natgillin/translations-raw huggingface dataset:
• umožnit EUfungováníi v případě velmi obtížných partnerství;
• enable the EU to operate even in case of very difficult partnerships;
Komise vyvíjí co největší úsilí v oblasti školení a zvláštních pokynů.
The Commission is doing its best on training and specific guidance.
Komise dále zajistí optimální šíření praktických nástrojů, jež byly delegacím poskytnuty. Spuštěním asistenční služby pro občanskou společnost (pomocí interaktivního internetového nástroje) Komise zúčastněným stranám poskytne uživatelsky přívětivé shrnutí svých právních a finančních nástrojů (viz body 28, 31 a 46).
Furthermore, the Commission will ensure the optimum dissemination of practical tools which have been madeavailabletothe Delegations.In addition, with the launch of the Civil Society Helpdesk(usinganinteractive Webtool), the Commission willprovidestakeholders with a user-friendly synthesis of its legal and financial instruments. (See paragraphs 28, 31 and 46).
• řešit konkrétní záležitosti celosvětově na rozdíl od regionálních nebo vnitrostátních záležitostí.
• address a specific issue worldwide as opposed to a regional or national concern.
To dokládá ochotu EU šířit společné politické/strategické hodnoty po celém světě (ochrana lidských práv, ochrana životního prostředí atd.).
Thisillustratesthe willingness ofthe EUto spread its common political/strategic values around the world (protection of human rights, protection of environment etc).
V posledních několika letech Komise přenesla na delegace odpovědnost za provádění projektů s cílem zajistit v zemi lepší kapacitu k monitorování a hodnocení.
In the last few years, the Commission devolved the responsibilities of project implementationto Delegationsinorderto ensure improved monitoring and evaluation capacity in country.
Komiseje mimotojediným dárcem, kterýsvouinterní kapacituvoblasti monitorovánídoplňuje prostřednictvím 7regionálníchzhotovitelů zajišťujících monitorování zaměřené na výsledky.
Moreover, the Commission is the only donor to complement its internal monitoring capacity through seven regional external resultsoriented monitoring contractors.
Komisebudepokračovatvnovém postupuvýzevk předkládání návrhů na místní úrovni.
The Commission willcontinue withthe new practice of call for proposals at local level.
Rozšíří rovněž používání PADORjako nástrojeřízení znalostí.
It will also extend the use of PADOR as a knowledge managementtool.
Kdalšímuzlepšeníprováděnía monitorování přijala Komise iniciativu týkající se konzultací s ostatními dárci ohledně vývoje společného monitorovacího systému založeného na Pařížském prohlášení a programu z Akkry.
In order to further improve implementation and monitoring,the Commission hastaken theinitiative of consulting other donors on the development of ajoint monitoringsys-tem based onthe Paris Declaration andthe Accra Agenda.
V zájmu větší dostupnosti, soudržnosti, transparentnosti a standardizace postupůse vyvíjí nástrojs názvem „CISOCH“ s cílem zajistit lepší pokyny a podporu,a budouzapotřebí další lidské zdroje pro delegace, pokud se má kontrolní systém změnit a být založen na návštěvách zaměstnanců Komise na místě.
In order to improve accessibility, coher-ence,transparency andstandardisation of procedures, a tool called ‘CISOCH’ is being developed to ensure a better guidance and support Additional Human Resources for the Delegations would be necessary if the control system is to be modifiedand based onthe on-the-spot visits by Commissionstaff.
Hodnocení je standardním znakem všech projektů/programů.
Evaluation is a standard feature for all projects/programs.
EKrovněž připravuje počítačovou databázi pro hodnocení projektů s cílem zlepšit šíření získaných poznatků a osvědčených postupů prolepší provádění a navrhování budoucích projektů.
The EC is also developing an IT database for its project evaluation to enhance the dissemination of lessons learnt and best practices for improved implementation andfuture project design.
Zaměstnanci delegací a nestátních subjektů budou nadále školeni, včetně ohledně používání ukazatelů výkonnosti.
Delegation and NSA staff willcontinueto be trained, including on the use of perform-anceindicators.
Komise však poukazuje na skutečnost, že školení všech nestátních subjektů, které by se případně mohly zajímat o účast na programech ES,je zjevně nedosažitelné.
However, the Commission underlines the fact that training all NSAs potentially interested in participating in EC programmesis clearly out ofreach.
Tyto dvě záležitosti nejsou v rozporu: výběr nejvhodnějších nestátních subjektů pro provedení akce nevylučuje podporu pro potřebu rozvoje zvláštních kapacit, jež se může týkat stejného subjektu, či jiného subjektu v zájmu zkrácení času.
The two issues are not in contradiction: selectionofthe mostappropriate NSAsfor the implementation of the action does not preclude the support for specific capacity development need, which could concern the sameentityoradifferentone, withaview totimeimprovement.
Zvažuje se kombinace nástrojů s ohledem na právní rámec vytvořený finančními nařízeními, ERF, nástrojem pro rozvojovou spolupráci, EIHDR a evropským nástrojemsousedství a partnerství.
A mix of instruments is being considered in view of the regulatory framework created by the Financial Regulations, EDF, DCI, EIHDR and ENPI.
Komise vypracovává metodiku pro monitorování ex-post zaměřené na výsledky s cílem měřit dopad projektů.
Withthe Geographicalprogrammes, which are complementary to the Thematic programmes, it is also possible to reach the less efficient NSAs,forinstanceinterms of capacity building.
Komise si je plně vědoma složitosti.
The Commission has developed a methodology for ex post ROM with the aim of measuringtheimpact of projects.
Ačkoli existuje politická vůlezajistitzačlenění místníchorganizací, existujíijednoznačná omezeníspojenás:
90.Thesituationfor ACPis very differentfrom ALA countries where the formal involvement of NSAsis morerecent.
Situace zemí AKT se velmi liší od situace asijských a latinskoamerických zemí, v nichž je oficiální zapojení nestátních subjektů novější.
While there is a political willingness to ensure inclusion of grassroots organisations, there are clearlimits,inherentto:
Ve velké většině zemí využívajících nástroj pro rozvojovou spolupráci neurčily vnitrostátní orgány budování kapacit nestátních organizací jako prioritu.
Furthermore,asinthevast majorityof DCI countries, the national authorities have not identified NSA capacitybuilding as a priority.
K tomuto účelu nelze použít zeměpisné programy, takže jedinou možnostíjetematický program.
Geographic programmes cannot be usedforthis purpose,leavingthethematic programme asthe only option.
i)respektováním organizační struktury svrchovaných států, ii) dodržováním řádného finančního řízení podlefinančního nařízení, iii) dostupností lidských zdrojů,iv)časovým omezením, v) obrovským počtem potenciálních účastníků.
(i)therespect ofthe organisational set up of sovereign states; (ii) the respect of sound financial management as perthe Financialregulation;(iii)the availability of humanresources;(iv)thetime constraint; (v) the enormous number of potential actors.
V souladu s prohlášením Účetního dvora, že by rozvojkapacit měl být směrován přednostně prostřednictvím zeměpisných programů, zásada přizpůsobení pomoci vyžaduje, aby vlády partnerských zemí v tomto rámci stanovily strategie, odvětví a témata. (viz Pařížské prohlášení o účinnosti pomoci a Evropský konsenzus o rozvoji a závěry z Akkry).
Inline withthe statement ofthe Courtthat capacity development should preferably be channelledthrough Geographicprograms, the principle of alignment of aid requires that partner country governments define strategies,sectorsandthemes withinthis context. (cf. Paris Declaration on aid ef fect-ive ness and the European Consensus for developmentandtheconclusion of Accra).
Komise bude nepochybně nadále prosazovat zapojení nestátníchsubjektů.
The Commission will undoubtedly continue to promotetheinvolvement of NSAs.
Zvláštní zpráva č. 4/2009Řízení zapojení nestátních subjektů do rozvojové pomoci ES ze strany Komise
Special Report No 4/2009The Commission’s management of Non-State Actors’ involvement in EC Development Cooperation
Publikace na prodej: prostřednictvím EU Bookshopu (http://bookshop.europa.eu); u vašeho knihkupce – uveďte název, vydavatele a/nebo číslo ISBN;
Publications for sale: via EU Bookshop (http://bookshop.europa.eu); from your bookseller by quoting the title, publisher and/or ISBN number;
EVROPSKÝ ÚČETNÍ DVŮR V TÉTO ZVLÁŠTNÍ ZPRÁVĚ ZKOUMÁ,JAK
IN THIS SPECIAL REPORT, THE EUROPEAN COURT OFAUDITORS
EVROPSKÁ KOMISE ZAJIŠŤUJE, ABY NESTÁTNÍ SUBJEKTY BYLY
ANALYSES HOW THE EUROPEAN COMMISSION ENSURES THAT
ZAPOJENYDO ROZVOJOVÉ SPOLUPRÁCE S OHLEDEMNASVOU
AREINVOLVEDINDEVELOPMENT
ROLI V POLITICKÉM DIALOGU A ROLI PROVÁDĚCÍCH SUBJEKTŮ
COOPERATION, CONSIDERING THEIR ROLES IN POLICY DIALOGUE AND
ROZVOJOVÝCH PROJEKTŮ.
AS IMPLEMENTERS OF DEVELOPMENT PROJECTS.
PODLE ZPRÁVYJE NĚKTERÉ ASPEKTY ŘÍZENÍ A POSTUPŮ KOMISE
THE REPORT FINDS SOME ASPECTS OF THE COMMISSION’S
POTŘEBA ZLEPŠIT.
MANAGEMENT AND PROCEDURES THAT NEED IMPROVING. IT MAKES
ÚČETNÍ DVŮR UVÁDÍ ŘADU DOPORUČENÍ, JEJICHŽ
A SERIES OF RECOMMENDATIONS AIMED AT INCREASING THE EFFECTIVE
CÍLEMJE ZVÝŠIT ÚČELNOST ZAPOJENÍ NESTÁTNÍCH SUBJEKTŮ DO
INVOLVEMENT OF NSAs IN THE DEVELOPMENT COOPERATION
PROCESU ROZVOJOVÉ SPOLUPRÁCE, LÉPE ZAJIŠŤOVAT, ABY ČINNOSTI
PROCESS,BETTERENSURING THAT ACTIVITIESIMPLEMENTEDBY
PROVÁDĚNÉ NESTÁTNÍMI SUBJEKTY BYLY RELEVANTNÍ A DOSAHOVALY
NSAs ARE RELEVANT AND PRODUCE THEINTENDED RESULTS, AND
ZAMÝŠLENÝCH VÝSLEDKŮ, A PODPOŘIT ROZVOJ KAPACIT NESTÁTNÍCH
ENHANCING THE PROVISION OF CAPACITY DEVELOPMENT TO NSAs
SUBJEKTŮ, KTERÉ TO NEJVÍCE POTŘEBUJÍ.
MOST IN NEED.
Printed in Belgium Zvláštní zpráva č. 5/2009 – Správa pokladny v Komisi
Printed in Belgium Special Report No 5/2009 — The Commission’s treasury management
PRÁVNÍ RÁMEC
REGULATORY FRAMEWORK
ČINNOSTI EVROPSKÉ KOMISE V OBLASTI SPRÁVY POKLADNY
THE EUROPEAN COMMISSION’S TREASURY MANAGEMENT ACTIVITIES
HLAVNÍ PŘIPOMÍNKY
MAIN OBSERVATIONS
VYTVOŘILA KOMISE SYSTÉMY VNITŘNÍ KONTROLY, KTERÉ ZAJIŠŤUJÍ ŘÁDNOU SPRÁVU POKLADNY?CELKOVÁ STRUKTURA ČINNOSTÍ KOMISE V OBLASTI SPRÁVY POKLADNYŘÍZENÍ RIZIK U ČINNOSTÍ SOUVISEJÍCÍCH SE SPRÁVOU POKLADNYMĚŘENÍ VÝKONNOSTI A POROVNÁNÍ S REFERENČNÍMI HODNOTAMISPRÁVA SVĚŘENECKÝCH ÚČTŮSPRÁVA POKUTPLATBY A SPRÁVA BANKOVNÍCH ÚČTŮLIDSKÉ ZDROJE
HAS THE COMMISSION ESTABLISHED INTERNAL CONTROL SYSTEMS WHICH ENSURE SOUND TREASURY MANAGEMENT?OVERALL SETUP OF THE COMMISSION’S TREASURY MANAGEMENT ACTIVITIESRISK MANAGEMENT OF TREASURY ACTIVITIESPERFORMANCE MEASUREMENT AND BENCHMARKINGMANAGEMENT OF FIDUCIARY ACCOUNTSMANAGEMENT OF FINESTHE PAYMENT PROCESS AND MANAGEMENT OF THE BANK ACCOUNTSHUMAN RESOURCES
DODRŽUJE KOMISE PRAVIDLA A PŘEDPISY PLATNÉ PRO SPRÁVU POKLADNY?
DOES THE COMMISSION COMPLY WITH THE RULES AND REGULATIONS APPLICABLE TO TREASURY MANAGEMENT?
VYTVOŘILA KOMISE SYSTÉMY VNITŘNÍ KONTROLY, KTERÉ ZAJIŠŤUJÍ ŘÁDNOU SPRÁVU POKLADNY?
HAS THE COMMISSION ESTABLISHED INTERNAL CONTROL SYSTEMS WHICH ENSURE SOUND TREASURY MANAGEMENT?
Zvláštní zpráva č. 5/2009 – Správa pokladny v Komisi
Special Report No 5/2009 — The Commission’s treasury management
d) plánování a prognózování finančních prostředků; e) správusvěřeneckých účtů; f) správu pokut; g) platby asprávu bankovních účtů a h) lidské zdroje.
(g)thepaymentprocessand management of bank accounts; and
Správu pokladny v Komisi provádějí dvě generální ředitelství: generální ředitelství pro rozpočet (GŘ BUDG) a generální ředitelství pro hospodářské a finanční záležitosti (GŘ ECFIN).
Treasury management at the Commission is performed by two Directorates-General (DG): DG Budget(DG BUDG) andthe DGfor Economic and Financial Affairs(DGECFIN).
GŘBUDG odpovídá za správu pokladny v rámci celého rozpočtu spravovaného Komisí a vrámci Evropskéhorozvo-jového fondu.
DGBUDGisresponsiblefortreasury man-agementoftheentirebudget managedby the Commission and the European Development Fund.
GŘ ECFIN odpovídá za správu pokladny u ostatních mimorozpočtových položek a za investování finančních prostředků Společenství.
DG ECFINisresponsibleforthe treasury management of other non-budget-ary items and the investment of Community funds.
právní požadavky jsou
Thethree mainlegalrequirements are:
Hlavním cílem auditu bylo posoudit kvalitu správy pokladnyzestrany Komise,ato zejména zda: a) a)
The main objective of the audit was to assess the quality of the Commission’s treasury management andin particular whether:
Komise dodržela pravidla a předpisy platné prosprávu pokladny a
(a) the Commission should ensure that it has at its disposal sufficient funds to cover cash needs arising from budgetary implementation;
Komise by mělazajistit, aby mělak dispozici dostatečné finanční prostředky k pokrytí hotovostních potřeb vyplývajících z plněnírozpočtu; b) b)
(a)the Commission complied with the rules and regulations applicable to treasury management; and
Komiseby mělavytvořitsystémyřízení hotovosti, které umožní vypracovávat prognózy peněžníchtoků a
(b)the Commission should set up cash man-agementsystemsenablingthe drawing up of cash-flowforecasts; and
Komise vytvořila systémy vnitřní kontroly,které zajišťují řádnou správu pokladny.
(b) the Commission had established internal control systems which ensure sound treasury management.
Účetní dvůr ověřil tyto hlavní oblasti správy pokladny:
The Court examined the following main treasury management areas:
Komise by měla čerpat částky poukázané na účty vlastních zdrojů v rozsahu nutném pro pokrytí hotovostních potřeb vyplývajících z plněnírozpočtu.
(c)the Commission should draw on the sums creditedtothe ownresources accounts to the extent necessary to cover cash requirements arising from the implementation ofthe budget.
a) celkovou strukturu činností Komise v oblastisprávy pokladny;
(a) the overall set-up of the Commission’s treasury management activities;
Hlavní závěry Účetního dvorajsoutyto: b) řízení rizik u činností souvisejícíchse správou pokladny;
(b)risk management oftreasury activities;
Komise celkově dodržela hlavní ustanovení právních předpisů Společenství; c) měření výkonnosti a porovnánís referenčními hodnotami;
— the Commission did overall comply with the mainprovisionsprescribedbythe Communitylegislation; measurement and
Zvláštní zpráva č. 5/2009 – Správa pokladny v Komisi
(c) performance benchmarking;
Hlavní doporučení Účetního dvora jsou následující:
The Court’s mainrecommendations are:
Komisevypracovala postupy prognózování za účelem obezřetného řízení hotovosti, které zajišťují, aby měla k dispozici dostatečné finanční prostředky k pokrytí hotovostních požadavků vyplývajících z plněnírozpočtu;
— the Commission has set up prudent cash management forecast procedures ensuring that it has at its disposal sufficient funds to cover cash requirements arising from budgetaryimplementation; the Commission should improve the documentation of its cash flow forecasting procedures;
— postupy Komise pro převádění finančních prostředků mezi účty vlastních zdrojů členských států nebyly dostatečně zdokumentovány;
— the Commission’s procedures to transfer funds between Member States’ own resources accounts were not sufficiently documented; the Commission should analyse the functioning of the present system of ownresourcesaccountswiththeaim ofreducing balances onthese accounts duringthesecond half ofthe year;
Komise by mělazavést postupy zajišťující koordinaci jejích činností v oblasti správy pokladny;
— the Commission should put in place procedures which ensure coordination of its treasury management activities;
GŘBUDGby mělozlepšitdokumentaci řízenírizikirozsah měření výkonnosti; vzhledem k ustanovení nařízení o vlastních zdrojích Společenství se kumulují značné zůstatky ve druhé polovině roku v důsledku převodu vlastních zdrojů na účty otevřené členskými státy na jméno Komise nazákladěrozpočtových prostředků;
— as a result of the provisions of the Communities’ own resources regulation, significant balances accumulate during the second half of the year as a consequence of transferring ownresources to the accounts opened bythe Member States in the name of the Commission on the basis of budget appropriations;
Komise by měla urychleně dosáhnout závěru při hledání optimálního řešení, pokudjdeonakládáníspředběžně vybranými pokutami.
— the Commission should as a matterof priorityreach a conclusioninitssearch for an optimum solution for the treatment of provisionally collectedfines.
zavedené postupy vnitřní kontroly týkající se provádění plateb a bankovních účtů byly celkově účelné, avšak GŘ BUDG na rozdíl od GŘ ECFIN nedokumentovalo své řízení rizik vyplývajících z činností souvisejícíchse správou pokladny, ani nezavedlo postupy pro posuzování všech aspektůsvé výkonnosti;
the internal control procedures in place concerning the execution of payments and bank accounts were effective overall. However, unlike DG ECFIN, DG BUDG didnotdocumentitsmanagementof risks arising from treasury activities, nor were its procedures established to assess all aspects ofits performance;
— koordinace mezi oběma generálními ředitelstvími v oblasti, v nížjejednotný přístup k problémům, jako je řízení rizik a kontrola, nezbytný, je nedostatečná.
— lackofcoordinationbetweenthe Commission DGs in an area where a common approach to issues such as risk management and control is necessary.
To vedlo k situaci, kdy tato GŘ stanovovala limity prostředků vedených na účtech u komerčních bank bez ohledu na celkovou rizikovou angažovanost vůči jednotlivým komerčním bankám;
This led to the situation where the accounts’limits for holding funds with commercial banks were established bythe DGs concerned without considering the Commission’s overall risk exposure with each commercial bank; and
— pokutyse ukládají nazvláštní bankovní běžné účty, což zvyšujeriziko ztráty.
— fines are held in specific bank current accounts, thus there is an increased risk ofloss.
výroční zprávy Účetního dvora za rozpočtový rok 2007.
Chapter 4 of the European Court of Auditors Annual Report concerning the financial year 2007.
Finanční zdroje k financování těchto plateb musí být snadno dostupné.
Financial resources need to be readily available to fund these payments.
Existují dvě hlavní kategorie příjmů: vlastní zdroje a ostatní příjmy2.
Therearetwo main categories of income: ownresources and other revenue2.
Největšími příjmovými složkami jsou vlastní zdroje vypočtené na základě daně z přidané hodnoty (DPH) a vlastní zdroje odvozené z hrubého národního důchodu(HND)členskýchstátů.
Thelargestrevenue components are ownresources calculated on the basis of value added tax (VAT) and own resources based onthe Member States’ gross national income (GNI).
Každýčlenskýstát otevře na jméno Komise účet, na nějž jsou měsíčně hrazeny příslušné příspěvky vrámci vlastních zdrojů(vizrámeček 1).
Accounts are opened in the name of the Commission by each Member State and into whichtheirrespective ownresources contributions are paid on a monthly basis(see Box 1).
PENĚŽNÍ PROSTŘEDKY A JEJICH EKVIVALENTY
CASH AND CASH EQUIVALENTS
(v milionech EUR)
(million euro)
Účty u státních pokladen a centrálních bank členských států
Accounts with Member States’ treasuries and central banks
Krátkodobé vklady a ostatní peněžní ekvivalenty
Short-term deposits and other cash equivalents
Vázané peníze (pokuty)
Restricted cash (fines) nes)
Peněžní prostředky a jejich ekvivalenty – Záruční fond
Cash and cash equivalents — Guarantee Fund
Zdroj: Roční účetní závěrka Evropských společenství, rozpočtový rok 2007.
Source: Annual accounts of the European Communities, financial year 2007.
Nařízení Komise (ES, Euratom)
3Commission Regulation (EC, Euratom) No 2342/2002 of 23 December 2002 laying down detailed rules for the implementation of Council Regulation (EC, Euratom)
Komise kromě toho otevřela u centrálních a komerčních bank bankovní účty k provádění plateb třetím stranám a k výběru jiných příjmů, než jsou příspěvky členských států do rozpočtu v rámci vlastních zdrojů.
In addition, the Commission opens bank accounts at central and commercial banks in order to execute payments to third parties and collects receipts other than Member States’ own resources contributions to the budget.
Finanční prostředkyse pravidelně převádějíz účtůvlastníchzdrojů na bankovní účty používané k provádění plateb.
Funds are transferred regularly from the own resources accounts to the bank accounts used for payments.
Na těchto platebních účtech musí být k dispozici dostatečné prostředky, aby bylo zajištěno nepřetržité financování činností Společenství.
Sufficient fundsneedtobe maintained in these payment accounts to ensure uninterrupted funding of Community activities.
K 31. prosinci 2007 činil celkový zůstatek na všech účtech 19 miliard EUR(viztabulka 1).
On 31 December 2007 the total balance on all accounts amounted to 19 billion euro (see Table 1).
Komise vytvořila systémy k řízení svých pokladních operací, konkrétně peněžnímitoky(příjmy a platby), otevíráním a vedením bankovních účtů, prognózováním hotovosti ařízenímlikvidity.
The Commission has set up systems to manage its treasury operations and more specifically cashflows(receipts and payments),the opening and running of bank accounts, cash forecasting and liquidity management.
1605/2002, kterým se stanoví finanční nařízení o souhrnném rozpočtu Evropských společenství (Úř. věst. L 357, 31.12.2002, s.
No 1605/2002 on the Financial Regulation applicable to the general budget of the European Communities (OJ L 357, 31.12.2002, p.
3), nařízení (ES, Euratom) č. 1248/2006 (Úř. věst. L 227, 19.8.2006, s.
3), Regulation (EC, Euratom) No 1248/2006 (OJ L 227, 19.8.2006, p.
3 finančního nařízení.
Financial Regulation.
Článek 58 prováděcích pravidel.
Article 58 of the Implementing
Podle finančního nařízení a prováděcích opatření je správa pokladny součástí povinností účetního3.
According to the Financial Regulation and the implementing measures, treasury management is part of the Accounting Officer’s duties 3.
Ačkoli není stanovena obecná definice správy pokladny nebojejích hlavníchsložek,jednotlivé úkoly, které jsou běžnousoučástísprávy pokladny, napříkladspráva bankovních účtůči postupy pro provádění plateba odsouhlasení,jsou popsány dostatečně podrobně.
Although an overall definition of treasury management or of its main components is not provided, individual tasks whichareordinarily part of treasury management, such as management of bank accounts, payment and reconciliation procedures, are described insufficient detail.
Ve finančním nařízení se uvádí, že by účetní měl kromě jiných povinností odpovídatzasprávu pokladnyažejevýhradně oprávněnspravovat hotovostaekvivalenty hotovosti4.
The Financial Regulationstatesthatthe Accounting Officershould, amongst other duties, be responsible for treasury management, and onlythe Accounting Officerisempoweredto managecashand cash equivalents 4.
V prováděcích pravidlechje dále uvedeno, že účetní zajišťuje, aby měla Komise k dispozici dostatečné prostředky na hotovostní potřeby, které vyplývají z plnění rozpočtu, a vytvoří systémy řízení hotovosti, které mu umožní sestavit prognózy peněžníchtoků5.
In addition, the Implementing Rules state that the Accounting Officer shall ensure that the Commission has at its disposal sufficient funds to cover cash requirements arising from budgetary implementation and shall set up cash management systems enablingthe drawing-up of cash-flowforecasts5.
Nařízení Rady (ES, Euratom)
Council Regulation (EC,
Nařízení o vlastních zdrojích Společenství6 obsahuje ustanovení týkající se správy pokladny.
The Communities’ own resources regulation6 includes provisions rele-vanttotreasury management.
Tato ustanovení vymezují finanční rámec, v němž musí Komise fungovat, a cíle správy pokladny v Komisi.
These provisionsset outthefunding framework within which the Commission must operate and define the Commission’streasury management objectives.
Nejdůležitější ustanovení v kontextutéto zprávyjsou uvedena vrámečku 1.
The mostimportant provisionsinthe context ofthisreport are presentedin Box 1.
Na činnostech souvisejících se správou pokladny se podílejí dvě generální ředitelství Komise: generální ředitelství pro rozpočet (GŘ BUDG) a generální ředitelství pro hospodářské a finanční záležitosti (GŘ ECFIN).
Two Directorates-General at the Commission are involved in treasury management activities: DG BUDG and DG ECFIN.