natgillin/translations-raw huggingface dataset:
C 05.01 — OVERGANGSBESTEMMELSER (CA5.1)
STRUCTURE AND CONVENTIONS
C 05.02 — INSTRUMENTER, DER ER OMFATTET AF OVERGANGSBESTEMMELSER:
STRUCTURE
INSTRUMENTER, DER IKKE UDGØR STATSSTØTTE (CA5.2)
NUMBERING CONVENTION
KONCERNSOLVENS:
SIGN CONVENTION
DETALJEREDE OPLYSNINGER OM KONCERNSOLVENS
PART II:
OPLYSNINGER OM DE INDIVIDUELLE ENHEDERS BIDRAG TIL KONCERNSOLVENSEN
TEMPLATE RELATED INSTRUCTIONS
C 06.01 — KONCERNSOLVENS:
SOLVENCY OVERVIEW (CA)
OPLYSNINGER OM TILKNYTTEDE SELSKABER — I ALT (GS I ALT)
GENERAL REMARKS
MODELLER FOR KREDITRISIKO
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS
INDBERETNING AF KREDITRISIKOREDUKTIONSTEKNIKKER MED SUBSTITUTIONSVIRKNING
C 02.00 — OWN FUNDS REQUIREMENTS (CA2)
INDBERETNING AF MODPARTSRISIKO
C 03.00 — CAPITAL RATIOS AND CAPITAL LEVELS (CA3)
KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (CR SA)
TRANSITIONAL PROVISIONS AND GRANDFATHERED INSTRUMENTS:
ANVENDELSESOMRÅDET FOR CR SA-MODELLEN
INSTRUMENTS NOT CONSTITUING STATE AID (CA 5)
FORDELING AF EKSPONERINGER I EKSPONERINGSKLASSER EFTER STANDARDMETODEN
C 05.01 — TRANSITIONAL PROVISIONS (CA5.1)
PRÆCISERING AF ANVENDELSESOMRÅDET FOR SPECIFIKKE EKSPONERINGSKLASSER OMHANDLET I ARTIKEL 112 I FORORDNING (EU) NR.
C 05.02 — GRANDFATHERED INSTRUMENTS:
575/2013
INSTRUMENTS NOT CONSTITUING STATE AID (CA5.2)
EKSPONERINGSKLASSEN »INSTITUTTER«
C 06.00 — GROUP SOLVENCY:
EKSPONERINGSKLASSEN »SÆRLIGT DÆKKEDE OBLIGATIONER OG SÆRLIGT DÆKKEDE REALKREDITOBLIGATIONER«
DETAILED GROUP SOLVENCY INFORMATION;
EKSPONERINGSKLASSEN »CIU'ER«
INFORMATION ON THE CONTRIBUTIONS OF INDIVIDUAL ENTITIES TO GROUP SOLVENCY
KREDIT- OG MODPARTSKREDITRISICI OG LEVERINGSRISICI (FREE DELIVERIES):
C 06.01 — GROUP SOLVENCY:
KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR IRB)
INFORMATION ON AFFILIATES — Total (GS Total)
ANVENDELSESOMRÅDET FOR CR IRB-MODELLEN
CREDIT RISK TEMPLATES
OPDELING AF CR IRB-MODELLEN
REPORTING OF CRM TECHNIQUES WITH SUBSTITUTION EFFECT
KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR IRB 1)
REPORTING OF COUNTERPARTY CREDIT RISK
C 08.02 — KREDIT- OG MODPARTSKREDITRISICI OG LEVERINGSRISICI (FREE DELIVERIES):
STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SA)
KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN (OPDELING EFTER LÅNTAGERKLASSER ELLER -PULJER (CR IRB 2-MODELLEN)
SCOPE OF THE CR SA TEMPLATE
OPLYSNINGER MED GEOGRAFISK OPDELING (CR GB)
ASSIGNMENT OF EXPOSURES TO EXPOSURE CLASSES UNDER THE STANDARDISED APPROACH
C 09.03 — GEOGRAFISK OPDELING AF RELEVANTE KREDITEKSPONERINGER MED HENBLIK PÅ BEREGNING AF DEN INSTITUTSPECIFIKKE KONTRACYKLISKE BUFFER (CR GB 3)
CLARIFICATIONS ON THE SCOPE OF SOME SPECIFIC EXPOSURE CLASSES REFERRED TO IN ARTICLE 112 OF CRR
C 10.01 OG C 10.02 — AKTIEEKSPONERINGER OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR EQU IRB 1 OG CR EQU IRB 2)
EXPOSURE CLASS “INSTITUTIONS”
INSTRUKSER VEDRØRENDE SPECIFIKKE POSITIONER (GÆLDER FOR BÅDE CR EQU IRB 1 OG CR EQU IRB 2)
EXPOSURE CLASS “COVERED BONDS”
C 11.00 — AFVIKLINGS-/LEVERINGSRISIKO (CR SETT)
EXPOSURE CLASS “COLLECTIVE INVESTMENT UNDERTAKINGS”
C 12.00 — KREDITRISIKO:
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES:
SECURITISERING — KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (CR SEC SA)
IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR IRB)
C 13.00 — KREDITRISIKO — SECURITISERING:
SCOPE OF THE CR IRB TEMPLATE
KAPITALGRUNDLAGSKRAV OPGJORT EFTER IRB-METODEN (CR SEC IRB)
BREAKDOWN OF THE CR IRB TEMPLATE
C 14.00 — DETALJEREDE OPLYSNINGER OM SECURITISERINGER (SEC DETAILS)
IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR IRB 1)
MODELLER FOR OPERATIONEL RISIKO
C 08.02 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES:
C 16.00 — OPERATIONEL RISIKO (OPR)
IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (BREAKDOWN BY OBLIGOR GRADES OR POOLS (CR IRB 2 TEMPLATE)
TAB OG GODTGØRELSER EFTER FORRETNINGSOMRÅDER OG TYPER AF HÆNDELSER I DET FOREGÅENDE ÅR (OPR DETAILS)
INFORMATION WITH GEOGRAPHICAL BREAKDOWN (CR GB)
MODELLER FOR MARKEDSRISIKO
C 09.03 — BREAKDOWN OF TOTAL OWN FUNDS REQUIREMENTS FOR CREDIT RISK OF RELEVANT CREDIT EXPOSURES BY COUNTRY (CR GB 3)
C 18.00 — MARKEDSRISIKO:
C 10.01 AND C 10.02 — EQUITY EXPOSURES UNDER THE INTERNAL RATINGS BASED APPROACH (CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
POSITIONSRISICI I HANDLEDE GÆLDSINSTRUMENTER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA TDI)
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS (APPLICABLE TO BOTH CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
C 19.00 — MARKEDSRISIKO:
C 11.00 — SETTLEMENT/DELIVERY RISK (CR SETT)
SPECIFIK RISIKO I SECURITISERINGER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA SEC)
C 12.00 — CREDIT RISK:
C 20.00 — MARKEDSRISIKO:
SECURITISATION — STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC SA)
SPECIFIK RISIKO FOR POSITIONER TILDELT KORRELATIONSHANDELSPORTEFØLJEN OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA CTP)
C 13.00 — CREDIT RISK — SECURITISATIONS:
C 23.00 — MARKEDSRISIKO:
INTERNAL RATINGS BASED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC IRB)
RÅVARER OPGJORT EFTER STANDARDMETODEN (MKR SA COM)
C 14.00 — DETAILED INFORMATION ON SECURITISATIONS (SEC DETAILS)
C 24.00 — MARKEDSRISIKO OPGJORT EFTER DEN INTERNE MODEL (MKR IM)
OPERATIONAL RISK TEMPLATES
C 25.00 — KREDITVÆRDIJUSTERINGSRISIKO (CVA)
C 16.00 — OPERATIONAL RISK (OPR)
Generelt består systemet af fem blokke af modeller:
GROSS LOSSES BY BUSINESS LINES AND EVENT TYPES IN THE LAST YEAR (OPR DETAILS)
kapitalgrundlag, oversigt over lovpligtig kapital; samlet risikoeksponering
MARKET RISK TEMPLATES
koncernsolvens, en oversigt over opfyldelsen af solvenskravene for alle individuelle enheder, der er omfattet af den indberettende enheds konsolidering
C 18.00 — MARKET RISK:
kreditrisiko (herunder modparts-, udvandings- og afviklingsrisici)
STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISKS IN TRADED DEBT INSTRUMENTS (MKR SA TDI)
markedsrisiko (herunder positionsrisiko i handelsbeholdningen, valutarisiko, råvarerisiko og kreditværdijusteringsrisiko)
C 19.00 — MARKET RISK:
operationel risiko.
STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK IN SECURITISATIONS (MKR SA SEC)
For hver model gives der henvisninger til retsakter.
C 20.00 — MARKET RISK:
Yderligere detaljerede oplysninger om de mere generelle aspekter af indberetningen via hver blok af modeller, instrukser vedrørende specifikke positioner samt eksempler og valideringsregler findes i retningslinjerne til gennemførelse af det fælles indberetningssystem.
STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK FOR POSITIONS ASSIGNED TO THE CORRELATION TRADING PORTFOLIO (MKR SA CTP)
Institutter skal kun indgive de modeller, der er relevante for den anvendte tilgang til bestemmelse af kapitalgrundlagskravene.
C 23.00 — MARKET RISK:
Dokumentet følger de konventioner for tekst, der er beskrevet i den følgende tabel, når der henvises til kolonner, rækker og felter i modellerne.
STANDARDISED APPROACHES FOR COMMODITIES (MKR SA COM)
Disse numeriske koder anvendes generelt i valideringsreglerne.
C 24.00 — MARKET RISK INTERNAL MODEL (MKR IM)
Følgende generelle notation anvendes i instrukserne:
C 25.00 — CREDIT VALUATION ADJUSTMENT RISK (CVA)
Model;Række;Kolonne.
Overall, the framework consists of five blocks of templates:
Ved valideringer i en model, hvor kun datapunkter fra modellen anvendes, henviser notationer ikke til en model:
capital adequacy, an overview of regulatory capital; total risk exposure amount;
Række;Kolonne.
group solvency, an overview of the fulfilment of the solvency requirements by all individual entities included in the scope of consolidation of the reporting entity
I forbindelse med modeller med kun én kolonne henvises der kun til rækker:
credit risk (including counterparty, dilution and settlement risks);
Model;Række.
market risk (including position risk in trading book, foreign exchange risk, commodities risk and CVA risk);
En asterisk viser, at validering udføres for de angivne rækker eller kolonner.
operational risk.
Beløb, der forøger kapitalgrundlaget eller kapitalkravene, indberettes som et positivt tal.
For each template legal references are provided.
Modsat indberettes beløb, der reducerer det samlede kapitalgrundlag eller kapitalkravet, som et negativt tal.
Further detailed information regarding more general aspects of the reporting of each block of templates, instructions concerning specific positions as well as examples and validation rules are included in these Guidelines for implementation of the Common Reporting framework.
Hvis der er indsat et negativt fortegn (-) ved teksten ud for en post, indberettes et positivt tal ikke for den pågældende post.
Institutions report only those templates that are relevant depending on the approach used for determining own funds requirements.
OVERSIGT OVER KAPITALGRUNDLAG (CA)
The document follows the labelling convention set in the following table, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
CA-modeller indeholder oplysninger om søjle 1-tællere (kapitalgrundlag, kernekapital, egentlig kernekapital), nævner (kapitalgrundlagskrav) og overgangsbestemmelser og omfatter fem modeller:
These numerical codes are extensively used in the validation rules.
modellen indeholder beløbet for institutternes kapitalgrundlag opdelt i de poster, der er nødvendige for at nå frem til det pågældende beløb.
The following general notation is followed in the instructions:
Det beregnede kapitalgrundlag omfatter den aggregerede virkning af overgangsbestemmelser pr. kapitaltype.
Template;Row;Column.
modellen opsummerer den samlede risikoeksponering som defineret i artikel 92, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
In the case of validations inside a template, in which only data points of that template is used, notations do not refer to a template:
modellen indeholder de procentdele, som forordning (EU) nr. 575/2013 angiver et minimumsniveau for, og andre relaterede data.
Row;Column.
modellen indeholder memorandumposter, der bruges til at beregne poster i CA1, og oplysninger vedrørende kapitalbuffere, jf. direktiv 2013/36/EU.
In the case of templates with only one column, only rows are referred to.
modellen indeholder de data, der skal bruges til at beregne virkningen af overgangsbestemmelser for kapitalgrundlaget.
Template;Row
udgår, når overgangsbestemmelserne udløber.
An asterisk sign is used to express that the validation is done for the rows or columns specified before.
Modellerne gælder for alle indberettende enheder, uanset hvilke regnskabsstandarder de følger, selv om nogle poster i tælleren er specifikke for enheder, der anvender IAS/IFRS-valideringsregler.
Any amount that increases the own funds or the capital requirements shall be reported as a positive figure.
Generelt er oplysningerne i nævneren kædet sammen med de endelige resultater, der indberettes i de tilsvarende modeller til beregning af den samlede risikoeksponering.
On the contrary, any amount that reduces the total own funds or the capital requirements shall be reported as a negative figure.
Det samlede kapitalgrundlag består af forskellige typer kapital:
Where there is a negative sign (-) preceding the label of an item no positive figure is expected to be reported for that item.
kernekapital (tier 1 capital — T1), som er summen af et instituts egentlige kernekapital (common equity tier 1 capital — CET1), hybride kernekapital (additional tier 1 capital — AT1) og supplerende kapital (tier 2 capital — T2).
CAPITAL ADEQUACY OVERVIEW (CA)
Overgangsbestemmelser behandles på følgende måde i CA-modeller:
CA templates contain information about Pillar 1 numerators (own funds, Tier 1, Common Equity Tier 1), denominator (own funds requirements), and transitional provisions and is structures in five templates:
Posterne i CA1 er generelt før indregning af overgangsjusteringer.
template contains the amount of own funds of the institutions, disaggregated in the items needed to get to that amount.
Det betyder, at tal i CA1-poster beregnes i henhold til de endelige bestemmelser (dvs. som om der ikke var fastlagt overgangsbestemmelser), dog med undtagelse af poster, der opsummerer virkningen af overgangsbestemmelser.
The amount of own funds obtained includes the aggregate effect of transitional provisions per type of capital
For hver kapitaltype (dvs. CET1, AT1 og T2) er der tre forskellige poster, hvori alle justeringer i medfør af overgangsbestemmelser er anført.
template summarizes the total risk exposures amounts as defined in Article 92(3) of Regulation (EU) No 575/2013 (“CRR”)
Overgangsbestemmelser kan også påvirke underskydende hybrid kernekapital og supplerende kapital (dvs. overskuddet af fradrag i hybrid kernekapital og supplerende kapital, der er omhandlet i henholdsvis artikel 36, stk. 1, litra j), og artikel 56, litra e), i forordning (EU) nr. 575/2013, og de poster, der indeholder disse underskud, kan derfor indirekte afspejle virkningen af overgangsbestemmelser.
template contains the ratios for which CRR state a minimum level, and some other related data
modellen bruges kun til indberetning vedrørende overgangsbestemmelserne.
template contains memorandums items needed for calculating items in CA1 as well as information with regard to the CRD capital buffers.
Behandlingen af søjle II-kravene kan variere i EU (artikel 104, stk. 2, i direktiv 2013/36/EU skal gennemføres i national lovgivning).
template contains the data needed for calculating the effect of transitional provisions in own funds.
Kun virkningen af søjle II-kravene på soliditetsgraden eller målprocenten skal angives ved indberetningen af solvens i henhold til forordning (EU) nr. 575/2013.
will cease to exist once the transitional provisions will expire.
Detaljeret indberetning af søjle II-krav ligger ikke inden for rammerne af det mandat, der gives i artikel 99 i forordning (EU) nr. 575/2013.
The templates shall apply to all reporting entities, irrespective of the accounting standards followed, although some items in the numerator are specific for entities applying IAS/IFRS-type valuation rules.
Model CA1, CA2 og CA5 indeholder kun data om søjle I-forhold.
Generally, the information in the denominator is linked to the final results reported in the correspondent templates for the calculation of the total risk exposure amount.
modellen omhandler virkningen af yderligere søjle II-krav på soliditetsgraden på et samlet grundlag.
The total own funds consist of different types of capital:
Den ene blok fokuserer på beløbenes indvirkning på kapitalprocenterne, mens den anden blok fokuserer på selve kapitalprocenten.
Tier 1 capital (T1), which is the sum of Common Equity Tier 1 capital (CET1), Additional Tier 1 capital (AT1) as well as Tier 2 capital (T2).
Begge blokke af kapitalprocenter hænger ikke yderligere sammen med model CA1, CA2 eller CA5.
Transitional provisions are treated as follows in CA templates:
modellen indeholder et felt, der omhandler krav om yderligere kapitalgrundlag vedrørende søjle II.
The items in CA1 are generally gross of transitional adjustments.
Dette felt er ikke kædet sammen med kapitalprocenterne i CA3-modellen via valideringsreglerne og afspejler artikel 104, stk. 2, i direktiv 2013/36/EU, der udtrykkeligt nævner krav om yderligere kapitalgrundlag som et område for søjle II-afgørelser.
This means that figures in CA1 items are calculated according to the final provisions (i.e. as if there were no transitional provisions), with the exception of items summarizing the effect of the transitional provisions.
Instrukser vedrørende specifikke positioner
For each type of capital (i.e. CET1; AT1 and T2) there are three different items in which all the adjustments due to transitional provisions are included.
Henvisninger til retsakter og instrukser
Transitional provisions may also affect the AT1 and the T2 shortfall (i.e. AT1 or T2 the excess of deduction, regulated in articles 36(1) point (j) and 56 point (e) of CRR respectively), and thus the items containing these shortfalls may indirectly reflect the effect of transitional provisions.
Kapitalgrundlag
Template CA5 is exclusively used for reporting the transitional provisions.
Artikel 4, stk. 1, nr. 118), og artikel 72 i forordning (EU) nr. 575/2013.
The treatment of Pillar II requirements can be different within the EU (Article 104(2) CRD IV has to be transposed into national regulation).
Et instituts kapitalgrundlag består af summen af dets kernekapital og supplerende kapital.
Only the impact of Pillar II requirements on the solvency ratio or the target ratio shall be included in the solvency reporting of CRR.
Kernekapital
A detailed reporting of Pillar II requirements is not within the mandate of Article 99 CRR.
Artikel 25 i forordning (EU) nr. 575/2013.
The templates CA1, CA2 or CA5 only contain data on Pillar I issues.
Kernekapitalen er summen af instituttets egentlige kernekapital og hybride kernekapital.
The template CA3 contains the impact of additional Pillar II-requirements on the solvency ratio on an aggregated basis.
Egentlig kernekapital
One block focuses on the impact of amounts on the ratios, whereas the other block focuses on the ratio itself.
Artikel 50 i forordning (EU) nr. 575/2013.
Both blocks of ratios do not have any further link to the templates CA1, CA2 or CA5.
Kapitalinstrumenter, der er kvalificeret som egentlig kernekapital
The template CA4 contains one cell regarding additional own funds requirements relating to Pillar II.
Artikel 26, stk. 1, litra a) og b), artikel 27-30, artikel 36, stk. 1, litra f), og artikel 42 i forordning (EU) nr. 575/2013.
This cell has no link via validation rules to the capital ratios of the CA3 template and reflects Article 104(2) CRD which explicitly mentions additional own funds requirements as one possibility for Pillar II decisions.
Artikel 26, stk. 1, litra a), og artikel 27-31 i forordning (EU) nr. 575/2013.
Instructions concerning specific positions
Indberetningen skal indbefatte gensidige selskabers, andelsselskabers og lignende institutters kapitalinstrumenter (artikel 27 og 29 i forordning (EU) nr. 575/2013).
Legal references and instructions
Overkurs ved emission i forbindelse med instrumenterne indberettes ikke.
Own funds
Kapitalinstrumenter, som offentlige myndigheder har tegnet i nødsituationer, indberettes, hvis samtlige betingelser i artikel 31 i forordning (EU) nr. 575/2013 er opfyldt.
Articles 4(1)(118) and 72 of CRR
* Heraf:
The own funds of an institution shall consist of the sum of its Tier 1 capital and Tier 2 capital.
Artikel 31 i forordning (EU) nr. 575/2013.
Tier 1 capital
Kapitalinstrumenter, som offentlige myndigheder har tegnet i nødsituationer, medregnes i den egentlige kernekapital, hvis samtlige betingelser i artikel 31 i forordning (EU) nr. 575/2013 er opfyldt.
Article 25 of CRR
* Memorandumpost:
The Tier 1 capital is the sum of Common Equity Tier 1 Capital and Additional Tier 1 capital
Artikel 28, stk. 1, litra b), l) og m), i forordning (EU) nr. 575/2013.
Common Equity Tier 1 capital
Disse bestemmelser afspejler forskellige situationer vedrørende kapitalen, som er reversible, hvilket betyder, at det indberettede beløb kan være kvalificeret i efterfølgende perioder.
Article 50 of CRR
I det indberettede beløb medregnes ikke overkurs ved emission i forbindelse med instrumenterne.
Capital instruments eligible as CET1 capital
Artikel 4, stk. 1, nr. 124), og artikel 26, stk. 1, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013.
Articles 26(1) points (a) and (b), 27 to 30, 36(1) point (f) and 42 of CRR
Overkurs ved emission har samme betydning som i den gældende regnskabsstandard.
Articles 26(1) point (a) and 27 to 31 of CRR
Det beløb, der indberettes i denne post, skal være den andel, der vedrører de »betalte kapitalinstrumenter«.
Capital instruments of mutual, cooperative societies or similar institutions (Articles 27 and 29 of CRR) shall be included.
Artikel 36, stk. 1, litra f), og artikel 42 i forordning (EU) nr. 575/2013.
The share premium related to the instruments shall not be included.
Egne kernekapitalinstrumenter, som det indberettende institut eller den indberettende koncern er i besiddelse af på indberetningsdatoen.
Capital instruments subscribed by public authorities in emergency situations shall be included if all conditions of Article 31 CRR are fulfilled.
Omfattet af undtagelserne i artikel 42 i forordning (EU) nr. 575/2013.
* Of which:
Besiddelser af aktier, der er anført som »Ikkekvalificerede kapitalinstrumenter«, indberettes ikke i denne række.
Article 31 of CRR
Det indberettede beløb skal indbefatte overkurs ved emission i forbindelse med egne aktier.
Capital instruments subscribed by public authorities in emergency situations shall be included in CET1 capital if all conditions of Article 31 CRR are fulfilled.
Egentlige kernekapitalinstrumenter anført i post 1.1.1.1, som besiddes af institutter i den konsoliderede koncern.
* Memorandum item:
Det indberettede beløb skal indbefatte besiddelser i handelsbeholdningen beregnet på grundlag af lange nettopositioner i overensstemmelse med artikel 42, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
Article 28(1) points (b), (l) and (m) of CRR
Artikel 4, stk. 1, nr. 114), artikel 36, stk. 1, litra f), og artikel 42 i forordning (EU) nr. 575/2013.
Conditions in those points reflect different situations of the capital which are reversible, and thus the amount reported here can be eligible in subsequent periods.
Artikel 4, stk. 1, nr. 126), artikel 36, stk. 1, litra f), og artikel 42 i forordning (EU) nr. 575/2013.
The amount to be reported shall not include the share premium related to the instruments
I henhold til artikel 36, stk. 1, litra f), i forordning (EU) nr. 575/2013 skal et instituts egne egentlige kernekapitalinstrumenter, som det er forpligtet til at købe i henhold til en faktisk forpligtelse eller eventualforpligtelse, trækkes fra.
Articles 4(1)(124), 26(1) point (b) of CRR
Artikel 26, stk. 1, litra c), og artikel 26, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
Share premium has the same meaning as under the applicable accounting standard.
Overført resultat omfatter overført resultat for det foregående år samt kvalificerede foreløbige overskud og overskud ved årets udgang.
The amount to be reported in this item shall be the part related to the “Paid up capital instruments”.
Artikel 4, stk. 1, nr. 123), og artikel 26, stk. 1, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013.
Articles 36(1) point (f) and 42 of CRR
I artikel 4, stk. 1, nr. 123), i forordning (EU) nr. 575/2013 defineres overført resultat som fremført driftsresultat opgjort som det endelige overskud/tab i henhold til de relevante regnskabsstandarder.
Own CET1 held by the reporting institution or group at the reporting date.
Artikel 4, stk. 1, nr. 121), artikel 26, stk. 2, og artikel 36, stk. 1, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
Subject to exceptions in Article 42 of CRR.
Omvendt skal tab trækkes fra den egentlige kernekapital i henhold til artikel 36, stk. 1, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
The amount to be reported shall include the share premium related to the own shares.
Artikel 26, stk. 2, og artikel 36, stk. 1, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.
Items 1.1.1.1.4 to 1.1.1.1.4.3 do not include actual or contingent obligations to purchase own CET1 instruments.
Det indberettede beløb skal være det overskud eller tab, der er indberettet i resultatopgørelsen.
Actual or contingent obligations to purchase own CET1 instruments are reported separately in item 1.1.1.1.5.
Artikel 26, stk. 1, nr. 2), i forordning (EU) nr. 575/2013.
Common Equity Tier 1 instruments included in item 1.1.1.1 held by institutions of the consolidated group.
Hvis instituttet indberetter overskud, skal det indberette, hvilken del der ikke er kvalificeret i henhold til artikel 26, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 (dvs. ikke-reviderede overskud og forventede udgifter eller udbytter).
The amount to be reported shall include holdings in the trading book calculated on the basis of the net long position, as stated in Article 42 point (a) of CRR.
I forbindelse med overskud skal det beløb, der fratrækkes, mindst være de foreløbige udbytter.
Articles 4(1)(114), 36(1) point (f) and 42 of CRR
Artikel 4, stk. 1, nr. 100), og artikel 26, stk. 1, litra d), i forordning (EU) nr. 575/2013.
Articles 4(1)(126), 36(1) point (f) and 42 of CRR
Det indberettede beløb skal være fratrukket afgifter, der forventes på beregningstidspunktet, og før anvendelse af filtre.
According to Article 36(1) point (f) of CRR, “own Common Equity Tier 1 instruments that an institution is under an actual or contingent obligation to purchase by virtue of an existing contractual obligation” shall be deducted.