natgillin/translations-raw huggingface dataset:
128 odst.
Articles 242(12) and 256(5) (SA) and Article 265(1) (IRB) of CRR envisage a set of conversion factors to be applied to amount of the investors’ interest (in order to calculate risk-weighted exposure amounts).
z toho: expozice, na něž se použije podpůrný koeficient pro malé a střední podniky
This piece of information is related to row 100 in CR SEC SA and row 160 in the CR SEC IRB template.
Vykazují se zde pouze expozice splňující požadavky článku 501 nařízení o kapitálových požadavcích.
This piece of information is closely related to column 200 in the CR SEC SA template and column 180 in the CR SEC IRB template.
z toho: expozice zajištěné nemovitostmi – obytné nemovitosti
A negative figure shall be reported in this column.
Článek 125 nařízení o kapitálových požadavcích.
TOTAL RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT BEFORE CAP
Jedná se pouze o expozice vykazované v kategorii „expozice zajištěné nemovitostmi“.
This column gathers information on the risk weighted exposure amount before cap applicable to the securitisation positions (i.e. in case of securitisation schemes with significant risk transfer).
150 odst.
TOTAL RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT AFTER CAP
Expozice, na něž se vztahuje čl.
In case of securitisation schemes without significant risk transfer (i.e. own funds requirements computed according securitised exposures) no data shall be reported in this column.
148 odst.
In this column, the approach to determining the total risk exposure amount as reported in column 440 shall be reported.
1 nařízení o kapitálových požadavcích.
The approach shall be one of the following ones:
STRUKTURA CELKOVÝCH EXPOZIC PODLE DRUHŮ EXPOZIC
For securitisation positions the risk weighted exposure amounts of which are calculated according to CRR in the version applicable on 31 December 2018
Pozice vykazující instituce, které patří do „bankovního portfolia“, se podle níže uvedených kritérií rozdělí na rozvahové expozice podléhající úvěrovému riziku, podrozvahové expozice podléhající úvěrovému riziku a expozice podléhající úvěrovému riziku protistrany.
Other (original securitisation framework)
Pozice vykazující instituce určené pro úvěrové riziko protistrany, které patří do „obchodního portfolia“, podle čl.
On reporting reference dates that are after 1 January 2019, for securitisation positions the risk weighted exposure amounts of which are calculated according to CRR:
92 odst.
IAA
3 písm. f) a čl.
1250 % for positions not subject to any method (Article 254(7) CRR)
299 odst.
Multiple approaches
2 nařízení o kapitálových požadavcích se přiřazují k expozicím podléhajícím úvěrovému riziku protistrany.
In line with the determination of risk weights according to Article 337 CRR, for instruments in the trading book that are securitisation positions, the approach shall be determined as the approach the institution would apply to the position in its non-trading book.
Rovněž instituce, které uplatňují čl.
“Multiple approaches” shall be used if the institution is involved in or exposed to a securitisation transaction in multiple ways and applies different approaches to the calculation of own funds requirements in its different roles or for its different exposures.
94 odst.
SECURITISATION QUALIFYING FOR DIFFERENTIATED CAPITAL TREATMENT
Aktiva uvedená v článku 24 nařízení o kapitálových požadavcích nezahrnutá do jiné kategorie.
“Yes” shall be reported both in case of STS securitisations qualifying for the differentiated capital treatment in accordance with Article 243 of the CRR and in case of senior positions in (non-STS) SME securitisations eligible for this treatment in accordance with Article 270 of the CRR.
Expozice, které jsou podrozvahovými položkami a jsou zahrnovány do transakcí s financováním cenných papírů, derivátů a transakcí s delší dobou vypořádání nebo jsou výsledkem smluvního křížového započtení, se vykazují v řádcích 090, 110 a 130, a tudíž se nevykazují v tomto řádku.
450-510
Volné dodávky podle čl.
SECURITISATION POSITIONS — TRADING BOOK
379 odst.
C — Correlation Trading Portfolio (CTP);
1 nařízení o kapitálových požadavcích (nejsou-li odečteny) nejsou rozvahovými položkami, avšak vykazují se v tomto řádku.
N — Non-CTP
Expozice vyplývající z aktiv poskytnutých ústřední protistraně podle čl.
460-470
4 bodu 91 nařízení o kapitálových požadavcích a expozice z příspěvků fondu pro riziko selhání podle čl.
NET POSITIONS — LONG/SHORT
4 bodu 89 nařízení o kapitálových požadavcích se zde uvedou v případě, že nejsou vykázány v řádku 030.
See columns 050/060 of MKR SA SEC or MKR SA CTP, respectively.
030 Podrozvahové položky podléhající úvěrovému riziku Mezi podrozvahové pozice patří položky vyjmenované v příloze I nařízení o kapitálových požadavcích.
TOTAL OWN FUNDS REQUIREMENTS (SA) - SPECIFIC RISK
Expozice, které jsou podrozvahovými položkami a jsou zahrnovány do transakcí s financováním cenných papírů, derivátů a transakcí s delší dobou vypořádání nebo jsou výsledkem smluvního křížového započtení, se vykazují v řádcích 040 a -060, a tudíž se nevykazují v tomto řádku.
See column 610 of MKR SA SEC, or column 450 of MKR SA CTP, respectively.
Expozice vyplývající z aktiv poskytnutých ústřední protistraně podle čl.
General Remarks
4 bodu 90 nařízení o kapitálových požadavcích a expozice z příspěvků fondu pro riziko selhání podle čl.
This template provides information on the calculation of own funds requirements according to Articles 312 to 324 of CRR for Operational Risk under the Basic Indicator Approach (BIA), the Standardised Approach (TSA), the Alternative Standardised Approach (ASA) and the Advanced Measurement Approaches (AMA).
4 bodu 89 nařízení o kapitálových požadavcích se zde uvedou v případě, že nejsou vykázány v řádku 030.
An institution cannot apply TSA and ASA for the business lines retail banking and commercial banking at the same time at solo level
Mezi podrozvahové pozice patří položky vyjmenované v příloze I nařízení o kapitálových požadavcích.
Institutions using the BIA, TSA and/or ASA shall calculate their own funds requirement, based on the information at financial year end.
Expozice, které jsou podrozvahovými položkami a jsou zahrnovány do transakcí s financováním cenných papírů, derivátů a transakcí s delší dobou vypořádání nebo jsou výsledkem smluvního křížového započtení, se vykazují v řádcích 040 a 060, a tudíž se nevykazují v tomto řádku.
When audited figures are not available, institutions may use business estimates.
4 odst.
Deviations from this “unchanged” principle are possible, for instance if during that period the exceptional circumstances, such as recent acquisitions or disposals of entities or activities, are met.
4 odst.
Also the competent authority may on its own initiative, require an institution to modify the calculation.
89 nařízení o kapitálových požadavcích se zde uvedou v případě, že se považují za podrozvahové položky.
Where an institution has been in operation for less than three years it may use forward looking business estimates in calculating the relevant indicator, provided that it starts using historical data as soon as they are available.
Expozice/transakce podléhající úvěrovému riziku protistrany
By columns, this template presents information, for the three most recent years, on the amount of the relevant indicator of the banking activities subject to operational risk and on the amount of loans and advances (the latter only applicable in the case of ASA).
Mezi transakce s financováním cenných papírů definované v odstavci 17 dokumentu Basilejského výboru pro bankovní dohled nazvaném The Application of Basel II to Trading Activities and the Treatment of Double Default Effects (Uplatňování rámce Basel II na obchodní činnosti a přístup k dopadům dvojího selhání), patří: i) repo nebo reverzní repo definované v čl.
Next, information on the amount of own funds requirement for operational risk is reported.
4 bodě 82 nařízení o kapitálových požadavcích a dále půjčky či výpůjčky cenných papírů nebo komodit; ii) maržové obchody ve smyslu čl.
If applicable, it must be detailed which part of this amount is due to an allocation mechanism.
272 odst.
Regarding AMA, memorandum items are added to present a detail of the effect of the expected loss, diversification and mitigation techniques on own funds requirement for operational risk.
3 nařízení o kapitálových požadavcích.
By rows, information is presented by method of calculation of the operational risk own funds requirement detailing business lines for TSA and ASA.
Z toho: s clearingem prováděným centrálně prostřednictvím způsobilé ústřední protistrany
This template shall be submitted by all institutions subject to operational risk own funds requirement.
Článek 306 nařízení o kapitálových požadavcích týkající se způsobilé ústřední protistrany podle čl.
010-030
4 bodu 88 ve spojení s čl.
Institutions using the relevant indicator to calculate the own funds requirement for operational risk (BIA, TSA and ASA) report relevant indicator for the respective years in columns 010 to 030.
301 odst.
Moreover, in the case of a combined use of different approaches as referred in Article 314 of CRR, institutions also report, for information purposes, relevant indicator for the activities subject to AMA.
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
It is also the case for all other AMA banks.
Obchodní expozice vůči ústřední protistraně podle čl.
Hereafter, the term “relevant indicator” refers to “the sum of the elements” at the end of the financial year as defined in Article 316 point 1, Table1 of CRR.
4 bodu 91 nařízení o kapitálových požadavcích.
If the institution has less than 3 years of data on “relevant indicator” available, the available historical data (audited figures) shall be assigned by priority to the corresponding columns in the table.
Mezi deriváty patří smlouvy vyjmenované v příloze II nařízení o kapitálových požadavcích.
If it seems reasonable, the forward looking estimates shall then be included in column 020 (estimate of next year) and column 010 (estimate of year +2).
Transakce s delší dobou vypořádání ve smyslu čl.
Furthermore if there are no historical data on “relevant indicator” available the institution may use forward-looking business estimates.
272 odst.
LOANS AND ADVANCES (IN THE CASE OF ASA APPLICATION)
Deriváty a transakce s delší dobou vypořádání, které jsou zahrnuty do křížového započtení, a proto se vykazují v řádku 130, se nevykazují v tomto řádku.
These amounts shall be used to calculate the alternative relevant indicator that leads to the own funds requirements corresponding to the activities subject to ASA (Article 319(1) point (a) of CRR).
Článek 306 nařízení o kapitálových požadavcích týkající se způsobilé ústřední protistrany podle čl.
For the “commercial banking” business line, securities held in the non-trading book shall also be included.
4 bodu 88 ve spojení s čl.
OWN FUND REQUIREMENT
301 odst.
The own fund requirement is calculated according to the approach used, following Articles 312 to 324 of CRR The resulting amount is reported in column 070.
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
TOTAL OPERATIONAL RISK EXPOSURE AMOUNT
Expozice, které nelze kvůli smluvnímu křížovému započtení (jak je vymezeno v čl.
Article 92(4) of CRR.
272 odst.
Own funds requirements in column 070 multiplied by 12.5.
11 nařízení o kapitálových požadavcích) zařadit mezi deriváty a transakce s delší dobou vypořádání ani mezi transakce s financováním cenných papírů, se vykazují v tomto řádku.
Article 18(1) of CRR (related to the inclusion, in the application referred to in Article 312(2) of CRR) of the methodology used for allocating operational risk capital between the different entities of the group and of whether and how diversification effects are intended to be factored in the risk measurement system used by a EU parent credit institution and its subsidiaries or jointly by the subsidiaries of an EU parent financial holding company or EU parent mixed financial holding company.
STRUKTURA EXPOZIC PODLE RIZIKOVÝCH VAH
090-120
Ustanovení čl.
The own funds requirement reported in column 090 is the one of column 070 but calculated before taking into account the alleviation effects due to expected loss, diversification and risk mitigation techniques (see below).
306 odst.
(-) ALLEVIATION OF OWN FUNDS REQUIREMENTS DUE TO THE EXPECTED LOSS CAPTURED IN BUSINESS PRACTICES
1 nařízení o kapitálových požadavcích.
In column 100 the alleviation of own funds requirements due to expected loss captured in internal business practices (as referred to in Article 322(2) point (a) of CRR) is reported.
Ustanovení čl.
(-) ALLEVIATION OF OWN FUNDS REQUIREMENTS DUE TO DIVERSIFICATION
305 odst.
The diversification effect in column 110 is the difference between the sum of own funds requirements calculated separately for each operational risk class (i.e. a “perfect dependence” situation) and the diversified own funds requirement calculated by taking into account correlations and dependencies (i.e. assuming less than “perfect dependence” between the risk classes).
3 nařízení o kapitálových požadavcích.
The “perfect dependence” situation occurs in the “default case”, that is when the institution does not use explicit correlations structure between the risk classes, hence the AMA capital is computed as the sum of the individual operational risk measures of the chosen risk classes.
Ustanovení čl.
In this case the correlation between the risk classes is assumed of 100 % and the value in the column has to be set to zero.
232 odst.
Conversely, when the institution computes an explicit correlations structure between risk classes, it has to include in this column the difference between the AMA capital as stemming from the “default case” and that obtained after applying the correlations structure between the risk classes.
3 písm. c) nařízení o kapitálových požadavcích.
The value reflects the “diversification capacity” of the AMA model, that is the ability of the model to capture the not simultaneous occurrence of severe operational risk loss events.
Ustanovení čl.
In the column 110 the amount by which the assumed correlation structure decreases the AMA capital relative to the assumption of 100 % correlation has to be reported.
133 odst.
In column 120 the impact of insurance and other risk transfer mechanisms according to Article 323(1) to (5) of CRR is reported.
2 a čl.
This row shall present the amounts corresponding to activities subject to the BIA to calculate the own funds requirement for operational risk (Articles 315 and 316 of CRR).
48 odst.
BANKING ACTIVITIES SUBJECT TO STANDARISED (TSA)/ALTERNATIVE STANDARDISED (ASA) APPROACHES
4 nařízení o kapitálových požadavcích.
The own funds requirement calculated according to the TSA and ASA (Articles 317 to 319 of CRR) shall be reported.
Ustanovení čl.
030-100
133 odst.
SUBJECT TO TSA
2 a článku 379 nařízení o kapitálových požadavcích.
In the case of using the TSA, relevant indicator for each respective year shall be distributed in rows 030 to 100 amongst the business lines defined in Article 317, Table 2 of CRR.
Do tohoto řádku nelze zahrnovat kategorie expozic vůči ústředním vládám, podnikům, institucím a v retailové oblasti.
The mapping of activities into business lines shall follow the principles described in Article 318 of CRR.
Vykazují se zde expozice, které nepodléhají rizikovým vahám uvedeným v šabloně.
110-120
Ustanovení čl.
SUBJECT TO ASA
113 odst.
Institutions using the ASA (Article 319 of CRR) shall report for the respective years the relevant indicator separately for each business line in the rows 030 to 050 and 080 to 100 and in the rows 110 and 120 for business lines “Commercial banking” and “Retail banking”.
1 až 5 nařízení o kapitálových požadavcích.
Rows 110 and 120 shall present the amount of relevant indicator of activities subject to ASA distinguishing between those corresponding to the business line “Commercial banking” and those corresponding to the business line “Retail banking” (Article 319 of CRR).
134 odst.
The relevant data for AMA institutions (Article 312 point 2 and Article 321 to 323 of CRR) shall be reported.
6 nařízení o kapitálových požadavcích) se vykazují v tomto řádku v kategorii expozic „ostatní položky“.
In the case of combined use of different approaches as indicated in Article 314 of CRR, information on relevant indicator for activities subject to AMA shall be reported.
Viz také čl.
Template C 17.01 (OPR DETAILS 1) summarises the information on the gross losses and loss recoveries registered by an institution in the last year according to event types and business lines.
124 odst.
Template C 17.02 (OPR DETAILS 2) provides detailed information on the largest loss events in the last year.
2 a čl.
Operational risk losses that are related to credit risk and are subject to own funds requirements for credit risk (boundary credit-related operational risk events) are neither considered in template C 17.01 nor template C 17.02.
152 odst.
In case of a combined use of different approaches for the calculation of own funds requirements for operational risk according to Article 314 CRR, losses and recoveries registered by an institution shall be reported in C 17.01 and C 17.02 irrespective of the approach applied to calculate own funds requirements.
Doplňující položky
“Recovery” means an independent occurrence related to the original operational risk loss that is separate in time, in which funds or inflows of economic benefits are received from first or third parties, such as insurers or other parties.
Viz také objasnění účelu doplňujících položek v obecné části k šabloně CR SA.
Recoveries are broken down into recoveries from insurance and other risk transfer mechanisms and direct recoveries.
Ustanovení čl.
“Rapidly recovered loss events” means operational risk events that lead to losses that are partly or fully recovered within five working days.
Jedná se pouze o doplňující položku.
As a consequence, loss events that lead to losses that are fully recovered within five working days shall not be included into the gross loss definition, as well as into the OPR DETAILS reporting at all.
Nezávisle na výpočtu objemů rizikových expozic u expozic zajištěných obchodními nemovitostmi v souladu s články 124 a 126 nařízení o kapitálových požadavcích se expozice rozčleňují a vykazují v tomto řádku podle toho, zda jsou expozicemi zajištěnými obchodními nemovitostmi.
“Date of accounting” means the date when a loss or reserve/provision was first recognized in the Profit and Loss statement, against an operational risk loss.
Ustanovení čl.
This date logically follows the “Date of occurrence” (i.e. the date when the operational risk event happened or first began) and the “Date of discovery” (i.e. the date on which the institution became aware of the operational risk event).
112 písm. j) nařízení o kapitálových požadavcích.
Losses caused by a common operational risk event or by multiple events linked to an initial operational risk event generating events or losses (“root-event”) are grouped.
Expozice zahrnuté do kategorie expozic „expozice v selhání“, které by spadaly do této kategorie expozic, pokud by u nich nedošlo k selhání.
The grouped events shall be considered and reported as one event, and thus the related gross loss amounts respectively amounts of loss adjustments shall be summed up.
Ustanovení čl.
The figures reported in June of the respective year are interim figures, while the final figures are reported in December.
112 písm. i) nařízení o kapitálových požadavcích.
Therefore the figures in June have a six-month reference period (i.e. from 1 January to 30 June of the calendar year) while the figures in December have a twelve-month reference period (i.e. from 1 January to 31 December of the calendar year).
Nezávisle na výpočtu objemů rizikových expozic u expozic zajištěných obytnými nemovitostmi v souladu s články 124 a 125 nařízení o kapitálových požadavcích se expozice rozčleňují a vykazují v tomto řádku podle toho, zda jsou expozicemi zajištěnými obytnými nemovitostmi.
Both for data reported as of June and December, “previous reporting reference periods” means all reporting reference periods until and including the one ending at the preceding calendar year end.
Oblast působnosti šablony CR IRB
In order to verify the conditions envisaged by Article 5 (b) (2) (b) (i) of this Regulation, the institutions shall use the latest statistics as available in the Supervisory Disclosure webpage of the EBA to get “the sum of individual balance sheet totals of all institutions within the same Member State”.
Do působnosti šablony CR IRB patří kapitálové požadavky týkající se těchto oblastí:
In order to verify the conditions envisaged by Article 5 (b) 2 (b) (iii), the gross domestic product at market prices as defined in point 8.89 of Annex A to Regulation (EU) No 549/2013 of the European Parliament and of the Council (ESA 2010) and published by Eurostat for the previous calendar year shall be used.
i. úvěrové riziko bankovního portfolia, kam patří:
C 17.01: Operational risk losses and recoveries by business lines and event types in the last year (OPR DETAILS 1)
úvěrové riziko protistrany v případě bankovního portfolia;
In template C 17.01, the information is presented by distributing the losses and recoveries above internal thresholds amongst business lines (as defined in Article 317, Table 2 of CRR including the additional business line “Corporate items” as referred to in Article 322(3) point (b) CRR) and event types (as defined in Article 324 CRR), being possible that the losses corresponding to one event are distributed amongst several business lines.
riziko rozmělnění u pohledávek nabytých za úplatu;
Columns present the different event types and the totals for each business line, together with a memorandum item that shows the lowest internal threshold applied in the data collection of losses, revealing within each business line the lowest and the highest threshold if there is more than one threshold.
úvěrové riziko protistrany v případě obchodního portfolia;
Rows present the business lines, and within each business line, information on the number of events (new events), the gross loss amount (new events), the number of events subject to loss adjustments, the loss adjustments relating to previous reporting periods, the maximum single loss, the sum of the five largest losses and the total loss recoveries (direct loss recoveries as well as recoveries from insurance and other risk transfer mechanisms).
volné dodávky vyplývající ze všech obchodních činností.
For the total business lines, data on the number of events and the gross loss amount is also required for certain ranges based on set thresholds, 10,000, 20,000, 100,000, and 1000000.
Tato šablona se vztahuje na expozice, v jejichž případě se objemy rizikově vážených expozic vypočítávají v souladu s články 151 až 157 části třetí hlavy II kapitoly 3 nařízení o kapitálových požadavcích (o přístupu IRB).
The thresholds are set in Euro amounts and are included for comparability purposes of the reported losses among institutions; therefore they do not necessarily relate with the minimum loss thresholds used for the internal loss data collection, to be reported in another section of the template.
Šablona CR IRB se nevztahuje na následující údaje:
0010-0070
i. akciové expozice, které se vykazují v šabloně CR EQU IRB;
Institutions report the losses in the respective columns 010 to 070 according to the event types as defined in Article 324 CRR.
sekuritizační pozice, které se vykazují v šablonách CR SEC SA, CR SEC IRB a/nebo CR SEC Details;
Institutions that calculate their own funds requirement according to BIA may report those losses for which the event type is not identified in column 080 only.
„jiná aktiva nemající povahu úvěrového závazku“ podle čl.
In column 080, for each business line, institutions report the total “number of events (new events)”, the total of “gross loss amount (new events)”, the total “number of events subject to loss adjustments”, the total of “loss adjustments relating to previous reporting periods”, the “maximum single loss”, the “sum of the five largest losses”, the total of “total direct loss recovery” and the total of “total recovery from insurance and other risk transfer mechanisms”.