natgillin/translations-raw huggingface dataset:
7 nařízení o kapitálových požadavcích, se vykazují v příslušných kategoriích expozic, v nichž by se vykazovaly, kdyby nebyly expozicemi uvnitř skupiny.
Articles 109, 243 and 244 of CRR.
V souladu s čl.
This column summarises the solvency treatment of the securitisation scheme by the originator.
113 odst.
It indicates whether own funds requirements are computed according to securitised exposures or securitisation positions (banking book/trading book).
6 a 7 nařízení o kapitálových požadavcích „se může instituce s předchozím souhlasem příslušných orgánů rozhodnout, že nebude uplatňovat požadavky odstavce 1 tohoto článku na své expozice vůči protistraně, která je jejím mateřským podnikem, jejím dceřiným podnikem, dceřiným podnikem jejího mateřského podniku nebo podnikem ve vzájemném vztahu podle čl.
If own funds requirements are based on securitised exposures (for not being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SA template, in case the Standardised Approach is used, or in the CR IRB template, in case the Internal Ratings Based Approach is used by the institution.
12 odst.
Conversely, if own funds requirements are based on securitisation positions held in the banking book (for being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SEC SA template or in the CR SEC IRB template.
1 směrnice 83/349/EHS“.
In the case of securitisation positions held in the trading book the computation of own funds requirements for market risk shall be reported in the MKR SA TDI (standardised general position risk) and in the MKR SA SEC or MKR SA CTP (standardised specific position risk) or in the MKR IM (internal models) templates.
To znamená, že protistrany uvnitř skupiny nemusí být nutně institucemi, ale mohou být také podniky, které se zařazují do jiných kategorií expozic, např. se jedná o podniky pomocných služeb nebo podniky ve smyslu čl.
In the case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
12 odst.
According to definitions of “securitisation” and “re-securitisation” are provided in Article 4(1)(61) and (62) to (64) of CRR, report the type of underlying using the following abbreviations:
1 směrnice 83/349/EHS.
“S” for securitisation;
Expozice uvnitř skupiny se tedy vykazují v odpovídající kategorii expozic.
“R” for re-securitisation.
Kategorie expozic „kryté dluhopisy“
Article 18 of Regulation (EU) 2017/2402
Při standardizovaném přístupu probíhá zařazení expozic do kategorie expozic „kryté dluhopisy“ následovně:
Report one of the following abbreviations
Do kategorie expozic „kryté dluhopisy“ se zařazují dluhopisy definované v čl.
Y – Yes
52 odst.
N – No
4 směrnice 2009/65/ES, které splňují požadavky čl.
080-100
1 a 2 nařízení o kapitálových požadavcích.
For each securitisation scheme originated, it shall be reported the relevant type of retention of net economic interest, as envisaged in Article 405 of CRR:
Splnění uvedených požadavků musí být ověřeno v každém jednotlivém případě.
A — Vertical slice (securitisation positions): “retention of no less than 5 % of the nominal value of each of the tranches sold or transferred to the investors”.
Dluhopisy podle čl.
V — Vertical slice (securitised exposures): retention of no less than 5 % of the credit risk of each of the securitised exposures, if the credit risk thus retained with respect to such securitised exposures always ranks pari passu with, or is subordinated to, the credit risk that has been securitised with respect to those same exposures.
52 odst.
B — Revolving exposures: “in the case of securitisations of revolving exposures, retention of the originator’s interest of no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures”.
4 směrnice 2009/65/ES vydané před 31. prosincem 2007 se však rovněž zařazují do kategorie expozic „kryté dluhopisy“, a to s ohledem na čl.
C — On-balance sheet: “retention of randomly selected exposures, equivalent to no less than 5 % of the nominal amount of the securitised exposures, where such exposures would otherwise have been securitised in the securitisation, provided that the number of potentially securitised exposures is no less than 100 at origination”.
129 odst.
D — First loss: “retention of the first loss tranche and, if necessary, other tranches having the same or a more severe risk profile than those transferred or sold to investors and not maturing any earlier than those transferred or sold to investors, so that the retention equals in total no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures”.
6 nařízení o kapitálových požadavcích.
E — Exempted.
Kategorie expozic „subjekty kolektivního investování“
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 405(3) of CRR.
Je-li využita možnost vyplývající z čl.
N — Not applicable.
132 odst.
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 404 of CRR.
5 nařízení o kapitálových požadavcích, expozice ve formě akcií nebo podílových jednotek v subjektech kolektivního investování se vykazují jakožto rozvahové položky podle čl.
U — In breach or unknown.
111 odst.
This code shall be reported when the reporting does not know with certain which type of retention is being applied or in case of non-compliance.
Hodnota expozice podle článku 111 nařízení o kapitálových požadavcích bez zohlednění úprav ocenění a rezerv, konverzních faktorů a dopadu technik snižování úvěrového rizika s následujícími předpoklady, které vyplývají z čl.
Notwithstanding Article 405(1) of CRR, measurement of retention at origination can typically be interpreted as being when the exposures were first securitised, and not when the exposures were first created (for instance, not when the underlying loans were first extended).
111 odst.
Measurement of retention at origination means that 5 % is the retention percentage that is required at the point in time when such retention level was measured and the requirement fulfilled (for instance, when the exposures were first securitised); dynamic re-measurement and readjustment of the retained percentage throughout the life of the transaction is not required.
2 nařízení o kapitálových požadavcích:
This column shall not be reported in case codes “E” (exempted) or “N” (not applicable) are reported under column 080 (Type of retention applied).
V případě derivátových nástrojů, repo obchodů, půjček či výpůjček cenných papírů nebo komodit, transakcí s delší dobou vypořádání a maržových obchodů podle části třetí hlavy II kapitoly 6 nařízení o kapitálových požadavcích nebo čl.
Article 405(1) of CRR.
92 odst.
Y – Yes;
3 písm. f) nařízení o kapitálových požadavcích odpovídá původní expozice hodnotě expozice pro účely úvěrového rizika protistrany vypočítané podle metod stanovených v části třetí hlavě II kapitole 6 nařízení o kapitálových požadavcích.
N – No.
Hodnoty expozic u pronájmů se určují podle čl.
ROLE OF THE INSTITUTION: (ORIGINATOR/SPONSOR/ORIGINAL LENDER/INVESTOR)
134 odst.
“O” for Originator;
7 nařízení o kapitálových požadavcích.
“S” for Sponsor;
V případě rozvahového započtení stanoveného v článku 219 nařízení o kapitálových požadavcích se hodnoty expozic vykazují podle přijatého hotovostního kolaterálu.
“L” for Original Lender;
U rámcových dohod o započtení, které se vztahují na repo obchody nebo půjčky či výpůjčky cenných papírů nebo komodit nebo na ostatní transakce na kapitálovém trhu podle části třetí hlavy II kapitoly 6 nařízení o kapitálových požadavcích se do sloupce 010 zahrnuje účinek majetkového zajištění úvěrového rizika ve formě rámcových dohod o započtení uvedených v čl.
“I” for Investor.
220 odst.
See definitions in Article 4(1)(13) (Originator) and Article 4(1)(14) (Sponsor) of CRR.
4 nařízení o kapitálových požadavcích.
Investors are assumed to be those institutions to which provisions in Articles 406 and 407of CRR apply.
V případě rámcových dohod o započtení, které se vztahují na repo obchody podle ustanovení části třetí hlavy II kapitoly 6 nařízení o kapitálových požadavcích, se tedy plně upravená hodnota expozice (E*) vypočítaná podle článků 220 a 221 nařízení o kapitálových požadavcích vykazuje ve sloupci 010 šablony CR SA.
120-130
(–) Úpravy ocenění a rezervy související s původní expozicí
NON ABCP PROGRAMS
Články 24 a 111 nařízení o kapitálových požadavcích.
Because of their special character because they comprise of several single securitisation positions, ABCP programs (defined in Article 242(9) of CRR) are exempted from reporting in columns 120 and 130.
Úpravy ocenění a rezervy na krytí úvěrových ztrát provedené v souladu s účetním rámcem, kterému podléhá vykazující subjekt.
ORIGINATION DATE (mm/yyyy)
Expozice bez úprav ocenění a rezerv
The month and year of the origination date (i.e. cut-off or closing date of the pool) of the securitisation shall be reported according to the following format: “mm/yyyy”.
Součet hodnot uvedených v sloupcích 010 a 030.
For each securitisation scheme the origination date cannot change between reporting dates.
050 – 100
In the particular case of securitisation schemes backed by open pools, the origination date shall be the date of the first issuance of securities.
Techniky snižování úvěrového rizika definovaného v čl.
This piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
4 bodě 57 nařízení o kapitálových požadavcích, které snižují úvěrové riziko expozice nebo expozic prostřednictvím substituce expozic, jak je definováno níže v položce „substituce expozice v důsledku snižování úvěrového rizika“.
This column gathers the amount (according to original exposures pre conversion factors) of the securitised portfolio at the origination date.
Má-li použití kolaterálu dopad na hodnotu expozice (např. pokud je používán při technikách snižování úvěrového rizika se substitučními vlivy na expozici), jeho výše je omezena hodnotou expozice.
In case of securitisation schemes backed by open pools the amount referring to the origination date of the first issuance of securities shall be reported.
Vykazují se zde tyto položky:
In the case of traditional securitisations no other assets of the securitisation pool shall be included.
kolaterál použitý v souladu s jednoduchou metodou finančního kolaterálu,
In the case of multi-seller securitisation schemes (i.e. with more than one originator) only the amount corresponding to the reporting entity’s contribution in the securitised portfolio shall be reported.
způsobilé osobní zajištění úvěrového rizika.
In the case of the securitisation of liabilities only the amounts issued by the reporting entity shall be reported.
Viz také pokyny uvedené v bodě 4.1.1.
140-220
050 – 060
Columns 140 to 220 request information on several features of the securitised portfolio by the reporting entity.
Osobní zajištění úvěrového rizika: upravené hodnoty (Ga)
Institutions shall report the value of the securitised portfolio at reporting date, i.e. the outstanding amount of the securitised exposures.
Článek 235 nařízení o kapitálových požadavcích.
In the case of securitisation schemes backed by closed pools (i.e. the portfolio of securitised assets cannot be enlarged after the origination date) the amount will progressively be reduced.
V čl.
INSTITUTION’S SHARE (%)
239 odst.
It shall be reported the institution’s share (percentage with two decimals) at reporting date in the securitised portfolio.
3 nařízení o kapitálových požadavcích je definována upravená hodnota (Ga) osobního zajištění úvěrového rizika.
The figure to be reported in this column is, by default, 100 % except for multi-seller securitisation schemes.
Záruky
In that case the reporting entity shall report its current contribution to the securitised portfolio (equivalent to column 140 in relative terms).
Článek 203 nařízení o kapitálových požadavcích.
This column gathers information on the type of assets (“1” to “8”) or liabilities (“9” and “10”) of the securitised portfolio.
Osobní zajištění úvěrového rizika, jak je definováno v čl.
The institution must report one of the following number codes:
4 bodě 59 nařízení o kapitálových požadavcích, jiné než úvěrové deriváty.
1 — Residential mortgages;
Úvěrové deriváty
2 — Commercial mortgages;
Článek 204 nařízení o kapitálových požadavcích.
3 — Credit card receivables;
Majetkové zajištění úvěrového rizika
4 — Leasing;
Tyto sloupce odkazují na majetkové zajištění úvěrového rizika podle čl.
5 — Loans to corporates or SMEs (treated as corporates);
4 bodu 58 a článků 196, 197 a 200 nařízení o kapitálových požadavcích.
6 — Consumer loans;
V těchto částkách nejsou zohledněny rámcové dohody o započtení (které jsou již zahrnuty v původní expozici před vynásobením konverzními faktory).
7 — Trade receivables;
Úvěrové dluhové cenné papíry a pozice v rozvahovém započtení vyplývající z použitelných dohod o rozvahovém započtení podle článků 218 a 219 nařízení o kapitálových požadavcích se považují za hotovostní kolaterál.
8 — Other assets;
Finanční kolaterál: jednoduchá metoda
9 — Covered bonds;
Ustanovení čl.
10 — Other liabilities.
222 odst.
In case the pool of securitised exposures is a mix of the previous types, the institution shall indicate the most important type.
1 až 2 nařízení o kapitálových požadavcích.
In case of re-securitisations, the institution shall refer to the ultimate underlying pool of assets.
Ostatní majetkové zajištění úvěrového rizika
Type “10” (Other liabilities) includes treasury bonds and credit linked notes.
Článek 232 nařízení o kapitálových požadavcích.
For securitisation schemes backed by closed pools the type cannot change between reporting dates.
090 – 100
APPROACH APPLIED (SA/IRB/MIX)
222 odst.
“S” for Standardised Approach;
3, čl.
“I” for Internal Ratings Based Approach;
1 až 2 a článku 236 nařízení o kapitálových požadavcích.
If under SA, “P” is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC SA template.
Odtoky odpovídají kryté části původní expozice před vynásobením konverzními faktory, která se odečítá od kategorie expozic dlužníka a následně se zařazuje do kategorie expozic poskytovatele zajištění.
If under IRB, “P” is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC IRB template.
Tato částka se považuje za přítok do kategorie expozic poskytovatele zajištění.
If under combination of SA and IRB, “P” is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in both the CR SEC SA and CR SEC IRB templates.
Vykazují se i přítoky a odtoky v rámci téže kategorie expozic.
Nevertheless, this column does not apply to securitisations of liabilities.
Zohledňují se expozice vyplývající z možných přítoků do a odtoků z jiných šablon.
Sponsors shall not report this column.
Hodnota expozice bez úprav ocenění a po zohlednění odtoků a přítoků v důsledku TECHNIK SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA SE SUBSTITUČNÍMI VLIVY NA EXPOZICI.
NUMBER OF EXPOSURES
TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA S DOPADEM NA HODNOTU EXPOZICE.
Article 261(1) of CRR.
MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA, KOMPLEXNÍ METODA FINANČNÍHO KOLATERÁLU
This column is only compulsory for those institutions using the IRB approach to the securitisation positions (and, therefore, reporting “I” in column 170).
Články 223, 224, 225, 226, 227 a 228 nařízení o kapitálových požadavcích.
The institution shall report the effective number of exposures.
Úvěrové dluhové cenné papíry a pozice v rozvahovém započtení vyplývající z použitelných dohod o rozvahovém započtení podle článků 218 a 219 nařízení o kapitálových požadavcích se považují za hotovostní kolaterál.
This column shall not be fulfilled when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
Dopad kolateralizace při použití komplexní metody finančního kolaterálu na expozici, která je zajištěna způsobilým finančním kolaterálem, se vypočítá v souladu s články 223, 224, 225, 226, 227 a 228 nařízení o kapitálových požadavcích.
This column shall not be fulfilled by investors.
Koeficient volatility pro danou expozici
Report the code (ISO 3166-1 alpha-2) of the country of origin of the ultimate underlying of the transaction, i.e. the country of the immediate obligor of the original securitised exposures (look through).
Ustanovení čl.
In case the pool of the securitisation consists of different countries, the institution shall indicate the most important country.
223 odst.
If no country exceeds a 20 % threshold based on the amount of assets/liabilities, then “other countries” shall be reported.
2 až 3 nařízení o kapitálových požadavcích.
The exposure-weighted average loss-given-default (ELGD) shall only be reported by those institutions applying the Supervisory Formula Method (and, therefore, reporting “I” in column 170).
Hodnota, která má být vykázána, je udána dopadem koeficientu volatility na expozici (Eva–E) = E * He.
The ELGD is to be calculated as indicated in Article 262(1) of CRR.
(–) Upravená hodnota finančního kolaterálu (Cvam)
This column shall not be fulfilled either when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
239 odst.
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities.
V případě operací v obchodním portfoliu tato hodnota zahrnuje finanční kolaterál a komodity způsobilé pro expozice v obchodním portfoliu v souladu s čl.
Kirb is defined in Article 242(4) of CRR.
2 písm. c) až f) nařízení o kapitálových požadavcích.
230-300
Pro definici C, Hc, Hfx, t, T a t* viz část třetí hlava II kapitola 4 oddíl 4 a 5 nařízení o kapitálových požadavcích.
In the case of multi-seller securitisations, for the first loss tranche only the amount corresponding or attributed to the reporting institution shall be reported.
223 odst.
On reporting reference dates that are after 1 January 2019, for securitisation positions the exposure values of which are calculated in accordance with CRR: A securitisation position as defined in Article 242(6) of CRR.
1 a čl.
For all other securitisation positions: All tranches that do not qualify as mezzanine or first loss in accordance with CRR in the version applicable on 31 December 2018 shall be included in this category.
239 odst.
On reporting reference dates that are after 1 January 2019, for securitisation positions the exposure values of which are calculated according to CRR:
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
all positions as defined in Article 242(18) of the CRR;
Hodnota, která má být vykázána, je společným dopadem koeficientu volatility a úpravy splatnosti (Cvam–C) = C * [(1–Hc–Hfx) * (t–t*)/(T–t*)–1], kde dopad koeficientu volatility je (Cva–C) = C * [(1–Hc–Hfx)–1] a dopad úpravy splatnosti je (Cvam–Cva) = C * (1–Hc–Hfx) * [(t– t*)/(T –t*)–1].
all positions which are not subject to Articles 242(6) or (17) of the CRR.
Ustanovení čl.
On reporting reference dates that are after 1 January 2019, for securitisation positions the exposure values of which are calculated according to CRR: a securitisation position as defined in Article 242(17) of CRR.
220 odst.
For all other securitisation positions: first loss tranche is defined in Article 242(15) of CRR in the version applicable on 31 December 2018.
4, čl.
260-280
223 odst.
This block of columns gathers information on off-balance sheet items and derivatives broken down by tranches (senior/mezzanine/first loss).
2 až 5 a čl.
The same criteria of classification among tranches used for on-balance sheet items shall be applied here.
228 odst.
The likely termination date of the whole securitisation in the light of its contractual clauses and the currently expected financial conditions.
1 nařízení o kapitálových požadavcích.
Generally, it would be the earliest of the following dates:
160 – 190
the date when a clean-up call (defined in Article 242(2) of CRR) might first be exercised taking into account the maturity of the underlying exposure(s) as well as their expected pre-payment rate or potential re-negotiation activities;
Rozklad plně upravené hodnoty expozice podrozvahových položek podle konverzních faktorů
the date on which the originator may first exercise any other call option embedded in the contractual clauses of the securitisation which would result in the total redemption of the securitisation.
U vykazovaných údajů se musí jednat o plně upravené hodnoty expozic před uplatněním konverzních faktorů.
The day, month and year of the first foreseeable termination date shall be reported.
Ustanovení článku 111 a části třetí hlavy II kapitoly 4 oddílu 4 nařízení o kapitálových požadavcích.
The exact day shall be reported if this data is available, otherwise the first day of the month shall be reported.
Hodnota expozice po zohlednění úprav ocenění, všech zmírnění úvěrového rizika a konverzních faktorů k úvěrovému riziku, k níž mají být přiděleny rizikové váhy podle článku 113 a části třetí hlavy II kapitoly 2 oddílu 2 nařízení o kapitálových požadavcích.
The date upon which all principal and interest of the securitisation must be legally repaid (based on the transaction documentation).
Z toho: hodnota expozice vyplývající z úvěrového rizika protistrany
The day, month and year of the legal final maturity date shall be reported.
V případě derivátových nástrojů, repo obchodů, půjček či výpůjček cenných papírů nebo komodit, transakcí s delší dobou vypořádání a maržových obchodů podle části třetí hlavy II kapitoly 6 nařízení o kapitálových požadavcích se jedná o hodnotu expozice pro účely úvěrového rizika protistrany vypočítanou na základě metod stanovených v části třetí hlavě II kapitole 6 oddílech 2, 3, 4 a 5 nařízení o kapitálových požadavcích.
310-400
Objem rizikově vážených expozic před uplatněním podpůrného koeficientu pro malé a střední podniky
This block of columns gathers information on the securitisation positions according to on/off balance sheet positions and the tranches (senior/mezzanine/first loss) at reporting date.
Ustanovení čl.
310-330
113 odst.
The same criteria of classification among tranches used for columns 230 to 250 shall be applied here.
1 až 5 nařízení o kapitálových požadavcích bez zohlednění podpůrného koeficientu pro malé a střední podniky podle článku 501 nařízení o kapitálových požadavcích.
340-360
Objem rizikově vážených expozic po uplatnění podpůrného koeficientu pro malé a střední podniky
The same criteria of classification among tranches used for columns 260 to 280 shall be applied here.
Ustanovení čl.
370-400
113 odst.
This block of columns gathers additional information on the total off-balance sheet items and derivatives (which are already reported under a different breakdown in columns 340-360).
1 až 5 nařízení o kapitálových požadavcích se zohledněním podpůrného koeficientu pro malé a střední podniky podle článku 500 nařízení o kapitálových požadavcích.
DIRECT CREDIT SUBSTITUTES (DCS)
Z toho: expozice s úvěrovým hodnocením vypracovaným určenou externí ratingovou agenturou
This column applies to those securitisation positions held by the originator and guaranteed with direct credit substitutes (DCS).
Ustanovení čl.
According to Annex I of CRR the following full risk off-balance sheet items are regarded as DCS:
Z toho: expozice s úvěrovým hodnocením vztahující se k ústředním vládám
Irrevocable standby letters of credit having the character of credit substitutes.
112 písm. b) až d), f), g), l) a o) nařízení o kapitálových požadavcích.
IRS stands for Interest Rate Swaps, whereas CRS stands for Currency Rate Swaps.
Článek 127 nařízení o kapitálových požadavcích.
These derivatives are listed in Annex II of CRR.
Tento řádek se vykazuje pouze u kategorií expozic nazvaných „Položky související s obzvlášť vysokým rizikem“ a „Akciové expozice“.
Liquidity facilities (LF), defined in Article 242(3) of CRR must satisfy a list of six conditions established in Article 255(1) of CRR to be considered as eligible (regardless of the method applied by the institution -SA or IRB-).
Jestliže je expozice uvedena ve výčtu v čl.
OTHER (INCLUDING NON-ELIGIBLE LF)
128 odst.
This column is devoted to remaining off-balance sheet items such as non-eligible liquidity facilities (i.e. those LF that do not meet the conditions listed in Article 255(1) of CRR).