natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Hvis et institut anvender egne estimater over tab givet misligholdelse til at beregne risikovægtede eksponeringer for en del af sine IRB-eksponeringer og anvender myndighedens estimater over tab givet misligholdelse til at beregne risikovægtede eksponeringer for den anden del af sine IRB-eksponeringer, skal der indberettes et CR IRB Total for F-IRB-positioner og et CR IRB Total for A-IRB-positioner.
Exposures that due to the existence of a contractual cross product netting (as defined in Article 272(11) of CRR) cannot be assigned to either Derivatives & Long Settlement Transactions or Securities Financing Transactions, shall be included in this row.
Opdeling af CR IRB-skemaet
140-280
CR IRB består af to skemaer.
BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RISK WEIGHTS
CR IRB 1 giver en generel oversigt over IRB-eksponeringer og de forskellige metoder til at beregne de samlede risikoeksponeringer og en opdeling af de samlede eksponeringer efter eksponeringstype.
Article 306(1) of CRR
CR IRB 2 giver en opdeling af de samlede eksponeringer efter låntagerklasser eller -puljer.
Article 305(3) of CRR
CR IRB 1- og CR IRB 2-skemaerne indberettes separat for følgende eksponerings- og deleksponeringsklasser:
Article 232(3) point (c) of CRR.
I alt
Article 133(2) of CRR
(I alt-skemaet skal indberettes separat for den grundlæggende IRB-metode og den udbyggede IRB-metode.)
This row is not available for exposure classes Government, Corporates, Institutions and Retail.
Centralregeringer og centralbanker
For reporting those exposures not subject to the risk weights listed in the template.
(artikel 147, stk. 2, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013).
Article 113(1) to (5) of CRR.
(artikel 147, stk. 2, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013).
Unrated nth to default credit derivatives under the Standardized Approach (Article 134(6) of CRR) shall be reported in this row under the exposure class ‘Other items’.
) Erhvervseksponeringer — SMV'er
See also Article 124(2) and Article 152(2) point (b) of CRR.
(artikel 147, stk. 2, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013 sammenholdt med samme forordnings artikel 501, stk. 2).
Memorandum Items
) Erhvervseksponeringer — specialiseret långivning
See also the explanation of the purpose of the memorandum items in the general section of the CR SA.
(artikel 147, stk. 8, i forordning (EU) nr. 575/2013).
Article 112 point (i) of CRR
) Erhvervseksponeringer — Andre
This is a memorandum item only.
(Alle erhvervseksponeringer, jf. artikel 147, stk. 2, litra c), som ikke er indberettet i 4.1 og 4.2).
Independent from the calculation of risk exposure amounts of exposures secured by commercial immovable property according to Article 124 and 126 of CRR the exposures shall be broken down and reported in this row based on the criteria whether the exposures are secured by commercial real estate.
) Detail — Sikret ved pant i fast ejendom — SMV'er
Exposures in default subject to a risk weight of 100 %
(Eksponeringer, jf. artikel 147, stk. 2, litra d), og artikel 154, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013, som er sikret ved pant i fast ejendom).
Article 112 point (j) of CRR.
) Detail — Sikret ved pant i fast ejendom — ikke-SMV'er
Exposures included in the exposure class ‘exposures in default’ which shall be included in this exposure class if they were not in default.
(Eksponeringer, jf. artikel 147, stk. 2, litra d), i forordning (EU) nr. 575/2013, som er sikret ved pant i fast ejendom og ikke indberettet i 5.1).
Article 112 point (i) of CRR.
) Detail — Kvalificeret revolverende
Independent from the calculation of risk exposure amounts of exposures secured by mortgages on residential property according to Article 124 and 125 of CRR the exposures shall be broken down and reported in this row based on the criteria whether the exposures are secured by real estate property.
(artikel 147, stk. 2, litra d), i forordning (EU) nr. 575/2013 sammenholdt med samme forordnings artikel 154, stk. 4).
Exposures in default subject to a risk weight of 150 %
) Detail — Andre SMV'er
Scope of the CR IRB template
(artikel 147, stk. 2, litra d), som ikke er indberettet i 5.1 og 5.3).
The scope of the CR IRB template covers own funds requirements for:
) Detail — Andre ikke-SMV'er
i.
(artikel 147, stk. 2, litra d), som ikke er indberettet i 5.2 og 5.3).
Credit risk in the banking book, among which:
C 08.01 — Kreditrisiko, modpartsrisiko og leveringsrisiko (free deliveries): Kapitalgrundlagskrav opgjort efter IRB-metoden (CR IRB 1)
Counterparty credit risk in the banking book;
SYSTEM MED INTERNE RATINGS/PD TILDELT LÅNTAGERKLASSE ELLER -PULJE (%)
Dilution risk for purchased receivables;
Den sandsynlighed for misligholdelse (PD), der tildeles låntagerklassen eller -puljen, og som skal indberettes, skal baseres på bestemmelserne i artikel 180 i forordning (EU) nr. 575/2013.
Counterparty credit risk in the trading book;
For hver individuel klasse eller pulje skal den PD, der er tildelt den specifikke låntagerklasse eller -pulje, indberettes.
Free deliveries resulting from all business activities..
For tal, der svarer til en aggregering af låntagerklasser eller -puljer (f.eks. samlede eksponeringer), anføres det eksponeringsvægtede gennemsnit af de PD'er, der er tildelt låntagerklasserne eller -puljerne i aggregeringen.
The scope of the template refers to the exposures for which the risk weighted exposure amounts are calculated according to Articles 151 to 157 Part Three Title II Chapter 3 CRR (IRB approach).
Eksponeringsværdien (kolonne 110) bruges til at beregne den eksponeringsvægtede gennemsnitlige PD.
The CR IRB template does not cover the following data:
For hver individuel klasse eller pulje skal den PD, der er tildelt den specifikke låntagerklasse eller -pulje, indberettes.
i.
Alle indberettede risikoparametre udledes af de risikoparametre, der anvendes i systemet for interne ratings, som er godkendt af den relevante kompetente myndighed.
Equity exposures, which are reported in the CR EQU IRB template;
Det er hverken hensigten eller ønskværdigt, at der etableres en masterskala for tilsyn.
Securitisation positions, which are reported in the CR SEC SA, CR SEC IRB and/or CR SEC Details templates;
Hvis det indberettende institut anvender et unikt ratingsystem eller kan indberette i henhold til en intern masterskala, anvendes denne skala.
‘Other non-obligation assets’, according to Article 147(2) point (g) CRR.
Ellers kombineres de forskellige ratingsystemer og rangordnes efter følgende kriterier: Låntagerklasserne i de forskellige ratingsystemer samles i en pulje og opstilles fra den laveste PD til den højeste tildelt hver låntagerklasse.
The risk weight for this exposure class has to be set at 100 % at any time except for cash in hand, equivalent cash items and exposures that are residual values of leased assets, according to Article 156 CRR.
Hvis instituttet anvender mange klasser eller puljer, kan der indberettes et lavere antal klasser eller puljer efter aftale med de kompetente myndigheder.
The risk weighted exposure amounts for this exposure class are reported directly in the CA-Template;
Institutter skal på forhånd kontakte de kompetente myndigheder, hvis de ønsker at indberette et andet antal klasser end antallet af interne klasser.
Credit valuation adjustment risk, which is reported on the CVA Risk template;
Med henblik på vægtning af den gennemsnitlige PD anvendes den eksponeringsværdi, der er indberettet i kolonne 110.
The CR IRB template does not require a geographical breakdown of IRB exposures by residence of the counterparty.
Alle eksponeringer, herunder misligholdte eksponeringer, vurderes med henblik på at beregne den eksponeringsvægtede gennemsnitlige PD (f.eks. for »samlet eksponering«).
This breakdown is reported in the template CR GB.
Misligholdte eksponeringer er eksponeringer, der er henført til den sidste ratingklasse med en PD på 100 %.
In order to clarify whether the institution uses its own estimates for LGD and/or credit conversion factors the following information shall be provided for each reported exposure class:
Institutter indberetter eksponeringsværdien inden indregning af værdijusteringer, hensættelser, virkninger af kreditrisikoreduktionsteknikker eller kreditkonverteringsfaktorer.
in case the supervisory estimates of LGD and credit conversion factors are used (Foundation IRB)
Den oprindelige eksponeringsværdi indberettes i henhold til artikel 24 og artikel 166, stk. 1, 2 og 4-7, i forordning (EU) nr. 575/2013.
in case own estimates of LGD and credit conversion factors are used (Advanced IRB)
Virkningen, der følger af forordningens artikel 166, stk. 3 (virkningen af balanceført netting af udlån og indskud), indberettes særskilt som finansieret kreditrisikoafdækning og reducerer derfor ikke den oprindelige eksponering.
In any case, for the reporting of the retail portfolios ‘YES’ has to be reported.
HERAF: STORE ENHEDER I DEN FINANSIELLE SEKTOR OG UREGULEREDE FINANSIELLE ENHEDER
In case an institution uses own estimates of LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for a part of its IRB exposures as well as uses supervisory LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for the other part of its IRB exposures, an CR IRB Total for F-IRB positions and one CR IRB Total for A-IRB positions has to be reported.
Opdeling af den oprindelige eksponering før anvendelse af konverteringsfaktorer for alle eksponeringer defineret i henhold til artikel 142, stk. 4 og 5, i forordning (EU) nr. 575/2013, der er omfattet af den højeste korrelation fastsat i forordningens artikel 153, stk. 2.
Breakdown of the CR IRB template
040-080
The CR IRB consists of two templates.
Kreditrisikoreduktionsteknikker som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 57), i forordning (EU) nr. 575/2013, som mindsker kreditrisikoen ved en eller flere eksponeringer via substitution af eksponeringer som defineret nedenfor under »SUBSTITUTION AF EKSPONERING SOM FØLGE AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER«.
CR IRB 1 provides a general overview of IRB exposures and the different methods to calculate total risk exposure amounts as well as a breakdown of total exposures by exposure types.
040-050
CR IRB 2 provides a breakdown of total exposures assigned to obligor grades or pools.
UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
The templates CR IRB 1 and CR IRB 2 shall be reported separately for the following exposure and sub-exposure classes:
Ufinansieret kreditrisikoafdækning: værdier som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 59), i forordning (EU) nr. 575/2013.
Total
Hvis sikkerhedsstillelse påvirker eksponeringen (f.eks. hvis den anvendes til kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen), må den ikke overstige eksponeringsværdien.
(The Total template must be reported for the Foundation IRB and, separately for the Advanced IRB approach.)
GARANTIER
Central banks and central governments
Når egne estimater af LGD ikke anvendes, anføres den justerede værdi (Ga) som defineret i artikel 236 i forordning (EU) nr. 575/2013.
(Article 147(2)(a) CRR)
Når egne estimater af LGD anvendes (artikel 183, med undtagelse af stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013) indberettes den relevante værdi, der anvendes i den interne model.
(Article 147(2) point (b) CRR)
Garantier indberettes i kolonne 040, når justering ikke foretages i LGD.
) Corporate – SME
Når justering foretages i LGD, indberettes garantibeløbet i kolonne 150.
(Article 147(2) point (c) CRR
For så vidt angår eksponeringer, der er underlagt double default-behandling, indberettes værdien af ufinansieret kreditrisikoafdækning i kolonne 220.
) Corporate – Specialised lending
KREDITDERIVATER
(Article 147(8) CRR)
Når egne estimater af LGD ikke anvendes, anføres den justerede værdi (Ga) som defineret i artikel 216 i forordning (EU) nr. 575/2013.
) Corporate – Other
Når egne estimater af LGD anvendes (artikel 183 i forordning (EU) nr. 575/2013), indberettes den relevante værdi, der anvendes i den interne model.
(All corporates according to Article 147(2) point (c), not reported under 4.1 and 4.2).
Når justering foretages i LGD, indberettes beløbet for kreditderivater i kolonne 160.
) Retail – Secured by immovable property SME
For så vidt angår eksponeringer, der er underlagt double default-behandling, indberettes værdien af ufinansieret kreditrisikoafdækning i kolonne 220.
(Exposures reflecting Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 154(3) CRR which are secured by immovable property).
ANDEN FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
) Retail – Secured by immovable property non-SME
Hvis sikkerhedsstillelse påvirker eksponeringen (f.eks. hvis den anvendes til kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen), må den ikke overstige eksponeringsværdien.
(Exposures reflecting Article 147(2) point (d) CRR which are secured by immovable property and not reported under 5.1).
Når egne estimater af LGD ikke anvendes, finder artikel 232 i forordning (EU) nr. 575/2013 anvendelse.
) Retail – Qualifying revolving
Når egne estimater af LGD anvendes, indberettes de foranstaltninger til kreditrisikoreduktion, der opfylder kriterierne i forordningens artikel 212.
(Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 154(4) CRR).
Den relevante værdi, der anvendes i den interne model, indberettes.
) Retail – Other SME
Indberettes i kolonne 060, når justering ikke foretages i LGD.
(Article 147(2) point (d) not reported under 5.1 and 5.3).
Når justering foretages i LGD, indberettes beløbet i kolonne 170.
) Retail – Other non – SME
Udgående pengestrømme svarer til den dækkede del af den oprindelige eksponering før anvendelse af konverteringsfaktorer, som fratrækkes låntagerens eksponeringsklasse samt låntagerklassen eller -puljen, hvis det er relevant, og efterfølgende tildeles eksponeringsklassen for udbyderen af kreditrisikoafdækning samt låntagerklassen eller -puljen, hvis det er relevant.
(Article 147(2) point (d) CRR which were not reported under 5.2 and 5.3).
Dette beløb betragtes som en indgående pengestrøm i eksponeringsklassen for udbyderen af kreditrisikoafdækning og i låntagerklassen eller -puljen, hvis det er relevant.
C 08.01 — Credit and counterparty credit risks and free deliveries: IRB Approach to Capital Requirements (CR IRB 1)
Indgående og udgående pengestrømme i samme eksponeringsklasser samt låntagerklasser eller -puljer, hvis det er relevant, tages også i betragtning.
INTERNAL RATING SYSTEM/PD ASSIGNED TO THE OBLIGOR GRADE OR POOL (%)
EKSPONERING EFTER SUBSTITUTIONSVIRKNINGER AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER
The PD assigned to the obligor grade or pool to be reported shall be based on the provisions laid down in Article 180 of CRR.
Eksponering tildelt den tilsvarende låntagerklasse eller -pulje og eksponeringsklasse efter hensyntagen til de ind- og udgående pengestrømme, der følger af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkning på eksponeringen.
For each individual grade or pool, the PD assigned to the specific obligor grade or pool shall be reported.
Heraf: Ikkebalanceførte poster
For figures corresponding to an aggregation of obligor grades or pools (e.g. total exposures) the exposure weighted average of the PDs assigned to the obligor grades or pools included in the aggregation shall be provided.
Se instrukserne til CR SA.
The exposure value (column 110) shall be used for the calculation of the exposure-weighted average PD.
Værdien i henhold til artikel 166 og artikel 230, stk. 1, andet punktum, i forordning (EU) nr. 575/2013 indberettes.
For each individual grade or pool the PD assigned to the specific obligor grade or pool shall be reported.
For instrumenterne, jf. bilag I, anvendes kreditkonverteringsfaktorerne (artikel 166, stk. 8-10, i forordning (EU) nr. 575/2013), uanset hvilken metode instituttet har valgt.
All reported risk parameters shall be derived from the risk parameters used in the internal rating system approved by the respective competent authority.
For række 040-060 (værdipapirfinansieringstransaktioner, derivater og transaktioner med lang afviklingstid, samt eksponeringer, der følger af en aftale om netting på tværs af produkter), som er omhandlet i tredje del, afsnit II, kapitel 6, i forordning (EU) nr. 575/2013, er eksponeringsværdien den samme som for modpartsrisikoen beregnet efter de metoder, der er fastsat i forordningens tredje del, afsnit II, kapitel 3-7.
It is neither intended nor desirable to have a supervisory master scale.
Disse værdier indberettes i denne kolonne og ikke i kolonne 130 »Heraf: Som opstår i forbindelse med modpartsrisiko«.
If the reporting institution applies a unique rating system or is able to report according to an internal master scale, this scale is used.
Heraf: Som opstår i forbindelse med modpartsrisiko
Otherwise, the different rating systems shall be merged and ordered according to the following criteria: Obligor grades of the different rating systems shall be pooled and ordered from the lower PD assigned to each obligor grade to the higher.
Se instrukserne til CR SA.
Where the institution uses a large number of grades or pools, a reduced number of grades or pools to be reported may be agreed with the competent authorities.
Opdeling af eksponeringsværdien for alle eksponeringer defineret i henhold til artikel 142, stk. 4 og 5, i forordning (EU) nr. 575/2013, der er omfattet af den højeste korrelation fastsat i forordningens artikel 153, stk. 2.
Institutions shall contact their competent authority in advance, if they want to report a different number of grades in comparison with the internal number of grades.
KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER, DER INDGÅR I LGD-ESTIMATER, EKSKL.
For the purposes of weighting the average PD the exposure value reported in column 110 is used.
DOUBLE DEFAULT-BEHANDLING
All exposures, including defaulted exposures are to be considered for the purpose of the calculation of the exposure weighted average PD (e.g. for ‘total exposure’).
Kreditrisikoreduktionsteknikker, der påvirker LGD'er som følge af anvendelsen af substitutionsvirkningen af kreditrisikoreduktionsteknikker, indberettes ikke i disse kolonner.
Defaulted exposures are those assigned to the last rating grade/s with a PD of 100 %.
Når egne estimater af LGD ikke anvendes: artikel 228, stk. 2, artikel 230, stk. 1 og 2, og artikel 231 i forordning (EU) nr. 575/2013.
Institutions report the exposure value before taking into account any value adjustments, provisions, effects due to credit risk mitigation techniques or credit conversion factors.
Når egne estimater af LGD anvendes:
The original exposure value shall be reported in accordance with Article 24 of CRR and Article 166(1) and (2) and (4) to (7) of CRR.
For så vidt angår ufinansieret kreditrisikoafdækning, for eksponeringer mod centralregeringer og centralbanker, institutter og selskaber: artikel 161, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
The effect resulting from Article 166(3) of CRR (effect of on balance sheet netting of loans and deposits) is reported separately as Funded Credit Protection and therefore shall not reduce the Original Exposure.
For detaileksponeringer: For detaileksponeringer: artikel 164, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
OF WHICH: LARGE FINANCIAL SECTOR ENTITIES AND UNREGULATED FINANCIAL ENTITIES
For så vidt angår finansieret kreditrisikoafdækning, der indregnes i LGD-estimaterne i henhold til artikel 181, stk. 1, litra e) og f), i forordning (EU) nr. 575/2013.
Breakdown of the original exposure pre conversion factor for all exposures defined according to Article 142(4) and (5) CRR subject to the higher correlation according to Article 153(2) CRR.
GARANTIER
040 – 080
Se instrukser til kolonne 040.
Credit risk mitigation techniques as defined in Article 4(57) of CRR that reduce the credit risk of an exposure or exposures via the substitution of exposures as defined below in ‘SUBSTITUTION OF THE EXPOSURE DUE TO CRM’.
KREDITDERIVATER
040 – 050
Se instrukser til kolonne 050.
UNFUNDED CREDIT PROTECTION
EGNE ESTIMATER AF LGD ANVENDES: ANDEN FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
Unfunded credit protection: Values as they are defined in Article 4(59) of CRR.
Den relevante værdi anvendt i instituttets interne model.
If collateral has an effect on the exposure (e.g. if used for credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure) it shall be capped at the exposure value.
De foranstaltninger til kreditrisikoreduktion, der opfylder kriterierne i artikel 212 i forordning (EU) nr. 575/2013.
GUARANTEES:
ANERKENDT FINANSIEL SIKKERHED
When own estimates of LGD are not used, the Adjusted Value (Ga) as defined in Article 236 of CRR shall be provided.
Når egne estimater af LGD ikke anvendes: værdier i henhold til artikel 193, stk. 1-4, og artikel 194, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
When Own estimates of LGD are used, (Article 183 of CRR, except paragraph 3), the relevant value used in the internal model shall be reported.
Den justerede værdi (Cvam) som fastsat i artikel 223, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 indberettes.
Guarantees shall be reported in column 040 when the adjustment is not made in the LGD.
Når egne estimater af LGD anvendes: finansiel sikkerhed, der indregnes i LGD-estimaterne i henhold til artikel 181, stk. 1, litra e) og f), i forordning (EU) nr. 575/2013.
When the adjustment is made in the LGD, the amount of the guarantee shall be reported in column 150.
Det indberettede beløb skal være den estimerede markedsværdi af sikkerheden.
Regarding exposures subject to the double default treatment, the value of unfunded credit protection is re-ported in column 220.
ANDEN ANERKENDT SIKKERHED
CREDIT DERIVATIVES:
Når egne estimater af LGD ikke anvendes: artikel 199, stk. 1-8, og artikel 229 i forordning (EU) nr. 575/2013.
When own estimates of LGD are not used, the Adjusted Value (Ga) as defined in Article 216 of CRR shall be provided.
Når egne estimater af LGD anvendes: anden sikkerhed, der indregnes i LGD-estimaterne i henhold til artikel 181, stk. 1, litra e) og f), i forordning (EU) nr. 575/2013.
When own estimates of LGD are used (Article 183 of CRR), the relevant value used in the internal modelling shall be reported.
FAST EJENDOM
When the adjustment is made in the LGD, the amount of the credit derivatives shall be reported in column 160
Når egne estimater af LGD ikke anvendes, indberettes værdier i henhold til artikel 199, stk. 2-4, i forordning (EU) nr. 575/2013.
Regarding exposures subject to the double default treatment the value of unfunded credit protection shall be reported in column 220.
Leasing af fast ejendom er også omfattet (se forordningens artikel 199, stk. 7).
OTHER FUNDED CREDIT PROTECTION
Se også artikel 229 i forordning (EU) nr. 575/2013.
If collateral has an effect on the exposure (e.g. if used for credit risk mitigation techniques with substitution effects of the exposure), it shall be capped at the exposure value.
Når egne estimater af LGD anvendes, skal det indberettede beløb være den estimerede markedsværdi.
When own estimates of LGD are not used, Article 232 of CRR shall be applied.
ANDEN FYSISK SIKKERHED
When own estimates of LGD are used, those credit risk mitigants that comply with the criteria in Article 212 of the CRR shall be reported.
Når egne estimater af LGD ikke anvendes, indberettes værdier i henhold til artikel 199, stk. 6 og 8, i forordning (EU) nr. 575/2013.
The relevant value used in the internal model shall be reported.
Leasing af anden ejendom end fast ejendom er også omfattet (se forordningens artikel 199, stk. 7).
To be reported in column 060 when the adjustment is not made in the LGD.
Se også forordningens artikel 229, stk. 3.
When an adjustment is made in the LGD the amount shall be reported in column 170.
Når egne estimater af LGD anvendes, skal det indberettede beløb være den estimerede markedsværdi af sikkerheden.
Outflows correspond to the covered part of the Original Exposure pre conversion factors, that is deducted from the obligor’s exposure class and, when relevant, obligor grade or pool, and subsequently assigned to the protection provider’s exposure class and, when relevant, obligor grade or pool.
FORDRINGER
This amount shall be considered as an Inflow into the protection provider’s exposure class and, when relevant, obligor grades or pools.