natgillin/translations-raw huggingface dataset:
(-) Výhoda diverzifikace vypočtená metodou 1
The document will follow the labelling convention set in the following paragraphs, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
U kategorií dodatečných úprav ocenění agregovaných metodou 1 podle čl.
An asterisk sign will be used to refer to the whole row or column.
9 odst.
In the case of validations within a template, where only data points from that template are used, notations will not refer to a template: Row;Column.
6, čl.
For the purpose of the reporting on leverage, “of which” refers to an item that is a subset of a higher level exposure category whereas “memo item” refers to a separate item that is not a subset of an exposure class.
10 odst.
Reporting of both types of cells is mandatory unless otherwise specified.
7 a čl.
For the purposes of this annex and related templates the following abbreviations are used:
11 odst.
a.
6 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/101 o obezřetném oceňování rozdíl mezi součtem jednotlivých dodatečných úprav ocenění a celkovou dodatečnou úpravou ocenění na úrovni kategorie po zohlednění agregace.
CRR, which is an abbreviation of Capital Requirements Regulation and shall mean Regulation (EU) No 575/2013;
(-) Výhoda diverzifikace vypočtená metodou 2
b.
U kategorií dodatečných úprav ocenění agregovaných metodou 2 podle čl.
SFT, which is an abbreviation of Securities Financing Transaction and shall mean “repurchase transaction, securities or commodities lending or borrowing transaction, long settlement transaction and margin lending transaction” as referred to in Regulation (EU) No 575/2013;
6, čl.
CRM, which is an abbreviation for Credit Risk Mitigation.
10 odst.
All amounts shall be reported as positive figures.
7 a čl.
An exception are the amounts reported in LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010, LR3;040;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 and LR3;085;010.
11 odst.
Thereby note that LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 and LR3;085;010 only take negative values.
6 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/101 o obezřetném oceňování rozdíl mezi součtem jednotlivých dodatečných úprav ocenění a celkovou dodatečnou úpravou ocenění na úrovni kategorie po zohlednění agregace.
Also note that, apart from extreme cases, LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010 and LR3;040;010 only take positive values.
1.1.2.2* Doplňková položka: dodatečné úpravy ocenění před diverzifikací snížené o více než 90 % diverzifikací podle metody 2
The leverage ratio template is divided into two parts.
V terminologii metody 2 součet FV– PV pro všechny oceňované expozice, u nichž je APVA < 10 % (FV – PV).
Part A comprises all the data items that enter into the calculation of the leverage ratio that institutions shall submit to competent authorities in accordance with the first subparagraph of Article 430(1) of the CRR, while Part B comprises all the data items that institutions shall submit in accordance with the second subparagraph of Article 430(1) of the CRR (i.e. for the purposes of the report referred to in Article 511 of the CRR).
Portfolia vypočtená podle záložního postupu
When compiling the data for this ITS, institutions shall consider the treatment of fiduciary assets in accordance with Article 429(13) of the CRR.
Ustanovení čl.
The leverage ratio is based on a capital measure and a total exposure measure, which can be calculated with cells from Part A.
7 odst.
Leverage Ratio – fully phased-in definition = LRCalc;310;010/LRCalc;290;010.
2 písm. b) nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/101 o obezřetném oceňování.
Leverage Ratio – transitional definition = LRCalc;320;010/LRCalc;300;010.
U portfolií, na něž se vztahuje záložní postup podle čl.
In order to reduce the reporting burden for institutions with limited exposures in derivatives, the following measures are used to gauge the relative importance of derivatives exposures to the total exposure of the leverage ratio.
7 odst.
Institutions shall calculate these measures as follows:
2 písm. b) nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/101 o obezřetném oceňování, se celková dodatečná úprava ocenění vypočte jako součet řádků 0190, 0200 a 0210.
Where total exposure measure is equal to: LRCalc;290;010.
Relevantní informace z rozvahy a další kontextuální informace se uvádějí ve sloupcích 0130 až 0260.
Total notional value referenced by derivatives = LR1; 010;070.
Popis pozic a odůvodnění, proč nebylo možné použít články 9 až 17 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/101 o obezřetném oceňování, se uvedou ve sloupci 0270.
This is a cell that institutions shall always report.
Záložní postup: 100 % nerealizovaného zisku
Credit derivatives volume = LR1;020;070 + LR1;050;070.
Ustanovení čl.
These are cells that institutions shall always report.
7 odst.
Institutions are required to report the cells referred to in paragraph 14 in the next reporting period, if any of the following conditions is met:
2 písm. b) bodu i) nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/101 o obezřetném oceňování.
the derivatives share referred to in paragraph 7 is more than 1,5 % on two consecutive reporting reference dates;
Záložní postup: 10 % pomyslné hodnoty
the derivatives share referred to in paragraph 7 exceeds 2,0 %.
Ustanovení čl.
Institutions for which the total notional value referenced by derivatives as defined in paragraph 9 exceeds 10 billion EUR shall report the cells referred to in paragraph 14, even though their derivatives share does not fulfil the conditions described in paragraph 11.
7 odst.
Institutions are required to report the cells referred to in paragraph 15 if any of the following conditions is met:
2 písm. b) bodu ii) nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/101 o obezřetném oceňování.
the credit derivatives volume referred to in paragraph 10 is more than 300 million EUR on two consecutive reporting reference dates;
Záložní postup: 25 % počáteční hodnoty
the credit derivatives volume referred to in paragraph 10 exceeds 500 million EUR.
Ustanovení čl.
The cells which are required to be reported by institutions in accordance with paragraph 11 are the following: LR1;010;010, LR1;010;020, LR1;010;050, LR1;020;010, LR1;020;020, LR1;020;050, LR1;030;050, LR1;030;070, LR1;040;050, LR1;040;070, LR1;050;010, LR1;050;020, LR1;050;050, LR1;060;010, LR1;060;020, LR1;060;050 and LR1;060;070.
7 odst.
The cells which are required to be reported by institutions in accordance with paragraph 13 are the following: LR1;020;075, LR1;050;075 and LR1;050;085.
2 písm. b) bodu iii) nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/101 o obezřetném oceňování.
C 47.00 – Leverage ratio calculation (LRCalc)
Tuto šablonu vyplňují pouze instituce, které překračují limit uvedený v čl.
This part of the reporting template collects the data that are needed to calculate the leverage ratio as defined in Articles 429, 429a and 429b of the CRR.
4 odst.
Institutions shall perform the reporting of the leverage ratio quarterly.
1 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/101 o obezřetném oceňování.
In each quarter, the value “at reporting reference date” shall be the value at the last calendar day of the third month of the respective quarter.
Instituce, které jsou součástí skupiny, která limit překračuje na konsolidovaném základě, jsou povinny tuto šablonu vykázat pouze v případě, že překračují limit i na své úrovni.
Institutions shall report 010;010 to 030;010, 060;010, 090;010, 110;010, and 150;010 to 190;010 as if the exemptions referred to in 050;010, 080;010, 100;010, 120;010, and 220;010 did not apply.
154 g.
Institutions shall report 010;010 to 240;010 as if the exemptions referred to in 250;010 and 260;010 did not apply.
Tato šablona se použije k vykázání podrobných údajů o dvaceti nejvýznamnějších individuálních AVA zohledňujících rizika modelů v podobě objemu AVA, který přispívá k celkové AVA zohledňující riziko modelů na úrovni kategorie vypočtené podle článku 11 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/101 o obezřetném oceňování.
Any amount that increases the own funds or the leverage ratio exposure shall be reported as a positive figure.
Tato informace odpovídá informaci vykázané ve sloupci 0050 šablony C 32.02.
On the contrary, any amount that reduces the total own funds or the leverage ratio exposure shall be reported as a negative figure.
Dvacet nejvýznamnějších individuálních AVA zohledňujících rizika modelů a odpovídající informace o produktech se vykazují v klesajícím pořadí počínaje nejvýznamnější individuální AVA zohledňující riziko modelů.
Row and column
Produkty, které odpovídají těmto nejvýznamnějším individuálním AVA zohledňujícím rizika modelů, se vykazují za použití seznamu produktů vyžadovaného čl.
Exposure Values
19 odst.
SFTs: Exposure in accordance with Articles 429(5) and 429(8) of the CRR
3 písm. a) nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/101 o obezřetném oceňování.
Articles 429(5)(d) and 429(8) of the CRR
Jsou-li produkty dostatečně homogenní z hlediska modelu oceňování a AVA zohledňující riziko modelů, sloučí se a vykáží na jednom řádku, aby tato šablona zajistila co nejvyšší pokrytí celkové AVA zohledňující riziko modelů na úrovni kategorie dané instituce.
The exposure for SFTs calculated in accordance with Article 429(5)(d) and (8) of the CRR.
Pořadí je identifikátorem řádku a je pro každý řádek tabulky jedinečné.
Institutions shall consider in this cell transactions in accordance with Article 429b(6)(c).
Pořadí má číselnou podobu 1, 2, 3 atd., přičemž číslo 1 je přiřazeno nejvýznamnější individuální ACA zohledňující riziko modelů, číslo 2 druhé nejvýznamnější atd.
Institutions shall not include in this cell cash received or any security that is provided to a counterparty via the aforementioned transactions and is retained on the balance sheet (i.e. the accounting criteria for derecognition are not met).
Interní (alfanumerický) název modelu, který instituce používá k identifikaci modelu.
Institutions shall instead include those items in 190,010.
Kategorie rizika (úrokové, měnové, úvěrové, akciové, komoditní), která nejlépe charakterizuje produkt nebo skupinu produktů vyvolávajících AVA zohledňující riziko modelů.
Institutions shall not include in this cell agent SFTs where the institution provides an indemnity or guarantee to a customer or counterparty limited to any difference between the value of the security or cash the customer has lent and the value of collateral the borrower has provided in accordance with Article 429b(6)(a) of the CRR.
Instituce vykazují tyto kódy:
SFTs: Add-on for counterparty credit risk
IR – úroky
Article 429b(1) of the CRR
FX – cizí měna
The add-on for counterparty credit risk of SFTs, including those that are off-balance sheet, determined in accordance with Article 429b(2) or (3) of the CRR, as applicable.
CR – úvěr
Institutions shall instead include those items in 040;010.
EQ – akcie
Derogation for SFTs: Add-on in accordance with Articles 429b(4) and 222 of the CRR
CO – komodity
Article 429b(4) and 222 of the CRR
Interní (alfanumerický) název produktu nebo skupiny produktů v souladu se seznamem produktů vyžadovaným podle čl.
The exposure value for SFTs, including those that are off-balance sheet, calculated in accordance with Article 222 of the CRR, subject to a 20 % floor for the applicable risk weight.
19 odst.
Institutions shall consider in this cell transactions in accordance with Article 429b(6)(c) of the CRR.
3 písm. a) nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/101 o obezřetném oceňování, pro jejichž oceňování se používá daný model.
Institutions shall not consider in this cell transactions for which the add-on part of the leverage ratio exposure value is determined in accordance with the method defined in Article 429b(1) of the CRR.
POZOROVATELNOST
Counterparty credit risk of SFT agent transactions in accordance with Article 429b(6) of the CRR
Počet pozorovaných cen produktu nebo skupiny produktů v posledních dvanácti měsících, kdy nebylo splněno žádné z následujících kritérií:
Article 429b(6)(a), (2) and (3) of the CRR
Pozorovaná cena je cena, za niž instituce provedla transakci.
The exposure value for agent SFTs where the institution provides an indemnity or guarantee to a customer or counterparty limited to any difference between the value of the security or cash the customer has lent and the value of collateral the borrower has provided in accordance with Article 429b(6)(a) of the CRR, consists only of the add-on determined in accordance with Article 429b(2) or (3) of the CRR, as applicable.
Je to ověřitelná cena pro skutečnou transakci mezi třetími stranami.
Institutions shall not include in this cell transactions in accordance with Article 429b(6)(c).
Cena se získá z pevné nabídky.
Institutions shall instead include those items in 010;010 and 020;010 or 010;010 and 030;010, as applicable.
Instituce vykazují jednu z těchto hodnot: „žádná“, „1-6“, „6-24“, „4-100“, „100+“.
(-) Exempted CCP leg of client-cleared SFT exposures
Ustanovení čl.
Articles 429(11) and 306(1)(c) of the CRR
11 odst.
The exempted CCP leg of client-cleared trade exposures of SFTs, provided that those items meet the conditions laid down in Article 306(1)(c) of the CRR.
1 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/101 o obezřetném oceňování.
Where the exempted leg to the CCP is a security it shall not be reported in this cell unless it is a re-pledged security that under the applicable accounting framework (i.e. in accordance with the first sentence of Article 111(1) of the CRR) is included at full value.
Individuální AVA zohledňující riziko modelů před výhodou diverzifikace, ale po případné kompenzaci (netting) portfolia.
Institutions shall, as if no exemption applies, also include the amount reported in this cell in 010;010, 020;010 and 030;010, and, if the condition in the second half of the previous sentence is met, in 190;010.
Z TOHO: NA ZÁKLADĚ ODBORNÉHO ÚSUDKU
Where there is initial margin posted by the institution for an exempted leg of an SFT that is reported in 190;010 and not reported in 020;010 or 030;010, then the institution can report it in this cell.
Hodnoty ve sloupci 0050, které byly vypočteny na základě odborného úsudku podle čl.
Derivatives: Current replacement cost
11 odst.
Articles 429a, 274, 295, 296, 297 and 298 of the CRR.
4 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/101 o obezřetném oceňování.
The current replacement cost as specified in Article 274(1) of the CRR of contracts listed in Annex II of the CRR and credit derivatives including those that are off-balance sheet reported gross of variation margin received.
Z TOHO: AGREGOVANÉ METODOU 2
As determined by Article 429a(1) of the CRR, institutions may take into account the effects of contracts for novation and other netting agreements in accordance with Article 295 of the CRR.
Hodnoty ve sloupci 0050, které byly agregovány podle metody 2 uvedené v příloze nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/101 o obezřetném oceňování.
Cross-product netting shall not apply.
Tyto hodnoty odpovídají FV – PV v terminologii přílohy.
However, institutions may net within the product category referred to in point (25)(c) of Article 272 of the CRR and credit derivatives when they are subject to a contractual cross-product netting agreement referred to in Article 295(c) of the CRR.
Příspěvek k celkové AVA zohledňující riziko modelů na úrovni kategorie, který byl vypočítaný podle čl.
Institutions shall not include in this cell contracts measured by application of the original exposure method in accordance with Articles 429a(8) and 275 of the CRR.
11 odst.
(-) Eligible cash variation margin received offset against derivatives market value
7 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/101 o obezřetném oceňování, k individuálním AVA zohledňujícím rizika modelů, které jsou agregovány metodou 2 stanovenou v příloze nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/101 o obezřetném oceňování.
Article 429a(3) of the CRR
Tyto hodnoty odpovídají APVA v terminologii přílohy.
Variation margin received in cash from the counterparty eligible for offsetting against the replacement cost portion of the derivatives exposure in accordance with Article 429a(3) of the CRR.
Absolutní hodnota aktiv a závazků oceňovaných reálnou hodnotou za použití modelu uvedeného ve sloupci 0010, jak je vykázána v účetní závěrce v souladu s použitelným účetním rámcem.
Any cash variation margin received on an exempted CCP leg in accordance with Article 429(11) of the CRR shall not be reported.
Absolutní hodnota aktiv oceňovaných reálnou hodnotou za použití modelu uvedeného ve sloupci 0010, jak je vykázána v účetní závěrce v souladu s použitelným účetním rámcem.
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (replacement costs)
Absolutní hodnota závazků oceňovaných reálnou hodnotou za použití modelu uvedeného ve sloupci 0010, jak je vykázána v účetní závěrce v souladu s použitelným účetním rámcem.
Article 429(11) of the CRR
Součet neupravených hodnot rozdílů („rozdíly z nezávislého ověřování cen“) vypočítaných na konci měsíce nejbližšího k datu vykazování postupem nezávislého ověřování cen provedeným podle čl.
The replacement cost portion of exempted trade exposures to a QCCP from client-cleared derivatives transactions, provided that those items meet the conditions laid down in Article 306(1)(c) of the CRR.
105 odst.
This amount shall be reported gross of cash variation margin received on this leg.
8 CRR s ohledem na nejkvalitnější nezávislé údaje pro odpovídající produkt nebo skupinu produktů.
Institutions shall include the amount reported in this cell also in 060;010 as if no exemption applied.
Zahrnou se sem pouze výsledky, které byly kalibrován z cen nástrojů, které by byly vztaženy k témuž produktu (testování výstupů).
Derivatives: Add-on under the mark-to-market method
Do výpočtu se nezahrnou výsledky testů vstupních údajů, v nichž jsou vstupní údaje z trhu testovány oproti úrovním, které byly kalibrovány z různých produktů.
Articles 429a, 274, 295, 296, 297, 298 and 299(2) of the CRR
Procento pozic vztažených k modelu vážených AVA zohledňující riziko modelů, které je pokryto výsledky testování výstupních údajů pro nezávislé ověřování cen podle sloupce 0110.
This cell provides the add-on for the potential future exposure of contracts listed in Annex II of the CRR and of credit derivatives including those that are off-balance sheet calculated in accordance with the mark-to-market Method (Article 274 of the CRR for contracts listed in Annex II of the CRR and Article 299(2) of the CRR for credit derivatives) and applying netting rules in accordance with Article 429a(1) of the CRR.
Úpravy reálné hodnoty vymezené ve sloupcích 0190 a 0240 šablony C 32.02, které byly použity na pozice vztahující se k modelu ve sloupci 0010.
In determining the exposure value of those contracts, institutions may take into account the effects of contracts for novation and other netting agreements in accordance with Article 295 of the CRR.
Úpravy vymezené ve sloupci 0260 šablony C 32.02, které byly použity na pozice vztahující se k modelu ve sloupci 0010.
In accordance with the second subparagraph of Article 429a(1) of the CRR, when determining the potential future credit exposure of credit derivatives, institutions shall apply the principles laid down in Article 299(2)(a) of the CRR to all their credit derivatives, not just those assigned to the trading book.
Tuto šablonu vyplňují pouze instituce, které překračují limit uvedený v čl.
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (potential future exposure)
4 odst.
The potential future exposure of exempted trade exposures to a QCCP from client-cleared derivatives transactions, provided that those items meet the conditions laid down in Article 306(1)(c) of the CRR.
1 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/101 o obezřetném oceňování.
Institutions shall include the amount reported in this cell also in 090;010 as if no exemption applied.
Instituce, které jsou součástí skupiny, která limit překračuje na konsolidovaném základě, vykazují tuto šablonu pouze v případě, že překračují limit i na své úrovni.
Derogation for derivatives: original exposure method
154 l.
Articles 429a(8) and 275 of the CRR
Tato šablona se použije k vykázání podrobných údajů o dvaceti nejvýznamnějších individuálních AVA zohledňujících koncentrované pozice v podobě objemu AVA, který přispívá k celkové AVA zohledňující koncentrované pozice na úrovni kategorie vypočtené podle článku 14 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/101 o obezřetném oceňování.
This cell provides the exposure measure of contracts listed in points 1 and 2 of Annex II of the CRR calculated in accordance with the original exposure method set out in Article 275 of the CRR.
Tato informace odpovídá informaci vykázané ve sloupci 0070 šablony C 32.02.
Institutions that apply the original exposure method shall not reduce the exposure measure by the amount of variation margin received in cash in accordance with Article 429a(8) of the CRR.
154 m. Dvacet nejvýznamnějších individuálních AVA zohledňujících koncentrované pozice a odpovídající informace o produktech se vykazují v klesajícím pořadí počínaje nejvýznamnější individuální AVA zohledňující koncentrované pozice.
Institutions that do not use the original exposure method shall not report this cell.
Produkty, které odpovídají těmto nejvýznamnějším individuálním AVA zohledňujícím koncentrované pozice, se vykazují za použití seznamu produktů vyžadovaného čl.
Institutions shall not consider in this cell contracts measured by application of the mark-to-market method in accordance with Articles 429a(1) and 274 of the CRR.
19 odst.
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (original exposure method)
3 písm. a) nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2016/101 o obezřetném oceňování.
The exempted CCP leg of client-cleared trade exposures when applying the original exposure method as set out in Article 275 of the CRR, provided that those items meet the conditions laid down in Article 306(1)(c) of the CRR.
Pozice, které jsou homogenní z hlediska metodiky výpočtu AVA, se, je-li to možné, agregují, aby se pokrytí touto šablonou zvýšilo na maximum.
Institutions shall include the amount reported in this cell also in 110;010 as if no exemption applied.
Pořadí má číselnou podobu 1, 2, 3 atd., přičemž číslo 1 je přiřazeno nejvýznamnější individuální ACA zohledňující koncentrované pozice, číslo 2 druhé nejvýznamnější atd.
Capped notional amount of written credit derivatives
Kategorie rizika (úrokové, měnové, úvěrové, akciové, komoditní), které nejlépe charakterizuje pozici.
Article 429a(5) to (7) of the CRR
IR – úroky
Capped notional value of written credit derivatives (i.e. where the institution is providing credit protection to a counterparty) as set out in Article 429a(5) to (7) of the CRR.
FX – cizí měna
(-) Eligible purchased credit derivatives offset against written credit derivatives
CR – úvěr
Capped notional value of purchased credit derivatives (i.e. where the institution is buying credit protection from a counterparty) on the same reference names as those credit derivatives written by the institution, where the remaining maturity of the purchased protection is equal to or greater than the remaining maturity of the sold protection.
EQ – akcie
Hence, the value shall not be greater than the value entered in 130;010 for each reference name.
CO – komodity
Off-balance sheet items with a 10 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Interní název produktu nebo skupiny produktů v souladu se seznamem produktů vyžadovaným podle čl.
Articles 429(10), 111(1)(d) and 166(9) of the CRR
19 odst.
The exposure value, in accordance with Articles 429(10) and 111(1)(d) of the CRR, of low risk off-balance sheet items that would be assigned a 0 % credit conversion factor referred to in points 4(a) to (c) of Annex I of the CRR (as a reminder the exposure value here shall be 10 % of the nominal value).