natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Centralbanker og centralregeringer, statslige eller regionale myndigheder og lokale myndigheder, herunder administrative organer og ikke-kommercielle virksomheder, men ekskl. offentlige foretagender og private selskaber, der indehaves af sådanne forvaltninger, som driver kommerciel virksomhed (som skal indberettes under »kreditinstitutter«, »andre finansielle selskaber« eller »ikke-finansielle selskaber« afhængigt af deres aktivitet), samt sociale kasser og fonde og internationale organisationer, som f.eks. Den Europæiske Union, Den Internationale Valutafond og Den Internationale Betalingsbank.
This information is only required if one share is not equal to one vote (hence voting rights are not equal to share capital).
Ikke identificeret, noteret på en markedsplads
This template requires granular information on the liability structure of the entity or group.
Beløbene skal henføres til denne kolonne, hvis identiteten på indehaveren af et værdipapir, på grund af instrumenternes notering på en markedsplads, som defineret i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2014/65/EU af 15. maj 2014 om markeder for finansielle instrumenter, ikke er kendt.
Liabilities are broken down by liabilities excluded from bail-in and liabilities not excluded from bail-in.
Ikke identificeret, ikke noteret på en markedsplads
Further breakdowns by liability classes, counterparty classes and maturity are provided.
Beløbene skal henføres til denne kolonne, hvis identiteten på indehaveren af et værdipapir, uden at instrumenterne er noteret på en markedsplads, ikke er kendt, uden at yderligere opdeling af modparter er påkrævet.
Where a maturity breakdown is set out in this template, the residual maturity shall be the time until the contractual maturity or, when there is an explicit or implicit, contractual or statutory, right for the holder of an instrument to early reimbursement, until the first date where such a right arises.
Enheder skal gøre deres yderste for at identificere modparter og begrænse brugen af denne kolonne til et minimum.
Interim payments of principal shall be split into the corresponding maturity buckets.
I alt
Where applicable, the maturity shall be considered separately for both the principal amount and accrued interest.
Heraf: koncernintern
By default, amounts reported in this template shall be outstanding amounts.
Forpligtelser over for enheder, der indgår i de konsoliderede regnskaber for det øverste moderselskab (i modsætning til den lovbestemte konsolideringsramme).
The outstanding amount of a claim or instrument is the sum of the principal amount of, and accrued interest on, the claim or instrument.
Heraf: forpligtelser underlagt lovgivningen i et tredjeland, ekskl. koncerninterne
The outstanding amount due is equal to the value of the claim which the creditor could file under insolvency proceedings.
Her indberettes forpligtelser (bruttobeløb), der er underlagt lovgivningen i et tredjeland og/eller er udstedt af koncernenheder etableret i tredjelande.
By way of derogation from the previous paragraph, balance sheet liabilities arising from derivatives (reported in row 0330) shall be reported in the form of carrying amounts.
Koncerninterne forpligtelser medtages ikke.
The carrying amount shall be the carrying amount as defined for FINREP purposes, either under IFRS or nGAAP, as applicable.
Hvis afviklingsmyndigheden har bekræftet, at den finder det godtgjort, jf. artikel 45, stk. 5, i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2014/59/EU, at en afgørelse fra en afviklingsmyndighed om at nedskrive eller konvertere en forpligtelse vil træde i kraft i henhold til dette tredjelands lovgivning, indberettes den pågældende forpligtelse ikke i dette felt.
Otherwise, figures under nGAAP reporting schemes shall be used.
Række
FINREP, Annex V. Part 1, paragraph 42, point (f)
Forpligtelser, der er udelukket fra bail-in
Individuals or groups of individuals as consumers, and producers of goods and non-financial services exclusively for their own final consumption, and as producers of market goods and non-financial and financial services provided that their activities are not those of quasi-corporations.
I artikel 44, stk. 2, i direktiv 2014/59/EU hedder det: »Afviklingsmyndigheder må ikke gøre brug af deres nedskrivnings- eller konverteringsbeføjelser i forhold til følgende passiver, uanset om de er omfattet af en medlemsstats eller tredjelands lovgivning«.
Non-profit institutions which serve households and which are principally engaged in the production of non-market goods and services intended for particular groups of households shall be included.
De samlede dækkede indskud som defineret i artikel 2, stk. 1, nr. 5), i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2014/49/EU, bortset fra midlertidigt høje balancer som defineret i samme direktivs artikel 6, stk. 2.
Annex, Title I, Article 2.1 of Commission Recommendation of 6 May 2003; FINREP, Annex V Part 1, paragraph 5(i).
Sikrede passiver — del, for hvilken der er stillet sikkerhed
Enterprises which employ fewer than 250 persons and which have an annual turnover not exceeding EUR 50 million, and/or an annual balance sheet total not exceeding EUR 43 million.
Artikel 44, stk. 2, litra b), i direktiv 2014/59/EU
FINREP, Annex V. Part 1, paragraph 42, point (e)
Sikrede passiver, herunder genkøbsaftaler (repo-forretninger), dækkede obligationer og passiver i form af finansielle instrumenter, som udgør en integreret del af sikkerhedspuljen, og som i henhold til national ret er sikret på en måde svarende til dækkede obligationer.
Corporations and quasi-corporations not engaged in financial intermediation but principally in the production of market goods and non-financial services according to Regulation (EU) No 1071/2013 of the European Central Bank.
Hverken forpligtelsen til at sikre, at alle sikrede aktiver i tilknytning til en sikkerhedspulje med dækkede obligationer er uberørte, holdes adskilt og finansieres i tilstrækkeligt omfang, eller undtagelsen omhandlet i artikel 44, stk. 2, litra b), i direktiv 2014/59/EU er til hinder for, at afviklingsmyndighederne, når det er hensigtsmæssigt, udøver disse beføjelser i forhold til en hvilken som helst del af et sikret passiv eller en forpligtelse, for hvilken der er stillet sikkerhed, som overstiger værdien af de aktiver, det pant, den tilbageholdelsesret eller den kaution, der stilles som sikkerhed.
Excludes ‘SMEs’ reported in column 0020.
Et sådant udækket beløb af disse sikrede passiver indberettes ikke i denne række, men derimod i række 0340, efter yderligere opdeling.
FINREP, Annex V. Part 1, paragraph 42, point (c)
Centralbankforpligtelser, der er dækket af en sikkerhedspulje (f.eks. primære markedsoperationer, langfristede markedsoperationer, målrettede langfristede markedsoperationer osv.), betragtes som sikrede passiver.
Credit institutions within the meaning of Article 4(1) point (1) of Regulation (EU) No 575/2013 and multilateral development banks.
En særlig type forpligtelser er positioner vedrørende sikkerhedsstillelse (f.eks. kontant sikkerhed) modtaget og opført på balancen.
FINREP, Annex V. Part 1, paragraph 42, point (d)
Hvis sådanne positioner vedrørende sikkerhedsstillelse er juridisk bundet til en aktivposition, skal de behandles som sikrede passiver i denne indberetning.
All financial corporations and quasi-corporations other than credit institutions such as investment firms, investment funds, insurance companies, pension funds, collective investment undertakings, and clearing houses as well as remaining financial intermediaries, financial auxiliaries and captive financial institutions and money lenders.
Artikel 44, stk. 2, litra c), i direktiv 2014/59/EU
FINREP, Annex V. Part 1, paragraph 42, points (a) and (b)
Enhver forpligtelse, der opstår som følge af instituttets eller enhedens, jf. artikel 1, stk. 1, litra b), c) eller d), i direktiv 2014/59/EU, besiddelse af kunders aktiver eller penge, herunder kunders aktiver eller penge, der er deponeret på vegne af investeringsinstitutter som defineret i artikel 1, stk. 2, i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/65/EF eller af AIF'er som defineret i artikel 4, stk. 1, litra a), i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2011/61/EU, under forudsætning af at kunden er beskyttet i henhold til gældende insolvensret.
Central banks and central governments, state or regional governments, and local governments, including administrative bodies and non-commercial undertakings, but excluding public companies and private companies held by these administrations that have a commercial activity (which shall be reported under ‘credit institutions’, ‘other financial corporations’ or ‘non-financial corporations’ depending on their activity); social security funds; and international organisations, such as the European Union, the International Monetary Fund and the Bank for International Settlements.
Artikel 44, stk. 2, litra d), i direktiv 2014/59/EU
Non-identified, listed on a trading venue
Enhver forpligtelse, der opstår som følge af et tillidsforhold mellem instituttet eller enheden som omhandlet i artikel 1, stk. 1, litra b), c) eller d), i direktiv 2014/59/EU (som administrator) og en anden person (som begunstiget), under forudsætning af at den begunstigede er beskyttet i henhold til gældende insolvens- eller civilret.
Where the identity of the holder of a security is not known due to the instruments being listed on a trading venue, as defined under Directive 2014/65/EU of the European Parliament and of the Council of 15 May 2014 on markets in financial instruments, the amounts shall be attributed to this column.
Forpligtelser over for kreditinstitutter < 7 dage
Non-identified, not listed on a trading venue
Artikel 44, stk. 2, litra e), i direktiv 2014/59/EU
Where the identity of the holder of a security is not known, without the instruments being listed on a trading venue, the amounts shall be attributed to this column and no further counterparty breakdown is required.
Forpligtelser over for kreditinstitutter, bortset fra enheder, der indgår i samme regnskabsgruppe, med en oprindelig løbetid på mindre end syv dage.
Entities shall dedicate their best efforts to identify counterparties and limit the use of this column to a minimum.
Forpligtelser over for systemer/systemoperatører < 7 dage
Total
Artikel 44, stk. 2, litra f), i direktiv 2014/59/EU
Of which: intragroup
Forpligtelser med en restløbetid på mindre end syv dage over for systemer eller systemoperatører, der er betegnet som sådanne i overensstemmelse med Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 98/26/EF, eller deltagere heri og som følge af deltagelse i et sådant system.
Liabilities towards entities included in the consolidated financial statements of the ultimate parent entity (as opposed to the regulatory scope of consolidation).
Dette gælder dog ikke for den variable del af lønnen for væsentlige risikotagere som omhandlet i artikel 92, stk. 2, i direktiv 2013/36/EU.
Of which: liabilities governed by the law of a third country, excluding intragroup
Artikel 44, stk. 2, litra g), nr. ii), i direktiv 2014/59/EU
These shall include the gross amounts of liabilities governed by the law of a third-country and/or issued by group entities established in third-countries.
Forpligtelser over for en kommerciel eller handelsmæssig kreditor som følge af levering til instituttet eller enheden som omhandlet i artikel 1, stk. 1, litra b), c) eller d), i direktiv 2014/59/EU af varer eller tjenester, der er af kritisk betydning for instituttets daglige aktiviteter, herunder IT-tjenester, forsyninger og leje, servicering og vedligeholdelse af lokaler.
Intragroup liabilities shall be excluded.
Artikel 44, stk. 2, litra g), nr. iii), i direktiv 2014/59/EU
Where the resolution authority has confirmed that it is satisfied, pursuant to Article 45(5) of Directive 2014/59/EU of the European Parliament and of the Council, that any decision of a resolution authority to write down or convert a liability would be effective under the law of that third country, that liability shall not be reported under this heading.
Forpligtelser over for skatte- og socialsikringsmyndigheder, såfremt disse forpligtelser har fortrinsret i henhold til gældende ret.
Rows
Artikel 44, stk. 2, litra g), nr. iv), i direktiv 2014/59/EU
Liabilities excluded from bail-in
Forpligtelser over for indskudsgarantiordninger som følge af forfaldne bidrag i overensstemmelse med direktiv 2014/49/EU.
Article 44(2) of the Directive 2014/59/EU states that ‘Resolution authorities shall not exercise the write down or conversion powers in relation to the following liabilities whether they are governed by the law of a Member State or of a third country’.
Forpligtelser, der ikke er udelukket fra bail-in
The amount of covered deposits as defined in point (5) of Article 2(1) of Directive 2014/49/EU of the European Parliament and of the Council, with the exclusion of temporary high balances as defined in Article 6(2) of that Directive.
Dette er summen af række 0310, 0320, 0334, 0340, 0350, 0360, 0365, 0370, 0380, 0390 og 0400.
Secured liabilities – collateralized part
Artikel 108 i direktiv 2014/59/EU
Article 44(2) point b of Directive 2014/59/EU
Indskud som defineret i artikel 2, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2014/49/EU, der ikke opfylder betingelserne for udelukkelse fra bail-in (artikel 44, stk. 2, litra a), i direktiv 2014/59/EU), men som er omfattet af muligheden for præferencebehandling i overensstemmelse med artikel 108 i direktiv 2014/59/EU.
Secured liabilities including repurchase agreements (repos), covered bonds and liabilities in the form of financial instruments which form an integral part of the cover pool and which according to national law are secured in a way similar to covered bonds.
Indskud som defineret i artikel 2, stk. 1, nr. 3), i direktiv 2014/49/EU, der ikke opfylder betingelserne for udelukkelse fra bail-in eller præferencebehandling i henhold til artikel 44, stk. 2, litra a), eller artikel 108 i direktiv 2014/59/EU.
Neither the requirement to ensure that all secured assets relating to a covered bond cover pool remain unaffected, segregated and with enough funding, nor the exclusion of Article 44(2) point b of Directive 2014/59/EU shall prevent resolution authorities, where appropriate, from exercising those powers in relation to any part of a secured liability or a liability for which collateral has been pledged that exceeds the value of the assets, pledge, lien or collateral against which it is secured.
Regnskabsværdien af forpligtelser hidrørende fra derivater — for det samlede beløb i overensstemmelse med FINREP: F 01.02;020;010) + F 01.02;150;010.
Such an uncovered amount of these secured liabilities shall not be reported in this row, but reported in row 0340, subject to additional breakdown.
Som standard summen af nettomarkedsværdien af alle derivatforpligtelser pr. kontraktlig nettinggruppe.
Central Bank liabilities which are covered by a collateral pool (for example main refinancing operations, long term refinancing operation, target longer-term refinancing operations, etc.) shall be regarded as secured liabilities.
Kun hvis nettomarkedsværdien af en nettinggruppe er en forpligtelse, indberettes nettinggruppen.
A specific type of liabilities are collateral positions (e.g. cash collateral) received and recorded on the balance sheet.
I denne forbindelse gælder det, at derivater, der ikke er omfattet af nettingaftaler, skal behandles som én enkelt aftale, dvs. som om der var tale om en nettinggruppe med kun ét derivat.
Where such collateral positions are legally bound with an asset position, these shall be treated as secured liabilities for the purpose of this report.
For værdiansættelsen i række 0331 vil der skulle foretages en justering for sikkerhed stillet for at sikre denne eksponering, hvilket resulterer i summen af disse nettomarkedsværdier efter modregning af sikkerhedsstillelse til markedsværdien.
Article 44(2) point c of Directive 2014/59/EU
Summen af nettogældspositioner under hensyntagen til kontraktlige nettinggrupper, efter mark-to-market-tilpasninger, efter modregning af sikkerhedsstillelse, iberegnet estimerede »close-out amounts«
Any liability that arises by virtue of the holding by the institution or entity referred to in point (b), (c) or (d) of Article 1(1) of the Directive 2014/59/EU of client assets or client money including client assets or client money held on behalf of UCITS as defined in Article 1(2) of Directive 2009/65/EC of the European Parliament and of the Council, or of AIFs as defined in point (a) of Article 4(1) of Directive 2011/61/EU of the European Parliament and of the Council, provided that such a client is protected under the applicable insolvency law.
De skøn, der er påkrævet til fastlæggelse af et »close-out amount« i overensstemmelse med ovennævnte forordning, kan være temmelig vanskelige at foretage på individuel basis. Der kan af samme grund i stedet anvendes proxy-værdier, som kan være baseret på tilgængelige data såsom de tilsynsmæssige krav vedrørende markedsrisiko. Hvis det viser sig at være umuligt at beregne et »close-out amount« for derivatforpligtelserne, skal det indberettede beløb være det samme som det beløb, der indberettes i række 0332.
Article 44(2) point d of Directive 2014/59/EU
Nettogældspositionerne for derivater under hensyntagen til reglerne for tilsynsmæssig netting i artikel 429 i forordning (EU) nr. 575/2013 (vedrørende beregningen af det samlede eksponeringsmål i tilknytning til gearingsgraden) skal indberettes.
Any liability that arises by virtue of a fiduciary relationship between the institution or entity referred to in point (b), (c) or (d) of Article 1(1) of Directive 2014/59/EU (as fiduciary) and another person (as beneficiary) provided that such a beneficiary is protected under the applicable insolvency or civil law.
Sikrede passiver, for hvilke der ikke er stillet sikkerhed
Credit institution liabilities < 7 days
Sikrede passiver eller passiver, for hvilke der er stillet sikkerhed, som overstiger værdien af de aktiver, det pant, den tilbageholdelsesret eller den kaution, der stilles som sikkerhed.
Article 44(2) point e of Directive 2014/59/EU
Dette omfatter den underkollateraliserede del af forpligtelser omfattet af sikkerhedsstillelse, f.eks. den underkollateralisede del af dækkede obligationer eller repo-forretninger.
Liabilities to credit institutions, excluding entities that are part of the same accounting group, with an original maturity of less than seven days.
Strukturerede obligationer defineres til dette formål som gældsforpligtelser, der indeholder en indbygget derivatkomponent, med afkast, der er knyttet til et underliggende værdipapir eller indeks (offentligt eller skræddersyet, såsom aktier eller obligationer, »fixed income-renter« eller kredit, valuta, råvarer osv.).
System (operator) liabilities < 7 days
Strukturerede obligationer omfatter ikke gældsinstrumenter, der udelukkende omfatter call- eller put-optioner, dvs. instrumentets værdi afhænger ikke af en indbygget derivatkomponent.
Article 44(2) point f of Directive 2014/59/EU
Dette omfatter alle usikrede seniorinstrumenter, der ikke indgår i kategorien strukturerede obligationer.
Liabilities with a remaining maturity of less than seven days, owed to systems or operators of systems designated according to Directive 98/26/EC of the European Parliament and of the Council or their participants and arising from the participation in such a system.
Usikrede fordringer vedrørende gældsinstrumenter, der opfylder betingelserne i artikel 108, stk. 2, litra a), b) og c), og stk. 3, i direktiv 2014/59/EU
This shall however not apply to the variable component of the remuneration of material risk takers as identified in Article 92(2) of Directive 2013/36/EU.
Usikrede fordringer vedrørende gældsinstrumenter som omhandlet i artikel 108, stk. 5, første afsnit, litra b), i direktiv 2014/59/EF eller
Article 44(2) point g (ii) of Directive 2014/59/EU
Gældsinstrumenter med den laveste prioritet blandt almindelige usikrede fordringer vedrørende gældsinstrumenter som omhandlet i artikel 108, stk. 7, i direktiv 2014/59/EU, for hvilke en medlemsstat, i overensstemmelse med samme stykke, har fastsat, at de har den samme prioritet som fordringer, der opfylder betingelserne i artikel 108, stk. 2, litra a), b) og c), og stk. 3, i direktiv 2014/59/EU.
Liabilities to a commercial or trade creditor arising from the provision to the institution or entity referred to in point (b), (c) or (d) of Article 1(1) of Directive 2014/59/EU of goods or services that are critical to the daily functioning of its operations, including IT services, utilities and the rental, servicing and upkeep of premises.
Efterstillede forpligtelser
Article 44(2) point g (iii) of Directive 2014/59/EU
Forpligtelser, der i henhold til national insolvensret først vil blive tilbagebetalt, efter at alle klasser af simple kreditorer og kreditorer til ikke-foranstillet seniorgæld er tilbagebetalt fuldt ud.
Liabilities to tax and social security authorities provided that those liabilities are preferred under the applicable law.
Dette omfatter både kontraktmæssigt og vedtægtsmæssigt efterstillede forpligtelser.
Article 44(2) point g (iv) of Directive 2014/59/EU
For så vidt angår holdingselskaber kan ikke-efterstillede gældsværdipapirer også indberettes i denne kategori (dvs. strukturel efterstillelse).
Liabilities to deposit guarantee schemes arising from contributions due in accordance with Directive 2014/49/EU.
Kun efterstillede instrumenter, der ikke anerkendes som kapitalgrundlag, skal inkluderes i denne kategori.
Liabilities not excluded from bail-in
Denne række omfatter også den del af efterstillede forpligtelser, der i princippet betragtes som kapitalgrundlag, men som pga. udfasningsbestemmelser — som f.eks. artikel 64 i forordning (EU) nr. 575/2013 (restløbetid) eller tiende del i forordning (EU) nr. 575/2013 (grandfathering impact) — ikke indgår i kapitalgrundlaget.
This is the sum of rows 0310, 0320, 0334, 0340, 0350, 0360, 0365, 0370, 0380, 0390 and 0400.
Ethvert instrument, der er MREL-nedskrivningsrelevant, men ikke falder ind under række 0320 og 0340-0370.
Article 108 of Directive 2014/59/EU
Denne række omfatter ikke-finansielle forpligtelser, der ikke vedrører gældsinstrumenter, hvis indehavere kan være omfattet af bail-in af praktiske årsager, f.eks. beløb afsat til retstvister, som virksomheden er genstand for.
Deposits as defined in Article 2(1) point 3 of Directive 2014/49/EU that do not qualify for exclusion from bail-in (Article 44(2) point (a) of Directive 2014/59/EU), yet for which a preferential treatment is foreseen in line with article 108 of Directive 2014/59/EU.
Enhver forpligtelse, der ikke indberettes i række 0100-0390.
Deposits as defined in Article 2(1) point 3 of Directive 2014/49/EU that do not qualify for exclusion from bail-in or preferential treatment in application of Articles 44(2) point a or 108 of Directive 2014/59/EU.
Kapitalgrundlag
Accounting value of liabilities arising from derivatives, for the total amount corresponding to FINREP: F 01.02;020;010) + F 01.02;150;010.
Artikel 4, stk. 1, nr. 118), og artikel 72 i forordning (EU) nr. 575/2013
By default the sum of all net market values of derivative liabilities per contractual netting set.
Samme definition som COREP (OF): C 01.00;010;010
Only where the net market value of a netting set is a liability, the netting set shall be reported.
Artikel 50 i forordning (EU) nr. 575/2013
To this end, derivatives which are not subject to netting arrangements shall be treated as a single contract, i.e. as if it were a netting set with only one derivative.
Samme definition som COREP (OF): C 01.00;020;010
The valuation in row 0331 is subject to an adjustment for collateral posted to secure this exposure, which results in the sum of these net market values after offsetting collateral at its market value.
Heraf: kapitalinstrumenter/aktiekapital
Sum of net liability positions taking into account contractual netting sets, after mark-to-market adjustments, post collateral offset, incorporating estimated close-out amounts
Artikel 61 i forordning (EU) nr. 575/2013
If it proves impossible to calculate the close-out amount for the derivative liabilities, the amount reported shall be equal to the amount reported in row 0332.