natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Alle indberettede risikoparametre udledes af de risikoparametre, der anvendes i systemet for interne ratings, som er godkendt af den relevante kompetente myndighed.
For reporting those exposures not subject to the risk weights listed in the template.
Det er hverken hensigten eller ønskværdigt, at der etableres en masterskala for tilsyn.
Article 113(1) to (5) of CRR.
Hvis det indberettende institut anvender et unikt ratingsystem eller kan indberette i henhold til en intern masterskala, anvendes denne skala.
Unrated nth to default credit derivatives under the Standardized Approach (Article 134(6) of CRR) shall be reported in this row under the exposure class "Other items".
Ellers kombineres de forskellige ratingsystemer og rangordnes efter følgende kriterier: Låntagerklasserne i de forskellige ratingsystemer samles i en pulje og opstilles fra den laveste PD til den højeste tildelt hver låntagerklasse.
See also Article 124(2) and Article 152(2) point (b) of CRR.
Hvis instituttet anvender mange klasser eller puljer, kan der indberettes et lavere antal klasser eller puljer efter aftale med de kompetente myndigheder.
Memorandum Items
Institutter skal på forhånd kontakte de kompetente myndigheder, hvis de ønsker at indberette et andet antal klasser end antallet af interne klasser.
See also the explanation of the purpose of the memorandum items in the general section of the CR SA.
Med henblik på vægtning af den gennemsnitlige PD anvendes den eksponeringsværdi, der er indberettet i kolonne 110.
Article 112 point (i) of CRR
Alle eksponeringer, herunder eksponeringer ved misligholdelse, vurderes med henblik på at beregne den eksponeringsvægtede gennemsnitlige PD (f.eks. for »samlet eksponering«).
This is a memorandum item only.
Misligholdte eksponeringer er tildelt den sidste ratingklasse med en PD på 100 %.
Independent from the calculation of risk exposure amounts of exposures secured by commercial immovable property according to Article 124 and 126 of CRR the exposures shall be broken down and reported in this row based on the criteria whether the exposures are secured by commercial real estate.
Institutter indberetter eksponeringsværdien inden indregning af værdijusteringer, hensættelser, virkninger af kreditrisikoreduktionsteknikker eller kreditkonverteringsfaktorer.
Article 112 point (j) of CRR.
Den oprindelige eksponeringsværdi indberettes i henhold til artikel 24 og artikel 166, stk. 1, 2 og 4-7, i forordning (EU) nr. 575/2013.
Exposures included in the exposure class ‘exposures in default’ which shall be included in this exposure class if they were not in default.
Virkningen, der følger af forordningens artikel 166, stk. 3 (virkningen af balanceført netting af udlån og indskud), indberettes særskilt som finansieret kreditrisikoafdækning og reducerer derfor ikke den oprindelige eksponering.
Article 112 point (i) of CRR.
Opdeling af den oprindelige eksponering før anvendelse af konverteringsfaktorer for alle eksponeringer defineret i henhold til artikel 142, stk. 4 og 5, i forordning (EU) nr. 575/2013, der er omfattet af den højeste korrelation fastsat i forordningens artikel 153, stk. 2.
Independent from the calculation of risk exposure amounts of exposures secured by mortgages on residential property according to Article 124 and 125 of CRR the exposures shall be broken down and reported in this row based on the criteria whether the exposures are secured by real estate property.
Kreditrisikoreduktionsteknikker som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 57), i forordning (EU) nr. 575/2013, som mindsker kreditrisikoen ved en eller flere eksponeringer via substitution af eksponeringer som defineret nedenfor under Substitution af eksponering som følge af kreditrisikoreduktionsteknikker.
Scope of the CR IRB template
Ufinansieret kreditrisikoafdækning: Værdier som defineret i artikel 4, nr. 59), i forordning (EU) nr. 575/2013.
The scope of the CR IRB template covers own funds requirements for:
Hvis sikkerhedsstillelse påvirker eksponeringen (f.eks. hvis den anvendes til kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen), må den ikke overstige eksponeringsværdien.
i.
GARANTIER:
Credit risk in the banking book, among which:
Hvis garantiens virkning på kreditrisikoreduktionsteknikkerne beregnes ved at indregne substitutionsvirkningen, angives den justerede værdi (Ga) som defineret i artikel 236 i forordning (EU) nr. 575/2013.
Counterparty credit risk in the banking book;
For så vidt angår eksponeringer, der er underlagt double default-behandling, indberettes værdien af ufinansieret kreditrisikoafdækning i kolonne 220.
Dilution risk for purchased receivables;
Når egne estimater af LGD ikke anvendes, anføres den justerede værdi (Ga) som defineret i artikel 236 i forordning (EU) nr. 575/2013.
Counterparty credit risk in the trading book;
Når egne estimater af LGD anvendes, finder forordningens artikel 183, med undtagelse af stk. 3, anvendelse.
Free deliveries resulting from all business activities.
Den nominelle værdi af garantierne indberettes.
The scope of the template refers to the exposures for which the risk weighted exposure amounts are calculated according to Articles 151 to 157 Part Three Title II Chapter 3 CRR (IRB approach).
Garantier indberettes i kolonne 040, når justering ikke foretages i LGD.
The CR IRB template does not cover the following data:
Når justering foretages i LGD, indberettes garantibeløbet i kolonne 150.
i.
KREDITDERIVATER:
Equity exposures, which are reported in the CR EQU IRB template;
Når egne estimater af LGD ikke anvendes, anføres den justerede værdi (Ga) som defineret i artikel 216 i forordning (EU) nr. 575/2013.
Securitisation positions, which are reported in the CR SEC SA, CR SEC IRB and/or CR SEC Details templates;
Når justering foretages i LGD, indberettes beløbet for kreditderivater i kolonne 160.
‘Other non-obligation assets’, according to Article 147(2) point (g) CRR.
For så vidt angår eksponeringer, der er underlagt double default-behandling, indberettes værdien af ufinansieret kreditrisikoafdækning i kolonne 220.
The risk weight for this exposure class has to be set at 100 % at any time except for cash in hand, equivalent cash items and exposures that are residual values of leased assets, according to Article 156 CRR.
Når egne estimater af LGD ikke anvendes: artikel 232 i forordning (EU) nr. 575/2013.
The risk weighted exposure amounts for this exposure class are reported directly in the CA-Template;
Når egne estimater af LGD anvendes: de foranstaltninger til kreditrisikoreduktion, der opfylder kriterierne i forordningens artikel 212.
Credit valuation adjustment risk, which is reported on the CVA Risk template;
Indberettes i kolonne 060, når justering ikke foretages i LGD.
The CR IRB template does not require a geographical breakdown of IRB exposures by residence of the counterparty.
Når justering foretages i LGD, indberettes beløbet i kolonne 170.
This breakdown is reported in the template CR GB.
Udgående pengestrømme svarer til den dækkede del af den oprindelige eksponering før anvendelse af konverteringsfaktorer, som fratrækkes låntagerens eksponeringsklasse samt låntagerklassen eller -puljen, hvis det er relevant, og efterfølgende tildeles eksponeringsklassen for udbyderen af kreditrisikoafdækning samt låntagerklassen eller -puljen, hvis det er relevant.
In order to clarify whether the institution uses its own estimates for LGD and/or credit conversion factors the following information shall be provided for each reported exposure class:
Dette beløb betragtes som en indgående pengestrøm i eksponeringsklassen for udbyderen af kreditrisikoafdækning og i låntagerklassen eller -puljen, hvis det er relevant.
" NO " in case the supervisory estimates of LGD and credit conversion factors are used (Foundation IRB)
Indgående og udgående pengestrømme i samme eksponeringsklasser samt låntagerklasser eller -puljer, hvis det er relevant, tages også i betragtning.
" YES " in case own estimates of LGD and credit conversion factors are used (Advanced IRB)
Eksponering tildelt den tilsvarende låntagerklasse eller -pulje og eksponeringsklasse efter hensyntagen til de ind- og udgående pengestrømme, der følger af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkning på eksponeringen.
In any case, for the reporting of the retail portfolios "YES" has to be reported.
Heraf: Ikkebalanceførte poster
In case an institution uses own estimates of LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for a part of its IRB exposures as well as uses supervisory LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for the other part of its IRB exposures, an CR IRB Total for F-IRB positions and one CR IRB Total for A-IRB positions has to be reported.
Se instrukserne til CR-SA.
Breakdown of the CR IRB template
Værdien i henhold til artikel 166 og artikel 230, stk. 1, andet punktum, i forordning (EU) nr. 575/2013 indberettes.
The CR IRB consists of two templates.
For instrumenterne, jf. bilag I, anvendes kreditkonverteringsfaktorerne (artikel 166, stk. 8-10, i forordning (EU) nr. 575/2013), uanset hvilken metode instituttet har valgt.
CR IRB 1 provides a general overview of IRB exposures and the different methods to calculate total risk exposure amounts as well as a breakdown of total exposures by exposure types.
For række 040-060 (værdipapirfinansieringstransaktioner, derivater og transaktioner med lang afviklingstid, samt eksponeringer, der følger af en aftale om netting på tværs af produkter), som er omhandlet i tredje del, afsnit II, kapitel 6, i forordning (EU) nr. 575/2013, er eksponeringsværdien den samme som for modpartskreditrisikoen beregnet efter de metoder, der er fastsat i forordningens tredje del, afsnit II, kapitel 3-7.
CR IRB 2 provides a breakdown of total exposures assigned to obligor grades or pools.
Disse værdier indberettes i denne kolonne og ikke i kolonne 130 »Heraf: Som opstår i forbindelse med modpartskreditrisiko«.
The templates CR IRB 1 and CR IRB 2 shall be reported separately for the following exposure and sub-exposure classes:
Heraf: Som opstår i forbindelse med modpartskreditrisiko
Total
Se instrukserne til CR-SA.
(The Total template must be reported for the Foundation IRB and, separately for the Advanced IRB approach.)
Opdeling af eksponeringsværdien for alle eksponeringer defineret i henhold til artikel 142, stk. 4 og 5, i forordning (EU) nr. 575/2013, der er omfattet af den højeste korrelation fastsat i forordningens artikel 153, stk. 2.
Central banks and central governments
Kreditrisikoreduktionsteknikker, der påvirker LGD'er som følge af anvendelsen af substitutionsvirkningen af kreditrisikoreduktionsteknikker, indberettes ikke i disse kolonner.
(Article 147(2)(a) CRR)
Når egne estimater af LGD ikke anvendes: artikel 228, stk. 2, artikel 230, stk. 1 og 2, og artikel 231 i forordning (EU) nr. 575/2013.
(Article 147(2) point (b) CRR)
Når egne estimater af LGD anvendes:
) Corporate – SME
For så vidt angår ufinansieret kreditrisikoafdækning, for eksponeringer mod centralregeringer og centralbanker, institutter og selskaber: artikel 161, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
(Article 147(2) point (c) CRR
For detaileksponeringer: artikel 164, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
)* Corporate — SME subject to SME-supporting factor
For så vidt angår finansieret kreditrisikoafdækning, der indregnes i LGD-estimaterne i henhold til artikel 181, stk. 1, litra e) og f), i forordning (EU) nr. 575/2013.
(Article 147(2) point (c) CRR in conjunction with Article 501(2))
Se instrukser til kolonne 040.
) Corporate – Specialised lending
Se instrukser til kolonne 050.
(Article 147(8) CRR)
EGNE ESTIMATER AF LGD ANVENDES: ANDEN FINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
) Corporate – Other
Den relevante værdi anvendt i instituttets interne model.
(All corporates according to Article 147(2) point (c), not reported under 4.1 and 4.2).
De foranstaltninger til kreditrisikoreduktion, der opfylder kriterierne i artikel 212 i forordning (EU) nr. 575/2013.
) Retail – Secured by immovable property SME
Når egne estimater af LGD ikke anvendes: værdier i henhold til artikel 193, stk. 1-4, og artikel 194, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
(Exposures reflecting Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 154(3) CRR which are secured by immovable property).
Den justerede værdi (Cvam) som fastsat i artikel 223, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 indberettes.
)* Retail — Secured by immovable property SME subject to SME-supporting factor
Når egne estimater af LGD anvendes: finansiel sikkerhed, der indregnes i LGD-estimaterne i henhold til artikel 181, stk. 1, litra e) og f), i forordning (EU) nr. 575/2013.
) Retail – Secured by immovable property non-SME
Det indberettede beløb skal være den estimerede markedsværdi af sikkerheden.
(Exposures reflecting Article 147(2) point (d) CRR which are secured by immovable property and not reported under 5.1).
Når egne estimater af LGD ikke anvendes: artikel 199, stk. 1-8, og artikel 229 i forordning (EU) nr. 575/2013.
) Retail – Qualifying revolving
Når egne estimater af LGD anvendes: anden sikkerhed, der indregnes i LGD-estimaterne i henhold til artikel 181, stk. 1, litra e) og f), i forordning (EU) nr. 575/2013.
(Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 154(4) CRR).
Når egne estimater af LGD ikke anvendes, indberettes værdier i henhold til artikel 199, stk. 2-4, i forordning (EU) nr. 575/2013.
) Retail – Other SME
Udlejning af fast ejendom er også omfattet (se forordningens artikel 199, stk. 7).
(Article 147(2) point (d) not reported under 5.1 and 5.3).
Se også artikel 229 i forordning (EU) nr. 575/2013.
)* Retail – Other SME subject to SME supporting factor
Når egne estimater af LGD anvendes, skal det indberettede beløb være den estimerede markedsværdi.
(Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 501(2) CRR not reported under 5.1 and 5.3).
Når egne estimater af LGD ikke anvendes, indberettes værdier i henhold til artikel 199, stk. 6 og 8, i forordning (EU) nr. 575/2013.
) Retail – Other non – SME
Udlejning af anden ejendom end fast ejendom er også omfattet (se forordningens artikel 199, stk. 7).
(Article 147(2) point (d) CRR which were not reported under 5.2 and 5.3).
Se også forordningens artikel 229, stk. 3.
For the sub-exposure classes 4.1)*, 5.1)* and 5.4)* only row 010 (Total exposures) shall be reported.
Når egne estimater af LGD anvendes, skal det indberettede beløb være den estimerede markedsværdi af sikkerheden.
They represent ‘of which’ positions of the relevant exposure classes with the effect that data relating to these sub-exposure classes shall also be included in the exposure classes 4.1, 5.1 and 5.4.
Når egne estimater af LGD ikke anvendes, indberettes værdier i henhold til artikel 199, stk. 5, og artikel 229, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
C 08.01 — Credit and counterparty credit risks and free deliveries: IRB Approach to Capital Requirements (CR IRB 1)
Når egne estimater af LGD anvendes, skal det indberettede beløb være den estimerede markedsværdi af sikkerheden.
INTERNAL RATING SYSTEM/PD ASSIGNED TO THE OBLIGOR GRADE OR POOL (%)
UNDERLAGT DOUBLE DEFAULT-BEHANDLING UFINANSIERET KREDITRISIKOAFDÆKNING
The PD assigned to the obligor grade or pool to be reported shall be based on the provisions laid down in Article 180 of CRR.
Garantier og kreditderivater, der dækker eksponeringer, som er underlagt double default-behandling i henhold til artikel 202 og artikel 217, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
For each individual grade or pool, the PD assigned to the specific obligor grade or pool shall be reported.
Se også kolonne 040 »Garantier« og 050 »Kreditderivater«.
For figures corresponding to an aggregation of obligor grades or pools (e.g. total exposures) the exposure weighted average of the PDs assigned to the obligor grades or pools included in the aggregation shall be provided.
Hele virkningen af kreditrisikoreduktionsteknikker på LGD-værdier, jf. tredje del, afsnit II, kapitel 3 og 4, i forordning (EU) nr. 575/2013, indregnes.
The exposure value (column 110) shall be used for the calculation of the exposure-weighted average PD.
Hvis eksponeringer er underlagt double default-behandling, skal det indberettede LGD svare til det, der er valgt i henhold til forordningens artikel 161, stk. 4.
For each individual grade or pool the PD assigned to the specific obligor grade or pool shall be reported.
For misligholdte eksponeringer anvendes bestemmelserne i forordningens artikel 181, stk. 1, litra h).
All reported risk parameters shall be derived from the risk parameters used in the internal rating system approved by the respective competent authority.
Definitionen af eksponeringsværdi som i kolonne 110 bruges til at beregne de eksponeringsvægtede gennemsnitsværdier.
It is neither intended nor desirable to have a supervisory master scale.
Alle virkninger indregnes (bundværdien for pant skal således medtages i indberetningen).
If the reporting institution applies a unique rating system or is able to report according to an internal master scale, this scale is used.
For institutter, der anvender IRB-metoden, men som ikke anvender deres egne estimater af LGD, afspejles den risikoreducerende virkning af finansiel sikkerhed i E*, den fuldt justerede værdi af eksponeringen, og afspejles derefter i LGD*, jf. artikel 228, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
Otherwise, the different rating systems shall be merged and ordered according to the following criteria: Obligor grades of the different rating systems shall be pooled and ordered from the lower PD assigned to each obligor grade to the higher.
Det eksponeringsvægtede gennemsnitlige LGD, som er knyttet til PD'en for hver låntagerklasse eller -pulje, er resultatet af de gennemsnitlige forsigtigheds-LGD'er, der er tildelt eksponeringer i den pågældende PD-klasse/-pulje vægtet med den relevante eksponeringsværdi i kolonne 110.
Where the institution uses a large number of grades or pools, a reduced number of grades or pools to be reported may be agreed with the competent authorities.
Hvis egne estimater af LGD anvendes, tages artikel 175 og artikel 181, stk. 1 og 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 i betragtning.
Institutions shall contact their competent authority in advance, if they want to report a different number of grades in comparison with the internal number of grades.
Beregningen af det eksponeringsvægtede gennemsnitlige LGD udledes af de risikoparametre, der reelt anvendes i systemet for interne ratings, som er godkendt af den relevante kompetente myndighed.
For the purposes of weighting the average PD the exposure value reported in column 110 is used.
Data indberettes ikke for de eksponeringer mod specialiseret långivning, der er nævnt i artikel 153, stk. 5.
All exposures, including defaulted exposures are to be considered for the purpose of the calculation of the exposure weighted average PD (e.g. for ‘total exposure’).
Eksponering og de forskellige LGD'er for store regulerede enheder i den finansielle sektor og uregulerede finansielle enheder medtages ikke i beregningen af kolonne 230.
Defaulted exposures are those assigned to the last rating grade/s with a PD of 100 %.
De medtages kun i beregningen af kolonne 240.
Institutions report the exposure value before taking into account any value adjustments, provisions, effects due to credit risk mitigation techniques or credit conversion factors.
Eksponeringsvægtet LGD (%) for alle eksponeringer defineret i henhold til artikel 142, stk. 4 og 5, i forordning (EU) nr. 575/2013, der er omfattet af den højeste korrelation fastsat i forordningens artikel 153, stk. 2.
The original exposure value shall be reported in accordance with Article 24 of CRR and Article 166(1) and (2) and (4) to (7) of CRR.
Den indberettede værdi i henhold til artikel 162 i forordning (EU) nr. 575/2013.
The effect resulting from Article 166(3) of CRR (effect of on balance sheet netting of loans and deposits) is reported separately as Funded Credit Protection and therefore shall not reduce the Original Exposure.
Eksponeringsværdien (kolonne 110) bruges til at beregne de eksponeringsvægtede gennemsnitsværdier.
Breakdown of the original exposure pre conversion factor for all exposures defined according to Article 142(4) and (5) CRR subject to the higher correlation according to Article 153(2) CRR.
Den gennemsnitlige løbetid indberettes i dage.
Credit risk mitigation techniques as defined in Article 4(57) of CRR that reduce the credit risk of an exposure or exposures via the substitution of exposures as defined below in ‘SUBSTITUTION OF THE EXPOSURE DUE TO CRM’.
Denne oplysning indberettes ikke for eksponeringsværdier, for hvilke løbetid ikke er et element i beregningen af de risikovægtede eksponeringsbeløb.
Unfunded credit protection: Values as they are defined in Article 4(59) of CRR.
Det betyder, at denne kolonne ikke udfyldes for eksponeringsklassen »detail«.
If collateral has an effect on the exposure (e.g. if used for credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure) it shall be capped at the exposure value.
For så vidt angår centralregeringer og centralbanker, selskaber og institutter, se artikel 153, stk. 1 og 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
GUARANTEES:
For så vidt angår detail, se forordningens artikel 154, stk. 1.
If the CRM effect of the guarantee is calculated by recognition of the substitution effect, the Adjusted Value (Ga) as defined in Article 236 of CRR shall be provided.
Støttefaktoren for SMV'er, jf. forordningens artikel 501, indregnes ikke.
Regarding exposures subject to the double default treatment, the value of unfunded credit protection is reported in Column 220.
Støttefaktoren for SMV'er, jf. forordningens artikel 501, indregnes.
When own estimates of LGD are not used: The Adjusted Value (Ga) as defined in Article 236 of CRR shall be provided.
Opdeling af den risikovægtede eksponering efter anvendelse af støttefaktoren for SMV'er for alle eksponeringer defineret i henhold til artikel 142, stk. 4 og 5, i forordning (EU) nr. 575/2013, der er omfattet af den højeste korrelation fastsat i forordningens artikel 153, stk. 2.
When Own estimates of LGD are used: Article 183 of CRR, except paragraph 3.
For så vidt angår definitionen af forventet tab, se artikel 5, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
The nominal amount of the guarantees shall be reported.
Se forordningens artikel 158 for oplysninger om beregning.
Guarantees shall be reported in column 040 when the adjustment is not made in the LGD.
Det forventede tab, der indberettes, skal baseres på de risikoparametre, der reelt anvendes i systemet for interne ratings, som er godkendt af den relevante kompetente myndighed.
When the adjustment is made in the LGD, the amount of the guarantee shall be reported in column 150.
Værdijusteringer samt specifikke og generelle hensættelser i medfør af artikel 159 i forordning (EU) nr. 575/2013 indberettes.
CREDIT DERIVATIVES:
Generelle hensættelser indberettes ved at tildele beløbet pro rata ud fra de forskellige låntagerklassers forventede tab.
When own estimates of LGD are not used, the Adjusted Value (Ga) as defined in Article 216 of CRR shall be provided.
Artikel 172, stk. 1 og 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
When the adjustment is made in the LGD, the amount of the credit derivatives shall be reported in column 160
For alle eksponeringsklasser med undtagelse af detail skal instituttet indberette det antal juridiske enheder/låntagere, der er vurderet separat, uanset antallet af forskellige ydede lån eller eksponeringer.
Regarding exposures subject to the double default treatment the value of unfunded credit protection is reported in Column 220.
I eksponeringsklassen detail skal instituttet indberette det antal eksponeringer, der separat er tildelt en bestemt ratingklasse eller pulje.
When own estimates of LGD are not used: Article 232 of CRR
Hvis artikel 172, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 finder anvendelse, kan en låntager indregnes i flere klasser.
When own estimates of LGD are used: those credit risk mitigants that comply with the criteria in Article 212 of the CRR.