natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Hvis det samlede kapitalgrundlagskrav for alle forretningsområder i et givet år er negativt, sætter institutterne dog tælleren for det pågældende år til nul.
However, where the aggregate own funds requirement across all business lines within a given year is negative, institutions shall use the value zero as the input to the numerator for that year.
Institutterne beregner det treårige gennemsnit af den i stk. 2 omhandlede sum på grundlag af de seneste tre observationer for tolv måneder ved udgangen af regnskabsåret.
Institutions shall calculate the average over three years of the sum referred to in paragraph 2 on the basis of the last three twelve-monthly observations at the end of the financial year.
Hvis et institut over for sin kompetente myndighed kan bevise, at anvendelse af et gennemsnit over tre år til at beregne den relevante indikator – på grund af en fusion, en erhvervelse eller afhændelse af enheder eller aktiviteter – vil medføre en fejlagtig vurdering af kapitalgrundlagskravet for operationel risiko, kan den kompetente myndighed tillade instituttet at ændre beregningen på en måde, der tager højde for sådanne begivenheder, og underretter behørigt EBA herom.
Where an institution can prove to its competent authority that, due to a merger, an acquisition or a disposal of entities or activities, using a three year average to calculate the relevant indicator would lead to a biased estimation for the own funds requirement for operational risk, the competent authority may permit institutions to amend the calculation in a way that would take into account such events and shall duly inform EBA thereof.
Forretningsområde
List of activities
Aktiviteter
Percentage
(betafaktor)
(beta factor)
Virksomhedsfinansiering
Corporate finance
Afsætningsgaranti for finansielle instrumenter eller placering af finansielle instrumenter på grundlag af en fast forpligtelse
Underwriting of financial instruments or placing of financial instruments on a firm commitment basis
Tjenesteydelser i forbindelse med garantistillelse
Services related to underwriting
Analysearbejde samt andre former for generelle anbefalinger vedrørende transaktioner i finansielle instrumenter
Investment research and financial analysis and other forms of general recommendation relating to transactions in financial instruments
Placering af finansielle instrumenter uden en fast forpligtelse
Placing of financial instruments without a firm commitment basis
(Aktiviteter med fysiske personer eller med SMV'er, der opfylder kriterierne i artikel 123 vedrørende detaileksponeringsklassen)
(Activities with natural persons or with SMEs meeting the criteria set out in Article 123 for the retail exposure class)
Modtagelse af indskud og andre midler på anfordring
Acceptance of deposits and other repayable funds
Principper for klassificering efter forretningsområde
Principles for business line mapping
Institutterne skal udforme og dokumentere specifikke politikker og kriterier for fordeling af den relevante indikator for forretningsområder og aktiviteter på standardrammerne i artikel 317.
Institutions shall develop and document specific policies and criteria for mapping the relevant indicator for current business lines and activities into the standardised framework set out in Article 317.
De skal revidere og justere disse politikker og kriterier, når det er påkrævet i forbindelse med nye eller ændrede forretningsaktiviteter og risici.
They shall review and adjust those policies and criteria as appropriate for new or changing business activities and risks.
Institutterne skal anvende følgende principper for indplacering under forretningsområder:
Institutions shall apply the following principles for business line mapping:
Institutterne skal indplacere alle aktiviteter under forretningsområder, således at de ikke overlapper hinanden, og således at de tilsammen dækker hele området.
institutions shall map all activities into the business lines in a mutually exclusive and jointly exhaustive manner;
Institutterne skal henregne alle aktiviteter, som ikke umiddelbart kan indplaceres under standardforretningsområderne, men som udgør en støttefunktion for en aktivitet inden for disse områder, til det forretningsområde, hvor de fungerer som støttefunktion.
institutions shall allocate any activity which cannot be readily mapped into the business line framework, but which represents an ancillary activity to an activity included in the framework, to the business line it supports.
Hvis støttefunktionen vedrører mere end et forretningsområde, skal institutterne anvende objektive kriterier for indplaceringen.
Where more than one business line is supported through the ancillary activity, institutions shall use an objective-mapping criterion;
Hvis en aktivitet ikke kan indplaceres under et bestemt forretningsområde, skal institutterne anvende forretningsområdet med den højeste procent.
where an activity cannot be mapped into a particular business line then institutions shall use the business line yielding the highest percentage.
Det samme forretningsområde gælder ligeledes for støttefunktioner, der er tilknyttet den pågældende aktivitet.
The same business line equally applies to any ancillary activity associated with that activity;
Institutterne kan anvende interne prissætningsmetoder til at fordele den relevante indikator mellem forretningsområder.
institutions may use internal pricing methods to allocate the relevant indicator between business lines.
Omkostninger, der genereres inden for ét forretningsområde, og som skal opføres under et andet forretningsområde, kan omplaceres til det forretningsområde, som de vedrører.
Costs generated in one business line which are imputable to a different business line may be reallocated to the business line to which they pertain;
Indplacering af aktiviteter under forretningsområder i relation til kapital til dækning af operationel risiko skal ske i overensstemmelse med de kategorier, som institutterne anvender til kredit- og markedsrisici.
the mapping of activities into business lines for operational risk capital purposes shall be consistent with the categories institutions use for credit and market risks;
Den øverste ledelse har ansvaret for indplaceringspolitikken under tilsyn af instituttets styrende organer.
senior management shall be responsible for the mapping policy under the control of the management body of the institution;
Institutterne skal underkaste indplaceringen efter forretningsområder uafhængig kontrol.
institutions shall subject the mapping process to business lines to independent review.
EBA udarbejder udkast til gennemførelsesmæssige tekniske standarder med henblik på at fastsætte betingelserne for anvendelse af principperne for fordeling på forretningsområder som omhandlet i denne artikel.
EBA shall develop draft implementing technical standards to determine the conditions of application of the principles for business line mapping provided in this Article.
EBA forelægger disse udkast til gennemførelsesmæssige tekniske standarder for Kommissionen senest den 31. december 2017.
EBA shall submit those draft implementing technical standards to the Commission by 31 December 2017.
Den alternative standardmetode
Alternative Standardised Approach
Efter den alternative standardmetode anvender institutterne for forretningsområderne "detailbankydelser" og "forretningsbankydelser" følgende:
Under the Alternative Standardised Approach, for the business lines 'retail banking' and 'commercial banking', institutions shall apply the following:
den relevante indikator er en standardiseret indtægtsindikator svarende til den nominelle værdi af lån og forskud ganget med 0,035
the relevant indicator is a normalised income indicator equal to the nominal amount of loans and advances multiplied by 0,035;
lån og forskud udgøres af de samlede udnyttede beløb inden for de pågældende kreditporteføljer.
the loans and advances consist of the total drawn amounts in the corresponding credit portfolios.
Hvad angår forretningsbankydelser medtager institutterne også værdipapirer, der ikke indgår i handelsbeholdningen, i den nominelle værdi af lån og forskud.
For the 'commercial banking' business line, institutions shall also include securities held in the non trading book in the nominal amount of loans and advances.
For at få tilladelse til at anvende den alternative standardmetode skal instituttet opfylde samtlige følgende betingelser:
To be permitted to use the Alternative Standardised Approach, an institution shall meet all the following conditions:
Dets aktiviteter inden for detailbankydelser eller forretningsbankydelser skal udgøre mindst 90 % af dets indtægter.
its retail or commercial banking activities shall account for at least 90 % of its income;
En væsentlig del af dets aktiviteter inden for detailbankydelser eller forretningsbankydelser skal omfatte lån med en stor sandsynlighed for misligholdelse.
a significant proportion of its retail or commercial banking activities shall comprise loans associated with a high PD;
Den alternative standardmetode skal give et hensigtsmæssigt grundlag for at beregne dets kapitalgrundlagskrav i relation til operationel risiko.
the Alternative Standardised Approach provides an appropriate basis for calculating its own funds requirement for operational risk.
Kriterier for standardmetoden
Criteria for the Standardised Approach
De i artikel 312, stk. 1, første afsnit, omhandlede kriterier er følgende:
The criteria referred to in the first subparagraph of Article 312(1) are the following:
Et institut skal råde over et veldokumenteret vurderings- og styringssystem vedrørende operationel risiko, og der skal for systemet være en entydig ansvarsfordeling.
an institution shall have in place a well-documented assessment and management system for operational risk with clear responsibilities assigned for this system.
Et instituts vurderingssystem for operationel risiko skal være tæt integreret med instituttets risikostyringsprocedurer.
an institution's operational risk assessment system shall be closely integrated into the risk management processes of the institution.
Systemets output skal udgøre en integreret del af proceduren for overvågning og styring af instituttets profil med hensyn til operationel risiko.
Its output shall be an integral part of the process of monitoring and controlling the institution's operational risk profile;
Et institut skal indføre et system for rapportering til den øverste ledelse, der sikrer rapportering vedrørende operationel risiko til de relevante funktioner inden for instituttet.
an institution shall implement a system of reporting to senior management that provides operational risk reports to relevant functions within the institution.
Et institut skal have procedurer, der giver mulighed for hensigtsmæssig indgriben på grundlag af oplysningerne i rapporterne til ledelsen.
An institution shall have in place procedures for taking appropriate action according to the information within the reports to management.
Avancerede målemetoder
Advanced measurement approaches
Kvalitative standarder
Qualitative standards
De kvalitative standarder, der er omhandlet i artikel 312, stk. 2, er følgende:
The qualitative standards referred to in Article 312(2) are the following:
Et instituts interne målingssystem for operationel risiko skal være tæt integreret med dets daglige risikostyring.
an institution's internal operational risk measurement system shall be closely integrated into its day-to-day risk management processes;
Et institut skal have en uafhængig risikostyringsfunktion for operationel risiko.
an institution shall have an independent risk management function for operational risk;
Et institut skal sørge for regelmæssig rapportering om erfaringer med eksponering og tab i forbindelse med operationel risiko og have forretningsgange for passende foranstaltninger som opfølgning på disse erfaringer.
an institution shall have in place regular reporting of operational risk exposures and loss experience and shall have in place procedures for taking appropriate corrective action;
Et instituts risikostyringssystem skal være veldokumenteret.
an institution's risk management system shall be well documented.
Instituttet skal have rutiner til sikring af overholdelsen af bestemmelserne og politikker vedrørende håndtering af manglende overholdelse.
An institution shall have in place routines for ensuring compliance and policies for the treatment of non-compliance;
Et institut skal underkaste deres styringsprocedurer og målingssystemer for operationel risiko regelmæssig gennemgang udført ved intern eller ekstern revision.
an institution shall subject its operational risk management processes and measurement systems to regular reviews performed by internal or external auditors;
Et instituts interne valideringsprocedurer skal fungere pålideligt og effektivt.
an institution's internal validation processes shall operate in a sound and effective manner;
Datastrømme og processer vedrørende et instituts risikomålingssystem skal være klare og tilgængelige.
data flows and processes associated with an institution's risk measurement system shall be transparent and accessible.
De i artikel 312, stk. 2, nævnte kvantitative standarder, omfatter standarderne vedrørende procedurer, interne data, eksterne data, scenarioanalyse, forretningspraksis og interne kontrolfaktorer som fastsat i stk. 2-6.
The quantitative standards referred to in Article 312(2) include the standards relating to process, to internal data, to external data, to scenario analysis, to business environment and to internal control factors laid down in paragraphs 2 to 6 respectively.
Standarderne vedrørende procedurer er følgende:
The standards relating to process are the following:
Et institut skal beregne dets kapitalgrundlagskrav ved at indregne både forventede og uforventede tab, medmindre forventede tab opfanges på tilfredsstillende vis i dets interne forretningsgange.
an institution shall calculate its own funds requirement as comprising both expected loss and unexpected loss, unless expected loss is adequately captured in its internal business practices.
Et instituts målesystem vedrørende operationel risiko skal benytte relevante eksterne data, navnlig når der foreligger en formodning om, at instituttet er eksponeret for sjældne, men dog potentielt alvorlige tab. Et institut skal have en systematisk procedure til identificering af situationer, hvor der skal anvendes eksterne data, og til at afgøre, hvilke metoder der skal anvendes til at inddrage oplysningerne i målesystemet.
an institution's operational risk measurement system shall use relevant external data, especially when there is reason to believe that the institution is exposed to infrequent, yet potentially severe, losses. An institution shall have a systematic process for determining the situations for which external data shall be used and the methodologies used to incorporate the data in its measurement system;
Forsikringspolicen skal have en oprindelig løbetid på mindst et år.
the insurance policy has an initial term of no less than one year.
For policer med en restløbetid på mindre end et år skal institutterne foretage passende reduktioner, der afspejler policens faldende restløbetid, op til en reduktion på 100 % for policer med en restløbetid på 90 dage eller derunder.
For policies with a residual term of less than one year, an institution shall make appropriate haircuts reflecting the declining residual term of the policy, up to a full 100 % haircut for policies with a residual term of 90 days or less;
Opsigelsesfristen for forsikringspolicen skal være mindst 90 dage.
the insurance policy has a minimum notice period for cancellation of the contract of 90 days;
Tilsynsmæssige tiltag må ikke føre til undtagelser eller begrænsninger i forsikringsdækningen eller, i tilfælde af et instituts insolvensbehandling, betalingsstandsning eller konkurs, undtagelser eller begrænsninger, der forhindrer instituttets kurator eller likvidator i at få erstatning for tab eller udgifter, som er påført instituttet, medmindre der er tale om hændelser, der opstår efter indsættelsen af kurator eller iværksættelsen af likvidationsproceduren over for instituttet.
the insurance policy has no exclusions or limitations triggered by supervisory actions or, in the case of a failed institution, that preclude the institution's receiver or liquidator from recovering the damages suffered or expenses incurred by the institution, except in respect of events occurring after the initiation of receivership or liquidation proceedings in respect of the institution.
Forsikringspolicen kan dog undtage dækning af tab i form af bøder, bod eller lignende, som pålægges af de kompetente myndigheder.
However, the insurance policy may exclude any fine, penalty, or punitive damages resulting from actions by the competent authorities;
Risikoreduktionsberegningerne skal afspejle forsikringsdækningen på en måde, der er klar for så vidt angår forholdet til og er konsistent med den faktiske sandsynlighed for tab og virkningen af sådanne tab, som anvendes ved den overordnede fastsættelse af kapitalen til dækning af operationel risiko.
the risk mitigation calculations shall reflect the insurance coverage in a manner that is transparent in its relationship to, and consistent with, the actual likelihood and impact of loss used in the overall determination of operational risk capital;
Forsikringen skal leveres af tredjemand.
the insurance is provided by a third party entity.
Når der er tale om forsikring gennem kontrollerede og tilknyttede selskaber, skal eksponeringen overføres til en uafhængig tredjemand, der opfylder kriterierne i stk. 2.
In the case of insurance through captives and affiliates, the exposure has to be laid off to an independent third party entity that meets the eligibility criteria set out in paragraph 2;
Rammerne for indregning af forsikring skal være velbegrundede og dokumenterede.
the framework for recognising insurance is well reasoned and documented.
forsikringspolicens restløbetid, hvis den er under et år
the residual term of the insurance policy, where less than one year;
Kun med henblik på beregning af nettopositioner og kapitalgrundlagskrav i henhold til dette afsnit på konsolideret niveau kan institutterne anvende positioner i et institut eller en virksomhed til at modregne positioner i et andet institut eller en anden virksomhed, jf. dog stk. 2.
Subject to paragraph 2 and only for the purpose of calculating net positions and own funds requirements in accordance with this Title on a consolidated basis, institutions may use positions in one institution or undertaking to offset positions in another institution or undertaking.
Hvis der er virksomheder hjemmehørende i tredjelande, skal samtlige følgende betingelser være opfyldt ud over betingelserne i stk. 2:
Where there are undertakings located in third countries all of the following conditions shall be met in addition to those in paragraph 2:
Sådanne virksomheder skal være godkendt af myndighederne i et tredjeland og enten opfylde definitionen af et kreditinstitut eller være anerkendte investeringsselskaber fra tredjelande.
such undertakings have been authorised in a third country and either satisfy the definition of a credit institution or are recognised third-country investment firms;
Sådanne virksomheder skal på individuel basis opfylde kapitalgrundlagskrav svarende til dem, der er fastsat i denne forordning.
such undertakings comply, on an individual basis, with own funds requirements equivalent to those laid down in this Regulation;
Der findes ikke i de pågældende tredjelande bestemmelser, der i væsentlig grad kan have indflydelse på overførsel af midler inden for koncernen.
no regulations exist in the third countries in question which might significantly affect the transfer of funds within the group.
Kapitalgrundlagskrav i relation til positionsrisici
Own funds requirements for position risk
En terminsforpligtelse til køb af et gældsinstrument behandles som en kombination af et indskud, der forfalder på leveringstidspunktet, og en lang (spot) position i selve gældsinstrumentet.
A forward commitment to buy a debt instrument shall be treated as a combination of a borrowing maturing on the delivery date and a long (spot) position in the debt instrument itself.
Indskuddet medregnes i den første kategori i tabel 1 i artikel 336 med henblik på beregning af specifik risiko, og gældsinstrumentet i den relevante kolonne i samme tabel.
The borrowing shall be included in the first category set out in Table 1 in Article 336 for purposes of specific risk, and the debt instrument under whichever column is appropriate for it in the same table.
Optioner og warrants
Options and warrants
Det delta, der anvendes, skal være det, der gælder for den pågældende børs.
The delta used shall be that of the exchange concerned.
For OTC-optioner, eller når delta ikke findes fra den pågældende børs, kan instituttet selv beregne delta under anvendelse af en passende model, hvis de kompetente myndigheder giver tilladelse hertil.
For OTC-options, or where delta is not available from the exchange concerned, the institution may calculate delta itself using an appropriate model, subject to permission by the competent authorities.
Tilladelsen gives, hvis modellen giver et tilstrækkeligt nøjagtigt skøn over ændringen i optionens eller warrantens værdi for så vidt angår mindre ændringer i markedsprisen på det underliggende instrument.
Permission shall be granted if the model appropriately estimates the rate of change of the option's or warrant's value with respect to small changes in the market price of the underlying.
EBA udarbejder udkast til reguleringsmæssige tekniske standarder, der definerer en række metoder til i kapitalgrundlagskravene at afspejle andre risici end deltarisikoen, jf. stk. 2, på en måde, der står i et rimeligt forhold til omfanget og kompleksiteten af institutternes aktiviteter i optioner og warrants.
EBA shall develop draft regulatory technical standards defining a range of methods to reflect in the own funds requirements other risks, apart from delta risk, referred to in paragraph 2 in a manner proportionate to the scale and complexity of institutions' activities in options and warrants.
Institutter, der foretager værdiansættelse til markedsværdi og beregner renterisiciene i forbindelse med de derivater, der er omhandlet i artikel 328, 329 og 330, på basis af nutidsværdien af fremtidige betalinger, kan, hvis de kompetente myndigheder giver tilladelse hertil, anvende følsomhedsmodeller til at beregne de i de nævnte artikler omhandlede positioner og kan anvende dem for obligationer, der amortiseres i løbet af deres restløbetid og ikke via en samlet tilbagebetaling af hovedstolen ved obligationens udløbstidspunkt.
Institutions which mark to market and manage the interest-rate risk on the derivative instruments covered in Articles 328 to 330 on a discounted-cash-flow basis may, subject to permission by the competent authorities, use sensitivity models to calculate the positions referred to in those Articles and may use them for any bond which is amortised over its residual life rather than via one final repayment of principal.
Tilladelsen gives, hvis disse modeller resulterer i positioner, som har samme følsomhed over for ændringer i renten som de underliggende pengestrømme.
Permission shall be granted if these models generate positions which have the same sensitivity to interest-rate changes as the underlying cash flows.
Denne følsomhed skal vurderes ud fra uafhængige bevægelser i udvalgte punkter på rentekurven med mindst ét følsomhedspunkt i hvert af de i tabel 2 i artikel 339 viste løbetidsbånd.
This sensitivity shall be assessed with reference to independent movements in sample rates across the yield curve, with at least one sensitivity point in each of the maturity bands set out in Table 2 in Article 339.
Positionerne skal indgå i beregningen af kapitalgrundlagskravene i relation til generel risiko vedrørende gældsinstrumenter.
The positions shall be included in the calculation of own funds requirements for general risk of debt instruments.
Referencesatsen (for positioner med variabel rente) eller kuponrente (for positioner med fast rente) skal svare nøje til hinanden.
the reference rate (for floating-rate positions) or coupon (for fixed-rate positions) is closely matched;