natgillin/translations-raw huggingface dataset:
artikel 161, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
Equity exposures, which are reported in the CR EQU IRB template;
For detaileksponeringer:
Securitisation positions, which are reported in the CR SEC SA, CR SEC IRB and/or CR SEC Details templates;
artikel 164, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
“Other non-obligation assets”, according to Article 147(2) point (g) CRR.
For så vidt angår finansieret kreditrisikoafdækning, der indregnes i LGD-estimaterne i henhold til artikel 181, stk. 1, litra e) og f), i forordning (EU) nr. 575/2013.
The risk weight for this exposure class has to be set at 100 % at any time except for cash in hand, equivalent cash items and exposures that are residual values of leased assets, according to Article 156 CRR.
Se instrukser til kolonne 040.
The risk weighted exposure amounts for this exposure class are reported directly in the CA-Template;
Se instrukser til kolonne 050.
Credit valuation adjustment risk, which is reported on the CVA Risk template;
EGNE ESTIMATER AF LGD ANVENDES:
The CR IRB template does not require a geographical breakdown of IRB exposures by residence of the counterparty.
Den relevante værdi anvendt i instituttets interne model.
This breakdown is reported in the template CR GB.
De foranstaltninger til kreditrisikoreduktion, der opfylder kriterierne i artikel 212 i forordning (EU) nr. 575/2013.
In order to clarify whether the institution uses its own estimates for LGD and/or credit conversion factors the following information shall be provided for each reported exposure class:
Når egne estimater af LGD ikke anvendes:
in case the supervisory estimates of LGD and credit conversion factors are used (Foundation IRB)
værdier i henhold til artikel 193, stk. 1-4, og artikel 194, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
in case own estimates of LGD and credit conversion factors are used (Advanced IRB)
Den justerede værdi (Cvam) som fastsat i artikel 223, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 indberettes.
In any case, for the reporting of the retail portfolios “YES” has to be reported.
Når egne estimater af LGD anvendes:
In case an institution uses own estimates of LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for a part of its IRB exposures as well as uses supervisory LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for the other part of its IRB exposures, an CR IRB Total for F-IRB positions and one CR IRB Total for A-IRB positions has to be reported.
finansiel sikkerhed, der indregnes i LGD-estimaterne i henhold til artikel 181, stk. 1, litra e) og f), i forordning (EU) nr. 575/2013.
Breakdown of the CR IRB template
Det indberettede beløb skal være den estimerede markedsværdi af sikkerheden.
The CR IRB consists of two templates.
artikel 199, stk. 1-8, og artikel 229 i forordning (EU) nr. 575/2013.
CR IRB 1 provides a general overview of IRB exposures and the different methods to calculate total risk exposure amounts as well as a breakdown of total exposures by exposure types.
anden sikkerhed, der indregnes i LGD-estimaterne i henhold til artikel 181, stk. 1, litra e) og f), i forordning (EU) nr. 575/2013.
CR IRB 2 provides a breakdown of total exposures assigned to obligor grades or pools.
Når egne estimater af LGD ikke anvendes, indberettes værdier i henhold til artikel 199, stk. 2-4, i forordning (EU) nr. 575/2013.
The templates CR IRB 1 and CR IRB 2 shall be reported separately for the following exposure and sub-exposure classes:
Udlejning af fast ejendom er også omfattet (se forordningens artikel 199, stk. 7).
Total
Se også artikel 229 i forordning (EU) nr. 575/2013.
(The Total template must be reported for the Foundation IRB and, separately for the Advanced IRB approach.)
Når egne estimater af LGD anvendes, skal det indberettede beløb være den estimerede markedsværdi.
Central banks and central governments
Når egne estimater af LGD ikke anvendes, indberettes værdier i henhold til artikel 199, stk. 6 og 8, i forordning (EU) nr. 575/2013.
(Article 147(2)(a) CRR)
Udlejning af anden ejendom end fast ejendom er også omfattet (se forordningens artikel 199, stk. 7).
(Article 147(2) point (b) CRR)
Se også forordningens artikel 229, stk. 3.
) Corporate — SME
Når egne estimater af LGD anvendes, skal det indberettede beløb være den estimerede markedsværdi af sikkerheden.
(Article 147(2) point (c) CRR
Når egne estimater af LGD ikke anvendes, indberettes værdier i henhold til artikel 199, stk. 5, og artikel 229, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
) Corporate — Specialised lending
Når egne estimater af LGD anvendes, skal det indberettede beløb være den estimerede markedsværdi af sikkerheden.
(Article 147(8) CRR)
Garantier og kreditderivater, der dækker eksponeringer, som er underlagt double default-behandling i henhold til artikel 202 og artikel 217, stk. 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
) Corporate — Other
Se også kolonne 040 »Garantier« og 050 »Kreditderivater«.
(All corporates according to Article 147(2) point (c), not reported under 4.1 and 4.2).
Hele virkningen af kreditrisikoreduktionsteknikker på LGD-værdier, jf. tredje del, afsnit II, kapitel 3 og 4, i forordning (EU) nr. 575/2013, indregnes.
) Retail — Secured by immovable property SME
Hvis eksponeringer er underlagt double default-behandling, skal det indberettede LGD svare til det, der er valgt i henhold til forordningens artikel 161, stk. 4.
(Exposures reflecting Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 154(3) CRR which are secured by immovable property).
For misligholdte eksponeringer anvendes bestemmelserne i forordningens artikel 181, stk. 1, litra h).
) Retail — Secured by immovable property non-SME
Definitionen af eksponeringsværdi som i kolonne 110 bruges til at beregne de eksponeringsvægtede gennemsnitsværdier.
(Exposures reflecting Article 147(2) point (d) CRR which are secured by immovable property and not reported under 5.1).
Alle virkninger indregnes (bundværdien for pant skal således medtages i indberetningen).
) Retail — Qualifying revolving
For institutter, der anvender IRB-metoden, men som ikke anvender deres egne estimater af LGD, afspejles den risikoreducerende virkning af finansiel sikkerhed i E*, den fuldt justerede værdi af eksponeringen, og afspejles derefter i LGD*, jf. artikel 228, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
(Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 154(4) CRR).
Det eksponeringsvægtede gennemsnitlige LGD, som er knyttet til PD'en for hver låntagerklasse eller -pulje, er resultatet af de gennemsnitlige forsigtigheds-LGD'er, der er tildelt eksponeringer i den pågældende PD-klasse/-pulje vægtet med den relevante eksponeringsværdi i kolonne 110.
) Retail — Other SME
Hvis egne estimater af LGD anvendes, tages artikel 175 og artikel 181, stk. 1 og 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 i betragtning.
(Article 147(2) point (d) not reported under 5.1 and 5.3).
Hvis eksponeringer er underlagt double default-behandling, skal det indberettede LGD svare til det, der er valgt i henhold til forordningens artikel 161, stk. 4.
) Retail — Other non — SME
Beregningen af det eksponeringsvægtede gennemsnitlige LGD udledes af de risikoparametre, der reelt anvendes i systemet for interne ratings, som er godkendt af den relevante kompetente myndighed.
(Article 147(2) point (d) CRR which were not reported under 5.2 and 5.3).
Data indberettes ikke for de eksponeringer mod specialiseret långivning, der er nævnt i artikel 153, stk. 5.
C 08.01 — Credit and counterparty credit risks and free deliveries:
Eksponering og de forskellige LGD'er for store regulerede enheder i den finansielle sektor og uregulerede finansielle enheder medtages ikke i beregningen af kolonne 230.
IRB Approach to Capital Requirements (CR IRB 1)
De medtages kun i beregningen af kolonne 240.
INTERNAL RATING SYSTEM/PD ASSIGNED TO THE OBLIGOR GRADE OR POOL (%)
Eksponeringsvægtet LGD (%) for alle eksponeringer defineret i henhold til artikel 142, stk. 4 og 5, i forordning (EU) nr. 575/2013, der er omfattet af den højeste korrelation fastsat i forordningens artikel 153, stk. 2.
The PD assigned to the obligor grade or pool to be reported shall be based on the provisions laid down in Article 180 of CRR.
Den indberettede værdi i henhold til artikel 162 i forordning (EU) nr. 575/2013.
For each individual grade or pool, the PD assigned to the specific obligor grade or pool shall be reported.
Eksponeringsværdien (kolonne 110) bruges til at beregne de eksponeringsvægtede gennemsnitsværdier.
For figures corresponding to an aggregation of obligor grades or pools (e.g. total exposures) the exposure weighted average of the PDs assigned to the obligor grades or pools included in the aggregation shall be provided.
Den gennemsnitlige løbetid indberettes i dage.
The exposure value (column 110) shall be used for the calculation of the exposure-weighted average PD.
Denne oplysning indberettes ikke for eksponeringsværdier, for hvilke løbetid ikke er et element i beregningen af de risikovægtede eksponeringsbeløb.
For each individual grade or pool the PD assigned to the specific obligor grade or pool shall be reported.
Det betyder, at denne kolonne ikke udfyldes for eksponeringsklassen »detail«.
All reported risk parameters shall be derived from the risk parameters used in the internal rating system approved by the respective competent authority.
For så vidt angår centralregeringer og centralbanker, selskaber og institutter, se artikel 153, stk. 1 og 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
It is neither intended nor desirable to have a supervisory master scale.
For så vidt angår detail, se forordningens artikel 154, stk. 1.
If the reporting institution applies a unique rating system or is able to report according to an internal master scale, this scale is used.
Støttefaktoren for SMV'er, jf. forordningens artikel 501, indregnes ikke.
Otherwise, the different rating systems shall be merged and ordered according to the following criteria:
Støttefaktoren for SMV'er, jf. forordningens artikel 501, indregnes.
Obligor grades of the different rating systems shall be pooled and ordered from the lower PD assigned to each obligor grade to the higher.
Opdeling af den risikovægtede eksponering efter anvendelse af støttefaktoren for SMV'er for alle eksponeringer defineret i henhold til artikel 142, stk. 4 og 5, i forordning (EU) nr. 575/2013, der er omfattet af den højeste korrelation fastsat i forordningens artikel 153, stk. 2.
Where the institution uses a large number of grades or pools, a reduced number of grades or pools to be reported may be agreed with the competent authorities.
For så vidt angår definitionen af forventet tab, se artikel 5, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
Institutions shall contact their competent authority in advance, if they want to report a different number of grades in comparison with the internal number of grades.
Se forordningens artikel 158 for oplysninger om beregning.
For the purposes of weighting the average PD the exposure value reported in column 110 is used.
Det forventede tab, der indberettes, skal baseres på de risikoparametre, der reelt anvendes i systemet for interne ratings, som er godkendt af den relevante kompetente myndighed.
All exposures, including defaulted exposures are to be considered for the purpose of the calculation of the exposure weighted average PD (e.g. for “total exposure”).
Værdijusteringer samt specifikke og generelle hensættelser i medfør af artikel 159 i forordning (EU) nr. 575/2013 indberettes.
Defaulted exposures are those assigned to the last rating grade/s with a PD of 100 %.
Generelle hensættelser indberettes ved at tildele beløbet pro rata ud fra de forskellige låntagerklassers forventede tab.
Institutions report the exposure value before taking into account any value adjustments, provisions, effects due to credit risk mitigation techniques or credit conversion factors.
Artikel 172, stk. 1 og 2, i forordning (EU) nr. 575/2013.
The original exposure value shall be reported in accordance with Article 24 of CRR and Article 166(1) and (2) and (4) to (7) of CRR.
For alle eksponeringsklasser med undtagelse af detail skal instituttet indberette det antal juridiske enheder/låntagere, der er vurderet separat, uanset antallet af forskellige ydede lån eller eksponeringer.
The effect resulting from Article 166(3) of CRR (effect of on balance sheet netting of loans and deposits) is reported separately as Funded Credit Protection and therefore shall not reduce the Original Exposure.
I eksponeringsklassen detail skal instituttet indberette det antal eksponeringer, der separat er tildelt en bestemt ratingklasse eller pulje.
Breakdown of the original exposure pre conversion factor for all exposures defined according to Article 142(4) and (5) CRR subject to the higher correlation according to Article 153(2) CRR.
Hvis artikel 172, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 finder anvendelse, kan en låntager indregnes i flere klasser.
040-080
Da denne kolonne vedrører et element af strukturen af ratingsystemerne, vedrører den de oprindelige eksponeringer før anvendelse af konverteringsfaktoren, som er tildelt hver låntagerklasse eller pulje uden hensyntagen til virkningen af kreditrisikoreduktionsteknikker (navnlig omfordelingsvirkninger).
Credit risk mitigation techniques as defined in Article 4(57) of CRR that reduce the credit risk of an exposure or exposures via the substitution of exposures as defined below in “SUBSTITUTION OF THE EXPOSURE DUE TO CRM”.
Eksponeringer, der er ikkebalanceførte poster, og som er medtaget som værdipapirfinansieringstransaktioner, derivater og transaktioner med lang afviklingstid, eller som følger af en aftale om netting på tværs af produkter, skal indberettes i række 040-060 og skal derfor ikke indberettes i denne række.
040-050
Eksponeringer, der opstår som følge af aktiver, der er posteret til en CCP, jf. artikel 4, stk. 1, nr. 91), i forordning (EU) nr. 575/2013, og eksponeringer mod misligholdelsesfonde, jf. forordningens artikel 4, stk. 1, nr. 89), medtages, hvis de ikke er indberettet i række 030.
Values as they are defined in Article 4(59) of CRR.
Eksponeringer, der er ikkebalanceførte poster, og som er medtaget som værdipapirfinansieringstransaktioner, derivater og transaktioner med lang afviklingstid, eller som følger af en aftale om netting på tværs af produkter, skal indberettes i række 040-060 og skal derfor ikke indberettes i denne række.
If collateral has an effect on the exposure (e.g. if used for credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure) it shall be capped at the exposure value.
Eksponeringer, der opstår som følge af aktiver, der er posteret til en CCP, jf. artikel 4, stk. 1, nr. 91), i forordning (EU) nr. 575/2013, og eksponeringer mod misligholdelsesfonde, jf. forordningens artikel 4, stk. 1, nr. 89), medtages, hvis de betragtes som ikkebalanceførte poster.
GUARANTEES:
genkøbsaftaler og omvendte genkøbsaftaler som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 82), i forordning (EU) nr. 575/2013 og transaktioner vedrørende udlån eller indskud i værdipapirer eller råvarer; ii) margenlånetransaktioner som defineret i forordningens artikel 272, stk. 3.
When own estimates of LGD are not used, the Adjusted Value (Ga) as defined in Article 236 of CRR shall be provided.
Værdipapirfinansieringstransaktioner, som indgår i en aftale om netting på tværs af produkter og derfor er indberettet i række 060, skal ikke indberettes i denne række.
When Own estimates of LGD are used, (Article 183 of CRR, except paragraph 3), the relevant value used in the internal model shall be reported.
Derivater omfatter de kontrakter, der er anført i bilag II til forordning (EU) nr. 575/2013.
Guarantees shall be reported in column 040 when the adjustment is not made in the LGD.
Derivater og transaktioner med lang afviklingstid, som indgår i en aftale om netting på tværs af produkter og derfor er indberettet i række 060, skal ikke indberettes i denne række.
When the adjustment is made in the LGD, the amount of the guarantee shall be reported in column 150.
Se instrukserne til CR-SA.
Regarding exposures subject to the double default treatment, the value of unfunded credit protection is re-ported in column 220.
For så vidt angår eksponeringer mod selskaber, institutter samt centralregeringer og centralbanker, se artikel 142, stk. 1, nr. 6), og artikel 170, stk. 1, litra c), i forordning (EU) nr. 575/2013.
CREDIT DERIVATIVES:
For så vidt angår detaileksponeringer, se forordningens artikel 170, stk. 3, litra b).
When own estimates of LGD are not used, the Adjusted Value (Ga) as defined in Article 216 of CRR shall be provided.
For så vidt angår eksponeringer, der opstår som følge af erhvervede fordringer, se forordningens artikel 166, stk. 6.
When own estimates of LGD are used (Article 183 of CRR), the relevant value used in the internal modelling shall be reported.
Eksponeringer mod udvandingsrisiko for erhvervede fordringer indberettes ikke efter låntagerklasser eller -puljer og indberettes i række 180.
When the adjustment is made in the LGD, the amount of the credit derivatives shall be reported in column 160
En masterskala anvendes ikke.
Regarding exposures subject to the double default treatment the value of unfunded credit protection shall be reported in column 220.
Institutterne vælger selv den skala, de vil anvende.
If collateral has an effect on the exposure (e.g. if used for credit risk mitigation techniques with substitution effects of the exposure), it shall be capped at the exposure value.
Artikel 153, stk. 5, i forordning (EU) nr. 575/2013.
When own estimates of LGD are not used, Article 232 of CRR shall be applied.
Denne bestemmelse gælder kun for eksponeringsklasserne selskaber, institutter samt centralregeringer og centralbanker.
When own estimates of LGD are used, those credit risk mitigants that comply with the criteria in Article 212 of the CRR shall be reported.
I kategori 1
The relevant value used in the internal model shall be reported.
Artikel 153, stk. 5, tabel 1, i forordning (EU) nr. 575/2013.
To be reported in column 060 when the adjustment is not made in the LGD.
Artikel 193, stk. 1 og 2, artikel 194, stk. 1-7, og artikel 230, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013.
When an adjustment is made in the LGD the amount shall be reported in column 170.
Eksponeringer, der opstår som følge af leveringsrisiko (free deliveries), der er underlagt den alternative behandling, som er omhandlet i artikel 379, stk. 2, første afsnit, sidste punktum, i forordning (EU) nr. 575/2013, eller som pålægges en risikovægt på 100 % i henhold til artikel 379, stk. 2, sidste afsnit.
Outflows correspond to the covered part of the Original Exposure pre conversion factors, that is deducted from the obligor's exposure class and, when relevant, obligor grade or pool, and subsequently assigned to the protection provider's exposure class and, when relevant, obligor grade or pool.
Ikke-ratede »nth to default«- kreditderivater, jf. forordningens artikel 153, stk. 8, og anden eksponering omfattet af risikovægte, som ikke er anført i en anden række, indberettes i denne række.
This amount shall be considered as an Inflow into the protection provider's exposure class and, when relevant, obligor grades or pools.
Se artikel 4, stk. 1, nr. 53), i forordning (EU) nr. 575/2013 for en definition af udvandingsrisiko.
Inflows and outflows within the same exposure classes and, when relevant, obligor grades or pools shall also be considered.
For så vidt angår beregning af risikovægten for udvandingsrisiko, se forordningens artikel 157, stk. 1.
Exposure assigned in the corresponding obligor grade or pool and exposure class after taking into account outflows and inflows due to CRM techniques with substitution effects on the exposure.
I henhold til artikel 166, stk. 6, i forordning (EU) nr. 575/2013 er eksponeringsværdien af erhvervede fordringer lig med det udestående beløb minus den risikovægtede eksponering vedrørende udvandingsrisici forud for kreditrisikoreduktion.
Off Balance Sheet Items
C 08.02 — Kredit- og modpartskreditrisici og leveringsrisici (free deliveries):
See CR-SA instructions
kapitalgrundlagskrav opgjort efter IRB-metoden (opdeling efter låntagerklasser eller -puljer (CR IRB 2-modellen)
The value in accordance with Article 166 of CRR and Article 230(1) sentence 2 of CRR are reported.
Låntagerklasse (ID-kode for rækken)
For the instruments as defined in Annex I, the credit conversion factors (Article 166(8) to (10) of CRR) irrespective the approach chosen by the institution, are applied.
Dette er en ID-kode for rækken og skal være unik for hver enkelt række i et bestemt ark i tabellen.
For rows 040-060 (securities financing transactions, derivatives and long settlement transactions and exposures from contractual cross-product netting) subject to part 3 title II chapter 6 of CRR, the Exposure Value is the same as the value for Counterparty Credit Risk calculated according to the methods laid down in part 3 title II chapter 6 sections 3, 4, 5, 6 and 7 of CRR.
Den skal være i nummerorden (1, 2, 3 osv.).
These values are reported in this column and not column 130 “Of which: arising from counterparty credit risk”.
Instrukserne til hver af disse kolonner er de samme som for de tilsvarende kolonner i tabel CR IRB 1.
Arising from counterparty Credit Risk
Værdier, der indberettes i disse rækker, skal opstilles fra den laveste PD til den højeste tildelt hver låntagerklasse.
See CR SA instructions.
Institutter, der opfylder tærsklen i denne forordnings artikel 5, litra a), nr. 4), skal indsende oplysninger om domicilland og ikkedomicilland.
Where own estimates of LGD are not used:
Tærsklen gælder kun for tabel 1 og tabel 2.
Articles 228(2), 230 (1) and (2), 231 of the CRR
Eksponeringer over for overnationale organisationer henregnes til det geografiske område »andre lande«.
Where own estimates of LGD are used:
C 09.01 — Geografisk opdeling af eksponeringer efter låntagerens hjemsted:
Regarding unfunded credit protection, for exposures to central government and central banks, institutions and corporates:
Eksponeringer opgjort efter standardmetoden (CR GB 1)
Article 161 paragraph 3 of the CRR.
Samme definition som for kolonne 010 i CR SA-modellen.
For retail exposures Article 164 paragraph 2 of the CRR.
Oprindelig eksponering før anvendelse af konverteringsfaktorer for eksponeringer, der er klassificeret som »misligholdte eksponeringer«.
Regarding funded credit protection collateral taken into account in the LGD estimates according to Article 181(1) points (e) and (f) of the CRR.
Denne oplysning er en memorandumpost og påvirker dermed ikke beregningen af risikovægtede eksponeringer for eksponeringsklasserne »ved misligholdelse«, jf. artikel 112, litra j), i forordning (EU) nr. 575/2013.
See instructions to column 040.
Beløbet for oprindelige eksponeringer, som er flyttet til eksponeringsklassen »Eksponeringer ved misligholdelse« i løbet af perioden på tre måneder siden den sidste referencedato for indberetningen, indberettes i forhold til den eksponeringsklasse, som låntageren oprindeligt tilhørte.
See instructions to column 050.
Kreditrisikojusteringer i henhold til artikel 110 i forordning (EU) nr. 575/2013.
OWN ESTIMATES OF LGDS ARE USED:
Afskrivninger
The relevant value used in the internal modelling of the institution.
Afskrivninger omfatter både reduktioner af den regnskabsmæssige værdi af misligholdte finansielle aktiver indregnet direkte i resultatopgørelsen [IFRS 7.B5.(d).(i)] og reduktioner i beløbene for udligning modregnet de værdiforringede finansielle aktiver [IFRS 7.B5.(d).(ii)].
Those credit risk mitigants that comply with the criteria in Article 212 of the CRR.
Summen af kreditrisikojusteringer og afskrivninger for eksponeringer, der er klassificeret som »misligholdte eksponeringer« i løbet af perioden på tre måneder siden den sidste indgivelse af data.
For trading book operations includes financial instruments and commodities eligible for trading book exposures according to Article 299 paragaph 2 point.
Samme definition som for kolonne 200 i CR SA-modellen.
to (f) of CRR Credit linked Notes and on -balance sheet netting according to Part 3 Title II Chapter 4 Section 4 of CRR are treated as cash collateral.
Samme definition som for kolonne 215 i CR SA-modellen.
When own estimates of LGD are not used:
Samme definition som for kolonne 220 i CR SA-modellen.
values in accordance with Article 193(1) to (4) and Article 194(1) of CRR.