natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Dette er summen af felt 030;7 og 040;7
a. the exposure value before application of exemptions and before taking into account the effect of the credit risk mitigation, including the direct, indirect exposure and additional exposures arising from transactions where there is an exposure to underlying assets;
Kreditderivater (solgt afdækning) underlagt slutafregningsklausul — Tillæg — Markedsværdimetode — Uden netting eller kreditrisikoreduktion
b. the effect of the exemptions and of the credit risk mitigation techniques;
Institutter skal ikke angive tillægget for kreditderivater i dette felt, hvis de sælger afdækning til en modpart, der er underlagt en slutafregningsklausul.
3.
Institutter skal i stedet angive dette i felt LR1;040;5.
Definitions for the purposes of the LE reporting
En slutafregningsklausul defineres som en klausul, der giver den ikkemisligholdende part ret til at opsige og foretage rettidig afregning af alle transaktioner, der er omfattet af aftalen, i tilfælde af misligholdelse, herunder i tilfælde af modpartens insolvens eller konkurs.
‘Group of connected clients’ is defined in Article 4(39) of Regulation (EU) No 575/2013.
Kreditderivater (solgt afdækning) underlagt slutafregningsklausul — Fiktiv værdi
‘Unregulated financial entities’ are defined in Article 142(5) of Regulation (EU) No 575/2013.
I dette felt angives den fiktive værdi af kreditderivater, når instituttet sælger kreditafdækning til en modpart, der er underlagt en slutafregningsklausul.
‘Institutions’ shall include credit institutions and investment funds according to Article 4 of Regulation (EU) No 575/2013 and, for the purposes of this reporting, shall mean any private or public undertaking, including its branches, which has been authorised in a third country that applies prudential supervisory and regulatory requirements at least equivalent to those applied in the European Union.
Kreditderivater (solgt afdækning) ikke underlagt slutafregningsklausul — Tillæg — Markedsværdimetode — Uden netting eller kreditrisikoreduktion
Exposures to ‘Civil-law associations’ shall be reported.
I dette felt angives den potentielle fremtidige krediteksponering for kreditderivater, når instituttet sælger kreditafdækning til en modpart, der ikke er underlagt en slutafregningsklausul, såfremt der ikke foretages netting eller kreditrisikoreduktion.
In addition, institutions shall add the credit amounts of the civil-law association to the indebtedness of each partner.
Institutter skal tage hensyn til alle kreditderivater, ikke kun derivaterne i handelsbeholdningen.
Exposures towards civil law associations featuring quotas shall be divided or allocated to the partners according to their respective quotas.
Kreditderivater (solgt afdækning) ikke underlagt slutafregningsklausul — Fiktiv værdi
Certain constructions (e.g. joint accounts, communities of heirs, straw-man loans) working in fact civil law associations have to be reported just like them.
I dette felt angives den fiktive værdi af kreditderivater, når instituttet sælger kreditafdækning til en modpart, der ikke er underlagt en slutafregningsklausul.
Assets and off balance sheet items shall be used without risk weights or degrees of risk in accordance to Article 389 of Regulation (EU) No 575/2013.
Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler for kreditderivater, når instituttet køber afdækning af en modpart, og kontrakten balanceføres som et aktiv.
‘Exposures’ are defined in Article 389 of Regulation (EU) No 575/2013 and shall mean:
Kreditderivater (købt afdækning): Regnskabsværdi uden netting eller anden kreditrisikoreduktion
a.
Kreditderivater (købt afdækning) — Tillæg — Markedsværdimetode — Uden netting eller kreditrisikoreduktion
b.
I dette felt angives den potentielle fremtidige krediteksponering for kreditderivater, når instituttet køber kreditafdækning af en modpart, såfremt der ikke foretages netting eller kreditrisikoreduktion.
‘Indirect exposures’ are those exposures allocated to the guarantor or to the issuer of the collateral rather than to the immediate borrower in accordance with Article 403 of Regulation (EU) No 575/2013.
Kreditderivater (købt afdækning) — Fiktiv værdi
c.
I dette felt angives den fiktive værdi af kreditderivater, når instituttet køber kreditafdækning af en modpart.
The exposures to groups of connected clients shall be calculated in accordance with Article 390(5).
Fiktiv værdi af kreditderivater (købt afdækning, samme referencenavn):
The ‘Netting agreements’ shall be allowed to be taken into account to the effects of large exposures exposure value as laid down in paragraphs (1) to (3) of the Article 390 of Regulation (EU) No 575/2013.
Den fiktive værdi af kreditderivater, når instituttet køber kreditafdækning for det samme underliggende referencenavn som de kreditderivater, der er udstedt af det indberettende institut.
The exposure value of a derivative instrument listed in Annex II of Regulation (EU) No 575/2013 shall be determined in accordance with Part Three, Title II, Chapter 6 with the effects of contracts of novation and other netting agreements taken into account for the purposes of those methods in accordance with Part Three, Title II, Chapter 6.
Ved indberetningen af denne feltværdi betragtes de underliggende referencenavne som de samme, hvis de henviser til den samme retlige enhed og det samme niveau i rangordenen.
The exposure value of repurchase transaction, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions may be determined either in accordance with Part Three, Title II, Chapter 6 or Part Three, Title II, Chapter 4.
Kreditafdækning købt for en pulje af referenceenheder behandles som den samme, hvis denne afdækning økonomisk svarer til separat køb af afdækning for hvert af de individuelle navne i puljen.
In accordance to Article 296 of Regulation (EU) No 575/2013, the exposure value of a single legal obligation arising from the contractual cross-product netting agreement with a counterparty of the reporting institution shall be reported as ‘other commitments’ in the LE templates.
Hvis et institut køber kreditafdækning for en pulje af referencenavne, betragtes denne kreditafdækning kun som den samme, hvis den købte kreditafdækning dækker alle dele af puljen, for hvilken kreditafdækning er blevet solgt.
The ‘Value of an exposure’ shall be calculated according to Article 390 of Regulation (EU) No 575/2013.
Det betyder, at modregning kun anerkendes, når puljen af referenceenheder og niveauet i rangordenen er identiske.
The effect of the full or partial application of exemptions and eligible CRM techniques for the purposes of calculating of exposures for the purpose of Article 395(1) is described in Articles 399 to 403 of Regulation (EU) No 575/2013.
For hvert referencenavn må de fiktive værdier af købt kreditafdækning, der angives i dette felt, ikke overstige de beløb, der er indberettet i 020; 7 og 050; 7.
Reverse repurchase agreements which fall under the reporting for large exposures shall be reported accordingly with Article 402(3) of the Regulation (EU) No 575/2013.
Fiktiv værdi af kreditderivater (købt afdækning, samme referencenavn og modpart eller centrale modpart):
Provided that the criteria in Article 402(3) of the Regulation (EU) No 575/2013 are met the institution shall report the large exposures to each third party for the amount of the claim that the counterparty to the transaction has on this third party and not for the amount of the exposure to the counterparty.
Den fiktive værdi af kreditderivater, når instituttet køber kreditafdækning for det samme underliggende referencenavn som de kreditderivater, der er udstedt af instituttet og garanteret over for den samme modpart i henhold til en aftale om netting, der er anerkendt i henhold til artikel 295 i forordning (EU) nr. 575/2013, eller over for en godkendt central modpart som defineret i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 648/2012 af 4. juli 2012 om OTC-derivater, centrale modparter og transaktionsregistre.
Articles 395(1), 458(2) point (d)(ii), 458(10) and 459(b) of Regulation (EU) No 575/2013.
For hvert referencenavn og hver modpart må de fiktive værdier af købt kreditafdækning, der angives i dette felt, ikke overstige det beløb, der er indberettet i 050; 8.
The amount of the applicable limit for counterparties other than institutions shall be reported.
Fiktiv værdi af kreditderivater (købt afdækning, samme referencenavn og afdækning købt af central modpart):
This amount is 25% of the eligible capital, which is reported in row 220 of template 4 of Annex I, unless a more restrictive percentage applies due to the application of national measures in accordance with Article 458 of Regulation (EU) No 575/2013 or European delegated acts set in accordance with Article 459(b) of Regulation (EU) No 575/2013.
Summen af de fiktive værdier af kreditderivater, når instituttet køber kreditafdækning for det samme underliggende referencenavn som de kreditderivater, der er udstedt af instituttet og garanteret over for en godkendt central modpart som defineret i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 648/2012 af 4. juli 2012 om OTC-derivater, centrale modparter og transaktionsregistre.
The amount of the applicable limit for counterparties which are institutions shall be reported.
For hvert referencenavn må de fiktive værdier af købt kreditafdækning, der angives i dette felt, ikke overstige det beløb, der er indberettet i 050; 9.
According to Article 395(1) of Regulation (EU) No 575/2013, this amount shall be the following:
Fiktiv værdi af kreditderivater (købt afdækning, samme referencenavn og samme eller længere løbetid):
If the 25% of the eligible capital is greater than EUR 150 million (or a lower limit than EUR 150 million set out by the competent authority in accordance with the third paragraph of article 395(1) of Regulation (EU) No 575/2013), 25% of the eligible capital shall be reported.
Den fiktive værdi af kreditderivater, når instituttet køber kreditafdækning for det samme underliggende referencenavn som de kreditderivater, der er udstedt af instituttet, og når kreditafdækningens løbetid er lig med eller længere end den solgte afdæknings løbetid.
In other case, EUR 150 million (or a lower limit than EUR 150 million set out by the competent authority in accordance with the third paragraph of article 395(1) of Regulation (EU) No 575/2013) shall be reported, unless the institution has determined a lower limit in accordance with the policies and procedures to address and control concentration risk, as permitted by the second subparagraph of Article 395(1) of Regulation (EU) No 575/2013.
For hvert referencenavn må de fiktive værdier af købt kreditafdækning, der angives i dette felt, ikke overstige det beløb, der er indberettet i 050; 8.
These limits may be stricter in case of application of national measures in accordance with Article 396(6) or Article 458 of Regulation (EU) No 575/2013 or European delegated acts set in accordance with Articles 459(b) of Regulation (EU) No 575/2013.
Finansielle derivater: Balanceført regnskabsværdi
Articles 395(1) and 459(a) of Regulation (EU) No 575/2013.
Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler for kontrakter opført i bilag II til forordning (EU) nr. 575/2013, når kontrakterne balanceføres som aktiver uden hensyntagen til virkninger af forsigtighedsjusteringer, regnskabsmæssig netting eller risikoreduktion (dvs. den balanceførte regnskabsværdi justeret for virkningerne af regnskabsmæssig netting eller risikoreduktion).
Institutions shall report the identification of any counterparty for which information is being submitted.
Finansielle derivater — Tillæg — Markedsværdimetode — Uden netting eller kreditrisikoreduktion
It shall cover all codes as submitted according to column 010 in templates LE2 to LE5.
Artikel 274 i forordning (EU) nr. 575/2013
According to Article 394(1) point (a) of Regulation (EU) No 575/2013, institutions shall report the identification of the counterparty to which they have a large exposure as defined in Article 392 of Regulation (EU) No 575/2013.
Finansielle derivater — Fiktiv værdi
The code shall correspond to the code of the group whenever a group of connected clients exists.
I dette felt angives den fiktive værdi af kontrakter opført i bilag II til forordning (EU) nr. 575/2013.
In any other case, the code shall correspond to the ind ividual counterparty.
Værdipapirfinansieringstransaktioner omfattet af masternettingaftale: Balanceført regnskabsværdi
The composition of the code depends on the national reporting system, unless a uniform codification is available in the EU.
Artikel 4, stk. 1, nr. 77), og artikel 206 i forordning (EU) nr. 575/2013
For a group of connected clients, the code that shall be reported shall be the code of the parent company.
Den balanceførte regnskabsværdi af genkøbstransaktioner, indlåns- eller udlånstransaktioner i værdipapirer eller råvarer, transaktioner med lang afviklingstid og margenlånetransaktioner i henhold til de gældende regnskabsregler, som er omfattet af en masternettingaftale, der er anerkendt i henhold til artikel 206 i forordning (EU) nr. 575/2013.
When the group of connected clients does not have a parent, the code that shall be reported shall be the code of the individual entity which is considered by the institution as the most significant within the group of connected clients.
Institutter skal i stedet angive dette i felt 090; 1.
This code shall be used in a consistent way across time.
Værdipapirfinansieringstransaktioner omfattet af masternettingaftale: Regnskabsværdi uden netting eller anden kreditrisikoreduktion
The name shall correspond to the name of the group whenever a group of connected clients exists.
Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler for genkøbstransaktioner, indlåns- eller udlånstransaktioner i værdipapirer eller råvarer, transaktioner med lang afviklingstid og margenlånetransaktioner, som er omfattet af en masternettingaftale, der er anerkendt i henhold til artikel 206 i forordning (EU) nr. 575/2013, når kontrakterne balanceføres som aktiver uden hensyntagen til virkninger af forsigtighedsjusteringer, regnskabsmæssig netting eller risikoreduktion (dvs. den balanceførte regnskabsværdi justeret for virkningerne af regnskabsmæssig netting eller risikoreduktion).
In any other case, the name shall correspond to the individual counterparty.
Hvis det regnskabsmæssige salg opnås for en SFT i henhold til de gældende regnskabsregler, skal institutter endvidere tilbageføre alle salgsrelaterede regnskabsposter.
For a group of connected clients, the name that shall be reported shall be the name of the parent company or, when the group of connected clients does not have a parent, it shall be the group’s commercial name.
Institutter skal i stedet angive dette i felt 090; 2.
LEI Code
Værdipapirfinansieringstransaktioner omfattet af masternettingaftale: Tillæg (SFT)
The legal entity identifier code of the counterparty.
Artikel 206 i forordning (EU) nr. 575/2013
For a group of connected clients, the legal identifier code that shall be reported shall be the code of the parent company.
I forbindelse med genkøbstransaktioner, indlåns- eller udlånstransaktioner i værdipapirer eller råvarer, transaktioner med lang afviklingstid og margenlånetransaktioner, herunder ikkebalanceførte transaktioner, der er omfattet af en nettingaftale, der opfylder kravene i artikel 206 i forordning (EU) nr. 575/2013, skal institutter danne nettinggrupper.
The ISO code 3166-1-alpha-2 of the country of incorporation of the counterparty shall be used (including pseudo-ISO codes for international organisations, available in the last edition of the Eurostat’s ‘Balance of Payments Vademecum’).
For hver nettinggruppe skal institutter beregne tillægget for aktuel modpartsrisiko (current counterparty exposure — CCE) ved hjælp af følgende formel:
For groups of connected clients, no residence shall be reported.
hvor:
One sector shall be allocated to every counterparty on the basis of FINREP economic sector classes:
i hver transaktion i nettinggruppen
Central Banks; (ii) General Governments; (iii) Credit institutions; (iv) Other financial corporations; (v) Non-financial corporations; (vi) households.
for transaktion i: værdien Ei som defineret i artikel 220, stk. 3
For groups of connected clients, no sector shall be reported.
for transaktion i: værdien Ci som defineret i artikel 220, stk. 3
For the economic sector, the NACE codes (Nomenclature statistique des activités économiques dans la Communauté européenne = Statistical Classification of Economic Activities of the EU) shall be used.
Institutter skal aggregere resultatet af denne formel for alle nettinggrupper og indberette resultatet i dette felt.
This column shall apply only for the counterparties ‘Other financial corporations’ and ‘Non-financial corporations’.
Værdipapirfinansieringstransaktioner ikke omfattet af masternettingaftale: Balanceført regnskabsværdi
NACE codes shall be used for ‘Non-financial corporations’ with one level detail (e.g.
Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler for genkøbstransaktioner, indlåns- eller udlånstransaktioner i værdipapirer eller råvarer, transaktioner med lang afviklingstid og margenlånetransaktioner, som ikke er omfattet af en masternettingaftale, der er anerkendt i henhold til artikel 206 i forordning (EU) nr. 575/2013, når kontrakterne balanceføres som aktiver.
‘F – Construction’) and for ‘Other financial corporations’ with a two level detail, which provides separate information on insurance activities (e.g.
Værdipapirfinansieringstransaktioner ikke omfattet af masternettingaftale: Regnskabsværdi uden netting eller anden kreditrisikoreduktion
‘K65 - Insurance, reinsurance and pension funding, except compulsory social security’).
Værdipapirfinansieringstransaktioner ikke omfattet af masternettingaftale: Tillæg (SFT)
For groups of connected clients, no NACE code shall be reported.
I forbindelse med genkøbstransaktioner, indlåns- eller udlånstransaktioner i værdipapirer eller råvarer, transaktioner med lang afviklingstid og margenlånetransaktioner, herunder ikkebalanceførte transaktioner, som ikke er omfattet af en masternettingaftale, der opfylder kravene i artikel 206 i forordning (EU) nr. 575/2013, skal institutter danne grupper, der består af alle aktiver i en transaktion (dvs. hver SFT-transaktion behandles som en separat gruppe), og for hver gruppe beregne tillægget for aktuel modpartsrisiko (current counterparty exposure — CCE) i henhold til formlen:
Article 394(2)
CCE = max (E — C); 0
The type of the counterparty of the 10 largest exposures to institutions and the 10 largest exposures to unregulated financial entities shall be specified by using ‘I’ for institutions or ‘U’ for unregulated financial entities.
E værdien Ei som defineret i artikel 220, stk. 3
See column 010 of template LE1.
C værdien Ci som defineret i artikel 220, stk. 3
The institution shall report ‘1’ for the reporting of exposures to individual clients or ‘2’ for the reporting of exposures to groups of connected clients.
Institutter skal aggregere resultatet af denne formel for alle ovennævnte grupper og indberette resultatet i dette felt.
Article 390(7) of Regulation (EU) No 575/2013
Andre aktiver: Balanceført regnskabsværdi
In accordance with further technical specifications by the national competent authorities, when the institution has exposures to the reported counterparty through a transaction where there is an exposure to underlying assets, the equivalent to ‘Yes’ shall be reported; otherwise the equivalent to ‘No’ shall be reported.
Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler for alle andre aktiver end kontrakter opført i bilag II til forordning (EU) nr. 575/2013, kreditderivater, genkøbstransaktioner, indlåns- eller udlånstransaktioner i værdipapirer eller råvarer, transaktioner med lang afviklingstid og margenlånetransaktioner.
Original exposures
Andre aktiver: Regnskabsværdi uden netting eller anden kreditrisikoreduktion
Articles 24, 389, 390 and 392 of Regulation (EU) No 575/2013.
Den balanceførte regnskabsværdi i henhold til de gældende regnskabsregler for alle andre aktiver end kontrakter opført i bilag II til forordning (EU) nr. 575/2013, kreditderivater, genkøbstransaktioner, indlåns- eller udlånstransaktioner i værdipapirer eller råvarer, transaktioner med lang afviklingstid og margenlånetransaktioner, uden hensyntagen til virkninger af regnskabsmæssig netting eller risikoreduktion (dvs. den balanceførte regnskabsværdi justeret for virkningerne af regnskabsmæssig netting eller risikoreduktion).
The institution shall report in this block of columns the original exposures of direct exposures, indirect exposures, and additio nal exposures arising from transactions where there is an exposure to underlying assets.
Ikkebalanceførte poster med lav risiko i henhold til RSA, heraf
According to Article 389 of Regulation (EU) No 575/2013, assets and off balance sheet items shall be used without risk weights or degrees of risk.
Artikel 111 i forordning (EU) nr. 575/2013
These columns shall contain the original exposure, i.e. the exposure value without taking into account value adjustments and provisions, which shall be deducted in column 210.
I dette felt angives den nominelle værdi af ikkebalanceførte poster, der tildeles en kreditkonverteringsfaktor på 0 % opgjort i henhold til standardmetoden for kreditrisiko.
The definition and calculation of the exposure value is set out in Articles 389 and 390 of Regulation (EU) No 575/2013.
Artikel 111 og 154, stk. 4, i forordning (EU) nr. 575/2013
The valuation of assets and off-balance-sheet items shall be effected in accordance with the accounting framework to which the institution is subject, according to Article 24 of Regulation (EU) No 575/2013.
I dette felt angives den nominelle værdi af ikkebalanceførte kvalificerede revolverende detaileksponeringer, der opfylder betingelserne i artikel 154, stk. 4, litra a), b) og c), i forordning (EU) nr. 575/2013.
Exposures deducted from own funds, which are not exposures according to Article 390(6) point (e), shall be included in these columns.
Dette omfatter alle eksponeringer, der er mod privatkunder, er revolverende og kan opsiges uden betingelser som beskrevet i artikel 166, stk. 8, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013, og som i alt er begrænset til 100000 EUR pr. låntager.
These exposures shall be deducted in the column 200.
I dette felt angives den nominelle værdi af kreditkorttilsagn, som kan opsiges uden betingelser når som helst uden varsel af instituttet, og som tildeles en kreditkonverteringsfaktor på 0 % opgjort i henhold til standardmetoden for kreditrisiko.
Exposures, named in Article 379 (6) Point (a) to (d) shall not be included in these columns.
Institutter skal i dette felt ikke angive kredittilsagn, som effektivt sikrer automatisk opsigelse ved en forringelse af en låntagers kreditværdighed, men som ikke kan opsiges uden betingelser.
Original exposures shall include any asset and off-balance sheet items according to the Article 400 of Regulation (EU) No 575/2013.
I dette felt angives den nominelle værdi af andre tilsagn, som kan opsiges uden betingelser når som helst uden varsel af instituttet, og som tildeles en kreditkonverteringsfaktor på 0 % opgjort i henhold til standardmetoden for kreditrisiko.
The exemptions shall be deducted for the purpose of Article 395(1) of Regulation (EU) No 575/2013 in column 320.
I dette felt angives den nominelle værdi af ikkebalanceførte poster, der tildeles en kreditkonverteringsfaktor på 20 % opgjort i henhold til standardmetoden for kreditrisiko.
Exposures from both non-trading and trading book shall be included.
I dette felt angives den nominelle værdi af ikkebalanceførte poster, der tildeles en kreditkonverteringsfaktor på 50 % opgjort i henhold til standardmetoden for kreditrisiko.
For the breakdown of the exposures in financial instruments, where different exposures arising from netting agreements constitute a single exposure, the latter shall be allocated to the financial instrument corresponding to the principal asset included in the netting agreement.