natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Hodnota expozice bez úprav ocenění a po zohlednění odtoků a přítoků v důsledku TECHNIK SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA SE SUBSTITUČNÍMI VLIVY NA EXPOZICI.
Article 246(1) point (c) of CRR foresees that the exposure value of an off-balance sheet securitisation position shall be its nominal value multiplied by a conversion figure.
TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA S DOPADEM NA HODNOTU EXPOZICE.
This conversion figure shall be 100 % unless otherwise specified.
MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA, KOMPLEXNÍ METODA FINANČNÍHO KOLATERÁLU
In this respect, Article 4(1)(56) of CRR defines conversion factor.
Články 223, 224, 225, 226, 227 a 228 nařízení o kapitálových požadavcích.
For reporting purposes, fully adjusted exposure values (E*) shall be reported according to the following four mutually exclusive intervals of conversion factors: 0 %, (0 %, 20 %], (20 %, 50 %] and (50 %, 100 %].
Patří sem rovněž úvěrové dluhové cenné papíry (článek 218 nařízení o kapitálových požadavcích).
This piece of information is related to column 110 of the CR IRB template.
Úvěrové dluhové cenné papíry a pozice v rozvahovém započtení vyplývající z použitelných dohod o rozvahovém započtení podle článků 218 a 219 nařízení o kapitálových požadavcích se považují za hotovostní kolaterál.
Article 266(3) of CRR foresees that in case of a securitisation position in respect of which a 1250 % risk weight applies, institutions may, as an alternative to including the position in their calculation of risk-weighted exposure amounts, deduct from own funds the exposure value of the position.
Dopad kolateralizace při použití komplexní metody finančního kolaterálu na expozici, která je zajištěna způsobilým finančním kolaterálem, se vypočítá v souladu s články 223, 224, 225, 226, 227 a 228 nařízení o kapitálových požadavcích.
200-320
Koeficient volatility pro danou expozici
RATINGS BASED METHOD (CREDIT QUALITY STEPS)
Ustanovení čl.
Article 261 of CRR.
223 odst.
IRB-Securitisation positions with an inferred rating according to Article 259(2) of CRR shall be reported as positions with a rating.
2 až 3 nařízení o kapitálových požadavcích.
Exposure values subject to risk weights are broken down according to credit quality steps (CQS) as envisaged for the IRB Approach Article 261(1) Table 4 of CRR.
Hodnota, která má být vykázána, je udána dopadem koeficientu volatility na expozici (Eva–E) = E * He.
For the Supervisory Formula Method (SFM), Article 262 of CRR.
(–) Upravená hodnota finančního kolaterálu (Cvam)
The risk weight for a securitisation position shall be the greater of 7 % or the risk weight to be applied in accordance with the formulas provided.
239 odst.
Credit risk mitigation on securitisation positions may be recognised in accordance with Article 264 of CRR.
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
In this case, the institution shall indicate the ‘effective risk weight’ of the position when full protection has been received, according to what is established in Article 264(2) of CRR (the effective risk weight equals the risk-weighted exposure amount of the position divided by the exposure value of the position, multiplied by 100).
V případě operací v obchodním portfoliu tato hodnota zahrnuje finanční kolaterál a komodity způsobilé pro expozice v obchodním portfoliu v souladu s čl.
When the position benefits from partial protection, the institution must apply the Supervisory Formula Method using the ‘T’ adjusted according to what is established in Article 264(3) of CRR.
299 odst.
Weighted average risk weights shall be reported in this column.
2 písm. c) až f) nařízení o kapitálových požadavcích.
The look-through columns comprise all the cases of unrated exposures where the risk weight is obtained from the underlying portfolio of exposures (highest risk weight of the pool).
Pro definici C, Hc, Hfx, t, T a t* viz část třetí hlava II kapitola 4 oddíl 4 a 5 nařízení o kapitálových požadavcích.
The undrawn amount of the liquidity facilities shall be reported under ‘Off balance sheet items and derivatives’.
(–) Z toho: koeficient volatility a úprava splatnosti
As long as an originator would be under the exceptional treatment where Kirb cannot be calculated, then column 350 would be the right column to use for the reporting of the risk weighting treatment given to the exposure value of a liquidity facility subject to the treatment laid down in Article 263 of CRR.
223 odst.
LOOK-THROUGH: AVERAGE RISK WEIGHT
1 a čl.
Article 259(3) and (4) of CRR envisages the ‘Internal Assessment Approach’ (IAA) for positions in ABCP programmes.
239 odst.
IAA: AVERAGE RISK WEIGHT
Hodnota, která má být vykázána, je společným dopadem koeficientu volatility a úpravy splatnosti (Cvam–C) = C * [(1–Hc–Hfx) * (t–t*)/(T–t*)–1], kde dopad koeficientu volatility je (Cva–C) = C * [(1–Hc–Hfx)–1] a dopad úpravy splatnosti je (Cvam–Cva) = C * (1–Hc–Hfx) * [(t– t*)/(T –t*)–1].
Total risk-weighted exposure amount calculated according to Part Three, Title II, Chapter 5, Section 3 of CRR prior to adjustments due to maturity mismatches or infringement of due diligence provisions, and excluding any risk weighted exposure amount corresponding to exposures redistributed via outflows to another template.
Ustanovení čl.
For synthetic securitisations with maturity mismatches, the amount to be reported in this column shall ignore any maturity mismatch.
220 odst.
Articles 14(2), 406(2) and 407 of CRR foresee that whenever certain requirements are not met by the institution, Member States shall ensure that the competent authorities impose a proportionate additional risk weight of no less than 250 % of the risk weight (capped at 1250 %) which would apply to the relevant securitisation positions under Part Three, Title II, Chapter 5, Section 3 of CRR.
4, čl.
Note that RW(SP) not only includes the risk weighted exposure amounts reported under column 400 but also the risk weighted exposure amounts corresponding to exposures redistributed via outflows to other templates.
2 až 5 a čl.
440-450
160 – 190
MEMORANDUM ITEM: RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT CORRESPONDING TO THE OUTFLOWS FROM THE IRB SECURITISATION TO OTHER EXPOSURE CLASSES
Rozklad plně upravené hodnoty expozice podrozvahových položek podle konverzních faktorů
The CR SEC IRB template is divided into three major blocks of rows which gather data on the originated/sponsored/retained or purchased exposures by originators, investors and sponsors.
Ustanovení čl.
For each of them, the information is broken down by on-balance sheet items and off-balance sheet items and derivatives, as well as by risk weight groupings of securitisations and re-securitisations.
111 odst.
040-090
1 a čl.
Article 246(1) lit b) of CRR states that for those institutions which calculate risk-weighted exposure amounts under the IRB Approach, the exposure value of an on-balance sheet securitisation position shall be the accounting value without taking into account any credit risk adjustments made.
4 bodu 56 nařízení o kapitálových požadavcích.
On-balance sheet items are broken down according to risk weight groupings of securitisations (A-B-C), in rows 050-070, and re-securitisations (D-E), in rows 080-090, as stated in Article 261(1) Table 4 of CRR.
Viz také čl. 222 odst.
100-150
3 a čl.
The exposure value of an off-balance sheet securitisation position shall be its nominal value, less any specific credit risk adjustment of that securitisation position, multiplied by a 100 % conversion factor unless otherwise specified.
228 odst.
Off-balance sheet securitisation positions arising from a derivative instrument listed in Annex II of CRR, shall be determined in accordance to Part Three, Title II, Chapter 6 of CRR.
1 nařízení o kapitálových požadavcích.
Off-balance sheet items are broken down according to risk weight groupings of securitisations (A-B-C), in rows 110-130, and re-securitisations (D-E), in rows 140-150, as stated in Article 261(1) Table 4 of CRR.
U vykazovaných údajů se musí jednat o plně upravené hodnoty expozic před uplatněním konverzních faktorů.
180-230
Ustanovení článku 111 a části třetí hlavy II kapitoly 4 oddílu 4 nařízení o kapitálových požadavcích.
The same criteria of classification among securitisations (A-B-C) and re-securitisations (D-E) used for on-balance sheet items for originators shall be applied here.
Hodnota expozice po zohlednění úprav ocenění, všech zmírnění úvěrového rizika a konverzních faktorů k úvěrovému riziku, k níž mají být přiděleny rizikové váhy podle článku 113 a části třetí hlavy II kapitoly 2 oddílu 2 nařízení o kapitálových požadavcích.
240-290
Z toho: hodnota expozice vyplývající z úvěrového rizika protistrany
The same criteria of classification among securitisations (A-B-C) and re-securitisations (D-E) used for off-balance sheet items and derivatives for originators shall be applied here.
V případě derivátových nástrojů, repo obchodů, půjček či výpůjček cenných papírů nebo komodit, transakcí s delší dobou vypořádání a maržových obchodů podle části třetí hlavy II kapitoly 6 nařízení o kapitálových požadavcích se jedná o hodnotu expozice pro účely úvěrového rizika protistrany vypočítanou na základě metod stanovených v části třetí hlavě II kapitole 6 oddílech 2, 3, 4 a 5 nařízení o kapitálových požadavcích.
This row summarizes information on on-balance and off-balance sheet items and derivatives of those securitisation positions for which the institution plays the role of a sponsor, as defined by Article 4(1)(14) of CRR.
Objem rizikově vážených expozic před uplatněním podpůrného koeficientu pro malé a střední podniky
If a sponsor is also securitising it own assets, it shall fill in the originator's rows with the information regarding its own securitised assets.
Ustanovení čl.
310-360
113 odst.
The same criteria of classification among securitisations (A-B-C) and re-securitisations (D-E) used for on-balance sheet items and derivatives for originators shall be applied here.
1 až 5 nařízení o kapitálových požadavcích bez zohlednění podpůrného koeficientu pro malé a střední podniky podle článku 501 nařízení o kapitálových požadavcích.
370-420
Objem rizikově vážených expozic po uplatnění podpůrného koeficientu pro malé a střední podniky
430-540
Ustanovení čl.
These rows gather information on outstanding positions treated according to the ratings based method and unrated positions (at reporting date) according to credit quality steps (envisaged for the IRB in Article 261 Table 4 of CRR) applied at origination date (inception).
113 odst.
These rows are only to be reported for columns 170, 190 to 320 and columns 400 to 410.
1 až 5 nařízení o kapitálových požadavcích se zohledněním podpůrného koeficientu pro malé a střední podniky podle článku 500 nařízení o kapitálových požadavcích.
C 14.00 – DETAILED INFORMATION ON SECURITISATIONS (SEC DETAILS)
Z toho: expozice s úvěrovým hodnocením vypracovaným určenou externí ratingovou agenturou
This template gathers information on a transaction basis (versus the aggregate information reported in CR SEC SA, CR SEC IRB, MKR SA SEC and MKR SA CTP templates) on all securitisations the reporting institution is involved.
Ustanovení čl.
The main features of each securitisation, such as the nature of the underlying pool and the own funds requirements are requested.
112 písm. a) až d), f), g), l), n), o) a q) nařízení o kapitálových požadavcích.
This template is to be reported for:
Z toho: expozice s úvěrovým hodnocením vztahující se k ústředním vládám
a.
Ustanovení čl.
Securitisations originated/sponsored by the reporting institution in case it holds at least one position in the securitisation.
112 písm. b) až d), f), g), l) a o) nařízení o kapitálových požadavcích.
This means that, regardless of whether there has been a significant risk transfer or not, institutions shall report information on all the positions they hold (either in the banking book or trading book).
Článek 127 nařízení o kapitálových požadavcích.
Positions held include those positions retained due to Article 405 of CRR.
Tento řádek se vykazuje pouze u kategorií expozic nazvaných „Položky související s obzvlášť vysokým rizikem“ a „Akciové expozice“.
b.
Jestliže je expozice uvedena ve výčtu v čl.
Securitisations originated/sponsored by the reporting institution during the year of report [1], in case it holds no position.
128 odst.
c.
2 nařízení o kapitálových požadavcích nebo splňuje kritéria stanovená v čl.
Securitisations, the ultimate underlying of which are financial liabilities originally issued by the reporting institution and (partially) acquired by a securitisation vehicle.
128 odst.
This underlying could include covered bonds or other liabilities and shall be identified as such in column 160.
3 nebo v článku 133 nařízení o kapitálových požadavcích, zařadí se do kategorie expozic nazvané „Položky spojené s obzvlášť vysokým rizikem“ nebo „Akciové expozice“.
d.
Není tedy namístě jiné přiřazení, a to ani v případě, že se podle článku 127 nařízení o kapitálových požadavcích jedná o expozici v selhání.
Positions held in securitisations where the reporting institution is neither originator nor sponsor (i.e. investors and original lenders).
Vykazují se zde všechny expozice vůči malým a středním podnikům.
This template shall be reported by consolidated groups and stand-alone institutions [2] located in the same country where they are subject to own funds requirements.
z toho: expozice, na něž se použije podpůrný koeficient pro malé a střední podniky
In case of securitisations involving more than one entity of the same consolidated group, the entity-by-entity detail breakdown shall be provided.
Vykazují se zde pouze expozice splňující požadavky článku 501 nařízení o kapitálových požadavcích.
On account of Article 406(1) of CRR, which establishes that institutions investing in securitisation positions shall acquire a great deal of information on them in order to comply with due diligence requirements the reporting scope of the template is applied to a limited extent to investors.
z toho: expozice zajištěné nemovitostmi – obytné nemovitosti
In particular, they shall report columns 010-040; 070-110; 160; 190; 290-400; 420-470.
Článek 125 nařízení o kapitálových požadavcích.
Institutions playing the role of original lenders (not performing also the role of originators or sponsors in the same securitisation) shall generally report the template to the same extent as investors.
Jedná se pouze o expozice vykazované v kategorii „expozice zajištěné nemovitostmi“.
The row number is a row identifier and shall be unique for each row in the table.
Expozice, na něž se vztahuje čl.
Internal (alpha-numerical) code used by the institution to identify the securitisation.
150 odst.
The internal code shall be associated to the identifier of the securitisation.
1 nařízení o kapitálových požadavcích.
IDENTIFIER OF THE SECURITISATION (Code/Name)
Expozice, na něž se vztahuje čl.
Code used for the legal registration of the securitisation or, if not available, the name by which the securitisation is known in the market.
148 odst.
When the International Securities Identification Number -ISIN- is available (i.e. for public transactions) the characters that are common to all tranches of the securitisation shall be reported in this column.
1 nařízení o kapitálových požadavcích.
IDENTIFIER OF THE ORIGINATOR (Code/Name)
STRUKTURA CELKOVÝCH EXPOZIC PODLE DRUHŮ EXPOZIC
The code given by the supervisory authority to the originator or, if not available, the name of the institution itself shall be reported for this column.
Pozice vykazující instituce, které patří do „bankovního portfolia“, se podle níže uvedených kritérií rozdělí na rozvahové expozice podléhající úvěrovému riziku, podrozvahové expozice podléhající úvěrovému riziku a expozice podléhající úvěrovému riziku protistrany.
In the case of multi-seller securitisations the reporting entity shall provide the identifier of all the entities within its consolidated group that are involved (as originator, sponsor or original lender) in the transaction.
Pozice vykazující instituce určené pro úvěrové riziko protistrany, které patří do „obchodního portfolia“, podle čl.
Whenever the code is not available or is not known by the reporting entity, the name of the institution shall be reported.
92 odst.
SECURITISATION TYPE: (TRADITIONAL/SYNTHETIC)
3 písm. f) a čl.
Report the following abbreviations:
299 odst.
‘T’ for Traditional;
2 nařízení o kapitálových požadavcích se přiřazují k expozicím podléhajícím úvěrovému riziku protistrany.
‘S’ for Synthetic.
Rovněž instituce, které uplatňují čl.
The definitions of ‘traditional securitisation’ and ‘synthetic securitisation’ is provided in Article 242(10) and (11) of CRR.
94 odst. 1 nařízení o kapitálových požadavcích, rozdělují podle níže uvedených kritérií své pozice v „obchodním portfoliu“ na rozvahové expozice podléhající úvěrovému riziku, podrozvahové expozice podléhající úvěrovému riziku a expozice podléhající úvěrovému riziku protistrany.
ACCOUNTING TREATMENT: SECURITISED EXPOSURES ARE KEPT OR REMOVED FROM THE BALANCE SHEET?
Aktiva uvedená v článku 24 nařízení o kapitálových požadavcích nezahrnutá do jiné kategorie.
Originators, sponsors and original lenders shall report one of the following abbreviations:
Volné dodávky podle čl.
‘P’ if partially derecognised
379 odst.
‘R’ if entirely derecognised
1 nařízení o kapitálových požadavcích (nejsou-li odečteny) nejsou rozvahovými položkami, avšak vykazují se v tomto řádku.
‘N’ if not applicable.
Expozice vyplývající z aktiv poskytnutých ústřední protistraně podle čl.
This column summarises the accounting treatment of the transaction.
4 bodu 90 nařízení o kapitálových požadavcích a expozice z příspěvků fondu pro riziko selhání podle čl.
In case of synthetic securitisations, originators shall report that securitised exposures are removed from the balance sheet.
4 bodu 89 nařízení o kapitálových požadavcích se zde uvedou v případě, že nejsou vykázány v řádku 030.
In case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
Mezi podrozvahové pozice patří položky vyjmenované v příloze I nařízení o kapitálových požadavcích.
Option ‘P’ (partially removed) shall be reported when the securitised assets are recognized in the balance sheet to the extent of the reporting entity' continuing involvement as regulated in IAS 39.30-35.
Expozice, které jsou podrozvahovými položkami a jsou zahrnovány do transakcí s financováním cenných papírů, derivátů a transakcí s delší dobou vypořádání nebo jsou výsledkem smluvního křížového započtení, se vykazují v řádcích 040 a 060, a tudíž se nevykazují v tomto řádku.
SOLVENCY TREATMENT: SECURITISATION POSITIONS SUBJECT TO OWN FUNDS REQUIREMENTS?
Expozice vyplývající z aktiv poskytnutých ústřední protistraně podle čl.
Originators, only, shall report the following abbreviations:
4 odst. 90 nařízení o kapitálových požadavcích a expozice z příspěvků fondu pro riziko selhání podle čl.
‘N’ not subject to own funds requirements;
4 odst. 89 nařízení o kapitálových požadavcích se zde uvedou v případě, že se považují za podrozvahové položky.
‘B’ banking book;
Mezi transakce s financováním cenných papírů definované v odstavci 17 dokumentu Basilejského výboru pro bankovní dohled nazvaném The Application of Basel II to Trading Activities and the Treatment of Double Default Effects (Uplatňování rámce Basel II na obchodní činnosti a přístup k dopadům dvojího selhání), patří: i) repo nebo reverzní repo definované v čl.
‘T’ trading book;
4 bodě 82 nařízení o kapitálových požadavcích a dále půjčky či výpůjčky cenných papírů nebo komodit; ii) maržové obchody ve smyslu čl.
‘A’ partly in both books.
272 odst.
Articles 109, 243 and 244 of CRR.
3 nařízení o kapitálových požadavcích.
This column summarises the solvency treatment of the securitisation scheme by the originator.
Z toho: s clearingem prováděným centrálně prostřednictvím způsobilé ústřední protistrany
It indicates whether own funds requirements are computed according to securitised exposures or securitisation positions (banking book/trading book).
Článek 306 nařízení o kapitálových požadavcích týkající se způsobilé ústřední protistrany podle čl.
If own funds requirements are based on securitised exposures (for not being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SA template, in case the Standardised Approach is used, or in the CR IRB template, in case the Internal Ratings Based Approach is used by the institution.
4 bodu 88 ve spojení s čl.
Conversely, if own funds requirements are based on securitisation positions held in the banking book (for being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SEC SA template or in the CR SEC IRB template.
301 odst.
In the case of securitisation positions held in the trading book the computation of own funds requirements for market risk shall be reported in the MKR SA TDI (standardised general position risk) and in the MKR SA SEC or MKR SA CTP (standardised specific position risk) or in the MKR IM (internal models) templates.
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
In the case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
Obchodní expozice vůči ústřední protistraně podle čl.
According to definitions of ‘securitisation’ and ‘re-securitisation’ are provided in Article 4(1)(61) and (62) to (64) of CRR, report the type of underlying using the following abbreviations:
4 bodu 91 nařízení o kapitálových požadavcích.
‘S’ for securitisation;
Deriváty a transakce s delší dobou vypořádání
‘R’ for re-securitisation.
Mezi deriváty patří smlouvy vyjmenované v příloze II nařízení o kapitálových požadavcích.
080-100
Transakce s delší dobou vypořádání ve smyslu čl.
Articles 404 to 410 of CRR.
272 odst.
For each securitisation scheme originated, it shall be reported the relevant type of retention of net economic interest, as envisaged in Article 405 of CRR:
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
A — Vertical slice (securitisation positions): ‘retention of no less than 5 % of the nominal value of each of the tranches sold or transferred to the investors’.
Článek 306 nařízení o kapitálových požadavcích týkající se způsobilé ústřední protistrany podle čl.
B — Revolving exposures: ‘in the case of securitisations of revolving exposures, retention of the originator's interest of no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures’.
4 bodu 88 ve spojení s čl.
C — On-balance sheet: ‘retention of randomly selected exposures, equivalent to no less than 5 % of the nominal amount of the securitised exposures, where such exposures would otherwise have been securitised in the securitisation, provided that the number of potentially securitised exposures is no less than 100 at origination’.
301 odst.
D — First loss: ‘retention of the first loss tranche and, if necessary, other tranches having the same or a more severe risk profile than those transferred or sold to investors and not maturing any earlier than those transferred or sold to investors, so that the retention equals in total no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures’.
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
E — Exempted.
Expozice, které nelze kvůli smluvnímu křížovému započtení (jak je vymezeno v čl.
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 405(3) of CRR.
272 odst. 11 nařízení o kapitálových požadavcích) zařadit mezi deriváty a transakce s delší dobou vypořádání ani mezi transakce s financováním cenných papírů, se vykazují v tomto řádku.
N — Not applicable.
STRUKTURA EXPOZIC PODLE RIZIKOVÝCH VAH
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 404 of CRR.
Ustanovení čl.
U — In breach or unknown.
306 odst.
This code shall be reported when the reporting does not know with certain which type of retention is being applied or in case of non-compliance.
1 nařízení o kapitálových požadavcích.
The retention of material net economic interest by the originator, sponsor or original lender of the securitisation shall be no less than 5 % (at origination date).