natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Část odložených daňových pohledávek, které jsou závislé na budoucím zisku a vyplývají z přechodných rozdílů, a přímých a nepřímých kapitálových investic instituce do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru (ve smyslu čl.
Retail – secure by real estate SME
4 odst. 1 bodu 27 nařízení o kapitálových požadavcích), v nichž má instituce významnou investici, která musí být odečtena, a to při uplatnění 17,65 % prahové hodnoty uvedené v čl.
Retail – secure by real estate non-SME
48 odst. 1 nařízení o kapitálových požadavcích.
Retail – Qualifying revolving
Články 469 až 472, 478 a 481 nařízení o kapitálových požadavcích.
Retail – Other SME
Úpravy odpočtů v důsledku přechodných ustanovení.
Retail – Other non-SME
Článek 3 nařízení o kapitálových požadavcích.
See CR EQU IRB template
Položky nebo odpočty od kmenového kapitálu tier 1 – jiné
Securitisations positions IRB
Tento řádek je vytvořen výhradně pro účely vykazování a zajišťuje jeho flexibilitu.
CR SEC IRB template at the level of total securitisation types
Vyplňuje se pouze ve výjimečných případech, kdy není k dispozici konečné rozhodnutí týkající se vykazování zvláštních kapitálových položek či odpočtů od kapitálu v aktuální šabloně CA1.
The amount to be reported is the risk weighted exposure amount as calculated according to Article 156 of CRR.
Tento řádek se tedy vyplňuje pouze v případě, že položku kmenového kapitálu tier 1 nebo popřípadě odpočet této položky nelze přiřadit do jednoho z řádků 020 až 524.
Articles 307 to 309 of CRR
Tato buňka neslouží k zahrnutí kapitálových položek či odpočtů od kapitálu, na něž se nařízení o kapitálových požadavcích nevztahuje, do výpočtu ukazatelů kapitálové přiměřenosti (např. sem nelze zařadit položky/odpočty státního kapitálu, které nespadají do oblasti působnosti nařízení o kapitálových požadavcích).
Articles 92(3) point (c) (ii) and 92(4) point (b) of CRR
Článek 61 nařízení o kapitálových požadavcích.
See CR SETT template
51 písm. a), článků 52 až 54, čl.
MKR SA TDI template at the level of total currencies.
56 písm. a)) a článku 57 nařízení o kapitálových požadavcích.
MKR SA EQU template at the level of total national markets.
Ustanovení čl.
Articles 348(1), 350 (3) c) and 364 (2) a) CRR
51 písm. a)) a článků 52 až 54 nařízení o kapitálových požadavcích.
Total risk exposure amount for positions in CIUs if capital requirements are calculated according to Article 348(1) CRR either immediately or as a consequence of the cap defined in Article 350(3) c) CRR.
Ustanovení čl.
The CRR does not explicitly assign those positions to either the interest rate risk or the equity risk.
52 odst. 1 písm. c), e) a f) nařízení o kapitálových požadavcích.
If the particular approach according to Article 348(1) sentence 1 of CRR is applied, the amount to be reported is 32 % of the net position of the CIU exposure in question, multiplied by 12,5.
Ustanovení čl.
If the particular approach according to Article 348(1) sentence 2 of CRR is applied, the amount to be reported is the lower of 32 % of the net position of the relevant CIU exposure and the difference between 40 % of this net position and the own funds requirements that arise from the foreign exchange risk associated with this CIU exposure, multiplied by 12,5 respectively.
51 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích.
* Memo item: CIUs exclusively invested in traded debt instruments
Ustanovení čl.
Total risk exposure amount for positions in CIUs if the CIU is invested exclusively in instruments subject to interest rate risk.
52 odst. 1 písm. b), čl.
** CIUs invested exclusively in equity instruments or in mixed instruments
56 písm. a)) a článku 57 nařízení o kapitálových požadavcích.
Total risk exposure amount for positions in CIUs if the CIU is invested either exclusively in instruments subject to equity risk or in mixed instruments or if the constituents of the CIU are unknown.
Vlastní nástroje zahrnované do vedlejšího kapitálu tier 1 držené vykazující institucí nebo skupinou ke dni vykazování.
See MKR SA FX template
S výhradou výjimek uvedených v článku 57 nařízení o kapitálových požadavcích.
See MKR SA COM template
Ustanovení čl.
Risk exposure amount for positions, foreign exchange and commodity risks under internal models (IM)
4 odst. 1 bodu 114, čl.
See MKR IM template
52 odst. 1 písm. b), čl.
TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNT FOR OPERATIONAL RISK (OpR)
56 písm. a)) a článku 57 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 92(3) point (e) and 92(4) point (b) of CRR
Nástroje vedlejšího kapitálu tier 1 zahrnuté v položce 1.1.2.1.1 držené institucemi v rámci konsolidované skupiny.
For investment firms under Article 95(2), Article 96(2) and Article 98 of CRR this element shall be zero.
52 odst. 1 písm. b) bodu ii), čl.
See OPR template
56 písm. a)) a článku 57 nařízení o kapitálových požadavcích.
OpR Standardised (TSA)/Alternative Standardised (ASA) approaches
Ustanovení čl.
Articles 95(2), 96(2), 97 and 98(1) point (a) of CRR
4 odst. 1 bodu 126, čl.
Only for investment firms under Article 95(2), Article 96(2) and Article 98 of CRR.
52 odst. 1 písm. b), čl.
See also Article 97 of CRR
56 písm. a)) a článku 57 nařízení o kapitálových požadavcích.
Investment firms under Article 96 of CRR shall report the amount referred to in Article 97 multiplied by 12,5.
Ustanovení čl.
Investment firms under Article 95 of CRR shall report:
56 písm. a)) a článku 57 nařízení o kapitálových požadavcích.
If the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR, the amount to be reported is zero.
Podle čl.
If the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR, the amount to be reported is the result of subtracting the latter amount from the former.
56 písm. a)) nařízení o kapitálových požadavcích se provede odpočet „vlastních nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1, které by instituce mohla být povinna odkoupit na základě stávajících smluvních závazků“.
Article 92(3) point (d) of CRR See CVA template.
Ustanovení čl.
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 383 of CRR.
483 odst.
See CVA template.
4 a 5 a článků 484 až 487, 489 a 491 nařízení o kapitálových požadavcích.
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 384 of CRR.
Hodnota kapitálových nástrojů, které díky přechodnému zachování právních účinků nadále odpovídají vedlejšímu kapitálu tier 1.
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 385 of CRR.
Články 83, 85 a 86 nařízení o kapitálových požadavcích.
Articles 92(3) point (b) (ii) and 395 to 401 of CRR
Součet všech částek kvalifikovaného kapitálu tier 1 dceřiných podniků, který se zahrne do konsolidovaného vedlejšího kapitálu tier 1.
Articles 3, 458 and 459 of CRR and risk exposure amounts which cannot be assigned to one of the items from 1.1 to 1.7.
Je zahrnut kvalifikovaný vedlejší kapitál tier 1 vydaný jednotkou pro speciální účel (článek 83 nařízení o kapitálových požadavcích).
Institutions shall report the amounts needed to comply with the following:
Článek 480 nařízení o kapitálových požadavcích.
Stricter prudential requirements imposed by the Commission, in accordance with Article 458 and 459 of CRR
Ustanovení čl.
Additional risk exposure amounts due to Article 3 CRR
4 odst. 1 bodu 122, čl.
This item does not have a link to a details template.
56 písm. b) a článku 58 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 458 of CRR
Účasti subjektů finančního sektoru (ve smyslu čl.
* Of which: requirements for large exposures
4 odst. 1 bodu 27 nařízení o kapitálových požadavcích) na vedlejším kapitálu tier 1, jedná-li se o vztah vzájemné účasti a příslušné orgány se domnívají, že jeho účelem je uměle zvýšit kapitál instituce.
** Of which: due to modified risk weights for targeting asset bubbles in the residential and commercial property
Částka, která má být vykázána, se vypočítá na základě hrubých dlouhých pozic a zahrnuje položky vedlejšího kapitálu tier 1 pojišťovny.
*** Of which: due to intra financial sector exposures
Ustanovení čl.
Article 459 of CRR
4 odst. 1 bodu 27, čl.
The additional risk exposure amount has to be reported.
56 písm. c) a článků 59, 60 a 79 nařízení o kapitálových požadavcích.
It shall only include the additional amounts (e.g. if an exposure of 100 has a risk-weight of 20 % and the institutions applies a risk weight of 50 % based on article 3 CRR, the amount to be reported is 30).
Část kapitálových investic instituce do nástrojů subjektů finančního sektoru (ve smyslu čl.
Article 92(2) point (a) of CRR
4 odst. 1 bodu 27 nařízení o kapitálových požadavcích), v nichž instituce nemá významnou investici, která musí být odečtena od vedlejšího kapitálu tier 1.
The CET1 capital ratio is the CET1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Ustanovení čl.
This item shows, in absolute figures, the amount of CET1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (a) of CRR (4,5 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
4 odst. 1 bodu 27, čl.
Article 92(2) point (b) of CRR
56 písm. d) a článků 59 a 79 nařízení o kapitálových požadavcích.
The T1 capital ratio is the T1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Kapitálové investice instituce do nástrojů vedlejšího kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru (ve smyslu čl.
This item shows, in absolute figures, the amount of T1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (b) of CRR (6 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
4 odst. 1 bodu 27 nařízení o kapitálových požadavcích), v nichž má instituce významnou investici, se odečítají v plném rozsahu.
Article 92(2) point (c) of CRR
Ustanovení čl.
The total capital ratio is the own funds of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
56 písm. e) nařízení o kapitálových požadavcích.
This item shows, in absolute figures, the amount of own funds surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (c) of CRR (8 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Částka, která má být vykázána, se přímo přejímá z položky šablony CA1 nazvané „Odpočet od položek kapitálu tier 2, který přesahuje výši kapitálu tier 2 (odečítá se od vedlejšího kapitálu tier 1)“.
Article 92(2) point (a) of CRR and Article 104(2) CRD IV
Články 474, 475, 478 a 481 nařízení o kapitálových požadavcích.
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the CET1 capital ratio.
Úpravy provedené v důsledku přechodných ustanovení.
Article 104(2) CRD
Vedlejší kapitál tier 1 nemůže být záporný, ale je možné, že odpočty od vedlejšího kapitálu tier 1 převyšují součet vedlejšího kapitálu tier 1 a souvisejícího emisního ážia.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target CET1capital ratio.
Pokud taková situace nastane, vedlejší kapitál tier 1 musí být roven nule a odpočty převyšující vedlejší kapitál tier 1 musí být odečteny od kmenového kapitálu tier 1.
The target CET1 capital ratio reflects the minimum requirement of Article 92(1) point (a) CRR and the requirement imposed in accordance with Article 104(2) CRD, but excludes other requirements (e.g. the capital buffer requirements).
Na základě této položky se dosáhne toho, že součet položek 1.1.2.1 až 1.1.2.12 není nikdy menší než nula.
Article 92(2) point (b) of CRR and Article 104(2) CRD IV
Pokud je tedy v této položce uvedeno kladné číslo, položka 1.1.1.16 je zápornou hodnotou tohoto čísla.
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the T1 capital ratio.
Položky nebo odpočty od vedlejšího kapitálu tier 1 – jiné
Article 104(2) CRD IV
Tento řádek se tedy vyplňuje pouze v případě, že položku vedlejšího kapitálu tier 1 nebo popřípadě odpočet této položky nelze přiřadit do jednoho z řádků 530 až 744.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target T1 capital ratio.
Článek 71 nařízení o kapitálových požadavcích.
The target T1 capital ratio reflects the minimum requirement of Article 92(1) point (b) CRR and the requirement imposed in accordance with Article 104(2) CRD, but excludes other requirements (e.g. the capital buffer requirements).
Ustanovení čl.
Article 92(2) point (c) of CRR and Article 104(2) CRD IV
62 písm. a)), článků 63 až 65, čl.
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the total capital ratio.
66 písm. a)) a článku 67 nařízení o kapitálových požadavcích.
Target total capital ratio due to Pillar II adjustments
Ustanovení čl.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target total capital ratio.
62 písm. a) a článků 63 a 65 nařízení o kapitálových požadavcích.
The target total capital ratio reflects the minimum requirement of Article 92(1) point (c) CRR and the requirement imposed in accordance with Article 104(2) CRD, but excludes other requirements (e.g. the capital buffer requirements).
Ustanovení čl.
The amount reported in this item shall be equal to the amount reported in the latest verified/audited accounting balance sheet.
Ustanovení čl.
Deferred tax assets that do not rely on future profitability, and thus are subject to the application of a risk weight.
62 písm. b) a článku 65 nařízení o kapitálových požadavcích.
Deferred tax assets that rely on future profitability, but do not arise from temporary differences, and thus are not subject to any threshold (i.e. are completely deducted from CET1).
Ustanovení čl.
Deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, and thus, their deduction from CET1 is subject to 10 % and 17,65 % thresholds in Article 48 of CRR.
63 písm. b) bodu i), čl.
Article 38(3) and (4) of CRR
66 písm. a)) a článku 67 nařízení o kapitálových požadavcích.
Deferred tax liabilities for which conditions in Article 38(3) and (4) of CRR are not met.
Vlastní nástroje zahrnované do kapitálu tier 2 držené vykazující institucí nebo skupinou ke dni vykazování.
Hence, this item shall include the deferred tax liabilities that reduce the amount of goodwill, other intangible assets or defined benefit pension fund assets required to be deducted, which are reported, respectively, in CA1 items 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 and 1.1.1.14.2.
S výhradou výjimek uvedených v článku 67 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 38 of CRR
Ustanovení čl.
Article 38(3), (4) and (5) of CRR
63 písm. b), čl.
Deferred tax liabilities which may reduce the amount of deferred tax assets that rely on future profitability, according to Article 38(3) and (4) of CRR, and are not allocated to deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, according to Article 38(5) of CRR
66 písm. a)) a článku 67 nařízení o kapitálových požadavcích.
Deferred tax liabilities which may reduce the amount of deferred tax assets that rely on future profitability, according to Article 38(3) and (4) of CRR, and are allocated to deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, according to Article 38(5) of CRR
Nástroje kapitálu tier 2 zahrnuté v položce 1.2.1.1 držené institucemi v rámci konsolidované skupiny.
Article 39(1) CRR
Ustanovení čl.
The amount of tax overpayments and tax loss carry backs which is not deducted from own funds in accordance with Article 39(1) CRR; the amount reported shall be the amount before the application of risk weights.
4 odst. 1 bodu 114, čl.
Article 48(4) CRR
63 písm. b), čl.
The amount of deferred tax assets that are dependent on future profitability and arise from temporary differences that are not deducted pursuant to Article 48(1) CRR, but subject to a risk weight of 250 % in accordance with Article 48(4) CRR, taking into account the effect of Article 470 CRR.
66 písm. a)) a článku 67 nařízení o kapitálových požadavcích.
The amount reported shall be the amount of DTAs before the application of the risk weight.
Ustanovení čl.
Article 469(1) lit. d, 470, 472 (5) and 478 CRR
4 odst. 1 bodu 126, čl.
The amount of deferred tax assets that are dependent on future profitability and arise from temporary differences that are not deducted pursuant to Articles 469(1) lit. d and 470 CRR, but subject to a risk weight of 0 % in accordance with Article 472(5) CRR.
63 písm. b), čl.
IRB excess (+) or shortfall (–) of credit risk adjustments, additional value adjustments and other own funds reductions to expected losses for non defaulted exposures
66 písm. a)) a článku 67 nařízení o kapitálových požadavcích.
Articles 36(1) point (d), 62 point (d), 158 and 159 of CRR
Ustanovení čl.
This item shall only be reported by IRB institutions.
66 písm. a)) a článku 67 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 159 of CRR
Podle čl.
Articles 34, 110 and 159 of CRR
66 písm. a)) nařízení o kapitálových požadavcích se provede odpočet „vlastních nástrojů zahrnovaných do kapitálu tier 2, které by instituce mohla být povinna odkoupit na základě stávajících smluvních závazků“.
Articles 158(5), (6) and (10), and 159 of CRR
Ustanovení čl.
Only the expected loss related to non-defaulted exposures shall be reported.
483 odst.
IRB excess (+) or shortfall (–) of specific credit risk adjustments to expected losses for defaulted exposures
6 a 7 a článků 484, 486, 488, 490 a 491 nařízení o kapitálových požadavcích.
Only the expected loss related to defaulted exposures shall be reported.
Hodnota kapitálových nástrojů, které díky přechodnému zachování právních účinků nadále odpovídají kapitálu tier 2.
For IRB institutions, according to Article 62 point (d) of CRR, the excess amount of provisions (to expected losses) eligible for inclusion in Tier 2 capital is capped at 0,6 % of risk-weighted exposure amounts calculated with the IRB approach.
Články 83, 87 a 88 nařízení o kapitálových požadavcích.
The amount to be reported in this item is the risk weighted exposure amounts (i.e. not multiplied by 0,6 %) which is the base for calculating the cap.
Součet všech částek kvalifikovaného kapitálu dceřiných podniků, který se zahrne do konsolidovaného kapitálu tier 2.
This item includes the general credit risk adjustments that are eligible for inclusion in T2 capital, before cap.
Je zahrnut kvalifikovaný kapitál tier 2 vydaný jednotkou pro speciální účel (článek 83 nařízení o kapitálových požadavcích).
The amount to be reported shall be gross of tax effects.
Úpravy kvalifikovaného kapitálu zahrnutého v konsolidovaném kapitálu tier 2 provedené v důsledku přechodných ustanovení.
Risk weighted exposure amounts for calculating the cap to the provision eligible as T2
Ustanovení čl.
According to Article 62 point (c) of CRR, the credit risk adjustments eligible for inclusion in Tier 2 capital is capped at 1,25 % of risk-weighted exposure amounts.
62 písm. d) nařízení o kapitálových požadavcích.
The amount to be reported in this item is the risk weighted exposure amounts (i.e. not multiplied by 1,25 %) which is the base for calculating the cap.
62 písm. d) nařízení o kapitálových požadavcích.
This item contains the threshold up to which holdings in a financial sector entity where an institution does not have a significant investment are not deducted.
U institucí, které vypočítávají rizikově vážené expozice v souladu s přístupem IRB, tato položka obsahuje kladné částky vyplývající z porovnání rezerv a očekávaných ztrát, které jsou způsobilé jako kapitál tier 2.
The amount results from adding up all items which are the base of the threshold and multiplying the sum thus obtained by 10 %.
Ustanovení čl.
Article 48(1) points (a) and (b) of CRR
62 písm. c) nařízení o kapitálových požadavcích.
This item contains the 10 % threshold for holdings in financial sector entities where an institution has a significant investment, and for deferred tax assets that are dependent on future profitability and arise from temporary differences.
U institucí, které vypočítávají objemy rizikově vážených expozic podle standardizovaného přístupu, tato položka obsahuje obecné úpravy o úvěrové riziko, které jsou způsobilé jako kapitál tier 2.
This item contains the 17,65 % threshold for holdings in financial sector entities where an institution has a significant investment, and for deferred tax assets that are dependent on future profitability and arise from temporary differences, to be applied after the 10 % threshold.
Ustanovení čl.
The threshold is calculated so that the amount of the two items that is recognised must not exceed 15 % of the final Common Equity Tier 1 capital, i.e. the CET1 capital calculated after all deductions, not including any adjustment due to transitional provisions.
4 odst. 1 bodu 122, čl.
Article 4(1)(71)(a)
66 písm. b) a článku 68 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 4(1)(71)(b)
Účasti subjektů finančního sektoru (ve smyslu čl.
Articles 44 to 46 and 49 of CRR
4 odst. 1 bodu 27 nařízení o kapitálových požadavcích) na kapitálu tier 2, jedná-li se o vztah vzájemné účasti a příslušné orgány se domnívají, že jeho účelem je uměle zvýšit kapitál instituce.
Articles 44, 45, 46 and 49 of CRR
Částka, která má být vykázána, se vypočítá na základě hrubých dlouhých pozic a zahrnuje položky kapitálu tier 2 a tier 3 pojišťovny.
Articles 44, 46 and 49 of CRR
Ustanovení čl.
Direct holdings of CET1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment, excluding:
4 odst. 1 bodu 27 a čl.
Underwriting positions held for 5 working days or fewer;
66 písm. c) a článků 68 až 70 a 79 nařízení o kapitálových požadavcích.
The amounts relating to the investments for which any alternative in article 49 is applied; and
Část kapitálových investic instituce do nástrojů subjektů finančního sektoru (ve smyslu čl.
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 36(1) point (g) of CRR
4 odst. 1 bodu 27 nařízení o kapitálových požadavcích), v nichž instituce nemá významnou investici, která musí být odečtena od kapitálu tier 2.
Article 45 of CRR
4 odst. 1 bodu 27, čl.
Articles 4(1)(114), 44 and 45 of CRR
66 písm. d) a článků 68, 69 a 79 nařízení o kapitálových požadavcích.
The amount to be reported is the indirect holdings in the trading book of the capital instruments of financial sector entities that take the form of holdings of index securities.
Kapitálové investice instituce do nástrojů kapitálu tier 2 subjektů finančního sektoru (ve smyslu čl.
It is obtained by calculating the underlying exposure to the capital instruments of the financial sector entities in the indices.
4 odst. 1 bodu 27 nařízení o kapitálových požadavcích), v nichž má instituce významnou investici, se odečítají v plném rozsahu.
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 36(1) point (g) of CRR shall not be included
Články 476 až 478 a 481 nařízení o kapitálových požadavcích.
Articles 4(1)(114) and 45 of CRR
Částka, která má být vykázána, se přímo přejímá ze šablony CA5.
Article 45 point (a) of CRR allows offsetting short positions in the same underlying exposure provided the maturity of the short position matches the maturity of the long position or has a residual maturity of at least one year.
Kapitál tier 2 nemůže být záporný, ale je možné, že odpočty od kapitálu tier 2 převyšují součet kapitálu tier 2 a souvisejícího emisního ážia.
Articles 4(1)(126), 44 and 45 of CRR
Pokud taková situace nastane, kapitál tier 2 musí být roven nule a odpočty převyšující kapitál tier 2 musí být odečteny od vedlejšího kapitálu tier 1
Articles 4(1)(126) and 45 of CRR
Na základě této položky není součet položek 1.2.1 až 1.2.13 nikdy menší než nula.
Articles 58 to 60 of CRR
Pokud je v této položce uvedeno kladné číslo, položka 1.1.2.8 bude zápornou hodnotou tohoto čísla.
Articles 58, 59 and 60(2) of CRR
Položky nebo odpočty od kapitálu tier 2 – jiné
Articles 58 and 60(2) of CRR