natgillin/translations-raw huggingface dataset:
instituce, které provádějí výpočet kapitálových požadavků vztahujících se k operačnímu riziku v souladu s částí třetí hlavou III kapitolou 4 nařízení (EU) č. 575/2013, vykazují tyto informace podle šablon 17.01 a 17.02 přílohy I v souladu s pokyny části II bodu 4.2 přílohy II;
institutions which calculate own funds requirements relating to operational risk in accordance with Chapter 4 of Title III of Part Three of Regulation (EU) No 575/2013 shall report this information as specified in templates 17.01 and 17.02 of Annex I, in accordance with the instructions in point 4.2 of Part II of Annex II;
instituce, které provádějí výpočet kapitálových požadavků vztahujících se k operačnímu riziku v souladu s částí třetí hlavou III kapitolou 3 nařízení (EU) č. 575/2013 a které splňují nejméně jedno z následujících kritérií, vykazují tyto informace podle šablon 17.01 a 17.02 přílohy I v souladu s pokyny části II bodu 4.2 přílohy II:
institutions which calculate the own funds requirements relating to operational risk in accordance with Chapter 3 of Title III of Part Three of Regulation (EU) No 575/2013 and that meet at least one of the following criteria shall report this information as specified in templates 17.01 and 17.02 of Annex I in accordance with the instructions in point 4.2 of Part II of Annex II:
poměr úhrnu jejich individuální rozvahy vůči součtu úhrnů individuálních rozvah všech institucí v témže členském státě je rovný 1 % nebo je vyšší, přičemž údaje vyjadřující úhrn rozvahy vycházejí z číselných údajů na konci roku předcházejícího roku před referenčním datem vykazování;
the ratio of the individual balance sheet total to the sum of individual balance sheet totals of all institutions within the same Member State is equal to or above 1 %, where balance sheet total figures are based on year-end figures for the year before the year preceding the reporting reference date;
celková hodnota aktiv instituce přesahuje 30 miliard EUR;
the total value of the institution's assets exceeds EUR 30 billion;
celková hodnota aktiv instituce přesahuje 5 miliard EUR a 20 % HDP členského státu, ve kterém je usazena;
the total value of the institution's assets exceeds both EUR 5 billion and 20 % of the GDP of the Member State where it is established;
instituce je, měřeno celkovou hodnotou jejích aktiv, jednou ze tří největších institucí usazených v konkrétním členském státě;
the institution is one of the three largest institutions established in a particular Member State measured by the total value of its assets;
instituce je mateřskou společností dceřiných společností, které jsou samy úvěrovými institucemi usazenými v nejméně dvou jiných členských státech, než v němž je povolena mateřská instituce, a pokud jsou splněny obě tyto podmínky:
the institution is the parent of subsidiaries, which are themselves credit institutions established in at least two Member States other than the Member State where the parent institution is authorised and where both of the following conditions are met:
hodnota celkových konsolidovaných aktiv instituce přesahuje 5 miliard EUR,
the value of the institution's consolidated total assets exceeds EUR 5 billion,
více než 20 % celkových konsolidovaných aktiv instituce ve smyslu definice v šabloně 1.1 v příloze III, případně v příloze IV nebo celkových konsolidovaných závazků instituce ve smyslu definice v šabloně 1.2 v příloze III, případně v příloze IV se týká činností s protistranami nacházejícími se v jiném členském státě, než je stát, v němž je povolena mateřská instituce;
more than 20 % of either the institution's consolidated total assets as defined in template 1.1 of Annex III or IV, as applicable, or the institution's consolidated total liabilities as defined in template 1.2 of Annex III or IV, as applicable, relates to activities with counterparties located in a Member State other than that where the parent institution is authorised;
instituce, které provádějí výpočet kapitálových požadavků vztahujících se k operačnímu riziku v souladu s částí třetí hlavou III kapitolou 3 nařízení (EU) č. 575/2013 a u nichž není splněna žádná z podmínek uvedených v písmenu b), vykazují informace uvedené v bodech i) a ii) níže v souladu s pokyny části II bodu 4.2 přílohy II:
institutions which calculate the own funds requirements relating to operational risk in accordance with Chapter 3 of Title III of Part Three of Regulation (EU) No 575/2013 and for which none of the conditions in point (b) is met, shall report the information referred to in points (i) and (ii) below in accordance with the instructions in point 4.2 of Part II of Annex II:
informace specifikované u sloupce 080 šablony 17.01 přílohy I pro následující řádky:
the information as specified for column 080 of template 17.01 of Annex I for the following rows:
počet událostí (nové události) (řádek 910),
number of events (new events) (row 910),
hrubý objem ztrát (nové události) (řádek 920),
gross loss amount (new events) (row 920),
počet událostí podléhajících úpravám ztrát (řádek 930),
number of events subject to loss adjustments (row 930),
úpravy ztrát týkající se předchozích vykazovaných období (řádek 940),
loss adjustments relating to previous reporting periods (row 940),
maximální výše jedné ztráty (řádek 950),
maximum single loss (row 950),
součet pěti nejvyšších ztrát (řádek 960),
sum of the five largest losses (row 960),
celkový přímý výtěžek ztrát (s výjimkou pojištění a jiných mechanismů převodu rizik) (řádek 970),
total direct loss recovery (except insurance and other risk transfer mechanisms) (row 970),
celkové výtěžky z pojištění a jiných mechanismů převodu rizik (řádek 980);
total recoveries from insurance and other risk transfer mechanisms (row 980);
informace podle šablony 17.02 přílohy I;
the information as specified in template 17.02 of Annex I;
instituce uvedené v písmenu c) mohou vykázat kompletní soubor informací uvedených v šablonách 17.01 a 17.02 přílohy I v souladu s pokyny v části II bodu 4.2 přílohy II;
the institutions referred to in point (c) may report the complete set of information specified in templates 17.01 and 17.02 of Annex I, in accordance with the instructions in point 4.2 of Part II of Annex II;
instituce, které provádějí výpočet kapitálových požadavků vztahujících se k operačnímu riziku v souladu s částí třetí hlavou III kapitolou 2 nařízení (EU) č. 575/2013 a které splňují nejméně jednu z podmínek v bodech ii) až v) písmene b), vykazují tyto informace podle šablon 17.01 a 17.02 přílohy I v souladu s pokyny části II bodu 4.2 přílohy II:
institutions which calculate the own funds requirements relating to operational risk in accordance with Chapter 2 of Title III of Part Three of Regulation (EU) No 575/2013 and that meet at least one of the conditions (ii) to (v) of point (b) shall report this information as specified in templates 17.01 and 17.02 of Annex I in accordance with the instructions in point 4.2 of Part II of Annex II;
instituce, které provádějí výpočet kapitálových požadavků vztahujících se k operačnímu riziku v souladu s částí třetí hlavou III kapitolou 2 nařízení (EU) č. 575/2013 a u nichž není splněna žádná z podmínek stanovených v bodech ii) až v) písmene b), mohou vykázat informace uvedené v šablonách 17.01 a 17.02 přílohy I v souladu s pokyny části II bodu 4.2 přílohy II:
institutions which calculate the own funds requirements relating to operational risk in accordance with Chapter 2 of Title III of Part Three of Regulation (EU) No 575/2013 and for which none of the conditions set out in points (ii) to (v) of point (b) are met, may report the information referred to in templates 17.01 and 17.02 of Annex I in accordance with the instructions in point 4.2 of Part II of Annex II;
použijí se zahajovací a ukončovací kritéria podle článku 4.“;
the entry and exit criteria of Article 4 shall apply.’;
v čl. 5 písm. b) se doplňuje nový bod 3, který zní:
in Article 5(b), the following point (3) is added:
informace o expozicích vůči státnímu dluhu takto:
the information on sovereign exposures as follows:
instituce vykazují informace podle šablony 33 přílohy I v souladu s pokyny části II bodu 6 přílohy II, je-li souhrnná účetní hodnota finančních aktiv z odvětví protistran ‚Vládní instituce‘ rovná či vyšší než 1 % součtu celkové účetní hodnoty položky ‚Dluhové cenné papíry a úvěry a jiné pohledávky‘.
institutions shall report the information specified in template 33 of Annex I in accordance with the instructions in point 6 of Part II of Annex II where the aggregate carrying amount of financial assets from the counterparty sector “General governments” is equal or higher than 1 % of the sum of total carrying amount for “Debt securities and Loans and advances”.
Pro účely stanovení uvedených účetních hodnot použijí instituce definice uvedené v šablonách 4.1 až 4.4.1 v příloze III, případně v šablonách 4.1 až 4.4.1 a 4.6 až 4.10 v příloze IV;
For the purposes of determining those carrying amounts, institutions shall apply the definitions used in templates 4.1 to 4.4.1 of Annex III or templates 4.1 to 4.4.1 and 4.6 to 4.10 of Annex IV, as applicable;
pokud instituce splňují kritéria uvedená v písmenu a) a pokud hodnota vykázaná u vnitrostátních expozic nederivátových finančních aktiv ve smyslu definice v řádku 010, sloupci 010 šablony 33 v příloze I představuje méně než 90 % hodnoty vykázané u vnitrostátních i zahraničních expozic u stejného datového bodu, tyto instituce vykážou informace podle šablony 33 přílohy I v souladu s pokyny v části II bodě 6 přílohy II souhrnně na celkové úrovni a pro každou jednotlivou zemi, ve které jsou angažovány;
institutions that meet the criterion referred to in point (a) and where the value reported for domestic exposures of non-derivative financial assets as defined in row 010, column 010 of template 33 of Annex I is less than 90 % of the value reported for domestic and non-domestic exposures for the same data point, shall report the information specified in template 33 of Annex I in accordance with the instructions in point 6 of Part II of Annex II aggregated at a total level and for each individual country they are exposed to;
instituce, které splňují kritéria uvedená v písmenu a), ale nesplňují kritéria uvedená v písmenu b), vykážou informace podle šablony 33 přílohy I v souladu s pokyny v části II bodě 6 přílohy II pro expozice souhrnně na celkové úrovni a na vnitrostátní úrovni;
institutions that meet the criterion referred to in point (a) but do not meet the criterion referred in point (b) shall report the information specified in template 33 of Annex I in accordance with the instructions in point 6 of Part II of Annex II with exposures aggregated at both a total level and at domestic level;
v čl. 16b odst. 1 se doplňuje nové písmeno c), které zní:
in Article 16b(1), the following point (c) is added:
informace uvedené v příloze XXII v souladu s pokyny v příloze XXIII.“;
the information specified in Annex XXII in accordance with the instructions in Annex XXIII.’;
v čl. 16b odst. 2 se písmeno a) nahrazuje tímto:
in Article 16b(2), point (a) is replaced by the following:
instituce není součástí skupiny sestávající z úvěrových institucí, investičních podniků nebo finančních institucí, jejíž dceřiné společnosti nebo mateřské instituce se nacházejí v jiných jurisdikcích, než je jurisdikce založení dané instituce;“
the institution does not form part of a group comprising credit institutions, investment firms or financial institutions with subsidiaries or parent institutions located in jurisdictions other than the institution's jurisdiction of incorporation;’;
příloha I se nahrazuje zněním obsaženým v příloze I tohoto nařízení;
Annex I is replaced by the text set out in Annex I to this Regulation;
příloha II se nahrazuje zněním uvedeným v příloze II tohoto nařízení;
Annex II is replaced by the text set out in Annex II to this Regulation;
příloha VII se nahrazuje zněním uvedeným v příloze III tohoto nařízení;
Annex VII is replaced by the text set out in Annex III to this Regulation;
příloha XI se nahrazuje zněním uvedeným v příloze IV tohoto nařízení;
Annex XI is replaced by the text set out in Annex IV to this Regulation;
příloha XIV se nahrazuje zněním uvedeným v příloze V tohoto nařízení;
Annex XIV is replaced by the text set out in Annex V to this Regulation;
příloha XV se nahrazuje zněním uvedeným v příloze VI tohoto nařízení;
Annex XV is replaced by the text set out in Annex VI to this Regulation;
příloha XVIII se nahrazuje zněním uvedeným v příloze VII tohoto nařízení;
Annex XVIII is replaced by the text set out in Annex VII to this Regulation;
příloha XIX se nahrazuje zněním uvedeným v příloze VIII tohoto nařízení;
Annex XIX is replaced by the text set out in Annex VIII to this Regulation;
příloha XX se nahrazuje zněním uvedeným v příloze IX tohoto nařízení;
Annex XX is replaced by the text set out in Annex IX to this Regulation;
příloha XXI se nahrazuje zněním uvedeným v příloze X tohoto nařízení;
Annex XXI is replaced by the text set out in Annex X to this Regulation;
doplňuje se nová příloha XXII, jejíž znění je uvedeno v příloze XI tohoto nařízení;
a new Annex XXII is added, the text of which is set out in Annex XI to this Regulation;
doplňuje se nová příloha XXIII, jejíž znění je uvedeno v příloze XII tohoto nařízení.
a new Annex XXIII is added, the text of which is set out in Annex XII to this Regulation.
Použije se od 1. března 2018.
It shall apply from 1 March 2018.
L 176, 27.6.2013, s. 1.
Commission Implementing Regulation (EU) No 680/2014 laying down implementing technical standards with regard to supervisory reporting of institutions according to Regulation (EU) No 575/2013 of the European Parliament and of the Council (OJ L 191, 28.6.2014, p. 1).
Prováděcí nařízení Komise (EU) č. 680/2014, kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o podávání zpráv institucí pro účely dohledu podle nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 (Úř. věst.
Commission Delegated Regulation (EU) 2015/61 of 10 October 2014 to supplement Regulation (EU) No 575/2013 of the European Parliament and the Council with regard to liquidity coverage requirement for Credit Institutions (OJ L 11, 17.1.2015, p. 1).
L 11, 17.1.2015, s. 1).
REPORTING ON OWN FUNDS AND OWN FUNDS REQUIREMENTS
Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1093/2010 ze dne 24. listopadu 2010 o zřízení Evropského orgánu dohledu (Evropského orgánu pro bankovnictví), o změně rozhodnutí č. 716/2009/ES a o zrušení rozhodnutí Komise 2009/78/ES (Úř. věst. L 331, 15.12.2010, s. 12).
COREP TEMPLATES
PŘÍLOHA I
Template number
PODÁVÁNÍ ZPRÁV O KAPITÁLU A KAPITÁLOVÝCH POŽADAVCÍCH
Template code
ŠABLONY COREP
Name of the template/group of templates
Číslo šablony
Short name
Číslo šablony
Capital adequacy
Kód šablony Název šablony / skupiny šablon
OWN FUNDS
Krátký název
OWN FUNDS REQUIREMENTS
Kapitálová přiměřenost
CAPITAL RATIOS
KAPITÁL
MEMORANDUM ITEMS:
POŽADAVKY NA KAPITÁL
Transitional provisions
KAPITÁLOVÉ POMĚRY
TRANSITIONAL PROVISIONS
DOPLŇKOVÉ POLOŽKY:
GRANDFATHERED INSTRUMENTS: INSTRUMENTS NOT CONSTITUING STATE AID
Přechodná ustanovení
Group solvency
PŘECHODNÁ USTANOVENÍ
GROUP SOLVENCY: INFORMATION ON AFFILIATES - TOTAL
NÁSTROJE SE ZACHOVÁNÍM PRÁVNÍCH ÚČINKŮ: NÁSTROJE NEPŘEDSTAVUJÍCÍ STÁTNÍ PODPORU
GROUP SOLVENCY: INFORMATION ON AFFILIATES
Skupinová solventnost
Credit risk
SKUPINOVÁ SOLVENTNOST: INFORMACE O PŘIDRUŽENÝCH PODNICÍCH – CELKEM
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: STANDARDISED APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS
SKUPINOVÁ SOLVENTNOST: INFORMACE O PŘIDRUŽENÝCH PODNICÍCH
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS
Úvěrové riziko
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (Breakdown by obligor grades or pools)
ÚVĚROVÁ RIZIKA A ÚVĚROVÁ RIZIKA PROTISTRANY A VOLNÉ DODÁVKY: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM
GEOGRAPHICAL BREAKDOWN
ÚVĚROVÁ RIZIKA A ÚVĚROVÁ RIZIKA PROTISTRANY A VOLNÉ DODÁVKY: PŘÍSTUP IRB KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM
Table 9.1 - Geographical breakdown of exposures by residence of the obligor (SA exposures)
ÚVĚROVÁ RIZIKA A ÚVĚROVÁ RIZIKA PROTISTRANY A VOLNÉ DODÁVKY: PŘÍSTUP IRB KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM (struktura podle ratingového stupně nebo seskupení dlužníka)
Table 9.2 - Geographical breakdown of exposures by residence of the obligor (IRB exposures)
GEOGRAFICKÁ STRUKTURA
Table 9.4 - Breakdown of credit exposures relevant for the calculation of the countercyclical buffer by country and institution-specific countercyclical buffer rate
Tabulka 9.2 – Geografická struktura expozic podle sídla dlužníka (expozice IRB)
CREDIT RISK: EQUITY - IRB APPROACHES TO CAPITAL REQUIREMENTS
ÚVĚROVÉ RIZIKO: VLASTNÍ KAPITÁL – PŘÍSTUPY IRB KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM
BREAKDOWN OF TOTAL EXPOSURES UNDER THE PD/LGD APRROACH BY OBLIGOR GRADES:
RIZIKO VYPOŘÁDÁNÍ/DODÁNÍ
SETTLEMENT/DELIVERY RISK
ÚVĚROVÉ RIZIKO: SEKURITIZACE – STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM
CREDIT RISK: SECURITISATIONS - STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS
ÚVĚROVÉ RIZIKO: SEKURITIZACE – PŘÍSTUP IRB KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM
CREDIT RISK: SECURITISATIONS - IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS
PODROBNÉ INFORMACE O SEKURITIZACÍCH
DETAILED INFORMATION ON SECURITISATIONS
OPERAČNÍ RIZIKO: HRUBÉ ZTRÁTY PODLE OBLASTÍ PODNIKÁNÍ A DRUHŮ UDÁLOSTÍ V LOŇSKÉM ROCE
OPERATIONAL RISK: GROSS LOSSES BY BUSINESS LINES AND EVENT TYPES IN THE LAST YEAR
TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP PRO POZIČNÍ RIZIKA U OBCHODOVANÝCH DLUHOVÝCH NÁSTROJŮ
MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISKS IN TRADED DEBT INSTRUMENTS
TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP PRO SPECIFICKÉ RIZIKO V SEKURITIZACÍCH
MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK IN SECURITISATIONS
TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP PRO SPECIFICKÉ RIZIKO V KORELAČNÍM OBCHODNÍM PORTFOLIU
MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK IN THE CORRELATION TRADING PORTFOLIO
TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP PRO POZIČNÍ RIZIKO V AKCIÍCH
MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISK IN EQUITIES
TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÉ PŘÍSTUPY PRO MĚNOVÉ RIZIKO
MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR FOREIGN EXCHANGE RISK
TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÉ PŘÍSTUPY PRO KOMODITY
MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR COMMODITIES
INTERNÍ MODELY TRŽNÍHO RIZIKA
MARKET RISK INTERNAL MODELS
RIZIKO ÚVĚROVÉ ÚPRAVY V OCENĚNÍ
CREDIT VALUE ADJUSTMENT RISK
EXPOZICE VŮČI VLÁDNÍM INSTITUCÍM PODLE ZEMĚ PROTISTRANY
GENERAL GOVERNMENTS EXPOSURES BY COUNTRY OF THE COUNTERPARTY
C 01.00 – KAPITÁL (CA1)
C 01.00 - OWN FUNDS (CA1)
Řádky
Rows
KAPITÁL TIER 1
TIER 1 CAPITAL
KMENOVÝ KAPITÁL TIER 1
COMMON EQUITY TIER 1 CAPITAL
Kapitálové nástroje způsobilé jako kmenový kapitál tier 1
Capital instruments eligible as CET1 Capital
Splacené kapitálové nástroje
Paid up capital instruments
Z toho: kapitálové nástroje upsané orgány veřejné moci v mimořádných situacích
Of which: Capital instruments subscribed by public authorities in emergency situations
Doplňková položka: nezpůsobilé kapitálové nástroje
Memorandum item: Capital instruments not eligible
Emisní ážio
Share premium
(–) Vlastní nástroje zahrnované do kmenového kapitálu tier 1
(-) Own CET1 instruments
(–) Přímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1
(-) Direct holdings of CET1 instruments
(–) Nepřímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1
(-) Indirect holdings of CET1 instruments
(–) Syntetické kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1
(-) Synthetic holdings of CET1 instruments
(–) Skutečné nebo podmíněné závazky odkoupit vlastní nástroje zahrnované do kmenového kapitálu tier 1
(-) Actual or contingent obligations to purchase own CET1 instruments
Nerozdělený zisk z předchozích let
Previous years retained earnings
Použitelný zisk nebo ztráta
Profit or loss eligible
Zisk nebo ztráta připadající vlastníkům mateřského podniku
Profit or loss attributable to owners of the parent
(–) Část mezitímního zisku nebo zisku ke konci roku, která není použitelná
(-) Part of interim or year-end profit not eligible
Kumulovaný ostatní úplný výsledek
Accumulated other comprehensive income
Ostatní rezervy
Other reserves
Rezervy na obecná bankovní rizika
Funds for general banking risk
Přechodné úpravy provedené v důsledku nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1, pro něž platí zachování právních účinků
Transitional adjustments due to grandfathered CET1 Capital instruments
Menšinový podíl uznaný v kapitálu CET1
Minority interest given recognition in CET1 capital
Přechodné úpravy provedené v důsledku dodatečných menšinových podílů
Transitional adjustments due to additional minority interests
Úpravy kmenového kapitálu tier 1 v důsledku obezřetnostních filtrů
Adjustments to CET1 due to prudential filters
(–) Zvýšení vlastního kapitálu plynoucí ze sekuritizovaných aktiv
(-) Increases in equity resulting from securitised assets
Oceňovací rozdíly ze zajištění peněžních toků
Cash flow hedge reserve
Kumulativní zisky a ztráty ze závazků oceněných reálnou hodnotou, které vyplývají ze změn ve vlastním úvěrovém riziku
Cumulative gains and losses due to changes in own credit risk on fair valued liabilities
V reálné hodnotě vyjádřené zisky a ztráty, které vyplývají z vlastního úvěrového rizika instituce v souvislosti s derivátovými závazky
Fair value gains and losses arising from the institution's own credit risk related to derivative liabilities
(–) Úpravy ocenění plynoucí z požadavků obezřetného oceňování
(-) Value adjustments due to the requirements for prudent valuation
(–) Goodwill
(-) Goodwill
(–) Goodwill účtovaný jako nehmotné aktivum
(-) Goodwill accounted for as intangible asset
(–) Goodwill zahrnutý v ocenění významných investic
(-) Goodwill included in the valuation of significant investments
Odložené daňové závazky související s goodwillem
Deferred tax liabilities associated to goodwill
(–) Jiná nehmotná aktiva
(-) Other intangible assets
(–) Jiná nehmotná aktiva před odpočtem odložených daňových závazků
(-) Other intangible assets before deduction of deferred tax liabilities
Odložené daňové závazky související s jinými nehmotnými aktivy
Deferred tax liabilities associated to other intangible assets
(–) Odložené daňové pohledávky, které jsou závislé na budoucím zisku a nevyplývají z přechodných rozdílů, po zohlednění souvisejících daňových závazků
(-) Deferred tax assets that rely on future profitability and do not arise from temporary differences net of associated tax liabilities
(–) Nedostatek v krytí očekávaných ztrát úpravami o úvěrové riziko při přístupu založeném na interním ratingu (IRB)
(-) IRB shortfall of credit risk adjustments to expected losses
(–) Aktiva penzijního fondu definovaných požitků
(-) Defined benefit pension fund assets
Odložené daňové závazky související s aktivy penzijního fondu definovaných požitků
Deferred tax liabilities associated to defined benefit pension fund assets
Aktiva penzijního fondu definovaných požitků, jež instituce může bez omezení používat
Defined benefit pension fund assets which the institution has an unrestricted ability to use
(–) Vzájemná účast na kmenovém kapitálu tier 1
(-) Reciprocal cross holdings in CET1 Capital
(–) Odpočet od položek vedlejšího kapitálu tier 1, který přesahuje výši vedlejšího kapitálu tier 1
(-) Excess of deduction from AT1 items over AT1 Capital
(–) Kvalifikované účasti mimo finanční sektor, na něž se alternativně může uplatnit riziková váha 1250 %
(-) Qualifying holdings outside the financial sector which can alternatively be subject to a 1250 % risk weight
(–) Sekuritizační pozice, na něž se alternativně může uplatnit riziková váha 1250 %
(-) Securitisation positions which can alternatively be subject to a 1250 % risk weight
(–) Volné dodávky, na které může být alternativně uplatněna riziková váha 1250 %
(-) Free deliveries which can alternatively be subject to a 1250 % risk weight
(–) Pozice v koši, pro které instituce nemůže určit rizikovou váhu v rámci přístupu IRB a na které se alternativně může uplatnit riziková váha 1250 % Ustanovení čl.
(-) Positions in a basket for which an institution cannot determine the risk weight under the IRB approach, and can alternatively be subject to a 1250 % risk weight
36 odst. 1 písm. k) bodu iv) a čl.
(-) Equity exposures under an internal models approach which can alternatively be subject to a 1250 % risk weight