natgillin/translations-raw huggingface dataset:
IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5; Regnskabsdirektiv, artikel 8, stk. 1, litra a), og artikel 8, stk. 6.
The correlation trading portfolio comprises securitisations, n-th-to-default credit derivatives and possibly other hedging positions that meet the criteria set in Article 338(2) and (3) of CRR.
De i denne række indberettede oplysninger skal svare til række 100 i skema F 01.01 i bilag III og IV til denne forordning.
Derivatives of securitisation exposures that provide a pro-rata share as well as positions hedging CTP positions shall be included in row “Other CTP positions”.
De i denne række indberettede oplysninger skal svare til række 141 i skema F 01.01 i bilag III og IV til denne forordning.
The positions originator, investor and sponsor do not fit for n-th to default credit derivatives.
BAD, artikel 36, stk. 2.
As a consequence, the breakdown as for securitisation positions cannot be provided for n-th to default credit derivatives.
De i denne række indberettede oplysninger skal svare til række 171 i skema F 01.01 i bilag III og IV til denne forordning.
040, 070, 100 and 120
Regnskabsdirektiv, artikel 8, stk. 1, litra a), og artikel 8, stk. 8.
The positions in:
De i denne række indberettede oplysninger skal svare til række 175 i skema F 01.01 i bilag III og IV til denne forordning.
Derivatives of securitisation exposures that provide a pro-rata share as well as positions hedging CTP positions;
BAD, artikel 37; Regnskabsdirektiv, artikel 12, stk. 7; Bilag V. Del 1.20.
CTP positions hedged by credit derivatives according to Article 346 CRR;
De i denne række indberettede oplysninger skal svare til række 234 i skema F 01.01 i bilag III og IV til denne forordning.
Other positions that satisfy Article 338(3) of CRR; are included.
DERIVATER — REGNSKABSMÆSSIG SIKRING
This template requests information on the positions and the corresponding own funds requirements for position risk in equities held in the trading book and treated under the standardised approach.
IFRS 9.6.2.1; Bilag V. Del 1.22; Regnskabsdirektiv, artikel 8, stk. 1, litra a), og artikel 8, stk.6 og 8; IAS 39.9; Bilag V. Del 1.22.
The template has to be filled out separately for the “Total”, plus a static, pre-defined list of following markets: Bulgaria, Croatia, Czech Republic, Denmark, Egypt, Hungary, Iceland, Liechtenstein, Norway, Poland, Romania, Sweden, United Kingdom, Albania, Japan, Former Yugoslav Republic of Macedonia, Russian Federation, Serbia, Switzerland, Turkey, Ukraine, USA, Euro Area plus one residual template for all other markets.
De i denne række indberettede oplysninger skal svare til række 240 i skema F 01.01 i bilag III og IV til denne forordning.
For the purpose of this reporting requirement the term “market” shall be read as “country” (except for countries belonging to the Euro Area, see Commission Delegated Regulation (EU) No 525/2014).
ÆNDRING I DAGSVÆRDIEN AF SIKREDE POSTER VED PORTEFØLJESIKRING AF RENTERISIKO
Articles 327, 329, 332, 341 and 345 of CRR.
IAS 39.89A(a); IFRS 9.6.5.8; Regnskabsdirektiv, artikel 8, stk. 5 og 6.
The capital charge has to be calculated for each national market separately.
De i denne række indberettede oplysninger skal svare til række 250 i skema F 01.01 i bilag III og IV til denne forordning.
Positions in stock-index futures according to the second sentence of Article 344(4) CRR shall not be included in this column.
KAPITALANDELE I DATTERSELSKABER, JOINT VENTURES OG ASSOCIEREDE SELSKABER IAS 1.54(e); Bilag V. Del 1.21, Del 2.4; BAD, artikel 4.
010-130
Aktiver (7)-(8); Regnskabsdirektiv, artikel 2, nr. 2).
Own funds requirements for position risk according to Article 92(3) point (b) (i) CRR and Part 3 Title IV Chapter 2 Section 3 of CRR.
De i denne række indberettede oplysninger skal svare til række 260 i skema F 01.01 i bilag III og IV til denne forordning.
GENERAL RISK
(-) HAIRCUTS FOR AKTIVER I HANDELSBEHOLDNINGEN TIL DAGSVÆRDI
Positions in equities subject to general risk (Article 343 of CRR) and their correspondent own funds requirement according to Part 3 Title IV Chapter 2 Section 3 of CRR.
Bilag V. Del 1.29.
Both breakdowns (021/022 as well as 030/040) are a breakdown related to all positions subject to general risk.
De i denne række indberettede oplysninger skal svare til række 375 i skema F 01.01 i bilag III og IV til denne forordning.
Rows 021 and 022 requests information on the breakdown according to instruments.
Summen af passiver til dagsværdi indberettet i række 0160-0210.
Only the breakdown in rows 030 and 040 is used as a basis for the calculation of own funds requirements.
Relevante celler i række 0150-0190 skal indberettes som for FINREP-skema F 01.02 i bilag III og IV til denne forordning afhængigt af instituttets relevante standarder:
Derivatives included in the calculation of equity risk of trading book positions taking into account Articles 329 and 332, if applicable.
nationale regnskabsstandarder, der er i overensstemmelse med EU IFRS (»IFRS-forenelige nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper«)
Instruments other than derivatives included in the calculation of equity risk of trading book positions.
eller nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper baseret på direktiv 86/635/EF, BAD-direktivet (FINREP »nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper baseret på BAD«).
Exchange traded stock-index futures broadly diversified and subject to a particular approach
Regnskabsdirektiv, artikel 8, stk. 1, litra a), og artikel 8, stk. 3 og stk. 6.
These positions are only subject to general risk and, accordingly, must not be reported in row (050).
De i denne række indberettede oplysninger skal svare til række 061 i skema F 01.02 i bilag III og IV til denne forordning.
Other positions in equities subject to specific risk and the correspondent own funds requirements according to Article 343 and 344 (3) of CRR.
IFRS 7.8 (e)(i); IFRS 9.4.2.2; Regnskabsdirektiv, artikel 8, stk. 1, litra a), og artikel 8, stk. 6.
Positions in equities subject to specific risk and the correspondent own funds requirement according to Articles 342 and 344 (4) CRR.
IAS 39.9.
Article 329(2) and (3) of CRR.
De i denne række indberettede oplysninger skal svare til række 070 i skema F 01.02 i bilag III og IV til denne forordning.
Institutions shall report information on the positions in each currency (reporting currency included) and the corresponding own funds requirements for foreign exchange treated under the standardised approach.
De i denne række indberettede oplysninger skal svare til række 150 i skema F 01.02 i bilag III og IV til denne forordning.
Rows 100 to 480 of this template shall be reported even if institutions are not required to calculate own funds requirements for foreign exchange risk according to Article 351 of CRR.
IAS 39.89A(b), IFRS 9.6.5.8; Regnskabsdirektiv, artikel 8, stk. 5 og 6; Bilag V. Del 2.8.
In those memorandum items, all the positions in the reporting currency are included, irrespective of the extent to which they are considered for the purposes of Article 354 CRR.
De i denne række indberettede oplysninger skal svare til række 160 i skema F 01.02 i bilag III og IV til denne forordning.
Rows 130 to 480 of the memorandum items of the template shall be filled out separately for all currencies of the Member States of the Union and the following currencies: USD, CHF, JPY, RUB, TRY, AUD, CAD, RSD, ALL, UAH, MKD, EGP, ARS, BRL, MXN, HKD, ICK, TWD, NZD, NOK, SGD, KRW, CNY and all other currencies.
Bilag V. Del 1.29.
020-030
De i denne række indberettede oplysninger skal svare til række 295 i skema F 01.02 i bilag III og IV til denne forordning.
Gross positions due to assets, amounts to be received and similar items referred to in Article 352(1) of CRR.
Formålet med dette skema er at tilvejebringe oplysninger om sammensætningen af den samlede AVA, der skal fratrækkes kapitalgrundlaget i henhold til artikel 34 og 105 i CRR, sammen med relevante oplysninger om den regnskabsmæssige værdiansættelse af positionerne, der giver anledning til bestemmelsen af AVA'er.
According to Article 352(2) and subject to permission from competent authorities, positions taken to hedge against the adverse effect of the exchange rate on their ratios in accordance with Article 92(1) and positions related to items that are already deducted in the calculation of own funds shall not be reported.
Dette skema skal udfyldes af alle institutter, som:
Articles 352(3) and (4), first and second sentences, and 353 of CRR.
skal anvende kernemetoden, fordi de overskrider den tærskel, der er omhandlet i artikel 4, stk. 1, i delegeret forordning (EU) 2016/101 om forsigtig værdiansættelse, enten på individuelt grundlag eller på konsolideret grundlag som fastsat i artikel 4, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2016/101 om forsigtig værdiansættelse, eller
The net positions are calculated by each currency, accordingly there may be simultaneous long and short positions.
Den opadrettede usikkerhed beregnes og aggregeres på samme grundlag som den samlede AVA, men hvor der anvendes et sikkerhedsniveau på 10 % i stedet for de 90 %, der anvendes ved bestemmelsen af den samlede AVA.
060-070
0010-0100
POSITIONS SUBJECT TO CAPITAL CHARGE (LONG AND SHORT)
AVA'erne på kategoriniveau for markedsprisusikkerhed, omkostninger ved at lukke positioner, modelrisiko, koncentrerede positioner, fremtidige administrationsomkostninger, forfald før aftalt tid og operationel risiko beregnes som beskrevet i henholdsvis artikel 9-11 og 14-17 i delegeret forordning (EU) 2016/101 om forsigtig værdiansættelse.
The long and short net positions for each currency are calculated by deducting the total of short positions from the total of long positions.
For kategorierne markedsprisusikkerhed, omkostninger ved at lukke positioner og modelrisiko, som er omfattet af diversificeringsfordele som beskrevet i artikel 9, stk. 6, artikel 10, stk. 7, og artikel 11, stk. 7, i delegeret forordning (EU) 2016/101 om forsigtig værdiansættelse, indberettes AVA'erne på kategoriniveau, medmindre andet er angivet, som summen af de individuelle AVA'er før diversificeringsfordel [eftersom diversificeringsfordele, der er beregnet ved anvendelse af metode 1 eller metode 2 i bilaget til delegeret forordning (EU) 2016/101 om forsigtig værdiansættelse, indberettes i post 1.1.2, 1.1.2.1 og 1.1.2.2 i skemaet].
Long net positions for each operation in a currency are added to obtain the long net position in that currency.
For kategorierne markedsprisusikkerhed, omkostninger ved at lukke positioner og modelrisiko, skal beløb, der er beregnet ved anvendelse af den ekspertbaserede metode som fastsat i artikel 9, stk. 5, litra b), artikel 10, stk. 6, litra b), og artikel 11, stk. 4, i delegeret forordning (EU) 2016/101 om forsigtig værdiansættelse, indberettes særskilt i kolonne 0020, 0040 og 0060.
Short net positions for each operation in a currency are added to obtain the short net position in that currency.
Artikel 105, stk. 10, i CRR.
Unmatched positions in non-reporting currencies are added to positions subject to capital charges for other currencies (row 030) in column (060) or (070) depending on their short or long arrangement.
AVA'er for markedsprisusikkerhed beregnet i overensstemmelse med artikel 9 i delegeret forordning (EU) 2016/101 om forsigtig værdiansættelse.
POSITIONS SUBJECT TO CAPITAL CHARGE (MATCHED)
HERAF: BEREGNET VED DEN EKSPERTBASEREDE METODE
Matched positions for closely correlated currencies
AVA'er for markedsprisusikkerhed beregnet i overensstemmelse med artikel 9, stk. 5, litra b), i delegeret forordning (EU) 2016/101 om forsigtig værdiansættelse.
The capital charge for any relevant position according to Part 3 Title IV Chapter 3 of CRR.
AVA'er for omkostninger ved at lukke positioner beregnet i overensstemmelse med artikel 10, stk. 6, litra b), i delegeret forordning (EU) 2016/101 om forsigtig værdiansættelse.
CURRENCIES CLOSELY CORRELATED
Artikel 105, stk. 10, i CRR.
Positions and their correspondent own funds requirements for currencies referred to in Article 354 of CRR.
AVA'er for modelrisiko beregnet i overensstemmelse med artikel 11 i delegeret forordning (EU) 2016/101 om forsigtig værdiansættelse.
Currencies closely correlated: of which: reporting currency
AVA'er for modelrisiko beregnet i overensstemmelse med artikel 11, stk. 4, i delegeret forordning (EU) 2016/101 om forsigtig værdiansættelse.
Positions in the reporting currency which contribute to the calculation of the capital requirements according to Article 354 CRR
Artikel 105, stk. 11, i CRR.
ALL OTHER CURRENCIES (including CIU's treated as different currencies)
AVA'er for koncentrerede positioner beregnet i overensstemmelse med artikel 14 i delegeret forordning (EU) 2016/101 om forsigtig værdiansættelse.
Positions and their correspondent own funds requirements for currencies subject to the general procedure referred to in Articles 351 and 352 (2) and (4) of CRR.
AVA'er for fremtidige administrationsomkostninger beregnet i overensstemmelse med artikel 15 i delegeret forordning (EU) 2016/101 om forsigtig værdiansættelse.
Reporting of CIU's treated as separate currencies according to Article 353 CRR:
AVA'er for forfald før aftalt tid beregnet i overensstemmelse med artikel 16 i delegeret forordning (EU) 2016/101 om forsigtig værdiansættelse.
There are two different treatments of CIU's treated as separate currencies for calculating the capital requirements:
AVA'er for operationel risiko beregnet i overensstemmelse med artikel 17 i delegeret forordning (EU) 2016/101 om forsigtig værdiansættelse.
The modified gold method, if the direction of the CIU's investment is not available (those CIU's shall be added to an institution's overall net foreign-exchange position)
Række 0010: Samlet AVA, der skal trækkes fra kapitalgrundlaget i henhold til artikel 34 og 105 i CRR og indberettes i række 290 i C 01.00.
If the direction of the CIU's investment is available, those CIU's shall be added to the total open foreign exchange position (long or short, depending on the direction of the CIU)
Den samlede AVA er summen af række 0030 og 0180.
The reporting of those CIU's follows the calculation of the capital requirements accordingly.
Række 0020: den andel af den samlede AVA indberettet i række 0010, der stammer fra positioner i handelsbeholdningen (absolut værdi).
GOLD
Række 0030-0160: summen af kolonne 0010, 0030, 0050 og 0070-0100.
050 - 090
Række 0180-0210: samlet AVA, der stammer fra porteføljer efter den subsidiære metode.
Article 352(5) and (6) of CRR.
Artikel 8, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2016/101 om forsigtig værdiansættelse.
100-120
Den opadrettede usikkerhed beregnes og aggregeres på samme grundlag som den samlede AVA beregnet i kolonne 0110, men hvor der anvendes et sikkerhedsniveau på 10 % i stedet for de 90 %, der anvendes ved bestemmelsen af den samlede AVA.
Breakdown of total positions (reporting currency included) by exposure types
0130-0140
Total positions shall be broken down according to derivatives, other assets and liabilities and off-balance sheet items.
Absolut værdi af aktiver og passiver til dagsværdi svarende til de AVA-værdier, der er indberettet i række 0010-0130 og række 0180.
Positions not included in row 110 or 120 shall be included here.
For nogle rækker, især række 0090-0130, skal disse værdier muligvis tilnærmes eller henføres på grundlag af en sagkyndig vurdering.
Items within the scope of Article 352 CRR, irrespective of the currency of denomination, which are included in Annex I of CRR except those included as Securities Financing Transactions & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting.
Række 0010: Samlet absolut værdi af aktiver og passiver til dagsværdi, der medtages i tærskelberegningen i overensstemmelse med artikel 4, stk. 1, i delegeret forordning (EU) 2016/101 om forsigtig værdiansættelse.
Positions valued according to Articles 352 CRR.
Heri indgår den absolutte værdi af aktiver og passiver til dagsværdi, for hvilke AVA'er anses for at have værdien nul i overensstemmelse med artikel 9, stk. 2, artikel 10, stk. 2, eller artikel 10, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2016/101 om forsigtig værdiansættelse, der også indberettes særskilt i række 0070 og 0080.
130-480
Række 0010 er summen af række 0030 og række 0180.
MEMORANDUM ITEMS: CURRENCY POSITIONS
Række 0020: den andel af den samlede absolutte værdi af aktiver og passiver til dagsværdi, der indberettes i række 0010, og som stammer fra positioner i handelsbeholdningen (absolut værdi).
The memorandum items of the template shall be filled out separately for All currencies of the Member States of the Union and the following currencies: USD, CHF, JPY, RUB, TRY, AUD, CAD, RSD, ALL, UAH, MKD, EGP, ARS, BRL, MXN, HKD, ICK, TWD, NZD, NOK, SGD, KRW, CNY and all other currencies.
Række 0030: absolut værdi af aktiver og passiver til dagsværdi svarende til porteføljerne i henhold til artikel 9-17 i delegeret forordning (EU) 2016/101 om forsigtig værdiansættelse.
This template request information on the positions in commodities and the corresponding own funds requirements treated under the standardised approach.
Række 0030 er summen af række 0090-0130.
All POSITIONS (LONG AND SHORT)
Række 0050: absolut værdi af aktiver og passiver til dagsværdi, der indgår i beregningen af AVA'er for ikke optjente kreditspænd.
Gross long/short positions considered positions in the same commodity according to Article 357(1) and (4) of CRR (see also Article 359(1) of CRR).
Ved beregningen af denne AVA anses modsvarende aktiver og passiver til dagsværdi med fuldkommen match, der ikke medtages i tærskelberegningen i overensstemmelse med artikel 4, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2016/101 om forsigtig værdiansættelse, muligvis ikke længere for modsvarende med fuldkommen match.
As defined in Article 357(3) of CRR.
Række 0060: absolut værdi af aktiver og passiver til dagsværdi, der indgår i beregningen af AVA'er for investerings- og finansieringsomkostninger.
Those net positions that, according to the different approaches considered in Part 3 Title IV Chapter 4 of CRR, receive a capital charge.
Række 0070: absolut værdi af aktiver og passiver til dagsværdi svarende til værdiansættelseseksponeringer, der anses for at have værdien nul, jf. artikel 9, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2016/101 om forsigtig værdiansættelse.
The capital charge for any relevant position according to Part 3 Title IV Chapter 4 of CRR.
Række 0080: absolut værdi af aktiver og passiver til dagsværdi svarende til værdiansættelseseksponeringer, der anses for at have værdien nul, jf. artikel 10, stk. 2 eller 3, i delegeret forordning (EU) 2016/101 om forsigtig værdiansættelse.
Article 92(4) lit. b of CRR.
Række 0090-0130: absolut værdi af aktiver og passiver til dagsværdi, der henføres som anført nedenfor (se tilsvarende instrukser for rækker) i overensstemmelse med følgende risikokategorier: renter, valuta, lån, aktier, råvarer.
Result of the multiplication of the own funds requirements * 12.5.
Absolut værdi af aktiver til dagsværdi svarende til de forskellige rækker som forklaret i instrukserne til kolonne 0130-0140 ovenfor.
POSITIONS BY CATEGORY OF COMMODITY
Absolut værdi af passiver til dagsværdi svarende til de forskellige rækker som forklaret i instrukserne til kolonne 0130-0140 ovenfor.
For reporting purposes commodities are grouped in the four main groups of commodities referred to in Table 2 of Article 361 CRR.
Summen på tværs af alle positioner og risikofaktorer af ikkejusterede forskelsværdier (IPV-forskel — forskel ved uafhængig kurskontrol) beregnet ved udgangen af den måned, der er nærmest indberetningsdatoen under den uafhængige kurskontrol, der foretages i overensstemmelse med artikel 105, stk. 8, i CRR, med hensyn til de bedste tilgængelige uafhængige data for den relevante position eller risikofaktor.
Positions in commodities subject to the Maturity Ladder approach as referred to in Article 359 of CRR.
Ikkejusterede forskelsværdier henviser til ikkejusterede forskelle mellem de af handelssystemet genererede værdiansættelser og de værdiansættelser, der vurderes gennem den månedlige IPV.
EXTENDED MATURITY LADDER APPROACH
Justerede forskelsværdier i instituttets beholdninger og fortegnelser for den relevante månedsslutdato medtages ikke i beregningen af IPV-forskel.
Positions in commodities subject to the Extended Maturity Ladder approach as referred to in Article 361 of CRR
0170-0250
SIMPLIFIED APPROACH
Justeringer, somme tider også kaldet »reserver«, muligvis anvendt i instituttets regnskabsmæssige dagsværdi, som foretages uden for den værdiansættelsesmodel, der anvendes til at generere regnskabsmæssige værdier (undtagen udligning af forskel mellem dagsværdi ved første indregning og transaktionsprisen — dag et-forskel i resultatopgørelsen), og for hvilken det kan fastslås, at den håndterer samme kilde til værdiansættelsesusikkerhed som den relevante AVA.
Positions in commodities subject to the Simplified approach as referred to in Article 360 of CRR.
De kunne afspejle risikofaktorer, der ikke opfanges i værdiansættelsesmetoden, som er i form af en risikopræmie eller exitomkostning, og som er i overensstemmelse med definitionen af dagsværdi.
100-140
De bør ikke desto mindre tages i betragtning af markedsdeltagere ved prisfastsættelse.
Article 358(4) of CRR.
(IFRS 13.9 og IFRS13.88)
The additional requirements for options related to non-delta risks shall be reported in the method used for its calculation
Justering, der anvendes i instituttets dagsværdi for at afspejle den risikopræmie, der følger af eksistensen af en række af observerede priser for ækvivalente instrumenter eller, hvad angår et markedsparameterinput til en værdiansættelsesmodel, de instrumenter, fra hvilke inputtet er blevet kalibreret, og for hvilken det derfor kan fastslås, at den håndterer samme kilde til værdiansættelsesusikkerhed som AVA'en for markedsprisusikkerhed.
This template provides a breakdown of VaR and stressed VaR (sVaR) figures according to the different market risks (debt, equity, FX, commodities) and other information relevant for the calculation of the own funds requirements.
Justering, der anvendes i instituttets dagsværdi for at justere for det forhold, at værdiansættelserne på positionsniveau ikke afspejler en exitpris for positionen eller porteføljen, især hvis sådanne værdiansættelser er kalibreret til en middelkurs, og for hvilken det derfor kan fastslås, at den håndterer samme kilde til værdiansættelsesusikkerhed som AVA'en for omkostninger ved at lukke positioner.
Generally the reporting depends on the structure of the model of the institutions whether they report the figures for general and specific risk separately or together.
Justering, der anvendes i instituttets dagsværdi for at afspejle markeds- eller produktfaktorer, der ikke opfanges af den model, der anvendes til at beregne daglige positionsværdier og -risici (»værdiansættelsesmodel«), eller for at afspejle et passende forsigtighedsniveau i lyset af den usikkerhed, der følger af eksistensen af en række alternative gyldige modeller og modelkalibreringer, og for hvilken det derfor kan fastslås, at den håndterer samme kilde til værdiansættelsesusikkerhed som AVA'en for modelrisiko.
The same holds true for the decomposition of the VAR/Stress-Var into the risk categories (interest rate risk, equity risk, commodities risk and foreign exchange risk).
Justering, der anvendes i instituttets dagsværdi for at afspejle det forhold, at den aggregerede position, som instituttet besidder, er større end den normale handlede volumen eller større end de positionsstørrelser, som danner grundlag for de observerbare priser eller handler, der anvendes til at kalibrere den pris eller de input, der bruges i værdiansættelsesmodellen, og for hvilken det derfor kan fastslås, at den håndterer samme kilde til værdiansættelsesusikkerhed som AVA'en for koncentrerede positioner.
An institution can resign to report the decompositions mentioned above if it proves that a reporting of these figures would be unduly burdensome.
Justering, der anvendes i instituttets dagsværdi for at dække forventede tab som følge af en modparts misligholdelse på derivatpositioner (dvs. samlet kreditværdijustering (CVA) på institutniveau).
It means the maximum potential loss that would result from a price change with a given probability over a specified time horizon.