natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Rozvahové položky se rozčleňují podle sekuritizací (řádek 050) a resekuritizací (řádek 060).
Reporting of those losses, where the value of the collateral has been calculated as mortgage lending value
V těchto řádcích se uvádí údaje o podrozvahových položkách a derivátech u sekuritizačních pozic, které se v rámci sekuritizace násobí konverzním faktorem.
Sum of the exposures
Hodnotou expozice u podrozvahových sekuritizačních pozic se rozumí její nominální hodnota bez veškerých specifických úprav o úvěrové riziko, které se vztahují na danou sekuritizační pozici, vynásobená konverzním faktorem 100 %, není-li stanoveno jinak.
Article 101(1) point (c) and point (f) CRR respectively
Hodnota expozice pro úvěrové riziko protistrany u derivátových nástrojů uvedených v příloze II nařízení o kapitálových požadavcích se stanoví podle části třetí hlavy II kapitoly 6 uvedeného nařízení.
The value to be reported is only that part of the exposure value which is treated as fully secured by immovable property, i.e. the part that is treated as unsecured is not relevant for the loss reporting.
V případě likviditních příslibů, úvěrových příslibů a záloh ze strany obsluhovatele instituce uvádí nevyčerpanou částku.
In the event of default, the exposure value reported equals the exposure value directly before default.
Pro swapy úrokových sazeb a měnové swapy uvedou hodnotu expozice (podle čl.
Residential property
246 odst.
Commercial immovable property
1 nařízení o kapitálových požadavcích), jak je stanovena v souhrnné šabloně CR SA.
ANNEX IV
Podrozvahové položky a deriváty se rozdělují podle sekuritizací (řádek 080) a resekuritizací (řádek 090), jak je uvedeno v tabulce 1 článku 251 nařízení o kapitálových požadavcích.
ANNEX XI
Tento řádek se vztahuje pouze na původce sekuritizací revolvingových expozic s doložkou o předčasném umoření, jak je uvedeno v čl.
REPORTING ON LEVERAGE
242 bodech 13 a 14 nařízení o kapitálových požadavcích.
TEMPLATE LABELLING AND OTHER CONVENTIONS
V tomto řádku se shrnují údaje o rozvahových a podrozvahových položkách a derivátech u těch sekuritizačních pozic, v jejichž případě instituce zaujímá roli investora.
TEMPLATE LABELLING
V nařízení o kapitálových požadavcích není uvedena výslovná definice investora.
ABBREVIATIONS
V této souvislosti by měl být investor považován za instituci, která drží sekuritizační pozice v sekuritizaci, přičemž není původcem, ani sponzorem.
STRUCTURE AND FREQUENCY
Použijí se zde stejná kritéria pro zařazení sekuritizací a resekuritizací, jako v případě rozvahových položek u původců.
FORMULAS FOR LEVERAGE RATIO CALCULATION
Použijí se zde stejná kritéria pro zařazení sekuritizací a resekuritizací, jako v případě podrozvahových položek u původců.
MATERIALITY THRESHOLDS FOR DERIVATIVES
Tento řádek je souhrnem údajů o rozvahových položkách a podrozvahových položkách a derivátech u sekuritizačních pozic, vůči kterým instituce zaujímá roli sponzora, jak je definován v čl.
C 47.00 – LEVERAGE RATIO CALCULATION (LRCalc)
4 bodě 14 nařízení o kapitálových požadavcích.
C 40.00 – ALTERNATIVE TREATMENT OF THE EXPOSURE MEASURE (LR1)
Pokud sponzor sekuritizuje rovněž vlastní aktiva, v řádku určeném pro původce vyplní údaj týkající se vlastních sekuritizovaných aktiv.
C 41.00 – ON- AND OFF-BALANCE SHEET ITEMS – ADDITIONAL BREAKDOWN OF EXPOSURES (LR2)
STRUKTURA NESPLACENÝCH POZIC PODLE STUPŇŮ ÚVĚROVÉ KVALITY NA POČÁTKU
ALTERNATIVE DEFINITION OF CAPITAL (LR3)
V těchto řádcích se uvádějí údaje o nesplacených pozicích, s nimiž se zachází metodou založenou na ratingu, a pozicích bez ratingu (ke dni vykazování), a to podle stupňů úvěrové kvality (které jsou pro standardizovaný přístup stanoveny v článku 251 (tabulce 1) nařízení o kapitálových požadavcích) použitých v den jejich vzniku (na počátku).
C 43.00 – ALTERNATIVE BREAKDOWN OF LEVERAGE RATIO EXPOSURE MEASURE COMPONENTS (LR4)
Není-li tento údaj k dispozici, vykazuje se nejbližší dostupný údaj rovnocenný stupňům úvěrové kvality.
C 44.00 – GENERAL INFORMATION (LR5)
Tyto řádky se vyplňují pouze ve sloupcích 190, 210 až 270 a 330 až 340.
Template labelling and other conventions
C 13.00 – ÚVĚROVÉ RIZIKO – SEKURITIZACE: PŘÍSTUP ZALOŽENÝ NA INTERNÍM RATINGU VE VZTAHU KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM (CR SEC IRB)
Template labelling
V této šabloně je nutné uvádět informace o všech sekuritizacích, u nichž je uznán převod významného rizika a v nichž je vykazující instituce angažována, jestliže se na tyto sekuritizace vztahuje přístup založený na interním ratingu.
This Annex contains additional instructions for the templates (hereinafter ‘LR’) included in Annex X of this Regulation.
Oblast působnosti šablony CR SEC IRB je stejná jako v případě šablony CR SEC SA, uvádějí se v ní společné informace o tradičních i syntetických sekuritizacích držených v bankovním portfoliu.
Overall, the framework consists of six templates:
V řádku pro celkové rozvahové položky odpovídá částka vykazovaná v tomto sloupci nesplacenému zůstatku sekuritizovaných expozic ke dni vykazování.
C 47.00: Leverage Ratio Calculation (LRCalc): Leverage ratio calculation;
Viz sloupec 010 v šabloně CR SEC SA.
C 40.00: Leverage Ratio Template 1 (LR1): Alternative treatment of the exposure measure;
Články 249 a 250 nařízení o kapitálových požadavcích.
C 41.00: Leverage Ratio Template 2 (LR2): On and off-balance sheet items – additional breakdown of exposures;
V upravené hodnotě technik snižování úvěrového rizika zahrnutých do struktury sekuritizace se nezohledňuje nesoulad splatností.
C 42.00: Leverage Ratio Template 3 (LR3): Alternative definition of capital;
Podle obecného pravidla pro „přítok“ a „odtok“ se částky vykazované ve sloupci 030 šablony CR SEC IRB uvádí jakožto „přítok“ v odpovídající šabloně pro úvěrové riziko (CR SA nebo CR IRB) a v kategorii expozic u poskytovatele zajištění (tj. třetí strany, na kterou je tranše převedena prostřednictvím osobního zajištění úvěrového rizika).
C 43.00: Leverage Ratio Template 4 (LR4): Breakdown of leverage ratio exposure measure components; and
Sekuritizační pozice držené vykazující institucí, které se vypočítávají podle čl.
C 44.00: Leverage Ratio Template 5 (LR5): General information.
246 odst.
For each template legal references are provided as well as further detailed information regarding more general aspects of the reporting.
1 písm. b), d) a e) a odst.
Numbering convention
Úpravy ocenění u sekuritizovaných pozic se nezohledňují.
An asterisk sign will be used to refer to the whole row or column.
V případě doložek o předčasném umoření musí instituce uvést hodnotu „podílu původce“, jak je definována v čl.
In the case of validations within a template, where only data points from that template are used, notations will not refer to a template: Row;Column.
256 odst.
For the purpose of the reporting on leverage, ‘of which’ refers to an item that is a subset of a higher level exposure category whereas ‘memo item’ refers to a separate item that is not a subset of an exposure class.
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
Reporting of both types of cells is mandatory unless otherwise specified.
Viz ustanovení čl.
Abbreviations
4 odst.
For the purposes of this annex and related templates the following abbreviations are used:
1 bodu 57 a části třetí hlavy II kapitoly 4 nařízení o kapitálových požadavcích.
a.
Osobní zajištění úvěrového rizika je definováno v čl.
CRR, which is an abbreviation of Capital Requirements Regulation and shall mean Regulation (EU) No 575/2013;
4 odst.
b.
1 bodu 59 nařízení o kapitálových požadavcích.
SFT, which is an abbreviation of Securities Financing Transaction and shall mean ‘repurchase transaction, securities or commodities lending or borrowing transaction, long settlement transaction and margin lending transaction’ as referred to in Regulation (EU) No 575/2013;
V článku 236 nařízení o kapitálových požadavcích je popsán postup výpočtu GA v případě úplného zajištění/částečného zajištění – při stejném pořadí pro uspokojení pohledávek.
c.
Tento údaj souvisí se sloupci 040 a 050 šablony CR IRB.
CRM, which is an abbreviation for Credit Risk Mitigation.
Majetkové zajištění úvěrového rizika je definováno v čl.
Sign convention
4 odst.
All amounts shall be reported as positive figures.
1 bodu 58 nařízení o kapitálových požadavcích.
An exception are the amounts reported in LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010, LR3;040;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 and LR3;085;010.
Vzhledem k tomu, že nelze použít jednoduchou metodu finančního kolaterálu, se v tomto sloupci vykazuje pouze majetkové zajištění úvěrového rizika podle článku 200 nařízení o kapitálových požadavcích.
Thereby note that LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 and LR3;085;010 only take negative values.
Tento údaj souvisí se sloupcem 060 šablony CR IRB.
Also note that, apart from extreme cases, LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010 and LR3;040;010 only take positive values.
Článek 236 nařízení o kapitálových požadavcích.
Structure and frequency
Tento údaj souvisí se sloupcem 070 šablony CR IRB.
The leverage ratio template is divided into two parts.
Tento údaj souvisí se sloupcem 080 šablony CR IRB.
Part A comprises all the data items that enter into the calculation of the leverage ratio that institutions shall submit to competent authorities in accordance with the first subparagraph of Article 430(1) of the CRR, while Part B comprises all the data items that institutions shall submit in accordance with the second subparagraph of Article 430(1) of the CRR (i.e. for the purposes of the report referred to in Article 511 of the CRR).
Tento údaj souvisí se sloupcem 090 šablony CR IRB.
When compiling the data for this ITS, institutions shall consider the treatment of fiduciary assets in accordance with Article 429(13) of the CRR.
Články 218 až 222 nařízení o kapitálových požadavcích.
Formulas for leverage ratio calculation
Sekuritizační pozice podle článku 246 nařízení o kapitálových požadavcích, tedy bez uplatnění konverzních faktorů stanovených v čl.
The leverage ratio is based on a capital measure and a total exposure measure, which can be calculated with cells from Part A.
246 odst.
Leverage Ratio – fully phased-in definition = LRCalc;310;010/LRCalc;290;010.
1 písm. c) nařízení o kapitálových požadavcích.
Leverage Ratio – transitional definition = LRCalc;320;010/LRCalc;300;010.
V čl.
Materiality thresholds for derivatives
246 odst.
In order to reduce the reporting burden for institutions with limited exposures in derivatives, the following measures are used to gauge the relative importance of derivatives exposures to the total exposure of the leverage ratio.
1 písm. c) je stanoveno, že za hodnotu expozice u podrozvahových sekuritizačních pozic se považuje její nominální hodnota vynásobená konverzním faktorem.
Institutions shall calculate these measures as follows:
Pokud není stanoveno jinak, je tento konverzní faktor 100 %.
Derivatives share
V tomto ohledu je konverzní faktor definován v čl.
Total exposure measure
4 odst.
Where total exposure measure is equal to: LRCalc;290;010.
1 bodu 56 nařízení o kapitálových požadavcích.
Total notional value referenced by derivatives = LR1; 010;070.
Pro účely vykazování se plně upravená hodnota expozice (E*) vykazuje na základě následujících čtyř disjunktních intervalů konverzních faktorů: 0 %, [0 %, 20 %], [20 %, 50 %] a [50 %, 100 %].
This is a cell that institutions shall always report.
Tento údaj souvisí se sloupcem 110 šablony CR IRB.
Credit derivatives volume = LR1;020;070 + LR1;050;070.
V čl.
These are cells that institutions shall always report.
266 odst.
Institutions are required to report the cells referred to in paragraph 14 in the next reporting period, if any of the following conditions is met:
3 nařízení o kapitálových požadavcích je stanoveno, že v případě sekuritizační pozice, na niž se použije riziková váha 1250 %, instituce mohou alternativně místo zařazení této pozice do výpočtu objemů rizikově vážených expozic odečíst hodnotu této expozice od kapitálu.
the derivatives share referred to in paragraph 7 is more than 1,5 % on two consecutive reporting reference dates;
METODA ZALOŽENÁ NA RATINGU (STUPNĚ ÚVĚROVÉ KVALITY)
the derivatives share referred to in paragraph 7 exceeds 2,0 %.
Článek 261 nařízení o kapitálových požadavcích.
Institutions for which the total notional value referenced by derivatives as defined in paragraph 9 exceeds 10 billion EUR shall report the cells referred to in paragraph 14, even though their derivatives share does not fulfil the conditions described in paragraph 11.
Sekuritizační pozice v rámci přístupu IRB s odvozeným ratingem podle čl.
Institutions are required to report the cells referred to in paragraph 15 if any of the following conditions is met:
259 odst.
the credit derivatives volume referred to in paragraph 10 is more than 300 million EUR on two consecutive reporting reference dates;
2 nařízení o kapitálových požadavcích se vykazují jako pozice s ratingem.
the credit derivatives volume referred to in paragraph 10 exceeds 500 million EUR.
Hodnoty expozice podléhající rizikovým vahám se rozdělují podle stupňů úvěrové kvality, jak je pro přístup IRB stanoveno v tabulce 4 článku 261 odst.
The cells which are required to be reported by institutions in accordance with paragraph 11 are the following: LR1;010;010, LR1;010;020, LR1;010;050, LR1;020;010, LR1;020;020, LR1;020;050, LR1;030;050, LR1;030;070, LR1;040;050, LR1;040;070, LR1;050;010, LR1;050;020, LR1;050;050, LR1;060;010, LR1;060;020, LR1;060;050 and LR1;060;070.
1 nařízení o kapitálových požadavcích.
The cells which are required to be reported by institutions in accordance with paragraph 13 are the following: LR1;020;075, LR1;050;075 and LR1;050;085.
Metoda regulatorního vzorce viz článek 262 nařízení o kapitálových požadavcích.
C 47.00 – Leverage ratio calculation (LRCalc)
Riziková váha pro sekuritizační pozice je vyšší z hodnot při porovnání 7 % a rizikové váhy, která má být použita v souladu s uvedenými vzorci.
This part of the reporting template collects the data that are needed to calculate the leverage ratio as defined in Articles 429, 429a and 429b of the CRR.
METODA REGULATORNÍHO VZORCE: PRŮMĚRNÁ RIZIKOVÁ VÁHA
Institutions shall perform the reporting of the leverage ratio quarterly.
Nástroje snižování úvěrového rizika u sekuritizačních pozic lze uznat v souladu s článkem 264 nařízení o kapitálových požadavcích.
In each quarter, the value ‘at reporting reference date’ shall be the value at the last calendar day of the third month of the respective quarter.
V tomto případě instituce určí „efektivní rizikovou váhu“ pozice, pokud bylo dosaženo úplného zajištění, a to v souladu s ustanovením čl. 264 odst.
Institutions shall report 010;010 to 030;010, 060;010, 090;010, 110;010, and 150;010 to 190;010 as if the exemptions referred to in 050;010, 080;010, 100;010, 120;010, and 220;010 did not apply.
2 nařízení o kapitálových požadavcích (efektivní riziková váha je výsledkem objemu rizikově vážené expozice pozice, který se vydělí hodnotou expozice této pozice, a tento podíl se vynásobí 100).
Institutions shall report 010;010 to 240;010 as if the exemptions referred to in 250;010 and 260;010 did not apply.
Pokud se na pozici vztahuje částečné zajištění, instituce musí uplatnit metodu regulatorního vzorce za použití „T“ upraveného způsobem, který je stanoven v čl.
Any amount that increases the own funds or the leverage ratio exposure shall be reported as a positive figure.
264 odst.
On the contrary, any amount that reduces the total own funds or the leverage ratio exposure shall be reported as a negative figure.
3 nařízení o kapitálových požadavcích.
Row and column
V tomto sloupci se vykazují vážené průměrné rizikové váhy.
Exposure Values
Ve sloupcích k přístupu se zohledněním jsou zahrnuty všechny případy expozic bez ratingu, u nichž se riziková váha odvozuje podle podkladového portfolia expozic (nejvyšší riziková váha v rámci seskupení).
SFTs: Exposure in accordance with Articles 429(5) and 429(8) of the CRR
V čl.
Articles 429(5)(d) and 429(8) of the CRR
263 odst.
The exposure for SFTs calculated in accordance with Article 429(5)(d) and (8) of the CRR.
2 a 3 nařízení o kapitálových požadavcích je stanoven výjimečný postup pro případy, kdy nelze vypočítat Kirb.
Institutions shall consider in this cell transactions in accordance with Article 429b(6)(c).
Nevyčerpaná částka likviditních příslibů se vykazuje jako „podrozvahové položky a deriváty“.
Institutions shall not include in this cell cash received or any security that is provided to a counterparty via the aforementioned transactions and is retained on the balance sheet (i.e. the accounting criteria for derecognition are not met).
Jestliže se na původce vztahuje výjimečný postup pro případy, kdy nelze vypočítat hodnotu Kirb, riziková váha uplatněná na hodnotu expozice likviditních příslibů, které podléhají postupu stanovenému v článku 263 nařízení o kapitálových požadavcích, se vykazuje právě ve sloupci 350.
Institutions shall instead include those items in 190,010.
Pro předčasná umoření viz čl.
Institutions shall not include in this cell agent SFTs where the institution provides an indemnity or guarantee to a customer or counterparty limited to any difference between the value of the security or cash the customer has lent and the value of collateral the borrower has provided in accordance with Article 429b(6)(a) of the CRR.
256 odst.
SFTs: Add-on for counterparty credit risk
5 a článek 265 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 429b(1) of the CRR
PŘÍSTUP SE ZOHLEDNĚNÍM: PRŮMĚRNÁ RIZIKOVÁ VÁHA
The add-on for counterparty credit risk of SFTs, including those that are off-balance sheet, determined in accordance with Article 429b(2) or (3) of the CRR, as applicable.
Podle čl.
Institutions shall instead include those items in 040;010.
259 odst.
Derogation for SFTs: Add-on in accordance with Articles 429b(4) and 222 of the CRR
3 a 4 nařízení o kapitálových požadavcích se v souvislosti s pozicemi v programech ABCP použije „metoda interního hodnocení“.
Article 429b(4) and 222 of the CRR
METODA INTERNÍHO HODNOCENÍ: PRŮMĚRNÁ RIZIKOVÁ VÁHA
The exposure value for SFTs, including those that are off-balance sheet, calculated in accordance with Article 222 of the CRR, subject to a 20 % floor for the applicable risk weight.
Instituce, které uplatňují přístup IRB, se řídí podle čl.
Institutions shall consider in this cell transactions in accordance with Article 429b(6)(c) of the CRR.
266 odst.
Institutions shall not consider in this cell transactions for which the add-on part of the leverage ratio exposure value is determined in accordance with the method defined in Article 429b(1) of the CRR.
1 (platí pouze pro původce, pokud expozice není odečtena od kapitálu) a odst.
Counterparty credit risk of SFT agent transactions in accordance with Article 429b(6) of the CRR
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 429b(6)(a), (2) and (3) of the CRR
Celkový objem rizikově vážených expozic vypočítaný podle části třetí hlavy II kapitoly 5 oddílu 3 nařízení o kapitálových požadavcích před provedením úprav v důsledku nesouladu splatností nebo porušení ustanovení o náležité péči a s vyloučením objemu rizikově vážených expozic, který odpovídá expozicím přeřazeným prostřednictvím odtoků do jiné šablony.
The exposure value for agent SFTs where the institution provides an indemnity or guarantee to a customer or counterparty limited to any difference between the value of the security or cash the customer has lent and the value of collateral the borrower has provided in accordance with Article 429b(6)(a) of the CRR, consists only of the add-on determined in accordance with Article 429b(2) or (3) of the CRR, as applicable.
OBJEM RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC – Z TOHO: SYNTETICKÉ SEKURITIZACE
Institutions shall not include in this cell transactions in accordance with Article 429b(6)(c).
Vykazují se zde syntetické sekuritizace, u nichž došlo k nesouladu splatností, přičemž částka, jež má být uvedena v tomto sloupci, nebere v potaz jakýkoli nesoulad splatností.
Institutions shall instead include those items in 010;010 and 020;010 or 010;010 and 030;010, as applicable.
V čl.
(-) Exempted CCP leg of client-cleared SFT exposures
14 odst.
Articles 429(11) and 306(1)(c) of the CRR
2, čl.
The exempted CCP leg of client-cleared trade exposures of SFTs, provided that those items meet the conditions laid down in Article 306(1)(c) of the CRR.
406 odst.
Where the exempted leg to the CCP is a security it shall not be reported in this cell unless it is a re-pledged security that under the applicable accounting framework (i.e. in accordance with the first sentence of Article 111(1) of the CRR) is included at full value.
2 a článku 407 nařízení o kapitálových požadavcích je stanoveno, že nesplňuje-li instituce některé požadavky, členské státy zajistí, aby příslušné orgány uplatnily přiměřenou dodatečnou rizikovou váhu ve výši nejméně 250 % té rizikové váhy, která se použije na příslušné sekuritizační pozice podle části třetí hlavy II kapitoly 5 oddílu 3 nařízení o kapitálových požadavcích (výsledná riziková váha nepřesáhne 1250 %).
Institutions shall, as if no exemption applies, also include the amount reported in this cell in 010;010, 020;010 and 030;010, and, if the condition in the second half of the previous sentence is met, in 190;010.
Je nutné vzít na vědomí, že RW(SP) nezahrnuje pouze objemy rizikově vážených expozic uvedené ve sloupci 400, ale také objemy rizikově vážených expozic odpovídající expozicím, které byly přeřazeny prostřednictvím odtoků do jiných šablon.
Where there is initial margin posted by the institution for an exempted leg of an SFT that is reported in 190;010 and not reported in 020;010 or 030;010, then the institution can report it in this cell.
V tomto sloupci se vykazují záporné hodnoty.
Derivatives: Current replacement cost
Celkový objem rizikově vážených expozic vypočítaný v souladu s částí třetí hlavou II kapitolou 5 oddílem 3 nařízení o kapitálových požadavcích před uplatněním (sloupec 440)/po uplatnění (sloupec 450) limitů stanovených v článku 260 nařízení o kapitálových požadavcích.
Articles 429a, 274, 295, 296, 297 and 298 of the CRR.
Dodatečně je třeba zohlednit článek 265 nařízení o kapitálových požadavcích (dodatečné kapitálové požadavky pro sekuritizace revolvingových expozic s doložkou o předčasném umoření).
The current replacement cost as specified in Article 274(1) of the CRR of contracts listed in Annex II of the CRR and credit derivatives including those that are off-balance sheet reported gross of variation margin received.
DOPLŇUJÍCÍ POLOŽKA: OBJEM RIZIKOVĚ VÁŽENÉ EXPOZICE ODPOVÍDAJÍCÍ ODTOKŮM ZE SEKURITIZACE IRB DO JINÝCH TŘÍD EXPOZICE
As determined by Article 429a(1) of the CRR, institutions may take into account the effects of contracts for novation and other netting agreements in accordance with Article 295 of the CRR.
Řádky v šabloně CR SEC IRB jsou rozděleny do tří hlavních skupin a shromažďují se v nich údaje o vzniklých/sponzorovaných/ponechaných nebo nabytých expozicích v případě původců, investorů a sponzorů.
Cross-product netting shall not apply.
U každého z nich jsou údaje rozčleněny podle rozvahových položek a podrozvahových položek a derivátů a také podle skupin rizikových vah u sekuritizací a resekuritizací.
However, institutions may net within the product category referred to in point (25)(c) of Article 272 of the CRR and credit derivatives when they are subject to a contractual cross-product netting agreement referred to in Article 295(c) of the CRR.
V čl.
Institutions shall not include in this cell contracts measured by application of the original exposure method in accordance with Articles 429a(8) and 275 of the CRR.
246 odst.
(-) Eligible cash variation margin received offset against derivatives market value