natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Pokud dodavatelé společnosti nebo jiné známé společnosti v předcházející části dodavatelského řetězce působí v některé z výše zmíněných lokalit původu a tranzitu nerostných surovin s „varovným signálem“ nebo mají podíly či jiné zájmy ve společnostech dodávajících nerostné suroviny z některé z výše uvedených lokalit původu a tranzitu nerostných surovin s „varovným signálem“.
Country reports on international minerals statistics and information.
Pokud je o dodavatelích společnosti nebo jiných známých společnostech v předcházející části dodavatelského řetězce známo, že v posledních dvanácti měsících získávali nerostné suroviny z lokalit původu a tranzitu nerostných surovin, u kterých existují „varovné signály“.
Geological Survey
V případě zlata: pokud zlato údajně pochází z recyklovatelného zlata / šrotu ze zlata nebo ze smíšených zdrojů a bylo rafinováno v zemi, o které je známo nebo u níž existuje důvodné podezření, že je přes ni přepravováno zlato z oblastí postižených konfliktem a vysoce rizikových oblastí.
EU Raw Materials Information System
C.
Information on production, trade flows and policy relating to raw materials.
Okolnosti, které představují varovný signál
In addition to the abovementioned open information sources, it is expected that the OECD will provide additional information of relevance to identify conflict-affected and high-risk areas (http://www.oecd.org/corporate/mne/mining.htm).
Pokud byly prostřednictvím informací shromážděných systémem řízení společnosti zjištěny odchylky nebo neobvyklé okolnosti, které vyvolávají důvodné podezření, že nerostné suroviny mohou přispívat ke konfliktu nebo k závažným zneužitím v souvislosti s jejich těžbou a přepravou nebo obchodováním.
Risks related to humanitarian crises and disasters can also provide contextual information and point to areas where armed conflicts may emerge.
Určení konkrétních varovných signálů a zajištění odpovídající náležité péče
In this regard, INFORM is a useful source (a collaborative project between the Inter-Agency Standing Committee and the European Commission; http://www.inform-index.org).
Po určení „varovných signálů“ uvedených v oddíle 5.1 v rámci řízení rizik společnosti by měly společnosti provést hloubkový přezkum souvislostí všech těchto „varovných signálů“, prostřednictvím svého systému řízení shromáždit další informace a zajistit, aby byla příslušná rizika řádně zohledněna.
Another useful tool in this regard is the Global Conflict Risk index (an open-source evidence base to support decision-making on long-term conflict risks developed by the Joint Research Centre of the European Commission; http://conflictrisk.jrc.ec.europa.eu/).
Jak je zdůrazněno v pokynech OECD pro náležitou péči, náležitá péče je progresivní přístup založený na posouzení rizik, jehož prostřednictvím musí společnosti zavést náležité systémy a postupy řízení, zmapovat skutkové okolnosti v celém dodavatelském řetězci a určit rizika, která mohou vést k uplatňování posílené náležité péče.
Moreover, the European Commission will make available support to SME's in their efforts to put in place and implement policies on responsible sourcing of minerals through the COSME programme, which is expected to partly relate to the identification of conflict-affected and high-risk areas under Regulation (EU) 2017/821.
Níže uvedené pokyny by měly společnostem pomoci získat příslušné informace o situacích s „varovnými signály“ a v souladu s tím přizpůsobit náležitou péči.
RISK ASSESSMENT OF MINERAL SUPPLY CHAINS — ‘RED FLAGS’ FOR ENHANCED DUE DILIGENCE
Je třeba uvést, že uvedené informační zdroje jsou aktualizovány s různou periodicitou, a ačkoliv mohou být relevantní, nemusí být vždy zcela přesné.
Introduction to red flags and general considerations
Varovný signál: nerostné suroviny pocházející z oblastí postižených konfliktem a vysoce rizikových oblastí nebo přepravované přes takovéto oblasti
The due diligence process set out by the Regulation and the OECD Due Diligence Guidance is not limited to the identification and mitigation of risks in relation to the origin and transportation of minerals in conflict-affected and high-risk areas.
Náležitou péči je třeba posílit v případě, že nerostné suroviny pocházejí z oblasti postižených konfliktem a vysoce rizikových oblastí nebo jsou přepravovány přes takovéto oblasti.
Indeed, companies are to consider and provide information on the risks pursuant to the OECD Due Diligence Guidance in relation to the trading, handling and exporting of minerals along the upstream supply chain, and unusual circumstances.
O určení těchto oblastí pojednává oddíl 4 těchto pokynů.
To this end, supplements of the OECD Due Diligence Guidance provide a list of the so called ‘red flag’ situations that trigger the need for enhanced due diligence, including the collection of additional information through the company's management system, in particular in the following situations:
Varovný signál: nerostné suroviny údajně pocházejí ze země, o které je známo nebo u níž existuje důvodné podezření, že jsou přes ni přepravovány nerostné suroviny z oblastí postižených konfliktem a vysoce rizikových oblastí.
A. Red flag locations of minerals origin and transit
Společnosti by měly posoudit, nakolik jsou relevantní tyto aspekty:
Where minerals originate from or have been transported via conflict-affected and high-risk areas;
Je třeba posoudit „otázky týkající se státní správy a jiných zemí“ s cílem určit, do jaké míry dotyčné země či oblasti kontrolují své hranice a mají odpovídající vnitřní mechanismy vymáhání práva, aby byla zajištěna věrohodná a zdokumentovaná vysledovatelnost obchodování s nerostnými surovinami k odstranění rizik souvisejících s tranzitem v případě slabé státní správy.
Where minerals are claimed to originate from a country in which minerals from conflict-affected and high-risk areas are known or reasonably suspected to transit;
Ukazatele
Where minerals are claimed to originate from a country that has limited known mineral resources or stocks, likely resources or expected production levels of the mineral in question (i.e. the declared volumes of minerals from that country are out of keeping with the known mineral resources or expected production levels).
Informační zdroje
In each of these location-based ‘red flags’, in particular in situations of weak or non-existing governance, the risk is increased when anti-money laundering laws, anti-corruption laws, customs controls and other relevant governmental oversight laws are weakly enforced; when informal banking systems operate, and when cash is extensively used.
Deklarovaná země původu má prostupné hranice nebo celní orgány nevymáhají u zboží dostatečně právní předpisy.
B. Supplier red flags
Rezoluce Rady bezpečnosti OSN (viz oddíl 4)
Where a company's suppliers or other known upstream companies operate in one of the abovementioned ‘red-flag’ locations of mineral origin and transit, or have shareholders or other interests in suppliers of minerals from one of the abovementioned ‘red-flag’ locations of mineral origin or transit.
Informace poskytnuté místními velvyslanectvími, delegacemi EU či jinými delegacemi
Where a company's suppliers or other known upstream companies are known to have sourced minerals from a ‘red-flag’ location of mineral origin and transit in the last twelve months.
Právní předpisy v oblasti boje proti korupci nejsou dostatečně vymáhány a v oblasti těžby a obchodu jsou hlášeny případy korupce.
For gold: where the gold is claimed to originate from recyclable/scrap or mixed sources and has been refined in a country where gold from conflict-affected and high-risk areas is known or reasonably suspected to transit.
Právní předpisy v oblasti boje proti praní peněz nebo bankovní dohled neexistují nebo nejsou dostatečně zavedeny či jsou slabě vymáhány.
C. Red flag circumstances
Ekonomiky jsou založeny většinou na hotovostních tocích, zejména při obchodování s nerostnými surovinami.
Where anomalies or unusual circumstances are identified through the information collected by the company's management system which give rise to a reasonable suspicion that the minerals may contribute to conflict or serious abuses associated with their extraction, transport or trade.
Finanční akční výbor (FATF)
Identifying specific red flags and ensuring appropriate due diligence
Index vnímání korupce sestavovaný organizací Transparency International
Following the identification of the ‘red-flags’ set out in section 5.1 as part of the company's risk assessment, companies should undertake an in-depth review of the context of all these ‘red-flags’ by collecting additional information through their company's management system and ensuring that the corresponding risks are duly taken into account.
Celosvětové ukazatele správy Světové banky
As highlighted in the OECD Due Diligence Guidance, due diligence is a risk-based and progressive approach whereby companies must put in place adequate management systems and processes, map the factual circumstances along the supply chain and identify the risks that may lead them to undertake enhanced due diligence.
Zprávy organizace Global Financial Integrity
The following guidance should assist companies to obtain the relevant information on ‘red flag’ situations and tailor their due diligence appropriately.
Viz oddíl 4 těchto pokynů týkající se „státní správy“
It should be noted that the information sources provided are updated with varying periodicity and while being relevant may not always be fully accurate.
„Bezprostřední blízkost, regionální a historické záležitosti“ poskytují informace o pravděpodobnosti nesprávně uvedeného původu a pašování ze sousedních zemí, ze zemí s historickými vazbami nebo ze zemí, které poskytují daňové pobídky.
Red flag: Minerals originating from or transported via conflict-affected and high-risk areas
Deklarovaná země původu přímo sousedí s oblastmi, v nichž se na produkci nerostných surovin a obchodování s nimi podílejí nezákonné ozbrojené skupiny, veřejné bezpečnostní sbory nebo zločinecké organizace.
Enhanced due diligence is triggered when minerals originate from or have been transported via conflict-affected and high-risk areas.
Deklarovaná země původu má hospodářské vazby na oblasti postižené konfliktem a vysoce rizikové oblasti a související nezákonné obchodování s nerostnými surovinami
The identification of such areas is discussed in section 4 of these guidelines.
Rezoluce Rady bezpečnosti OSN
Red flag: Minerals claimed to originate from a country in which minerals from conflict-affected and high-risk areas are known or reasonably suspected to transit.
Místní velvyslanectví, delegace EU
Companies should assess the extent to which the following issues are applicable:
Viz oddíl 4 těchto pokynů týkající se „konfliktu“.
‘Governance and other country issues’ need to be reviewed in order to identify the extent to which countries or areas are in control of their borders and have adequate internal enforcement mechanisms in place to ensure credible and documented traceability of the minerals trade to counteract the risks related to transit in case of weak governance.
Daňová politika země původu vede k pobídkám k pašování nerostných surovin do tranzitních zemí, v nichž vývoz surovin nepodléhá daním, nebo je zdaněn s mnohem nižšími sazbami.
Indicators
Databáze OECD s omezeními týkajícími se vývozu surovin
Information sources
Varovný signál: nerostné suroviny údajně pocházejí ze země, která má omezené známé zdroje/zásoby nerostných surovin nebo předpokládanou úroveň produkce
The declared country of origin has porous borders or weak customs enforcement for goods.
Níže uvedený kontrolní seznam uvádí „konkrétní záležitosti související s nerostnými surovinami a dodavatelským řetězcem“.
United Nations Security Council Resolutions (cf. section 4)
V rámci svého postupu náležité péče by měly společnosti zejména ověřit, zda udávaná země původu skutečně má geologické zdroje nebo předpokládanou úroveň produkce dotyčné nerostné suroviny.
Information provided by Local Embassies, EU or other Delegations
Společnosti by měly obdobně přiměřeně posoudit, zda deklarovaný původ má smysl z hospodářského hlediska – jako je existence blízkých a přitažlivých trhů.
Anti-corruption laws are weakly enforced and reported instances of corruption in mining and trade exist.
Deklarovaná země původu má omezené známé zdroje nebo zásoby nerostných surovin, pravděpodobné zdroje nebo předpokládanou úroveň produkce nerostných surovin a rovněž zvláštní charakteristiky nerostných surovin.
Anti-money laundering or banking oversight laws are not or insufficiently in place or weakly enforced.
Deklarovaná země původu má do značné míry neformální nebo neprůmyslovou těžbu v malém měřítku, kdy jsou související rizika obvykle vyšší.
Economies are mostly cash-based, in particular for the minerals trade.
Britský geologický průzkum:
Financial Action Task Force (FATF)
Geologický průzkum USA:
Corruption Perception Index by Transparency International
Vnitrostátní geologické služby v členských státech
Worldwide Governance Indicator by the World Bank
Geologická služba údajné země původu
Global Financial Integrity reports
Varovný signál: pokud dodavatelé společnosti nebo jiné známé společnosti v předcházející části dodavatelského řetězce působí v některé z výše zmíněných lokalit původu a tranzitu nerostných surovin s „varovným signálem“ nebo jsou akcionáři či mají jiné zájmy ve společnostech dodávajících nerostné suroviny z některé z výše uvedených lokalit původu a tranzitu nerostných surovin s „varovným signálem“ nebo pokud je o dodavatelích společnosti nebo jiných známých společnostech v předcházející části dodavatelského řetězce známo, že v posledních dvanácti měsících získávali nerostné suroviny z lokalit původu a tranzitu nerostných surovin, u kterých existují „varovné signály“.
Cf. section 4 on ‘governance’ of these guidelines
Tyto informace o konkrétních dodavatelích by měly pocházet především z údajů, které společnosti shromáždily při uplatňování svého systému náležité péče.
‘Direct proximity, regional and historical issues’ provide information on the likelihood of misrepresentation of origin by smuggling from neighbouring countries, countries with historical ties, or countries providing tax incentives.
Jakmile jsou k dispozici údaje o totožnosti dodavatele společnosti či o jiné známé společnosti v předcházející části dodavatelského řetězce, měly by se společnosti snažit ověřit, zda dodavatel působí v lokalitě, u níž existuje „varovný signál“, a to prostřednictvím:
The declared country of origin directly borders areas where illegal armed groups, public security forces or criminal organisations are involved in the mineral production and trade.
Vyhledání obecných informací o daném dodavateli / společnosti v předcházející části dodavatelského řetězce na internetu, včetně zpráv vlád a mezinárodních organizací (zejména zpráv skupiny odborníků OSN) a zpráv z mezinárodních a místních sdělovacích prostředků a obecněji od organizací občanské společnosti.
The declared country of origin has economic ties to conflict-affected and high-risk areas and their associated illicit mineral trade.
Přezkoumání internetových stránek společností a všech dostupných zpráv o náležité péči (např. zpráv předložených americké Komisi pro cenné papíry a burzy).
United Nations Security Council Resolutions
Přezkoumání seznamů stávajících systémů náležité péče sestavených subjekty zabývajícími se tavením/rafinací a chystaného seznamu celosvětových zodpovědných subjektů zabývajících se tavením a rafinací připravovaného Evropskou komisí, jakmile bude k dispozici.
Local Embassies, EU Delegations
Nahlížení do vnitrostátního obchodního rejstříku, který může poskytnout informace o umístění sídla a případně fungujících dceřiných společnostech.
Cf. section 4 on ‘conflict’ of these guidelines
Společnosti mohou nahlížet rovněž do registrů skutečných vlastníků, pokud jsou k dispozici, a do zpráv Extractive Industries Transparency Initiative (EITI) týkajících se jednotlivých zemí (které obsahují stále více informací o skutečných vlastnících společností působících v těžebním odvětví).
The country of origin's tax policy leads to incentives to smuggle minerals to transit countries where material exports are not taxed, or taxed at much lower rates.
Varovný signál: pokud jsou prostřednictvím informací shromážděných systémem řízení společnosti zjištěny odchylky nebo neobvyklé okolnosti, které vyvolávají důvodné podezření, že nerostné suroviny mohou přispívat ke konfliktu nebo k závažným zneužitím v souvislosti s jejich těžbou a přepravou nebo obchodováním s nimi.
OECD database for restrictions on exports of raw materials
Tyto informace o konkrétních operacích vyplývají téměř výlučně z údajů, které společnosti získají při provádění náležité péče.
Red flag: Minerals claimed to originate from a country that has limited known resources/stocks or expected production levels
Odchylky/neobvyklé okolnosti mohou mít řadu podob.
The below checklist sets out ‘Mineral and supply chain-specific issues’.
Dodatek pokynů OECD pro náležitou péči týkající se zlata například stanoví, že pokud jsou šperky nošené v dané zemi obvykle ze čtrnáctikarátového zlata (58 %), je třeba mít pochybnosti o nabídce recyklovaných šperků s údajně 90 % obsahem zlata.
As part of their due diligence exercise companies should in particular verify whether a claimed country of origin actually has known geological resources or expected production levels of the mineral concerned.
K jiným příkladům patří situace, kdy dodavatel v předcházející části dodavatelského řetězce (např. místní vývozce) je z nevysvětlitelných důvodů schopen zvýšit objem vyváženého materiálu v krátké době a existují zprávy o časté krádeži nerostných zdrojů v regionu, ve kterém podle domnění evropského dovozce surovinu získává.
Similarly, companies should reasonably assess whether the declared origin makes sense from an economic perspective — such as the presence of nearby and attractive markets.
Jiné příklady „neobvyklých okolností“, zejména s ohledem na zlato (a jiné drahé kovy), jsou uvedeny v bodě 111 pokynů Finančního akčního výboru založených na posouzení rizik, které jsou určeny pro obchodníky s drahými kovy a drahokamy, a ve zprávě Financial Transaction and Reports Analysis Centre of Canada o příručce týkající se přístupu založeného na posouzení rizik, která je určena pro obchodníky s drahými kovy a drahokamy, například:
The declared country of origin has limited known mineral resources or stocks, likely resources or expected production levels of minerals, as well as specific characteristics of minerals.
Dříve neznámý zákazník požadující, aby subjekt zabývající se rafinací přeměnil zlato na zlatou cihlu.
The declared country of origin has a large informal or artisanal and small-scale mining sector where associated risks are normally higher.
Čistota, hmotnost, původ a hodnota zlata jsou ve formulářích celního prohlášení uvedeny nesprávně.
British Geological Survey:
Zlato vyrábějí nebo uvádějí na trh osoby nebo podniky, kterým nebyla udělena licence.
USGS U.S. Geological Survey:
Drahý kov ve slitcích s fyzickými vlastnostmi, jež nejsou v souladu se standardy odvětví.
National Geological Services in EU Member States
V čl. 2 písm. l) nařízení (EU) 2017/821 je stanoveno, že „unijním dovozcem“ se rozumí každá fyzická nebo právnická osoba, která deklaruje nerostné suroviny nebo kovy za účelem jejich propuštění do volného oběhu ve smyslu čl. 201 odst.
Geological Service of the alleged country of origin
1 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 952/2013 ze dne 9. října 2013, kterým se stanoví celní kodex Unie (Úř. věst. L 269, 10.10.2013, s. 1), či jakákoli fyzická nebo právnická osoba, jejímž jménem je toto prohlášení učiněno, jak je uvedeno v datových prvcích 3/15 a 3/16 v souladu s přílohou B nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2015/2446 ze dne 28. července 2015, kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 952/2013, pokud jde o podrobná pravidla k některým ustanovením celního kodexu Unie (Úř. věst. L 343, 29.12.2015, s. 1).
Red flag: Where a company's suppliers or other known upstream companies operate in one of the abovementioned ‘red-flag’ locations of mineral origin and transit, or have shareholders or other interests in suppliers of minerals from one of the abovementioned ‘red-flag’ locations of mineral origin or transit and where company's suppliers or other known upstream companies are known to have sourced minerals from a ‘red-flag’ location of mineral origin and transit in the last twelve months.
Pokyny OECD pro náležitou péči v zodpovědných dodavatelských řetězcích nerostných surovin z oblastí postižených konflikty a vysoce rizikových oblastí (druhé vydání, OECD 2013) představují rámec pro provádění náležité péče v dodavatelském řetězci podle nařízení (EU) 2017/821.
This supplier-specific information should mainly result from the data collected by companies through the implementation of their due diligence system.
Rizika uvedená v příloze II pokynů OECD pro náležitou péči, včetně rizik v důsledku „varovných signálů“ stanovených v jejich dodatcích.
Once the identity of a company's supplier or other know upstream company is available, companies should seek to verify if the supplier is operating in a red-flag location by:
Pokud jde o definici lidských práv, viz Úmluva o ochraně lidských práv a základních svobod; https://www.echr.coe.int/Documents/Convention_ENG.pdf
Browsing internet for generic information on the said supplier/upstream company, including governments and international organisations reports (in particular UN Group of Experts reports) and reports from international and local media and civil society organisations more broadly.
Informace by měly být případně pravidelně aktualizovány.
Checking corporate websites, and any available due diligence report (for instance, filing to the US Security Exchange Commission).
Dodržování těchto pokynů jim pomůže náležitě určit oblasti postižené konfliktem a vysoce rizikové oblasti a varovné signály tak, aby řádně plnili požadavky zmíněného nařízení, jakmile se budou od 1. ledna 2021 uplatňovat.
Checking smelter/refiner lists of existing due diligence schemes; and once available the European Commission's forthcoming list of global responsible smelters and refiners;
Pokyny mohou dodržovat i jiné subjekty uplatňující náležitou péči ve svém dodavatelském řetězci nerostných surovin.
Browsing national register of commerce that can provide indications on the localisation of the headquarters and possibly operational subsidiaries.
Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2017/821 (dále jen „nařízení“), vstoupilo v platnost dne 8. června 2017 a pro unijní dovozce (mimo jiné subjekty zabývající se tavením a rafinací) platí od 1. ledna 2021.
Companies could also consult beneficial ownership registries where available, as well as country Extractive Industries Transparency Initiative (EITI) reports (which contain an increasing amount of information on beneficial ownership of companies involved in the extractive industry).
Jak je uvedeno v jeho prvním článku, nařízení má zajistit transparentnost a jistotu, pokud jde o dodavatelské postupy unijních dovozců, kteří získávají nerostné suroviny z oblastí postižených konfliktem a vysoce rizikových oblastí.
Red flag: Where anomalies or unusual circumstances are identified through the information collected by the company's management system that give rise to a reasonable suspicion that the minerals may contribute to conflict or serious abuses associated with their extraction, transport or trade.
Zavést pevný systém řízení a přijmout politiku pro nerostné suroviny a kovy potenciálně pocházející z oblastí postižených konflikty a vysoce rizikových oblastí a jasně o ní informovat dodavatele a veřejnost.
This operation-specific information is almost entirely the result of the data collected by companies through due diligence implementation.
To zahrnuje určení faktických okolností spojených s těžbou, přepravou, nakládáním, obchodováním, zpracováním, tavením, rafinací a legováním, výrobou nebo prodejem produktů obsahujících nerostné suroviny pocházející z oblastí postižených konfliktem a vysoce rizikových oblastí.
Anomalies/unusual circumstances may take a variety of forms.