natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Kromě toho je rovněž důležité požadovat vykazování poskytnuté a obdržené počáteční a variační marže.
Furthermore, it is equally important to require reporting of posted and received initial and variation margins.
Aby se příslušným orgánům poskytly úplné informace o skutečných expozicích protistran ve všech kategoriích derivátů, je nezbytné stanovit požadavky týkající se vykazování, pokud jde o podrobnosti úvěrových derivátů, jakož i zajištění vyměněného mezi protistranami.
In order to provide the competent authorities with complete information about real exposures of counterparties in all classes of derivatives, it is essential to set out the reporting requirements with respect to the details of credit derivatives as well as of collateral exchanged by the counterparties.
Aby mohly vykazující strany plnit své vykazovací povinnosti standardizovaným a harmonizovaným způsobem, jsou zapotřebí další objasnění týkající se popisu stávajících polí.
Moreover, in order to enable the reporting parties to comply with their reporting obligations in the standardised and harmonised way, further clarifications are required with respect to descriptions of the existing fields.
Nařízení v přenesené pravomoci (EU) č. 148/2013 by proto mělo být odpovídajícím způsobem změněno.
Delegated Regulation (EU) No 148/2013 should therefore be amended accordingly.
Je vhodné změnit požadavky na vykazování, pokud jde o náležitosti údajů, jež se mají vykazovat.
It is appropriate to amend the reporting requirements with respect to the details of data to be reported.
Protistranám a registrům obchodních údajů by tudíž měl být poskytnut dostatek času na přijetí veškerých nezbytných opatření pro dosažení souladu se změněnými požadavky.
Counterparties and trade repositories should therefore be granted sufficient time to take all necessary actions to comply with the amended requirements
Toto nařízení vychází z návrhu regulačních technických norem, který Komisi předložil Evropský orgán pro cenné papíry a trhy (ESMA).
This Regulation is based on draft regulatory technical standards submitted by the European Securities and Markets Authority (ESMA) to the Commission.
Postupem podle článku 10 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1095/2010 [3] vedl Evropský orgán pro cenné papíry a trhy otevřené veřejné konzultace o návrzích regulačních technických norem, provedl analýzu potenciálních souvisejících nákladů a přínosů a vyžádal si stanovisko skupiny subjektů působících v oblasti cenných papírů a trhů zmíněné v článku 37 uvedeného nařízení,
In accordance with Article 10 of Regulation (EU) No 1095/2010 of the European Parliament and of the Council [3], ESMA has conducted open public consultations on such draft regulatory technical standards, analysed the potential related costs and benefits and requested the opinion of the Securities and Markets Stakeholder Group referred to in Article 37 of that Regulation,
Nařízení v přenesené pravomoci (EU) č. 148/2013 se mění takto:
Delegated Regulation (EU) No 148/2013 is amended as follows:
Odstavec 2 článku 1 se se nahrazuje tímto:
Paragraph 2 of Article 1 is replaced by the following;
Údaje a informace uvedené v odstavci 1 se vykazují v rámci jediné zprávy.
The details and information referred to in paragraph 1 shall be reported within a single report.
Odchylně od prvního pododstavce se údaje a informace uvedené v odstavci 1 vykazují v samostatných zprávách, pokud jsou splněny tyto podmínky:
By way of derogation from the first subparagraph, the details and information referred to in paragraph 1 shall be reported in separate reports where the following conditions apply:
derivátová smlouva je složena z kombinace derivátových smluv;
the derivative contract is composed of a combination of derivative contracts;
pole v tabulkách přílohy neumožňují účinně vykazovat údaje a informace týkající se derivátové smlouvy uvedené v písmenu a).
the fields in the Tables of the Annex do not allow for the effective reporting of the details and information of the derivative contract referred to in point (a).
Protistrany derivátové smlouvy složené z kombinace derivátových smluv se před uplynutím termínu pro vykázání dohodnou na počtu samostatných zpráv, které mají být zaslány do registru obchodních údajů v souvislosti s uvedenou derivátovou smlouvou.
Counterparties to a derivative contract composed of a combination of derivative contracts shall agree, before the reporting deadline, on the number of separate reports to be sent to a trade repository in relation to that derivative contract.
Vykazující protistrana musí samostatné zprávy uvést do souvislosti identifikačním kódem, který je na úrovni protistrany pro danou skupinu zpráv o transakcích specifický v souladu s polem 14 v tabulce 2 přílohy.“
The reporting counterparty shall link the separate reports by an identifier that is unique at the level of the counterparty to the group of transaction reports, in accordance with field 14 in Table 2 of the Annex.’;
Obchody, u nichž byl proveden clearing
Cleared trades
Pokud u derivátové smlouvy, jejíž údaje byly již vykázány podle článku 9 nařízení (EU) č. 648/2012, následně provede ústřední protistrana clearing, vykáže se uvedená smlouva jako ukončená v poli 93 tabulky 2 s typem opatření „předčasné ukončení“ a vykážou se nové smlouvy vyplývající z clearingu.
Where a derivative contract whose details have already been reported pursuant to Article 9 of Regulation (EU) No 648/2012 is subsequently cleared by a CCP, that contract shall be reported as terminated by specifying in field 93 in Table 2 of the Annex the action type “Early Termination”, and new contracts resulting from clearing shall be reported.
Pokud je smlouva uzavřena v obchodním systému a je u ní proveden clearing téhož dne, vykazují se pouze smlouvy vyplývající z clearingu.
Where a contract is both concluded on a trading venue and cleared on the same day, only the contracts resulting from clearing shall be reported.
Údaje o zajištění požadované podle tabulky 1 přílohy musí obsahovat veškerá poskytnutá i obdržená zajištění v souladu s poli 21 až 35 v tabulce 1 přílohy.
The data on collateral required in accordance with Table 1 of the Annex shall include all posted and received collateral in accordance with fields 21 to 35 in Table 1 of the Annex.
Pokud protistrana neposkytuje zajištění na úrovni obchodu, protistrany vykáží do registru obchodních údajů zajištění poskytnuté a obdržené pro portfolio v souladu s poli 21 až 35 v tabulce 1 přílohy.
Where a counterparty does not collateralise on a transaction level basis, counterparties shall report to a trade repository collateral posted and received on a portfolio basis in accordance with fields 21 to 35 in Table 1 of the Annex.
Pokud se zajištění vztahující se ke smlouvě vykazuje pro portfolio, vykazující protistrana vykáže do registru obchodních údajů kód identifikující portfolio, které souvisí s vykazovanou smlouvou, v souladu s polem 23 v tabulce 1 přílohy.
Where the collateral related to a contract is reported on a portfolio basis, the reporting counterparty shall report to the trade repository a code identifying the portfolio related to the reported contract in accordance with field 23 in Table 1 of the Annex.
Jiné nefinanční protistrany, než které jsou uvedeny v článku 10 nařízení (EU) č. 648/2012, nejsou povinny u smluv uvedených v tabulce 1 přílohy tohoto nařízení vykazovat zajištění, tržní ocenění nebo ocenění podle modelu.
Non-financial counterparties other than those referred to in Article 10 of Regulation (EU) No 648/2012 shall not be required to report collateral, mark-to-market, or mark-to-model valuations of the contracts set out in Table 1 of the Annex to this Regulation.
U smluv, u nichž provedla clearing ústřední protistrana, vykáže protistrana ocenění smlouvy poskytnuté ústřední protistranou v souladu s poli 17 až 20 v tabulce 1 přílohy.
For contracts cleared by a CCP, the counterparty shall report the valuation of the contract provided by the CCP in accordance with fields 17 to 20 in Table 1 of the Annex.
U smluv, u nichž neprovedla clearing ústřední protistrana, vykáže protistrana v souladu s poli 17 až 20 v tabulce 1 přílohy tohoto nařízení ocenění smlouvy provedené v souladu s metodikou vymezenou v Mezinárodním standardu účetního výkaznictví 13 Ocenění reálnou hodnotou, který Unie přijala a na který se odkazuje v příloze nařízení Komise (ES) č. 1126/2008.
For contracts not cleared by a CCP, the counterparty shall report, in accordance with fields 17 to 20 in Table 1 of the Annex to this Regulation, the valuation of the contract performed in accordance with the methodology defined in International Financial Reporting Standard 13 Fair Value Measurement as adopted by the Union and referred to in the Annex to Commission Regulation (EC) No 1126/2008.
Jmenovitá částka
Notional amount
Jmenovitá částka derivátové smlouvy podle pole 20 v tabulce 2 přílohy se stanoví takto:
The notional amount of a derivative contract referred to in field 20 in Table 2 of the Annex shall be specified as follows:
v případě swapů, futures a forwardů obchodovaných v měnových jednotkách se použije referenční částka, pomocí které se určují smluvní platby na trzích s deriváty;
in the case of swaps, futures and forwards traded in monetary units, the reference amount from which contractual payments are determined in derivatives markets;
v případě opcí se jmenovitá částka vypočte pomocí realizační ceny;
in the case of options, calculated using the strike price;
v případě finančních rozdílových smluv nebo derivátových smluv týkajících se komodit určených v jednotkách, jako jsou barely nebo tuny, se použije částka vyplývající z množství za cenu stanovenou ve smlouvě;
in the case of financial contracts for difference and derivative contracts relating to commodities designated in units such as barrels or tons, the resulting amount of the quantity at the relevant price set in the contract;
v případě derivátových smluv, kde se jmenovitá částka vypočte na základě ceny podkladového aktiva a tato cena je k dispozici pouze v okamžiku vypořádání, se použije cena podkladového aktiva z konce dne k datu uzavření smlouvy.
in the case of derivative contracts where the notional amount is calculated using the price of the underlying asset and such price is only available at the time of settlement, the end of day price of the underlying asset at the date of conclusion of the contract.
Úvodní zpráva o derivátové smlouvě, jejíž jmenovitá částka se v průběhu času mění, uvede jmenovitou částku použitelnou v den uzavření derivátové smlouvy.“
The initial report of a derivative contract whose notional amount varies over time shall specify the notional amount as applicable at the date of conclusion of the derivative contract.’;
Změny údajů zaznamenaných v registrech obchodních údajů se uchovávají v záznamu identifikujícím osobu nebo osoby, které požádaly o změnu, včetně případně samotného registru obchodních údajů, důvod nebo důvody pro takové změny, datum a záznam času a jasný popis změn, včetně starého a nového obsahu relevantních údajů, jak je stanoveno v poli 93 v tabulce 2 přílohy.“
Modifications to the data registered in trade repositories shall be kept in a log identifying the person or persons that requested the modification, including the trade repository itself if applicable, the reason or reasons for such modification, a date and timestamp and a clear description of the changes, including the old and new contents of the relevant data as set out in field 93 in Table 2 of the Annex.’;
Příloha se nahrazuje zněním uvedeným v příloze tohoto nařízení.
the Annex is replaced with the text set out in the Annex to this Regulation.
Použije se ode dne 1. listopadu 2017.
It shall apply from 1 November 2017.
L 201, 27.7.2012, s. 1.
Commission Delegated Regulation (EU) No 148/2013 of 19 December 2012 supplementing Regulation (EU) No 648/2012 of the European Parliament and of the Council on OTC derivatives, central counterparties and trade repositories with regard to regulatory technical standards on the minimum details of the data to be reported to trade repositories (OJ L 52, 23.2.2013, p. 1).
Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 148/2013 ze dne 19. prosince 2012, kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 648/2012 o OTC derivátech, ústředních protistranách a registrech obchodních údajů, pokud jde o regulační technické normy týkající se minimálních údajů, které mají být vykázány do registrů obchodních údajů (Úř. věst.
Regulation (EU) No 1095/2010 of the European Parliament and of the Council of 24 November 2010 establishing a European Supervisory Authority (European Securities and Markets Authority), amending Decision No 716/2009/EC and repealing Commission Decision 2009/77/EC (OJ L 331, 15.12.2010, p. 84).
L 52, 23.2.2013, s. 1).
Commission Regulation (EC) No 1126/2008 of 3 November 2008 adopting certain international accounting standards in accordance with Regulation (EC) No 1606/2002 of the European Parliament and of the Council (OJ L 320, 29.11.2008, p. 1).’;
Nařízení Komise (ES) č. 1126/2008 ze dne 3. listopadu 2008, kterým se přijímají některé mezinárodní účetní standardy v souladu s nařízením Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1606/2002 (Úř. věst. L 320, 29.11.2008, s. 1).“
‘ANNEX
PŘÍLOHA
Details to be reported to trade repositories
„PŘÍLOHA
Table 1
Údaje, které se mají vykazovat do registrů obchodních údajů
Counterparty Data
Tabulka 1
Field
Údaje o protistraně
Details to be reported
Pole
Parties to the contract
Údaje, které se mají vykazovat
Reporting timestamp
Smluvní strany
Date and time of reporting to the trade repository.
Časový záznam podání zprávy
Reporting Counterparty ID
Datum a čas podání zprávy do registru obchodních údajů.
Unique code identifying the reporting counterparty of the contract.
Identifikace vykazující protistrany
Type of ID of the other Counterparty
Specifický kód k identifikaci vykazující protistrany smlouvy.
Type of the code used to identify the other Counterparty.
Typ identifikace druhé protistrany
ID of the other Counterparty
Typ kódu použitého k identifikaci druhé protistrany.
Unique code identifying the other counterparty of the contract.
Specifický kód k identifikaci druhé protistrany smlouvy.
In case of a private individual a client code shall be used in a consistent manner.
Toto pole se vyplní z pohledu vykazující protistrany.
Country of the other Counterparty
V případě soukromé fyzické osoby se konzistentně používá kód klienta.
The code of country where the registered office of the other counterparty is located or country of residence in case that the other counterparty is a natural person.
Země druhé protistrany
Corporate sector of the reporting counterparty
Kód země, kde má druhá protistrana sídlo nebo bydliště v případě, že druhou protistranou je fyzická osoba.
Nature of the reporting counterparty's company activities.
Korporátní sektor vykazující protistrany
If the Reporting Counterparty is a Financial Counterparty, this field shall contain all necessary codes included in the Taxonomy for Financial Counterparties and applying to that Counterparty.
Povaha činnosti vykazující protistrany.
If the Reporting Counterparty is a Non-Financial Counterparty, this field shall contain all necessary codes included in the Taxonomy for Non-Financial Counterparties and applying to that Counterparty.
V případě, že vykazující protistrana je finanční protistranou, obsahuje toto pole veškeré nezbytné kódy zahrnuté do taxonomie finančních protistran a použitelné pro tuto protistranu.
Where more than one activity is reported, the codes shall be populated in order of the relative importance of the corresponding activities.
V případě, že vykazující protistrana je nefinanční protistranou, obsahuje toto pole veškeré nezbytné kódy zahrnuté do taxonomie nefinančních protistran a použitelné pro tuto protistranu.
Nature of the reporting counterparty
Pokud je vykazována více než jedna činnost, kódy musí být vyplněny v pořadí relativního významu odpovídajících činností.
Indicate if the reporting counterparty is a CCP, a financial, non-financial counterparty or other type of counterparty in accordance with point 5 of Article 1 or points 1, 8 and 9 of Article 2 of Regulation (EU) No 648/2012 of the European Parliament and of the Council [1].
Povaha vykazující protistrany
Broker ID
Uveďte, zda vykazující protistrana je ústřední protistrana, finanční protistrana, nefinanční protistrana nebo jiný typ protistrany podle čl. 1 odst. 5 nebo čl. 2 bodů 1, 8 a 9 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 648/2012 [1].
In the case a broker acts as intermediary for the reporting counterparty without becoming a counterparty himself, the reporting counterparty shall identify this broker by a unique code.
Identifikace makléře
Report submitting entity ID
V případě, že makléř vystupuje za vykazující protistranu jako zprostředkovatel, aniž by byl sám protistranou, vykazující protistrana identifikuje tohoto makléře specifickým kódem.
In the case where the reporting counterparty has delegated the submission of the report to a third party or to the other counterparty, this entity has to be identified in this field by a unique code.
Identifikace subjektu předkládajícího zprávu
Otherwise this field shall be left blank.
V případě, kdy vykazující protistrana pověřila vykazováním třetí stranu nebo druhou protistranu, musí být tento subjekt identifikován v tomto poli specifickým kódem.
Clearing member ID
Jinak se toto pole ponechá nevyplněné.
In the case where the derivative contract is cleared and the reporting counterparty is not a clearing member itself, the clearing member through which the derivative contract is cleared shall be identified in this field by a unique code.
Identifikace člena clearingového systému
Type of ID of the Beneficiary
V případě, kdy u derivátové smlouvy je proveden clearing a vykazující protistrana není sama členem clearingového systému, identifikuje se v tomto poli člen clearingového systému, jehož prostřednictvím je u derivátové smlouvy proveden clearing, specifickým kódem.
Type of the code used to identify the Beneficiary.
Typ identifikace beneficiárního vlastníka
Beneficiary ID
Typ kódu použitého k identifikaci beneficiárního vlastníka.
The party subject to the rights and obligations arising from the contract.
Identifikace beneficiárního vlastníka
Where the transaction is executed via a structure, such as a trust or fund, representing a number of beneficiaries, the beneficiary should be identified as that structure.
Strana, na niž se vztahují práva a povinnosti vyplývající ze smlouvy.
Where the beneficiary of the contract is not a counterparty to this contract, the reporting counterparty has to identify this beneficiary by a unique code or, in case of a private individual, by a client code used in a consistent manner as assigned by the legal entity used by the private individual.
Pokud je obchod prováděn prostřednictvím struktury, jako je trust nebo fond představující řadu beneficiárních vlastníků, měl by být beneficiární vlastník identifikován jako uvedená struktura.
Trading capacity
Pokud beneficiární vlastník smlouvy není protistranou této smlouvy, vykazující protistrana musí tohoto beneficiárního vlastníka identifikovat specifickým kódem nebo, v případě soukromé fyzické osoby, konzistentně používaným kódem klienta přiděleným právnickou osobou, kterou si soukromá fyzická osoba zvolila.
Identifies whether the reporting counterparty has concluded the contract as principal on own account (on own behalf or behalf of a client) or as agent for the account of and on behalf of a client.
Obchodní postavení
Counterparty side
Označuje, zda vykazující protistrana uzavřela smlouvu v rámci hlavní činnosti na vlastní účet (na vlastní účet nebo jménem klienta), nebo jako zprostředkovatel na účet a jménem klienta.
Identifies whether the reporting counterparty is a buyer or a seller.
Postavení protistrany
Directly linked to commercial activity or treasury financing
Označuje, zda vykazující protistrana je kupujícím, nebo prodávajícím.
Information on whether the contract is objectively measurable as directly linked to the reporting counterparty's commercial or treasury financing activity, as referred to in Article 10(3) of Regulation (EU) No 648/2012.
Přímá souvislost s obchodní činností nebo korporátním financováním
This field shall be left blank in the case where the reporting counterparty is a financial counterparty, as referred to in Article 2(8) of Regulation (EU) No 648/2012.
Informace o tom, zda lze objektivně změřit přímou souvislost s obchodní činností nebo korporátním financováním vykazující protistrany, jak je uvedeno v čl. 10 odst. 3 nařízení (EU) č. 648/2012.
Clearing threshold
Toto pole se ponechá nevyplněné v případě, že vykazující protistrana je finanční smluvní stranou, jak je uvedena v čl. 2 bodu.
Information whether the reporting counterparty is above the clearing threshold referred to in Article 10(3) of Regulation (EU) No 648/2012.
8 nařízení (EU) č. 648/2012.
This field shall be left blank in case the reporting counterparty is a financial counterparty, as referred to in Article 2(8) of Regulation (EU) No 648/2012.
Clearingová prahová hodnota
Value of contract
Informace o tom, zda vykazující protistrana překračuje clearingovou prahovou hodnotu, jak je uvedeno v čl. 10 odst. 3 nařízení (EU) č. 648/2012.
Mark to market valuation of the contract, or mark to model valuation where applicable under Article 11(2) of Regulation (EU) No 648/2012.
Toto pole se ponechá nevyplněné v případě, že vykazující protistrana je finanční smluvní stranou, jak je uvedena v čl. 2 bodu 8 nařízení (EU) č. 648/2012.
The CCP's valuation to be used for a cleared trade.
Hodnota smlouvy
Currency of the value
Tržní ocenění smlouvy nebo případně ocenění pomocí modelu podle čl. 11 odst. 2 nařízení (EU) č. 648/2012.
The currency used for the valuation of the contract.
U obchodu, u něhož byl proveden clearing, se použije ocenění ústřední protistrany.
Valuation timestamp
Měna, ve které je uvedena hodnota
Date and time of the last valuation.
Měna použitá pro ocenění smlouvy.
For mark-to-market valuation the date and time of publishing of reference prices shall be reported.
Časový záznam ocenění
Valuation type
Datum a čas posledního ocenění.
Indicate whether valuation was performed mark to market, mark to model or provided by the CCP.
V případě tržního ocenění se vykáže datum a čas zveřejnění referenčních cen.
Collateralisation
Typ ocenění
Indicate whether a collateral agreement between the counterparties exists.
Uveďte, zda bylo provedeno tržní ocenění, nebo ocenění pomocí modelu, nebo použito ocenění poskytnuté ústřední protistranou.
Collateral portfolio
Zajištění
Whether the collateralisation was performed on a portfolio basis.
Uveďte, zda mezi protistranami existuje dohoda o zajištění.
Portfolio means the collateral calculated on the basis of net positions resulting from a set of contracts, rather than per trade.
Zajištění složené ve vztahu k portfoliu
Collateral portfolio code
Uveďte, zda zajištění bylo poskytnuto pro portfolio.
If collateral is reported on a portfolio basis, the portfolio should be identified by a unique code determined by the reporting counterparty.
Portfoliem se rozumí zajištění vypočtené na základě čistých pozic vyplývajících z řady smluv, nikoli z jednoho obchodu.
Initial margin posted
Kód zajištění portfolia
Value of the initial margin posted by the reporting counterparty to the other counterparty.
Pokud se zajištění vykazuje pro portfolio, potom by portfolio mělo být identifikováno specifickým kódem určeným vykazující protistranou.
Where initial margin is posted on a portfolio basis, this field should include the overall value of initial margin posted for the portfolio.
Poskytnutá počáteční marže
Currency of the initial margin posted
Hodnota počáteční marže, kterou poskytla vykazující protistrana druhé protistraně.
Specify the currency of the initial margin posted.
V případě, že je počáteční marže poskytnuta pro portfolio, by toto pole mělo obsahovat hodnotu celé počáteční marže poskytnuté pro portfolio.
Variation margin posted
Měna poskytnuté počáteční marže
Value of the variation margin posted, including cash settled, by the reporting counterparty to the other counterparty.