natgillin/translations-raw huggingface dataset:
v šabloně S.06.02.C0340 se první věta pokynů nahrazuje tímto:
‘Applicable at least to CIC categories 1, 2, 5, 6 and 8 (Mortgages and Loans, other than mortgages and loans to natural persons), where available.
„Použije se na jakékoli aktivum, jemuž musí být přidělen stupeň úvěrové kvality za účelem výpočtu solventnostního kapitálového požadavku.“;
This is the issue rating of the asset at the reporting reference date as provided by the nominated credit assessment institution (ECAI).
v šabloně S.06.02.C0350 se první věta pokynů zrušuje a druhý pododstavec se nahrazuje tímto:
If an issue rating is not available, the item shall be left blank.’;
„Použije se alespoň na kategorie CIC 1, 2, 5, 6 a 8 (Hypotéky a úvěry, jiné než hypotéky a úvěry fyzickým osobám), jsou-li k dispozici.“;
In template S.06.02.C0340, the first sentence of the instructions is replaced by the following:
v šabloně S.06.03 se druhá věta druhého pododstavce obecných poznámek nahrazuje tímto:
‘Applicable to any asset for which Credit quality step needs to be attributed for the purpose of SCR calculation.’;
„S ohledem na proporcionalitu a na specifické pokyny v této šabloně se provádí přístup se zohledněním až do určení kategorií aktiv, zemí a měn.
In template S.06.02.C0350, the first sentence of the instructions is deleted and the second paragraph is replaced by the following:
V případě fondů fondů probíhá přístup se zohledněním stejně.“;
‘Applicable at least to CIC categories 1, 2, 5, 6 and 8 (Mortgages and Loans, other than mortgages and loans to natural persons), where available.’
v šabloně S.06.03.C0060 se druhý pododstavec pokynů nahrazuje tímto:
In template S.06.03, the second sentence of the second paragraph of the general comments is replaced by the following:
„U závazků se vykazuje kladná hodnota, není-li tato položka derivátovým závazkem.“;
‘Considering proportionality and specific instructions of the template, the look through shall be performed until the asset categories, countries and currencies are identified.
v šabloně S.07.01.C0160 se za poslední větu pokynů doplňuje věta, která zní:
In case of funds of funds the look–through shall follow the same approach.’;
„V případě potřeby lze tuto položku vyjádřit jako řetězec, aby bylo patrné, jak je návratnost vypočtena.“;
In template S.06.03.C0060, the second paragraph of the instructions is replaced by the following:
aa) v šabloně S.07.01.C0170 se výraz „např. 5 % se vykazuje jako 0,05“ z prvního pododstavce pokynů zrušuje;
‘For liabilities a positive amount shall be reported, unless the item is a derivative liability.’;
bb) v šabloně S.08.01.C0090 se čtvrtý bod ve druhém pododstavci mění takto:
In template S.07.01.C0160, the following sentence is added at the end of the instructions:
„„CAU/Více aktiv/závazků“, pokud je více než jedno podkladové aktivum nebo závazek.“
‘When needed this item may be reported as a string to reflect how the return is calculated.’;
cc) v šabloně S.08.01.C0140 se z první věty pokynů vypouští tento text:
(aa) In template S.07.01.C0170, the wording ‘e.g. 5 % shall be reported as 0,05’ is deleted from the first paragraph of the instructions;
„(měnové swapy, úvěrové swapy a swapy cenných papírů)“;
(bb) In template S.08.01.C0090, in the second paragraph fourth point is changed as follows:
dd) v šabloně S.08.01.C0150 se pokyny nahrazují tímto:
‘“CAU/Multiple assets/liabilities”, if the underlying assets or liabilities are more than one’
„Platba provedená (v případě koupě) za opce a též předem hrazené a pravidelné částky pojistného zaplacené za swapy, a to od okamžiku, kdy podnik uzavřel derivátovou smlouvu.“;
(cc) In template S.08.01.C0140, from the first sentence of the instructions the following words are deleted:
ee) v šabloně S.08.01.C0160 se pokyny nahrazují tímto:
‘(currency, credit and securities swaps)’;
„Platba obdržená (v případě prodeje) za opce a též předem hrazené a pravidelné částky pojistného obdržené za swapy, a to od okamžiku, kdy podnik uzavřel derivátovou smlouvu.“;
(dd) In template S.08.01.C0150, the instructions are replaced by the following:
ff) v šabloně S.08.01.C0290 se druhý pododstavec pokynů nahrazuje tímto:
‘The payment made (if bought), for options and also up–front and periodical premium amounts paid for swaps, since the moment the undertaking entered into the derivative contract.’;
„Rating protistrany derivátu k referenčnímu datu vykazování, poskytnutý určenou externí ratingovou agenturou (ECAI).“;
(ee) In template S.08.01.C0160, the instructions are replaced by the following:
gg) v šabloně S.08.01.C0290 se za druhý pododstavec pokynů vkládá nový text, který zní:
‘The payment received (if sold), for options and also up–front and periodical premium amounts received for swaps, since the moment the undertaking entered into the derivative contract.’;
„Není-li rating emitenta k dispozici, zůstane tato položka prázdná.“;
(ff) In template S.08.01.C0290, the second paragraph of the instructions is replaced by the following:
hh) v šabloně S.08.02 se druhá věta čtvrtého pododstavce obecných poznámek nahrazuje tímto:
‘The rating of the counterparty of the derivative at the reporting reference date as provided by the nominated credit assessment institution (ECAI).’;
„Za závazky jsou pokládány, pokud je jejich hodnota podle směrnice Solventnost II záporná.“;
(gg) In template S.08.01.C0290, after the second paragraph of the instructions the following is inserted:
v šabloně S.08.02.C0090 se čtvrtý bod ve druhém pododstavci pokynů mění takto:
‘If an issuer rating is not available, the item shall be left blank.’;
„„CAU/Více aktiv/závazků“, pokud je více než jedno podkladové aktivum nebo závazek.“;
(hh) In template S.08.02, the second sentence of the fourth paragraph of the general comments is replaced by the following:
jj) v šabloně S.08.02.C0140 se pokyny nahrazují tímto:
‘They are considered liabilities if their Solvency II value is negative.’;
kk) v šabloně S.08.02.C0150 se pokyny nahrazují tímto:
In template S.08.02.C0090, in the second paragraph of the instructions fourth point is changed as follows:
ll) v šabloně S.08.02.C0160 se první pododstavec pokynů nahrazuje tímto:
‘“CAU/Multiple assets/liabilities”, if the underlying assets or liabilities are more than one’;
„Výše zisku a ztráty způsobených derivátem od okamžiku, kdy podnik uzavřel derivátovou smlouvu, realizovaná v den ukončení/splatnosti.
(jj) In template S.08.02.C0140, the instructions are replaced by the following:
Odpovídá rozdílu mezi hodnotou (cenou) v den prodeje a hodnotou (cenou) v den pořízení.“;
(kk) In template S.08.02.C0150, the instructions are replaced by the following:
mm) v šabloně S.09.01.C0100 a C0110 se poslední věta pokynů nahrazuje tímto:
(ll) In template S.08.02.C0160, the first paragraph of the instructions is replaced by the following:
„Do tohoto výpočtu se nezahrnují vzniklé úroky.“;
‘Amount of profit and loss arising from the derivative since the moment the undertaking entered into the derivative contract, realised at the closing/maturing date.
nn) v šabloně S.22.01 se všechny odkazy na „úpravu technických rezerv“ nahrazují odkazy na „úpravu hrubé hodnoty technické rezervy“;
Corresponds to the difference between the value (price) at sale date and the value (price) at acquisition date.’;
oo) v šabloně S.22.01 se všechny odkazy na „celkovou výši technických rezerv“ nahrazují odkazy na „celkovou hrubou hodnotu technické rezervy“;
(mm) In template S.09.01.C0100 and C0110, the last sentence of the instructions is replaced by the following:
pp) v šabloně 22.01.C0020 v řádcích R0010/R0090 se za pokyny vkládá nový pododstavec, který zní:
‘This calculation shall be performed without interest accrued.’;
„Pokud se odpočet přechodných opatření od technických rezerv neuplatňuje, vykažte stejnou částku jako v C0010.“;
(nn) In template S.22.01, all references to ‘adjustment to the technical provisions’ are replaced by ‘adjustment to the gross technical provisions’;
qq) v šabloně S.22.01.C0030/R0020 se druhý pododstavec pokynů nahrazuje tímto:
(oo) In template S.22.01, all references to ‘Total amount of technical provisions’ are replaced by ‘Total amount of gross technical provisions’;
„Jedná se o rozdíl mezi primárním kapitálem vypočítaným s ohledem na technické rezervy bez odpočtu přechodných opatření od technických rezerv a primárním kapitálem vypočítaným s ohledem na technické rezervy s dlouhodobými zárukami a přechodnými opatřeními.“;
(pp) In template S.22.01.C0020, in rows R0010 to R0090 at the end of the instructions a new paragraph is inserted:
rr) v šabloně S.22.01.C0030/R0030 se druhý pododstavec pokynů nahrazuje tímto:
‘If transitional deduction to technical provisions is not applicable report the same amount as in C0010.’;
„Jedná se o rozdíl mezi přebytkem aktiv nad závazky vypočítaným s ohledem na technické rezervy bez odpočtu přechodných opatření od technických rezerv a přebytkem aktiv nad závazky vypočítaným s ohledem na technické rezervy s dlouhodobými zárukami a přechodnými opatřeními.“;
(qq) In template S.22.01.C0030/R0020, the second paragraph of the instructions is replaced by the following:
ss) v šabloně S.22.01.C0030/R0040 se druhý pododstavec pokynů nahrazuje tímto:
‘It shall be the difference between the basic own funds calculated considering the technical provisions without transitional deduction to technical provisions and the basic own funds calculated with the technical provisions with LTG and transitional measures.’;
„Jedná se o rozdíl mezi kapitálem omezeným z důvodu účelové vázanosti vypočítaným s ohledem na technické rezervy bez odpočtu přechodných opatření od technických rezerv a kapitálem omezeným z důvodu účelové vázanosti vypočítaným s ohledem na technické rezervy s dlouhodobými zárukami a přechodnými opatřeními.“;
(rr) In template S.22.01.C0030/R0030, the second paragraph of the instructions is replaced by the following:
tt) v šabloně S.22.01.C0030/R0050 se druhý pododstavec pokynů nahrazuje tímto:
‘It shall be the difference between the excess of assets over liabilities calculated considering the technical provisions without transitional deduction to technical provisions and the excess of assets over liabilities calculated with the technical provisions with LTG and transitional measures.’;
„Jedná se o rozdíl mezi použitelným kapitálem ke splnění solventnostního kapitálového požadavku vypočítaným s ohledem na technické rezervy bez odpočtu přechodných opatření od technických rezerv a použitelným kapitálem ke splnění solventnostního kapitálového požadavku vypočítaným s ohledem na technické rezervy s dlouhodobými zárukami a přechodnými opatřeními.“;
(ss) In template S.22.01.C0030/R0040, the second paragraph of the instructions is replaced by the following:
uu) v šabloně S.22.01.C0030/R0060 se druhý pododstavec pokynů nahrazuje tímto:
‘It shall be the difference between the restricted own funds due to ring–fencing calculated considering the technical provisions without transitional deduction to technical provisions and the restricted own funds due to ring–fencing calculated with the technical provisions with LTG and transitional measures.’;
„Jedná se o rozdíl mezi použitelným kapitálem ke splnění solventnostního kapitálového požadavku tier 1 vypočítaným s ohledem na technické rezervy bez odpočtu přechodných opatření od technických rezerv a použitelným kapitálem ke splnění solventnostního kapitálového požadavku tier 1 vypočítaným s ohledem na technické rezervy s dlouhodobými zárukami a přechodnými opatřeními.“;
(tt) In template S.22.01.C0030/R0050, the second paragraph of the instructions is replaced by the following:
v šabloně S.22.01.C0030/R0070 se druhý pododstavec pokynů nahrazuje tímto:
‘It shall be the difference between the eligible own funds to meet SCR calculated considering the technical provisions without transitional deduction to technical provisions and the eligible own funds to meet SCR calculated with the technical provisions with LTG and transitional measures.’;
„Jedná se o rozdíl mezi použitelným kapitálem ke splnění solventnostního kapitálového požadavku tier 2 vypočítaným s ohledem na technické rezervy bez odpočtu přechodných opatření od technických rezerv a použitelným kapitálem ke splnění solventnostního kapitálového požadavku tier 2 vypočítaným s ohledem na technické rezervy s dlouhodobými zárukami a přechodnými opatřeními.“;
(uu) In template S.22.01.C0030/R0060, the second paragraph of the instructions is replaced by the following:
ww) v šabloně S.22.01.C0030/R0080 se druhý pododstavec pokynů nahrazuje tímto:
‘It shall be the difference between the eligible own funds to meet SCR–Tier 1 calculated considering the technical provisions without transitional deduction to technical provisions and the eligible own funds to meet SCR–Tier 1 calculated with the technical provisions with LTG and transitional measures.’;
„Jedná se o rozdíl mezi použitelným kapitálem ke splnění solventnostního kapitálového požadavku tier 3 vypočítaným s ohledem na technické rezervy bez odpočtu přechodných opatření od technických rezerv a použitelným kapitálem ke splnění solventnostního kapitálového požadavku tier 3 vypočítaným s ohledem na technické rezervy s dlouhodobými zárukami a přechodnými opatřeními.“;
In template S.22.01.C0030/R0070, the second paragraph of the instructions is replaced by the following:
v šabloně S.22.01.C0030/R0090 se druhý pododstavec pokynů nahrazuje tímto:
‘It shall be the difference between the eligible own funds to meet SCR–Tier 2 calculated considering the technical provisions without transitional deduction to technical provisions and the eligible own funds to meet SCR–Tier 2 calculated with the technical provisions with LTG and transitional measures.’;
„Jedná se o rozdíl mezi solventnostním kapitálovým požadavkem vypočítaným s ohledem na technické rezervy bez odpočtu přechodných opatření od technických rezerv a solventnostním kapitálovým požadavkem vypočítaným s ohledem na technické rezervy s dlouhodobými zárukami a přechodnými opatřeními.“;
(ww) In template S.22.01.C0030/R0080, the second paragraph of the instructions is replaced by the following:
yy) v šabloně S.22.01.C0040 v řádcích R0010 až R0090 se za pokyny vkládá nový pododstavec, který zní:
‘It shall be the difference between the eligible own funds to meet SCR–Tier 3 calculated considering the technical provisions without transitional deduction to technical provisions and the eligible own funds to meet SCR–Tier 3 calculated with the technical provisions with LTG and transitional measures.’;
„Pokud se přechodná úprava příslušné časové struktury bezrizikové úrokové míry neuplatňuje, vykažte stejnou částku jako v C0020.“;
In template S.22.01.C0030/R0090, the second paragraph of the instructions is replaced by the following:
zz) v šabloně S.22.01.C0050/R0020 se druhý pododstavec pokynů nahrazuje tímto:
‘It shall be the difference between the SCR calculated considering the technical provisions without transitional deduction to technical provisions and the SCR calculated with the technical provisions with LTG and transitional measures.’;
„Jedná se o rozdíl mezi primárním kapitálem vypočítaným s ohledem na technické rezervy bez přechodné úpravy příslušné časové struktury bezrizikové úrokové míry a primárním kapitálem vypočítaným s ohledem na technické rezervy vykázané v C0020.“;
(yy) In template S.22.01.C0040, in rows R0010 to R0090 at the end of the instructions a new paragraph is inserted:
aaa) v šabloně S.22.01.C0050/R0030 se druhý pododstavec pokynů nahrazuje tímto:
‘If transitional adjustment to the relevant risk-free interest rate term structure is not applicable report the same amount as in C0020.’;
„Jedná se o rozdíl mezi přebytkem aktiv nad závazky vypočítaným s ohledem na technické rezervy bez přechodné úpravy příslušné časové struktury bezrizikové úrokové míry a přebytkem aktiv nad závazky vypočítaným s ohledem na technické rezervy vykázané v C0020.“;
(zz) In template S.22.01.C0050/R0020, the second paragraph of the instructions is replaced by the following:
bbb) v šabloně S.22.01.C0050/R0040 se druhý pododstavec pokynů nahrazuje tímto:
‘It shall be the difference between the basic own funds calculated considering the technical provisions without transitional adjustment to the relevant risk-free interest rate term structure and the basic own funds calculated with the technical provisions reported under C0020.’;
„Jedná se o rozdíl mezi kapitálem omezeným z důvodu účelové vázanosti vypočítaným s ohledem na technické rezervy bez přechodné úpravy příslušné časové struktury bezrizikové úrokové míry a kapitálem omezeným z důvodu účelové vázanosti vypočítaným s ohledem na technické rezervy vykázané v C0020.“;
(aaa) In template S.22.01.C0050/R0030, the second paragraph of the instructions is replaced by the following:
ccc) v šabloně S.22.01.C0050/R0050 se druhý pododstavec pokynů nahrazuje tímto:
‘It shall be the difference between the excess of assets over liabilities calculated considering the technical provisions without transitional adjustment to the relevant risk-free interest rate term structure and the excess of assets over liabilities calculated with the technical provisions reported under C0020.’;
„Jedná se o rozdíl mezi použitelným kapitálem ke splnění solventnostního kapitálového požadavku vypočítaným s ohledem na technické rezervy bez přechodné úpravy příslušné časové struktury bezrizikové úrokové míry a použitelným kapitálem ke splnění solventnostního kapitálového požadavku vypočítaným s ohledem na technické rezervy vykázané v C0020.“;
(bbb) In template S.22.01.C0050/R0040, the second paragraph of the instructions is replaced by the following:
ddd) v šabloně S.22.01.C0050/R0060 se druhý pododstavec pokynů nahrazuje tímto:
‘It shall be the difference between the restricted own funds due to ring–fencing calculated considering the technical provisions without transitional adjustment to the relevant risk-free interest rate term structure and the restricted own funds due to ring–fencing calculated with the technical provisions reported under C0020.’;
„Jedná se o rozdíl mezi použitelným kapitálem ke splnění solventnostního kapitálového požadavku tier 1 vypočítaným s ohledem na technické rezervy bez přechodné úpravy příslušné časové struktury bezrizikové úrokové míry a použitelným kapitálem ke splnění solventnostního kapitálového požadavku tier 1 vypočítaným s ohledem na technické rezervy vykázané v C0020.“;
(ccc) In template S.22.01.C0050/R0050, the second paragraph of the instructions is replaced by the following:
eee) v šabloně S.22.01.C0050/R0070 se druhý pododstavec pokynů nahrazuje tímto:
‘It shall be the difference between the eligible own funds to meet SCR calculated considering the technical provisions without transitional adjustment to the relevant risk-free interest rate term structure and the eligible own funds to meet SCR calculated with the technical provisions reported under C0020.’;
„Jedná se o rozdíl mezi použitelným kapitálem ke splnění solventnostního kapitálového požadavku tier 2 vypočítaným s ohledem na technické rezervy bez přechodné úpravy příslušné časové struktury bezrizikové úrokové míry a použitelným kapitálem ke splnění solventnostního kapitálového požadavku tier 2 vypočítaným s ohledem na technické rezervy vykázané v C0020.“;
(ddd) In template S.22.01.C0050/R0060, the second paragraph of the instructions is replaced by the following:
fff) v šabloně S.22.01.C0050/R0080 se druhý pododstavec pokynů nahrazuje tímto:
‘It shall be the difference between the eligible own funds to meet SCR–Tier 1 calculated considering the technical provisions without transitional adjustment to the relevant risk-free interest rate term structure and the eligible own funds to meet SCR–Tier 1 calculated with the technical provisions reported under C0020.’;
„Jedná se o rozdíl mezi použitelným kapitálem ke splnění solventnostního kapitálového požadavku tier 3 vypočítaným s ohledem na technické rezervy bez přechodné úpravy příslušné časové struktury bezrizikové úrokové míry a použitelným kapitálem ke splnění solventnostního kapitálového požadavku tier 3 vypočítaným s ohledem na technické rezervy vykázané v C0020.“;
(eee) In template S.22.01.C0050/R0070, the second paragraph of the instructions is replaced by the following:
ggg) v šabloně S.22.01.C0050/R0090 se druhý pododstavec pokynů nahrazuje tímto:
‘It shall be the difference between the eligible own funds to meet SCR–Tier 2 calculated considering the technical provisions without transitional adjustment to the relevant risk-free interest rate term structure and the eligible own funds to meet SCR–Tier 2 calculated with the technical provisions reported under C0020.’;
„Jedná se o rozdíl mezi solventnostním kapitálovým požadavkem vypočítaným s ohledem na technické rezervy bez přechodné úpravy příslušné časové struktury bezrizikové úrokové míry a solventnostním kapitálovým požadavkem vypočítaným s ohledem na technické rezervy vykázané v C0020.“;
(fff) In template S.22.01.C0050/R0080, the second paragraph of the instructions is replaced by the following:
hhh) v šabloně S.22.01.C0060 v řádcích R0010 až R0090 se za pokyny vkládá nový pododstavec který zní:
‘It shall be the difference between the eligible own funds to meet SCR–Tier 3 calculated considering the technical provisions without transitional adjustment to the relevant risk-free interest rate term structure and the eligible own funds to meet SCR–Tier 3 calculated with the technical provisions reported under C0020.’;
„Pokud se koeficient volatility neuplatňuje, vykažte stejnou částku jako v C0040.“;
(ggg) In template S.22.01.C0050/R0090, the second paragraph of the instructions is replaced by the following:
v šabloně S.22.01.C0070/R0020 se druhý pododstavec pokynů nahrazuje tímto:
‘It shall be the difference between the SCR calculated considering the technical provisions without transitional adjustment to the relevant risk-free interest rate term structure and the SCR calculated with the technical provisions reported under C0020.’;
„Jedná se o rozdíl mezi primárním kapitálem vypočítaným s ohledem na technické rezervy bez koeficientu volatility a bez jiných přechodných opatření a primárním kapitálem vypočítaným s ohledem na technické rezervy vykázané v C0040.“;
(hhh) In template S.22.01.C0060 in rows R0010 to R0090 at the end of the instructions a new paragraph is inserted as follows:
jjj) v šabloně S.22.01.C0070/R0030 se druhý pododstavec pokynů nahrazuje tímto:
‘If volatility adjustment is not applicable report the same amount as in C0040.’;
„Jedná se o rozdíl mezi přebytkem aktiv nad závazky vypočítaným s ohledem na technické rezervy bez koeficientu volatility a bez jiných přechodných opatření a přebytkem aktiv nad závazky vypočítaným s ohledem na technické rezervy vykázané v C0040.“;
In template S.22.01.C0070/R0020, the second paragraph of the instructions is replaced by the following:
kkk) v šabloně S.22.01.C0070/R0040 se druhý pododstavec pokynů nahrazuje tímto:
‘It shall be the difference between the basic own funds calculated considering the technical provisions without volatility adjustment and without other transitional measures and the basic own funds calculated with the technical provisions reported under C0040.’;
„Jedná se o rozdíl mezi kapitálem omezeným z důvodu účelové vázanosti vypočítaným s ohledem na technické rezervy bez koeficientu volatility a bez jiných přechodných opatření a kapitálem omezeným z důvodu účelové vázanosti vypočítaným s ohledem na technické rezervy vykázané v C0040.“;
(jjj) In template S.22.01.C0070/R0030, the second paragraph of the instructions is replaced by the following:
lll) v šabloně S.22.01.C0070/R0050 se druhý pododstavec pokynů nahrazuje tímto:
‘It shall be the difference between the excess of assets over liabilities calculated considering the technical provisions without volatility adjustment and without other transitional measures and the excess of assets over liabilities calculated with the technical provisions reported under C0040.’;
„Jedná se o rozdíl mezi použitelným kapitálem ke splnění solventnostního kapitálového požadavku vypočítaným s ohledem na technické rezervy bez koeficientu volatility a bez jiných přechodných opatření a použitelným kapitálem ke splnění solventnostního kapitálového požadavku vypočítaným s ohledem na technické rezervy vykázané v C0040.“;
(kkk) In template S.22.01.C0070/R0040, the second paragraph of the instructions is replaced by the following: