natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Ustanovení čl.
It is worth noting that the criteria used for establishing the exposure classes under the standardised approach are different (institutional categorisation, term of the exposure, past due status, etc.) which is the underlying reason for non disjoint groupings.
128 bodu 2, článků 130 a 135 až 140 směrnice o kapitálových požadavcích.
For a homogeneous and comparable reporting it is necessary to specify prioritisation assessment criteria for the assignment of the Original exposure pre conversion factor by exposure classes, without prejudice to the specific treatment (risk weight) that each specific exposure shall receive within the assigned exposure class.
Ustanovení čl.
The prioritisation criteria presented below using a decision tree scheme are based on the assessment of the conditions explicitly laid down in the CRR for an exposure to fit in a certain exposure class and, if it is the case, on any decision on the part of the reporting institutions or the supervisor on the applicability of certain exposure classes.
128 bodu 5 a článků 133 a 134 směrnice o kapitálových požadavcích.
As such, the outcome of the exposure assignment process for reporting purposes would be in line with CRR provisions.
128 bodu 3 a článku 131 směrnice o kapitálových požadavcích.
An exposure class shall be given priority to others in the assessment ranking in the decision tree (i.e. it shall be first assessed if an exposure can be assigned to it, without prejudice to the outcome of that assessment) if otherwise no exposures would potentially be assigned to it.
Ustanovení čl.
This would be the case when in the absence of prioritisation criteria one exposure class would be a subset of others.
128 bodu 4 a článku 131 směrnice o kapitálových požadavcích.
As such the criteria graphically depicted in the following decision tree would work on a sequential process.
104 odst.
Securitisation positions;
2 směrnice o kapitálových požadavcích.
Items associated with particular high risk;
Pokud příslušný orgán rozhodne, že instituce musí z důvodů, které vyplývají z pilíře II, vypočítat dodatečné požadavky na kapitál, tyto dodatečné požadavky na kapitál se vykazují v této buňce.
Exposures in default;
Články 12 a 28 až 31 směrnice o kapitálových požadavcích a článek 93 nařízení o kapitálových požadavcích.
Exposures in the form of units or shares in collective investment undertakings (‘CIU’)/Exposures in the form of covered bonds (disjoint exposure classes);
Ustanovení čl.
Exposures secured by mortgages on immovable property;
96 odst.
Other items;
2 písm. b), článku 97 a čl.
Exposures to institutions and corporates with a short-term credit assessment;
98 odst.
All other exposure classes (disjoint exposure classes) which include Exposures to central governments or central banks; Exposures to regional governments or local authorities; Exposures to public sector entities; Exposures to multilateral development banks; Exposures to international organisations; Exposures to institutions; Exposures to corporate and Retail exposures.
1 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích.
In the case of exposures in the form of units or shares in collective investment undertakings and where the look through approach (Article 132(3) to (5) of CRR) is used, the underlying individual exposures shall be considered and classified into their corresponding risk weight line according to their treatment, but all the individual exposures shall be classified within the exposure class of exposures in the form of units or shares in collective investment undertakings (‘CIU’).
Údaj potřebný k výpočtu prahové hodnoty pro vykazování v rámci šablony CR GB podle čl.
In the case of ‘nth’ to default credit derivatives specified in Article 134(6) of CRR, if they are rated, they shall be directly classified as securitisation positions.
5 písm. a) bodu 4 tohoto nařízení.
If they are not rated, they shall be considered in the ‘Other items’ exposure class.
Výpočet prahové hodnoty se provádí podle původní expozice před vynásobením konverzním faktorem.
In this latter case the nominal amount of the contract shall be reported as the Original exposure pre conversion factors in the line for ‘Other risk weights’ (the risk weight used shall be that specified by the sum indicated under Article 134(6) of CRR.
Expozice se považují za tuzemské, jsou-li expozicemi vůči protistranám nacházejícím se ve členském státě, v němž se nachází instituce.
In a second step, as a consequence of credit risk mitigation techniques with substitution effects, exposures shall be reallocated to the exposure class of the protection provider.
Výpočet prahové hodnoty se provádí podle původní expozice před vynásobením konverzním faktorem.
DECISION TREE ON HOW TO ASSIGN THE ORIGINAL EXPOSURE PRE CONVERSION FACTORS TO THE EXPOSURE CLASSES OF THE STANDARDISED APPROACH ACCORDING TO CRR
Ustanovení čl.
Original exposure pre conversion factors
500 odst.
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 (m)?
4 nařízení o kapitálových požadavcích.
Securitisation positions
V této položce se vykazuje rozdíl mezi částkou vykázanou v pozici 880 a celkovou výší kapitálu podle nařízení o kapitálových požadavcích.
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112point (k)?
Použije-li se alternativně standardní přístup (čl.
Items associated with particular high risk (also see Article 128)
500 odst.
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (p)?
2 nařízení o kapitálových požadavcích), zůstane tento řádek prázdný.
Equity exposures (also see Article 133)
V této položce se vykazuje celkový kapitál upravený tak, jak je požadováno v čl.
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (j)?
500 odst.
Does it fit for being assigned to the exposure classes of Article 112 points (l) and (o)?
4 nařízení o kapitálových požadavcích (tj. plně upravený tak, aby odrážel rozdíly mezi výpočtem kapitálu podle směrnice 93/6/EHS a směrnice 2000/12/ES, v jejich znění platném před 1. lednem 2007, a výpočtem kapitálu podle nařízení o kapitálových požadavcích, které vyplývají z odděleného zacházení s očekávanými a neočekávanými ztrátami podle části třetí hlavy II kapitoly 3 nařízení o kapitálových požadavcích).
Exposures in the form of units or shares in collective investment undertakings (CIU)
1 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích.
Therefore the assignment to one of them is straightforward.
V této položce se vykazuje objem kapitálu, jehož držení je požadováno ustanovením čl.
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (i)?
500 odst.
Exposures secured by mortgages on immovable property (also see Article 124)
1 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích (tj. 80 % celkového minimálního objemu kapitálu, který by daná instituce byla povinna držet podle článku 4 směrnice 93/6/EHS a směrnice Evropského parlamentu a Rady 2000/12/ES ze dne 20. března 2000 o přístupu k činnosti úvěrových institucí a o jejím výkonu ve znění uvedených směrnic platném před lednem 2007).
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (q)?
Kapitálové požadavky pro dolní limit Basel I – alternativa standardního přístupu
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (n)?
Ustanovení čl.
Exposures to institutions and corporates with a short-term credit assessment
500 odst.
The exposure classes below are disjoint among themselves.
2 a 3 nařízení o kapitálových požadavcích.
Exposures to central governments or central banks
V této položce se vykazuje objem kapitálu, jehož držení je požadováno ustanovením čl.
Exposures to regional governments or local authorities
2 nařízení o kapitálových požadavcích (tj. 80 % kapitálu, který by daná instituce byla povinna držet podle článku 92, vypočítal-li by se objem rizikově vážených expozic podle části třetí hlavy II kapitoly 2 a případně části třetí hlavy III kapitoly 2 nebo kapitoly 3 nařízení o kapitálových požadavcích, a nikoli podle části třetí hlavy II kapitoly 3 nebo případně části třetí hlavy III kapitoly 4 nařízení o kapitálových požadavcích.
Exposures to multilateral development banks
Schodek celkového kapitálu, pokud jde o kapitálové požadavky podle dolního limitu Basel I nebo alternativně standardního přístupu
Exposures to international organisations
500 odst.
Exposures to corporates
1 písm. b) a čl.
Retail exposures
500 odst.
Clarifications on the scope of some specific exposure classes referred to in Article 112 of CRR
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
Exposure Class ‘Institutions’
Tento řádek se vyplní:
Reporting of intra-group exposures according to Article 113(6) to (7) of CRR shall be done as follows:
použije-li se ustanovení čl.
Exposures which fulfil the requirements of Article 113(7) of CRR shall be reported in the respective exposure classes where they would be reported if they were no intra-group exposures.
500 odst.
According Article 113(6) and (7) of CRR ‘an institution may, subject to the prior approval of the competent authorities, decide not to apply the requirements of paragraph 1 of this Article to the exposures of that institution to a counterparty which is its parent undertaking, its subsidiary, a subsidiary of its parent undertaking or an undertaking linked by a relationship within the meaning of Article 12(1) of Directive 83/349/EEC.’
1 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích a řádek 880 < řádek 890: rozdíl mezi řádkem 890 a řádkem 880,
This means that intra-group counterparties are not necessarily institutions but also undertakings which are assigned to other exposure classes, e.g. ancillary services undertakings or undertakings within the meaning of Article 12(1) of Directive 83/349/EEC.
nebo použije-li se ustanovení čl.
Therefore intra-group exposures shall be reported in the corresponding exposure class.
500 odst.
Exposure Class ‘Covered Bonds’
2 nařízení o kapitálových požadavcích a řádek 010 z C 01.00 < řádek 900 z C 04.00: rozdíl mezi řádkem 900 z C 04.00 a řádkem 010 z C 01.00
The assignment of SA exposures to the exposure class ‘covered bonds’ shall be done as follows:
Obecné poznámky
Bonds as defined in Article 52(4) of Directive 2009/65/EC shall fulfil the requirements of Article 129(1) to (2) of CRR to be classified in the exposure class ‘Covered Bonds’.
Šablona CA5 shrnuje výpočet prvků a odpočtů kapitálu, které jsou předmětem přechodných ustanovení stanovených v článcích 465 až 491 nařízení o kapitálových požadavcích.
The fulfilment of those requirements has to be checked in each case.
Šablona CA5 je strukturována následovně:
Nevertheless, bonds according to Article 52(4) of Directive 2009/65/EC and issued before 31 December 2007, are also assigned to the exposure class ‘Covered Bonds’ because of Article 129(6) of CRR.
Šablona 5.1 shrnuje celkové úpravy, které je nutno provést v jednotlivých složkách kapitálu (vykázané v šabloně CA1 v souladu s konečnými ustanoveními) v důsledku uplatnění přechodných ustanovení.
Exposure class ‘Collective Investment Undertakings’
Prvky této tabulky představují „úpravy“ jednotlivých složek kapitálu uvedených v šabloně CA1 a mají poukázat na dopady přechodných ustanovení na tyto složky kapitálu;
Where the possibility according to Article 132(5) of CRR is used, exposures in the form of units or shares in CIUs shall be reported as on balance sheet items according to Article 111(1) sentence 1 of CRR.
Šablona 5.2 uvádí další podrobnosti k výpočtu nástrojů, pro něž platí zachování právních účinků a které nepředstavují státní podporu.
Exposure value according to Article 111 of CRR without taking into account value adjustments and provisions, conversion factors and the effect of credit risk mitigation techniques with the following qualifications stemming from Article 111(2) of CRR:
V prvních čtyřech sloupcích instituce vykazují úpravy kmenového kapitálu tier 1, vedlejšího kapitálu tier 1 a kapitálu tier 2, jakož i částku, kterou lze považovat za rizikově vážená aktiva.
For Derivative instruments, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions subject to part 3 title II chapter 6 of CRR or subject to Article 92(3) point (f) of CRR, the original exposure shall correspond to the Exposure Value for Counterparty Credit Risk calculated according to the methods laid down in part 3 title II chapter 6 of CRR.
Instituce jsou rovněž povinny vykazovat použitelný procentní podíl ve sloupci 050 a způsobilou částku bez zohlednění přechodných ustanovení ve sloupci 060.
Exposure values for leases are subject to Article 134(7) of CRR.
Instituce vyplňují šablonu CA5 pouze po dobu platnosti přechodných ustanovení v souladu s částí desátou nařízení o kapitálových požadavcích.
In case of on-balance sheet netting laid down in Article 219 of CRR the exposure values shall be reported according to the received cash collateral.
V tabulce 5.1 instituce vykazují přechodná ustanovení vztahující se na složky kapitálu, jak je stanoveno v článcích 465 až 491 nařízení o kapitálových požadavcích, ve srovnání s uplatňováním konečných ustanovení stanovených v hlavě II části druhé nařízení o kapitálových požadavcích.
In the case of master netting agreements covering repurchase transactions and/or securities or commodities lending or borrowing transactions and/or other capital market driven transactions subject to part 3 title II chapter 6 of CRR, the effect of Funded Credit Protection in the form of master netting agreements as under Article 220(4) of CRR shall be included in column 010.
V řádcích 020 až 060 instituce vykazují údaj týkající se přechodných ustanovení k nástrojům, pro něž platí zachování právních účinků.
Therefore, in the case of master netting agreements covering repurchase transactions subject to the provisions in part 3 title II chapter 6 of CRR, E* as calculated under Articles 220 and 221 of CRR shall be reported in column 010 of the CR SA template.
Číselné údaje, které se vykazují ve sloupcích 010 až 030 řádku 060 šablony CA5.1, lze odvodit z odpovídajících oddílů šablony CA5.2.
(-) Value adjustments and provision associated with the original exposure
V řádcích 070 až 092 instituce vykazují údaje týkající se přechodných ustanovení k menšinovým podílům a nástrojům zahrnovaným do vedlejšího kapitálu tier 1 a kapitálu tier 2 vydaným dceřinými podniky (v souladu s články 479 a 480 nařízení o kapitálových požadavcích).
Article 24 and 111 of CRR
V řádku 100 a následujících řádcích instituce vykazují údaje týkající se přechodných ustanovení k nerealizovaným ziskům a ztrátám, odpočtům a dodatečným filtrům a odpočtům.
Value adjustments and provisions for credit losses made in accordance with the accounting framework to which the reporting entity is subject to.
Mohou nastat situace, kdy přechodné odpočty od kmenového kapitálu tier 1, vedlejšího kapitálu tier 1 nebo kapitálu tier 2 přesáhnou výši kmenového kapitálu tier 1, vedlejšího kapitálu tier 1 nebo kapitálu tier 2 instituce.
Exposure net of value adjustments and provisions
Tento dopad – vyplývá-li z přechodných ustanovení – se vykazuje v šabloně CA1 za využití příslušných buněk.
Sum of columns 010 and 030.
V důsledku toho úpravy uvedené ve sloupcích šablony CA5 neobsahují žádné efekty přelévání v případě, že není k dispozici dostatečný kapitál.
050-100
Sloupce
Credit risk mitigation techniques as defined in Article 4(57) of CRR that reduce the credit risk of an exposure or exposures via the substitution of exposures as defined below in Substitution of the exposure due to CRM.
Ve sloupci 040 se uvádí příslušné částky, jimiž se upraví celkový objem rizikové expozice uvedené v čl.
If collateral has an effect on the exposure value (e.g. if used for credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure) it shall be capped at the exposure value.
92 odst.
Items to be reported here:
3 nařízení o kapitálových požadavcích v důsledku přechodných ustanovení.
collateral, incorporated according to Financial Collateral Simple Method;
Vykazované částky zohlední uplatnění ustanovení kapitoly 2 nebo 3 hlavy II části třetí nebo hlavy IV části třetí v souladu s čl.
eligible unfunded credit protection.
92 odst.
Please also see instructions of point 4.1.1.
4 nařízení o kapitálových požadavcích.
050-060
To znamená, že přechodné částky spadající pod ustanovení kapitoly 2 nebo 3 části třetí hlavy II by měly být vykázány jako objemy rizikově vážených expozic, avšak přechodné částky spadající pod hlavu IV části třetí by měly představovat kapitálové požadavky vynásobené faktorem 12,5.
Unfunded credit protection: adjusted values (Ga)
Zatímco sloupce 010 až 030 jsou přímo vázány na šablonu CA1, úpravy celkového objemu rizikové expozice nemají přímou vazbu na příslušné šablony týkající se úvěrového rizika.
Article 235 of CRR
Pokud se na celkový objem rizikové expozice vztahují v důsledku přechodných ustanovení úpravy, tyto úpravy se přímo zohledňují v šablonách CR SA, CR IRB, CR EQU IRB, MKR SA TDI, MKR SA EQU nebo MKR IM.
Article 239(3) of CRR defines the adjusted value Ga of an unfunded credit protection.
Tyto dopady se navíc vykazují ve sloupci 040 šablony CA5.1.
Guarantees
Uvedené částky jsou pak pouze doplňujícími položkami.
Article 203 of CRR
Ve sloupci 060 se uvádí částka za každý nástroj, a to před uplatněním přechodných ustanovení.
Unfunded Credit Protection as defined in Article 4(59) of CRR different from Credit Derivatives.
Jedná se tedy o základní částku, z níž se vypočítávají úpravy.
Credit derivatives
V tomto řádku je zobrazen celkový dopad přechodných úprav učiněných v různých druzích kapitálu doplněný o rizikově vážené částky vyplývající z těchto úprav.
070-080
Nástroje, pro něž platí zachování právních účinků
Funded credit protection
Články 483 až 491 nařízení o kapitálových požadavcích.
These columns refer to funded credit protection according to Article 4(58) of CRR and Articles 196, 197 and 200 of CRR.
V tomto řádku je zobrazen celkový dopad nástrojů, jejichž právní účinky jsou přechodně zachovány, a to u různých druhů kapitálu.
The amounts shall not include master netting agreements (already included in Original Exposure pre conversion factors).
Článek 483 nařízení o kapitálových požadavcích.
Credit Linked Notes and on-balance sheet netting positions resulting from eligible on-balance sheet netting agreements according to Articles 218 and 219 of CRR shall be treated as cash collateral.
Ustanovení čl.
Financial collateral: simple method
483 odst.
Article 222(1) to (2) of CRR.
1, 2, 4 a 6 nařízení o kapitálových požadavcích.
Other funded credit protection
Ustanovení čl.
Article 232 of CRR.
483 odst.
090-100
1, 3, 5, 7 a 8 nařízení o kapitálových požadavcích.
Articles 222(3), Article 235(1) to (2) and Article 236 of CRR.
Částky, které mají být vykázány, se přejímají ze sloupce 060 tabulky CA5.2.
Outflows correspond to the covered part of the Original Exposure pre conversion factors, that is deducted from the obligor's exposure class and subsequently assigned to the protection provider's exposure class.
Menšinové podíly a ekvivalenty
This amount shall be considered as an Inflow into the protection provider's exposure class.
V tomto řádku jsou zobrazeny dopady přechodných ustanovení na menšinové podíly způsobilé jako kmenový kapitál tier 1, na kvalifikované nástroje zahrnované do kapitálu tier 1 zahrnuté do konsolidovaného vedlejšího kapitálu tier 1 a kvalifikovaný kapitál zahrnutý do konsolidovaného kapitálu tier 2.
Inflows and outflows within the same exposure classes shall also be reported.
Článek 479 nařízení o kapitálových požadavcích.
Exposures stemming from possible in- and outflows from and to other templates shall be taken into account.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, odpovídá částce, již lze považovat za konsolidované rezervní fondy v souladu s výše uvedeným nařízením.
Amount of the exposure net of value adjustments after taking into account outflows and inflows due to CREDIT RISK MITIGATION (CRM) TECHNIQUES WITH SUBSTITUTION EFFECTS ON THE EXPOSURE
Články 84 a 480 nařízení o kapitálových požadavcích.
120-140
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, představuje způsobilou částku bez přechodných ustanovení.
CREDIT RISK MITIGATION TECHNIQUES AFFECTING THE EXPOSURE AMOUNT.
Články 85 a 480 nařízení o kapitálových požadavcích.
FUNDED CREDIT PROTECTION, FINANCIAL COLLATERAL COMPREHENSIVE METHOD
Články 87 a 480 nařízení o kapitálových požadavcích.
Articles 223, 224, 225, 226, 227 and 228 of CRR.
Další přechodné úpravy
It also includes credit linked notes (Article 218 of CRR)
Články 467 až 478 a 481 nařízení o kapitálových požadavcích.
Credit Linked Notes and on-balance sheet netting positions resulting from eligible on-balance sheet netting agreements according to Articles 218 and 219 of CRR are treated as cash collateral.
V tomto řádku je zobrazen celkový dopad přechodných úprav učiněných v odpočtech od různých druhů kapitálu, v nerealizovaných ziscích a ztrátách a dodatečných filtrech a odpočtech a tento dopad je doplněn o rizikově vážené částky vyplývající z těchto úprav.
The effect of the collateralization of the Financial Collateral Comprehensive Method applied to an exposure, which is secured by eligible financial collateral, is calculated according to Articles 223, 224, 225, 226, 227 and 228 of CRR.
Články 467 a 468 nařízení o kapitálových požadavcích.
Volatility adjustment to the exposure
V tomto řádku je zobrazen celkový dopad přechodných ustanovení na nerealizované zisky a ztráty oceňované reálnou hodnotou.
Article 223(2) to (3) of CRR.
Ustanovení čl.
For trading book operations includes financial collateral and commodities eligible for trading book exposures according to Article 299(2) points (c) to (f) of CRR.
467 odst.
The amount to be reported corresponds to Cvam = C*(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*).
1 nařízení o kapitálových požadavcích.
For a definition of C, Hc, Hfx, t, T and t* see part 3 title II chapter 4 section 4 and 5 of CRR.
Nerealizované zisky z expozic vůči ústředním vládám zařazených do kategorie „Realizovatelné“ standardu IAS 39 potvrzeného EU
(-) Of which: Volatility and maturity adjustments
Článek 468 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 223(1) of CRR and Article 239(2) of CRR.
Nerealizované ztráty z expozic vůči ústředním vládám zařazených do kategorie „Realizovatelné“ standardu IAS 39 potvrzeného EU
The amount to be reported is the joint impact of volatility and maturity adjustments (Cvam-C) = C*[(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*)-1], where the impact of volatility adjustment is (Cva-C) = C*[(1-Hc-Hfx)-1] and the impact of maturity adjustments is (Cvam-Cva) = C*(1-Hc-Hfx)*[(t-t*)/(T-t*)-1]
Článek 467 nařízení o kapitálových požadavcích.
Fully adjusted exposure value (E*)
Ustanovení čl.
Article 220(4), Article 223(2) to (5) and Article 228(1) of CRR.
36 odst.
160-190
1 a článků 469 až 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
Breakdown of the fully adjusted exposure value of off-balance sheet items by conversion factors
Tento řádek odráží celkový dopad přechodných ustanovení na odpočty.
Article 111(1) and Article 4(56) of CRR.
36 odst.
The figures reported shall be the fully adjusted exposure values before application of the conversion factor.
1 písm. a), čl.
Article 111 of CRR and Part 3 title II chapter 4 section 4 of CRR.
469 odst.
Exposure value after taking into account value adjustments, all credit risk mitigants and credit conversion factors that is to be assigned to risk weights according to Article 113 and part 3 title II chapter 2 section 2 of CRR.
1, čl.
Of which: Arising from Counterparty Credit Risk
472 odst.
For Derivative instruments, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions subject to part 3 title II chapter 6 of CRR, the exposure value for Counterparty Credit Risk calculated according to the methods laid down in part 3 title II chapter 6 sections 2, 3, 4, 5 of CRR.
3 a článku 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
Risk weighted exposure amount pre SME-supporting factor
Částku, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, představuje původní odpočet podle čl.
Article 113(1) to (5) of CRR without taking into account the SME-supporting factor according to Article 501 of CRR.
36 odst.
Risk weighted exposure amount after SME-supporting factor