOTAL EXPOSURES BY RISK, REGULATORY APPROACH AND EXPOSURE CLASSES:
GENERELLE BEMÆRKNINGER
Exposures under the credit risk framework
C 01.00 — KAPITALGRUNDLAG (CA1)
Standardised Approach
INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER
Central governments
C 02.00 — KAPITALGRUNDLAGSKRAV (CA2)
Other general government exposures subject to Standardised Approach
C 03.00 — KAPITALPROCENTER OG KAPITALNIVEAUER (CA3)
IRB Approach
C 04.00 — MEMORANDUMPOSTER (CA4)
Regional governments or local authorities [Central governments]
OVERGANGSBESTEMMELSER og »GRANDFATHERED« INSTRUMENTER: INSTRUMENTER, DER IKKE UDGØR STATSSTØTTE (CA5)
Regional governments or local authorities [Institutions]
C 05.01 — OVERGANGSBESTEMMELSER (CA5.1)
Public sector entities [Central governments]
C 05.02 — INSTRUMENTER, DER ER OMFATTET AF OVERGANGSBESTEMMELSER: INSTRUMENTER, DER IKKE UDGØR STATSSTØTTE (CA5.2)
Public sector entities [Institutions]
DETALJEREDE OPLYSNINGER OM KONCERNSOLVENS
Other general government exposures subject to IRB approach
OPLYSNINGER OM DE INDIVIDUELLE ENHEDERS BIDRAG TIL KONCERNSOLVENSEN
Exposures under the market risk framework
C 06.01 — KONCERNSOLVENS: OPLYSNINGER OM TILKNYTTEDE SELSKABER — I ALT (GS I ALT)
BREAKDOWN OF TOTAL EXPOSURES BY RESIDUAL MATURITY:
C 06.02 — KONCERNSOLVENS: OPLYSNINGER OM TILKNYTTEDE SELSKABER (GS)
[ 0 - 3M [
SKEMAER FOR KREDITRISIKO
[ 3M - 1Y [
INDBERETNING AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER MED SUBSTITUTIONSVIRKNING
[ 1Y - 2Y [
INDBERETNING AF MODPARTSRISIKO
[ 2Y - 3Y [
C 07.00 — KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): KAPITALKRAV OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (CR SA)
more’
ANVENDELSESOMRÅDET FOR CR SA-SKEMAET
ANNEX II
FORDELING AF EKSPONERINGER I EKSPONERINGSKLASSER EFTER STANDARDMETODEN
‘ANNEX II
PRÆCISERING AF ANVENDELSESOMRÅDET FOR SPECIFIKKE EKSPONERINGSKLASSER OMHANDLET I ARTIKEL 112 I CRR
Table of Contents
EKSPONERINGSKLASSEN »INSTITUTTER«
PART I: GENERAL INSTRUCTIONS
EKSPONERINGSKLASSEN »SÆRLIGT DÆKKEDE OBLIGATIONER OG SÆRLIGT DÆKKEDE REALKREDITOBLIGATIONER«
STRUCTURE AND CONVENTIONS
EKSPONERINGSKLASSEN »CIU'ER«
STRUCTURE
KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR IRB)
NUMBERING CONVENTION
ANVENDELSESOMRÅDET FOR CR IRB-SKEMAET
SIGN CONVENTION
OPDELING AF CR IRB-SKEMAET
ABBREVIATIONS
C 08.01 — KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): KAPITALKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR IRB 1)
PART II: TEMPLATE RELATED INSTRUCTIONS
C 08.02 — KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): KAPITALKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN (OPDELING EFTER LÅNTAGERKLASSER ELLER -PULJER (CR IRB 2-SKEMAET)
CAPITAL ADEQUACY OVERVIEW (CA)
KREDITRISIKO, MODPARTSRISIKO OG LEVERINGSRISIKO (FREE DELIVERIES): OPLYSNINGER MED GEOGRAFISK OPDELING (CR GB)
GENERAL REMARKS
C 09.01 — GEOGRAFISK OPDELING AF EKSPONERINGER EFTER LÅNTAGERENS HJEMSTED: EKSPONERINGER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (CR GB 1)
C 01.00 — OWN FUNDS (CA1)
C 09.02 — GEOGRAFISK OPDELING AF EKSPONERINGER EFTER LÅNTAGERENS HJEMSTED: EKSPONERINGER OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR GB 2)
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS
C 09.04 — OPDELING AF KREDITEKSPONERINGER, SOM ER RELEVANTE FOR BEREGNINGEN AF DEN KONTRACYKLISKE BUFFER, EFTER LAND OG INSTITUTSPECIFIK KONTRACYKLISK BUFFERSATS
C 02.00 — OWN FUNDS REQUIREMENTS (CA2)
C 10.01 OG C 10.02 — AKTIEEKSPONERINGER OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR EQU IRB 1 OG CR EQU IRB 2)
C 03.00 — CAPITAL RATIOS AND CAPITAL LEVELS (CA3)
INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER (GÆLDER FOR BÅDE CR EQU IRB 1 OG CR EQU IRB 2)
C 04.00 — MEMORANDUM ITEMS (CA4)
C 11.00 — AFVIKLINGSRISIKO/LEVERINGSRISIKO (CR SETT)
TRANSITIONAL PROVISIONS AND GRANDFATHERED INSTRUMENTS: INSTRUMENTS NOT CONSTITUTING STATE AID (CA 5)
C 12.00 — KREDITRISIKO: SECURITISERING — KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (CR SEC SA)
C 05.01 — TRANSITIONAL PROVISIONS (CA5.1)
C 13.00 — KREDITRISIKO — SECURITISERING: KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR SEC IRB)
C 05.02 — GRANDFATHERED INSTRUMENTS: INSTRUMENTS NOT CONSTITUING STATE AID (CA5.2)
C 14.00 — DETALJEREDE OPLYSNINGER OM SECURITISERINGER (SEC DETAILS)
GROUP SOLVENCY: INFORMATION ON AFFILIATES (GS)
SKEMAER FOR OPERATIONEL RISIKO
DETAILED GROUP SOLVENCY INFORMATION
C 16.00 — OPERATIONEL RISIKO (OPR)
INFORMATION ON THE CONTRIBUTIONS OF INDIVIDUAL ENTITIES TO GROUP SOLVENCY
OPERATIONEL RISIKO: DETALJEREDE OPLYSNINGER OM TAB I DET FOREGÅENDE ÅR (OPR DETAILS)
C 06.01 – GROUP SOLVENCY: INFORMATION ON AFFILIATES – TOTAL (GS TOTAL)
C 17.01: OPERATIONEL RISIKO: TAB OG GODTGØRELSER EFTER FORRETNINGSOMRÅDER OG TYPER AF HÆNDELSER I DET FOREGÅENDE ÅR (OPR DETAILS 1)
C 06.02 – GROUP SOLVENCY: INFORMATION ON AFFILIATES (GS)
C 17.02: OPERATIONEL RISIKO: DETALJEREDE OPLYSNINGER OM DE STØRSTE TABSHÆNDELSER I DET FOREGÅENDE ÅR (OPR DETAILS 2)
CREDIT RISK TEMPLATES
SKEMAER FOR MARKEDSRISIKO
REPORTING OF CRM TECHNIQUES WITH SUBSTITUTION EFFECT
C 18.00 — MARKEDSRISIKO: POSITIONSRISICI I HANDLEDE GÆLDSINSTRUMENTER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA TDI)
REPORTING OF COUNTERPARTY CREDIT RISK
C 19.00 — MARKEDSRISIKO: SPECIFIK RISIKO I SECURITISERINGER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA SEC)
C 07.00 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: STANDARDISED APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (CR SA)
C 20.00 — MARKEDSRISIKO: SPECIFIK RISIKO FOR POSITIONER TILDELT KORRELATIONSHANDELSPORTEFØLJEN OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA CTP)
SCOPE OF THE CR SA TEMPLATE
C 21.00 — MARKEDSRISIKO: POSITIONSRISIKO I AKTIER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA EQU)
ASSIGNMENT OF EXPOSURES TO EXPOSURE CLASSES UNDER THE STANDARDISED APPROACH
C 22.00 — MARKEDSRISIKO: VALUTARISIKO OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA FX)
CLARIFICATIONS ON THE SCOPE OF SOME SPECIFIC EXPOSURE CLASSES REFERRED TO IN ARTICLE 112 OF CRR
C 23.00 — MARKEDSRISIKO: RÅVARER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA COM)
EXPOSURE CLASS “INSTITUTIONS”
C 24.00 — MARKEDSRISIKO OPGJORT EFTER DEN INTERNE MODEL (MKR IM)
EXPOSURE CLASS “COVERED BONDS”
C 25.00 — KREDITVÆRDIJUSTERINGSRISIKO (CVA)
EXPOSURE CLASS “COLLECTIVE INVESTMENT UNDERTAKINGS”
FORSIGTIG VÆRDIANSÆTTELSE (PRUVAL)
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR IRB)
C 32.01 — FORSIGTIG VÆRDIANSÆTTELSE: AKTIVER OG PASSIVER TIL DAGSVÆRDI (PRUVAL 1)
SCOPE OF THE CR IRB TEMPLATE
C 32.02 — FORSIGTIG VÆRDIANSÆTTELSE: KERNEMETODE (PRUVAL 2)
BREAKDOWN OF THE CR IRB TEMPLATE
C 32.03 — FORSIGTIG VÆRDIANSÆTTELSE: AVA FOR MODELRISIKO (PRUVAL 3)
C 08.01 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (CR IRB 1)
C 32.04 — FORSIGTIG VÆRDIANSÆTTELSE: AVA FOR KONCENTREREDE POSITIONER (PRUVAL 4)
C 08.02 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (BREAKDOWN BY OBLIGOR GRADES OR POOLS (CR IRB 2 TEMPLATE)
C 33.00 — EKSPONERINGER MOD OFFENTLIG FORVALTNING OG SERVICE (GOV)
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: INFORMATION WITH GEOGRAPHICAL BREAKDOWN
OMFANGET AF SKEMAET OM EKSPONERINGER MOD »OFFENTLIG FORVALTNING OG SERVICE«
C 09.01 – GEOGRAPHICAL BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RESIDENCE OF THE OBLIGOR: SA EXPOSURES (CR GB 1)
Generelt består systemet af fem blokke af skemaer:
C 09.02 – GEOGRAPHICAL BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RESIDENCE OF THE OBLIGOR: IRB EXPOSURES (CR GB 2)
kapitalgrundlag, oversigt over lovpligtig kapital; samlet risikoeksponering
C 09.04 – BREAKDOWN OF CREDIT EXPOSURES RELEVANT FOR THE CALCULATION OF THE COUNTERCYCLICAL BUFFER BY COUNTRY AND INSTITUTION-SPECIFIC COUNTERCYCLICAL BUFFER RATE (CCB)
koncernsolvens, en oversigt over opfyldelsen af solvenskravene for alle individuelle enheder, der er omfattet af den indberettende enheds konsolidering
C 10.01 AND C 10.02 – EQUITY EXPOSURES UNDER THE INTERNAL RATINGS BASED APPROACH (CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
kreditrisiko (herunder modparts-, udvandings- og afviklingsrisici)
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS (APPLICABLE TO BOTH CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
markedsrisiko (herunder positionsrisiko i handelsbeholdningen, valutarisiko, råvarerisiko og kreditværdijusteringsrisiko)
C 11.00 – SETTLEMENT/DELIVERY RISK (CR SETT)
operationel risiko.
C 12.00 – CREDIT RISK: SECURITISATION — STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC SA)
For hvert skema gives der henvisninger til retsakter.
C 13.00 — CREDIT RISK – SECURITISATIONS: INTERNAL RATINGS BASED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC IRB)
Yderligere detaljerede oplysninger om de mere generelle aspekter af indberetningen via hver blok af skemaer, instrukser vedrørende specifikke positioner samt valideringsregler findes i denne del af de gennemførelsesmæssige tekniske standarder.
C 14.00 – DETAILED INFORMATION ON SECURITISATIONS (SEC DETAILS)
Institutter skal kun indgive de skemaer, der er relevante for den anvendte metode til bestemmelse af kapitalgrundlagskravene.
OPERATIONAL RISK TEMPLATES
Dokumentet følger de konventioner for tekst, der er beskrevet i den følgende tabel, når der henvises til kolonner, rækker og celler i skemaerne.
C 16.00 – OPERATIONAL RISK (OPR)
Disse numeriske koder anvendes generelt i valideringsreglerne.
OPERATIONAL RISK: DETAILED INFORMATION ON LOSSES IN THE LAST YEAR (OPR DETAILS)
Følgende generelle notation anvendes i instrukserne: Skema;Række;Kolonne.
C 17.01: OPERATIONAL RISK LOSSES AND RECOVERIES BY BUSINESS LINES AND EVENT TYPES IN THE LAST YEAR (OPR DETAILS 1)
Ved valideringer i et skema, hvor kun datapunkter fra skemaet anvendes, henviser notationer ikke til et skema: Række;Kolonne.
C 17.02: OPERATIONAL RISK: DETAILED INFORMATION ON THE LARGEST LOSS EVENTS IN THE LAST YEAR (OPR DETAILS 2)
I forbindelse med skemaer med kun én kolonne henvises der kun til rækker: Skema;Række.
MARKET RISK TEMPLATES
En asterisk viser, at validering udføres for de angivne rækker eller kolonner.
C 18.00 – MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISKS IN TRADED DEBT INSTRUMENTS (MKR SA TDI)
Beløb, der forøger kapitalgrundlaget eller kapitalkravene, indberettes som et positivt tal.
C 19.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK IN SECURITISATIONS (MKR SA SEC)
Modsat indberettes beløb, der reducerer det samlede kapitalgrundlag eller kapitalkravet, som et negativt tal.
C 20.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK FOR POSITIONS ASSIGNED TO THE CORRELATION TRADING PORTFOLIO (MKR SA CTP)
Hvis der er indsat et negativt fortegn (-) ved teksten ud for en post, indberettes et positivt tal ikke for den pågældende post.
C 21.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISK IN EQUITIES (MKR SA EQU)
I dette bilag henvises der til forordning (EU) nr. 575/2013 ved hjælp af forkortelsen »CRR« og til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2013/36/EU ved hjælp af forkortelsen »CRD«.
C 22.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR FOREIGN EXCHANGE RISK (MKR SA FX)
CA-skemaer indeholder oplysninger om søjle 1-tællere (kapitalgrundlag, kernekapital, egentlig kernekapital), nævner (kapitalgrundlagskrav) og overgangsbestemmelser og omfatter fem skemaer:
C 23.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR COMMODITIES (MKR SA COM)
CA1-skemaet indeholder beløbet for institutternes kapitalgrundlag opdelt i de poster, der er nødvendige for at nå frem til det pågældende beløb.
C 24.00 — MARKET RISK INTERNAL MODEL (MKR IM)
Det beregnede kapitalgrundlag omfatter den aggregerede virkning af overgangsbestemmelser pr. kapitaltype.
C 25.00 — CREDIT VALUATION ADJUSTMENT RISK (CVA)
CA2-skemaet opsummerer den samlede risikoeksponering som defineret i artikel 92, stk. 3, i CRR.
PRUDENT VALUATION (PRUVAL)
CA3-skemaet indeholder de procentdele, som CRR angiver et minimumsniveau for, og andre relaterede data.
C 32.01 — PRUDENT VALUATION: FAIR-VALUED ASSETS AND LIABILITIES (PRUVAL 1)
CA4-skemaet indeholder memorandumposter, der bruges til at beregne poster i CA1, og oplysninger vedrørende kapitalbuffere, jf. CRD.
C 32.02 — PRUDENT VALUATION: CORE APPROACH (PRUVAL 2)
CA5-skemaet indeholder de data, der skal bruges til at beregne virkningen af overgangsbestemmelser for kapitalgrundlaget.
C 32.03 — PRUDENT VALUATION: MODEL RISK AVA (PRUVAL 3)
udgår, når overgangsbestemmelserne udløber.
C 32.04 — PRUDENT VALUATION: CONCENTRATED POSITIONS AVA (PRUVAL 4)
Skemaerne gælder for alle indberettende enheder, uanset hvilke regnskabsstandarder de følger, selv om nogle poster i tælleren er specifikke for enheder, der anvender IAS/IFRS-valideringsregler.
C 33.00 — EXPOSURES TO GENERAL GOVERNMENTS (GOV)
Generelt er oplysningerne i nævneren kædet sammen med de endelige resultater, der indberettes i de tilsvarende skemaer til beregning af den samlede risikoeksponering.
SCOPE OF THE TEMPLATE ON EXPOSURES TO “GENERAL GOVERNMENTS”
Det samlede kapitalgrundlag består af forskellige typer kapital: kernekapital (tier 1 capital — T1), som er summen af et instituts egentlige kernekapital (common equity tier 1 capital — CET1), hybride kernekapital (additional tier 1 capital — AT1) og supplerende kapital (tier 2 capital — T2).
Overall, the framework consists of five blocks of templates:
Overgangsbestemmelser behandles på følgende måde i CA-skemaer:
capital adequacy, an overview of regulatory capital; total risk exposure amount;
Posterne i CA1 anføres generelt før indregning af overgangsjusteringer.
group solvency, an overview of the fulfilment of the solvency requirements by all individual entities included in the scope of consolidation of the reporting entity
Det betyder, at tal i CA1-poster beregnes i henhold til de endelige bestemmelser (dvs. som om der ikke var fastlagt overgangsbestemmelser), dog med undtagelse af poster, der opsummerer virkningen af overgangsbestemmelser.
credit risk (including counterparty, dilution and settlement risks);