natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Majetkové zajištění úvěrového rizika je definováno v čl.
Aggregate of exposures to General governments, as defined in paragraph 1
4 bodě 58 a upraveno v článcích 195, 197 a 200 nařízení o kapitálových požadavcích.
020-150
SUBSTITUCE EXPOZICE V DŮSLEDKU SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA
Exposures under the credit risk framework include exposures from the non-trading book subject to a capital charge for counterparty credit risk.
Vykazují se rovněž přítoky a odtoky v rámci stejných kategorií expozic a případně rizikových vah nebo stupňů dlužníka.
Trading book exposures subject to a capital charge for counterparty credit risk shall be reported in rows 160 to 260, as applicable.
Ustanovení čl.
Direct exposures to derivatives subject to both counterparty credit risk and market risk capital charges will be reported both in the credit risk rows (020 to 150) and the market risk row (row 160).
222 odst.
However, risk weighted exposures due to counterparty credit risk will be reported in the credit risk rows, while the risk weighted exposures due to market risk for this derivatives will be reported in the market risk row.
3 a čl.
Exposures to General governments that shall be risk-weighted in accordance with Part Three, Title II, Chapter 2 CRR, including exposures from the non-trading book for which the risk-weighting in accordance with that Chapter addresses counterparty credit risk.
235 odst.
Exposures to General governments that are central governments.
1 a 2.
These exposures are allocated to the ‘Central governments or central banks’ exposure class in accordance with Articles 112 and 114 CRR, as specified by the instructions for template C 07.00, with the exception of the specifications as regards the redistribution of exposures to General governments to other exposure classes due to the application of credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure, which shall not apply.
Odtoky odpovídají kryté části expozice bez úprav ocenění a rezerv, která se odečítá od kategorie expozic dlužníka a případně od rizikové váhy nebo stupně dlužníka a následně se zařazuje do kategorie expozic poskytovatele zajištění a případně rizikové váhy nebo stupně dlužníka.
Exposures to General governments that are regional governments or local authorities.
Tato částka se považuje za přítok do kategorie expozic poskytovatele zajištění, popřípadě do rizikových vah nebo stupňů dlužníka.
These exposures are allocated to the ‘Regional governments or local authorities’ exposure class in accordance with Articles 112 and 115 CRR, as specified by the instructions for template C 07.00, with the exception of the specifications as regards the redistribution of exposures to General governments to other exposure classes due to the application of credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure, which shall not apply.
Tento údaj souvisí se sloupcem 090 [(–) Celkový odtok] souhrnné šablony CR SA.
Exposures to General governments that are public sector entities.
Sekuritizační pozice, které jsou dluhovými cennými papíry a způsobilým finančním kolaterálem podle čl.
These exposures are allocated to the ‘Public sector entities’ exposure class in accordance with Articles 112 and 116 CRR, as specified by the instructions for template C 07.00, with the exception of the specifications as regards the redistribution of exposures to General governments to other exposure classes due to the application of credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure, which shall not apply.
197 odst.
Aggregate exposures to General government that are international organisations.
1 nařízení o kapitálových požadavcích a pokud je použita jednoduchá metoda finančního kolaterálu, se vykazují jakožto přítok v tomto sloupci.
These exposures are allocated to the ‘International Organisations’ exposure classes in accordance with Articles 112 and 118 CRR, as specified by the instructions for template C 07.00, with the exception of the specifications as regards the redistribution of exposures to General governments to other exposure classes due to the application of credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure, which shall not apply.
Tento údaj souvisí se sloupcem 100 (Celkový přítok) souhrnné šablony CR SA.
Exposures to General governments that shall be risk-weighted in accordance with Part Three, Title II, Chapter 3 CRR, including exposures from the non-trading book for which the risk-weighting in accordance with that Chapter addresses counterparty credit risk.
Expozice zařazená do odpovídající úrovně rizikové váhy a kategorie expozic po zohlednění odtoků a přítoků v důsledku technik snižování úvěrového rizika se substitučními vlivy na expozici.
Exposures to General governments that are central governments and that are allocated to the ‘Central governments and central banks’ exposure class in accordance with Article 147(3)(a) CRR, as specified by the instructions for template C 08.01 and C 08.02, with the exception of the specifications as regards the redistribution of exposures to General governments to other exposure classes due to the application of credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure, which shall not apply..
Tento údaj souvisí se sloupcem 110 souhrnné šablony CR SA.
Regional governments or local authorities [Central governments and central banks]
(–) TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA OVLIVŇUJÍCÍ HODNOTU EXPOZICE: MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA – UPRAVENÁ HODNOTA FINANČNÍHO KOLATERÁLU (CVAM) PŘI UPLATNĚNÍ KOMPLEXNÍ METODY FINANČNÍHO KOLATERÁLU
Exposures to General governments that are regional governments or local authorities and that are allocated to the ‘Central governments and central banks’ exposure class in accordance with Article 147(3)(a) CRR, as specified by the instructions for template C 08.01 and C 08.02, with the exception of the specifications as regards the redistribution of exposures to General governments to other exposure classes due to the application of credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure, which shall not apply.
Tato položka zahrnuje rovněž úvěrové dluhové cenné papíry (článek 218 nařízení o kapitálových požadavcích).
Exposures to General governments that are regional governments or local authorities and that are allocated to the ‘Institutions’ exposure class in accordance with Article 147(4)(a) CRR, as specified by the instructions for template C 08.01 and C 08.02, with the exception of the specifications as regards the redistribution of exposures to General governments to other exposure classes due to the application of credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure, which shall not apply.
Tento údaj souvisí se sloupci 120 a 130 souhrnné šablony CR SA.
Public sector entities [Central governments and central banks]
Sekuritizační pozice podle článku 246 nařízení o kapitálových požadavcích bez uplatnění konverzních faktorů stanovených v čl.
Exposures to General governments that are public sector entities in accordance with Article 4(8) CRR and that are allocated to the ‘Central governments and central banks’ exposure class in accordance with Article 147(3)(a) CRR, as specified by the instructions for template C 08.01 and C 08.02, with the exception of the specifications as regards the redistribution of exposures to General governments to other exposure classes due to the application of credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure, which shall not apply.
246 odst.
Exposures to General governments that are public sector entities in accordance with Article 4(8) CRR and that are allocated to the ‘Institutions’ exposure class in accordance with Article 147(4)(b) CRR, as specified by the instructions for template C 08.01 and C 08.02, with the exception of the specifications as regards the redistribution of exposures to General governments to other exposure classes due to the application of credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure, which shall not apply.
1 písm. c) nařízení o kapitálových požadavcích.
International Organisations [Central governments and central banks]
Tento údaj souvisí se sloupcem 150 souhrnné šablony CR SA.
Exposures to General governments that are International Organisations and that are allocated to the ‘Central governments and central banks’ exposure class in accordance with Article 147(3)(a) CRR, as specified by the instructions for template C 08.01 and C 08.02, with the exception of the specifications as regards the redistribution of exposures to General governments to other exposure classes due to the application of credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure, which shall not apply.
V čl.
Exposures to General governments that are International Organisations and that are allocated to the ‘Institutions’ exposure class in accordance with Article 147(4)(a) CRR, as specified by the instructions for template C 08.01 and C 08.02, with the exception of the specifications as regards the redistribution of exposures to General governments to other exposure classes due to the application of credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure, which shall not apply.
246 odst.
Exposures subject to market risk
1 písm. c) nařízení o kapitálových požadavcích je stanoveno, že za hodnotu expozice u podrozvahových sekuritizačních pozic se považuje její nominální hodnota vynásobená konverzním faktorem.
Market risk exposures cover positions for which own funds requirements are calculated according to Title IV of Part Three CRR.
Tento konverzní faktor činí 100 %, není-li v nařízení o kapitálových požadavcích stanoveno jinak.
170-230
Viz sloupce 160 až 190 souhrnné šablony CR SA.
BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RESIDUAL MATURITY
Pro účely vykazování se plně upravená hodnota expozice (E*) vykazuje na základě následujících čtyř disjunktních intervalů konverzních faktorů: 0 %,]0 %, 20 %],]20 %, 50 %] a]50 %, 100 %].
Residual maturity shall be computed in days between the contractual date of maturity and the reporting reference date for all positions.
Sekuritizační pozice podle článku 246 nařízení o kapitálových požadavcích.
Exposures to General governments shall be broken-down by residual maturity and allocated to the buckets provided as follows:
Tento údaj souvisí se sloupcem 200 souhrnné šablony CR SA.
[0 - 3M [: Less than 90 days
V článku 258 nařízení o kapitálových požadavcích je stanoveno, že v případě sekuritizační pozice, které je přiřazena riziková váha 1250 %, instituce mohou alternativně místo zařazení této pozice do výpočtu objemů rizikově vážených expozic odečíst hodnotu této expozice od kapitálu.
[: Equal or greater than 90 days and less than 365 days
HODNOTA EXPOZICE PODLÉHAJÍCÍ RIZIKOVÝM VAHÁM
[: Equal or greater than 365 days and less than 730 days
Hodnota expozice, od které se odečte hodnota expozice odečtená od kapitálu.
[: Equal or greater than 730 days and less than 1095 days
STRUKTURA HODNOTY EXPOZICE PODLÉHAJÍCÍ RIZIKOVÝM VAHÁM PODLE RIZIKOVÝCH VAH
[: Equal or greater than 1095 days and less than 1825 days
V čl.
[: Equal or greater than 1825 days and less than 3650 days
242 odst.
more: Equal or greater than 3650 days
8 nařízení o kapitálových požadavcích jsou definovány pozice s ratingem.
The data requested to the institutions in this template shall be reported on an accumulated basis for the natural year or report (i.e. since 1st of January of the current year).
Hodnoty expozice podléhající rizikovým vahám se rozdělí podle stupňů úvěrové kvality, jak je pro standardizovaný přístup stanoveno v článku 251 (tabulce 1) nařízení o kapitálových požadavcích.
‘Stand alone institutions’ are neither part of a group, nor consolidate themselves in the same country where they are subject to own funds requirements.
1250 % (POZICE BEZ RATINGU)
ANNEX III
V čl.
ANNEX VII
242 odst.
INSTRUCTIONS FOR THE REPORTING ON LOSSES STEMMING FROM LENDING COLLATERALISED BY IMMOVABLE PROPERTY
7 nařízení o kapitálových požadavcích jsou definovány pozice bez ratingu.
This Annex contains additional instructions in relation to the tables included in Annex VI of this Regulation.
Články 253, 254 a čl.
This Annex complements the instructions in format of references included in the tables in Annex VI.
256 odst.
All the general instructions included in Part I of Annex II of this regulation shall also apply.
5 nařízení o kapitálových požadavcích.
Reporting scope
Ve sloupcích zaměřených na přístup se zohledněním se berou v úvahu všechny případy expozic bez ratingu, u nichž se riziková váha odvozuje z podkladového portfolia expozic (průměrná riziková váha seskupení, nejvyšší riziková váha seskupení nebo použití koeficientu koncentrace).
Data specified in Article 101(1) of CRR is subject to reporting by all institutions using immovable property for the purposes of Part Three, Title II of CRR.
PŘÍSTUP SE ZOHLEDNĚNÍM – Z TOHO: DRUHÁ ZTRÁTA V ABCP
The template covers all national markets an institution/group of institution is exposed to (see Article 101(1) CRR).
Hodnota expozice podléhající zacházení se sekuritizačními pozicemi, které patří k tranši druhé ztráty nebo lepší tranši v rámci programu ABCP, je stanovena v článku 254 nařízení o kapitálových požadavcích.
According to Article 101(2) sentence 3 the data shall be reported for each property market within the Union separately.
V čl.
Definitions
242 odst.
Definition of loss: “Loss” means “economic loss” as defined in Article 5(2) CRR, including losses stemming from leased property.
9 nařízení o kapitálových požadavcích je definován program obchodních cenných papírů zajištěných aktivy (ABCP).
The recovery flows stemming from other sources (e.g. bank guarantees, life insurance, etc.) shall not be recognised when calculating losses stemming from immovable property.
PŘÍSTUP SE ZOHLEDNĚNÍM – Z TOHO: PRŮMĚRNÁ RIZIKOVÁ VÁHA (%)
Losses of one position shall not be netted with the profit of a successful recovery of another position.
Uvede se průměrná riziková váha vážená hodnotou expozice.
According to the definition of Article 5(2) CRR, for exposures secured by residential and commercial property the calculation of economic loss should start from outstanding exposure value at reporting date and should include at least: (i) proceeds from collateral realisation; (ii) direct costs (including interest rates payments and workouts costs linked to the liquidation of the collateral); and (iii) indirect costs (including operating costs of the workout unit).
METODA INTERNÍHO HODNOCENÍ (IAA)
All components need to be discounted to the reporting reference date.
Ustanovení čl.
Exposure value: The exposure value follows the rules stipulated in Part Three, Title II of CRR (see Chapter 2 for institutions using the standardised approach, and Chapter 3 for institutions using the IRB approach).
109 odst.
Property value: The property value follows the rules stipulated in Part Three, Title II of CRR
1 a čl.
F/X effect: The reporting currency shall be used with the exchange rate at the reporting date.
259 odst.
Moreover, the estimates of the economic losses should consider the F/X effect if the exposure or collateral is denominated in different currency.
3 nařízení o kapitálových požadavcích.
Geographical breakdown
Hodnota expozice u sekuritizačních pozic v rámci metody interního hodnocení.
Following the reporting scope, the CR IP Losses reporting shall consist of the following templates:
METODA INTERNÍHO HODNOCENÍ: PRŮMĚRNÁ RIZIKOVÁ VÁHA (%)
one total template
Celkový objem rizikově vážených expozic vypočítaný podle části třetí hlavy II kapitoly 5 oddílu 3 nařízení o kapitálových požadavcích před provedením úprav v důsledku nesouladu splatností nebo porušení ustanovení o náležité péči a s vyloučením objemu rizikově vážených expozic, který odpovídá expozicím přeřazeným prostřednictvím odtoků do jiné šablony.
one template for each national market in the Union where the institution is exposed to, and
Vykazují se zde syntetické sekuritizace, přičemž částka, jež má být uvedena v tomto sloupci, nebere v potaz jakýkoli nesoulad splatností.
one template aggregating the data for all national markets outside the Union where the institution is exposed to.
V čl.
Reporting of exposures and losses
14 odst.
Exposures: All exposures that are treated according to Part Three, Title II of CRR and where the collateral is used to reduce the risk-weighted exposure amount are reported in CR IP Losses.
2, čl.
This also means that in case the risk mitigation effect of immovable property is only used for internal purposes (i.e. under Pillar 2) or for large exposures (see Part Four CRR), the exposures and losses concerned must not reported.
406 odst.
Losses: The institution which has the exposure by the end of the reporting period shall report the losses.
2 a článku 407 nařízení o kapitálových požadavcích je stanoveno, že nesplňuje-li instituce některé požadavky v článcích 405, 406 nebo 409 uvedeného nařízení, členské státy zajistí, aby příslušné orgány uplatnily přiměřenou dodatečnou rizikovou váhu ve výši nejméně 250 % té rizikové váhy, která se použije na příslušné sekuritizační pozice podle části třetí hlavy II kapitoly 5 oddílu 3 nařízení o kapitálových požadavcích (výsledná riziková váha nepřesáhne 1250 %).
Losses shall be reported as soon as provisions are to be booked according to accounting rules.
Takováto dodatečná riziková váha může být uplatněna nejen na instituce, které jsou investory, ale také na původce, sponzory a původní věřitele.
Also estimated losses should be reported.
ÚPRAVA OBJEMU RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC V DŮSLEDKU NESOULADU SPLATNOSTÍ
Loss data shall be collected on a loan-by-loan basis, i.e. aggregation of individual loss data stemming from exposures collateralised by immovable property.
V případě nesouladu splatností u syntetických sekuritizací se zohlední RW* – RW(SP) podle definice v článku 250 nařízení o kapitálových požadavcích s výjimkou tranší, jimž je přiřazena riziková váha 1250 % a u nichž se vykazuje nulová částka.
Reference date: The exposure value at default should be used for reporting of losses.
Je nutné vzít na vědomí, že RW(SP) nezahrnuje pouze objemy rizikově vážených expozic uvedené ve sloupci 330, ale také objemy rizikově vážených expozic odpovídající expozicím, které byly přeřazeny prostřednictvím odtoků do jiných šablon.
Losses should be reported for all defaults on loans secured by real estate property that occur during the respective reporting period and irrespective of whether the work out is completed during the period or not.
CELKOVÁ HODNOTA RIZIKOVÉ EXPOZICE: PŘED UPLATNĚNÍM LIMITU/PO UPLATNĚNÍ LIMITU
Loss data reported as of 30 June shall refer to the period 1 January until 30 June and loss data reported as of 31 December shall refer to the whole calendar year.
Celkový objem rizikově vážených expozic vypočítaný v souladu s částí třetí hlavou II kapitolou 5 oddílem 3 nařízení o kapitálových požadavcích před uplatněním (sloupec 370)/po uplatnění (sloupec 380) limitů stanovených v článku 252 uvedeného nařízení – sekuritizace položek, které jsou v daném okamžiku v selhání nebo jsou spojené s obzvlášť vysokým rizikem – nebo v čl.
Since there may be a long time lag between default and loss realisation, loss estimates (which includes incomplete workout process) shall be reported in cases where the workout has not been completed within the reporting period.
256 odst.
For all defaults observed within the reporting period, there are three scenarios: (i.) defaulted loan can be restructured so that it is no longer treated as in default (no loss observed); (ii.) realization of all collateral is completed (completed workout, actual loss known); or (iii.) incomplete workout (loss estimates to be used).
4 uvedeného nařízení – dodatečné kapitálové požadavky pro sekuritizace revolvingových expozic s doložkou o předčasném umoření.
Loss reporting shall include only losses stemming from scenario (ii.) realisation of collateral (observed losses) and scenario (iii.) incomplete workout (estimates of losses).
DOPLŇUJÍCÍ POLOŽKA: OBJEM RIZIKOVĚ VÁŽENÉ EXPOZICE ODPOVÍDAJÍCÍ ODTOKŮM ZE SEKURITIZACE SA DO JINÝCH TŘÍD EXPOZICE
As losses shall be reported only for exposures having defaulted during the reporting period, changes to losses of exposures having defaulted during previous reporting periods will not be reflected in the reported data.
Objem rizikově vážených expozic vyplývající z expozic, které byly přeřazeny k poskytovateli zmírnění rizika, a proto se vypočítávají v odpovídající šabloně, a které se zohledňují při výpočtu stropu sekuritizačních pozic.
I.e. proceeds from the realisation of the collateral at a later reporting period or lower realised costs than previously estimated shall not be reported.
Řádky v šabloně CR SEC SA jsou rozděleny do tří hlavních skupin a shromažďují se v nich údaje o vzniklých/sponzorovaných/ponechaných nebo nabytých expozicích v případě původců, investorů a sponzorů.
Role of the valuation of the property: The latest valuation of the property before the default date of the exposure is needed as reference date for reporting the part of exposure secured by mortgages on immovable property.
U každého z nich jsou údaje rozčleněny podle rozvahových položek a podrozvahových položek a derivátů a také podle sekuritizací a resekuritizací.
After default, the property might be re-valued.
Pozice, se kterými se zachází metodou založenou na ratingu, a pozice bez ratingu (expozice ke dni vykazování) jsou rozčleněny také podle stupňů úvěrové kvality použitých při vzniku (poslední skupina řádků).
This new value should however not be relevant for identifying the part of the exposure which was originally fully (and completely) secured by the mortgages on immovable property.
Tyto údaje vykazují původci, sponzoři i investoři.
However the new value of the property shall be considered in economic loss reporting (a reduced property value is part of economic costs).
Celkové expozice odkazují na celkový objem nesplacených sekuritizací.
In other words, the latest valuation of the property before the default date shall be used to determine which part of the loss shall be reported in cell 010 (identification of exposure values which is fully and completely secured) and the re-valued property value for the amount to be reported (estimation a possible workout from collateral) in cells 010 and 030.
Tento řádek je souhrnem všech údajů, které vykazují původci, sponzoři a investoři v následujících řádcích.
Treatment of loan sales during the reporting period: The institution which has the exposure by the end of the reporting period shall report losses, but only if a default for that exposure was identified.
Celkový objem nesplacených resekuritizací podle definic uvedených v čl.
Sum of losses stemming from lending up to the reference percentages
4 odst.
Article 101(1) points a) and point (d) of CRR respectively,
1 bodech 63 a 64 nařízení o kapitálových požadavcích.
Market value and mortgage lending value according to Article 4(74) and (76) of CRR
Tento řádek je souhrnem údajů o rozvahových položkách a podrozvahových položkách a derivátech a předčasném umořování sekuritizačních pozic, vůči kterým instituce zaujímá roli původce, jak je definován v čl.
This column collects all losses stemming from lending collateralised by residential property or by commercial immovable property up to the part of exposure treated as fully and completely secured according to Article 124 paragraph 1 of CRR.
4 odst.
Of which: immovable property valued with mortgage lending value
1 bodu 13 nařízení o kapitálových požadavcích.
Reporting of those losses, where the value of the collateral has been calculated as mortgage lending value.
V čl.
Sum of overall losses
246 odst.
Article 101(1) point (b) and point (e) CRR respectively
1 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích je stanoveno, že u institucí, které vypočítávají objemy rizikově vážených expozic podle standardizovaného přístupu, se za hodnotu expozice u rozvahové sekuritizační pozice považuje její účetní hodnota po provedení specifických úprav o úvěrové riziko.
This column collects all losses stemming from lending collateralised by residential property or by commercial immovable property up to the part of exposure treated as fully secured according to Article 124 paragraph 1 of CRR.