natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Hvis kreditrisikoreduktionen omfatter ‘first loss‘ eller forholdsmæssigt fordelte tab på securitisationspositionen, kan kreditinstituttet anvende punkt 63-65.
If the credit risk mitigation covers the ‘first loss’ or losses on a proportional basis on the securitisation position, the credit institution may apply points 63 to 65.
Ved beregning af størrelsen af risikovægtede engagementer for denne position finder bestemmelserne i punkt 52-54 anvendelse med forbehold af følgende ændringer: »T« reguleres til e*, når der er tale om finansieret kreditrisikoafdækning, og til T-g, når der er tale om ufinansieret risikoafdækning, hvor e* betegner forholdet mellem E* og det samlede pålydende beløb i den underliggende pulje, hvor E* er den regulerede størrelse af engagementet i securitisationspositionen beregnet i overensstemmelse med bestemmelserne i bilag VIII, idet disse finder anvendelse ved beregning af størrelsen af risikovægtede engagementer i henhold til artikel 78-83, idet størrelsen af securitisationspositionen sættes til E; og g er forholdet mellem det pålydende beløb af kreditrisikoafdækningen (justeret for manglende valutamatch eller løbetidsmatch i overensstemmelse med bestemmelserne i bilag VIII) og summen af engagementernes størrelse i de securitiserede engagementer.
For the purposes of calculating the risk-weighted exposure amount for this position, the provisions in points 52 to 54 shall apply subject to the modifications that ‘T’ shall be adjusted to e* in the case of funded credit protection; and to T-g in the case of unfunded credit protection, where e* denotes the ratio of E* to the total notional amount of the underlying pool, where E* is the adjusted exposure amount of the securitisation position calculated in accordance with the provisions of Annex VIII as they apply for the calculation of risk-weighted exposure amounts under Articles 78 to 83 taking the amount of the securitisation position to be E; and g is the ratio of the nominal amount of credit protection (adjusted for any currency or maturity mismatch in accordance with the provisions of Annex VIII) to the sum of the exposure amounts of the securitised exposures.
Når der er tale om ufinansieret kreditrisikoafdækning, anvendes udstederens risikovægtning på den del af positionen, der ikke falder inden for den regulerede værdi for »T«.
In the case of unfunded credit protection the risk weight of the protection provider shall be applied to that portion of the position not falling within the adjusted value of ‘T’.
I forbindelse med disse bestemmelser er »det engagementsleverende kreditinstituts kapitalinteresser« summen afa) engagementsværdien af den teoretiske del af en pulje af trukne beløb, der sælges til en securitisation, hvor forholdet mellem denne og beløbet af den samlede pulje af engagementer, der sælges til strukturen, bestemmer den andel af cash flows, der genereres af hovedstol og renter samt øvrige tilknyttede beløb, som ikke er til rådighed til udbetaling til enheder, der har securitisationspositioner i securitisationen; plus
For the purposes of these provisions, ‘originators interest’ shall be the sum of:(a) the exposure value of that notional Part of a pool of drawn amounts sold into a securitisation, the proportion of which in relation to the amount of the total pool sold into the structure determines the proportion of the cash flows generated by principal and interest collections and other associated amounts which are not available to make payments to those having securitisation positions in the securitisation; plus
»Investorers kapitalinteresser« betegner engagementsværdien af den teoretiske del af puljen af udnyttede beløb, der ikke falder ind under litra a), plus engagementsværdien af den del af puljen af uudnyttede beløb fra kreditlinjerne, hvorfra de udnyttede beløb er solgt til securitisationen, som ikke falder ind under litra b).
‘Investors' interest’ means the exposure value of the notional part of the pool of drawn amounts not falling within point (a) plus the exposure value of that part of the pool of undrawn amounts of credit lines, the drawn amounts of which have been sold into the securitisation, not falling within point (b).
Størrelsen af de risikovægtede engagementer for en securitisationsposition, for hvilken der tillægges en risikovægtning på 1250 %, kan reduceres med 12,5 gange størrelsen af eventuelle værdireguleringer, som kreditinstituttet har foretaget med hensyn til de securitiserede engagementer.
The risk-weighted exposure amount of a securitisation position to which a 1250 % risk weight is assigned may be reduced by 12,5 times the amount of any value adjustments made by the credit institution in respect of the securitised exposures.
I henhold til artikel 66, stk. 2, kan kreditinstitutter ved en securitisationsposition, for hvilken der gælder en risikovægt på 1250 %, som et alternativ til at medtage positionen i deres beregning af størrelsen af risikovægtede engagementer fratrække engagementets værdi i positionen fra deres egenkapital.
As provided in Article 66(2), in respect of a securitisation position in respect of which a 1250 % risk weight applies, credit institutions may, as an alternative to including the position in their calculation of risk-weighted exposure amounts, deduct from own funds the exposure value of the position.
Med hensyn til punkt 74:a) kan engagementets værdi vedrørende positionen afledes af størrelsen af de risikovægtede engagementer under hensyntagen til eventuelle reduktioner, som er foretaget i overensstemmelse med punkt 72 og 73
For the purposes of point 74:(a) the exposure value of the position may be derived from the risk-weighted exposure amounts taking into account any reductions made in accordance with points 72 and 73;
Basisindikatormetoden 1. KAPITALKRAV
Basic Indicator Approach
KAPITALKRAV
CAPITAL REQUIREMENT
Den relevante indikator beregnes som summen af positive tal divideret med antallet af positive tal. 2.1. Kreditinstitutter omfattet af direktiv 86/635/EØF
The relevant indicator shall be calculated as the sum of positive figures divided by the number of positive figures.
På grundlag af de regnskabsmæssige kategorier på kreditinstitutternes resultatopgørelse i henhold til artikel 27 i direktiv 86/635/EØF skal den relevante indikator udtrykkes som summen af elementerne i tabel 1. De enkelte elementer skal medtages i summen med positivt eller negativt fortegn.
Credit institutions subject to Directive 86/635/EEC
Renteindtægter og lignende indtægter
These elements may need to be adjusted to reflect the qualifications in points 7 and 8.Table 1
Renteudgifter og lignende udgifter
1 Interest receivable and similar income
Gebyrer og provisionsindtægter
4 Commissions/fees receivable
Gebyrer og provisionsudgifter
5 Commissions/fees payable
Resultat af finansielle transaktioner
6 Net profit or net loss on financial operations
Andre driftsindtægter
7 Other operating income
Forbehold
Qualifications
Følgende elementer skal ikke benyttes ved beregning af den relevante indikator:a) realiserede fortjeneste/tab ved salg af poster, der ikke indgår i handelsbeholdningen
The following elements shall not be used in the calculation of the relevant indicator:(a) Realised profits/losses from the sale of non-trading book items;
Når der ikke foreligger reviderede tal, kan selskabets egne estimater anvendes.Tabel 2
When audited figures are not available, business estimates may be used.Table 2
Forretningsområde
Business line
Aktiviteter
List of activities
Procentdel
Percentage
Selskabsfinansiering
Corporate finance
Investeringsrådgivning
Investment advice
Forretningsbankydelser
Commercial banking
Udlån
Lending
Detailbankydelser
Retail banking
Porteføljeadministration
Asset management
Porteføljeadministration
Portfolio management
De kompetente myndigheder kan give et kreditinstitut tilladelse til at beregne sit kapitalkrav for operationelle risici ved hjælp af en alternativ standardmetode i henhold til beskrivelsen i punkt 5-11.
Competent authorities may authorise a credit institution to calculate its capital requirement for operational risk using an alternative standardised approach, as set out in points 5 to 11.
Principperne for konvertering af forretningsområder er som følger:a) alle aktiviteter skal konverteres til forretningsområderne, således at de ikke overlapper hinanden og tilsammen dækker hele området
The principles for business line mapping are:(a) all activities must be mapped into the business lines in a mutually exclusive and jointly exhaustive manner;
Hvis støttefunktionen vedrører mere end et forretningsområde, skal der anvendes objektive kriterier for konverteringen
If more than one business line is supported through the ancillary activity, an objective‐mapping criterion must be used;
Nærmere bestemmelser
Modalities
Kreditinstituttet er hovedsagelig aktivt inden for bankaktiviteter på detailmarkedet og/eller inden for forretningsbankaktiviteter, og disse skal udgøre mindst 90 % af dets indtægter.
The credit institution is overwhelmingly active in retail and/or commercial banking activities, which shall account for at least 90 % of its income.
ANERKENDELSESKRITERIER
QUALIFYING CRITERIA
Kreditinstitutter skal opfylde nedenstående anerkendelseskriterier ud over de overordnede standarder for risikostyring som angivet i artikel 22 og bilag V. Afgørelsen om, hvorvidt disse kriterier er opfyldt, træffes under hensyn til størrelsen og omfanget af kreditinstituttets aktiviteter og til proportionalitetsprincippet.a) Kreditinstituttet skal have et veldokumenteret vurderings- og forvaltningssystem vedrørende operationelle risici, og dette system skal være henført til entydige ansvarsområder.
Credit institutions must meet the qualifying criteria listed below, in addition to the general risk management standards set out in Article 22 and Annex V. Satisfaction of these criteria shall be determined having regard to the size and scale of activities of the credit institution and to the principle of proportionality.(a) Credit institutions shall have a well-documented assessment and management system for operational risk with clear responsibilities assigned for this system.
Metoderne med avanceret måling
Advanced Measurement Approaches
De kompetente myndigheders validering af målingssystemet for operationelle risici skal omfatte følgende aspekter:a) kontrol af, at de interne valideringsprocedurer fungerer tilfredsstillende
The validation of the operational risk measurement system by the competent authorities shall include the following elements:(a) verifying that the internal validation processes are operating in a satisfactory manner;
Procedure
Process
Målingen af operationelle risici skal registrere begivenheder med potentielt alvorlige konsekvenser med henblik på at opnå en pålidelighedsstandard, der er sammenlignelig med et 99,9 % pålidelighedsinterval over en etårig periode.
The operational risk measure must capture potentially severe tail events, achieving a soundness standard comparable to a 99,9 % confidence interval over a one year period.
Scenarioanalyse
Scenario analysis
Udbyderen har tilladelse til at udbyde forsikring eller genforsikring og har en minimumsrating fra en anerkendt ECAI for sin evne til erstatningsbetaling, der af de kompetente myndigheder er anerkendt som værende henført til kreditkvalitetstrin 3 eller derover efter bestemmelserne i artikel 78 — 83 om risikovægtning af kreditinstitutters engagementer.
The provider is authorised to provide insurance or re-insurance and the provider has a minimum claims paying ability rating by an eligible ECAI which has been determined by the competent authority to be associated with credit quality step 3 or above under the rules for the risk weighting of exposures to credit institutions under Articles 78 to 83.
Forsikringen og kreditinstituttets forsikringsramme skal opfylde følgende betingelser:a) Forsikringspolicen skal have en oprindelig løbetid på mindst et år.
The insurance and the credit institutions' insurance framework shall meet the following conditions:(a) the insurance policy must have an initial term of no less than one year.
For policer med en restløbetid på mindre end et år skal kreditinstituttet foretage hensigtsmæssige »haircuts«, der afspejler policens faldende restløbetid, op til et »haircut« på 100 % for policer med en restløbetid på 90 dage eller derunder.
For policies with a residual term of less than one year, the credit institution must make appropriate haircuts reflecting the declining residual term of the policy, up to a full 100 % haircut for policies with a residual term of 90 days or less;
Metoden for anerkendelse af forsikring skal omfatte følgende elementer gennem reduktioner eller »haircuts« vedrørende det anerkendte forsikringsbeløb:a) forsikringspolicens restløbetid, når denne er under et år som angivet ovenfor
The methodology for recognising insurance shall capture the following elements through discounts or haircuts in the amount of insurance recognition:(a) the residual term of an insurance policy, where less than one year, as noted above;
Kapitalbegrænsningen som følge af anerkendelsen af forsikringen må ikke overstige 20 % af kapitalkravet vedrørende operationelle risici før anerkendelse af risikoreduktionsteknikker.
The capital alleviation arising from the recognition of insurance shall not exceed 20 % of the capital requirement for operational risk before the recognition of risk‐mitigation techniques.
Kombineret anvendelse af forskellige metoder
Combined use of different methodologies
Et kreditinstitut kan benytte en avanceret målemetode kombineret med basisindikatorermetoden eller standardmetoden på følgende betingelser:a) alle operationelle risici for kreditinstituttet registreres.
A credit institution may use an Advanced Measurement Approach in combination with either the Basic Indicator Approach or the Standardised Approach, subject to the following conditions:(a) all operational risks of the credit institution are captured.
I enkelttilfælde kan den kompetente myndighed indføre følgende supplerende betingelser:a) på datoen for implementeringen af en avanceret målemetode skal en betydelig del af kreditinstituttets operationelle risici registreres med den avancerede målemetode, og
On a case-by case basis, the competent authority may impose the following additional conditions:(a) on the date of implementation of an Advanced Measurement Approach, a significant part of the credit institution's operational risks are captured by the Advanced Measurement Approach; and
Klassifikation af typer af tabsgivende begivenheder
Loss event type classification
Kategori af begivenhedstype
Event-Type Category
Tab, der skyldes handlinger, der strider mod arbejdsmarkeds-, sundheds- eller sikkerhedslovgivning — eller aftaler, udbetaling af erstatninger som følge af personskade eller begivenheder vedrørende forskellighed/forskelsbehandling.
Losses arising from acts inconsistent with employment, health or safety laws or agreements, from payment of personal injury claims, or from diversity/discrimination events
Ud over kreditrisiko, markedsrisiko og operationelle risici skal det tilsyn og den vurdering, der foretages af de kompetente myndigheder i henhold til artikel 124, omfatte følgende:a) resultaterne af stresstesten, som kreditinstitutterne foretager i henhold til en IRB-metode
In addition to credit, market and operational risks, the review and evaluation performed by competent authorities pursuant to Article 124 shall include the following:(a) the results of the stress test carried out by the credit institutions applying an IRB approach;
resultaterne af stresstest foretaget af institutter, som anvender en intern model til beregning af kapitalkrav i relation til markedsrisici i henhold til bilag V til direktiv 2006/49/EF.
the results of stress tests carried out by institutions using an internal model to calculate market risk capital requirements under Annex V to Directive 2006/49/EC.
De kompetente myndigheder skal med henblik på afgørelsen i henhold til artikel 124, stk. 3, undersøge, om de værdireguleringer og henlæggelser, der er foretaget vedrørende positioner/porteføljer i handelsbeholdningen som omhandlet i bilag VII, del B, til direktiv 2006/.../EF*, under normale markedsforhold gør det muligt for kreditinstituttet at sælge eller afdække sine positioner inden for kort tid uden at lide større tab.
For the purposes of the determination to be made under Article 124(3), competent authorities shall consider whether the value adjustments and provisions taken for positions/portfolios in the trading book, as set out in Part B of Annex VII to Directive 2006/49/EC, enable the credit institution to sell or hedge out its positions within a short period without incurring material losses under normal market conditions.
TEKNISKE KRITERIER FOR OPLYSNINGSPLIGT
TECHNICAL CRITERIA ON DISCLOSURE
Ved denne vurdering skal der lægges særlig vægt på det mulige behov for en hyppigere offentliggørelse af oplysninger i henhold til del 2, punkt 3, litra b) og e), samt punkt 4, litra b) — e), samt oplysninger om risikoeksponering og andre faktorer, der hurtigt kan ændre sig.
That assessment shall pay particular attention to the possible need for more frequent disclosure of items of information laid down in Part 2, points 3(b) and 3(e) and 4(b) to 4(e), and information on risk exposure and other items prone to rapid change.
Offentliggørelsen skal omfatte:a) strategier og procedurer til styring af de pågældende risici
These disclosures shall include:(a) the strategies and processes to manage those risks;
Følgende oplysninger skal afgives vedrørende anvendelsesområdet for kravene i nærværende direktiv:a) navnet på kreditinstituttet, for hvilket direktivets krav finder anvendelse
The following information shall be disclosed regarding the scope of application of the requirements of this Directive:(a) the name of the credit institution to which the requirements of this Directive apply;
en oversigt over forskellene i konsolideringsgrundlaget i regnskabsmæssig henseende og med tilsynsmæssige formål med en kortfattet beskrivelse af poster, der er:i) fuldt konsoliderede
an outline of the differences in the basis of consolidation for accounting and prudential purposes, with a brief description of the entities that are:(i) fully consolidated;
Kreditinstitutterne skal offentliggøre følgende oplysninger vedrørende deres egenkapital:a) en oversigt over bestemmelser og betingelser vedrørende de væsentligste karakteristika for alle poster i egenkapitalen og de underliggende komponenter
The following information shall be disclosed by the credit institutions regarding their own funds:(a) summary information on the terms and conditions of the main features of all own funds items and components thereof;
den samlede størrelse af tilført egenkapital og egenkapital som defineret i kapitel IV i direktiv 2006/49/EF
the total amount of additional own funds, and own funds as defined in Chapter IV of Directive 2006/49/EC,
Følgende oplysninger skal afgives for så vidt angår kreditinstituttets overholdelse af kravene i artikel 75 og 123:a) en oversigt over kreditinstituttets metode for vurdering af, hvorvidt dets interne kapital er tilstrækkelig til at understøtte nuværende og kommende aktiviteter
The following information shall be disclosed regarding the compliance by the credit institution with the requirements laid down in Articles 75 and 123:(a) a summary of the credit institution's approach to assessing the adequacy of its internal capital to support current and future activities;
for kreditinstitutter, der beregner størrelsen af de risikovægtede engagementer i henhold til artikel 78-83, 8 % af størrelsen af de risikovægtede engagementer for hver af de engagementsklasser, der angives i artikel 79
for credit institutions calculating the risk‐weighted exposure amounts in accordance with Articles 78 to 83, 8 per cent of the risk‐weighted exposure amounts for each of the exposure classes specified in Article 79;
For så vidt angår detailengagementer finder dette krav anvendelse på alle de kategorier af engagementer, som de forskellige korrelationer i bilag VII, del 1, punkt 10-13, svarer til. For aktiepositionsklassen finder kravet anvendelse på:i) hver af de metoder, som er angivet i bilag VII, del 1, punkt 17-26
For the equity exposure class, this requirement applies to:(i) each of the approaches provided in Annex VII, Part 1, points 17 to 26;
Følgende oplysninger skal afgives vedrørende kreditinstituttets eksponering for modpartskreditrisici som defineret i bilag III, del 1:a) redegørelse for den metodologi, der har dannet grundlag for fastsættelse af intern kapital og kreditgrænser i forbindelse med modpartskreditengagementer
The following information shall be disclosed regarding the credit institution's exposure to counterparty credit risk as defined in Annex III, Part 1:(a) a discussion of the methodology used to assign internal capital and credit limits for counterparty credit exposures;
redegørelse for de politikker, der gælder for »wrong-way«-risikoengagementer
a discussion of policies with respect to wrong-way risk exposures;
Følgende oplysninger skal offentliggøres vedrørende kreditinstituttets eksponering for kreditrisiko og udvandingsrisikoen:a) de regnskabsmæssige definitioner af »forfaldne« og »nødlidende« fordringer
The following information shall be disclosed regarding the credit institution's exposure to credit risk and dilution risk:(a) the definitions for accounting purposes of ‘past due’ and ‘impaired’;
i henhold til betydende branche eller type af modpart størrelsen af:i) nødlidende fordringer og forfaldne fordringer, angivet separat
by significant industry or counterparty type, the amount of:(i) impaired exposures and past due exposures, provided separately;
Oplysningerne skal omfatte:i) en beskrivelse af typen af værdireguleringer og hensættelser
The information shall comprise:(i) a description of the type of value adjustments and provisions;
åbningsbalancerne
the opening balances;
lukkesaldi.
the closing balances.
For kreditinstitutter, der beregner størrelsen af risikovægtede engagementer i henhold til artikel 78-83, skal følgende oplysninger offentliggøres for hver af de engagementsklasser, der angives i artikel 79:a) navnene på de udpegede ECAI'er og eksportkreditagenturer (ECA'er) samt årsagerne til eventuelle ændringer
For credit institutions calculating the risk‐weighted exposure amounts in accordance with Articles 78 to 83, the following information shall be disclosed for each of the exposure classes specified in Article 79:(a) the names of the nominated ECAIs and ECAs and the reasons for any changes;
Kreditinstitutter, der beregner størrelsen af risikovægtede engagementer i overensstemmelse med bilag VII, del 1, punkt 6 eller 19-21, skal oplyse, hvilke engagementer der er henført til de enkelte kategorier af tabel 1 i punkt 6 i bilag VII, del 1 eller til de enkelte risikovægte, som nævnes i bilag VII, del 1, punkt 19-21.
The credit institutions calculating the risk‐weighted exposure amounts in accordance with Annex VII, Part 1, points 6 or 19 to 21 shall disclose the exposures assigned to each category in Table 1 in point 6 of Annex VII, Part 1, or to each risk weight mentioned in points 19 to 21 of Annex VII, Part 1.
Følgende oplysninger skal angives af alle kreditinstitutter, der beregner deres kapitalkrav i henhold til bilag V i direktiv 2006/49/EF:a) for hver af de omfattede delporteføljer:i) kendetegn for de anvendte modeller
The following information shall be disclosed by each credit institution which calculates its capital requirements in accordance with Annex V to Directive 2006/49/EC:(a) for each sub-portfolio covered:(i) the characteristics of the models used;
redegørelse for omfang og metoder for overholdelse af kravene i bilag VII, del B, til direktiv 2006/49/EF.
a description of the extent and methodologies for compliance with the requirements set out in Annex VII, Part B to Directive 2006/49/EC.