natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Ustanovení čl.
In the case of exposures subject to the double default treatment the LGD to be reported shall correspond to the one selected according to Article 161(4) of CRR.
66 písm. c), článku 476, čl.
For defaulted exposures, provisions laid down in Article 181(1) point (h) of CRR shall be considered.
477 odst.
The definition of exposure value as in Column 110 shall be used for the calculation of the exposure-weighted averages.
4 a článku 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
All effects shall be considered (so the floor applicable to mortgages shall be included in the reporting).
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: původní odpočet podle čl.
For institutions applying the IRB approach but not using their own estimates of LGD the risk mitigation effects of financial collateral are reflected in E*, the fully adjusted value of the exposure, and then reflected in LGD* according to Article 228(2) CRR.
66 písm. c) nařízení o kapitálových požadavcích.
The exposure weighted average LGD associated to each PD ‘obligor grade or pool’ shall result from the average of the prudential LGDs, assigned to the exposures of that PD grade/pool, weighted by the respective exposure value of Column 110.
Ustanovení čl.
If own estimates of LGD are applied Article 175 and Article 181(1) and (2) of CRR shall be considered.
470 odst.
The calculation of the exposure weighted average LGD shall be derived from the risk parameters really used in the internal rating system approved by the respective competent authority.
2 a 3 nařízení o kapitálových požadavcích.
Data shall not be reported for specialized lending exposures referred to in Article 153(5).
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: Ustanovení čl.
Exposure and the respective LGD's for large regulated financial sector entities and unregulated financial entities shall not be included in the calculation of column 230, they shall only be included in the calculation of column 240.
470 odst.
Exposure weighted average LGD (%) for all exposures defined according to Article 142(4) and (5) CRR subject to the higher correlation according to Article 153(2) CRR.
Ustanovení čl.
The exposure value (Column 110) shall be used for the calculation of the exposure-weighted averages.
469 odst.
The average maturity is reported in days.
1 písm. c), článku 478 a čl.
This data shall not be reported for the exposure values for which the maturity is not an element in the calculation of risk weighted exposure amounts.
472 odst.
This means that this column shall not be filled in for the exposure class ‘retail’.
Část odložených daňových pohledávek, které jsou závislé na budoucím zisku a vyplývají z přechodných rozdílů, která překračuje 10 % prahovou hodnotu v čl.
For Retail see Article 154(1) of CRR.
2 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích.
The SME-supporting factor according to Article 501 of CRR shall be taken into account.
Ustanovení čl.
Breakdown of the risk weighted exposure amount after SME supporting factor for all exposures defined according to Article 142(4) and (5) CRR subject to the higher correlation according to Article 153(2) CRR.
36 odst.
For the definition of Expected Loss see Article 5(3) of CRR and, for calculation see Article 158 of CRR.
1 písm. i), čl.
The expected loss amount to be reported shall be based on the risk parameters really used in the internal rating system approved by the respective competent authority.
469 odst.
Value Adjustments as well as specific and general provisions under Article 159 CRR are reported.
1, čl.
General provisions shall be reported by assigning the amount pro rata — according to the expected loss of the different obligor grades.
11 a článku 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
For all exposure classes with the exception of the exposure class retail and the cases mentioned in Article 172(1) lit. e, second sentence CRR, the institution shall report the number of legal entities/obligors which were separately rated, regardless of the number of different loans or exposures granted.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: původní odpočet podle čl.
Within the exposure class retail or if separate exposures to the same obligor are assigned to different obligor grades in accordance with Article 172(1) lit. e, second sentence CRR in other exposure classes, the institution shall report the number of exposures which were separately assigned to a certain rating grade or pool.
56 písm. d), článku 474, čl.
Exposures, which are on-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 040-060 and, therefore, not reported in this row.
475 odst.
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4(91) of CRR and default fund exposures according to Article 4(89) of CRR shall be included if not reported in row 030.
4 a článku 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
Exposures, which are off-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 040-060 and, therefore, not reported in this row.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: původní odpočet podle čl.
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4(91) of CRR and default fund exposures according to Article 4(89) of CRR shall be included if they are considered as off-balance sheet items.
56 písm. d) nařízení o kapitálových požadavcích.
040-060
66 písm. d) nařízení o kapitálových požadavcích.
For exposures to corporates, institutions and Central governments and Central Banks see Article 142(1) point (6) and Article 170(1) point (c) of CRR.
Tento řádek odráží celkový dopad přechodných ustanovení na dodatečné filtry a odpočty.
Exposures for dilution risk of purchased receivables shall not be reported by obligor grades or pools and shall be reported in row 180.
V položce 1.3.3. instituce v souladu s článkem 481 nařízení o kapitálových požadavcích vykazují údaj týkající se filtrů a odpočtů, které vyžadují vnitrostátní prováděcí opatření k článkům 57 a 66 směrnice 2006/48/ES a články 13 a 16 směrnice 2006/49/ES a které nejsou požadovány v souladu s částí druhou nařízení o kapitálových požadavcích.
A master scale is not used.
Instituce vykazují údaje týkající se přechodných režimů v důsledku IFRS 9 v souladu s platnými právními předpisy.
Instead, institutions shall determine the scale to be used themselves.
Instituce vykazují údaje týkající se přechodných ustanovení k nástrojům, pro něž platí zachování právních účinků a které nepředstavují státní podporu (články 484 až 491 nařízení o kapitálových požadavcích).
Article 153(5) of CRR.
Ustanovení čl.
This only applies to the corporates, institutions and central governments and central banks exposure classes.
484 odst.
090-150
486 odst.
Exposures arising from free deliveries for which the alternative treatment referred to in Article 379(2) first subparagraph, last sentence of CRR is used or for which a 100 % risk weight is applied according to Article 379(2) last subparagraph of CRR.
2 až 4 nařízení o kapitálových požadavcích.
Unrated nth to default credit derivatives under Article 153(8) of CRR and any other exposure subject to risk weights not included in any other row shall be reported in this row.
Ustanovení čl.
See Article 4(53) of CRR for a definition of dilution risk.
486 odst.
For calculation of risk weight for dilution risk see Article 157(1) of CRR.
5 nařízení o kapitálových požadavcích.
According to Article 166(6) of CRR the exposure value of purchased receivables shall be the outstanding amount minus the risk weighted exposure amounts for dilution risk prior to credit risk mitigation.
486 odst.
Obligor grade (row identifier)
2 až 5 nařízení o kapitálových požadavcích.
This is a row identifier and shall be unique for each row on a particular sheet of the table.
Částka, která má být vykázána, se rovná částkám uvedeným v příslušných sloupcích řádku 060 šablony CA5.1.
It shall follow the numerical order 1, 2, 3, etc.
Nástroje, jež vyhovují ustanovením čl.
010-300
57 písm. a) směrnice 2006/48/ES
Instructions for each of these columns are the same as for the corresponding numbered columns in table CR IRB 1.
Ustanovení čl.
010-001 – 010-NNN
484 odst.
Values reported in these rows must be in ordered from the lower to the higher according to the PD assigned to the obligor grade or pool.
3 nařízení o kapitálových požadavcích.
PD of obligors in default shall be 100 %.
Částka, která má být vykázána, zahrnuje související emisní ážio.
Exposures subject to the alternative treatment for real estate collateral (only available when not using own estimates for the LGD) shall not be assigned according to the PD of the obligor and not reported in this template.
Nástroje, jež vyhovují ustanovením čl.
Institutions fulfilling the threshold set in Article 5 (a) (4) of this Regulation shall submit information regarding the domestic country as well as any non-domestic country.
57 písm. ca) a čl.
The threshold is only applicable to Table 1 and Table 2.
154 odst.
Exposures to supranational organisations shall be assigned to the geographical area ‘other countries’.
8 a 9 směrnice 2006/48/ES, s výhradou omezení v článku 489
The term ‘residence of the obligor’ refers to the country of incorporation of the obligor.
Ustanovení čl.
This concept can be applied on an immediate-obligor basis and on an ultimate-risk basis.
484 odst.
Hence, CRM techniques with substitution effects can change the allocation of an exposure to a country.
4 nařízení o kapitálových požadavcích.
Exposures to supranational organisations shall not be assigned to the country of residence of the institution but to the geographical area ‘Other countries’ irrespective of the exposure class where the exposure to supranational organisations is assigned.
Ustanovení čl.
Data regarding ‘original exposure pre conversion factors’ shall be reported referring to the country of residence of the immediate obligor.
484 odst.
Data regarding ‘exposure value’ and ‘Risk weighted exposure amounts’ shall be reported as of the country of residence of the ultimate obligor.
4 a článku 489 nařízení o kapitálových požadavcích.
C 09.01 – Geographical breakdown of exposures by residence of the obligor: SA exposures (CR GB 1)
Ustanovení čl.
Original exposure pre conversion factors for those exposures which have been classified as ‘exposures in default’ and for defaulted exposures assigned to the exposure classes ‘exposures associated with particularly high risk’ or ‘equity exposures’.
489 odst.
This ‘memorandum item’ provides additional information about the obligor structure of defaulted exposures.
3 a čl.
Exposures classified as ‘exposures in default’ in accordance with Article 112 point (j) CRR shall be reported where the obligors would have been reported if those exposures were not assigned to the exposure classes ‘exposures in default’.
491 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích.
This information is a ‘memorandum item’ – hence does not affect the calculation of risk weighted exposure amounts of exposure classes ‘exposures in default’, ‘exposures associated with particularly high risk’ or ‘equity exposures’ according to Article 112 points (j), (k) respectively (p) of CRR.
489 odst.
Credit risk adjustments according to Article 110 of CRR.
5 a čl.
Write-offs
491 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích.
Write-offs include both reductions of the carrying of impaired financial assets recognised directly in profit or loss [IFRS 7.B5.(d).(i)] and reductions in the amounts of the allowance accounts charged against the impaired financial assets [IFRS 7.B5.(d).(ii)].
Částka, která má být vykázána, zahrnuje související emisní ážio.
Sum of credit risk adjustments and write-offs for those exposures which were classified as ‘defaulted exposures’ during the 3-month period since the last data submission.
080
Same definition as for column 200 of CR SA template
Položky, jež vyhovují ustanovením čl.
Same definition as for column 215 of CR SA template
57 písm. e), f), g) nebo h) směrnice 2006/48/ES, s výhradou omezení uvedených v článku 490
Same definition as for column 220 of CR SA template
484 odst.
Article 112 point (b) of CRR.
5 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 112 point (c) of CRR.
Článek 490 nařízení o kapitálových požadavcích.
Multilateral developments banks
490 odst.
International organisations
3 a čl.
Article 112 point (e) of CRR.
491 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 112 point (f) of CRR.
Ustanovení čl.
Article 112 point (g) of CRR.
490 odst.
Same definition as for row 020of CR SA template
5 a čl.
Article 112 point (h) of CRR.
491 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 112 point (k) of CRR.
Částka, která má být vykázána, zahrnuje související emisní ážio.
Article 112 point (l) of CRR.
150
Article 112 point (n) of CRR.
Šablony C 06.01 a C 06.02 se vykazují, pokud se kapitálové požadavky vypočítávají na konsolidovaném základě.
Article 112 point (o) of CRR.
Tato šablona sestává ze čtyř částí a jejím účelem je shromáždit různé údaje týkající se všech jednotlivých subjektů (včetně vykazující instituce) zahrnutých do konsolidace.
Article 112 point (p) of CRR.
subjekty, které jsou zahrnuty do konsolidace;
Article 112 point (q) of CRR.
podrobné údaje týkající se skupinové solventnosti;
C 09.02 – Geographical breakdown of exposures by residence of the obligor: IRB exposures (CR GB 2)
údaje týkající se příspěvku jednotlivých subjektů ke skupinové solventnosti;
Same definition as for column 020 of CR IRB template
údaje týkající se kapitálových rezerv;
Of which defaulted
instituce, pro něž platí výjimky podle článku 7 nařízení o kapitálových požadavcích, vyplňují pouze sloupce 010 až 060 a 250 až 400.
Original exposure value for those exposures which have been classified as ‘defaulted exposures’ according to CRR article 178.
Vykázané hodnoty zohledňují veškerá platná přechodná ustanovení nařízení (EU) č. 575/2013, která jsou použitelná k příslušnému dni vykazování.
Same definition as for column 010 of CR IRB template
Druhá část této šablony (podrobné údaje týkající se skupinové solventnosti) vymezená sloupci 070 až 210 je navržena tak, aby v ní byly shromážděny údaje o úvěrových a jiných regulovaných finančních institucích, které jednotlivě skutečně podléhají zvláštním solventnostním požadavkům.
Same definition as for column 230 of CR IRB template.
Tato část šablony stanoví pro každý z těchto subjektů v rámci vykazování kapitálové požadavky u každé kategorie rizika a výše kapitálu pro účely solventnosti.
Provisions laid down in Article 181(1) point (h) of CRR shall apply.
Číselné údaje související s kapitálovými požadavky a kapitálem vyjadřují v případě poměrné konsolidace účastí příslušné poměrné částky.
Exposure weighted LGD for those exposures which have been classified as ‘defaulted exposures’ according to Article 178 of CRR.
Cílem třetí části této šablony (údaje týkající se příspěvků všech subjektů v rámci konsolidace podle nařízení o kapitálových požadavcích ke skupinové solventnosti, včetně subjektů, které jednotlivě nepodléhají zvláštním solventnostním požadavkům) vymezené sloupci 250 až 400 je zjistit, které subjekty ve skupině generují rizika a tržně zvyšují kapitál, a to na základě údajů, které jsou snadno k dispozici nebo mohou být bez obtíží znovu zpracovány, aniž by bylo nutno přepočítávat kapitálový poměr na individuálním nebo subkonsolidovaném základě.
Same definition as for column 110 of CR IRB template.
Na úrovni subjektu představují číselné údaje o riziku i kapitálu příspěvky k údajům skupiny, a nikoli prvky ukazatele kapitálové přiměřenosti na individuálním základě, a proto je nelze vzájemně porovnávat.
Same definition as for column 255 of CR IRB template
Třetí část šablony zahrnuje rovněž částky menšinových podílů, kvalifikovaného vedlejšího kapitálu tier 1 a kvalifikovaného kapitálu tier 2, které lze zahrnout do konsolidovaného kapitálu.
Risk weighted exposure amount for those exposures which have been classified as ‘defaulted exposures’ according to Article 178 of CRR.
Vzhledem k tomu, že tato třetí část šablony odkazuje na „příspěvky“, číselné údaje, které se v ní vykazují, se případně mohou odlišovat od údajů vykázaných ve sloupcích, které odkazují na podrobné údaje o skupinové solventnosti.
Same definition as for column 260 of CR IRB template
Princip spočívá v tom, že je nutné homogenním způsobem vypustit křížící se expozice v rámci téže skupiny jak z hlediska rizik, tak kapitálu, aby bylo možno dosáhnout částky vykázané v konsolidované šabloně CA skupiny, a to součtem částek za každý subjekt vykázaných v šabloně „skupinová solventnost“.
Same definition as for column 280 of CR IRB template
V případech, kdy není překročena 1 % prahová hodnota, nelze uvažovat o přímé vazbě na šablonu CA.
(All corporates according to Article 147(2) point (c).)
Instituce definují nejvhodnější metodu rozdělení mezi jednotlivé subjekty, aby bylo možno zohlednit případné diverzifikační efekty, pokud jde o tržní riziko a operační riziko.
Of which: Specialized lending (excl.
Je možné, aby jedna konsolidovaná skupina byla začleněna do jiné konsolidované skupiny.
SL subject to slotting criteria)
To znamená, že se subjekty v rámci podskupiny vykazují podle jednotlivých subjektů do šablony GS celé skupiny, i když i sama tato podskupina má povinnost podávat zprávy.
(Article 147(8) a CRR)
Pokud má podskupina povinnost podávat zprávy, vykáže také šablonu GS podle jednotlivých subjektů, i když jsou tyto údaje zahrnuty v šabloně GS konsolidované skupiny vyšší úrovně.
Of which: Specialized lending subject to slotting criteria
Instituce vykazuje údaje o příspěvku subjektu, jestliže jeho příspěvek k celkovému objemu rizikové expozice přesahuje 1 % celkového objemu rizikové expozice skupiny nebo jeho příspěvek k celkovému kapitálu přesahuje 1 % celkového kapitálu skupiny.
Articles 147(8) lit. a and 153(5) CRR
Tato prahová hodnota se nevztahuje na dceřiné podniky či podskupiny, které skupině poskytují kapitál (ve formě menšinových podílů nebo kvalifikovaných nástrojů v rámci vedlejšího kapitálu tier 1 nebo kapitálu tier 2 zahrnovaných do kapitálu).
Of which: SME
C 06.01 – SKUPINOVÁ SOLVENTNOST: ÚDAJE O PŘIDRUŽENÝCH SUBJEKTECH – celkem (GS Total)
(Article 147(2) point (c) CRR)
Pokyny
All Retail exposures according to Article 147(2) point (d)
Viz pokyny k šabloně C 06.02.
Retail – Secured by real estate property
C 06.02 – SKUPINOVÁ SOLVENTNOST: ÚDAJE O PŘIDRUŽENÝCH SUBJEKTECH (GS)
Retail exposures reflecting Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 153(3) CRR which are secured by real estate.
Prostřednictvím této šablony se shromažďují údaje o všech subjektech, které jsou zahrnuty do konsolidace podle kapitoly 2 hlavy II části první nařízení o kapitálových požadavcích.
non-SME
Název subjektu zahrnutého do konsolidace.
Retail exposures reflecting Article 147(2) point (d) CRR which are secured by real estate.
Tento kód je identifikátorem řádku a je pro každý řádek tabulky jedinečný.
Other retail exposures according to Article 147(2) point (d) not reported in rows 070 - 100.
Kód, který je přidělen subjektu zahrnutému do konsolidace.
Other retail exposures reflecting Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 153(3) CRR.
Platná podoba kódu závisí na vnitrostátním systému vykazování.
Other retail exposures reflecting Article 147(2) point (d) CRR.
Identifikační kód právnické osoby (LEI) je referenční kód navržený Radou pro finanční stabilitu (FSB) a schválený skupinou G20; má sloužit jako jedinečný celosvětový identifikátor účastníků finančních transakcí.
C 09.04 – Breakdown of credit exposures relevant for the calculation of the countercyclical buffer by country and institution-specific countercyclical buffer rate (CCB)
Než bude globální systém LEI plně funkční, přiděluje smluvním stranám předběžné identifikátory, tzv. „pre-LEI“, místní provozní jednotka, kterou schválil Výbor pro regulatorní dohled (podrobné informace lze nalézt na této internetové adrese: www.leiroc.org)).
This table is implemented in order to receive more information regarding the elements of the institution specific countercyclical capital buffer.
Existuje-li pro danou smluvní stranu kód LEI, musí být používán k identifikaci této smluvní strany.
The information requested refers to the own funds requirements determined in accordance with Part Three, Title II and Title IV of the CRR and the geographical location for credit exposures, securitisation exposures and trading book exposures relevant for the calculation of the institution specific counter-cyclical capital buffer (CCB) in accordance with Article 140 CRD (relevant credit exposures).
„ANO“ se uvede v případě, že se na subjekt vztahují kapitálové požadavky podle nařízení o kapitálových požadavcích a směrnice o kapitálových požadavcích nebo ustanovení, která jsou přinejmenším rovnocenná ustanovením rámce Basel.
Information in template C 09.04 is requested for the ‘Total’ of relevant credit exposures across all jurisdictions where these exposures are located and individually for each of the jurisdictions in which relevant credit exposures are located.
„NE“ se uvede v jiných případech.
The total figures as well as the information of each jurisdiction are reported in a separate dimension.
Menšinové podíly:
The threshold set in Article 5 (a) (4) of this Regulation is not relevant for the reporting of this breakdown.
Ustanovení čl.
In order to determine the geographical location, the exposures are allocated on an immediate obligor basis as provided for in Commission Delegated Regulation (EU) No 1152/2014 of 4 June 2014 with regard to regulatory technical standards on the identification of the geographical location of the relevant credit exposures for calculating institution-specific countercyclical capital buffer rates.
81 odst.
Therefore CRM techniques do not change the allocation of an exposure to its geographical location for the purpose of reporting information set out in this template.
1 písm. a) bodu ii) a čl.
The value of the relevant credit exposures and their associated own-funds requirements determined in accordance with the instructions for the respective row.
82 odst.
Qualitative Information
1 písm. a) bodu ii) nařízení o kapitálových požadavcích.
This information shall only be reported for the country of residence of the institution (the jurisdiction corresponding to its home Member State) and the ‘Total’ of all countries.
Pro účely menšinových podílů a nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1 a kapitálu tier 2 vydaných dceřinými podniky se dceřinými podniky, jejichž nástroje mohou být způsobilé, rozumí instituce nebo podniky, které na základě použitelného vnitrostátního práva podléhají požadavkům nařízení o kapitálových požadavcích.
Institutions shall report either y or n in accordance with the instructions for the relevant row.
„SF“ se uvede u individuálních dceřiných podniků, které jsou plně konsolidovány.
010-020
„SP“ se uvede u individuálních dceřiných podniků, které jsou částečně konsolidovány.
Relevant credit exposures – Credit risk
PODÍL ÚČASTI (%)
Exposure value determined in accordance with Article 111 CRR for relevant credit exposures defined in accordance with Article 140(4)(a) CRD.
Tímto procentním podílem se rozumí skutečný podíl kapitálu, který mateřský podnik drží v dceřiných podnicích.
The exposure value of securitisation positions in the banking book under the Standardised Approach shall be excluded from this row and reported in row 050.
V případě plné konsolidace přímého dceřiného podniku je skutečný podíl např. 70 %.
Exposure value determined in accordance with Article 166 CRR for relevant credit exposures defined in accordance with Article 140(4)(a) CRD.
V souladu s čl.
The exposure value of securitisation positions in the banking book under the IRB Approach shall be excluded from this row and reported in row 060
4 bodem 16 nařízení o kapitálových požadavcích se podíl účasti na dceřiném podniku dceřiného podniku, který má být vykázán, získá vynásobením podílů mezi dotčenými dceřinými podniky.
030-040
ÚDAJE O SUBJEKTECH, KTERÉ PODLÉHAJÍ KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM
Relevant credit exposures defined in accordance with Article 140(4)(b) CRD.