natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Ustanovení čl.
Notwithstanding Article 405(1) of CRR, measurement of retention at origination can typically be interpreted as being when the exposures were first securitised, and not when the exposures were first created (for instance, not when the underlying loans were first extended).
305 odst.
Measurement of retention at origination means that 5 % is the retention percentage that is required at the point in time when such retention level was measured and the requirement fulfilled (for instance, when the exposures were first securitised); dynamic re-measurement and readjustment of the retained percentage throughout the life of the transaction is not required.
Ustanovení čl.
Article 405(1) of CRR.
232 odst.
Y-Yes;
3 písm. c) nařízení o kapitálových požadavcích.
N-No.
Ustanovení čl.
ROLE OF THE INSTITUTION: (ORIGINATOR/SPONSOR/ORIGINAL LENDER/INVESTOR)
133 odst.
‘O’ for Originator;
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
‘S’ for Sponsor;
Do tohoto řádku nelze zahrnovat kategorie expozic vůči ústředním vládám, podnikům, institucím a v retailové oblasti.
‘L’ for Original Lender;
Vykazují se zde expozice, které nepodléhají rizikovým vahám uvedeným v šabloně.
‘I’ for Investor.
Ustanovení čl.
See definitions in Article 4(1)(13) (Originator) and Article 4(1)(14) (Sponsor) of CRR.
113 odst.
Investors are assumed to be those institutions to which provisions in Articles 406 and 407of CRR apply.
1 až 5 nařízení o kapitálových požadavcích.
120-130
Úvěrové deriváty n-tého selhání bez ratingu v rámci standardizovaného přístupu (čl.
NON ABCP PROGRAMS
134 odst. 6 nařízení o kapitálových požadavcích) se vykazují v tomto řádku v kategorii expozic „ostatní položky“.
Because of their special character because they comprise of several single securitisation positions, ABCP programs (defined in Article 242(9) of CRR) are exempted from reporting in columns 120 and 130.
Viz také čl.
ORIGINATION DATE (mm/yyyy)
124 odst.
The month and year of the origination date (i.e. cut-off or closing date of the pool) of the securitisation shall be reported according to the following format: ‘mm/yyyy’.
2 a čl.
For each securitisation scheme the origination date cannot change between reporting dates.
152 odst.
In the particular case of securitisation schemes backed by open pools, the origination date shall be the date of the first issuance of securities.
2 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích.
This piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
Doplňující položky
This column gathers the amount (according to original exposures pre conversion factors) of the securitised portfolio at the origination date.
Viz také objasnění účelu doplňujících položek v obecné části k šabloně CR SA.
In case of securitisation schemes backed by open pools the amount referring to the origination date of the first issuance of securities shall be reported.
Ustanovení čl.
In the case of traditional securitisations no other assets of the securitisation pool shall be included.
112 písm. i) nařízení o kapitálových požadavcích.
In the case of multi-seller securitisation schemes (i.e. with more than one originator) only the amount corresponding to the reporting entity's contribution in the securitised portfolio shall be reported.
Jedná se pouze o doplňující položku.
In the case of the securitisation of liabilities only the amounts issued by the reporting entity shall be reported.
Nezávisle na výpočtu objemů rizikových expozic u expozic zajištěných obchodními nemovitostmi v souladu s články 124 a 126 nařízení o kapitálových požadavcích se expozice rozčleňují a vykazují v tomto řádku podle toho, zda jsou expozicemi zajištěnými obchodními nemovitostmi.
140-220
Ustanovení čl.
Columns 140 to 220 request information on several features of the securitised portfolio by the reporting entity.
112 písm. j) nařízení o kapitálových požadavcích.
Institutions shall report the value of the securitised portfolio at reporting date, i.e. the outstanding amount of the securitised exposures.
Expozice zahrnuté do kategorie expozic „expozice v selhání“, které by spadaly do této kategorie expozic, pokud by u nich nedošlo k selhání.
In the case of securitisation schemes backed by closed pools (i.e. the portfolio of securitised assets cannot be enlarged after the origination date) the amount will progressively be reduced.
Ustanovení čl.
It shall be reported the institution's share (percentage with two decimals) at reporting date in the securitised portfolio.
112 písm. i) nařízení o kapitálových požadavcích.
The figure to be reported in this column is, by default, 100 % except for multi-seller securitisation schemes.
Jedná se pouze o doplňující položku.
In that case the reporting entity shall report its current contribution to the securitised portfolio (equivalent to column 140 in relative terms).
Nezávisle na výpočtu objemů rizikových expozic u expozic zajištěných obytnými nemovitostmi v souladu s články 124 a 125 nařízení o kapitálových požadavcích se expozice rozčleňují a vykazují v tomto řádku podle toho, zda jsou expozicemi zajištěnými obytnými nemovitostmi.
This column gathers information on the type of assets (‘1’ to ‘8’) or liabilities (‘9’ and ‘10’) of the securitised portfolio.
Oblast působnosti šablony CR IRB
The institution must report one of the following number codes:
Do působnosti šablony CR IRB patří kapitálové požadavky týkající se těchto oblastí:
1 — Residential mortgages;
i. úvěrové riziko bankovního portfolia, kam patří:
2 — Commercial mortgages;
úvěrové riziko protistrany v případě bankovního portfolia;
3 — Credit card receivables;
riziko rozmělnění u pohledávek nabytých za úplatu;
4 — Leasing;
úvěrové riziko protistrany v případě obchodního portfolia;
5 — Loans to corporates or SMEs (treated as corporates);
volné dodávky vyplývající ze všech obchodních činností.
6 — Consumer loans;
Tato šablona se vztahuje na expozice, v jejichž případě se objemy rizikově vážených expozic vypočítávají v souladu s články 151 až 157 části třetí hlavy II kapitoly 3 nařízení o kapitálových požadavcích (o přístupu IRB).
7 — Trade receivables;
Šablona CR IRB se nevztahuje na následující údaje:
8 — Other assets;
i. akciové expozice, které se vykazují v šabloně CR EQU IRB;
9 — Covered bonds;
sekuritizační pozice, které se vykazují v šablonách CR SEC SA, CR SEC IRB a/nebo CR SEC Details;
10 — Other liabilities.
„jiná aktiva nemající povahu úvěrového závazku“ podle čl. 147 odst. 2 písm. g) nařízení o kapitálových požadavcích.
In case the pool of securitised exposures is a mix of the previous types, the institution shall indicate the most important type.
V souladu s článkem 156 nařízení o kapitálových požadavcích musí být riziková váha pro tuto kategorii expozic vždy stanovena na 100 % s výjimkou pokladní hotovosti, obdobných hotovostních položek a expozic, které jsou zbytkovou hodnotou pronajatých aktiv.
In case of re-securitisations, the institution shall refer to the ultimate underlying pool of assets.
Objemy rizikově vážených expozic se pro tuto kategorii expozic vykazují přímo v šabloně CA;
Type ‘10’ (Other liabilities) includes treasury bonds and credit linked notes.
riziko úvěrových úprav v ocenění, které se vykazuje v šabloně CVA zaměřené na toto riziko.
For securitisation schemes backed by closed pools the type cannot change between reporting dates.
Šablona CR IRB nevyžaduje územní členění expozic v rámci přístupu IRB podle toho, kde sídlí protistrana.
APPROACH APPLIED (SA/IRB/MIX)
„NE“ se uvede v případě, že se používají regulatorní odhady LGD a konverzních faktorů k úvěrovému riziku (základní přístup IRB).
‘I’ for Internal Ratings Based Approach;
Při vykazování portfolií retailových expozic musí být vždy uvedeno „ANO“.
If under SA, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC SA template.
V případě, že instituce používá vlastní odhady LGD pro výpočet objemů rizikově vážených expozic u jedné části svých expozic v rámci přístupu IRB a využívá také regulatorní odhady LGD pro výpočet objemů rizikově vážených expozic u druhé části svých expozic v rámci přístupu IRB, musí být v šabloně CR IRB vykázána celková hodnota pozic v rámci základního přístupu IRB a celková hodnota pozic v rámci pokročilého přístupu IRB.
If under IRB, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC IRB template.
Šablona CR IRB sestává ze dvou dílčích šablon.
Nevertheless, this column does not apply to securitisations of liabilities.
Šablona CR IRB 1 zajišťuje obecný přehled expozic v rámci přístupu IRB a představuje různé metody výpočtu celkových objemů rizikových expozic a rozčlenění celkových expozic podle druhů expozic.
Sponsors shall not report this column.
V šabloně CR IRB 2 se uvádí rozčlenění celkových expozic zařazených do stupňů či seskupení dlužníků.
NUMBER OF EXPOSURES
Šablony CR IRB 1 a CR IRB 2 se vykazují samostatně a uvádějí se v nich tyto kategorie a podkategorie expozic:
Article 261(1) of CRR.
(Šablona „Celkem“ musí být vyplněna samostatně pro základní přístup IRB a samostatně pro pokročilý přístup IRB.) 2) Ústřední vlády a centrální banky
The institution shall report the effective number of exposures.
Ústřední vlády a centrální banky
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities or when the own funds requirements are based on the securitised exposures (in case of securitisation of assets).
(Ustanovení čl.
This column shall not be fulfilled when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
147 odst.
This column shall not be fulfilled by investors.
2 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích)
Report the code (ISO 3166-1 alpha-2) of the country of origin of the ultimate underlying of the transaction, i.e. the country of the immediate obligor of the original securitised exposures (look through).
(Ustanovení čl.
In case the pool of the securitisation consists of different countries, the institution shall indicate the most important country.
147 odst.
If no country exceeds a 20 % threshold based on the amount of assets/liabilities, then ‘OT’ (other) shall be reported.
2 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích)
The exposure-weighted average loss-given-default (ELGD) shall only be reported by those institutions applying the Supervisory Formula Method (and, therefore, reporting ‘I’ in column 170).
) Podniky – malé a střední podniky
The ELGD is to be calculated as indicated in Article 262(1) of CRR.
(Ustanovení čl. 147 odst. 2 písm. c) nařízení o kapitálových požadavcích)
This column shall not be fulfilled either when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
(Ustanovení čl. 147 odst. 8 nařízení o kapitálových požadavcích)
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities.
(Expozice podle čl. 147 odst. 2 písm. d) ve spojení s čl. 154 odst. 3 nařízení o kapitálových požadavcích, které jsou zajištěny nemovitostmi)
In case of the securitisation of assets, this piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
(Expozice podle čl. 147 odst. 2 písm. d) nařízení o kapitálových požadavcích, které jsou zajištěny nemovitostmi a nevykazují se podle bodu 5.1)
This block of six columns gathers information on the structure of the securitisation according to on/off balance sheet positions, tranches (senior/mezzanine/first loss) and maturity.
) Retailová oblast – kvalifikované revolvingové expozice
In the case of multi-seller securitisations, for the first loss tranche only the amount corresponding or attributed to the reporting institution shall be reported.
(Ustanovení čl.
230-250
147 odst.
This block of columns gathers information on on-balance sheet items broken down by tranches (senior/mezzanine/first loss).
2 písm. d) ve spojení s čl.
All tranches that do not qualify as mezzanine or first loss shall be included in this category.
154 odst.
See Articles 243(3) (traditional securitisations) and 244 (3) (synthetic securitisations) of CRR.
4 nařízení o kapitálových požadavcích)
First loss tranche is defined in Article 242(15) of CRR.
) Retailová oblast – ostatní malé a střední podniky
260-280
(Expozice podle čl. 147 odst. 2 písm. d), které se nevykazují podle bodů 5.1 a 5.3.)
This block of columns gathers information on off-balance sheet items and derivatives broken down by tranches (senior/mezzanine/first loss).
) Retailová oblast – ostatní podniky jiné než malé a střední
The same criteria of classification among tranches used for on-balance sheet items shall be applied here.
(Expozice podle čl. 147 odst. 2 písm. d) nařízení o kapitálových požadavcích, které nejsou vykázány podle bodů 5.2 a 5.3)
The likely termination date of the whole securitisation in the light of its contractual clauses and the currently expected financial conditions.
C 08.01 – Úvěrové riziko a úvěrové riziko protistrany a volné dodávky: přístup IRB ke kapitálovým požadavkům (CR IRB 1)
Generally, it would be the earliest of the following dates:
SYSTÉM INTERNÍCH RATINGŮ/PRAVDĚPODOBNOST SELHÁNÍ (PD) PŘIŘAZENÁ STUPNI NEBO SESKUPENÍ DLUŽNÍKŮ (%)
the date when a clean-up call (defined in Article 242(2) of CRR) might first be exercised taking into account the maturity of the underlying exposure(s) as well as their expected pre-payment rate or potential re-negotiation activities;
PD přiřazená stupni nebo seskupení dlužníků, která má být vykázána, vychází z ustanovení článku 180 nařízení o kapitálových požadavcích.
the date on which the originator may first exercise any other call option embedded in the contractual clauses of the securitisation which would result in the total redemption of the securitisation.
U každého jednotlivého stupně nebo seskupení se vykáže PD přiřazená ke konkrétnímu stupni nebo seskupení dlužníků.
The day, month and year of the first foreseeable termination date shall be reported.
Pokud jde o číselné údaje odpovídající součtu stupňů nebo seskupení dlužníků (např. celkové expozice), uvedou se expozicí vážené průměrné hodnoty pravděpodobností selhání přiřazených stupňům nebo seskupením dlužníků, které jsou do součtu zahrnuty.
The exact day shall be reported if this data is available, otherwise the first day of the month shall be reported.
Pro výpočet expozicí vážené průměrné hodnoty PD se použije hodnota expozice (sloupec 110).
The date upon which all principal and interest of the securitisation must be legally repaid (based on the transaction documentation).
U každého jednotlivého stupně nebo seskupení se vykáže hodnota PD přiřazené konkrétnímu stupni nebo seskupení dlužníků.
The day, month and year of the legal final maturity date shall be reported.
Všechny vykazované rizikové parametry se odvozují na základě rizikových parametrů používaných v interních ratingových systémech, které jsou schváleny příslušným orgánem.
310-400
Není nutné ani žádoucí používat regulatorní rámcovou stupnici (tzv. master scale).
This block of columns gathers information on the securitisation positions according to on/off balance sheet positions and the tranches (senior/mezzanine/first loss) at reporting date.
Pokud vykazující instituce používá jedinečný ratingový systém nebo má možnost provádět vykazování na základě interní rámcové stupnice, použije tuto stupnici.
310-330
V jiných případech se provede sloučení a seřazení různých ratingových systémů podle následujících kritérií: Stupně dlužníka různých ratingových systémů se seskupí a seřadí od nižší PD přiřazené každému stupni dlužníka po vyšší.
340-360
Jestliže instituce používá mnoho stupňů nebo seskupení, příslušné orgány mohou povolit vykazování menšího počtu stupňů nebo seskupení.
The same criteria of classification among tranches used for off-balance sheet items shall be applied here.
Přejí-li si instituce vykazovat odlišný počet stupňů v porovnání s interním počtem stupňů, musí se v předstihu obrátit na příslušný orgán.
370-400
Pro účely vážení průměrné hodnoty PD se použije hodnota expozice vykázaná ve sloupci 110.
This block of columns gathers additional information on the total off-balance sheet items and derivatives (which are already reported under a different breakdown in columns 340-360).
Při výpočtu expozicí vážené průměrné hodnoty PD (např. pro účely celkové expozice) musí být zohledněny všechny expozice, včetně expozic, u nichž došlo k selhání.
DIRECT CREDIT SUBSTITUTES (DCS)
Instituce vykazují hodnotu expozice před zohledněním jakýchkoli úprav ocenění, rezerv, dopadů technik snižování úvěrového rizika nebo konverzních faktorů k úvěrovému riziku.
According to Annex I of CRR the following full risk off-balance sheet items are regarded as DCS:
Hodnota původní expozice se vykazuje v souladu s článkem 24 a čl.
Guarantees having the character of credit substitutes.
166 odst.
Irrevocable standby letters of credit having the character of credit substitutes.
Dopad vyplývající z čl.
IRS stands for Interest Rate Swaps, whereas CRS stands for Currency Rate Swaps.
166 odst.
These derivatives are listed in Annex II of CRR.
3 nařízení o kapitálových požadavcích (dopad rozvahového započtení úvěrů a vkladů) se vykazuje samostatně jako majetkové zajištění úvěrového rizika, a tudíž nesnižuje výši původní expozice.
Liquidity facilities (LF), defined in Article 242(3) of CRR must satisfy a list of six conditions established in Article 255(1) of CRR to be considered as eligible (regardless of the method applied by the institution -SA or IRB-).
Rozklad původní expozice před vynásobením konverzním faktorem u všech expozic definovaných v čl.
OTHER (INCLUDING NON-ELIGIBLE LF)
142 odst.
This column is devoted to remaining off-balance sheet items such as non-eligible liquidity facilities (i.e. those LF that do not meet the conditions listed in Article 255(1) of CRR).
4 a 5 nařízení o kapitálových požadavcích, které podléhají vyšší korelaci podle čl.
EARLY AMORTISATION: CONVERSION FACTOR APPLIED
153 odst. 2 nařízení o kapitálových požadavcích.
Articles 242(12) and 256(5) (SA) and Article 265(1) (IRB) of CRR envisage a set of conversion factors to be applied to amount of the investors' interest (in order to calculate risk-weighted exposure amounts).
Techniky snižování úvěrového rizika definovaného v čl.
This column applies to securitisation schemes with early amortisation clauses (i.e. revolving securitisations).
Osobní zajištění úvěrového rizika: hodnoty, které jsou definovány v čl.
In the case of the securitisations of liabilities this column shall not be reported.
4 bodě 59 nařízení o kapitálových požadavcích.
This piece of information is related to row 100 in CR SEC SA and row 160 in the CR SEC IRB template.
Má-li použití kolaterálu dopad na hodnotu expozice (např. pokud je používán při technikách snižování úvěrového rizika se substitučními vlivy na expozici), jeho výše je omezena hodnotou expozice.
This piece of information is closely related to column 200 in the CR SEC SA template and column 180 in the CR SEC IRB template.
ZÁRUKY:
A negative figure shall be reported in this column.
Nejsou-li používány vlastní odhady LGD, uvede se upravená hodnota (Ga), jak je definováno v článku 236 nařízení o kapitálových požadavcích.
TOTAL RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT BEFORE CAP
Pokud jsou používány vlastní odhady LGD (článek 183 nařízení o kapitálových požadavcích, s výjimkou odstavce 3), vykazuje se relevantní hodnota použitá v interním modelu.
This column gathers information on the risk weighted exposure amount before cap applicable to the securitisation positions (i.e. in case of securitisation schemes with significant risk transfer).
Záruky se vykazují ve sloupci 040 v případě, že hodnota LGD není upravena.
In case of securitisation schemes without significant risk transfer (i.e. risk weighted exposure amount computed according securitised exposures) no data shall be reported in this column.
Je-li hodnota LGD upravena, hodnota záruky se vykazuje ve sloupci 150.
TOTAL RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT AFTER CAP
Co se týče expozic, které podléhají přístupu dvojího selhání, hodnota osobního zajištění úvěrového rizika se vykazuje ve sloupci 220.
This column gathers information on the risk weighted exposure amount after cap applicable to the securitisation positions (i.e. in case of securitisation schemes with significant risk transfer).
ÚVĚROVÉ DERIVÁTY
In case of securitisation schemes without significant risk transfer (i.e. own funds requirements computed according securitised exposures) no data shall be reported in this column.
Nejsou-li používány vlastní odhady LGD, uvede se upravená hodnota (Ga), jak je definováno v článku 216 nařízení o kapitálových požadavcích.
450-510
Je-li hodnota LGD upravena, hodnota úvěrových derivátů se vykazuje ve sloupci 160.
C — Correlation Trading Portfolio (CTP);
Co se týče expozic, které podléhají přístupu dvojího selhání, hodnota osobního zajištění úvěrového rizika se vykazuje ve sloupci 220.
N — Non-CTP
Má-li použití kolaterálu dopad na hodnotu expozice (např. pokud je používán při technikách snižování úvěrového rizika se substitučními vlivy na expozici), jeho výše je omezena hodnotou expozice.
460-470
Pokud nejsou používány vlastní odhady LGD, použije se článek 232 nařízení o kapitálových požadavcích.
NET POSITIONS — LONG/SHORT
Pokud jsou používány vlastní odhady LGD, vykazují se ta zmírnění úvěrového rizika, která splňují kritéria uvedená v článku 212 nařízení o kapitálových požadavcích.
See columns 050/060 of MKR SA SEC or MKR SA CTP, respectively.
Vykazuje se relevantní hodnota použitá v interním modelu.
TOTAL OWN FUNDS REQUIREMENTS (SA) - SPECIFIC RISK
Vykazuje se ve sloupci 060 v případě, že hodnota LGD není upravena.
See column 610 of MKR SA SEC, or column 450 of MKR SA CTP, respectively.
Je-li hodnota LGD upravena, hodnota se vykazuje ve sloupci 170.
C 16.00 – OPERATIONAL RISK (OPR)
Odtoky odpovídají kryté části původní expozice před vynásobením konverzními faktory, která se odečítá od kategorie expozic dlužníka, popřípadě od stupně nebo seskupení dlužníků, a následně se zařazuje do kategorie expozic poskytovatele zajištění, popřípadě do stupně nebo seskupení dlužníků.
General Remarks
Tato částka se považuje za přítok do kategorie expozic poskytovatele zajištění, popřípadě do stupňů nebo seskupení dlužníků.
This template provides information on the calculation of own funds requirements according to Articles 312 to 324 of CRR for Operational Risk under the Basic Indicator Approach (BIA), the Standardised Approach (TSA), the Alternative Standardised Approach (ASA) and the Advanced Measurement Approaches (AMA).
Zohledňují se rovněž přítoky a odtoky v rámci stejných kategorií expozic a případně stupňů nebo seskupení dlužníků.
An institution cannot apply TSA and ASA for the business lines retail banking and commercial banking at the same time at solo level
Expozice zařazená do odpovídajícího stupně nebo seskupení dlužníků a kategorie expozic po zohlednění odtoků a přítoků v důsledku technik snižování úvěrového rizika se substitučními vlivy na expozici.
Institutions using the BIA, TSA and/or ASA shall calculate their own funds requirement, based on the information at financial year end.
Z toho: podrozvahové položky
When audited figures are not available, institutions may use business estimates.
Viz pokyny k šabloně CR SA.
If audited figures are used, institutions shall report the audited figures which should remain unchanged.
Vykazují se hodnoty v souladu s článkem 166 a čl.
Deviations from this ‘unchanged’ principle are possible, for instance if during that period the exceptional circumstances, such as recent acquisitions or disposals of entities or activities, are met.
230 odst.
If an institution can justify its competent authority that – due to exceptional circumstances such as a merger or a disposal of entities or activities – using a three year average to calculating the relevant indicator would lead to a biased estimation for the own funds requirement for operational risk, the competent authority may permit the institution to modify the calculation in a way that would take into account such events.
1 druhou větou nařízení o kapitálových požadavcích.
Also the competent authority may on its own initiative, require an institution to modify the calculation.