natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Článek 45 nařízení o kapitálových požadavcích.
The amount to be reported in this column corresponds to the sum of risk weighted exposure amounts that are equal or equivalent to the ones that must be reported in row 040 ‘RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNTS FOR CREDIT, COUNTERPARTY CREDIT AND DILUTION RISKS AND FREE DELIVERIES’ and the amounts of own funds requirements that are equal or equivalent to the ones that must be reported in row 490 ‘TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNT FOR SETTLEMENT/DELIVERY RISKS’ of the template CA2.
Článek 45 nařízení o kapitálových požadavcích povoluje krátké pozice s kompenzační funkcí v téže podkladové expozici za předpokladu, že splatnost krátké pozice odpovídá splatnosti dlouhé pozice nebo její zbytková splatnost činí nejméně jeden rok.
POSITION, FX AND COMMODITY RISKS
Ustanovení čl.
The amount to be reported in this column corresponds to the amount of own funds requirements that are equal or equivalent to the ones that must be reported in row 520 ‘TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNT FOR POSITION, FOREIGN EXCHANGE AND COMMODITIES RISKS’ of the template CA2.
4 odst.
The amount to be reported in this column corresponds to the risk exposure amount that is equal or equivalent to the one that shall be reported in row 590 ‘TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNT FOR OPERATIONAL RISKS (OpR)’ of the template CA2.
1 bodu 114 a článků 44 a 45 nařízení o kapitálových požadavcích.
Fixed overheads shall be included in this column including the row 630 ‘ADDITIONAL RISK EXPOSURE AMOUNT DUE TO FIXED OVERHEADS’ of the template CA2.
Částka, která má být vykázána, odpovídá nepřímým kapitálovým investicím v obchodním portfoliu kapitálových nástrojů subjektů finančního sektoru, které mají podobu kapitálových investic do indexových cenných papírů.
The amount to be reported in this column corresponds to the risk exposure amount not especially listed above.
Získá se pomocí výpočtu podkladové expozice vůči kapitálovým nástrojům subjektů finančního sektoru zahrnutým do těchto indexů.
It is the sum of the amounts of rows 640, 680 and 690 of the template CA2.
Kapitálové investice, s nimiž se zachází jako se vzájemnými účastmi podle čl.
120-240
36 odst.
DETAILED INFORMATION ON GROUP SOLVENCY OWN FUNDS
1 písm. g) nařízení o kapitálových požadavcích, se zde nezohledňují.
The information reported in the following columns shall be according to the local solvency rules where the entity or subgroup is operating.
Ustanovení čl.
The amount to be reported in this column corresponds to the amount of own funds that are equal or equivalent to the ones that must be reported in row 010 ‘OWN FUNDS’ of the template CA1.
4 odst.
Article 82 of CRR
1 bodu 114 a článku 45 nařízení o kapitálových požadavcích.
This column shall only be provided for the subsidiaries reported on an individual basis that are fully consolidated, which are institutions.
Ustanovení čl.
Qualifying holdings are, for the subsidiaries specified above, the instruments (plus related retained earnings, share premium accounts and other reserves) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
45 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích povoluje kompenzaci krátkých pozic v téže podkladové expozici za předpokladu, že splatnost krátké pozice odpovídá splatnosti dlouhé pozice nebo její zbytková splatnost činí nejméně jeden rok.
The amount to be reported shall include the effects of any transitional provision.
1 bodu 126 a článků 44 a 45 nařízení o kapitálových požadavcích.
TOTAL TIER 1 CAPITAL
4 odst.
Qualifying holdings are, for the subsidiaries specified above, the instruments (plus related retained earnings and share premium accounts) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
1 bodu 126 a článku 45 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 85(1)(b) of CRR
Články 58 až 60 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 81 of CRR
Články 58, 59 a čl.
This column shall only be reported for subsidiaries fully consolidated which are institutions, except subsidiaries referred to in article 84(3) of CRR.
60 odst.
Each subsidiary shall be considered on a sub-consolidated basis for the purpose of all the calculations required in article 84 of CRR, if relevant, in accordance with article 84(2), otherwise on a solo basis.
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
To the effects of CRR and this template, minority interests are, for the subsidiaries specified above, the CET1 instruments (plus related retained earnings and share premium accounts) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
Článek 58 a čl.
Article 84(1)(b) of CRR
60 odst.
Articles 82 and 83 of CRR
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
This column shall only be provided for the subsidiaries reported on an individual basis that are fully consolidated which are institutions, except subsidiaries referred to in Article 85(2) of CRR.
pozic z upisování držených po dobu pěti nebo méně pracovních dnů, a
To the effects of CRR and this template, minority interests are, for the subsidiaries specified above, the AT1 instruments (plus related retained earnings and share premium accounts) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
kapitálových investic, s nimiž se zachází jako se vzájemnými účastmi podle čl.
This column shall only be provided for the subsidiaries reported on an individual basis that are fully consolidated, which are institutions, except subsidiaries referred to in Article 87(2) of CRR.
56 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích.
Each subsidiary shall be considered on a sub-consolidated basis for the purpose of all the calculations required in article 87 of CRR, if relevant, in accordance with article 87(2) of CRR, otherwise on a solo basis.
Článek 59 nařízení o kapitálových požadavcích.
To the effects of CRR and this template, minority interests are, for the subsidiaries specified above, the T2 instruments (plus related retained earnings and share premium accounts) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
Ustanovení čl.
The amount to be reported shall include the effects of any transitional provision, i.e. it has to be the eligible amount in the date of reporting.
1 bodu 114 a článků 58 a 59 nařízení o kapitálových požadavcích.
The sum of the columns 260 to 290 shall be reported.
Kapitálové investice, s nimiž se zachází jako se vzájemnými účastmi podle čl.
The amount to be reported shall be the risk weighted exposure amounts for credit risk and own funds requirements of settlement/delivery risk as per CRR, excluding any amount related to transactions with other entities included in the Group consolidated solvency ratio computation.
56 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích, se zde nezohledňují.
Risk exposure amounts for market risks are to be computed at each entity level following CRR.
Ustanovení čl.
Entities shall report the contribution to the total risk exposure amounts for position, FX and commodity risk of the group.
4 odst.
The sum of amounts reported here corresponds to the amount reported in row 520 ‘TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNTS FOR POSITION, FOREIGN EXCHANGE AND COMMODITY RISKS’ of the consolidated report.
1 bodu 114 a článku 59 nařízení o kapitálových požadavcích.
In case of AMA, the reported risk exposure amounts for operational risk include the effect of diversification.
59 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích povoluje kompenzaci krátkých pozic v téže podkladové expozici za předpokladu, že splatnost krátké pozice odpovídá splatnosti dlouhé pozice nebo její zbytková splatnost činí nejméně jeden rok.
300-400
Ustanovení čl.
CONTRIBUTION TO OWN FUNDS
1 bodu 126 a článků 58 a 59 nařízení o kapitálových požadavcích.
Columns 300 to 350 shall be reported for those consolidated entities which contribute to own funds by minority interest, qualifying Tier 1 capital and/or qualifying own funds.
Ustanovení čl.
Subject to the threshold defined in the last paragraph of Part II, chapter 2.3 above, columns 360 to 400 shall be reported for all consolidated entities which contribute to the consolidated own funds.
1 bodu 126 a článku 59 nařízení o kapitálových požadavcích.
300-350
Články 68 až 70 nařízení o kapitálových požadavcích.
The amount to be reported as ‘QUALIFYING OWN FUNDS INCLUDED IN CONSOLIDATED OWN FUNDS’ shall be the amount as derived from Title II of Part Two of CRR, excluding any fund brought in by other group entities.
Články 68, 69 a čl.
Article 87 of CRR
70 odst.
Article 85 of CRR
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 84 of CRR
Článek 68 a čl.
The amount to be reported is the amount of minority interests of a subsidiary that is included in consolidated CET1 according to the CRR.
70 odst.
Article 86 of CRR
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
The amount to be reported is the amount of qualifying T1 capital of a subsidiary that is included in consolidated AT1 according to the CRR.
Přímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kapitálu tier 2 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici s výjimkou:
QUALIFYING OWN FUNDS INSTRUMENTS INCLUDED IN CONSOLIDATED TIER 2 CAPITAL
kapitálových investic, s nimiž se zachází jako se vzájemnými účastmi podle čl.
Article 88 of CRR
66 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích.
The amount to be reported is the amount of qualifying own funds of a subsidiary that is included in consolidated T2 according to the CRR.
Článek 69 nařízení o kapitálových požadavcích.
MEMORANDUM ITEM: GOODWILL (–)/(+) NEGATIVE GOODWILL
Ustanovení čl.
360-400
69 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích povoluje kompenzaci krátkých pozic v téže podkladové expozici za předpokladu, že splatnost krátké pozice odpovídá splatnosti dlouhé pozice nebo její zbytková splatnost činí nejméně jeden rok.
Article 18 CRR
Ustanovení čl.
The amount to be reported as ‘CONSOLIDATED OWN FUNDS’ is the amount as derived from the balance sheet, excluding any fund brought in by other group entities.
4 odst.
The contribution of each entity to the consolidated result (profit or loss (–)) is reported.
1 bodu 114 a článků 68 a 69 nařízení o kapitálových požadavcích.
This includes the results attributable to minority interests.
Ustanovení čl.
OF WHICH: (–) GOODWILL/(+) NEGATIVE GOODWILL
4 odst.
Goodwill or negative goodwill of the reporting entity on the subsidiary is reported here.
1 bodu 114 a článků 68 a 69 nařízení o kapitálových požadavcích.
The structure of the reporting of capital buffers for the GS template follows the general structure of the template CA4, using the same reporting concepts.
Kapitálové investice, s nimiž se zachází jako se vzájemnými účastmi podle čl.
When reporting the capital buffers for the GS template, the relevant amounts shall be reported in accordance with the provisions applicable to determine the buffer requirement for the consolidated situation of a group.
66 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích, se zde nezohledňují.
Therefore, the reported amounts of capital buffers represent the contributions of each entity to group capital buffers.
Ustanovení čl.
The amounts reported shall be based on the national transposition measures of Directive 2013/36/EU (CRD) and on Regulation (EU) No 575/2013 (CRR), including any transitional provisions provided for therein.
4 odst.
Article 128 point (1) and 129 of CRD
1 bodu 114 a článku 69 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 128 point (2), Article 130 and 135-140 of CRD
Ustanovení čl.
In this cell the concrete amount of the countercyclical buffer shall be reported.
4 odst.
In this cell the amount of the conservation buffer due to macro-prudential or systemic risk identified at the level of a Member State, which can be requested according to Article 458 of CRR in addition to the capital conservation buffer shall be reported.
1 bodu 126 a článků 68 a 69 nařízení o kapitálových požadavcích.
In this cell the amount of the systemic risk buffer shall be reported.
4 odst.
In this cell the amount of the Other Systemically Important Institution buffer shall be reported.
1 bodu 126 a článku 69 nařízení o kapitálových požadavcích.
There are different sets of templates for the Standardised approach and the IRB approach for credit risk.
Články 44, 45, 47 a 49 nařízení o kapitálových požadavcích.
Additionally, separate templates for the geographical breakdown of positions subject to credit risk shall be reported if the relevant threshold as set out in Article 5(a)(4) is exceeded.
Přímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici, s výjimkou:
Reporting of CRM techniques with substitution effect
Částka, která má být vykázána, odpovídá nepřímým kapitálovým investicím v obchodním portfoliu kapitálových nástrojů subjektů finančního sektoru, které mají podobu kapitálových investic do indexových cenných papírů.
Article 235 of CRR describes the computation procedure of the exposure which is fully protected by unfunded protection.
Získá se pomocí výpočtu podkladové expozice vůči kapitálovým nástrojům subjektů finančního sektoru zahrnutým do těchto indexů.
Article 236 of CRR describes the computation procedure of exposure which is fully protected by unfunded protection in the case of full protection/partial protection — equal seniority.
Kapitálové investice, s nimiž se zachází jako se vzájemnými účastmi podle čl.
Articles 196, 197 and 200 of CRR regulate the funded credit protection.
36 odst.
Reporting of exposures to obligors (immediate counterparties) and protection providers which are assigned to the same exposure class shall be done as an inflow as well as an outflow to the same exposure class.
1 písm. g) nařízení o kapitálových požadavcích, se zde nezohledňují.
The exposure type does not change because of unfunded credit protection.
Články 58 a 59 nařízení o kapitálových požadavcích.
If an exposure is secured by an unfunded credit protection, the secured part is assigned as an outflow e.g. in the exposure class of the obligor and as an inflow in the exposure class of the protection provider.
Článek 58 nařízení o kapitálových požadavcích.
However, the type of the exposure does not change due to the change of the exposure class.
Přímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici, s výjimkou:
The substitution effect in the COREP reporting framework shall reflect the risk weighting treatment effectively applicable to the covered part of the exposure.
pozic z upisování držených po dobu pěti nebo méně pracovních dnů (čl.
As such, the covered part of the exposure is risk weighted according to the SA approach and shall be reported in the CR SA template.
56 písm. d)) a
Reporting of Counterparty Credit Risk
Kapitálové investice, s nimiž se zachází jako se vzájemnými účastmi podle čl.
Exposures stemming from Counterparty Credit Risk positions shall be reported in templates CR SA or CR IRB independent from whether they are Banking Book items or Trading Book items.
56 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích, se zde nezohledňují.
The CR SA templates provide the necessary information on the calculation of own funds requirements for credit risk according to the standardised approach.
Ustanovení čl.
In particular, they provide detailed information on:
4 odst.
the distribution of the exposure values according to the different, exposure types, risk weights and exposure classes;
1 bodu 114 a článku 59 nařízení o kapitálových požadavcích.
the amount and type of credit risk mitigation techniques used for mitigating the risks.
Články 68 a 69 nařízení o kapitálových požadavcích.
Scope of the CR SA template
Článek 68 nařízení o kapitálových požadavcích.
According to Article 112 of CRR each SA exposure shall be assigned to one of the 16 SA exposure classes in order to calculate the own funds requirements.
Přímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kapitálu tier 2 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici, s výjimkou:
The information in CR SA is requested for the total exposure classes and individually for each of the exposure classes as defined for the standardised approach.
pozic z upisování držených po dobu pěti nebo méně pracovních dnů (čl.
The total figures as well as the information of each exposure class are reported in a separate dimension.
4 odst.
Exposures deducted from own funds.
1 bodu 114 a článku 69 nařízení o kapitálových požadavcích.
The scope of the CR SA template covers the following own funds requirements:
Ustanovení čl.
Credit risk in accordance with Chapter 2 (Standardised Approach) of Title II of Part Three of CRR in the banking book, among which Counterparty credit risk in accordance with Chapter 6 (Counterparty credit risk) of Title II of Part Three of CRR in the banking book;
46 odst.
Counterparty credit risk in accordance with Chapter 6 (Counterparty credit risk) of Title II of Part Three of CRR in the trading book;
4, čl.
Settlement risk arising from free deliveries in accordance with Article 379 of CRR in respect of all the business activities.
48 odst.
The scope of the template are all exposures for which the own funds requirements are calculated according to part 3 title II chapter 2 of CRR in conjunction with part 3 title II chapter 4 and 6 of CRR.
4 a čl.
Institutions that apply Article 94(1) of CRR also need to report their trading book positions in this template when they apply part 3 title II chapter 2 of CRR to calculate the own funds requirements thereof (part 3 title II chapter 2 and 6 and title V of CRR).
49 odst.
Therefore the template provides not only detailed information on the type of the exposure (e.g. on balance sheet/off balance sheet items), but also information on the allocation of risk weights within the respective exposure class.
4 nařízení o kapitálových požadavcích.
In addition CR SA includes memorandum items in rows 290 to 320 in order to collect further information about exposures secured by mortgages on immovable property and exposures in default.
60 odst.
Central governments or central banks (Article 112 point (a) of CRR)
4 nařízení o kapitálových požadavcích.
Regional governments or local authorities (Article 112 point (b) of CRR)
Ustanovení čl.
Public sector entities (Article 112 point (c) of CRR)
70 odst.
Institutions (Article 112 point (f) of CRR)
4 nařízení o kapitálových požadavcích.
Corporates (Article 112 point (g) of CRR)
Článek 79 nařízení o kapitálových požadavcích.
Retail (Article 112 point (h) of CRR).
Příslušný orgán může dočasně upustit od uplatňování ustanovení o odpočtech od kmenového kapitálu tier 1 v důsledku kapitálových investic do nástrojů zvláštního subjektu finančního sektoru, jestliže se domnívá, že účelem těchto kapitálových investic je finanční pomoc určená k reorganizaci a záchraně daného subjektu.
The reporting of the memorandum items affect neither the calculation of the risk weighted exposure amounts of the exposure classes according to Article 112 points a) to c) and f) to h) of CRR nor of the exposure classes according to Article 112 points i) and j) of CRR reported in CR SA.
Nepřehlédněte, že tyto nástroje se vykazují rovněž v položce 12.1.
The memorandum rows provide additional information about the obligor structure of the exposure classes ‘in default’ or ‘secured by immovable property’.
Nepřehlédněte, že tyto nástroje se vykazují rovněž v položce 15.1.
Exposures shall be reported in these rows where the obligors would have been reported in the exposure classes ‘Central governments or central banks’, ‘Regional governments or local authorities’, ‘Public sector entities’, ‘Institutions’, ‘Corporates’ and ‘Retail’ of CR SA, if those exposures were not assigned to the exposure classes ‘in default’ or ‘secured by immovable property’.
Příslušný orgán může dočasně upustit od uplatňování ustanovení o odpočtech od kmenového kapitálu tier 1 v důsledku kapitálových investic do nástrojů zvláštního subjektu finančního sektoru, jestliže se domnívá, že účelem těchto kapitálových investic je finanční pomoc určená k reorganizaci a záchraně daného subjektu.
However the figures reported are the same as used to calculate the risk weighted exposure amounts in the exposure classes ‘in default’ or ‘secured by immovable property’.
Nepřehlédněte, že tyto nástroje se vykazují rovněž v položce 13.1.
E.g. if an exposure, the risk exposure amounts of which are calculated subject to Article 127 of CRR and the value adjustments are less than 20 %, then this information is reported in CR SA, row 320 in the total and in the exposure class ‘in default’.
Nepřehlédněte, že tyto nástroje se vykazují rovněž v položce 16.1.
If this exposure, before it defaulted, was an exposure to an institution then this information shall also be reported in row 320 of exposure class ‘institutions’.
Příslušný orgán může dočasně upustit od uplatňování ustanovení o odpočtech od kmenového kapitálu tier 1 v důsledku kapitálových investic do nástrojů zvláštního subjektu finančního sektoru, jestliže se domnívá, že účelem těchto kapitálových investic je finanční pomoc určená k reorganizaci a záchraně daného subjektu.
Assignment of exposures to exposure classes under the Standardised Approach
Nepřehlédněte, že tyto nástroje se vykazují rovněž v položce 14.1.
In order to ensure a consistent categorisation of exposures into the different exposure classes as defined in Article 112 of CRR the following sequential approach shall be applied:
Nepřehlédněte, že tyto nástroje se vykazují rovněž v položce 17.1.
In the first step the Original exposure pre conversion factors is classified into the corresponding (original) exposure class as referred to in Article 112 of CRR, without prejudice to the specific treatment (risk weight) that each specific exposure shall receive within the assigned exposure class.
128 bodu 6 směrnice o kapitálových požadavcích.
The following criteria apply for the classification of the Original exposure pre conversion factors into the different exposure classes (first step) without prejudice to the subsequent redistribution caused by the use of CRM techniques with substitution effects on the exposure or to the treatment (risk weight) that each specific exposure shall receive within the assigned exposure class.
Ustanovení čl.
For the purpose of classifying the original exposure pre conversion factor in the first step, the CRM techniques associated to the exposure shall not be considered (note that they shall be considered explicitly in the second phase) unless a protection effect is intrinsically part of the definition of an exposure class as it is the case in the exposure class mentioned in Article 112 point (i) of CRR (exposures secured by mortgages on immovable property).
128 bodu 1 a článku 129 směrnice o kapitálových požadavcích.
Article 112 of CRR does not provide criteria for disjoining the exposure classes.
458 odst.
The most obvious case arises between exposures to institutions and corporate with a short-term credit assessment (Article 112 point (n) of CRR) and exposures to institutions (Article 112 point (f) of CRR)/exposures to corporates (Article 112 point (g) of CRR).
2 písm. d) bodu iv) nařízení o kapitálových požadavcích.
In this case it is clear that there is an implicit prioritisation in the CRR since it shall be assessed first if a certain exposure fit for being assigned to Short-term exposures to institutions and corporate and only afterwards do the same process for exposures to institutions and exposures to corporates.
V této buňce se vykazuje výše bezpečnostní rezervy, je-li na úrovni členského státu zjištěno makroobezřetnostní nebo systémové riziko, která může být v souladu s článkem 458 nařízení o kapitálových požadavcích vyžadována jako doplněk k bezpečnostní kapitálové rezervě.
Otherwise it is obvious that the exposure class mentioned in Article 112 point (n) of CRR shall never be assigned an exposure.
Vykázaná částka představuje výši kapitálu potřebnou ke splnění příslušných požadavků na kapitálové rezervy ke dni vykazování.
The example provided is one of the most obvious examples but not the only one.