natgillin/translations-raw huggingface dataset:
13** TSCR: složený z kapitálu Tier 1
“NO” shall be reported otherwise.
kapitálový poměr Tier 1 (6 %) uvedený v čl.
Minority interests:
92 odst.
Articles 81(1) point (a) (ii) and 82(1) point (a) (ii) of CRR
1 písm. b) CRR;
To the effects of minority interests and AT1 and T2 instruments issued by subsidiaries, the subsidiaries whose instruments can be eligible shall be institutions or undertakings subject by virtue of applicable national law to the requirements of CRR.
část poměru P2R podle bodu ii) řádku 130, která musí být podle požadavku příslušného orgánu držena ve formě kapitálu Tier 1.
The type of entity shall be reported based on the following categories:
Pokud příslušný orgán nesdělil žádné dodatečné kapitálové požadavky, které by měly být drženy ve formě kapitálu Tier 1, vykazuje se pouze bod i).
credit institution
14 Poměr celkového kapitálového požadavku (OCR)
Article 4(1) (1) CRR;
poměr TSCR uvedený v řádku 130;
investment firm
v rozsahu, který je právně použitelný, poměr požadavku kombinovaných kapitálových rezerv podle čl.
Article 4(1) (2) CRR;
128 bodu 6 CRD.
financial institution (other)
Tento bod vyjadřuje poměr celkového kapitálového požadavku (OCR) vymezeného v oddíle 1.2 EBA SREP GL.
Articles 4(1) (20), (21) and (26) CRR
Nepoužije-li se žádný požadavek rezerv, vykazuje se pouze bod i).
Financial institutions within the meaning of Article 4(1) (26) CRR which are not included in any of the categories (d), (f) or (g);
14* Celkový kapitálový požadavek: složený z kapitálu CET1
(mixed) financial holding company
poměr TSCR z kapitálu CET1 uvedený v řádku 140;
Articles 4(1) (20) and (21) CRR;
14** Celkový kapitálový požadavek: složený z kapitálu Tier 1
ancillary services undertaking
15 Poměr celkového kapitálového požadavku (OCR) a pokynu pro pilíř 2 (P2G)
securitisation special purpose entity (SSPE),
poměr celkového kapitálového požadavku (OCR) uvedený v řádku 160;
Article 4(1) (66) CRR;
v příslušném případě pokyn pro pilíř 2 (P2G), který je vymezen v EBA SREP GL.
covered bond company
P2G se zahrne pouze tehdy, pokud ho instituci sdělí příslušný orgán.
Entity set up to issue covered bonds or to hold the collateral securing a covered bond, if not included in any of the categories (a), (b) or (d) to (f) above;
Pokud příslušný orgán žádný P2G nesdělí, vykazuje se pouze bod i).
other type of entity
15* OCR a P2G: složený z kapitálu CET1
Entity other than those referred to in points (a) to (g)
poměr OCR z kapitálu CET1 uvedený v řádku 170;
Where an entity is not subject to CRR and CRD, but subject to provisions at least equivalent to Basel provisions, the relevant category shall be determined on a best effort basis.
15** OCR a P2G: složený z kapitálu Tier 1
SCOPE OF DATA: solo fully consolidated (SF) OR solo partially consolidated (SP)
poměr OCR z kapitálu Tier 1 uvedený v řádku 180;
“SF” shall be reported for individual subsidiaries fully consolidated.
Částka, která má být vykázána v této položce, se rovná částce uvedené v nejnovější ověřené/auditované účetní rozvaze.
“SP” shall be reported for individual subsidiaries partially consolidated.
Ustanovení čl.
Institutions shall report the two-letter country code according to ISO 3166-2.
39 odst.
This percentage refers to the actual share of capital the parent undertaking holds in subsidiaries.
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
In case of full consolidation of a direct subsidiary, the actual share is e.g. 70 %.
Odložené daňové pohledávky, které nejsou závislé na budoucím zisku, a tudíž se na ně uplatní riziková váha.
In accordance with Article 4(16) of CRR, the share of holding of a subsidiary of a subsidiary to be reported results from a multiplication of the shares between the subsidiaries concerned.
Odložené daňové pohledávky, které jsou závislé na budoucím zisku, ale nevyplývají z přechodných rozdílů, a tudíž se na ně nevztahují žádné prahové hodnoty (tj. v plném rozsahu se odečítají od kmenového kapitálu tier 1).
070-240
Odložené daňové pohledávky, které jsou závislé na budoucím zisku a vyplývají z přechodných rozdílů, takže na jejich odpočet od kmenového kapitálu tier 1 se vztahují prahové hodnoty ve výši 10 % a 17,65 % podle článku 48 nařízení o kapitálových požadavcích.
INFORMATION ON ENTITIES SUBJECT TO OWN FUNDS REQUIREMENT
2 Celkové odložené daňové závazky
The section of detailed information (i.e. columns 070 to 240) shall gather information only on those entities and subgroups which, being within the scope of consolidation (Chapter 2 of Title II of Part One of CRR), are effectively subject to solvency requirements according to CRR or provisions at least equivalent to Basel provisions (i.e, reported yes in column 030).
38 odst.
The information reported in this part shall be according to the local solvency rules where the institution is operating (therefore for this template it is not necessary to do a double calculation on an individual basis according to the parent institution’s rules).
3 a 4 nařízení o kapitálových požadavcích.
When local solvency rules differ from CRR and a comparable breakdown is not given, the information shall be completed where data is available in the respective granularity.
Odložené daňové závazky, pro něž nejsou splněny podmínky uvedené v čl.
Therefore, this part is a factual template that summarises the calculations that the individual institutions of a group shall carry out, bearing in mind that some of those institutions may be subject to different solvency rules.
38 odst.
Reporting of fixed overheads of investment firms:
3 a 4 nařízení o kapitálových požadavcích.
Investment firms shall include own funds requirements related to fixed overheads in their calculation of capital ratio according to Articles 95, 96, 97 and 98 of CRR.
Do této položky tedy patří odložené daňové závazky snižující hodnotu goodwillu, jiných nehmotných aktiv nebo aktiv penzijního fondu definovaných požitků (uvedených ve stejném pořadí v položkách 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 a 1.1.1.14.2), která má být odečtena.
The part of the total risk exposure amount related to fixed overheads shall be reported in column 100 of part 2 of this template.
Článek 38 nařízení o kapitálových požadavcích.
The sum of the columns 080 to 110 shall be reported.
Ustanovení čl.
The amount to be reported in this column corresponds to the sum of risk weighted exposure amounts that are equal or equivalent to the ones that must be reported in row 040 “RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNTS FOR CREDIT, COUNTERPARTY CREDIT AND DILUTION RISKS AND FREE DELIVERIES” and the amounts of own funds requirements that are equal or equivalent to the ones that must be reported in row 490 “TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNT FOR SETTLEMENT/DELIVERY RISKS” of the template CA2.
38 odst.
POSITION, FX AND COMMODITY RISKS
3, 4 a 5 nařízení o kapitálových požadavcích.
The amount to be reported in this column corresponds to the amount of own funds requirements that are equal or equivalent to the ones that must be reported in row 520 “TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNT FOR POSITION, FOREIGN EXCHANGE AND COMMODITIES RISKS” of the template CA2.
Odložené daňové závazky, které mohou snižovat částku odložených daňových pohledávek závislých na budoucím zisku podle čl.
The amount to be reported in this column corresponds to the risk exposure amount that is equal or equivalent to the one that shall be reported in row 590 “TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNT FOR OPERATIONAL RISKS (OpR)” of the template CA2.
38 odst.
Fixed overheads shall be included in this column including the row 630 “ADDITIONAL RISK EXPOSURE AMOUNT DUE TO FIXED OVERHEADS” of the template CA2.
3 a 4 nařízení o kapitálových požadavcích a které nelze přiřadit k odloženým daňovým pohledávkám, jež jsou závislé na budoucím zisku, vyplývají z přechodných rozdílů a jsou vymezeny v čl.
The amount to be reported in this column corresponds to the risk exposure amount not especially listed above.
38 odst.
It is the sum of the amounts of rows 640, 680 and 690 of the template CA2.
5 nařízení o kapitálových požadavcích.
120-240
Odložené daňové závazky, které mohou snižovat částku odložených daňových pohledávek závislých na budoucím zisku podle čl.
DETAILED INFORMATION ON GROUP SOLVENCY OWN FUNDS
38 odst.
The information reported in the following columns shall be according to the local solvency rules where the entity or subgroup is operating.
3 a 4 nařízení o kapitálových požadavcích a které se přiřazují k odloženým daňovým pohledávkám, jež jsou závislé na budoucím zisku, vyplývají z přechodných rozdílů a jsou vymezeny v čl.
The amount to be reported in this column corresponds to the amount of own funds that are equal or equivalent to the ones that must be reported in row 010 “OWN FUNDS” of the template CA1.
38 odst.
Article 82 of CRR
5 nařízení o kapitálových požadavcích.
This column shall only be provided for the subsidiaries reported on an individual basis that are fully consolidated, which are institutions.
39 odst.
The amount to be reported shall include the effects of any transitional provision.
1 nařízení o kapitálových požadavcích.
It shall be the eligible amount on the date of reporting.
Částka přeplatků daně a zpětně použitých daňových ztrát, která není odečtena od kapitálu podle čl.
Article 87(1)(b) of CRR
39 odst.
Qualifying holdings are, for the subsidiaries specified above, the instruments (plus related retained earnings and share premium accounts) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
1 nařízení o kapitálových požadavcích; vykázanou částkou je částka před použitím rizikových vah.
Article 85(1)(b) of CRR
Ustanovení čl.
Article 81 of CRR
48 odst.
This column shall only be reported for subsidiaries fully consolidated which are institutions, except subsidiaries referred to in article 84(3) of CRR.
4 nařízení o kapitálových požadavcích.
Each subsidiary shall be considered on a sub-consolidated basis for the purpose of all the calculations required in article 84 of CRR, if relevant, in accordance with article 84(2), otherwise on a solo basis.
Částka odložených daňových pohledávek, které jsou závislé na budoucím zisku a vyplývají z přechodných rozdílů, které nejsou odečteny podle čl.
To the effects of CRR and this template, minority interests are, for the subsidiaries specified above, the CET1 instruments (plus related retained earnings and share premium accounts) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
48 odst.
Article 84(1)(b) of CRR
1 nařízení o kapitálových požadavcích, avšak podléhají rizikové váze 250 % podle čl.
Articles 82 and 83 of CRR
48 odst.
This column shall only be provided for the subsidiaries reported on an individual basis that are fully consolidated which are institutions, except subsidiaries referred to in Article 85(2) of CRR.
Vykázanou částkou je částka odložených daňových pohledávek před použitím rizikové váhy.
To the effects of CRR and this template, minority interests are, for the subsidiaries specified above, the AT1 instruments (plus related retained earnings and share premium accounts) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
469 odst.
Each subsidiary shall be considered on a sub-consolidated basis for the purpose of all the calculations required in article 87 of CRR, if relevant, in accordance with article 87(2) of CRR, otherwise on a solo basis.
1 písm. d), článku 470, čl.
To the effects of CRR and this template, minority interests are, for the subsidiaries specified above, the T2 instruments (plus related retained earnings and share premium accounts) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
472 odst.
The amount to be reported shall include the effects of any transitional provision, i.e. it has to be the eligible amount in the date of reporting.
5 a článku 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
CONTRIBUTION TO RISKS
Částka odložených daňových pohledávek, které jsou závislé na budoucím zisku a vyplývají z přechodných rozdílů, které nejsou odečteny podle čl.
The information reported in the following columns shall be according to the solvency rules applicable to the reporting institution.
469 odst.
The sum of the columns 260 to 290 shall be reported.
1 písm. d) a článku 470 nařízení o kapitálových požadavcích, avšak podléhají rizikové váze 0 % podle čl.
The amount to be reported shall be the risk weighted exposure amounts for credit risk and own funds requirements of settlement/delivery risk as per CRR, excluding any amount related to transactions with other entities included in the Group consolidated solvency ratio computation.
472 odst.
Risk exposure amounts for market risks are to be computed at each entity level following CRR.
5 nařízení o kapitálových požadavcích.
Entities shall report the contribution to the total risk exposure amounts for position, FX and commodity risk of the group.
Ustanovení čl.
The sum of amounts reported here corresponds to the amount reported in row 520 “TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNTS FOR POSITION, FOREIGN EXCHANGE AND COMMODITY RISKS” of the consolidated report.
36 odst.
In case of AMA, the reported risk exposure amounts for operational risk include the effect of diversification.
1 písm. d), čl.
Fixed overheads shall be included in this column.
62 písm. d) a článků 158 a 159 nařízení o kapitálových požadavcích.
300-400
Tuto položku uvádí pouze instituce používající přístup IRB.
CONTRIBUTION TO OWN FUNDS
Článek 159 nařízení o kapitálových požadavcích.
This part of the template does not intend to impose that institutions perform a full computation of the total capital ratio at the level of each entity.
Ustanovení čl.
Subject to the threshold defined in the last paragraph of Part II, chapter 2.3 above, columns 360 to 400 shall be reported for all consolidated entities which contribute to the consolidated own funds.
158 odst.
Own funds brought to an entity by the rest of entities included within the scope of the reporting entity shall not to be taken into account, only the net contribution to the group own funds shall be reported in this column, that is mainly the own funds raised from third parties and accumulated reserves.
5, 6 a 10 a článku 159 nařízení o kapitálových požadavcích.
The amount to be reported as “QUALIFYING OWN FUNDS INCLUDED IN CONSOLIDATED OWN FUNDS” shall be the amount as derived from Title II of Part Two of CRR, excluding any fund brought in by other group entities.
Vykazuje se pouze očekávaná ztráta související s expozicemi, u nichž nedošlo k selhání.
Article 87 of CRR
4 Přebytek (+) či nedostatek (–) v krytí očekávaných ztrát specifickými úpravami o úvěrové riziko u expozic, u nichž došlo k selhání, při přístupu IRB
Article 85 of CRR
Vykazuje se pouze očekávaná ztráta související s expozicemi, u nichž došlo k selhání.
Article 84 of CRR
5 Objemy rizikově vážených expozic pro výpočet stropu přebytku rezerv způsobilého jako kapitál tier 2
The amount to be reported is the amount of minority interests of a subsidiary that is included in consolidated CET1 according to CRR.
U institucí podle čl.
QUALIFYING TIER 1 INSTRUMENTS INCLUDED IN CONSOLIDATED ADDITIONAL TIER 1 CAPITAL
62 písm. d) používajících přístup IRB je přebytek rezerv (ke krytí očekávaných ztrát), který lze zahrnout do kapitálu tier 2, omezen stropem ve výši 0,6 % objemů rizikově vážených expozic vypočítaných podle přístupu IRB.
Article 86 of CRR
Údaj, který má být vykázán v této položce, představuje objemy rizikově vážených expozic (tedy nikoli částku vynásobenou hodnotou 0,6 %).
The amount to be reported is the amount of qualifying T1 capital of a subsidiary that is included in consolidated AT1 according to CRR.
Tato částka je základem pro výpočet stropu.
QUALIFYING OWN FUNDS INSTRUMENTS INCLUDED IN CONSOLIDATED TIER 2 CAPITAL
6 Celkové hrubé rezervy způsobilé k zařazení do kapitálu tier 2
Article 88 of CRR
V této položce se uvádí obecné úpravy o úvěrové riziko, které lze zahrnout do kapitálu tier 2, před stanovením stropu.
The amount to be reported is the amount of qualifying own funds of a subsidiary that is included in consolidated T2 according to CRR.
Částka, která má být vykázána, se uvádí bez zohlednění daňových účinků.
MEMORANDUM ITEM: GOODWILL (-)/(+) NEGATIVE GOODWILL
7 Objemy rizikově vážených expozic pro výpočet stropu rezervy způsobilé jako kapitál tier 2
360-400
Podle čl.
Article 18 CRR
62 písm. c) nařízení o kapitálových požadavcích jsou úpravy o úvěrové riziko, které lze zahrnout do kapitálu tier 2, omezeny stropem ve výši 1,25 % rizikově vážených expozic.
The amount to be reported as “CONSOLIDATED OWN FUNDS” is the amount as derived from the balance sheet, excluding any fund brought in by other group entities.
Údaj, který má být vykázán v této položce, představuje objemy rizikově vážených expozic (tedy nikoli částku vynásobenou hodnotou 1,25 %).
The contribution of each entity to the consolidated result (profit or loss (-)) is reported.
Tato částka je základem pro výpočet stropu.
This includes the results attributable to minority interests.
8 Prahová hodnota neodečitatelná od kapitálových investic do subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici
OF WHICH: (-) GOODWILL/(+) NEGATIVE GOODWILL
Ustanovení čl.
Goodwill or negative goodwill of the reporting entity on the subsidiary is reported here.
46 odst.
The structure of the reporting of capital buffers for the GS template follows the general structure of the template CA4, using the same reporting concepts.
1 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích.
When reporting the capital buffers for the GS template, the relevant amounts shall be reported in accordance with the provisions applicable to determine the buffer requirement for the consolidated situation of a group.
Tato položka obsahuje prahovou hodnotu, do jejíž výše nelze odečíst kapitálové investice do subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici.
Therefore, the reported amounts of capital buffers represent the contributions of each entity to group capital buffers.
Částka je získána součtem všech položek, které jsou základem prahové hodnoty, a vynásobením tohoto součtu 10 %.
The amounts reported shall be based on the national transposition measures of CRD and on CRR, including any transitional provisions provided for therein.
9 Prahová hodnota CET1 ve výši 10 %
Article 128 point (1) and 129 of CRD
48 odst.
Article 128 point (2), Article 130 and 135-140 of CRD
1 písm. a) a b) nařízení o kapitálových požadavcích.
In this cell the concrete amount of the countercyclical buffer shall be reported.
V této položce se uvádí 10 % prahová hodnota pro kapitálové investice do subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici, a pro odložené daňové pohledávky, které jsou závislé na budoucím zisku a vyplývají z přechodných rozdílů.
In this cell the amount of the conservation buffer due to macro-prudential or systemic risk identified at the level of a Member State, which can be requested according to Article 458 of CRR in addition to the capital conservation buffer shall be reported.
Částka je získána součtem všech položek, které jsou základem prahové hodnoty, a vynásobením tohoto součtu 10 %.
In this cell the amount of the systemic risk buffer shall be reported.
10 Prahová hodnota CET1 ve výši 17,65 %
In this cell the amount of the Global Systemically Important Institution buffer shall be reported.
V této položce se uvádí 17,65 % prahová hodnota pro kapitálové investice do subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici, a pro odložené daňové pohledávky, které jsou závislé na budoucím zisku a vyplývají z přechodných rozdílů, přičemž tato prahová hodnota se použije po uplatnění 10 % prahové hodnoty.
In this cell the amount of the Other Systemically Important Institution buffer shall be reported.
Prahová hodnota se vypočítá proto, aby zjištěná hodnota těchto dvou položek nemohla být vyšší než 15 % konečného kmenového kapitálu tier 1, tj. kmenového kapitálu tier 1 vypočteného po všech odpočtech a bez zohlednění úprav v důsledku přechodných ustanovení.
There are different sets of templates for the Standardised approach and the IRB approach for credit risk.
Ustanovení čl.
Additionally, separate templates for the geographical breakdown of positions subject to credit risk shall be reported if the relevant threshold as set out in Article 5(a)(4) is exceeded.
4 odst.
Reporting of CRM techniques with substitution effect
1 bodu 71 písm. a).
Article 235 of CRR describes the computation procedure of the exposure which is fully protected by unfunded protection.
4 odst.
Articles 196, 197 and 200 of CRR regulate the funded credit protection.
1 bodu 71 písm. b).
Reporting of exposures to obligors (immediate counterparties) and protection providers which are assigned to the same exposure class shall be done as an inflow as well as an outflow to the same exposure class.
12 Investice do kapitálu CET1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici, očištěné o krátké pozice
The exposure type does not change because of unfunded credit protection.
Články 44 až 46 a 49 nařízení o kapitálových požadavcích.
If an exposure is secured by an unfunded credit protection, the secured part is assigned as an outflow e.g. in the exposure class of the obligor and as an inflow in the exposure class of the protection provider.
Články 44, 45, 46 a 49 nařízení o kapitálových požadavcích.
However, the type of the exposure does not change due to the change of the exposure class.
Články 44, 46 a 49 nařízení o kapitálových požadavcích.
The substitution effect in the COREP reporting framework shall reflect the risk weighting treatment effectively applicable to the covered part of the exposure.
Přímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici s výjimkou:
As such, the covered part of the exposure is risk weighted according to the SA approach and shall be reported in the CR SA template.
pozic z upisování držených po dobu pěti nebo méně pracovních dnů,
Reporting of Counterparty Credit Risk
částek souvisejících s investicemi, na něž se vztahuje některá z alternativ uvedených v článku 49, a
Exposures stemming from Counterparty Credit Risk positions shall be reported in templates CR SA or CR IRB independent from whether they are Banking Book items or Trading Book items.
36 odst.
In particular, they provide detailed information on:
1 písm. g) nařízení o kapitálových požadavcích.
the distribution of the exposure values according to the different, exposure types, risk weights and exposure classes;
Článek 45 nařízení o kapitálových požadavcích.
the amount and type of credit risk mitigation techniques used for mitigating the risks.
Článek 45 nařízení o kapitálových požadavcích povoluje krátké pozice s kompenzační funkcí v téže podkladové expozici za předpokladu, že splatnost krátké pozice odpovídá splatnosti dlouhé pozice nebo její zbytková splatnost činí nejméně jeden rok.
Scope of the CR SA template
4 odst.
The information in CR SA is required for the total exposure classes and individually for each of the exposure classes as defined for the standardised approach.
1 bodu 114 a článků 44 a 45 nařízení o kapitálových požadavcích.
The total figures as well as the information of each exposure class are reported in a separate dimension.
Částka, která má být vykázána, odpovídá nepřímým kapitálovým investicím v obchodním portfoliu kapitálových nástrojů subjektů finančního sektoru, které mají podobu kapitálových investic do indexových cenných papírů.
However the following positions are not within the scope of CR SA:
Získá se pomocí výpočtu podkladové expozice vůči kapitálovým nástrojům subjektů finančního sektoru zahrnutým do těchto indexů.
Exposures assigned to exposure class “items representing securitisation positions” according to Article 112 (m) of CRR which shall be reported in the CR SEC templates.
Kapitálové investice, s nimiž se zachází jako se vzájemnými účastmi podle čl.
Exposures deducted from own funds.
36 odst.
The scope of the CR SA template covers the following own funds requirements: