natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Løbetid over 3 år, men mindre end eller lig med 5 år
The institution shall report the amounts deducted from the exposure value due to the application of Article 402 of CRR.
> 10 år
The institution shall report the amounts exempted from the LE regime.
Løbetid over 10 år
Exposure value after application of exemptions and CRM
I dette indberetningsskema skal institutterne beregne aktivbehæftelsesniveauet i en række stressscenarier.
Article 394(1)(d) of CRR.
Betinget behæftelse vedrører yderligere aktiver, som det kan være nødvendigt at behæfte, hvis det indberettende institut oplever en negativ udvikling som følge af eksterne begivenheder, som det ikke er herre over (herunder en nedjustering, et fald i behæftede aktivers dagsværdi eller generel svigtende tillid).
The institution shall report the exposure value after taking into account the effect of the exemptions and credit risk mitigation calculated for the purpose of Article 395(1) of CRR.
I sådanne tilfælde må det indberettende institut behæfte yderligere aktiver som følge af eksisterende transaktioner.
This column shall include the amount to be taken into account in order to comply with the large exposures limit set out in Article 395 of CRR.
Det supplerende beløb for behæftede aktiver skal opgøres uden virkningerne af instituttets risikoafdækningstransaktioner mod de begivenheder, der er beskrevet i forbindelse med førnævnte stressscenarier.
The institution shall report the total exposure after application of exemptions and after taking into account the effect of CRM belonging to the non-trading book.
Dette indberetningsskema omfatter følgende to scenarier for indberetning af betinget behæftelse, som beskrives mere indgående i punkt 4.1.1. og 4.1.2.
The institution shall report the percentage of the exposure value after application of exemptions and CRM related to the eligible capital of the institution, as defined in Article 4(1)(71)(b) of CRR.
De oplysninger, der indberettes, skal være instituttets rimelige skøn baseret på de bedste tilgængelige oplysninger.
The institution shall report in template LE3 the data of the individual clients belonging to the groups of connected clients included in the rows of template LE2.
Et fald på 30 % i de behæftede aktivers dagsværdi.
Columns 010 and 020 are a composite row identifier, and together must be unique for each row in the table.
Dette scenario dækker kun en ændring i aktivernes underliggende værdi og ikke eventuelle andre ændringer, som kan påvirke deres regnskabsmæssige værdi som f.eks. valutakursgevinster eller -tab eller potentiel værdiforringelse.
The code of the individual counterparty belonging to the groups of connected clients shall be reported.
Det indberettende institut kan så blive tvunget til at stille mere sikkerhed for at opretholde værdien af sikkerhedsstillelsen.
Group code
En nedskrivning på 10 % af hver valuta, hvori instituttet har samlede forpligtelser, som udgør mindst 5 % af instituttets samlede passiver.
If a unique code for a group of connected clients is available at national level, this code shall be reported.
Scenarierne skal indberettes uafhængigt af hinanden, og valutadeprecieringer af væsentlig betydning skal også indberettes uafhængigt af deprecieringer af andre valutaer af væsentlig betydning.
Where there is no unique code at the national level, the code that shall be reported shall be the code used for reporting exposures to the Group of Connected clients in C 28.00 (LE2).
Følgelig skal institutterne ikke tage korrelationer mellem scenarierne i betragtning.
Where a client belongs to several groups of connected clients, it shall be reported as a member of all the groups of connected clients.
Et fald på 30 % i de behæftede aktivers værdi
See column 030 of template LE2.
Det antages, at alle behæftede aktivers værdi falder med 30 %.
Type of connection
Ved fastlæggelse af behovet for yderligere sikkerhedsstillelse som følge af et sådant fald skal der tages hensyn til den eksisterende supplerende sikkerhed ud over det krævede, således at kun det minimale sikkerhedsstillelsesniveau opretholdes.
The type of connection between the individual entity and the group of connected clients shall be specified by using either:
Ved fastlæggelse af behovet for yderligere sikkerhedsstillelse skal der også tages hensyn til de kontrakt- og aftalemæssige krav, der påvirkes, herunder udløsningstærskler.
“a” within the meaning of Article 4(1)(39)(a) of CRR (control);
Kun kontrakter og aftaler med en juridisk forpligtelse til levering af yderligere sikkerhedsstillelse skal medtages.
“b” within the meaning of Article 4(1)(39)(b) of CRR (interconnectedness).
Dette omfatter udstedelse af dækkede obligationer, hvor der er et juridisk krav om at opretholde et minimumsniveau for supplerede sikkerhedsstillelse, men ikke noget krav om at opretholde den eksisterende rating for den dækkede obligation.
When financial instruments in template LE2 are provided to the whole group of connected clients they shall be allocated to the individual counterparties in template LE3 in accordance with the business criteria of the institution.
En nedskrivning på 10 % af valutaer af væsentlig betydning
The remaining instructions are the same as for template LE2.
En valuta er af væsentlig betydning, hvis instituttet har samlede forpligtelser i den pågældende valuta, som udgør mindst 5 % af instituttets samlede passiver.
C 30.00 — Maturity buckets of the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities (template LE 4)
Ved beregningen af en depreciering på 10 % skal der tages højde for ændringer på både aktiv- og passivsiden, dvs. at der skal fokuseres på uoverensstemmelser mellem aktiver og passiver.
The code is a row identifier and must be unique for each row in the table.
F.eks. medfører en genkøbsaftale i USD, der er baseret på aktiver i USD, ikke yderligere behæftelse, hvorimod en genkøbsaftale i USD, der er baseret på aktiver i EUR, medfører yderligere behæftelse.
See column 010 of template LE1.
Alle transaktioner, som involverer mere end én valuta, skal være omfattet af denne beregning.
Maturity buckets of the exposure
Jf. instrukserne vedrørende specifikke kolonner i AE-SOU-indberetningsskemaet i afsnit 1.5.1.
Article 394(2)(e) of CRR
Indholdet i kolonnerne i dette indberetningsskema, AE-CONT, afviger ikke fra AE-SOU-indberetningsskemaet.
The institution shall report this information for the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities.
Samme instrukser og data som for kolonne 010 i AE-SOU-indberetningsskemaet.
The maturity buckets are defined with a monthly interval up to one year, with a quarterly interval from one year up to three years and with larger intervals from three years onwards.
Beløbet for modsvarende finansielle forpligtelser, eventualforpligtelser (modtagne låneforpligtelser og finansielle garantier) og værdipapirer udlånt med ikke-kontant sikkerhedsstillelse, for så vidt som disse transaktioner fører til aktivbehæftelse for det pågældende institut.
Each exposure value before application of exemptions and CRM (column 210 of LE2 template) shall be reported with the whole outstanding amount in the respective maturity bucket of its expected residual maturity.
Som for hver enkelt række i indberetningsskemaet indberettes den regnskabsmæssige værdi af finansielle forpligtelser, den nominelle værdi af eventualforpligtelser og dagsværdien af værdipapirer udlånt med ikke-kontant sikkerhedsstillelse.
In case of several separate relationships constituting an exposure to a client, each of these parts of the exposure shall be reported with the whole outstanding amount in the respective maturity bucket of its expected residual maturity.
A. Supplerende beløb for behæftede aktiver
Instruments which do not have a fixed maturity, like equity, shall be included in the column “undefined maturity”.
Supplerende beløb for aktiver, som vil blive behæftet som følge af en lovgivnings- eller kontraktmæssig bestemmelse, som finder anvendelse i tilfælde af scenario A.
The expected maturity of the exposure shall be reported for both direct and indirect exposures.
Beløb, som overstiger instituttets ikke-behæftede aktiver og sikkerheder, indberettes til dagsværdien.
In the case of off-balance sheet items, the maturity of the underlying risk shall be used in the allocation of expected amounts to maturity buckets.
Supplerende beløb for aktiver, som vil blive behæftet som følge af en lovgivnings- eller kontraktmæssig bestemmelse, som finder anvendelse i tilfælde af depreciering af valuta af væsentlig betydning nummer 1 i scenario B.
for financial guarantees, the maturity structure of the underlying financial asset;
Jf. reglerne for beløbstyperne vedrørende række 020.
for undrawn facilities of loan commitments, the maturity structure of the loan;
Valuta af væsentlig betydning 2
and for other commitments, the maturing structure of the commitment.
Supplerende beløb for aktiver, som vil blive behæftet som følge af en lovgivnings- eller kontraktmæssig bestemmelse, som finder anvendelse i tilfælde af depreciering af valuta af væsentlig betydning nummer 2 i scenario B.
In the case of indirect exposures, the allocation into maturity buckets shall be based on the maturity of the guaranteed operations which generate the direct exposure.
Oplysningerne i dette indberetningsskema indberettes for alle UCITS-konforme dækkede obligationer, der er udstedt af det indberettende institut.
C 31.00 — Maturity buckets of the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities:
UCITS-konforme dækkede obligationer er obligationer som omhandlet i artikel 52, stk. 4, i direktiv 2009/65/EF.
detail of the exposures to individual clients within groups of connected clients (template LE5)
Disse er dækkede obligationer udstedt af det indberettende institut, hvis det indberettende institut, hvad angår den dækkede obligation, i henhold til lovgivningen er underkastet et særligt offentligt tilsyn med henblik på at beskytte indehaverne af disse obligationer, og hvis det for en sådan dækket obligation kræves, at provenuet fra udstedelse af sådanne obligationer i henhold til loven investeres i aktiver, der i tilstrækkelig grad i obligationernes samlede løbetid dækker de forpligtelser, der følger heraf, og som ifølge fortrinsret anvendes til tilbagebetaling af hovedstol og betaling af de påløbne renter i tilfælde af misligholdelse fra udstederens side.
The institution shall report in template LE5 the data of the individual counterparties belonging to the groups of connected clients included in the rows of template LE4.
Dækkede obligationer, som udstedes på vegne af det indberettende institut og ikke er UCITS-konforme dækkede obligationer, skal ikke indberettes i AE-CB-indberetningsskemaet.
Columns 010 and 020 are a composite row identifier and together must be unique for each row in the table.
Indberetningen skal baseres på de lovbestemte regler for dækkede obligationer, dvs. de retlige rammer for programmer for udstedelse af dækkede obligationer.
See column 010 of template LE3.
Instrukser vedrørende z-aksen.
See column 020 of template LE3.
z-akse
Maturity buckets of the exposures
ID for sikkerhedspuljen (åben)
See columns 020-250 of template LE4.’
ID for sikkerhedspuljen består af navnet eller en præcis forkortelse for den enhed, der udsteder sikkerhedspuljen, og betegnelsen for den sikkerhedspulje, som individuelt set er omfattet af sikkerhedsreglerne vedrørende den relevante dækkede obligation.
ANNEX VII
Nominel værdi
‘ANNEX XVII
Den nominelle værdi er summen af krav om tilbagebetaling af hovedstolen, fastsat i overensstemmelse med de regler for de relevante lovbestemte regler for dækkede obligationer, som finder anvendelse ved fastsættelse af tilstrækkelig dækning.
REPORTING ON ASSET ENCUMBRANCE
Nutidsværdi (swap)/markedsværdi
ACCOUNTING STANDARD
Nutidsværdien (swap) er summen af krav på betaling af hovedstol og renter, som diskonteret ved hjælp af en valutaspecifik risikofri rentekurve og fastsat i overensstemmelse med de relevante lovbestemte regler for dækkede obligationer, som finder anvendelse ved fastsættelse af tilstrækkelig dækning.
LEVEL OF APPLICATION
Aktivspecifik værdi
DEFINITION OF ENCUMBRANCE
Den regnskabsmæssige værdi af en forpligtelse vedrørende en dækket obligation eller et aktiv i sikkerhedspuljen er regnskabsværdien hos udstederen af den dækkede obligation.
PART A:
Institutterne skal specificere, hvorvidt sikkerhedspuljen overholder kravene i artikel 129 i forordning (EU) nr. 575/2013, for at være berettiget til den i artikel 129, stk. 4 og 5, i nævnte forordning omhandlede præferencebehandling.
ENCUMBRANCE OVERVIEW
Hvis JA, anføres sikkerhedspuljens primære aktivklasse
TEMPLATE:
Hvis sikkerhedspuljen er berettiget til den i artikel 129, stk. 4 og 5, i forordning (EU) nr. 575/2013 omhandlede præferencebehandling (der er svaret JA i kolonne 11), anføres sikkerhedspuljens primære aktivklasse i dette felt.
ASSETS OF THE REPORTING INSTITUTION
Forpligtelser vedrørende dækkede obligationer
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC ROWS
Forpligtelser vedrørende dækkede obligationer er den udstedende enheds forpligtelser som følge af udstedelsen af dækkede obligationer og omfatter alle poster som defineret i de lovbestemte regler for dækkede obligationer, som er omfattet af de relevante beskyttelsesforanstaltninger for dækkede obligationer (dette kan f.eks. omfatte værdipapirer, som er i omløb, samt positioner for modparter til udstederen af dækkede obligationer under derivatpositioner med en — set fra den dækkede obligations udsteders synspunkt — negativ markedsværdi, som er tildelt sikkerhedspuljen og behandles som beslægtede forpligtelser vedrørende dækkede obligationer i overensstemmelse med de relevante lovbestemte regler for dækkede obligationer).
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC COLUMNS
Indberetningsdato
COLLATERAL RECEIVED BY THE REPORTING INSTITUTION
Beløb for forpligtelser vedrørende dækkede obligationer, bortset fra derivatpositioner i sikkerhedspuljen, i henhold til de forskellige fremtidige datointervaller.
TEMPLATE AE-NPL.
+ 6 måneder
OWN COVERED BONDS AND ABSS ISSUED AND NOT YET PLEDGED
Datoen »+ 6 måneder« er tidspunktet 6 måneder efter referencedatoen for indberetningen.
TEMPLATE AE-SOU.
Når beløbene anføres, skal det antages, at der bortset fra afskrivninger ikke er ændringer i forpligtelserne vedrørende dækkede obligationer set i forhold til referencedatoen for indberetningen.
SOURCES OF ENCUMBRANCE
Hvis der ikke findes en fast betalingsplan, skal den forventede løbetid for beløb, der forfalder på en dato i fremtiden, anvendes konsekvent.
PART B:
+ 12 måneder — + 10 år
MATURITY DATA
Som + »6 måneder« (kolonne 030) for det pågældende tidspunkt efter referencedatoen for indberetningen.
PART C:
Derivatpositioner i sikkerhedpuljen med negativ markedsværdi opgjort netto
CONTINGENT ENCUMBRANCE
Den negative markedsværdi opgjort netto for derivatpositioner i sikkerhedspuljen, som set fra den dækkede obligations udsteders synspunkt har en negativ markedsværdi opgjort netto.
SCENARIO A:
Derivatpositioner i sikkerhedspuljen er nettoderivatpositioner, som i overensstemmelse med de relevante lovbestemte regler for dækkede obligationer er blevet inkluderet i sikkerhedspuljen og er omfattet af sikkerhedsreglerne vedrørende den relevante dækkede obligation, for så vidt som sådanne derivatpositioner med negativ markedsværdi kræver dækning af kvalificerede aktiver i sikkerhedspuljen.
DECREASE OF 30 % OF ENCUMBERED ASSETS
Den negative markedsværdi opgjort netto skal kun indberettes for referencedatoen for indberetningen.
SCENARIO B:
Ekstern kreditvurdering af den dækkede obligation
DEPRECIATION OF 10 % IN SIGNIFICANT CURRENCIES
Der skal anføres oplysninger om eventuelle eksterne kreditvurderinger af den pågældende dækkede obligation på indberetningsdatoen.
PART D:
Kreditvurderingsbureau 1
COVERED BONDS
Hvis mindst et kreditvurderingsbureau har udarbejdet en kreditvurdering på indberetningsdatoen, skal kreditvurderingsbureauets navn anføres her.
COVERED BONDS ISSUANCE
Hvis mere end tre kreditvurderingsbureauer har udarbejdet kreditvurderinger på indberetningsdatoen, skal de tre kreditvurderingsbureauer, som der afgives oplysninger til, udvælges på grundlag af deres markedsrepræsentation.
INSTRUCTIONS CONCERNING Z-AXIS
Kreditvurdering 1
PART E:
Kreditvurderingen udstedt af det kreditvurderingsbureau, der er indberettet i kolonne 090, for den dækkede obligation pr. referencedatoen for indberetningen.
ADVANCED DATA
Hvis samme kreditvurderingsbureau har udarbejdet både lang- og kortfristede kreditvurderinger, skal den langfristede kreditvurdering indberettes.
ADVANCED TEMPLATE FOR ASSETS OF THE REPORTING INSTITUTION
Den kreditvurdering, der indberettes, skal omfatte eventuelle modifikatorer.
ADVANCED TEMPLATE FOR COLLATERAL RECEIVED BY THE REPORTING INSTITUTION
Kreditvurderingsbureau 2 og kreditvurderingsbureau 3
Structure
Som kreditvurderingsbureau 1 (kolonne 090) for yderligere kreditvurderingsbureauer, som har udstedt kreditvurderinger for den dækkede obligation pr. referencedatoen for indberetningen.
The framework consists of five sets of templates which comprise a total of nine templates according to the following scheme:
Kreditvurdering 2 og kreditvurdering 3
Part A:
Som kreditvurdering 1 (kolonne 100) for yderligere kreditvurderinger udstedt af kreditvurderingsbureau 2 og 3 for den dækkede obligation pr. referencedatoen for indberetningen.
Encumbrance overview:
Dækningspulje
AE-ASS template.
Sikkerhedspuljen (dækningspuljen) består af alle positioner, herunder derivatpositioner, som set fra den dækkede obligations udsteders synspunkt har en positiv markedsværdi opgjort netto og er omfattet af sikkerhedsreglerne vedrørende den relevante dækkede obligation.
Assets of the reporting institution
Beløb for aktiver i sikkerhedspuljen, bortset fra derivatpositioner i sikkerhedspuljen.
AE-COL template.
Dette beløb omfatter minimumskravet for for stor sikkerhedsstillelse plus eventuel yderligere for stor sikkerhedsstillelse, der overstiger minimumskravet, i overensstemmelse med sikkerhedsreglerne vedrørende den relevante dækkede obligation.
Collateral received by the reporting institution
Indberetningsdatoen »+ 6 måneder« er tidspunktet 6 måneder efter referencedatoen for indberetningen.
AE-NPL.
Når beløbene anføres, skal det antages, at der bortset fra afskrivninger ikke er ændringer i sikkerhedspuljen set i forhold til referencedatoen for indberetningen.
Own covered bonds and asset-backed securities (hereinafter “ABS”) issued and not yet pledged
Hvis der ikke findes en fast betalingsplan, skal den forventede løbetid for beløb, der forfalder på en dato i fremtiden, anvendes konsekvent.
AE-SOU.
Som + »6 måneder« (kolonne 160) for det pågældende tidspunkt efter referencedatoen for indberetningen.
Sources of encumbrance
Derivatpositioner i sikkerhedspuljen med positiv markedsværdi opgjort netto
Part B:
Den positive markedsværdi opgjort netto for derivatpositioner i sikkerhedspuljen, som set fra den dækkede obligations udsteders synspunkt har en positiv markedsværdi opgjort netto.
Maturity data:
Derivatpositioner i sikkerhedspuljen er nettoderivatpositioner, som i overensstemmelse med de relevante lovbestemte regler for dækkede obligationer er blevet inkluderet i sikkerhedspuljen og er omfattet af sikkerhedsreglerne vedrørende den relevante dækkede obligation, for så vidt som sådanne derivatpositioner med positiv markedsværdi ikke ville indgå i den dækkede obligations udsteders generelle konkursbo.
AE-MAT template.
Den positive markedsværdi opgjort netto skal kun indberettes for indberetningsdatoen.
Maturity data
Beløb i dækningspuljen, som overstiger kravene om minimumsdækning
Part C:
Beløb i sikkerhedspuljen (dækningspuljen), herunder derivatpositioner i sikkerhedspuljen med positive markedsværdier opgjort netto, som overstiger kravene om minimumsdækning (supplerende sikkerhedsstillelse).
Contingent encumbrance
I henhold til den relevante vedtægtsmæssige ordning for dækkede obligationer
AE-CONT template.
Beløb for den supplerende sikkerhedsstillelse set i forhold til kravene om minimumsdækning i de relevante lovbestemte regler for dækkede obligationer.
Part D:
I henhold til kreditvurderingsbureauernes metode for opretholdelse af den eksterne kreditvurdering af dækkede obligationer
AE-CB template.
Beløb for den supplerende sikkerhedsstillelse set i forhold til det niveau, som i henhold til de oplysninger om det relevante kreditvurderingsbureaus metode, som udstederen af de dækkede obligationer råder over, mindst kræves for at opretholde den kreditvurdering, som det pågældende kreditvurderingsbureau har udstedt.
Covered bonds issuance
Beløb for den supplerende sikkerhedsstillelse set i forhold til det niveau, som i henhold til de oplysninger om kreditvurderingsbureau 1's metode (kolonne 090), som udstederen af de dækkede obligationer råder over, mindst kræves for at opretholde kreditvurdering 1 (kolonne 100).
Part E:
Instrukserne for kreditvurderingsbureau 1 (kolonne 230) anvendes også på kreditvurderingsbureau 2 (kolonne 110) og kreditvurderingsbureau 3 (kolonne 130).
Advanced data:
Del E følger samme struktur som indberetningsskemaet for oversigt over behæftelse i del A i bilag I med forskellige indberetningsskemaer for henholdsvis behæftelse af det indberettende instituts aktiver og modtagne sikkerheder:
AE-ADV-1 template.
Henholdsvis AE-ADV1 og AE-ADV2.
Advanced template for assets of the reporting institution
Følgelig svarer modsvarende forpligtelser til de forpligtelser, der er sikret med de behæftede aktiver, og der er ikke behov for nogen én-til-én-relation.
AE-ADV-2 template.
Centralbankfinansiering (alle typer, herunder f.eks. genkøbsaftaler)
Advanced template for collateral received by the reporting institution
Alle det indberettende instituts typer forpligtelser, hvori transaktionens modpart er en centralbank.
For each template legal references are provided as well as further detailed information regarding more general aspects of the reporting.
Aktiver, der er forhåndsanbragt hos centralbanker, skal ikke behandles som behæftede aktiver, medmindre centralbanken ikke tillader tilbagetrækning af anbragte aktiver uden forudgående godkendelse.
Accounting standard
Hvad angår uudnyttede finansielle garantier, fordeles den uudnyttede del, dvs. efter fradrag af det minimumsbeløb, som centralbanken kræver, på pro rata-basis blandt de aktiver, der er anbragt i centralbanken.
Institutions shall report carrying amounts under the accounting framework they use for the reporting of financial information in accordance with Articles 9 to 11.
Børshandlede derivater
Institutions that are not required to report financial information shall use their respective accounting framework.
Regnskabsmæssig værdi af det indberettende instituts derivater med sikkerhedsstillelse, som er finansielle forpligtelser, for så vidt som disse derivater noteres og handles på en anerkendt eller godkendt børs og fører til aktivbehæftelse for det pågældende institut.
For the purposes of this Annex, “IAS” and “IFRS” refer to the international accounting standards as defined in Article 2 of Regulation (EC) No 1606/2002.
Derivater, der handles over-the-counter
For institutions which report under IFRS standards, references have been inserted to the relevant IFRS standards.
Regnskabsmæssig værdi af det indberettende instituts derivater med sikkerhedsstillelse, som er finansielle forpligtelser, for så vidt som disse derivater handles over-the-counter og fører til aktivbehæftelse for det pågældende institut.
Numbering convention
Samme instrukser i kolonne 030 i AE-SOU-indberetningsskemaet.
The following general notation is used in these instructions to refer to the columns, rows and cells of a template:
Regnskabsmæssig værdi af det indberettende instituts genkøbsaftaler, hvori transaktionens modpart ikke er en centralbank, for så vidt som disse transaktioner medfører aktivbehæftelse for det pågældende institut.
Template;
Trepartsgenkøbsaftaler bør behandles på samme måde som genkøbsaftaler, for så vidt som disse transaktioner medfører aktivbehæftelse for det indberettende institut.
Row;
Indskud med sikkerhed, bortset fra genkøbsaftaler
Column.