natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Ustanovení čl.
Otherwise, the different rating systems shall be merged and ordered according to the following criteria: Obligor grades of the different rating systems shall be pooled and ordered from the lower PD assigned to each obligor grade to the higher.
36 odst.
Where the institution uses a large number of grades or pools, a reduced number of grades or pools to be reported may be agreed with the competent authorities.
1 písm. b), čl.
Institutions shall contact their competent authority in advance, if they want to report a different number of grades in comparison with the internal number of grades.
469 odst.
For the purposes of weighting the average PD the exposure value reported in column 110 is used.
1, čl.
All exposures, including defaulted exposures are to be considered for the purpose of the calculation of the exposure weighted average PD (e.g. for “total exposure”).
472 odst.
Defaulted exposures are those assigned to the last rating grade/s with a PD of 100 %.
4 a článku 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
Institutions report the exposure value before taking into account any value adjustments, provisions, effects due to credit risk mitigation techniques or credit conversion factors.
Při určování výše nehmotných aktiv, která má být odečtena, instituce berou v úvahu ustanovení článku 37 nařízení o kapitálových požadavcích.
The original exposure value shall be reported in accordance with Article 24 of CRR and Article 166(1) and (2) and (4) to (7) of CRR.
Částku, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, představuje původní odpočet podle čl.
The effect resulting from Article 166(3) of CRR (effect of on balance sheet netting of loans and deposits) is reported separately as Funded Credit Protection and therefore shall not reduce the Original Exposure.
36 odst.
Breakdown of the original exposure pre conversion factor for all exposures defined according to Article 142(4) and (5) CRR subject to the higher correlation according to Article 153(2) CRR.
1 písm.b) nařízení o kapitálových požadavcích.
040-080
Ustanovení čl.
Credit risk mitigation techniques as defined in Article 4(57) of CRR that reduce the credit risk of an exposure or exposures via the substitution of exposures as defined below in “SUBSTITUTION OF THE EXPOSURE DUE TO CRM”.
36 odst.
040-050
1 písm. c), čl.
Unfunded credit protection: Values as they are defined in Article 4(59) of CRR.
1, čl.
GUARANTEES:
472 odst.
When own estimates of LGD are not used, the Adjusted Value (Ga) as defined in Article 236 of CRR shall be provided.
5 a článku 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
When Own estimates of LGD are used, (Article 183 of CRR, except paragraph 3), the relevant value used in the internal model shall be reported.
Při určování částky výše uvedených odložených daňových pohledávek, která má být odečtena, berou instituce v úvahu ustanovení článku 38 nařízení o kapitálových požadavcích týkající se snížení odložených daňových pohledávek o odložené daňové závazky.
Guarantees shall be reported in column 040 when the adjustment is not made in the LGD.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: celková částka podle čl.
When the adjustment is made in the LGD, the amount of the guarantee shall be reported in column 150.
469 odst.
Regarding exposures subject to the double default treatment, the value of unfunded credit protection is re-ported in column 220.
1 nařízení o kapitálových požadavcích.
CREDIT DERIVATIVES:
Ustanovení čl.
When own estimates of LGD are not used, the Adjusted Value (Ga) as defined in Article 216 of CRR shall be provided.
36 odst.
When own estimates of LGD are used (Article 183 of CRR), the relevant value used in the internal modelling shall be reported.
1 písm. d), čl.
When the adjustment is made in the LGD, the amount of the credit derivatives shall be reported in column 160
469 odst.
Regarding exposures subject to the double default treatment the value of unfunded credit protection shall be reported in column 220.
1, čl.
OTHER FUNDED CREDIT PROTECTION
472 odst.
If collateral has an effect on the exposure (e.g. if used for credit risk mitigation techniques with substitution effects of the exposure), it shall be capped at the exposure value.
Při určování částky výše uvedeného nedostatku rezerv ke krytí očekávaných ztrát při přístupu založeném na interním ratingu (IRB), která má být odečtena, instituce berou v úvahu ustanovení článku 40 nařízení o kapitálových požadavcích.
When own estimates of LGD are used, those credit risk mitigants that comply with the criteria in Article 212 of CRR shall be reported.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: původní odpočet podle čl.
The relevant value used in the internal model shall be reported.
1 odst. d) nařízení o kapitálových požadavcích.
When an adjustment is made in the LGD the amount shall be reported in column 170.
Ustanovení čl.
070-080
33 odst.
Outflows correspond to the covered part of the Original Exposure pre conversion factors, that is deducted from the obligor’s exposure class and, when relevant, obligor grade or pool, and subsequently assigned to the protection provider’s exposure class and, when relevant, obligor grade or pool.
1 písm. e), čl.
This amount shall be considered as an Inflow into the protection provider’s exposure class and, when relevant, obligor grades or pools.
469 odst.
Inflows and outflows within the same exposure classes and, when relevant, obligor grades or pools shall also be considered.
1, čl.
Exposure assigned in the corresponding obligor grade or pool and exposure class after taking into account outflows and inflows due to CRM techniques with substitution effects on the exposure.
472 odst.
Of which: Off Balance Sheet Items
7 a článků 473 a 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
See CR-SA instructions
Při určování částky výše uvedených aktiv penzijního fondu definovaných požitků, která má být odečtena, instituce berou v úvahu ustanovení článku 41 nařízení o kapitálových požadavcích.
The value in accordance with Article 166 of CRR and Article 230(1) sentence 2 of CRR are reported.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: původní odpočet podle čl.
For the instruments as defined in Annex I, the credit conversion factors (Article 166(8) to (10) of CRR) irrespective the approach chosen by the institution, are applied.
36 odst.
For rows 040-060 (securities financing transactions, derivatives and long settlement transactions and exposures from contractual cross-product netting) subject to part 3 title II chapter 6 of CRR, the Exposure Value is the same as the value for Counterparty Credit Risk calculated according to the methods laid down in part 3 title II chapter 6 sections 3, 4, 5, 6 and 7 of CRR.
1 odst. e) nařízení o kapitálových požadavcích.
These values are reported in this column and not column 130 “Of which: arising from counterparty credit risk”.
1.3.2.5* Z toho: zavedení změn standardu IAS 19 – kladná položka
Of which: Arising from counterparty Credit Risk
Článek 473 nařízení o kapitálových požadavcích.
See CR SA instructions.
Ustanovení čl.
150-210
36 odst.
CRM techniques that have an impact on LGDs as a result of the application of the substitution effect of CRM techniques shall not be included in these columns.
1 písm. f), čl.
Where own estimates of LGD are not used: Articles 228(2), 230 (1) and (2), 231 of CRR
469 odst.
Where own estimates of LGD are used:
1, čl.
Regarding unfunded credit protection, for exposures to central government and central banks, institutions and corporates: Article 161 paragraph 3 of CRR.
472 odst.
For retail exposures Article 164(2) of CRR.
8 a článku 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
Regarding funded credit protection collateral taken into account in the LGD estimates according to points (e) and (f) of Article 181(1) of CRR.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: původní odpočet podle čl.
See instructions to column 040.
36 odst.
See instructions to column 050.
1 písm. f) nařízení o kapitálových požadavcích.
OWN ESTIMATES OF LGDS ARE USED: OTHER FUNDED CREDIT PROTECTION
Při určování částky výše uvedených vlastních nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1, která má být odečtena, instituce berou v úvahu ustanovení článku 42 nařízení o kapitálových požadavcích.
The relevant value used in the internal modelling of the institution.
Vzhledem k tomu, že přístup ke „zbytkové částce“ se liší v závislosti na povaze konkrétního nástroje, instituce rozdělí kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu na „přímé“ a „nepřímé“.
Those credit risk mitigants that comply with the criteria in Article 212 of CRR.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: původní odpočet podle čl.
For trading book operations includes financial instruments and commodities eligible for trading book exposures according to Article 299 paragraph 2 point.
36 odst.
to (f) of CRR Credit linked Notes and on -balance sheet netting according to Part 3 Title II Chapter 4 Section 4 of CRR are treated as cash collateral.
1 písm. f) nařízení o kapitálových požadavcích.
When own estimates of LGD are not used: values in accordance with Article 193(1) to (4) and Article 194(1) of CRR.
1.3.2.6.1** z toho: přímé kapitálové investice
The adjusted value (Cvam) as set out in Article 223(2) of CRR is reported.
Ustanovení čl.
When own estimates of LGD are used: financial collateral taken into account in the LGD estimates according to Article 181(1) points (e) and (f) of CRR.
469 odst.
The amount to be reported shall be the estimated market value of the collateral.
1 písm. b), čl.
190-210
472 odst.
Where own estimates of LGD are not used: Article 199(1) to (8) of CRR and Article 229 of CRR.
8 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích.
Where own estimates of LGD are used: other collateral taken into account in the LGD estimates according to Article 181(1) points (e) and (f) of CRR.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: celková částka přímých kapitálových investic, včetně nástrojů, které by instituce mohla být povinna odkoupit na základě stávajícího nebo podmíněného smluvního závazku.
Where own estimates of LGD are not used, values in accordance with Article 199(2) to (4) of CRR shall be reported.
1.3.2.6.1* z toho: nepřímé kapitálové investice
Leasing of real estate property is also included (see Article 199(7) of CRR).
Ustanovení čl.
See also Article 229 of CRR.
469 odst.
When own estimates of LGD are used the amount to be reported shall be the estimated market value.
1 písm. b), čl.
Where own estimates of LGD are not used, values in accordance with Article 199(6) and (8) of CRR shall be reported.
472 odst.
Leasing of property different from real estate is also included (see Article 199(7) of CRR).
8 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích.
See also Article 229(3) of CRR.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: celková částka nepřímých kapitálových investic, včetně nástrojů, které by instituce mohla být povinna odkoupit na základě stávajícího nebo podmíněného smluvního závazku.
Where own estimates of LGD are used the amount to be reported shall be the estimated market value of collateral.
56 písm. a), článku 474, čl.
When own estimates of LGD are used, the amount to be reported shall be the estimated market value of collateral.
2 a článku 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
Guarantees and credit derivatives covering exposures subject to the double default treatment reflecting Articles 202 and 217 (1) of CRR.
Při určování částky uvedených kapitálových investic, která má být odečtena, instituce berou v úvahu ustanovení článku 57 nařízení o kapitálových požadavcích.
See also columns 040 “Guarantees” and 050 “Credit derivatives”.
Vzhledem k tomu, že přístup ke „zbytkové částce“ se liší v závislosti na povaze konkrétního nástroje (čl.
All the impact of CRM techniques on LGD values as specified in Part 3 Title II Chapters 3 and 4 of CRR shall be considered.
475 odst.
In the case of exposures subject to the double default treatment the LGD to be reported shall correspond to the one selected according to Article 161(4) of CRR.
2 nařízení o kapitálových požadavcích), instituce rozdělí uvedené kapitálové investice na „přímé“ a „nepřímé“ investice do nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1.
For defaulted exposures, provisions laid down in Article 181(1) point (h) of CRR shall be considered.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: původní odpočet podle čl.
The definition of exposure value as in Column 110 shall be used for the calculation of the exposure-weighted averages.
56 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích.
All effects shall be considered (so the floor applicable to mortgages shall be included in the reporting).
1.3.2.6.2** z toho: přímé kapitálové investice
For institutions applying the IRB approach but not using their own estimates of LGD the risk mitigation effects of financial collateral are reflected in E*, the fully adjusted value of the exposure, and then reflected in LGD* according to Article 228(2) CRR.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: celková částka přímých kapitálových investic, včetně nástrojů, které by instituce mohla být povinna odkoupit na základě stávajícího nebo podmíněného smluvního závazku (čl.
The exposure weighted average LGD associated to each PD “obligor grade or pool” shall result from the average of the prudential LGDs, assigned to the exposures of that PD grade/pool, weighted by the respective exposure value of Column 110.
474 písm. b) a čl.
If own estimates of LGD are applied Article 175 and Article 181(1) and (2) of CRR shall be considered.
475 odst.
The calculation of the exposure weighted average LGD shall be derived from the risk parameters really used in the internal rating system approved by the respective competent authority.
2 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích).
Data shall not be reported for specialized lending exposures referred to in Article 153(5).
1.3.2.6.2* z toho: nepřímé kapitálové investice
Exposure and the respective LGD's for large regulated financial sector entities and unregulated financial entities shall not be included in the calculation of column 230, they shall only be included in the calculation of column 240.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: celková částka nepřímých kapitálových investic, včetně nástrojů, které by instituce mohla být povinna odkoupit na základě stávajícího nebo podmíněného smluvního závazku (čl.
EXPOSURE WEIGHTED AVERAGE LGD (%) FOR LARGE FINANCIAL SECTOR ENTITIES AND UNREGULATED FINANCIAL ENTITIES
474 písm. b) a čl.
Exposure weighted average LGD (%) for all exposures defined according to Article 142(4) and (5) CRR subject to the higher correlation according to Article 153(2) CRR.
2 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích).
The exposure value (Column 110) shall be used for the calculation of the exposure-weighted averages.
Ustanovení čl.
The average maturity is reported in days.
66 písm. a), článku 476, čl.
This data shall not be reported for the exposure values for which the maturity is not an element in the calculation of risk weighted exposure amounts.
477 odst.
This means that this column shall not be filled in for the exposure class “retail”.
2 a článku 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
For Central governments and Central Banks, Corporate and Institutions see Article 153(1) and (3) of CRR.
Při určování částky kapitálových investic, která má být odečtena, instituce berou v úvahu ustanovení článku 67 nařízení o kapitálových požadavcích.
For Retail see Article 154(1) of CRR.
Vzhledem k tomu, že přístup ke „zbytkové částce“ se liší v závislosti na povaze konkrétního nástroje (čl.
The SME-supporting factor according to Article 501 of CRR shall not be taken into account.
477 odst.
The SME-supporting factor according to Article 501 of CRR shall be taken into account.
2 nařízení o kapitálových požadavcích), instituce rozdělí uvedené kapitálové investice na „přímé“ a „nepřímé“ investice do nástrojů zahrnovaných do kapitálu tier 2.
Breakdown of the risk weighted exposure amount after SME supporting factor for all exposures defined according to Article 142(4) and (5) CRR subject to the higher correlation according to Article 153(2) CRR.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: původní odpočet podle čl.
For the definition of Expected Loss see Article 5(3) of CRR and, for calculation see Article 158 of CRR.
66 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích.
The expected loss amount to be reported shall be based on the risk parameters really used in the internal rating system approved by the respective competent authority.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: celková částka přímých kapitálových investic, včetně nástrojů, které by instituce mohla být povinna odkoupit na základě stávajícího nebo podmíněného smluvního závazku (čl.
Value Adjustments as well as specific and general provisions under Article 159 CRR are reported.
476 písm. b) a čl.
General provisions shall be reported by assigning the amount pro rata — according to the expected loss of the different obligor grades.
477 odst.
Articles 172(1) and (2) of CRR.
2 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích).
For all exposure classes with the exception of the exposure class retail and the cases mentioned in Article 172(1) lit. e, second sentence CRR, the institution shall report the number of legal entities/obligors which were separately rated, regardless of the number of different loans or exposures granted.
477 odst.
As this column deals with an element of the structure of the rating systems, it relates to the original exposures pre conversion factor assigned to each obligor grade or pool without taking into account the effect of CRM techniques (in particular redistribution effects).
2 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích).
020-060
Vzhledem k tomu, že přístup ke „zbytkové částce“ se liší v závislosti na tom, zda se kmenový kapitál tier 1, vedlejší kapitál tier 1 nebo kapitál tier 2 v subjektu finančního sektoru považuje za významný či nikoli (čl.
Exposures, which are on-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 040-060 and, therefore, not reported in this row.
472 odst.
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4(91) of CRR and default fund exposures according to Article 4(89) of CRR shall be included if not reported in row 030.
9, čl.
Off balance sheet items subject to credit risk Off-balance sheet positions comprise those items listed in Annex I of CRR.
475 odst.
040-060 Exposures/Transactions subject to counterparty credit risk 040 Securities Financing Transactions
3 a čl.
Securities Financing Transactions (SFT), as defined in paragraph 17 of the Basel Committee document “The Application of Basel II to Trading Activities and the Treatment of Double Default Effects”, includes: (i) Repurchase and reverse repurchase agreements defined in Article 4(82) of CRR as well as securities or commodities lending and borrowing transactions and (ii) margin lending transactions as defined in Article 272(3) of CRR.
3 nařízení o kapitálových požadavcích), instituce rozdělí vzájemné účasti na významné investice a nevýznamné investice.
Derivatives comprise those contracts listed in Annex II of CRR.
Ustanovení čl.
Derivatives and Long Settlement Transactions which are included in a Cross Product Netting and therefore reported in row 060 shall not be reported in this row.
36 odst.
See CR SA instructions
1 písm. g), čl.
For exposures to corporates, institutions and Central governments and Central Banks see Article 142(1) point (6) and Article 170(1) point (c) of CRR.
469 odst.
For retail exposures see Article 170(3) point (b) of CRR.
472 odst.
Exposures for dilution risk of purchased receivables shall not be reported by obligor grades or pools and shall be reported in row 180.
9 a článku 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
A master scale is not used.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: původní odpočet podle čl.
Instead, institutions shall determine the scale to be used themselves.
36 odst.
Article 153(5) of CRR.
1 písm. g) nařízení o kapitálových požadavcích.
This only applies to the corporates, institutions and central governments and central banks exposure classes.
Ustanovení čl.
090-150
36 odst.
Of which: In category 1
1 písm. g), čl.
Article 153(5) table 1 of CRR.
469 odst.
Articles 193(1) and (2), 194 (1) to (7) and 230 (3) of CRR.
1, čl.
EXPOSURES FROM FREE DELIVERIES APPLYING RISK WEIGHTS UNDER THE ALTERNATIVE TREATMENT OR 100 % AND OTHER EXPOSURES SUBJECT TO RISK WEIGHTS
472 odst.
Exposures arising from free deliveries for which the alternative treatment referred to in Article 379(2) first subparagraph, last sentence of CRR is used or for which a 100 % risk weight is applied according to Article 379(2) last subparagraph of CRR.
9 písm. a) a článku 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
Unrated nth to default credit derivatives under Article 153(8) of CRR and any other exposure subject to risk weights not included in any other row shall be reported in this row.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: zbytková částka podle čl.
See Article 4(53) of CRR for a definition of dilution risk.
469 odst.
For calculation of risk weight for dilution risk see Article 157(1) of CRR.
1 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích.
According to Article 166(6) of CRR the exposure value of purchased receivables shall be the outstanding amount minus the risk weighted exposure amounts for dilution risk prior to credit risk mitigation.
36 odst.
Obligor grade (row identifier)
1 písm. g), čl.
This is a row identifier and shall be unique for each row on a particular sheet of the table.
469 odst.
It shall follow the numerical order 1, 2, 3, etc.
1, čl.
010-300
472 odst.
Instructions for each of these columns are the same as for the corresponding numbered columns in table CR IRB 1.
9 písm. b) a článku 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
010-001 – 010-NNN
Ustanovení čl.
Values reported in these rows must be in ordered from the lower to the higher according to the PD assigned to the obligor grade or pool.
56 písm. b), článku 474, čl.
PD of obligors in default shall be 100 %.
475 odst.
Exposures subject to the alternative treatment for real estate collateral (only available when not using own estimates for the LGD) shall not be assigned according to the PD of the obligor and not reported in this template.
3 a článku 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
All institutions shall submit information aggregated at a total level.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: původní odpočet podle čl.
Additionally, institutions fulfilling the threshold set in Article 5 (a) (4) of this Regulation shall submit information broken down by country regarding the domestic country as well as any non-domestic country.
56 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích.
The threshold is only applicable to Table 1 and Table 2.
Ustanovení čl.
Exposures to supranational organisations shall be assigned to the geographical area “other countries”.
56 písm. b), článku 474, čl.
The term “residence of the obligor” refers to the country of incorporation of the obligor.
475 odst.
This concept can be applied on an immediate-obligor basis and on an ultimate-risk basis.
3 písm. a) a článku 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
Hence, CRM techniques with substitution effects can change the allocation of an exposure to a country.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: zbytková částka podle čl.
Exposures to supranational organisations shall not be assigned to the country of residence of the institution but to the geographical area “Other countries” irrespective of the exposure class where the exposure to supranational organisations is assigned.
475 odst.
Data regarding “original exposure pre conversion factors” shall be reported referring to the country of residence of the immediate obligor.
3 nařízení o kapitálových požadavcích.
Data regarding “exposure value” and “Risk weighted exposure amounts” shall be reported as of the country of residence of the ultimate obligor.