natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Ostatní aktiva mohou dále zahrnovat nehmotná aktiva, včetně goodwill, odložené daňové pohledávky, pozemky, budovy a jiná dlouhodobá aktiva, derivátová aktiva, reverzní repa a pohledávky z výpůjčky akcií.
Columns
Do tohoto řádku se uvádí také podkladová aktiva a krycí portfolio ponechaných cenných papírů zajištěných aktivy (ABS) a ponechaných krytých dluhopisů, jedná-li se o úvěry na požádání nebo úvěry a zálohy jiné než úvěry na požádání.
The median value of the carrying amount of the assets held by the institution that are encumbered according to point 1.7 of Annex XVII to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Instituce mohou vykázat samostatně mediánovou hodnotu jakéhokoli komponentu položky „Ostatní aktiva“ ve vyhrazeném řádku „z toho“, je-li to relevantní v kontextu jejich využívání zatížení aktiv ve vztahu k jejich obchodnímu modelu.
Carrying amount means the amount reported in the asset side of the balance sheet.
Tabulka 2: Pokyny vztahující se k sloupcům šablony A
of which: notionally eligible EHQLA and HQLA
Sloupce
The median value of the carrying amount of encumbered assets which are notionally eligible to the qualification of assets of extremely high liquidity and credit quality (EHQLA) and assets of high liquidity and credit quality (HQLA).
Mediánová hodnota účetní hodnoty aktiv v držení instituce, která jsou zatížena v souladu s oddílem 1.7 přílohy XVII prováděcího nařízení (EU) č. 680/2014.
For the purpose of this Regulation, notionally eligible encumbered EHQLA and notionally eligible encumbered HQLA are those assets listed in Articles 11, 12 and 13 of Commission Delegated Regulation (EU) 2015/61 and that would comply with the general and operational requirements set out in Articles 7 and 8 of that Delegated Regulation, were it not for their status as encumbered assets in accordance with Annex XVII to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Účetní hodnotou se rozumí hodnota vykázaná na straně aktiv rozvahy.
Notionally eligible encumbered EHQLA and notionally eligible encumbered HQLA shall also comply with the exposure class-specific requirements set out in Articles 10 to 16 and 35 to 37 of Delegated Regulation (EU) 2015/61.
z toho: pomyslně způsobilá aktiva EHQLA a HQLA
The carrying amount of notionally eligible encumbered EHQLA and notionally eligible encumbered HQLA shall be the carrying amount before the application of the haircuts specified in Articles 10 to 16 of Delegated Regulation (EU) 2015/61.
Mediánová hodnota účetní hodnoty zatížených aktiv, která jsou pomyslně způsobilá pro klasifikaci jako aktiva s velmi vysokou likviditou a velmi vysokou úvěrovou kvalitou (EHQLA) a aktiva s vysokou likviditou a vysokou úvěrovou kvalitou (HQLA).
The median value of the item ‘Fair value of encumbered assets’ as reported in column 040 of Template F 32.01 (AE-ASS) of Annex XVI to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Pro účely tohoto nařízení jsou pomyslně způsobilými zatíženými aktivy EHQLA a pomyslně způsobilými zatíženými aktivy HQLA aktiva uvedená v článcích 11, 12 a 13 nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2015/61, která by splňovala obecné a provozní požadavky stanovené v článcích 7 a 8 daného nařízení v přenesené pravomoci, pokud by neměla status zatížených aktiv podle přílohy XVII prováděcího nařízení (EU) č. 680/2014.
For each exposure class, fair value disclosed is the median value of the different fair values observed at the end of each reporting period considered for the computation of the median.
Pomyslně způsobilá zatížená aktiva EHQLA a pomyslně způsobilá zatížená aktiva HQLA musí rovněž splňovat požadavky pro příslušnou kategorii expozice stanovené v článcích 10 až 16 a 35 až 37 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2015/61.
The median value of the fair value of encumbered assets that are notionally eligible to the qualification of EHQLA and HQLA.
Účetní hodnota pomyslně způsobilých zatížených aktiv EHQLA a pomyslně způsobilých zatížených aktiv HQLA je účetní hodnota před uplatněním srážek při ocenění stanovených v článcích 10 až 16 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2015/61.
For the purpose of this Regulation, notionally eligible encumbered EHQLA and notionally eligible encumbered HQLA are those assets listed in Articles 11, 12 and 13 of Delegated Regulation (EU) 2015/61 and that would comply with the general and operational requirements set out in Articles 7 and 8 of that Delegated Regulation, were it not for their status as encumbered assets in accordance with Annex XVII to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Mediánová hodnota položky „reálná hodnota zatížených aktiv“ vykázané ve sloupci 040 šablony F 32.01 (AE-ASS) přílohy XVI prováděcího nařízení (EU) č. 680/2014.
The fair value of notionally eligible encumbered EHQLA and notionally eligible encumbered HQLA shall be the fair value before the application of the haircuts specified in Articles 10 to 16 of Delegated Regulation (EU) 2015/61.
Pro každou kategorii expozice je uvedenou reálnou hodnotou mediánová hodnota různých reálných hodnot zjištěných na konci každého vykazovaného období uvažovaného pro výpočet mediánu.
The median value of the item ‘Carrying amount of non-encumbered assets’ as reported in column 060 of Template F 32.01 (AE-ASS) of Annex XVI to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Mediánová hodnota reálné hodnoty zatížených aktiv, která jsou pomyslně způsobilá ke klasifikaci jako aktiva EHQLA a HQLA.
of which: EHQLA and HQLA
Pro účely tohoto nařízení jsou pomyslně způsobilými zatíženými aktivy EHQLA a pomyslně způsobilými zatíženými aktivy HQLA aktiva uvedená v článcích 11, 12 a 13 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2015/61, která by splňovala obecné a provozní požadavky stanovené v článcích 7 a 8 daného nařízení v přenesené pravomoci, pokud by neměla status zatížených aktiv podle přílohy XVII prováděcího nařízení (EU) č. 680/2014.
The median value of the carrying amount of unencumbered EHQLA and HQLA as listed in Articles 11, 12 and 13 of Delegated Regulation (EU) 2015/61 and that comply with the general and operational requirements set out in Articles 7 and 8 of that Delegated Regulation, as well as with the exposure class-specific requirements set out in Articles 10 to 16 and 35 to 37 of that Delegated Regulation.
Reálná hodnota pomyslně způsobilých zatížených aktiv EHQLA a pomyslně způsobilých zatížených aktiv HQLA je reálná hodnota před uplatněním srážek při ocenění stanovených v článcích 10 až 16 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2015/61.
The carrying amount of EHQLA and HQLA shall be the carrying amount before the application of the haircuts specified in Articles 10 to 16 of Delegated Regulation (EU) 2015/61.
Mediánová hodnota položky „účetní hodnota nezatížených aktiv“ vykázané ve sloupci 060 šablony F 32.01 (AE-ASS) přílohy XVI prováděcího nařízení (EU) č. 680/2014.
The median value of the item ‘Fair value of non-encumbered assets’ as reported in column 090 of Template F 32.01 (AE-ASS) of Annex XVI to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
z toho: aktiva EHQLA a HQLA
The median value of the fair value of unencumbered EHQLA and HQLA as listed in Articles 11, 12 and 13 of Delegated Regulation (EU) 2015/61 and that comply with the general and operational requirements set out in Articles 7 and 8 of that Delegated Regulation, as well as with the exposure class-specific requirements set out in Articles 10 to 16 and 35 to 37 of that Delegated Regulation.
Mediánová hodnota účetní hodnoty nezatížených aktiv EHQLA a HQLA uvedených v článcích 11, 12 a 13 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2015/61, která jsou v souladu s obecnými a provozními požadavky stanovenými v článcích 7 a 8 daného nařízení v přenesené pravomoci a dále s požadavky pro příslušnou kategorii expozice stanovenými v článcích 10 až 16 a 35 až 37 daného nařízení v přenesené pravomoci.
The fair value of EHQLA and HQLA shall be the fair value before the application of the haircuts specified in Articles 10 to 16 of Delegated Regulation (EU) 2015/61.
Účetní hodnota aktiv EHQLA a HQLA je účetní hodnota před uplatněním srážek při ocenění stanovených v článcích 10 až 16 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2015/61.
Table 3: Instructions with regard to specific rows of Template B
Mediánová hodnota položky „reálná hodnota nezatížených aktiv“ vykázané ve sloupci 090 šablony F 32.01 (AE-ASS) přílohy XVI prováděcího nařízení (EU) č. 680/2014.
All classes of collateral received by the institution.
Mediánová hodnota reálné hodnoty nezatížených aktiv EHQLA a HQLA uvedených v článcích 11, 12 a 13 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2015/61, která jsou v souladu s obecnými a provozními požadavky stanovenými v článcích 7 a 8 daného nařízení v přenesené pravomoci a dále s požadavky pro příslušnou kategorii expozice stanovenými v článcích 10 až 16 a 35 až 37 daného nařízení v přenesené pravomoci.
All securities received by a borrower institution in any securities borrowing transactions shall be disclosed in this row.
Reálná hodnota aktiv EHQLA a HQLA je reálná hodnota před uplatněním srážek při ocenění stanovených v článcích 10 až 16 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2015/61.
The total collateral received by the institution is the median of the sums of four quarterly end of period values over the previous 12 months for rows 140 to 160, 220 and 230.
Tabulka 3: Pokyny vztahující se k řádkům šablony B
The median value of collateral received by the institution that comprises loans on demand shall be disclosed in this row (see legal references and instructions regarding row 120 of Template A).
Všechny třídy kolaterálu přijatého institucí.
It includes all securities received by a borrower institution in any securities borrowing transaction.
V tomto řádku se uvádí všechny cenné papíry přijaté institucí v roli vypůjčovatele v rámci jakýchkoli transakcí s výpůjčkou cenných papírů.
The median value of collateral received by the institution that comprises equity instruments (see legal references and instructions regarding row 030 of Template A).
Celkový kolaterál přijatý institucí je medián součtů čtyř čtvrtletních hodnot ke konci období za předchozích dvanáct měsíců pro řádky 140 až 160, 220 a 230.
It includes all securities received by a borrower institution in any securities borrowing transactions.
V tomto řádku se uvádí mediánová hodnota kolaterálu přijatého institucí, který tvoří úvěry na požádání (viz odkazy na právní předpisy a pokyny k řádku 120 šablony A).
The median value of collateral received by the institution that comprises debt securities (see legal references and instructions regarding row 040 of Template A).
Patří sem všechny cenné papíry přijaté institucí v roli vypůjčovatele v rámci jakýchkoli transakcí s výpůjčkou cenných papírů.
The median value of collateral received by the institution that comprises covered bonds (see legal references and instructions regarding row 050 of Template A).
Mediánová hodnota kolaterálu přijatého institucí, který tvoří kapitálové nástroje (viz odkazy na právní předpisy a pokyny k řádku 030 šablony A).
The median value of collateral received by the institution that comprises asset-backed securities (see legal references and instructions regarding row 060 of Template A).
Patří sem všechny cenné papíry přijaté institucí v roli vypůjčovatele v rámci jakýchkoli transakcí s výpůjčkou cenných papírů.
The median value of collateral received by the institution that comprises debt securities issued by general governments (see legal references and instructions regarding row 070 of Template A).
Mediánová hodnota kolaterálu přijatého institucí, který tvoří dluhové cenné papíry (viz odkazy na právní předpisy a pokyny k řádku 040 šablony A).
The median value of collateral received by the institution that comprises debt securities issued by financial corporations (see legal references and instructions regarding row 080 of Template A).
Mediánová hodnota kolaterálu přijatého institucí, který tvoří kryté dluhopisy (viz odkazy na právní předpisy a pokyny k řádku 050 šablony A).
The median value of collateral received by the institution that comprises debt securities issued by non-financial corporations (see legal references and instructions regarding row 090 of Template A).
Mediánová hodnota kolaterálu přijatého institucí, který tvoří cenné papíry kryté aktivy (viz odkazy na právní předpisy a pokyny k řádku 060 šablony A).
The median value of collateral received by the institution that comprises loans and advances other than loans on demand (see legal references and instructions regarding row 120 of Template A).
Mediánová hodnota kolaterálu přijatého institucí, který tvoří dluhové cenné papíry emitované vládními institucemi (viz odkazy na právní předpisy a pokyny k řádku 070 šablony A).
The median value of collateral received by the institution that comprises other assets (see legal references and instructions regarding row 120 of Template A).
Mediánová hodnota kolaterálu přijatého institucí, který tvoří dluhové cenné papíry emitované finančními institucemi (viz odkazy na právní předpisy a pokyny k řádku 080 šablony A).
Where relevant in the context of their use of encumbrance in relation to their business model, institutions may identify separately the median value of any component of ‘Other collateral’ in a dedicated ‘of which’ row.
Mediánová hodnota kolaterálu přijatého institucí, který tvoří dluhové cenné papíry emitované nefinančními institucemi (viz odkazy na právní předpisy a pokyny k řádku 090 šablony A).
Own debt securities issued other than own covered bonds or asset-backed securities (ABS)
Mediánová hodnota kolaterálu přijatého institucí, který tvoří úvěry a zálohy jiné než úvěry na požádání (viz odkazy na právní předpisy a pokyny k řádku 120 šablony A).
The median value of the item ‘Own debt securities issued other than own covered bonds or ABSs’ as reported in row 240 of Template F 32.02 (AE-COL) of Annex XVI to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Mediánová hodnota kolaterálu přijatého institucí, který tvoří ostatní aktiva (viz odkazy na právní předpisy a pokyny k řádku 120 šablony A).
The median value of the item ‘Own covered bonds and asset-backed securities issued and not yet pledged’ as reported in row 010 of Template F 32.03 (AE-NPL) of Annex XVI to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.To avoid double counting, the following applies in relation to own covered bonds and asset-backed securities issued and retained by the reporting institution:
Instituce mohou vykázat samostatně mediánovou hodnotu jakéhokoli komponentu položky „Jiný kolaterál“ ve vyhrazeném řádku „z toho“, je-li to relevantní v kontextu jejich využívání zatížení aktiv ve vztahu k jejich obchodnímu modelu.
where those securities are pledged, the amount of the cover pool/underlying assets that are backing them shall be disclosed in Template A as encumbered assets.
Emitované vlastní dluhové cenné papíry jiné než vlastní kryté dluhopisy nebo cenné papíry kryté aktivy (ABS)
The source of funding in the event of pledging own covered bonds and asset-backed securities is the new transaction in which the securities are being pledged (central bank funding or other type of secured funding) and not the original issuance of covered bonds or asset-backed securities;
Mediánová hodnota položky „Emitované vlastní dluhové cenné papíry jiné než vlastní kryté dluhopisy nebo ABS“ vykázané v řádku 240 šablony F 32.02 (AE-COL) přílohy XVI prováděcího nařízení (EU) č. 680/2014.
where those securities are not yet pledged, the amount of the cover pool/underlying assets that are backing those securities shall be reported in Template A as unencumbered assets.
Mediánová hodnota položky „Emitované vlastní kryté dluhopisy a ABS, jež dosud nebyly zastaveny“ vykázané v řádku 010 šablony F 32.03 (AE-NPL) přílohy XVI prováděcího nařízení (EU) č. 680/2014.
Total assets, collateral received and own debt securities issued
Aby se zamezilo dvojímu započítávání, použije se ve vztahu k emitovaným vlastním krytým dluhopisům a cenným papírům krytým aktivy, které si vykazující instituce ponechala, toto pravidlo:
All assets of the institution registered in its balance sheet, all classes of collateral received by the institution and own debt securities issued retained by the institution that are not own covered bonds issued or own asset-backed securities issued.
jsou-li tyto cenné papíry zastaveny, hodnota krycího portfolia/podkladových aktiv, jež slouží k jejich zajištění, se uvede v šabloně A jako zatížená aktiva.
This row is the median of the sums of four quarterly end-of-period values over the previous 12 months for row 010 in Template A and rows 130 and 240 in Template B.
V případě zastavení vlastních krytých dluhopisů a ABS je zdrojem financování nová transakce, při které se cenné papíry zastavují (financování centrální bankou nebo jiný typ zajištěného financování), a nikoli původní emise krytých dluhopisů nebo ABS;
Table 4: Instructions with regard to specific columns of Template B
jestliže tyto cenné papíry nejsou dosud zastaveny, hodnota krycího portfolia/podkladových aktiv, jež slouží k zajištění těchto cenných papírů, se vykáže v šabloně A jako nezatížená aktiva.
The median of the fair value of the collateral received, including in any securities borrowing transaction, or own debt securities issued held/retained by the institution that are encumbered according to Article 100 of Regulation (EU) No 575/2013.
Aktiva, přijatý kolaterál a emitované vlastní dluhové cenné papíry celkem
The fair value of a financial instrument is the price that would be received to sell an asset or paid to transfer a liability in an orderly transaction between market participants at the measurement date (see IFRS 13 Fair Value Measurement).
Veškerá aktiva instituce vykázaná v její rozvaze, všechny třídy kolaterálu přijatého institucí a emitované vlastní dluhové cenné papíry, které si instituce ponechala a které nejsou emitovanými vlastními krytými dluhopisy nebo emitovanými vlastními ABS.
For each item of collateral, fair value disclosed is the median value of the different fair values observed at the end of each reporting period considered for the computation of the median.
Tento řádek je mediánem součtů čtyř čtvrtletních hodnot ke konci období za předchozích dvanáct měsíců pro řádek 010 v šabloně A a řádky 130 a 240 v šabloně B.
The median value of the fair value of the encumbered collateral received, including in any securities borrowing transaction, or own debt securities issued held/retained by the institution that are notionally eligible to the qualification of EHQLA and HQLA.
Tabulka 4: Pokyny vztahující se k sloupcům šablony B
For the purpose of this Regulation, notionally eligible encumbered EHQLA and notionally eligible encumbered HQLA are items of collateral received or own debt securities issued held/retained by the institution listed in Articles 11, 12 and 13 of Delegated Regulation (EU) 2015/61 and that would comply with the general and operational requirements set out in Articles 7 and 8 of that Delegated Regulation, were it not for their status as encumbered assets in accordance with Annex XVII to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Medián reálné hodnoty přijatého kolaterálu, včetně kolaterálu přijatého v rámci jakýchkoli transakcí s výpůjčkou cenných papírů, nebo emitovaných vlastních dluhových cenných papírů, které má instituce v držení nebo si je ponechala, které jsou zatížené podle článku 100 nařízení (EU) č. 575/2013.
Notionally eligible encumbered EHQLA and encumbered HQLA shall also comply with the exposure class-specific requirements set out in Articles 10 to 16 and 35 to 37 of Delegated Regulation (EU) 2015/61.
Reálná hodnota finančního nástroje je cena, která by byla získána za prodej aktiva nebo zaplacena za převod závazku v řádné transakci mezi účastníky trhu v den ocenění (Viz IFRS 13 Ocenění reálnou hodnotou).
The median of the fair value of the collateral received, including in any securities borrowing transaction, by the institution that are unencumbered but are available for encumbrance since the institution is permitted to sell or re-pledge it in absence of default by the owner of the collateral.
Pro každou položku kolaterálu je uvedenou reálnou hodnotou mediánová hodnota různých reálných hodnot zjištěných na konci každého vykazovaného období uvažovaného pro výpočet mediánu.
It also includes the fair value of own debt securities issued, other than own covered bonds or securitisation positions, that are unencumbered but available for encumbrance.
Mediánová hodnota reálné hodnoty přijatého zatíženého kolaterálu, včetně kolaterálu přijatého v rámci jakýchkoli transakcí s výpůjčkou cenných papírů, nebo emitovaných vlastních dluhových cenných papírů, které má instituce v držení nebo si je ponechala, které jsou pomyslně způsobilé ke klasifikaci jako aktiva EHQLA a HQLA.
The median value of the fair value of the unencumbered collateral received or own debt securities issued held/retained by the institution other than own covered bonds or securitisation positions available for encumbrance which qualify as EHQLA and HQLA as listed in Articles 11, 12 and 13 of Delegated Regulation (EU) 2015/61 and that comply with the general and operational requirements set out in Articles 7 and 8 of that Delegated Regulation, as well as with the exposure class-specific requirements set out in Articles 10 to 16 and 35 to 37 of that Delegated Regulation.
Pro účely tohoto nařízení jsou pomyslně způsobilými zatíženými aktivy EHQLA a pomyslně způsobilými zatíženými aktivy HQLA položky přijatého kolaterálu nebo emitované vlastní dluhové cenné papíry, které má instituce v držení nebo si je ponechala, uvedené v článcích 11, 12 a 13 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2015/61, které by splňovaly obecné a provozní požadavky stanovené v článcích 7 a 8 nařízení v přenesené pravomoci, pokud by neměly status zatížených aktiv podle přílohy XVII prováděcího nařízení (EU) č. 680/2014.
Table 5: Instructions with regard to specific rows of Template C
Pomyslně způsobilá zatížená aktiva EHQLA a zatížená aktiva HQLA musí rovněž splňovat požadavky pro příslušnou kategorii expozice stanovené v článcích 10 až 16 a 35 až 37 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2015/61.
The median value of the item ‘Carrying amount of selected financial liabilities’ as reported in row 010 of Template F 32.04 (AE-SOU) of Annex XVI to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Medián reálné hodnoty kolaterálu přijatého institucí, včetně kolaterálu přijatého v rámci jakýchkoli transakcí s výpůjčkou cenných papírů, který není zatížený, ale je zatížitelný, protože instituce je oprávněna kolaterál prodat nebo dále znovu poskytnout v případě, že nedojde k selhání majitele kolaterálu.
Where relevant in the context of their use of encumbrance in relation to their business model, institutions may identify separately the median value of any component of ‘Carrying amount of selected financial liabilities’ in a dedicated ‘of which’ row, especially if part of the encumbrance of assets is associated with liabilities and another part is not.
Zahrnuje také reálnou hodnotu emitovaných vlastních dluhových cenných papírů, které nejsou vlastními krytými dluhopisy nebo sekuritizovanými pozicemi a které nejsou zatížené, ale jsou zatížitelné.
Table 6: instructions with regard to specific columns of Template C
Mediánová hodnota reálné hodnoty nezatíženého přijatého kolaterálu nebo emitovaných vlastních dluhových cenných papírů, které má instituce v držení nebo si je ponechala a které nejsou zatížitelnými vlastními krytými dluhopisy ani sekuritizovanými pozicemi, které se kvalifikují jako aktiva EHQLA a HQLA uvedená v článcích 11, 12 a 13 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2015/61 a splňují obecné a provozní požadavky stanovené v článcích 7 a 8 daného nařízení v přenesené pravomoci, jakož i požadavky pro příslušnou kategorii expozice stanovené v článcích 10 až 16 a 35 až 37 daného nařízení v přenesené pravomoci.
The median values of the item ‘Matching liabilities, contingent liabilities or securities lent’ as reported in column 010 of Template F 32.04 (AE-SOU) of Annex XVI to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Tabulka 5: Pokyny vztahující se k řádkům šablony C
Fair value disclosed is the median value of the different fair values observed at the end of each reporting period considered for the computation of the median.