natgillin/translations-raw huggingface dataset:
V této buňce se vykazuje výše bezpečnostní rezervy, je-li na úrovni členského státu zjištěno makroobezřetnostní nebo systémové riziko, která může být v souladu s článkem 458 nařízení o kapitálových požadavcích vyžadována jako doplněk k bezpečnostní kapitálové rezervě.
FUNDED CREDIT PROTECTION, FINANCIAL COLLATERAL COMPREHENSIVE METHOD
Vykázaná částka představuje výši kapitálu potřebnou ke splnění příslušných požadavků na kapitálové rezervy ke dni vykazování.
Articles 223, 224, 225, 226, 227 and 228 of CRR.
Ustanovení čl.
It also includes credit linked notes (Article 218 of CRR)
128 bodu 2, článků 130 a 135 až 140 směrnice o kapitálových požadavcích.
Credit Linked Notes and on-balance sheet netting positions resulting from eligible on-balance sheet netting agreements according to Articles 218 and 219 of CRR are treated as cash collateral.
128 bodu 5 a článků 133 a 134 směrnice o kapitálových požadavcích.
Volatility adjustment to the exposure
Ustanovení čl.
Article 223(2) to (3) of CRR.
128 bodu 3 a článku 131 směrnice o kapitálových požadavcích.
The amount to be reported is given by the impact of the volatility adjustment to the exposure (EVA-E) = E*He
Ustanovení čl.
(-) Financial collateral adjusted value (Cvam)
128 bodu 4 a článku 131 směrnice o kapitálových požadavcích.
Article 239(2) of CRR.
28 Kapitálové požadavky související s úpravami podle pilíře II
For trading book operations includes financial collateral and commodities eligible for trading book exposures according to Article 299(2) points (c) to (f) of CRR.
104 odst.
For a definition of C, Hc, Hfx, t, T and t* see part 3 title II chapter 4 section 4 and 5 of CRR.
2 směrnice o kapitálových požadavcích.
(-) Of which: Volatility and maturity adjustments
Pokud příslušný orgán rozhodne, že instituce musí z důvodů, které vyplývají z pilíře II, vypočítat dodatečné požadavky na kapitál, tyto dodatečné požadavky na kapitál se vykazují v této buňce.
Article 223(1) of CRR and Article 239(2) of CRR.
29 Počáteční kapitál
The amount to be reported is the joint impact of volatility and maturity adjustments (Cvam-C) = C*[(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*)-1], where the impact of volatility adjustment is (Cva-C) = C*[(1-Hc-Hfx)-1] and the impact of maturity adjustments is (Cvam-Cva) = C*(1-Hc-Hfx)*[(t-t*)/(T-t*)-1]
Články 12 a 28 až 31 směrnice o kapitálových požadavcích a článek 93 nařízení o kapitálových požadavcích.
Fully adjusted exposure value (E*)
30 Kapitál určený na základě fixních režijních nákladů
Article 220(4), Article 223(2) to (5) and Article 228(1) of CRR.
Ustanovení čl.
160 - 190
96 odst.
Breakdown of the fully adjusted exposure value of off-balance sheet items by conversion factors
2 písm. b), článku 97 a čl.
Article 111(1) and Article 4(56) of CRR.
98 odst.
See also Article 222(3) and Article 228(1) of CRR.
1 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích.
The figures reported shall be the fully adjusted exposure values before application of the conversion factor.
31 Zahraniční původní expozice
Article 111 of CRR and Part 3 title II chapter 4 section 4 of CRR.
Údaj potřebný k výpočtu prahové hodnoty pro vykazování v rámci šablony CR GB podle čl.
Exposure value after taking into account value adjustments, all credit risk mitigants and credit conversion factors that is to be assigned to risk weights according to Article 113 and part 3 title II chapter 2 section 2 of CRR.
5 písm. a) bodu 4 tohoto nařízení.
Of which: Arising from Counterparty Credit Risk
Výpočet prahové hodnoty se provádí podle původní expozice před vynásobením konverzním faktorem.
For Derivative instruments, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions subject to part 3 title II chapter 6 of CRR, the exposure value for Counterparty Credit Risk calculated according to the methods laid down in part 3 title II chapter 6 sections 2, 3, 4, 5 of CRR.
Expozice se považují za tuzemské, jsou-li expozicemi vůči protistranám nacházejícím se ve členském státě, v němž se nachází instituce.
Risk weighted exposure amount pre SME-supporting factor
32 Původní expozice celkem
Article 113(1) to (5) of CRR without taking into account the SME-supporting factor according to Article 501 of CRR.
Výpočet prahové hodnoty se provádí podle původní expozice před vynásobením konverzním faktorem.
Risk weighted exposure amount after SME-supporting factor
500 odst.
Of which: with a credit assessment by a nominated ECAI
4 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 112 a) to d), f), g), l), n) o) and q) of CRR
V této položce se vykazuje rozdíl mezi částkou vykázanou v pozici 880 a celkovou výší kapitálu podle nařízení o kapitálových požadavcích.
Of which: with a credit assessment derived from central government
Použije-li se alternativně standardní přístup (čl.
Article 112 b) to d), f), g), l) and o) of CRR
500 odst.
Article 127 CRR
2 nařízení o kapitálových požadavcích), zůstane tento řádek prázdný.
This row shall only be reported in exposure classes “Items associated with a particular high risk” and “Equity exposures”.
V této položce se vykazuje celkový kapitál upravený tak, jak je požadováno v čl.
If an exposure is either listed in Article 128(2) of CRR or meets the criteria set in Articles 128(3) or 133 of CRR, it shall be assigned to the exposure class “Items associated with particular high risk” or “Equity exposures”.
500 odst.
Consequently, there shall be no other allocation, even if the exposure is defaulted according to Article 127 of CRR.
4 nařízení o kapitálových požadavcích (tj. plně upravený tak, aby odrážel rozdíly mezi výpočtem kapitálu podle směrnice 93/6/EHS a směrnice 2000/12/ES, v jejich znění platném před 1. lednem 2007, a výpočtem kapitálu podle nařízení o kapitálových požadavcích, které vyplývají z odděleného zacházení s očekávanými a neočekávanými ztrátami podle části třetí hlavy II kapitoly 3 nařízení o kapitálových požadavcích).
All exposures to SME shall be reported here.
Ustanovení čl.
of which: Exposures subject to the SME-supporting factor
500 odst.
Only exposures which meet the requirements of Article 501 CRR shall be reported here.
V této položce se vykazuje objem kapitálu, jehož držení je požadováno ustanovením čl.
Article 125 of CRR.
500 odst.
Only reported in exposure class “Secured by mortgages on immovable property”
1 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích (tj. 80 % celkového minimálního objemu kapitálu, který by daná instituce byla povinna držet podle článku 4 směrnice 93/6/EHS a směrnice Evropského parlamentu a Rady 2000/12/ES ze dne 20. března 2000 o přístupu k činnosti úvěrových institucí a o jejím výkonu ve znění uvedených směrnic platném před lednem 2007).
Exposures treated under Article 150(1) of CRR
Kapitálové požadavky pro dolní limit Basel I – alternativa standardního přístupu
Exposures treated under Article 148(1) of CRR
Ustanovení čl.
070-130
500 odst.
BREAKDOWN OF TOTAL EXPOSURES BY EXPOSURE TYPES
2 a 3 nařízení o kapitálových požadavcích.
Reporting institution's “banking book” positions shall be broken-down, following the criteria provided below, into on-balance sheet exposures subject to credit risk, off-balance sheet exposures subject to credit risk and exposures subject to counterparty credit risk.
V této položce se vykazuje objem kapitálu, jehož držení je požadováno ustanovením čl.
Reporting institution's “trading book” counterparty credit risk positions according to Article 92(3) point (f) and Article 299(2) of CRR are assigned to the exposures subject to counterparty credit risk.
500 odst.
Institutions that apply Article 94(1) of CRR also break down their “trading book” positions following the criteria provided below, into on-balance sheet exposures subject to credit risk, off-balance sheet exposures subject to credit risk and exposures subject to counterparty credit risk.
2 nařízení o kapitálových požadavcích (tj. 80 % kapitálu, který by daná instituce byla povinna držet podle článku 92, vypočítal-li by se objem rizikově vážených expozic podle části třetí hlavy II kapitoly 2 a případně části třetí hlavy III kapitoly 2 nebo kapitoly 3 nařízení o kapitálových požadavcích, a nikoli podle části třetí hlavy II kapitoly 3 nebo případně části třetí hlavy III kapitoly 4 nařízení o kapitálových požadavcích.
Assets referred to in Article 24 of CRR not included in any other category.
Schodek celkového kapitálu, pokud jde o kapitálové požadavky podle dolního limitu Basel I nebo alternativně standardního přístupu
Exposures, which are on-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 090, 110 and 130, and therefore shall not be reported in this row.
500 odst.
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4(90) of CRR and default fund exposures according to Article 4(89) of CRR shall be included if not reported in row 030.
1 písm. b) a čl.
Off-balance sheet positions comprise those items listed in Annex I of CRR.
500 odst.
Exposures, which are off-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 040, 060 and, therefore, not reported in this row.
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4(90) of CRR and default fund exposures according to Article 4(89) of CRR shall be included if they are considered as off-balance sheet items.
Tento řádek se vyplní:
090-130
použije-li se ustanovení čl.
Exposures/Transactions subject to counterparty credit risk
500 odst.
Securities Financing Transactions (SFT), as defined in paragraph 17 of the Basel Committee document “The Application of Basel II to Trading Activities and the Treatment of Double Default Effects”, includes: (i) Repurchase and reverse repurchase agreements defined in Article 4(82) of CRR as well as securities or commodities lending and borrowing transactions; (ii) margin lending transactions as defined in Article 272(3) of CRR.
1 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích a řádek 880 < řádek 890: rozdíl mezi řádkem 890 a řádkem 880,
Of which: centrally cleared through a QCCP
nebo použije-li se ustanovení čl.
Article 306 of CRR for qualifying CCPs according to Articles 4(88) in conjunction with Article 301(2) of CRR.
500 odst.
Trade exposures to a CCP according to Article 4(91) of CRR
2 nařízení o kapitálových požadavcích a řádek 010 z C 01.00 < řádek 900 z C 04.00: rozdíl mezi řádkem 900 z C 04.00 a řádkem 010 z C 01.00
Derivatives and Long Settlement Transactions
Šablona CA5 shrnuje výpočet prvků a odpočtů kapitálu, které jsou předmětem přechodných ustanovení stanovených v článcích 465 až 491 nařízení o kapitálových požadavcích.
Long Settlement Transactions as defined in Article 272(2) of CRR.
Šablona CA5 je strukturována následovně:
Derivatives and Long Settlement Transactions which are included in a Cross Product Netting and therefore reported in row 130, shall not be reported in this row.
Šablona 5.1 shrnuje celkové úpravy, které je nutno provést v jednotlivých složkách kapitálu (vykázané v šabloně CA1 v souladu s konečnými ustanoveními) v důsledku uplatnění přechodných ustanovení.
Article 306 of CRR for qualifying CCPs according to Articles 4(88) in conjunction with Article 301(2) of CRR
Prvky této tabulky představují „úpravy“ jednotlivých složek kapitálu uvedených v šabloně CA1 a mají poukázat na dopady přechodných ustanovení na tyto složky kapitálu;
Exposures that due to the existence of a contractual cross product netting (as defined in Article 272(11) of CRR) cannot be assigned to either Derivatives & Long Settlement Transactions or Securities Financing Transactions, shall be included in this row.
Šablona 5.2 uvádí další podrobnosti k výpočtu nástrojů, pro něž platí zachování právních účinků a které nepředstavují státní podporu.
140-280
V prvních čtyřech sloupcích instituce vykazují úpravy kmenového kapitálu tier 1, vedlejšího kapitálu tier 1 a kapitálu tier 2, jakož i částku, kterou lze považovat za rizikově vážená aktiva.
BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RISK WEIGHTS
Instituce jsou rovněž povinny vykazovat použitelný procentní podíl ve sloupci 050 a způsobilou částku bez zohlednění přechodných ustanovení ve sloupci 060.
Article 306(1) of CRR
Instituce vyplňují šablonu CA5 pouze po dobu platnosti přechodných ustanovení v souladu s částí desátou nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 305(3) of CRR
C 05.01 – Přechodná Ustanovení (CA5.1)
Article 232(3) point (c) of CRR.
V tabulce 5.1 instituce vykazují přechodná ustanovení vztahující se na složky kapitálu, jak je stanoveno v článcích 465 až 491 nařízení o kapitálových požadavcích, ve srovnání s uplatňováním konečných ustanovení stanovených v hlavě II části druhé nařízení o kapitálových požadavcích.
Articles 133(2) and 48(4) CRR
V řádcích 020 až 060 instituce vykazují údaj týkající se přechodných ustanovení k nástrojům, pro něž platí zachování právních účinků.
Articles 133(2), 379 of CRR
Číselné údaje, které se vykazují ve sloupcích 010 až 030 řádku 060 šablony CA5.1, lze odvodit z odpovídajících oddílů šablony CA5.2.
This row is not available for exposure classes Government, Corporates, Institutions and Retail.
V řádcích 070 až 092 instituce vykazují údaje týkající se přechodných ustanovení k menšinovým podílům a nástrojům zahrnovaným do vedlejšího kapitálu tier 1 a kapitálu tier 2 vydaným dceřinými podniky (v souladu s články 479 a 480 nařízení o kapitálových požadavcích).
For reporting those exposures not subject to the risk weights listed in the template.
V řádku 100 a následujících řádcích instituce vykazují údaje týkající se přechodných ustanovení k nerealizovaným ziskům a ztrátám, odpočtům a dodatečným filtrům a odpočtům.
Article 113(1) to (5) of CRR.
Mohou nastat situace, kdy přechodné odpočty od kmenového kapitálu tier 1, vedlejšího kapitálu tier 1 nebo kapitálu tier 2 přesáhnou výši kmenového kapitálu tier 1, vedlejšího kapitálu tier 1 nebo kapitálu tier 2 instituce.
Unrated nth to default credit derivatives under the Standardized Approach (Article 134(6) of CRR) shall be reported in this row under the exposure class “Other items”.
Tento dopad – vyplývá-li z přechodných ustanovení – se vykazuje v šabloně CA1 za využití příslušných buněk.
See also Article 124(2) and Article 152(2) point (b) of CRR.
V důsledku toho úpravy uvedené ve sloupcích šablony CA5 neobsahují žádné efekty přelévání v případě, že není k dispozici dostatečný kapitál.
290-320
Sloupce
Memorandum Items
Ve sloupci 040 se uvádí příslušné částky, jimiž se upraví celkový objem rizikové expozice uvedené v čl.
See also the explanation of the purpose of the memorandum items in the general section of the CR SA.
92 odst.
Article 112 point (i) of CRR
3 nařízení o kapitálových požadavcích v důsledku přechodných ustanovení.
This is a memorandum item only.
Vykazované částky zohlední uplatnění ustanovení kapitoly 2 nebo 3 hlavy II části třetí nebo hlavy IV části třetí v souladu s čl.
Independent from the calculation of risk exposure amounts of exposures secured by commercial immovable property according to Article 124 and 126 of CRR the exposures shall be broken down and reported in this row based on the criteria whether the exposures are secured by commercial real estate.
92 odst.
Article 112 point (j) of CRR.
4 nařízení o kapitálových požadavcích.
Exposures included in the exposure class “exposures in default” which shall be included in this exposure class if they were not in default.
To znamená, že přechodné částky spadající pod ustanovení kapitoly 2 nebo 3 části třetí hlavy II se vykazují jako objemy rizikově vážených expozic, avšak přechodné částky spadající pod hlavu IV části třetí představují kapitálové požadavky vynásobené faktorem 12,5.
Article 112 point (i) of CRR.
Zatímco sloupce 010 až 030 jsou přímo vázány na šablonu CA1, úpravy celkového objemu rizikové expozice nemají přímou vazbu na příslušné šablony týkající se úvěrového rizika.
Independent from the calculation of risk exposure amounts of exposures secured by mortgages on residential property according to Article 124 and 125 of CRR the exposures shall be broken down and reported in this row based on the criteria whether the exposures are secured by real estate property.
Pokud se na celkový objem rizikové expozice vztahují v důsledku přechodných ustanovení úpravy, tyto úpravy se přímo zohledňují v šablonách CR SA, CR IRB, CR EQU IRB, MKR SA TDI, MKR SA EQU nebo MKR IM.
Scope of the CR IRB template
Tyto dopady se dodatečně vykazují ve sloupci 040 šablony CA5.1.
The scope of the CR IRB template covers own funds requirements for:
Uvedené částky jsou pak pouze doplňujícími položkami.
i.
Ve sloupci 060 se uvádí částka za každý nástroj, a to před uplatněním přechodných ustanovení.
Credit risk in the banking book, among which:
Jedná se tedy o základní částku, z níž se vypočítávají úpravy.
Counterparty credit risk in the banking book;
1 Celkové úpravy
Dilution risk for purchased receivables;
V tomto řádku je zobrazen celkový dopad přechodných úprav učiněných v různých druzích kapitálu doplněný o rizikově vážené částky vyplývající z těchto úprav.
Counterparty credit risk in the trading book;
Nástroje, pro něž platí zachování právních účinků
Free deliveries resulting from all business activities..
Články 483 až 491 nařízení o kapitálových požadavcích.
The scope of the template refers to the exposures for which the risk weighted exposure amounts are calculated according to Articles 151 to 157 Part Three Title II Chapter 3 CRR (IRB approach).
V tomto řádku je zobrazen celkový dopad nástrojů, jejichž právní účinky jsou přechodně zachovány, a to u různých druhů kapitálu.
The CR IRB template does not cover the following data:
Článek 483 nařízení o kapitálových požadavcích.
i.
Ustanovení čl.
Equity exposures, which are reported in the CR EQU IRB template;
483 odst.
Securitisation positions, which are reported in the CR SEC SA, CR SEC IRB and/or CR SEC Details templates;
1, 2, 4 a 6 nařízení o kapitálových požadavcích.
“Other non-obligation assets”, according to Article 147(2) point (g) CRR.
483 odst.
The risk weighted exposure amounts for this exposure class are reported directly in the CA-Template;
1, 3, 5, 7 a 8 nařízení o kapitálových požadavcích.
Credit valuation adjustment risk, which is reported on the CVA Risk template;
Částky, které mají být vykázány, se přejímají ze sloupce 060 tabulky CA5.2.
The CR IRB template does not require a geographical breakdown of IRB exposures by residence of the counterparty.
Menšinové podíly a ekvivalenty
This breakdown is reported in the template CR GB.
V tomto řádku jsou zobrazeny dopady přechodných ustanovení na menšinové podíly způsobilé jako kmenový kapitál tier 1, na kvalifikované nástroje zahrnované do kapitálu tier 1 zahrnuté do konsolidovaného vedlejšího kapitálu tier 1 a kvalifikovaný kapitál zahrnutý do konsolidovaného kapitálu tier 2.
In order to clarify whether the institution uses its own estimates for LGD and/or credit conversion factors the following information shall be provided for each reported exposure class:
Článek 479 nařízení o kapitálových požadavcích.
“NO” = in case the supervisory estimates of LGD and credit conversion factors are used (Foundation IRB)
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, odpovídá částce, již lze považovat za konsolidované rezervní fondy v souladu s výše uvedeným nařízením.
“YES” = in case own estimates of LGD and credit conversion factors are used (Advanced IRB)
Články 84 a 480 nařízení o kapitálových požadavcích.
In any case, for the reporting of the retail portfolios “YES” has to be reported.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, představuje způsobilou částku bez přechodných ustanovení.
In case an institution uses own estimates of LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for a part of its IRB exposures as well as uses supervisory LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for the other part of its IRB exposures, an CR IRB Total for F-IRB positions and one CR IRB Total for A-IRB positions has to be reported.
Články 85 a 480 nařízení o kapitálových požadavcích.
Breakdown of the CR IRB template
Články 87 a 480 nařízení o kapitálových požadavcích.
The CR IRB consists of two templates.
Další přechodné úpravy
CR IRB 1 provides a general overview of IRB exposures and the different methods to calculate total risk exposure amounts as well as a breakdown of total exposures by exposure types.
Články 467 až 478 a 481 nařízení o kapitálových požadavcích.
CR IRB 2 provides a breakdown of total exposures assigned to obligor grades or pools.
V tomto řádku je zobrazen celkový dopad přechodných úprav učiněných v odpočtech od různých druhů kapitálu, v nerealizovaných ziscích a ztrátách a dodatečných filtrech a odpočtech a tento dopad je doplněn o rizikově vážené částky vyplývající z těchto úprav.
The templates CR IRB 1 and CR IRB 2 shall be reported separately for the following exposure and sub-exposure classes:
Články 467 a 468 nařízení o kapitálových požadavcích.
Total
V tomto řádku je zobrazen celkový dopad přechodných ustanovení na nerealizované zisky a ztráty oceňované reálnou hodnotou.
(The Total template must be reported for the Foundation IRB and, separately for the Advanced IRB approach.)
Ustanovení čl.
Central banks and central governments
468 odst.
(Article 147(2)(a) CRR)
1 nařízení o kapitálových požadavcích.
(Article 147(2) point (b) CRR)
Ustanovení čl.
Corporate – SME
467 odst.
(Article 147(2) point (c) CRR
1 nařízení o kapitálových požadavcích.
Corporate – Specialised lending
Článek 468 nařízení o kapitálových požadavcích.
(Article 147(8) CRR)
Nerealizované ztráty z expozic vůči ústředním vládám zařazených do kategorie „Realizovatelné“ standardu IAS 39 potvrzeného EU
Corporate – Other
Článek 467 nařízení o kapitálových požadavcích.
(All corporates according to Article 147(2) point (c), not reported under 4.1 and 4.2).
V reálné hodnotě vyjádřené zisky a ztráty, které vyplývají z vlastního úvěrového rizika instituce v souvislosti s derivátovými závazky
Retail – Secured by immovable property SME
36 odst.
Retail – Secured by immovable property non-SME
1 a článků 469 až 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
(Exposures reflecting Article 147(2) point (d) CRR which are secured by immovable property and not reported under 5.1).
Tento řádek odráží celkový dopad přechodných ustanovení na odpočty.
(Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 154(4) CRR).
Ustanovení čl.
(Article 147(2) point (d) not reported under 5.1 and 5.3).
36 odst.
Retail – Other non – SME
1 písm. a), čl.
(Article 147(2) point (d) CRR which were not reported under 5.2 and 5.3).
469 odst.
C 08.01 — Credit and counterparty credit risks and free deliveries: IRB Approach to Capital Requirements (CR IRB 1)
472 odst.
The PD assigned to the obligor grade or pool to be reported shall be based on the provisions laid down in Article 180 of CRR.
Částku, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, představuje původní odpočet podle čl.
For figures corresponding to an aggregation of obligor grades or pools (e.g. total exposures) the exposure weighted average of the PDs assigned to the obligor grades or pools included in the aggregation shall be provided.
36 odst.
The exposure value (column 110) shall be used for the calculation of the exposure-weighted average PD.
1 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích.
For each individual grade or pool the PD assigned to the specific obligor grade or pool shall be reported.
V jakých případech jsou podniky povinny odčítat pouze podstatné ztráty:
All reported risk parameters shall be derived from the risk parameters used in the internal rating system approved by the respective competent authority.
jestliže byla celková mezitímní čistá ztráta „významná“, celá zbytková částka se odčítá od kapitálu tier 1, nebo
It is neither intended nor desirable to have a supervisory master scale.
jestliže celková mezitímní čistá ztráta nebyla „významná“, žádný odpočet zbytkové částky se neprovádí.
If the reporting institution applies a unique rating system or is able to report according to an internal master scale, this scale is used.