natgillin/translations-raw huggingface dataset:
I dette felt indberettes det faktiske beløb for den kontracykliske kapitalbuffer.
120-240
I dette felt indberettes det beløb for bevaringsbufferen som følge af makroprudentiel eller systemisk risiko identificeret på medlemsstatsniveau, der ud over kapitalbevaringsbufferen kan kræves i henhold til artikel 458 i forordning (EU) nr. 575/2013.
DETAILED INFORMATION ON GROUP SOLVENCY OWN FUNDS
Artikel 133 og 134 i direktiv 2013/36/EU
The information reported in the following columns shall be according to the local solvency rules where the entity or subgroup is operating.
I dette felt indberettes beløbet for den systemiske risikobuffer.
The amount to be reported in this column corresponds to the amount of own funds that are equal or equivalent to the ones that must be reported in row 010 “OWN FUNDS” of the template CA1.
Artikel 128, nr. 4), i direktiv 2013/36/EU
Article 82 of CRR
I dette felt indberettes værdien af bufferen for systemisk vigtige institutter.
This column shall only be provided for the subsidiaries reported on an individual basis that are fully consolidated, which are institutions.
I dette felt indberettes værdien af bufferen for globale systemisk vigtige institutter.
Qualifying holdings are, for the subsidiaries specified above, the instruments (plus related retained earnings, share premium accounts and other reserves) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
I dette felt indberettes værdien af bufferen for andre systemisk vigtige institutter.
The amount to be reported shall include the effects of any transitional provision.
Der er forskellige sæt af modeller til kreditrisiko opgjort efter standardmetoden og kreditrisiko opgjort efter IRB-metoden.
It shall be the eligible amount on the date of reporting.
Der udfyldes desuden separate modeller for den geografiske opdeling af positioner, som er underlagt kreditrisiko, hvis den relevante tærskel, jf. forordningens artikel 5, litra a), nr. 4), overskrides.
Article 87(1)(b) of CRR
Indberetning af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkning
QUALIFYING TIER 1 CAPITAL
Artikel 235 i forordning (EU) nr. 575/2013 omhandler beregningsproceduren for eksponering, der er fuldt afdækket af ufinansieret risikoafdækning.
Qualifying holdings are, for the subsidiaries specified above, the instruments (plus related retained earnings and share premium accounts) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
Artikel 236 i forordning (EU) nr. 575/2013 omhandler beregningsproceduren for eksponering, der er fuldt afdækket af ufinansieret risikoafdækning i tilfælde af fuld afdækning/delvis afdækning — samme prioritet.
Article 85(1)(b) of CRR
Artikel 196, 197 og 200 i forordning (EU) nr. 575/2013 omhandler finansieret kreditrisikoafdækning.
Article 81 of CRR
Eksponeringer mod låntagere (umiddelbare modparter) og udbydere af kreditrisikoafdækning, der er tildelt samme eksponeringsklasse, indberettes som ind- og udgående pengestrømme til samme eksponeringsklasse.
This column shall only be reported for subsidiaries fully consolidated which are institutions, except subsidiaries referred to in article 84(3) of CRR.
Eksponeringstypen ændres ikke som følge af ufinansieret kreditrisikoafdækning.
Each subsidiary shall be considered on a sub-consolidated basis for the purpose of all the calculations required in article 84 of CRR, if relevant, in accordance with article 84(2), otherwise on a solo basis.
Typen af eksponering ændres dog ikke, selv om eksponeringsklassen ændres.
Article 84(1)(b) of CRR
Indberetning af modpartsrisiko
Articles 82 and 83 of CRR
Eksponeringer, der følger af modpartsrisikopositioner, indberettes i model CR SA eller CR IRB, uafhængigt af om de er poster i anlægsbeholdningen eller handelsbeholdningen.
This column shall only be provided for the subsidiaries reported on an individual basis that are fully consolidated which are institutions, except subsidiaries referred to in Article 85(2) of CRR.
CR SA-modellerne tilvejebringer de oplysninger, der skal bruges til at beregne kapitalgrundlagskravene i relation til kreditrisiko opgjort efter standardmetoden.
Each subsidiary shall be considered on a sub-consolidated basis for the purpose of all the calculations required in article 85 of CRR, if relevant, in accordance with article 85(2), otherwise on a solo basis.
De giver navnlig detaljerede oplysninger om:
To the effects of CRR and this template, minority interests are, for the subsidiaries specified above, the AT1 instruments (plus related retained earnings and share premium accounts) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
fordelingen af eksponeringsværdierne efter de forskellige eksponeringstyper, risikovægte og eksponeringsklasser
This column shall only be provided for the subsidiaries reported on an individual basis that are fully consolidated, which are institutions, except subsidiaries referred to in Article 87(2) of CRR.
værdien og typen af kreditrisikoreduktionsteknikker, der anvendes til at reducere risiciene.
Each subsidiary shall be considered on a sub-consolidated basis for the purpose of all the calculations required in article 87 of CRR, if relevant, in accordance with article 87(2) of CRR, otherwise on a solo basis.
Anvendelsesområdet for CR SA-modellen
To the effects of CRR and this template, minority interests are, for the subsidiaries specified above, the T2 instruments (plus related retained earnings and share premium accounts) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
I henhold til artikel 112 i forordning (EU) nr. 575/2013 skal hver eksponering efter standardmetoden fordeles i en af de 16 eksponeringsklasser med henblik på at beregne kapitalgrundlagskravene.
The amount to be reported shall include the effects of any transitional provision, i.e. it has to be the eligible amount in the date of reporting.
De samlede tal og oplysninger for hver eksponeringsklasse indberettes i en separat dimension.
CONTRIBUTION TO RISKS
Følgende positioner falder dog ikke ind under anvendelsesområdet for CR SA:
The information reported in the following columns shall be according to the solvency rules applicable to the reporting institution.
Eksponeringer, der er fordelt i eksponeringsklassen »poster, der repræsenterer securitiseringspositioner«, jf. artikel 112, litra m), i forordning (EU) nr. 575/2013, som indberettes i CR SEC-modellerne.
The sum of the columns 260 to 290 shall be reported.
Eksponeringer, der fratrækkes kapitalgrundlaget.
The amount to be reported shall be the risk weighted exposure amounts for credit risk and own funds requirements of settlement/delivery risk as per CRR, excluding any amount related to transactions with other entities included in the Group consolidated solvency ratio computation.
Kreditrisiko, jf. tredje del, afsnit II, kapitel 2 (Standardmetoden), i forordning (EU) nr. 575/2013, i anlægsbeholdningen, herunder modpartsrisiko, jf. forordningens tredje del, afsnit II, kapitel 6 (Modpartkreditsrisiko), i anlægsbeholdningen.
Entities shall report the contribution to the total risk exposure amounts for position, FX and commodity risk of the group.
Modpartsrisiko, jf. tredje del, afsnit II, kapitel 6 (Modpartskreditrisiko), i forordning (EU) nr. 575/2013, i handelsbeholdningen.
The sum of amounts reported here corresponds to the amount reported in row 520 “TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNTS FOR POSITION, FOREIGN EXCHANGE AND COMMODITY RISKS” of the consolidated report.
Afviklingsrisiko, der opstår som følge af leveringsrisiko (free deliveries), ifølge artikel 379 i forordning (EU) nr. 575/2013 vedrørende alle forretningsaktiviteter.
In case of AMA, the reported risk exposure amounts for operational risk include the effect of diversification.
Anvendelsesområdet for modellen er alle eksponeringer, for hvilke kapitalgrundlagskravet beregnes i overensstemmelse med tredje del, afsnit II, kapitel 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 sammenholdt med tredje del, afsnit II, kapitel 4 og 6, i forordning (EU) nr. 575/2013.
Fixed overheads shall be included in this column.
Institutter, der anvender forordningens artikel 94, stk. 1, skal også indberette deres positioner i handelsbeholdningen i denne model, når de anvender forordningens tredje del, afsnit II, kapitel 2, til at beregne de tilhørende kapitalgrundlagskrav (tredje del, afsnit II, kapitel 2 og 6, samt afsnit V i forordning (EU) nr. 575/2013).
300-400
Modellen giver derfor ikke kun detaljerede oplysninger om eksponeringstypen (f.eks. balanceførte/ikkebalanceførte poster), men også oplysninger om fordelingen af risikovægte i de forskellige eksponeringsklasser.
CONTRIBUTION TO OWN FUNDS
CR SA omfatter desuden memorandumposter i række 290-320 med henblik på at indsamle oplysninger om eksponeringer sikret ved pant i fast ejendom og eksponeringer ved misligholdelse.
This part of the template does not intend to impose that institutions perform a full computation of the total capital ratio at the level of each entity.
Disse memorandumposter skal kun indberettes for følgende eksponeringsklasser:
Columns 300 to 350 shall be reported for those consolidated entities which contribute to own funds by minority interest, whereas columns 360 to 400 shall be reported by all other consolidated entities which contribute to the consolidated own funds.
eksponeringer mod centralregeringer eller centralbanker (artikel 112, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013)
Own funds brought to an entity by the rest of entities included within the scope of the reporting entity shall not to be taken into account, only the net contribution to the group own funds shall be reported in this column, that is mainly the own funds raised from third parties and accumulated reserves.
eksponeringer mod regionale eller lokale myndigheder (artikel 112, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013)
300-350
eksponeringer mod offentlige enheder (artikel 112, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013)
The amount to be reported as “QUALIFYING OWN FUNDS INCLUDED IN CONSOLIDATED OWN FUNDS” shall be the amount as derived from Title II of Part Two of CRR, excluding any fund brought in by other group entities.
eksponeringer mod institutter (artikel 112, litra f), i forordning (EU) nr. 575/2013)
Article 87 of CRR
eksponeringer mod selskaber (artikel 112, litra g), i forordning (EU) nr. 575/2013)
QUALIFYING TIER 1 INSTRUMENTS INCLUDED IN CONSOLIDATED TIER 1 CAPITAL
detaileksponeringer (artikel 112, litra h), i forordning (EU) nr. 575/2013).
Article 85 of CRR
Fordeling af eksponeringer i eksponeringsklasser efter standardmetoden
Article 84 of CRR
For at sikre en ensartet kategorisering af eksponeringer i forskellige eksponeringsklasser som defineret i artikel 112 i forordning (EU) nr. 575/2013 anvendes følgende trinvise metode:
The amount to be reported is the amount of minority interests of a subsidiary that is included in consolidated CET1 according to the CRR.
I det første trin klassificeres den oprindelige eksponering før anvendelse af konverteringsfaktorer i den tilsvarende (oprindelige) eksponeringsklasse nævnt i forordningens artikel 112, uden at det berører den specifikke risikovægt, der tildeles hver specifik eksponering inden for den tildelte eksponeringsklasse.
QUALIFYING TIER 1 INSTRUMENTS INCLUDED IN CONSOLIDATED ADDITIONAL TIER 1 CAPITAL
I det andet trin kan eksponeringerne omfordeles til andre eksponeringsklasser som følge af anvendelse af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen (f.eks. garantier, kreditderivater og den enkle metode for finansielle sikkerheder) via ind- og udgående pengestrømme.
Article 86 of CRR
Følgende kriterier gælder for klassificeringen af den oprindelige eksponering før anvendelse af konverteringsfaktorer i de forskellige eksponeringsklasser (trin et), uden at det berører den efterfølgende omfordeling som følge af anvendelsen af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger på eksponeringen eller den risikovægt, der tildeles hver specifik eksponering inden for den tildelte eksponeringsklasse.
The amount to be reported is the amount of qualifying T1 capital of a subsidiary that is included in consolidated AT1 according to the CRR.
Med henblik på at klassificere den oprindelige eksponering før anvendelse af konverteringsfaktorer i det første trin tages de kreditrisikoreduktionsteknikker, der er forbundet med eksponeringen, ikke i betragtning (bemærk, at de udtrykkeligt skal tages i betragtning i trin to), medmindre en afdækningsvirkning udtrykkeligt er en del af definitionen af en eksponering, som det er tilfældet for eksponeringsklassen, jf. artikel 112, litra i), i forordning (EU) nr. 575/2013 (eksponeringer sikret ved pant i fast ejendom).
QUALIFYING OWN FUNDS INSTRUMENTS INCLUDED IN CONSOLIDATED TIER 2 CAPITAL
Artikel 112 i forordning (EU) nr. 575/2013 fastlægger ikke kriterier for at opdele eksponeringsklasserne.
Article 89 of CRR
Dette kan betyde, at en eksponering potentielt kan klassificeres i andre eksponeringsklasser, hvis der ikke angives en prioritering i vurderingskriterierne for klassificeringen.
The amount to be reported is the amount of qualifying own funds of a subsidiary that is included in consolidated T2 according to the CRR.
Det mest indlysende tilfælde opstår mellem eksponeringer mod institutter og selskaber med kortsigtet kreditvurdering (artikel 112, litra n), i forordning (EU) nr. 575/2013) og eksponeringer mod institutter (forordningens artikel 112, litra f))/eksponeringer mod selskaber (forordningens artikel 112, litra g)).
GOODWILL (-)/(+) NEGATIVE GOODWILL
I dette tilfælde er der tydeligvis en underforstået prioritering i forordningen, da det først skal vurderes, om en bestemt eksponering er egnet til at blive kategoriseret som eksponeringer mod institutter og selskaber med kortsigtet kreditvurdering, og derefter gennemføres den samme proces for eksponeringer mod institutter og eksponeringer mod selskaber.
360-400
Ellers vil eksponeringsklassen i artikel 112, litra n), tydeligvis aldrig blive tildelt en eksponering.
Article 18 CRR
Det angivne eksempel er et af de mest indlysende eksempler, men ikke det eneste.
The amount to be reported as “CONSOLIDATED OWN FUNDS” is the amount as derived from the balance sheet, excluding any fund brought in by other group entities.
Det skal bemærkes, at kriterierne for fastlæggelse af eksponeringsklasserne efter standardmetoden er forskellige (kategorisering efter institut, løbetid for eksponering, status for misligholdt osv.), hvilket er grunden til den manglende opdeling af klassificeringer.
COMMON EQUITY TIER 1
For at sikre ensartet og sammenlignelig indberetning skal der angives en prioritering i vurderingskriterierne med henblik på at tildele den oprindelige eksponering før anvendelse af konverteringsfaktorer efter eksponeringsklasser, uden at det berører den specifikke risikovægt, der tildeles hver enkelt eksponering i den tildelte eksponeringsklasse.
ADDITIONAL TIER 1
De prioriteringskriterier, der vises nedenfor i et beslutningstræ, er baseret på vurderingen af de betingelser, der udtrykkeligt er fastsat i forordning (EU) nr. 575/2013 for fordelingen af en eksponering til en bestemt eksponeringsklasse, og i givet fald på det indberettende instituts eller den tilsynsførendes beslutning om anvendeligheden af bestemte eksponeringsklasser.
The contribution of each entity to the consolidated result (profit or loss (-)) is reported.
Resultatet af proceduren for fordeling i eksponeringsklasser med henblik på indberetning vil således være i overensstemmelse med bestemmelserne i forordning (EU) nr. 575/2013.
This includes the results attributable to minority interests.
Det udelukker ikke, at institutter anvender andre interne fordelingsprocedurer, der også er i overensstemmelse med de relevante bestemmelser i forordningen og de relevante foras fortolkning heraf.
Goodwill or negative goodwill of the reporting entity on the subsidiary is reported here.
En eksponeringsklasse prioriteres i vurderingsrækkefølgen i beslutningstræet (dvs. det skal først vurderes, om en eksponering kan tildeles til den uden at foregribe resultatet af denne vurdering), hvis den ellers ikke ville være blevet tildelt andre eksponeringer.
The structure of the reporting of capital buffers for the GS template follows the general structure of the template CA4, using the same reporting concepts.
Dette kan være tilfældet, hvis én eksponeringsklasse ville være en undergruppe af andre, hvis der ikke var fastlagt prioriteringskriterier.
When reporting the capital buffers for the GS template, the relevant amounts shall be reported following the calculating of the buffer requirements, that means depending whether the requirements shall be calculated on consolidated, sub-consolidated or individual level.
De kriterier, der er illustreret grafisk i følgende beslutningstræ, kan således anvendes i en trinvis procedure.
COMBINED BUFFER REQUIREMENTS
På den baggrund benyttes der følgende vurderingsrækkefølge i beslutningstræet nedenfor:
Article 128 point (2) of CRD
Securitiseringspositioner
Article 128 point (1) and 129 of CRD
Poster forbundet med særlig stor risiko
INSTITUTION SPECIFIC COUNTERCYCLICAL CAPITAL BUFFER
Eksponeringer ved misligholdelse
Article 128 point (7), Article 130 and 135-140 of CRD
Eksponeringer i form af andele eller aktier (kapitalandele) i CIU'er/eksponeringer i form af særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer (ikke opdelte eksponeringsklasser)
In this cell the concrete amount of the countercyclical buffer shall be reported.
Eksponeringer sikret ved pant i fast ejendom
In this cell the amount of the conservation buffer due to macro-prudential or systemic risk identified at the level of a Member State, which can be requested according to Article 458 of CRR in addition to the capital conservation buffer shall be reported.
Andre poster
Article 133 and 134 of CRD
Eksponeringer mod institutter og selskaber med kortsigtet kreditvurdering
In this cell the amount of the systemic risk buffer shall be reported.
Ved eksponeringer i form af andele eller aktier (kapitalandele) i CIU'er, hvor undersøgelsesmetoden i artikel 132, stk. 3-5, i forordning (EU) nr. 575/2013 anvendes, skal de underliggende individuelle eksponeringer vurderes og klassificeres på den tilsvarende række for risikovægt i overensstemmelse med deres behandling, men alle de individuelle eksponeringer skal klassificeres i eksponeringsklassen for eksponeringer i form af andele eller aktier i CIU'er.
Article 128 point (4) of CRD
I et andet trin omfordeles eksponeringerne til eksponeringsklassen for udbyderen af kreditrisikoafdækning som følge af kreditrisikoreduktionsteknikker med substitutionsvirkninger.
In this cell the amount of the Systemically important institution buffer shall be reported.
BESLUTNINGSTRÆ FOR FORDELINGEN AF DEN OPRINDELIGE EKSPONERING FØR ANVENDELSE AF KONVERTERINGSFAKTORER TIL EKSPONERINGSKLASSER EFTER STANDARDMETODEN I FORORDNING (EU) NR.
In this cell the amount of the Global Systemically Important Institution buffer shall be reported.
575/2013
In this cell the amount of the Other Systemically Important Institution buffer shall be reported.
Kan den tildeles eksponeringsklassen i artikel 112, litra m)?
Additionally, separate templates for the geographical breakdown of positions subject to credit risk shall be reported if the relevant threshold as set out in Article 5(a)(4) is exceeded.
Securitiseringspositioner
Reporting of CRM techniques with substitution effect
Kan den tildeles eksponeringsklassen i artikel 112, litra k)?
Article 235 of CRR describes the computation procedure of the exposure which is fully protected by unfunded protection.
Poster forbundet med særlig stor risiko (se også artikel 128)
Article 236 of CRR describes the computation procedure of exposure which is fully protected by unfunded protection in the case of full protection/partial protection — equal seniority.
Kan den tildeles eksponeringsklassen i artikel 112, litra p)?
Articles 196, 197 and 200 of CRR regulate the funded credit protection.
Aktieeksponeringer (se også artikel 133)
Reporting of exposures to obligors (immediate counterparties) and protection providers which are assigned to the same exposure class shall be done as an inflow as well as an outflow to the same exposure class.
Kan den tildeles eksponeringsklassen i artikel 112, litra j)?
The exposure type does not change because of unfunded credit protection.
Kan den tildeles eksponeringsklassen i artikel 112, litra l) og o)?
If an exposure is secured by an unfunded credit protection, the secured part is assigned as an outflow e.g. in the exposure class of the obligor and as an inflow in the exposure class of the protection provider.
Eksponeringer i form af andele eller aktier (kapitalandele) i CIU'er
However, the type of the exposure does not change due to the change of the exposure class.
Eksponeringer i form af særligt dækkede obligationer og særligt dækkede realkreditobligationer (se også artikel 129)
The substitution effect in the COREP reporting framework shall reflect the risk weighting treatment effectively applicable to the covered part of the exposure.
Disse to eksponeringsklasser hænger ikke sammen (se bemærkninger til undersøgelsesmetoden i svaret ovenfor).
As such, the covered part of the exposure is risk weighted according to the SA approach and shall be reported in the CR SA template.
Tildelingen til en af dem er derfor ukompliceret.
Reporting of Counterparty Credit Risk
Kan den tildeles eksponeringsklassen i artikel 112, litra i)?
Exposures stemming from Counterparty Credit Risk positions shall be reported in templates CR SA or CR IRB independent from whether they are Banking Book items or Trading Book items.
Eksponeringer sikret ved pant i fast ejendom (se også artikel 124)
The CR SA templates provide the necessary information on the calculation of own funds requirements for credit risk according to the standardised approach.
Kan den tildeles eksponeringsklassen i artikel 112, litra q)?
In particular, they provide detailed information on:
Kan den tildeles eksponeringsklassen i artikel 112, litra n)?
the distribution of the exposure values according to the different, exposure types, risk weights and exposure classes;
Eksponeringer mod institutter og selskaber med kortsigtet kreditvurdering
the amount and type of credit risk mitigation techniques used for mitigating the risks.
Eksponeringsklasserne nedenfor hænger ikke sammen.
Scope of the CR SA template
Eksponeringer mod centralregeringer eller centralbanker
According to Article 112 of CRR each SA exposure shall be assigned to one of the 16 SA exposure classes in order to calculate the own funds requirements.
Eksponeringer mod regionale eller lokale myndigheder
The information in CR SA is requested for the total exposure classes and individually for each of the exposure classes as defined for the standardised approach.
Eksponeringer mod offentlige enheder
The total figures as well as the information of each exposure class are reported in a separate dimension.
Eksponeringer mod multilaterale udviklingsbanker
However the following positions are not within the scope of CR SA:
Eksponeringer mod internationale organisationer
Exposures assigned to exposure class “items representing securitisation positions” according to Article 112 (m) of CRR which shall be reported in the CR SEC templates.
Eksponeringer mod institutter
Exposures deducted from own funds.
Eksponeringer mod selskaber
The scope of the CR SA template covers the following own funds requirements:
Detaileksponeringer
Credit risk in accordance with Chapter 2 (Standardised Approach) of Title II of Part Three of CRR in the banking book, among which Counterparty credit risk in accordance with Chapter 6 (Counterparty credit risk) of Title II of Part Three of CRR in the banking book;
Præcisering af anvendelsesområdet for specifikke eksponeringsklasser omhandlet i artikel 112 i forordning (EU) nr. 575/2013
Counterparty credit risk in accordance with Chapter 6 (Counterparty credit risk) of Title II of Part Three of CRR in the trading book;
Eksponeringsklassen »Institutter«
Settlement risk arising from free deliveries in accordance with Article 379 of CRR in respect of all the business activities.