natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Rest af adskillelige sammensatte kontrakter [ikke klassificeret til dagsværdi gennem resultatet]
Impairment or (-) reversal of impairment on financial assets not measured at fair value through profit or loss
FINANSIELLE AKTIVER
Financial assets measured at cost
IAS 39.9 Bilag V.Del 2.129
IFRS 7.20(e); IAS 39.67-70
Disponible for salg [hovedkontrakter]
IFRS 7.20(e); IAS 39.63-65
IAS 39.11 Bilag V.Del 2.130
Impairment or (-) reversal of impairment of investments in subsidaries, joint ventures and associates
Lån og tilgodehavender [hovedkontrakter]
Subsidiaries
Hold til udløb-investeringer [hovedkontrakter]
IFRS 10 Appendix A
FINANSIELLE FORPLIGTELSER
Joint ventures
Finansielle forpligtelser målt til amortiseret kostpris [hovedkontrakter]
IAS 28.3
IAS 16.6 IAS 16.29 IAS 1.54(a)
Associates
IAS 40.33-55, 76
Impairment or (-) reversal of impairment on non-financial assets
IAS 40.56,79(c)
IAS 36.126(a),(b)
IAS 38.8, 118, 122; Bilag V.Del 2.132
Investment properties
Primosaldo [regnskabsmæssig værdi ved periodens begyndelse]
IAS 36.10b; IAS 36.88-99, 124; IFRS 3 Appendix B67(d)(v)
Tilgange, inklusive stigninger i eksisterende hensættelser
IAS 38.118(e)(iv)(v)
(-) Udnyttede beløb
Interest income on impaired financial assets accrued
IAS 37.84(c)
IFRS 7.20(d); IAS 39.AG 93
(-) Tilbageførsel af uudnyttede beløb i perioden
Reconciliation between Accounting and CRR scope of consolidation: Balance Sheet
Heraf: Finansielle instrumenter udstedt af instituttet
Accounting scope of consolidation [Nominal amount]
Nettoaktiver i ydelsesbaserede pensionsordninger [regnskabsmæssig værdi]
IFRS 4.IG20(a); Annex V.Part 2.106
IAS 19.63 Bilag V.Del 2.136
IFRS 1.30, D5-D8
Hensættelser for pensioner og andre ydelsesbaserede pensionsordninger efter fratræden [regnskabsmæssig værdi]
IAS 1.54; IAS 1.78 (e)
IAS 19.63, IAS 1.78(d); Bilag V.Del 2.7
IAS 27.28; IAS 1.83(a)(ii)
Memorandumpost: Dagsværdi af enhver godtgørelsesret, der opføres som et aktiv
Information on performing and non-performing exposures
Bevægelser i ydelsesbaserede pensionsforpligtelser
Accumulated impairment, accumulated changes in fair value due to credit risk and provisions
Ydelsesbaserede pensionsforpligtelser
Collateral received and financial guarantees received
Primosaldo [nutidsværdi]
Performing
Pensionsomkostninger vedrørende det aktuelle regnskabsår
Non-performing
Renteomkostninger
on performing exposures
Indbetalte bidrag
on non-performing exposures
Aktuarmæssige (-) gevinster eller tab ved ændringer i demografiske forudsætninger
Not past due or Past due <= 30 days
Aktuarmæssige (-) gevinster eller tab ved ændringer i økonomiske forudsætninger
Past due> 30 days <= 60 days
Stigning eller (-) fald i valutakurser
Past due> 60 days <= 90 days
Udbetalte beløb
Unlikely to pay that are not past-due or past-due <= 90 days
Pensionsomkostninger vedrørende tidligere regnskabsår, inklusive gevinster og tab opstået som følge af udbetalinger
Past due > 90 days <= 180 days
Stigning eller (-) fald som følge af sammenlægning eller frasalg af virksomheder
Past due > 180 days <= 1 year
Andre stigninger eller (-) fald
Past due > 1 year
Ultimosaldo [nutidsværdi]
Of which: impaired
IAS 19.140(a)(ii); Bilag V.Del 2.138
Collateral received on non-performing exposues
Pensioner og tilsvarende udgifter
Financialguarantees received on non-performing exposures
Bilag V.Del 2.139(a)
Annex V. Part 2.
Aktiebaseret vederlæggelse
45, 109, 145-162
IFRS 2.44; Bilag V.Del 2.139(b)
Annex V. Part 2.
Ændringer i dagsværdi på grund af kreditrisiko
145-162
GEVINSTER ELLER (-) TAB PÅ FINANSIELLE AKTIVER OG FORPLIGTELSER TIL DAGSVÆRDI GENNEM RESULTATET
Annex V. Part 2.
Udstedte aktieinstrumenter bortset fra kapital
159,161
Resultat, der kan henføres til moderselskabets ejere
Annex V. Part 2.
Minoritetsinteresser
162
IAS 1.106 Bilag V.Del 2.17
SME Art 1 2(a)
IAS 1.106 IAS 32.34, 33; Bilag V.Del 2.20
Of which: Residential mortgage loans
IAS 1.106 IAS 32.35
Of which: Credit for consumption
Virkninger af fejlkorrektion
Annex V. Part I. 13 (d)(e)
Virkninger af ændringer i anvendt regnskabspraksis
Annex V. Part I. 13 (b)(c)
IAS 1.106(b); IAS 1.IG6; IAS 8.22
DEBT INSTRUMENTS other than HFT
Primosaldo [indeværende periode]
Annex V. Part I. 13 (b)(c)(d)(e)
Udstedelse af ordinære aktier
Annex V.Part 2.55
Udstedelse af præferenceaktier
Information forborne exposures
Udstedelse af andre aktieinstrumenter
Gross carrying amount of exposures with forbearance measures
Udnyttelse eller udløb af andre udstedte aktieinstrumenter
Performing exposures with forbearance measures
Konvertering af gæld til egenkapital
Non-performing exposures with forbearance measures
Kapitalnedsættelse
on perfoming exposures with forbearance measures
Udbytte
on non-performing exposures with forbearance measures
IAS 1.106.(d).(iii); IAS 32.35 IAS 1.IG6
Instruments with modifications in their terms and conditions
Køb af egne aktier
Refinancing
Salg eller annullering af egne aktier
of which: Performing forborne exposures under probation
Omklassificering af finansielle instrumenter fra egenkapital til forpligtelser
of which: Defaulted
Omklassificering af finansielle instrumenter fra forpligtelser til egenkapital
of which: Impaired
Overførsler mellem egenkapitalkomponenter
of which: Forbearance of non-performing exposures
Stigning eller (-) fald i egenkapital som følge af sammenlægning af virksomheder
Collateral received on exposures with forbearance measures
Andre stigninger eller (-) fald i egenkapital
Financial guarantees received on exposures with forbearance measures
Ultimosaldo [indeværende periode]
Annex V. Part 2.
BILAG IV
45, 109, 163-182
INDBERETNING AF REGNSKABSDATA I HENHOLD TIL NATIONALE REGNSKABSSYSTEMER FARVEKODER I MODELLER:
Annex V. Part 2.
Celledata skal ikke anvendes for indberettende institutter, der er omfattet af de relevante regnskabsregler
164 (a), 177, 178, 182
NAVN PÅ MODEL ELLER GRUPPEN AF MODELLER
164 (b), 177, 178, 181, 182
Opdeling af finansielle aktiver efter instrument og efter modpartens sektor: finansielle aktiver i handelsbeholdningen
Annex V. Part 2.
Opdeling af finansielle aktiver efter instrument og efter modpartens sektor: finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen, klassificereret til dagsværdi gennem resultatet
176(b), 177, 180
Opdeling af finansielle aktiver efter instrument og efter modpartens sektor: gældsinstrumenter uden for handelsbeholdningen målt med en omkostningsbaseret metode
164 (a), 179-180,182
Opdeling af finansielle aktiver efter instrument og efter modpartens sektor: andre finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen
Annex V. Part 2.
Derivater – Regnskabsmæssig sikring i henhold til nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper: Opdeling efter risikotype
164 (b), 179-182
Kilder Nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper baseret på BAD
Annex V. Part 2.
Kilder IFRS-forenelige nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper
172(a), 157
BAD, artikel 4.Aktiver(1)
Annex V. Part 2.
BAD, artikel 13(2); Bilag V.Del 2.2
46, 183
Fjerde direktiv, artikel 42a, stk. 1, og stk. 5a; IAS 39.9
Annex V. Part 2.
Forordning (EU) nr. 575/2013, Bilag II
145-183
ECB/2008/32 Bilag 2.Del 2.4-5
Annex V. Part 2.
Finansielle aktiver i handelsbeholdningen
164 (a), 179-180,182,183
Bilag V.Del 1.15
Annex V. Part 2.
Forordning (EU) nr. 575/2013, Bilag II; Bilag V.Del 1.15
164 (b), 179-183
Finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen, klassificereret til dagsværdi gennem resultatet
Domestic activitivies
Fjerde direktiv, artikel 42a, stk. 1, punkt 4
Non-domestic activities
Lån og forskud
Annex V.Part 2.107
Fjerde direktiv, artikel 42a, stk. 1, og stk. 4, litra b); Bilag V.Del 1.24, 27
IAS 1.54(j); IFRS 5.38
Finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen, målt til dagsværdi i egenkapitalen
IAS 32.IE 33; IFRIC 2; Annex V.Part 2.09
Fjerde direktiv, artikel 42a, stk. 1; artikel 42c, stk. 2
IAS 1.54(p); IFRS 5.38
Fjerde direktiv, artikel 42a, stk. 4, litra b), stk. 5a; IAS 39.9
Geographical breakdown of statement of profit or loss items by location of the activities
Fjerde direktiv, artikel 42a, stk. 4, litra a), stk. 5a; IAS 39.9
(Interest expense)
Gældsinstrumenter uden for handelsbeholdningen målt med en omkostningsbaseret metode
IFRS 7.20(a)(ii-v)
BAD, artikel 37.1; artikel 42a, stk. 4, litra b); Bilag V.Del1.16
IFRS 7.20(a) (i); IAS 39.55(a)
Andre finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen
IAS 21.28, 52(a)
BAD, artikel 35-37; Bilag V.Del 1.17
z-axis
Fjerde direktiv, artikel 42a, stk. 1, og stk. 5a; artikel 42c, stk. 1, litra a); IAS 39.9 Bilag V.Del 1.19
Country of residence of the counterparty
Fjerde direktiv, artikel 42a, stk. 5, og stk. 5a; IAS 39.89A (a)
Of which: debt forbearance
BAD, artikel 4.Aktiver(7)-(8); Fjerde direktiv, artikel 17; Bilag V.Del 2.4
Of which: non-perfoming
BAD, artikel 4.Aktiver(10)
Annex V.Part 2.109
BAD, artikel 4.Aktiver(9); Forordning (EU) nr. 575/2013, artikel 4, stk. 115
Annex V.Part 2.163-183
IAS 1.54(c); Forordning (EU) nr. 575/2013, artikel 4, stk. 115
Of which: credit institutions
BAD, artikel 4.Aktiver(9); Forordning (EU) nr. 575/2013, artikel 4, stk. 113
Of which: other financial corporations
IFRS 3.B67(d); Forordning (EU) nr. 575/2013, artikel 4, stk. 113
Of which: non-financial corporations
BAD, artikel 4.Aktiver(9)
Of which: Loans collateralized by commercial immovable property
Fjerde direktiv, artikel 43, stk. 1, stk. 11; Forordning (EU) nr. 575/2013, artikel 4, stk. 106
Of which: Loans collateralized by residential immovable property
BAD, artikel 4 Aktiver
Provisions for commitments and guarantees given
Fjerde direktiv, artikel 42a, stk. 1, og stk. 5a; IAS 39.9, AG 14-15
Annex V.Part 2.62
Finansielle forpligtelser i handelsbeholdningen
Annex V.Part 2.61
Fjerde direktiv, artikel 42a, stk. 3
Annex V.Part 1.28, 2.107
Fjerde direktiv, artikel 42a, stk. 3, og stk. 5a; IAS 39.47
Transport ans storage
Finansielle forpligtelser, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen, målt med en omkostningsbaseret metode
Annex V.Part 2.110-111
Fjerde direktiv, artikel 42a, stk. 1, stk. 5a, artikel 42c, stk. 1, litra a); Bilag V.Del 1.23
Property plant and equipment
Fjerde direktiv, artikel 42a, stk. 5, og stk. 5a; IAS 39.89A(b)
Revaluation model
BAD, artikel 4.
IAS 17.49; IAS 16.31, 73(a)(d)
Forpligtelser(6)
Cost model
Midler til dækning af generelle kreditinstitutrisici [hvis opført under forpligtelser]
IAS 17.49; IAS 16.30, 73(a)(d)
BAD, artikel 38.1; Forordning (EU) nr. 575/2013, artikel 4, stk. 112 Bilag V.Del 2.12
IAS 40.IN5; IAS 1.54(b)
Bilag V.Del 2.7
Fair value model
Bilag V.Del 2.8
IAS 17.49; IAS 40.33-55, 76
BAD, artikel 24-25, 33(1)
IAS 17.49; IAS 40.56,79(c)
Fjerde direktiv, artikel 43, stk. 1, stk. 11; Forordning (EU) nr. 575/2013, artikel 4, stk. 108
IAS 38.8, 118
IAS 1.54(o); IAS 12.5 Forordning (EU) nr. 575/2013, artikel 4, stk. 108
IAS 17.49; IAS 38.75-87, 124(a)(ii)
BAD, artikel 4 Forpligtelser(9), BAD, artikel 22
IAS 17.49; IAS 38.74
BAD, artikel 4.
Annex V.Part 2.113-115
Forpligtelser(9)
Securities
BAD, artikel 4.
Issuances
Forpligtelser(10); Forordning (EU) nr. 575/2013, artikel 4, stk. 124
Annex V.Part 2.116(a)
IAS 1.78 (i) Forordning (EU) nr. 575/2013, artikel 4, stk. 124
Transfer orders
direktiv, artikel 42a(5a); Bilag V.Del 2.15
Annex V.Part 2.116(b)
Forordning (EU) nr. 575/2013, artikel 4, stk. 100
Clearing and settlement
BAD, artikel 4.
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(a)
Forpligtelser(13); Forordning (EU) nr. 575/2013, artikel 4, stk. 123
Custody [by type of customer]
Forordning (EU) nr. 575/2013, artikel 4, stk. 123
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(b)
BAD, artikel 4.
Collective investment
Fjerde direktiv, artikel 33, stk. 1, litra c)
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(c)
Fjerde direktiv, artikel 42a, stk. 1
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(d)
Sikring af nettokapitalandele i udenlandske virksomheder
Payment services
Sikring af pengestrømme
Customer resources distributed but not managed [by type of product]
Fjerde direktiv, artikel 42a, stk. 1; artikel 42c, stk. 1, litra a); Forordning (EU) nr. 575/2013, artikel 30, litra a)
Annex V.Part 2.117(f)
Fjerde direktiv, artikel 42a, stk. 1; artikel 42c, stk. 1, litra a)
Structured Finance
BAD, artikel 4 Forpligtelser(11)-(13)
Annex V.Part 2.116(f)
Midler til dækning af generelle kreditinstitutrisici [hvis opført under egenkapital]
Servicing of securitization activities
BAD, artikel 38.1; Forordning (EU) nr. 575/2013, artikel 4, stk. 112 Bilag V.Del 1.38
Annex V.Part 2.116(g)
direktiv, artikel 59.4;Bilag V.Del 2.19
IAS 39.47(d)(ii); Annex V.Part 2.116(h)
Differencer ved første konsolidering
IAS 39.47(c)(ii); Annex V.Part 2.116(h)
Aktiver C (III)(7), D (III)(2); Bilag V.Del 2.20
(Clearing and settlement)
BAD, artikel 4.
(Custody)
Syvende direktiv, artikel 21
(Loan commitments received)
IAS 27.27-28; Forordning (EU) nr. 575/2013, artikel 4, stk. 100
Annex V.Part 2.116(i)
BAD, artikel 27.Beretningsform(1); Bilag V.Del 2.21
Amount of the assets involved in the services provided
BAD, artikel 27.Beretningsform(2); Bilag V.Del 2.21
Annex V.Part 2.117(g)
BAD, artikel 27.Beretningsform(3); Bilag V.Del 2.28
Asset management [by type of customer]
BAD, artikel 27.Beretningsform(4)
Annex V.Part 2.117(a)
BAD, artikel 27.Beretningsform(5)
Pension funds
BAD, artikel 27.Beretningsform(6)
Customer portfolios managed on a discretionary basis
Gevinster eller (-) tab på finansielle aktiver og forpligtelser i handelsbeholdningen, netto
Other investment vehicles
Gevinster eller (-) tab på finansielle aktiver og forpligtelser uden for handelsbeholdningen, netto
Custody assets [by type of customer]
Fjerde direktiv, artikel 42a, stk. 1, stk. 5a, artikel 42c, stk. 1, litra a)
Of which: entrusted to other entities
BAD, artikel 27.Beretningsform(7); Bilag V.Del 2.141-143
Off-balance sheet activities: Interests in unconsolidated structured entities
BAD, artikel 27.Beretningsform(10); Bilag V.Del 2.141-143
Carrying amount of financial assets recognised in the balance sheet
BAD, artikel 27.Beretningsform(8)
Of which: liquidity support drawn
BAD, artikel 27.Beretningsform(8)(a)
Fair value of liquidity support drawn
BAD, artikel 27.Beretningsform(9)
Nominal amount of off-balance sheet items given by the reporting institution
BAD, artikel 27.Beretningsform(11)-(12)
Of which: Nominal amount of loan commitments given
BAD, artikel 38.2
IFRS 12.29(a)
BAD, artikel 35-37
IFRS 12.29(a); Annex V.Part 2.118
direktiv, artikel 31
IFRS 12.B26(e)
BAD, artikel 27.Beretningsform(16)
By nature of the activities
Ekstraordinært resultat efter skat
Securitisation Special Purpose Entities
BAD, artikel 27.Beretningsform(21)
Other activities
BAD, artikel 27.Beretningsform(19)
IFRS 12.28, B6.(a)
(Skatteudgifter eller (-) -indtægter vedrørende ekstraordinært resultat)
Selected financial assets recognised in the reporting institution's balance sheet
BAD, artikel 27.Beretningsform(20)
IFRS 12.29(a),(b)
BAD, artikel 27.Beretningsform(23)
Selected equity and financial liabilites recognised in the reporting institution's balance sheet
Bilag V.Del 2.36
Equity instruments issued
Bilag V.Del 2.37
IAS 32.4
Bilag V.Del 2.38
IAS 39.9, AG 15 (a)
Finansielle aktiver i handelsbeholdningen
Off-balance sheet items given by the reporting institution
heraf: unoterede
IFRS 12.B26.(e)
FINANSIELLE AKTIVER, BORTSET FRA DERIVATER, UDEN FOR HANDELSBEHOLDNINGEN, MÅLT TIL DAGSVÆRDI GENNEM RESULTATET
Outstanding balances
FINANSIELLE AKTIVER, BORTSET FRA DERIVATER, UDEN FOR HANDELSBEHOLDNINGEN, MÅLT TIL DAGSVÆRDI I EGENKAPITALEN
Parent and entities with joint control or significant influence
Ikkeværdiforringede aktiver
Subsidiaries and other entities of the same group
Specifikke hensættelser for kreditrisiko
Associates and joint ventures
Generelle hensættelser for kreditrisiko
Key management of the institution or its parent
Forordning (EU) nr. 575/2013, artikel 4, stk. 95
Other related parties
GÆLDSINSTRUMENTER UDEN FOR HANDELSBEHOLDNINGEN MÅLT MED EN OMKOSTNINGSBASERET METODE
IAS 24.19(a),(b)
BAD, artikel 37.1; art 42a, stk. 4, litra b)
IAS 24.19(c); Annex V.Part 2.120
ANDRE FINANSIELLE AKTIVER, BORTSET FRA DERIVATER, UDEN FOR HANDELSBEHOLDNINGEN
IAS 24.19(d),(e); Annex V.Part 2.120
Fjerde direktiv, artikel 42a, stk. 1; artikel 42c, stk. 2
IAS 24.19(f)
Opdeling af lån og forskud til ikkefinansielle selskaber efter NACE-koder og modpartens hjemsted
IAS 24.19(g)
Bilag V.Del 2.45
Annex V.Part 2.120
Bilag V.Del 1.24, 27, 2.42-43
Selected financial assets
Specifikke hensættelser for kreditrisiko
IAS 24.18(b)
Generelle hensættelser for kreditinstitutrisici
of which: Impaired financial assets
Forordning (EU) nr. 575/2013, artikel 4, stk. 95 Bilag V.Del 2.47-48
Selected financial liabilities
Forordning (EU) nr. 575/2013, artikel 4, stk. 95 Bilag V.Del 2.36
Nominal amount of loan commitments, financial guarantees and other commitments given
Forordning (EU) nr. 575/2013, artikel 4, stk. 95 Bilag V.Del 2.37
IAS 24.18(b); Annex V.Part 2.62
Forordning (EU) nr. 575/2013, artikel 4, stk. 95 Bilag V.Del 2.38
of which: defaulted
BAD, artikel 37.2; Forordning (EU) nr. 575/2013, artikel 4, stk. 95
IAS 24.18(b); Annex V.Part 2.61
Forordning (EU) nr. 575/2013, artikel 4, stk. 95 Bilag V.Del 2.49-50
IAS 24.18(b); Annex V.Part 2.63, 121
Handel
Notional amount of derivatives
Med en omkostningsbaseret metode
Allowances and provisions for impaired debt instruments, defaulted guarantees and defaulted commitments [To be replaced by "Accumulated impairment, accumulated changes in fair value due to credit risk and provisions on non-performing exposures" when reporting of non-performing exposures would be final]
Forordning (EU) nr. 575/2013, artikel 33, stk. 1, litra b) og c)
IAS 24.18(c)
Fjerde direktiv, artikel 42a, stk. 3; Bilag V.Del 1.15
IAS 24.19(c)
ECB/2008/32 artikel 7, stk. 2
IAS 24.19(d),(e)
ECB/2008/32 Bilag 2.Del 2.9.3; Bilag V.Del 1.51
IAS 24.18(a); IAS 18.35(b)(iii); Annex V.Part 2.21
Forordning (EU) nr. 575/2013, artikel 4, stk. 61
Interest expenses
Bilag V.Del 2.52(d)
IAS 24.18(a); IAS 1.97; Annex V.Part 2.21
forordning (EU) nr. 575/2013, punkt (i)
IAS 24.18(a); IAS 18.35(b)(v); Annex V.Part 2.28
Forordning (EU) nr. 575/2013 Bilag I; Bilag V.Del 2.62
IAS 24.18(a); IFRS 7.20(c)
Forordning (EU) nr. 575/2013, Bilag I; Bilag V.Del 2.56-57
Fee and commission expenses
Forordning (EU) nr. 575/2013, Bilag I; Bilag V.Del 2.56,58
Gains or (-) losses on derecognition of financial assets and liabilities not measured at fair value through profit or loss
Bilag V.Del 2.56-57
IAS 24.18(a)
Positiv værdi.
Increase or (-) decrease during the period in impairment and provisions for impaired debt instruments, defaulted guarantees and defaulted commitments
Negativ værdi.
IAS 24.18(d)
Forordning (EU) nr. 575/2013, artikel 105
Entity code
Generelle hensættelser for kreditrisiko
Profit or (-) loss of investee
Realkreditlån
Residence of investee
[Lån med sikkerhed i fast ejendom]
Sector of investee
Bilag V.Del 2.80
NACE Code
Bilag V.Del 2.84
Accumulated equity interest [%]
Ændring i dagsværdi for perioden Bilag V.Del 2.86
Voting rights [%]
Akkumuleret ændring i dagsværdi før skat Bilag V.Del 2.87
Group structure [relationship]
Fjerde direktiv, artikel 42a, stk. 1, stk. 5a, artikel 42c, stk. 1, litra a); Bilag V.Del 1.19
Accounting treatment [Accounting Group]
Beløb, der ikke længere indregnes til kapitalformål
Accounting treatment [CRR Group]
Tilknyttede forpligtelser
Acquisition cost
Bilag V.Del 2.89
Goodwill link to Investee
direktiv, artikel 42a, stk. 1, stk. 4, litra b); del 1.14, del 3.35
IFRS 12.12(a), 21(a)(i); Annex V.Part 2.123, 124(c)
BAD, artikel 37.1; artikel 42a, stk. 4, litra b); Bilag V.Del 1.16
Annex V.Part 2.123, 124(d)
Forordning (EU) nr. 575/2013, Bilag II; Bilag V.Del 2.96
Annex V.Part 2.123, 124(e)
Tilbageførsler Bilag V.Del 2.102
IFRS 12.10(a)(i); Annex V.Part 2.123, 124(l)
Forordning (EU) nr. 575/2013, Bilag I; Bilag V.Del 2.56, 57
CRR art 18; Annex V.Part 2.123, 124(n)
BAD, artikel 4 Forpligtelser (11)-(13)
Annex V.Part 2.123, 124(p)
Forordning (EU) nr. 575/2013, artikel 26, stk. 2
Annex V.Part 2.123, 124(q)
Forfaldne > 30 dage <= 60 dage
IFRS 12.21(b)(iii); Annex V.Part 2.123, 124(r)
Betales sandsynligvis ikke, men er ikke forfaldne eller har været forfaldne i < = 90 dage
Holding company LEI code
Bilag V. Del I. 13 (d)(e); 14 (d)(e)
Holding company name
Bilag V. Del I. 13 (b)(c); 14 (b)(c)
Accumulated equity interest (%)
Bilag V. Del I. 13 (b)(c)(d)(e); 14 (b)(c)(d)(e)
Annex V.Part 2.125(a)
Bilag V.Del 2.110-111
Annex V.Part 2.125(b)
Bilag V.Del 2.116(h)
Annex V.Part 2.124(p), 125(c)
Bilag V.Del 2 145-163
IFRS 13.93(b), BC216
direktiv, artikel 43, stk. 7a
Financial instruments designated at fair value through profit or loss
Bilag V.Del 2.63, 121
Accounting mismatch
Bilag V.Del 2.122
IFRS 7.B5(a)
Bilag V.Del 2.123, 124(c)
IAS 39.9b(ii)
Bilag V.Del 2.123, 124(f)
IAS 39.11A-12
Bilag V.Del 2.123, 124(j)
Equity Instruments
Bilag V.Del 2.123, 124(k)
Rest of separable hybrid contracts [not designated at fair value through profit or loss]
Bilag V.Del 2.123, 124(l)
FINANCIAL ASSETS
Bilag V.Del 2.123, 124(r)
Available-for-sale [Host contracts]
Dagsværdihierarki IFRS 13.93(b), BC216
IAS 39.11; Annex V.Part 2.130
Niveau 1 IFRS 13.76
Loans and receivables [Host contracts]
Niveau 2 IFRS 13.81
Held-to-maturity investments [Host contracts]
Fjerde direktiv, artikel 42a, stk. 4, litra b), stk. 5a; IAS 39.9 Bilag V.Del 2.129
Financial liabilities measured at amortized cost [Host contracts]
direktiv, artikel 42a, stk. 4, litra b), stk. 5a; IAS 39.9 Bilag V.Del 2.129
IAS 16.31, 73(a),(d)
Pensioner og andre ydelsesbaserede pensionsforpligtelser efter fratræden
IAS 40.5, 30; IAS 1.54(b)
Bilag V.Del 2.139b)
IAS 40.56, 79(c)
Fjerde direktiv, artikel 42a, stk. 1, stk. 5a; IAS 39.9
IAS 38.75-87, 124(a)(ii)
Bilag V.Del 2.142
IAS 37.70-83
BAD, artikel 4 Forpligtelser(13); Forordning (EU) nr. 575/2013, artikel 4, stk. 123
IAS 37.App C.9; IAS 39.2(h), 47(c)(d), BC 15, AG 4
BILAG V
Opening balance [carrying amount at the beginning of the period]
Indholdsfortegnelse
Additions, including increases in existing provisions
Konvention
IAS 37.84 (b)
Konsolidering
(-) Amounts used
Porteføljeregnskaber
IAS 37.84 (c)
Finansielle instrumenter
(-) Unused amounts reversed during the period
Finansielle aktiver
IAS 37.84 (d)
Finansielle forpligtelser
Increase in the discounted amount [passage of time] and effect of any change in the discount rate
Opdeling af modparter
IAS 37.84 (e)
Balance
Other movements
Aktiver (1.1)
Closing balance [carrying amount at the end of the period]
Resultatopgørelse (2)
Of which: Financial instruments issued by the institution
Totalindkomstopgørelse (3)
IAS 19.143
Fordeling af finansielle aktiver efter instrument og efter modpartens sektor (4)
IAS 19.142(b)
Opdeling af lån og forskud efter produkt (5)
Debt instruments
Opdeling af lån og forskud til ikkefinansielle selskaber efter NACE-koder (6)
IAS 19.142(c)
Finansielle aktiver, hvis værdi kan forringes, og som er misligholdte eller værdiforringede (7)
Real estate
Opdeling af finansielle forpligtelser (8)
IAS 19.142(d)
Lånetilsagn, finansielle garantier og andre forpligtelser (9)
Other defined benefit plan assets
Derivater (10 og 11)
Present value of defined benefit obligations
Klassificering af derivater efter risikotype
IAS 19.140(a)(ii)
Beløb, der skal indberettes for derivater
Effect of the asset ceiling
Derivater klassificeret som »økonomiske sikringer«
IAS 19.140(a)(iii)
Fordeling af derivater efter modpartens sektor
Net defined benefit assets [Carrying amount]
Opdeling af lån og forskud efter sikkerhedsstillelser og garantier (13.1)
IAS 19.63, IAS 1.78(d); Annex V.Part 2.7
Sikkerhedsstillelse opnået gennem overtagelse i perioden [som besiddes på indberetningsdatoen] (13.2)
Memo item: Fair value of any right to reimbursement recognised as an asset
Ophør af indregning og finansielle forpligtelser, der er knyttet til overførte finansielle aktiver (15)
Defined benefit obligations
Opdeling af UDvalgte poster i resultatopgørelsen (16)
Opening balance [present value]
Gevinster eller tab ved ophør af indregning af finansielle aktiver og forpligtelser, der ikke klassificeres til dagsværdi gennem resultatet, fordelt på instrument (16.2)
IAS 19.141(a)
Gevinster eller tab på finansielle aktiver og forpligtelser, der klassificeres til dagsværdi gennem resultatet, fordelt på instrument (16.5)
Contributions paid