natgillin/translations-raw huggingface dataset:
147 odst.
Article 18(1) of CRR (related to the inclusion, in the application referred to in Article 312(2) of CRR) of the methodology used for allocating operational risk capital between the different entities of the group and of whether and how diversification effects are intended to be factored in the risk measurement system used by a EU parent credit institution and its subsidiaries or jointly by the subsidiaries of an EU parent financial holding company or EU parent mixed financial holding company.
2 písm. d) nařízení o kapitálových požadavcích, které jsou zajištěny nemovitostmi a nevykazují se podle bodu 5.1)
090 - 120
) Retailová oblast – kvalifikované revolvingové expozice
AMA MEMORANDUM ITEMS TO BE REPORTED IF APPLICABLE
(Ustanovení čl.
OWN FUNDS REQUIREMENT BEFORE ALLEVIATION DUE TO EXPECTED LOSS, DIVERSIFICATION AND RISK MITIGATION TECHNIQUES
147 odst.
The own funds requirement reported in column 090 is the one of column 070 but calculated before taking into account the alleviation effects due to expected loss, diversification and risk mitigation techniques (see below).
2 písm. d) ve spojení s čl.
(-) ALLEVIATION OF OWN FUNDS REQUIREMENTS DUE TO THE EXPECTED LOSS CAPTURED IN BUSINESS PRACTICES
154 odst.
In column 100 the alleviation of own funds requirements due to expected loss captured in internal business practices (as referred to in Article 322(2) point (a) of CRR) is reported.
4 nařízení o kapitálových požadavcích)
(-) ALLEVIATION OF OWN FUNDS REQUIREMENTS DUE TO DIVERSIFICATION
) Retailová oblast – ostatní malé a střední podniky
The diversification effect in column 110 is the difference between the sum of own funds requirements calculated separately for each operational risk class (i.e. a ‘perfect dependence’ situation) and the diversified own funds requirement calculated by taking into account correlations and dependencies (i.e. assuming less than ‘perfect dependence’ between the risk classes).
(Expozice podle čl.
The ‘perfect dependence’ situation occurs in the ‘default case’, that is when the institution does not use explicit correlations structure between the risk classes, hence the AMA capital is computed as the sum of the individual operational risk measures of the chosen risk classes.
147 odst.
In this case the correlation between the risk classes is assumed of 100 % and the value in the column has to be set to zero.
2 písm. d), které se nevykazují podle bodů 5.1 a 5.3.)
Conversely, when the institution computes an explicit correlations structure between risk classes, it has to include in this column the difference between the AMA capital as stemming from the ‘default case’ and that obtained after applying the correlations structure between the risk classes.
) Retailová oblast – ostatní podniky jiné než malé a střední
The value reflects the ‘diversification capacity’ of the AMA model, that is the ability of the model to capture the not simultaneous occurrence of severe operational risk loss events.
(Expozice podle čl.
In the column 110 the amount by which the assumed correlation structure decreases the AMA capital relative to the assumption of 100 % correlation has to be reported.
147 odst.
(-) ALLEVIATION OF OWN FUNDS REQUIREMENT DUE TO RISK MITIGATION TECHNIQUES (INSURANCE AND OTHER RISK TRANSFER MECHANISMS)
2 písm. d) nařízení o kapitálových požadavcích, které nejsou vykázány podle bodů 5.2 a 5.3)
In column 120 the impact of insurance and other risk transfer mechanisms according to Article 323(1) to (5) of CRR is reported.
C 08.01 – Úvěrové riziko a úvěrové riziko protistrany a volné dodávky: přístup IRB ke kapitálovým požadavkům (CR IRB 1)
BANKING ACTIVITIES SUBJECT TO BASIC INDICATOR APPROACH (BIA)
SYSTÉM INTERNÍCH RATINGŮ/PRAVDĚPODOBNOST SELHÁNÍ (PD) ZAŘAZENÁ DO STUPNĚ NEBO SESKUPENÍ DLUŽNÍKŮ (%)
This row shall present the amounts corresponding to activities subject to the BIA to calculate the own funds requirement for operational risk (Articles 315 and 316 of CRR).
PD přiřazená stupni nebo seskupení dlužníků, která má být vykázána, vychází z ustanovení článku 180 nařízení o kapitálových požadavcích.
BANKING ACTIVITIES SUBJECT TO STANDARISED (TSA)/ALTERNATIVE STANDARDISED (ASA) APPROACHES
U každého jednotlivého stupně nebo seskupení se vykáže PD přiřazená ke konkrétnímu stupni nebo seskupení dlužníků.
The own funds requirement calculated according to the TSA and ASA (Articles 317 to 319 of CRR) shall be reported.
Pokud jde o číselné údaje odpovídající součtu stupňů nebo seskupení dlužníků (např. celkové expozice), uvedou se expozicí vážené průměrné hodnoty pravděpodobností selhání přiřazených stupňům nebo seskupením dlužníků, které jsou do součtu zahrnuty.
030 - 100
Pro výpočet expozicí vážené průměrné hodnoty PD se použije hodnota expozice (sloupec 110).
SUBJECT TO TSA
U každého jednotlivého stupně nebo seskupení se vykáže hodnota PD přiřazené konkrétnímu stupni nebo seskupení dlužníků.
In the case of using the TSA, relevant indicator for each respective year shall be distributed in rows 030 to 100 amongst the business lines defined in Article 317, Table 2 of CRR.
Všechny vykazované rizikové parametry se odvozují na základě rizikových parametrů používaných v interních ratingových systémech, které jsou schváleny příslušným orgánem.
The mapping of activities into business lines shall follow the principles described in Article 318 of CRR.
Není nutné ani žádoucí používat regulatorní rámcovou stupnici (tzv. master scale).
110 - 120 SUBJECT TO ASA
Pokud vykazující instituce používá jedinečný ratingový systém nebo má možnost provádět vykazování na základě interní rámcové stupnice, použije tuto stupnici.
Institutions using the ASA (Article 319 of CRR) shall report for the respective years the relevant indicator separately for each business line in the rows 030 to 050 and 080 to 100 and in the rows 110 and 120 for business lines ‘Commercial banking’ and ‘Retail banking’.
V jiných případech se provede sloučení a seřazení různých ratingových systémů podle následujících kritérií: Stupně dlužníka různých ratingových systémů se seskupí a seřadí od nižší PD přiřazené každému stupni dlužníka po vyšší.
Rows 110 and 120 shall present the amount of relevant indicator of activities subject to ASA distinguishing between those corresponding to the business line ‘Commercial banking’ and those corresponding to the business line ‘Retail banking’ (Article 319 of CRR).
Jestliže instituce používá mnoho stupňů nebo seskupení, příslušné orgány mohou povolit vykazování menšího počtu stupňů nebo seskupení.
There can be amounts for the rows corresponding to ‘Commercial banking’ and ‘Retail banking’ under the TSA (rows 060 and 070) as well as under the ASA rows 110 and 120 (e.g. if a subsidiary is subject to TSA whereas the parent entity is subject to ASA).
Přejí-li si instituce vykazovat odlišný počet stupňů v porovnání s interním počtem stupňů, musí se v předstihu obrátit na příslušný orgán.
BANKING ACTIVITIES SUBJECT TO ADVANCED MEASUREMENT APPROACHES AMA
Pro účely vážení průměrné hodnoty PD se použije hodnota expozice vykázaná ve sloupci 110.
The relevant data for AMA institutions (Article 312 point 2 and Article 321 to 323 of CRR) shall be reported.
Při výpočtu expozicí vážené průměrné hodnoty PD (např. pro účely celkové expozice) musí být zohledněny všechny expozice, včetně expozic, u nichž došlo k selhání.
In the case of combined use of different approaches as indicated in Article 314 of CRR, information on relevant indicator for activities subject to AMA shall be reported.
Expozicemi, u nichž došlo k selhání, se rozumí expozice, které jsou zařazeny do posledního ratingového stupně/ratingových stupňů s hodnotou PD stanovenou na 100 %.
C 17.00 – OPERATIONAL RISK: LOSSES AND RECOVERIES BY BUSINESS LINES AND EVENT TYPES IN THE LAST YEAR (OPR DETAILS)
Instituce vykazují hodnotu expozice před zohledněním jakýchkoli úprav ocenění, rezerv, dopadů technik snižování úvěrového rizika nebo konverzních faktorů k úvěrovému riziku.
This template summarises the information on the gross losses and loss recoveries registered by an institution in the last year according to event types and business lines.
Hodnota původní expozice se vykazuje v souladu s článkem 24 a čl.
‘Gross loss’ means a loss stemming from an operational risk event or event type — as referred to in Article 322(3)(b) of Regulation (EU) No 575/2013 — before recoveries of any type, without prejudice to 122.
166 odst.
‘Recovery’ means an independent occurrence related to the original operational risk loss that is separate in time, in which funds or inflows of economic benefits are received from first or third parties, such as insurers or other parties.
1, 2 a 4 až 7 nařízení o kapitálových požadavcích.
‘Rapidly recovered loss events’ means operational risk events that lead to losses that are partly or fully recovered within five working days.
Dopad vyplývající z čl.
In case of a rapidly recovered loss event, only the part of the loss that is not fully recovered (i.e. the loss net of the partial rapid recovery) shall be included into the gross loss definition.
166 odst.
As a consequence, loss events that lead to losses that are fully recovered within five working days shall not be included into the gross loss definition, as well as into the OPR Details reporting at all.
3 nařízení o kapitálových požadavcích (dopad rozvahového započtení úvěrů a vkladů) se vykazuje samostatně jako majetkové zajištění úvěrového rizika, a tudíž nesnižuje výši původní expozice.
‘Date of accounting’ means the date when a loss or reserve/provision was first recognized in the Profit and Loss statement, against an operational risk loss.
Z TOHO: VELKÉ SUBJEKTY FINANČNÍHO SEKTORU A NEREGULOVANÉ FINANČNÍ SUBJEKTY
This date logically follows the ‘Date of occurrence’ (i.e. the date when the operational risk event happened or first began) and the ‘Date of discovery’ (i.e. the date on which the institution became aware of the operational risk event).
Rozklad původní expozice před vynásobením konverzním faktorem u všech expozic definovaných v čl.
The Number of events is the number of operational risk events accounted for the first time within the reporting period.
142 odst.
The Total loss amount is the algebraic sum of the following elements:
4 a 5 nařízení o kapitálových požadavcích, které podléhají vyšší korelaci podle čl.
i.
153 odst.
The gross loss amounts pertinent to operational risk events ‘accounted for the first time’ within the reporting period (e.g. direct charges, provisions, settlements);
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
the gross loss amounts pertinent to positive loss adjustments made within the reporting period (e.g. increase of provisions, linked loss events, additional settlements) of operational risk events ‘accounted for the first time’ in previous reporting periods; and
Techniky snižování úvěrového rizika definovaného v čl.
the gross loss amounts pertinent to negative loss adjustments made within the reporting period — due to decrease of provisions — of operational risk events ‘accounted for the first time’ in previous reporting periods.
4 bodě 57 nařízení o kapitálových požadavcích, které snižují úvěrové riziko expozice nebo expozic prostřednictvím substituce expozic, jak je definováno níže v položce „SUBSTITUCE EXPOZICE V DŮSLEDKU SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA“.
The Number of events shall conventionally include also the events accounted for the first time in previous reporting periods and not yet reported in previous supervisory reports.
OSOBNÍ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA
The Total loss amount shall conventionally include also the elements as of Paragraph 124 pertinent to previous reporting periods and not yet reported in previous supervisory reports.
Osobní zajištění úvěrového rizika: hodnoty, které jsou definovány v čl.
The Maximum single loss is the largest single amount among those included in 124.i or 124.ii above.
4 bodě 59 nařízení o kapitálových požadavcích.
The Sum of the five largest losses is the sum of the five largest amounts among those included in 124.i or 124.ii above.
Má-li použití kolaterálu dopad na hodnotu expozice (např. pokud je používán při technikách snižování úvěrového rizika se substitučními vlivy na expozici), jeho výše je omezena hodnotou expozice.
The Total loss recovery is the sum of all the recoveries accounted within the reporting period and pertinent to operational risk events accounted for the first time within the reporting period or in previous reporting periods.
ZÁRUKY:
The figures reported in June of the respective year are interim figures, while the final figures are reported in December.
Nejsou-li používány vlastní odhady LGD, uvede se upravená hodnota (Ga), jak je definováno v článku 236 nařízení o kapitálových požadavcích.
Therefore the figures in June have a six-month reference period (i.e. from 1/1 to 30/6 of the calendar year) while the figures in December have a twelve-month reference period (i.e. from 1/1 to 31/12 of the calendar year).
Pokud jsou používány vlastní odhady LGD (článek 183 nařízení o kapitálových požadavcích, s výjimkou odstavce 3), vykazuje se relevantní hodnota použitá v interním modelu.
The information is presented by distributing the losses and recoveries above internal thresholds amongst business lines (as defined in Article 317 of CRR, Table 2 of CRR including the additional business line ‘Corporate items’ as referred to in Article 322(3) point (b) of CRR) and event types (as defined in Article 324 of CRR), being possible that the losses corresponding to one event are distributed amongst several business lines.
Záruky se vykazují ve sloupci 040 v případě, že hodnota LGD není upravena.
Columns present the different event types and the totals for each business line, together with a memorandum item that shows the lowest internal threshold applied in the data collection of losses, revealing within each business line the lowest and the highest threshold if there is more than one threshold.
Je-li hodnota LGD upravena, hodnota záruky se vykazuje ve sloupci 150.
Rows present the business lines, and within each business line, information on the number of events, the total loss amount, the maximum single loss, the sum of the five largest losses and the total loss recovery.
Co se týče expozic, které podléhají přístupu dvojího selhání, hodnota osobního zajištění úvěrového rizika se vykazuje ve sloupci 220.
For the total business lines, data on the number of events and the total loss amount are also requested for certain ranges based on preset thresholds, 10000, 20000, 100000, and 1000000.
Nejsou-li používány vlastní odhady LGD, uvede se upravená hodnota (Ga), jak je definováno v článku 216 nařízení o kapitálových požadavcích.
Where the algebraic sum of the elements of the total loss amount, as indicated in paragraph 124 above, determines a negative value for some business lines/event types combinations, the value of 0 shall be reported in the pertinent cells.
Pokud jsou používány vlastní odhady LGD (článek 183 nařízení o kapitálových požadavcích), vykazuje se relevantní hodnota použitá v interním modelu.
This template shall be reported by institutions using AMA or TSA/ASA for the calculation of their own funds requirements.
Je-li hodnota LGD upravena, hodnota úvěrových derivátů se vykazuje ve sloupci 160.
In order to verify the conditions envisaged by Article 5 point (b) (2) (b), the institutions shall use the latest statistics as available in the Supervisory Disclosure webpage of the EBA to get ‘the sum of individual balance sheet totals of all institutions within the same Member State’.
Co se týče expozic, které podléhají přístupu dvojího selhání, hodnota osobního zajištění úvěrového rizika se vykazuje ve sloupci 220.
Institutions subject to Article 5(b)(2)(b) of this Regulation may only report the following information for the sum of all event types (column 080) of the OPR Details template:
JINÉ MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA
number of events (row 910);
Má-li použití kolaterálu dopad na hodnotu expozice (např. pokud je používán při technikách snižování úvěrového rizika se substitučními vlivy na expozici), jeho výše je omezena hodnotou expozice.
total loss amount (row 920);
Pokud nejsou používány vlastní odhady LGD, použije se článek 232 nařízení o kapitálových požadavcích.
maximum single loss (row 930);
Pokud jsou používány vlastní odhady LGD, vykazují se ta zmírnění úvěrového rizika, která splňují kritéria uvedená v článku 212 nařízení o kapitálových požadavcích.
sum of the five largest losses (row 940) and
Vykazuje se relevantní hodnota použitá v interním modelu.
total loss recovery (row 950).
Vykazuje se ve sloupci 060 v případě, že hodnota LGD není upravena.
010 -070
Je-li hodnota LGD upravena, hodnota se vykazuje ve sloupci 170.
EVENT TYPES
Odtoky odpovídají kryté části původní expozice před vynásobením konverzními faktory, která se odečítá od kategorie expozic dlužníka, popřípadě od stupně nebo seskupení dlužníků, a následně se zařazuje do kategorie expozic poskytovatele zajištění, popřípadě do stupně nebo seskupení dlužníků.
Institutions report the losses in the respective columns 010 to 070 according to the event types as defined in Article 324 of CRR.
Tato částka se považuje za přítok do kategorie expozic poskytovatele zajištění, popřípadě do stupňů nebo seskupení dlužníků.
Institutions that calculate their own funds requirement according to TSA or ASA can report the losses for which the event type is not identified in column 080.
EXPOZICE PO ZOHLEDNĚNÍ SUBSTITUČNÍCH VLIVŮ SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA PŘED VYNÁSOBENÍM KONVERZNÍMI FAKTORY
In column 080, for each business line, institutions report the total ‘number of events’, the total of ‘total loss amount’ and the total of ‘total loss recovery’ as the simple aggregation of the number of loss events, the total gross loss amounts and the total loss recovery amounts reported in columns 010 to 070.
Expozice zařazená do odpovídajícího stupně nebo seskupení dlužníků a kategorie expozic po zohlednění odtoků a přítoků v důsledku technik snižování úvěrového rizika se substitučními vlivy na expozici.
The ‘maximum single loss’ in column 080 is the maximum of the ‘maximum single gross losses’ reported in columns 010 to 070.
Z toho: podrozvahové položky
For the sum of the five largest losses, in column 080 the sum of the five largest losses within one business line is reported.
Viz pokyny k šabloně CR SA.
MEMORANDUM ITEM: THRESHOLD APPLIED IN DATA COLLECTION
Vykazují se hodnoty v souladu s článkem 166 a čl.
Institutions report in the columns 090 and 100 the minimum loss thresholds they are using for the internal loss data collection in accordance with Article 322(3) point (c) of CRR, last sentence of CRR.
230 odst.
If the institution applies only one threshold for in each business line, only the column 090 shall be filled in.
1 druhou větou nařízení o kapitálových požadavcích.
In the case where there are different thresholds applied within the same regulatory business line, then the highest applicable threshold (column 100) shall be filled in as well.
V případě nástrojů definovaných v příloze I se použijí konverzní faktory k úvěrovému riziku (čl.
010 - 850
166 odst.
BUSINESS LINES: CORPORATE FINANCE, TRADING AND SALES, RETAIL BROKERAGE, COMMERCIAL BANKING, RETAIL BANKING, PAYMENT AND SETTLEMENT, AGENCY SERVICES, ASSET MANAGEMENT, CORPORATE ITEMS
8 až 10 nařízení o kapitálových požadavcích) bez ohledu na přístup, který si instituce zvolila.
For each business line as defined in Article 317(4) table 2 of CRR, including the additional business line ‘Corporate items’ as referred to in Article 322(3) point (b) of CRR, and for each event type, the institution shall report, according to the internal thresholds the following information: number of events, total loss amount, maximum single loss, sum of the five largest losses and total loss recovery.
Hodnota expozice uvedená v řádcích 040 až 060 (transakce s financováním cenných papírů, deriváty a transakce s delší dobou vypořádání a expozice, které jsou výsledkem smluvního křížového započtení), jež podléhají části třetí hlavě II kapitole 6 nařízení o kapitálových požadavcích, se rovná hodnotě úvěrového rizika protistrany vypočítané v souladu s metodami stanovenými v části třetí hlavě II kapitole 6 oddílech 3, 4, 5, 6 a 7 nařízení o kapitálových požadavcích.
For a loss event that affects more than one business line the ‘total loss amount’ is distributed among all the affected business lines.
Tyto hodnoty se vykazují v tomto sloupci, a nikoli ve sloupci 130 „Z toho: hodnota expozice vyplývající z úvěrového rizika protistrany“.
910 - 950
Z toho: hodnota expozice vyplývající z úvěrového rizika protistrany
TOTAL BUSINESS LINES
Viz pokyny k šabloně CR SA.
For each event type (column 010 to 080), the following information (Article 322(3) points b), c) and e) of CRR on total business lines (rows 910 to 950) has to be reported:
Struktura hodnoty expozice u všech expozic definovaných v čl.
Number of events (row 910): the number of events above the internal threshold by event types for the total business lines shall be reported.
142 odst.
This figure may be lower than the aggregation of the number of events by business lines since the events with multiple impacts (impacts in different business lines) shall be considered as one.
4 a 5 nařízení o kapitálových požadavcích, které podléhají vyšší korelaci podle čl.
Number of events.
153 odst.
Of which, ≥ 10,000 and < 20,000, ≥ 20,000 and < 100,000, ≥ 100,000 and < 1000000, ≥ 1000000 (rows 911 to 914): the number of internal events included in the ranges defined in the pertinent rows shall be reported.
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
Total loss amount (row 920): the total loss amount is the simple aggregation of the total loss amount for each business line.
TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA ZOHLEDŇOVANÉ V ODHADECH LGD S VÝJIMKOU PŘÍSTUPU DVOJÍHO SELHÁNÍ
Total loss amount, Of which, ≥ 10,000 and < 20,000, ≥ 20,000 and < 100,000, ≥ 100,000 and < 1000000, ≥ 1000000 (rows 921 to 924): the total loss amount included in the ranges defined in the pertinent rows shall be reported.
Techniky snižování úvěrového rizika, jež mají dopad na LGD v důsledku zohlednění substitučních vlivů technik snižování úvěrového rizika, se do těchto sloupců nezapočítávají.
Maximum single loss (row 930): the maximum single loss is the maximum loss over the internal threshold for each event type and amongst all business lines.
228 odst.
Sum of the five largest losses (row 940): the sum of the five largest gross losses for each event type and amongst all business lines is reported.
2, čl.
This sum may be higher than the highest sum of the five largest losses recorded in each business line.
230 odst.
This sum has to be reported regardless the number of losses.
1 a 2 a článku 231 nařízení o kapitálových požadavcích.
Total loss recovery (row 950): the total loss recovery is the simple aggregation of the total loss recovery for each business line.
Pokud jsou používány vlastní odhady LGD:
TOTAL BUSINESS LINES — TOTAL EVENT TYPES
Co se týče osobního zajištění úvěrového rizika, u expozic vůči ústředním vládám a centrálním bankám, institucím a podnikům: Ustanovení čl.
Number of events: for each row from 910 to 914, the number of events is equal to the horizontal aggregation of the number of events in the corresponding row, given that in those figures the events with impacts in different business lines shall have already been considered as one event.
161 odst.
The number in row 910 shall not necessarily be equal to the vertical aggregation of the number of events which are included in column 080, given that one event can have an impact in different business lines simultaneously.
U retailových expozic se použije čl.
The total loss amount in row 920 is equal to the vertical aggregation of total loss amounts by business line in column 080.
164 odst.
Maximum single loss: as previously mentioned, when an event has impact in different business lines, it may be that the amount for ‘Maximum single loss’ in ‘Total Business lines’ for that particular event type is higher than the amounts of ‘Maximum single loss’ in each business line.
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
Hence, the amount in this cell shall be equal to the highest of the values of ‘Maximum single loss’ in ‘Total Business lines’, which may not necessarily be equal to the highest value of ‘Maximum single loss’ across business lines in column 080.