natgillin/translations-raw huggingface dataset:
iii ) iv ) b ) c ) d ) popis stresového testování používaného na dané subportfolio , popis přístupů používaných pro zpětné testování a hodnocení přesnosti a konzistentnosti interních modelů a procesů modelování ;
( iv ) a description of the approaches used for back-testing and validating the accuracy and consistency of the internal models and modelling processes ; ( b ) ( c ) ( d ) the scope of acceptance by the competent authority ;
popis stupně souladu s požadavky stanovenými v příloze VII části B směrnice 2006/49 / ES a metodice pro jeho zajištění ;
a description of the extent and methodologies for compliance with the requirements set out in Annex VII , Part B to Directive 2006/49 / EC ;
nejvyšší , nejnižší a střední hodnotu : i ) ii ) iii ) denních hodnot rizikového potenciálu za dané období a ke konci období , hodnot stresového rizikového potenciálu za dané období a ke konci období , kapitálového požadavku pro přírůstkové riziko za dané období a ke konci období ;
the highest , the lowest and the mean of the following : ( i ) ( ii ) the daily value-at-risk measures over the reporting period and as per the period end ; the stressed value-at-risk measures over the reporting period and as per the period end ;
e ) f ) hodnotu kapitálu pro přírůstkové riziko spolu s váženým průměrem horizontu likvidity pro každé zahrnuté subportfolio ;
( iii ) the incremental risk capital charge over the reporting period and as per the period-end ; ( e ) ( f ) the amount of capital for incremental risk , together with the weighted average liquidity horizon for each sub-portfolio covered ;
porovnání denních hodnot rizikového potenciálu ke konci dne a jednodenních změn hodnoty portfolia na konci následujícího obchodního dne spolu s analýzou veškerých významných překročení během daného období ."
a comparison of the daily end-of-day value-at-risk measures to the oneday changes of the portfolio 's value by the end of the subsequent business day together with an analysis of any important overshooting during the reporting period ."
b ) bod 14 se nahrazuje tímto : „14 .
( b ) Point 14 is replaced by the following : « 14 .
V případě úvěrových institucí , které počítají hodnotu rizikově vážených expozic v souladu s články 94 až 101 nebo kapitálové požadavky podle bodu 16a přílohy I směrnice 2006/49 / ES , se musí zveřejňovat následující informace , v případě potřeby zvlášť pro jejich obchodní a neobchodní portfolio : a ) b ) c ) popis cílů úvěrové instituce v souvislosti se sekuritizační činností ;
Credit institutions calculating risk weighted exposure amounts in accordance with Articles 94 to 101 or capital requirements according to point 16a of Annex I to Directive 2006/49 / EC shall disclose the following information , where relevant separately for their trading and non-trading book : ( a ) ( b ) ( c ) a description of the credit institution 's objectives in relation to securitisation activity ;
povaha ostatních rizik obsažených v sekuritizovaných aktivech včetně rizika likvidity ;
the nature of other risks including liquidity risk inherent in securitised assets ;
druh rizik podstupovaných a nepřevedených při resekuritizační činnosti z hlediska úrovně ( seniority ) podkladových sekuritizačních pozic a z hlediska podkladových aktiv těchto sekuritizačních pozic ;
the type of risks in terms of seniority of underlying securitisation positions and in terms of assets underlying these latter securitisation positions assumed and retained with re-securitisation activity ;
jednotlivé úlohy , které úvěrová instituce hraje v procesu sekuritizace ;
the different roles played by the credit institution in the securitisation process ;
nástin míry , do sekuritizacích ; jaké úvěrová instituce působí v jednotlivých
an indication of the extent of the credit institution 's involvement in each of them ;
d ) e ) f )
( d ) ( e )
popis postupů pro sledování změn úvěrového a tržního rizika sekuritizačních expozic včetně toho , jak chování podkladových aktiv ovlivňuje sekuritizační expozice , a popis odlišností těchto postupů u resekuritizačních expozic ;
( f ) a description of the processes in place to monitor changes in the credit and market risk of securitisation exposures including , how the behaviour of the underlying assets impacts securitisation exposures and a description of how those processes differ for re-securitisation exposures ;
popis politiky úvěrové instituce upravující používání zajištění ( hedging ) a zajištění třetí stranou ke snížení rizik nepřevedených sekuritizačních a resekuritizačních expozic , včetně určení významných protistran poskytujících zajištění podle příslušného druhu rizikové expozice ;
a description of the credit institution 's policy governing the use of hedging and unfunded protection to mitigate the risks of retained securitisation and re-securitisation exposures , including identification of material hedge counterparties by relevant type of risk exposure ;
přístupy k výpočtu hodnoty rizikově vážených expozic , které úvěrová instituce používá při svých sekuritizačních činnostech včetně druhů sekuritizačních expozic , pro něž se každý přístup používá ;
the approaches to calculating risk weighted exposure amounts that the credit institution follows for its securitisation activities including the types of securitisation exposures to which each approach applies ;
druhy sekuritizačních jednotek pro speciální účel , které úvěrová instituce jako sponzor používá k sekuritizaci expozic třetích stran , včetně toho , zda a v jaké podobě má úvěrová instituce expozice vůči těmto sekuritizačním jednotkám pro speciální účel , včetně rozvahových i podrozvahových expozic ;
the types of SSPEs that the credit institution , as sponsor , uses to securitise third-party exposures including whether and in what form and to what extent the credit institution has exposures to these SSPEs , both on - and off-balance sheet exposure ;
shrnutí účetních metod úvěrové instituce v oblasti sekuritizace , včetně : i ) ii ) iii ) iv ) v ) vi ) skutečnosti , zda jsou transakce vykázány jako prodej nebo financování , uznání zisků z prodeje , metod a hlavních předpokladů sekuritizačních pozic , a vstupů pro oceňování
a summary of the credit institution 's accounting policies for securitisation activities , including : ( i ) ( ii ) whether the transactions are treated as sales or financings ; the recognition of gains on sales ;
i )
( g )
zacházení se syntetickými sekuritizacemi , pokud se jím již nezabývají jiné účetní metody , způsobu oceňování aktiv čekajících na sekuritizaci a toho , zda jsou uváděna v neobchodním či obchodním portfoliu úvěrové instituce , zásady pro zaúčtování závazků v rozvaze pro uspořádání , která by od úvěrové instituce mohla vyžadovat poskytnutí finanční podpory pro sekuritizovaná aktiva ;
( v ) how assets awaiting securitisation are valued and whether they are recorded in the credit institutions non-trading book or the trading book ; ( vi ) policies for recognising liabilities on the balance sheet for arrangements that could require the credit institution to provide financial support for securitised assets ;
k ) l ) názvy ratingových agentur používaných pro sekuritizace a druhy expozic , pro které se jednotlivé agentury používají ;
( k ) ( l ) the names of the ECAIs used for securitisations and the types of exposure for which each agency is used ;
případně popis metody interního hodnocení v souladu s přílohou IX částí 4 včetně struktury interního procesu hodnocení a vztahu mezi interním hodnocením a externími ratingy , používání interního hodnocení jinak než pro kapitálové požadavky podle metody interního hodnocení , kontrolních mechanismů pro interní proces hodnocení včetně rozboru nezávislosti , individuální odpovědnosti a přezkumu interního procesu hodnocení , druhů expozic , na které se interní proces hodnocení používá , a stresových faktorů používaných k určení úrovní úvěrového posílení podle druhu expozice ;
where applicable , a description of the Internal Assessment Approach as set out in Annex IX , Part 4 including the structure of the internal assessment process and relation between internal assessment and external ratings , the use of internal assessment other than for IAA capital purposes , the control mechanisms for the internal assessment process including discussion of independence , accountability , and internal assessment process review ; the exposure types to which the internal assessment process is applied and the stress factors used for determining credit enhancement levels , by exposure type ;
vysvětlení významných změn jakýchkoli kvantitativních údajů zveřejněných v písmenech i ) až l ) od posledního vykazovaného období ;
( m ) an explanation of significant changes to any of the quantitative disclosures in points ( i ) to ( l ) since the last reporting period ; ( n ) separately for the trading and the non-trading book , the following information broken down by exposure type :
zvlášť pro obchodní a neobchodní portfolio následující údaje rozdělené podle druhu expozice : i ) celkový objem nesplacených expozic sekuritizovaných úvěrovou institucí , zvlášť pro tradiční a syntetické sekuritizace a sekuritizace , v nichž úvěrová instituce vystupuje pouze jako sponzor , celkový objem nepřevedených nebo nakoupených rozvahových sekuritizačních expozic a podrozvahových sekuritizačních expozic , celkový objem aktiv čekajících na sekuritizaci ,
the total amount of outstanding exposures securitised by the credit institution , separately for traditional and synthetic securitisations and securitisations for which the credit institution acts only as sponsor ; the aggregate amount of on-balance sheet securitisation exposures retained or purchased and off-balance sheet securitisation exposures ;
m ) n ) ii ) iii )
( ii ) ( iii ) the aggregate amount of assets awaiting securitisation ;
iv ) u sekuritizovaných facilit s režimem předčasného splacení celkový objem expozic čerpaných částek přiřazených podílům prodávajícího respektive investorů , souhrnné kapitálové požadavky na úvěrovou instituci ke krytí jejích nepřevedených podílů ( podílů prodávajícího ) na čerpaných zůstatcích a nečerpaných linkách a souhrnné kapitálové požadavky na úvěrovou instituci ke krytí podílů investora na čerpaných zůstatcích a nečerpaných linkách , objem sekuritizovaných expozic , které byly odečteny od kapitálu nebo jimž byla přidělena riziková váha 1 250 %, shrnutí sekuritizační činnosti v běžném roce , včetně objemu sekuritizovaných expozic , a uznaný zisk nebo ztráta z prodeje ;
( iv ) for securitised facilities subject to the early amortisation treatment , the aggregate drawn exposures attributed to the seller 's and investors » interests respectively , the aggregate capital requirements incurred by the credit institution against its retained ( the seller 's ) shares of the drawn balances and undrawn lines and the aggregate capital requirements incurred by the credit institution against the investor 's shares of drawn balances and undrawn lines ; ( v ) the amount of securitisation exposures that are deducted from own funds or risk-weighted at 1 250 %;
pro každý použitý přístup ke kapitálovým požadavkům celkový objem nepřevedených nebo nakoupených sekuritizačních expozic a s nimi souvisejících kapitálových požadavků , rozdělených na sekuritizační a resekuritizační expozice a dále rozdělených do smysluplného počtu pásem rizikových vah nebo kapitálových požadavků , celkový objem nepřevedených nebo nakoupených resekuritizačních expozic rozdělených na expozice před a po zajištění / pojištění a expozice vůči finančním ručitelům rozdělené podle kategorií úvěruschopnosti ručitele nebo jména ručitele ; v ) vi ) o )
( o ) separately for the trading and the non-trading book , the following information : ( i ) the aggregate amount of securitisation exposures retained or purchased and the associated capital requirements , broken down between securitisation and re-securitisation exposures and further broken down into a meaningful number of risk-weight or capital requirement bands , for each capital requirements approach used ; the aggregate amount of re-securitisation exposures retained or purchased broken down according to the exposure before and after hedging / insurance and the exposure to financial guarantors , broken down according to guarantor credit worthiness categories or guarantor name ;
zvlášť pro obchodní a neobchodní portfolio následující údaje : i ) ii )
( ii )
p )
( p )
pro neobchodní portfolio a v souvislosti s expozicemi sekuritizovanými úvěrovou institucí objem sekuritizovaných aktiv se sníženou hodnotou / po splatnosti a ztráty , které úvěrová instituce v běžném období uznala , obojí rozdělené podle druhu expozice ;
for the non-trading book and regarding exposures securitised by the credit institution , the amount of impaired / past due assets securitised and the losses recognised by the credit institution during the current period , both broken down by exposure type ;
pro obchodní portfolio celkový objem nesplacených expozic sekuritizovaných úvěrovou institucí a podléhajících kapitálovému požadavku pro tržní riziko , rozdělených na tradiční / syntetické a podle druhu expozice ."
for the trading book , the total outstanding exposures securitised by the credit institution and subject to a capital requirement for market risk , broken down into traditional / synthetic and by exposure type ."
; q )
( q )
c ) doplňuje se nový bod 15 , který zní : „15 .
( c ) The following point 15 is added : « 15 . The following information shall be disclosed regarding the remuneration policy and practices of the credit institution for those categories of staff whose professional activities have a material impact on their risk profile :
V souvislosti s politikami a postupy odměňování úvěrové instituce pro ty kategorie pracovníků , jejichž pracovní činnosti mají podstatný dopad na rizikový profil dané úvěrové instituce , musí být zveřejněny následující informace : a ) informace o rozhodovacím procesu použitém pro stanovení politiky odměňování , včetně případných informací o složení a funkci výboru pro odměňování , jména externího poradce , jehož služby byly využity při stanovení politiky odměňování , a úlohy příslušných zainteresovaných subjektů ;
( a ) information concerning the decision-making process used for determining the remuneration policy , including if applicable , information about the composition and the mandate of a remuneration committee , the name of the external consultant whose services have been used for the determination of the remuneration policy and the role of the relevant stakeholders ;
informace o vazbě mezi odměnou a výsledky ;
information on link between pay and performance ;
informace o kritériích používaných k měření výsledků a úpravě o riziko ;
information on the criteria used for performance measurement and the risk adjustment ;
informace o výkonnostních kritériích , na nichž je založeno přiznání nároku na akcie , opce nebo proměnlivé složky odměny ;
information on the performance criteria on which the entitlement to shares , options or variable components of remuneration is based ; the main parameters and rationale for any bonus scheme and any other non-cash benefits ."
b ) c ) d ) CS
( b ) ( c ) ( d ) ( e )
e )
EN
PŘÍLOHA II Přílohy I , II , V a VII směrnice 2006/49 / ES se mění takto : 1 ) Příloha I se mění takto : a ) bod 14 se mění takto : i ) první odstavec se nahrazuje tímto : „14 .
ANNEX II Annexes I , II , V and VII to Directive 2006/49 / EC are amended as follows : ( 1 ) Annex I is amended as follows : ( a ) Point 14 is amended as follows : ( i ) The first paragraph is replaced by the following : « 14 .
Instituce přiřadí své čisté pozice v obchodním portfoliu v nástrojích , které nejsou sekuritizačními pozicemi vypočtenými podle bodu 1 , do příslušných kategorií v tabulce 1 na základě emitenta nebo dlužníka , externího nebo interního úvěrového ohodnocení a zbytkové splatnosti a pak je vynásobí váhou uvedenou v dané tabulce .
The institution shall assign its net positions in the trading book in instruments that are not securitisation positions as calculated in accordance with point 1 to the appropriate categories in Table 1 on the basis of their issuer / obligor , external or internal credit assessment , and residual maturity , and then multiply them by the weightings shown in that table .
Sečte své vážené pozice vyplývající z použití tohoto bodu a bodu 16a ( bez ohledu na to , zda jsou dlouhé nebo krátké ) , aby vypočítala kapitálový požadavek ke krytí specifického rizika ."
It shall sum its weighted positions resulting from the application of this point and of point 16a ( regardless of whether they are long or short ) in order to calculate its capital requirement against specific risk ."
, ii ) b ) Čtvrtý odstavec se zrušuje ;
( ii ) ( b ) The fourth paragraph is deleted .
doplňuje se nový bod 16a , který zní : „16a .
The following point 16a is inserted : « 16a .
Kapitálový požadavek pro své čisté pozice v obchodním portfoliu v nástrojích , které jsou sekuritizačními pozicemi , vypočte instituce takto : a ) pro sekuritizační pozice , na které by se u úvěrového rizika v neobchodním portfoliu stejné instituce vztahoval standardizovaný přístup , 8 % hodnot rizikově vážené expozice podle standardizovaného přístupu stanoveného v části 4 přílohy IX směrnice 2006/48 / ES ;
The institution shall calculate the capital requirement for its net positions in the trading book in instruments that are securitisation positions as follows : ( a ) for securitisation positions that would be subject to the Standardised Approach for credit risk in the same institution 's nontrading book , 8 % of the risk-weighted exposure amounts under the Standardised Approach as set out in Part 4 of Annex IX to Directive 2006/48 / EC ;
pro sekuritizační pozice , na které by se v neobchodním portfoliu stejné instituce vztahoval přístup založený na interním ratingu , 8 % hodnot rizikově vážené expozice podle přístupu založeného na interním ratingu stanoveného v části 4 přílohy IX směrnice 2006/48 / ES .
for securitisation positions that would be subject to the Internal Ratings Based Approach in the same institution 's non-trading book , 8 % of the risk-weighted exposure amounts under the Internal Ratings Based Approach as set out in Part 4 of Annex IX to Directive 2006/48 / EC .
Metodu regulačního vzorce mohou se souhlasem orgánu dohledu použít pouze jiné instituce než instituce , která je původcem , ta může metodu použít pro stejnou sekuritizační pozici ve svém neobchodním portfoliu .
The Supervisory Formula Method may only be used with supervisory approval by institutions other than an originator institution that may apply it for the same securitisation position in its non-trading book .
Odhady pravděpodobnosti selhání a ztrát ze selhání jako vstupy pro metodu regulačního vzorce lze případně určit v souladu s články 84 až 89 směrnice 2006/48 / ES či alternativně a s výhradou zvláštního souhlasu orgánu dohledu na základě přístupu stanoveného v bodě 5a přílohy V ; bez ohledu na písmena a ) a b ) pro resekuritizační pozice , na které by se vztahovala riziková váha 1 250 % podle čl .
Where relevant , estimates of PD and LGD as inputs to the Supervisory Formula Method shall be determined in accordance with Articles 84 to 89 of directive 2006/48 / EC or alternatively and subject to separate supervisory approval , based on an approach as set out in point 5a of Annex V ;
122b odst . 1 směrnice 2006/48 / ES , pokud by byly v neobchodním portfoliu stejné instituce , 8 % hodnoty rizikově vážené expozice podle uvedeného článku ."
Paragraphs ( a ) and ( b ) notwithstanding , for re-securitisation positions that would be subject to a 1 250 % risk weight according to Article 122b ( 1 ) of Directive 2006/48 / EC if they were in the same institutions non-trading book , 8 % of the risk-weighted exposure amount according to that Article ."
; b )
( b )
bod 34 se nahrazuje tímto : „34 .
Point 34 is replaced by the following : « 34 .
Instituce sečte veškeré své čisté dlouhé pozice a veškeré své čisté krátké pozice podle bodu 1 .
The institution shall sum all its net long positions and all its net short positions in accordance with point 1 .
Vynásobí svou celkovou hrubou pozici osmi procenty , aby vypočítala svůj kapitálový požadavek na krytí specifického rizika ."
It shall multiply its overall gross position by 8 % in order to calculate its capital requirement against specific risk ." EN
d )
( d ) ( 2 )
bod 35 se zrušuje .
Point 35 is deleted .
V příloze II se v bodě 7 druhý odstavec nahrazuje tímto : „V případě swapu úvěrového selhání však platí , že instituce , jejíž expozice vznikající ze swapu představuje dlouhou pozici v podkladovém nástroji , může použít číselnou hodnotu 0 % na možnou budoucí úvěrovou expozici za předpokladu , že swap úvěrového selhání nepodléhá uzavření v případě platební neschopnosti subjektu , jehož expozice vznikající ze swapu představuje krátkou pozici v podkladovém nástroji , ačkoliv u podkladového nástroje selhání nenastalo , v takovém případě je hodnota pro možnou budoucí úvěrovou expozici instituce omezena na částku prémií , které subjekt instituci dosud nevyplatil ."
« However , in the case of a credit default swap , an institution the exposure of which arising from the swap represents a long position in the underlying shall be permitted to use a figure of 0 % for potential future credit exposure , unless the credit default swap is subject to closeout upon insolvency of the entity the exposure of which arising from the swap represents a short position in the underlying , even though the underlying has not defaulted , in which case the figure for potential future credit exposure of the institution shall be limited to the amount of premia which are not yet paid by the entity to the institution ." In Annex II , point 7 , the second paragraph is replaced by the following :
3 )
( 3 )
Příloha V se mění takto : a ) bod 1 se nahrazuje tímto : „1 .
Annex V is amended as follows : ( a ) Point 1 is replaced by the following : « 1 .
Jsou-li splněny podmínky této přílohy , příslušné orgány institucím povolí , aby k výpočtu svého kapitálového požadavku pro poziční riziko , devizové riziko nebo komoditní riziko používaly místo metod uvedených v přílohách I , III a IV nebo v kombinaci s nimi interní modely .
The competent authorities shall , subject to the conditions laid down in this Annex , allow institutions to calculate their capital requirements for position risk , foreign-exchange risk and / or commodities risk using their own internal risk-management models instead of or in combination with the methods described in Annexes I , III and IV .
V každém jednotlivém případě je za účelem dohledu nad kapitálovými požadavky potřeba pro použití takových modelů výslovného schválení ze strany příslušných orgánů ."
Explicit recognition by the competent authorities of the use of models for supervisory capital purposes shall be required in each case ."
b ) v bodě 4 se druhý odstavec nahrazuje tímto : „Příslušné orgány přezkoumají , zda je instituce schopná provádět zpětné testování jak pro skutečné , tak pro hypotetické změny hodnoty portfolia .
( b ) In point 4 , the second paragraph is replaced by the following : « Competent authorities shall examine the institution 's capability to perform back-testing on both actual and hypothetical changes in the portfolio 's value .
Zpětné testování pro hypotetické změny v hodnotě portfolia je založeno na srovnání mezi hodnotou portfolia ke konci dne a za předpokladu nezměněných pozic jeho hodnotou na konci následujícího dne .
Back-testing on hypothetical changes in the portfolio 's value is based on a comparison between the portfolio 's end-of-day value and , assuming unchanged positions , its value at the end of the subsequent day .
Příslušné orgány budou vyžadovat , aby instituce přijala vhodná opatření pro zlepšení svého programu zpětného testování , jestliže jej považují za nedostatečný .
Competent authorities shall require institutions to take appropriate measures to improve their backtesting programme if deemed deficient .