natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Y – ano,
This is the amount of Tier 1 capital as calculated in accordance with Article 25 of the CRR, after taking into account the derogation laid down in Chapters 1 and 2 of Title I of Part Ten of the CRR.
N – ne.
Leverage Ratio
ROLE INSTITUCE: (PŮVODCE/SPONZOR/PŮVODNÍ VĚŘITEL/INVESTOR)
Leverage Ratio – using a fully phased-in definition of Tier 1 capital
„O“ pro původce,
Articles 429(2) and 499(1) of the CRR
„S“ pro sponzora,
This is the leverage ratio as calculated under paragraph 4 of Part II of this Annex.
„L“ pro původního věřitele,
Leverage Ratio – using a transitional definition of Tier 1 capital
„I“ pro investora.
This is the leverage ratio as calculated under paragraph 5 of Part II of this Annex.
Viz definice v čl.
C 40.00 – Alternative treatment of the Exposure Measure (LR1)
4 odst.
This part of the reporting collects data on an alternative treatment of derivatives, SFTs and off-balance sheet items.
1 bodu 13 (původce) a čl.
Institutions shall determine the ‘accounting balance sheet values’ in LR1 based on the applicable accounting framework in accordance with Article 4(1)(77) of the CRR.
4 odst.
‘Accounting value assuming no netting or other CRM’ refers to the accounting balance sheet value not taking into account any effects of netting or other credit risk mitigation.
1 bodu 14 (sponzor) nařízení o kapitálových požadavcích.
Apart from 250;120 and 260;120, institutions shall report LR1 as if the exemptions referred to in LRCalc cells 050;010, 080;010, 100;010, 120;010, 220;010, 250;010 and 260;010 did not apply.
Za investory se považují instituce, na něž se vztahují ustanovení článků 406 a 407 nařízení o kapitálových požadavcích.
Derivatives – Accounting balance sheet value
VYLOUČENÍ PROGRAMŮ ABCP
This is the sum of 020;010, 050;010 and 060;010.
Programy ABCP (definované v čl.
Derivatives – Accounting value assuming no netting or other CRM
242 bodě 9 nařízení o kapitálových požadavcích) jsou vzhledem ke své zvláštní povaze dané tím, že zahrnují několik jednotlivých sekuritizačních pozic, vyňaty z vykazování ve sloupcích 120 a 130.
This is the sum of 020;020, 050;020 and 060;020.
DATUM VZNIKU (mm/rrrr)
Derivatives – Add-on under the mark-to-market method (assuming no netting or other CRM)
Měsíc a rok data vzniku (tj. datum uzávěrky nebo konečné datum seskupení) sekuritizace se vykazuje v tomto formátu: „mm/rrrr“.
This is the sum of 020;050, 050;050 and 060;050.
Není možné, aby u sekuritizačního systému došlo mezi daty vykazování ke změně data vzniku.
Derivatives – Notional amount
Zvláštním případem jsou sekuritizační systémy podložené otevřenými seskupeními, zde je datem vzniku datum první emise cenných papírů.
This is the sum of 020;070, 050;070 and 060;070.
Tento údaj se vykazuje i v případě, že vykazující subjekt v sekuritizaci nedrží žádné pozice.
Credit derivatives (protection sold) – Accounting balance sheet value
V tomto sloupci se uvádí objem (v souladu s původními expozicemi před vynásobením konverzními faktory) sekuritizovaného portfolia ke dni vzniku.
Article 4(1)(77) of the CRR
U sekuritizačních systémů podložených otevřenými seskupeními se uvede objem ke dni vzniku první emise cenných papírů.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty and the contract is recognised as an asset on the balance sheet.
V případě tradičních sekuritizací se nezohledňují žádná jiná aktiva sekuritizačního seskupení.
Credit derivatives (protection sold) – Accounting value assuming no netting or other CRM
V případě sekuritizačních systémů s více prodávajícími (tj. s více než jedním původcem) se vykazuje pouze objem odpovídající příspěvku vykazujícího subjektu v sekuritizovaném portfoliu.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty and the contract is recognised as an asset on the balance sheet assuming no prudential or accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
V případě sekuritizace závazků se vykazují pouze objemy vydané vykazujícím subjektem.
Credit derivatives (protection sold) – Add-on under the mark-to-market method (assuming no netting or other CRM)
Ve sloupcích 140 až 220 jsou od vykazujícího subjektu vyžadovány údaje týkající se různých rysů sekuritizovaného portfolia.
This is the sum of 030;050 and 040;050.
Instituce vykazují hodnotu sekuritizovaného portfolia ke dni vykazování, tj. nesplacený zůstatek sekuritizovaných expozic.
Credit derivatives (protection sold) – Notional amount
V případě sekuritizačních seskupení podložených uzavřenými seskupeními (tj. portfolio sekuritizovaných aktiv nelze po dni vzniku rozšířit) se bude objem postupně snižovat.
This is the sum of cells 030;070 and 040;070.
Vykazuje se podíl instituce (vyjádřený v procentech se dvěma desetinnými místy) v sekuritizovaném portfoliu, a to ke dni vykazování.
Credit derivatives (protection sold) – Capped notional amount
Číselný údaj, který se vykazuje v tomto sloupci, standardně činí 100 % s výjimkou sekuritizačních systémů s více prodávajícími.
This cell provides the notional amount referenced by the credit derivatives (protection sold) as in 020; 070 after reduction by any negative fair value changes that have been incorporated in Tier 1 capital with respect to the written credit derivative.
V takovém případě vykazující subjekt uvede svůj aktuální příspěvek k sekuritizovanému portfoliu (rovná se údaji ve sloupci 140 v relativním vyjádření).
Credit derivatives (protection sold), which are subject to a close-out clause – Add-on under the mark-to-market method (assuming no netting or other CRM)
V tomto sloupci se uvádějí informace o druhu aktiv („1“ až „8“) nebo závazků („9“ a „10“) v sekuritizovaném portfoliu.
Article 299(2) of the CRR
Instituce musí uvést jeden z těchto číselných kódů:
This cell provides the potential future exposure of credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty subject to a close-out clause assuming no netting or other CRM.
1 – zástavní práva k obytným nemovitostem,
Institutions shall not include in this cell the add-on for credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty not subject to a close-out clause.
2 – zástavní práva k obchodním nemovitostem,
Institutions shall instead include this in LR1;040;050.
3 – pohledávky z kreditních karet,
A close-out clause shall be defined as a clause that provides the non-defaulting party the right to terminate and close-out in a timely manner all transactions under the agreement upon an event of default, including in the event of insolvency or bankruptcy of the counterparty.
4 – pronájem,
Institutions shall consider all credit derivatives, not just those assigned to the trading book.
5 – úvěry pro podniky nebo malé a střední podniky (ke kterým se přistupuje jako k podnikům),
Credit derivatives (protection sold), which are subject to a close-out clause – Notional amount
6 – spotřebitelské úvěry,
This cell provides the notional amount referenced by credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty subject to a close-out clause.
7 – obchodní pohledávky,
Credit derivatives (protection sold), which are not subject to a close-out clause – Add-on under the mark-to-market method (assuming no netting or other CRM)
8 – jiná aktiva,
This cell provides the potential future exposure of credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty not subject to a ‘close-out clause’ assuming no netting or other CRM.
9 – kryté dluhopisy,
Credit derivatives (protection sold), which are not subject to a close-out clause – Notional amount
10 – jiné závazky.
This cell provides the notional amount referenced by credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty not subject to a ‘close-out clause’.
Jestliže je seskupení sekuritizovaných expozic kombinací výše uvedených druhů, instituce uvede nejvýznamnější druh.
Institutions shall consider all credit derivatives, not just those assigned to the trading book
V případě resekuritizací instituce odkazuje na hlavní podkladové seskupení aktiv.
Credit derivatives (protection bought) – Accounting balance sheet value
Druh „10“ (jiné závazky) zahrnuje státní dluhopisy a úvěrové dluhové cenné papíry.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of credit derivatives where the institution is buying credit protection from a counterparty and the contract is recognised as an asset on the balance sheet.
V případě sekuritizačních systémů podložených uzavřenými seskupeními nemůže mezi daty vykazování dojít ke změně.
Credit derivatives (protection bought) – Accounting value assuming no netting or other CRM
UPLATŇOVANÝ PŘÍSTUP (STANDARDIZOVANÝ/IRB/KOMBINOVANÝ)
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of credit derivatives where the institution is buying credit protection from a counterparty and the contract is recognised as an asset on the balance sheet assuming no prudential or accounting netting or CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
V tomto sloupci se uvádějí údaje o přístupu, který by instituce uplatnila na sekuritizované expozice v den vykazování.
Credit derivatives (protection bought) – Add-on under the mark-to-market method (assuming no netting or other CRM)
„S“ pro standardizovaný přístup,
This cell provides the potential future exposure of credit derivatives where the institution is buying credit protection from a counterparty assuming no netting or other CRM.
„I“ pro přístup založený na interním ratingu,
Credit derivatives (protection bought) – Notional amount
„M“ pro kombinaci obou přístupů (standardizovaný/IRB).
This cell provides the notional amount referenced by credit derivatives where the institution is buying credit protection from a counterparty.
Pokud je v případě standardizovaného přístupu ve sloupci 050 uvedeno „P“, výpočet kapitálových požadavků se vykazuje v šabloně CR SEC SA.
Credit derivatives (protection bought) – Capped notional amount
Pokud je ve sloupci 050 uvedeno „P“ v případě přístupu IRB, výpočet kapitálových požadavků se vykazuje v šabloně CR SEC IRB.
This cell provides the notional amount referenced by credit derivatives (protection bought) as in 050;050 after reduction by any positive fair value changes that have been incorporated in Tier 1 capital with respect to the bought credit derivative.
Pokud je ve sloupci 050 uvedeno „P“ v případě kombinace standardizovaného přístupu a přístupu IRB, výpočet kapitálových požadavků se vykazuje v šabloně CR SEC SA i CR SEC IRB.
Credit derivatives (protection bought) – Capped notional amount (same reference name)
Tento sloupec se nicméně nevztahuje na sekuritizace závazků.
The notional amount referenced by credit derivatives where the institution is buying credit protection on the same underlying reference name as those credit derivatives written by the reporting institution.
Tento sloupec nevyplňují sponzoři.
For the purpose of reporting this cell value, underlying reference names are considered the same if they refer to the same legal entity and level of seniority.
POČET EXPOZIC
Credit protection bought on a pool of reference entities is considered the same if this protection is economically equivalent to buying protection separately on each of the individual names in the pool.
Ustanovení čl.
If an institution is buying credit protection on a pool of reference names, then this credit protection is only considered the same if the bought credit protection covers the entirety of the subsets of the pool on which credit protection has been sold.
261 odst.
In other words, offsetting may only be recognised when the pool of reference entities and the level of subordination in both transactions are identical.
1 nařízení o kapitálových požadavcích.
For each reference name, the notional amounts of credit protection bought which are considered in this cell shall not exceed the amounts reported in 020;075 and 050;075.
Tento sloupec povinně vyplňují pouze instituce, které na sekuritizační pozice uplatňují přístup IRB (a ve sloupci 170 tedy uvedly „I“).
Financial derivatives – Accounting balance sheet value
Instituce vykazuje efektivní počet expozic.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of contracts listed in Annex II of the CRR where the contracts are recognised as assets on the balance sheet.
Tento sloupec se nevyplňuje, pokud se jedná o sekuritizace závazků nebo pokud jsou kapitálové požadavky založeny na sekuritizovaných expozicích (v případě sekuritizace aktiv).
Financial derivatives – Accounting value assuming no netting or other CRM
Tento sloupec se nevyplňuje v případě, že vykazující subjekt v sekuritizaci nedrží žádné pozice.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of contracts listed in Annex II of the CRR where the contracts are recognised as assets on the balance sheet assuming no prudential or accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
Tento sloupec nevyplňují investoři.
Financial derivatives – Add-on under the mark-to-market method (assuming no netting or other CRM)
Vykazuje se kód (ISO 3166-1 alpha-2) země původu hlavní podkladové transakce, tj. země původního dlužníka u původních sekuritizovaných expozic (přístup se zohledněním).
Article 274 of the CRR
Jestliže se seskupení sekuritizací skládá z různých zemí, instituce uvede nejvýznamnější zemi.
This cell provides the regulatory potential future exposure of contracts listed in Annex II of the CRR assuming no netting or other CRM.
Pokud žádná ze zemí nepřesahuje prahovou hodnotu 20 % založenou na hodnotě aktiv/pasiv, uvede se „OT“ (ostatní).
Financial derivatives — Notional amount
Expozicí váženou průměrnou hodnotu LGD (ELGD) vykazují pouze instituce, které uplatňují metodu regulatorního vzorce (a ve sloupci 170 tedy uvedly „I“).
This cell provides the notional amount referenced by contracts listed in Annex II of the CRR.
ELGD se vypočítává v souladu s čl.
SFTs covered by a master netting agreement – Accounting balance sheet value
262 odst.
Articles 4(1)(77) and 206 of the CRR
1 nařízení o kapitálových požadavcích.
The accounting balance sheet value of SFTs under the applicable accounting framework that are covered by a master netting agreement eligible under Article 206 of the CRR.
Tento sloupec se nevyplňuje ani v případě, že vykazující subjekt v sekuritizaci nedrží žádné pozice.
Institutions shall instead include this in 090,010.
V tomto sloupci se uvádějí údaje o úpravách ocenění a rezervách, které se používají na sekuritizované expozice.
SFTs covered by a master netting agreement – Accounting value assuming no netting or other CRM
Kirb je definováno v čl.
Articles 4(77) and 206 of the CRR
242 odst.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of SFTs that are covered by a master netting agreement eligible under Article 206 of the CRR where the contracts are recognised as an asset on the balance sheet assuming no prudential or accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
4 nařízení o kapitálových požadavcích.
Furthermore, where sale accounting is achieved for an SFT under the applicable accounting framework, institutions shall reverse all sales-related accounting entries.
Tento sloupec se nevyplňuje v případě, že se jedná o sekuritizaci závazků.
Institutions shall instead include this in 090,020.
V případě sekuritizace aktiv se tento údaj vykazuje i v případě, že vykazující subjekt v sekuritizaci nedrží žádné pozice.
Securities financing transactions covered by a master netting agreement – Add-on for SFT
V této skupině šesti sloupců se shromažďují údaje o struktuře sekuritizace podle rozvahových/podrozvahových pozic, tranší (přednostní, mezaninové nebo tranše první ztráty) a splatnosti.
Articles 206 of the CRR
V případě sekuritizací s více prodávajícími se pro tranši první ztráty vykazuje pouze hodnota odpovídající vykazující instituci nebo přidělená této instituci.
For SFTs, including those that are off-balance sheet, that are covered by a netting agreement that meets the requirements in Article 206 of the CRR, institutions shall form netting sets.
V této skupině sloupců se shromažďují údaje o rozvahových položkách rozčleněných podle tranší (přednostní, mezaninové nebo tranše první ztráty).
For each netting set, institutions shall calculate the add-on for current counterparty exposure (CCE) in accordance with the formula
Do této kategorie patří všechny tranše, které nelze považovat za mezaninové nebo za tranše první ztráty.
Where
Viz čl.
i each transaction included in the netting set.
243 odst.
for transaction i, the value Ei as defined in Article 220(3) of the CRR.
3 (tradiční sekuritizace) a čl.
for transaction i, the value Ci as defined in Article 220(3) of the CRR.
244 odst.
Institutions shall aggregate the outcome of this formula for all netting sets and report the result in this cell.
3 (syntetické sekuritizace) nařízení o kapitálových požadavcích.
SFTs not covered by a master netting agreement – Accounting balance sheet value
Tranše první ztráty je definována v čl.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of SFTs that are not covered by a master netting agreement eligible under Article 206 of the CRR where the contracts are recognised as assets on the balance sheet.
242 bodě 15 nařízení o kapitálových požadavcích.
SFTs not covered by a master netting agreement — Accounting value assuming no netting or other CRM
V této skupině sloupců se shromažďují údaje o podrozvahových položkách a derivátech rozčleněných podle tranší (přednostní, mezaninové nebo tranše první ztráty).
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of SFTs that are not covered by a master netting agreement eligible under Article 206 of the CRR where the contracts are recognised as assets on the balance sheet assuming no accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
Platí zde stejná kritéria pro zařazení podle tranší jako u rozvahových položek.
SFTs not covered by a master netting agreement – Add-on for SFT
Pravděpodobné datum ukončení celé sekuritizace s ohledem na s ní související smluvní ustanovení a aktuálně očekávanou finanční situaci.
For SFTs, including those that are off-balance sheet, that are not covered by a master netting agreement eligible under Article 206 of the CRR, institutions shall form sets that consist of all assets included in a transaction (i.e. each SFT is treated as its own set), and shall determine for each set the add-on for current counterparty exposure (CCE) in accordance with the formula
Obecně se jedná o nejbližší z těchto dat:
E the value Ei as defined in Article 220(3) of the CRR.
datum, k němuž může být poprvé uplatněna opce na zpětný odkup (jak je definována v čl.
C the value Ci as defined in Article 220(3) of the CRR.
242 bodě 2 nařízení o kapitálových požadavcích) s ohledem na splatnost podkladové expozice či podkladových expozic a na očekávanou úroveň jejich předčasného splácení nebo případná nová vyjednávání,
Institutions shall aggregate the outcome of this formula for all of above-mentioned sets and report the result in this cell.
datum, k němuž může původce poprvé využít jakoukoli jinou kupní opci uvedenou ve smluvních ustanoveních k sekuritizaci, jejímž výsledkem by bylo úplné splacení sekuritizace.
Other assets – Accounting balance sheet value
Vykazuje se den, měsíc a rok prvního předvídatelného data ukončení.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of all assets other than contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives and SFTs.
Přesné datum se vykáže v případě, že je tento údaj k dispozici; v opačném případě se vykáže první den měsíce.
Other assets – Accounting value assuming no netting or other CRM
Datum, k němuž musí být dle zákona splaceny všechny jistiny a úroky spojené se sekuritizací (na základě dokumentace k transakci).
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of all assets other than contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives and SFTs assuming no accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
Vykazuje se den, měsíc a rok konečného zákonného data splatnosti.
Low risk off-balance sheet items in the RSA; of which – nominal value
V této skupině sloupců se shromažďují údaje o sekuritizačních pozicích podle rozvahových/podrozvahových pozic a tranší (přednostní, mezaninové nebo tranše první ztráty) ke dni vykazování.
Article 111 of the CRR
Platí zde stejná kritéria pro zařazení podle tranší jako u podrozvahových položek.
This cell provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 0 % credit conversion factor under the Standardised Approach to credit risk.
V této skupině sloupců se uvádějí dodatečné údaje o celkových podrozvahových položkách a derivátech (které jsou již vykázány v jiném rozčlenění ve sloupcích 340 až 360).
This value shall not be reduced by specific credit risk adjustments.
PŘÍMÉ ÚVĚROVÉ SUBSTITUTY
Revolving retail exposures; of which – Nominal value
Tento sloupec se týká sekuritizačních pozic, které drží původce a jež jsou zaručeny přímými úvěrovými substituty.
Articles 111 and 154(4) of the CRR
V souladu s přílohou I nařízení o kapitálových požadavcích se za přímé úvěrové substituty považují tyto podrozvahové položky s vysokým rizikem:
This cell provides the nominal value of off-balance sheet qualifying revolving retail exposures that meet the conditions set in points (a) to (c) of Article 154(4) of the CRR.
záruky mající charakter úvěrových substitutů,
This covers all exposures that are to individuals, are revolving and unconditionally cancellable as described in point (b) of Article 149 of the CRR, and are in total limited to EUR 100000 per obligor.
neodvolatelné stand-by (záložní) akreditivy mající charakter úvěrových substitutů,
Unconditionally cancellable credit cards commitments – Nominal value
Úrokové/měnové swapy
This cell provides the nominal value of credit cards commitments that are unconditionally cancellable at any time by the institution without prior notice (UCC) that would receive a 0 % credit conversion factor under the Standardised Approach to credit risk.
IRS znamená úrokové swapy, zatímco CRS znamená měnové swapy.
Institutions shall not include in this cell credit commitments that effectively provide for automatic cancellation due to deterioration in a borrower's creditworthiness but are not UCC.
Tyto deriváty jsou vyjmenovány v příloze II nařízení o kapitálových požadavcích.
Non revolving unconditionally cancellable commitments – Nominal value
Likviditní přísliby definované v čl.
It provides the nominal value of other commitments that are unconditionally cancellable at any time by the institution without prior notice (UCC) and that would receive a 0 % credit conversion factor under the Standardised Approach to credit risk.
242 bodě 3 nařízení o kapitálových požadavcích musí splňovat soubor šesti podmínek stanovených v čl.
Medium/low risk off-balance sheet items under the RSA – Nominal value
255 odst.
This cell provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 20 % credit conversion factor under the Standardised Approach to credit risk.
1 nařízení o kapitálových požadavcích, aby mohly být považovány za způsobilé (bez ohledu na to, zda instituce uplatňuje standardizovaný přístup nebo přístup IRB).
Medium risk off-balance sheet items under the RSA – Nominal value
OSTATNÍ (VČETNĚ NEZPŮSOBILÝCH LIKVIDITNÍCH PŘÍSLIBŮ)
This cell provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 50 % credit conversion factor under the Standardised Approach to credit risk.