natgillin/translations-raw huggingface dataset:
V případě rozvahového započtení stanoveného v článku 219 nařízení o kapitálových požadavcích se hodnoty expozic vykazují podle přijatého hotovostního kolaterálu.
RWEA OF WHICH: SYNTHETIC SECURITISATIONS
U rámcových dohod o započtení, které se vztahují na repo obchody nebo půjčky či výpůjčky cenných papírů nebo komodit nebo na ostatní transakce na kapitálovém trhu podle části třetí hlavy II kapitoly 6 nařízení o kapitálových požadavcích se do sloupce 010 zahrnuje účinek majetkového zajištění úvěrového rizika ve formě rámcových dohod o započtení uvedených v čl.
For synthetic securitisations with maturity mismatches, the amount to be reported in this column shall ignore any maturity mismatch.
220 odst.
Articles 14(2), 406(2) and 407 of CRR foresee that whenever certain requirements are not met by the institution, Member States shall ensure that the competent authorities impose a proportionate additional risk weight of no less than 250 % of the risk weight (capped at 1250 %) which would apply to the relevant securitisation positions under Part Three, Title II, Chapter 5, Section 3 of CRR.
4 nařízení o kapitálových požadavcích.
ADJUSTMENT TO THE RISK-WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT DUE TO MATURITY MISMATCHES
V případě rámcových dohod o započtení, které se vztahují na repo obchody podle ustanovení části třetí hlavy II kapitoly 6 nařízení o kapitálových požadavcích, se tedy plně upravená hodnota expozice (E*) vypočítaná podle článků 220 a 221 nařízení o kapitálových požadavcích vykazuje ve sloupci 010 šablony CR SA.
Note that RW(SP) not only includes the risk weighted exposure amounts reported under column 400 but also the risk weighted exposure amounts corresponding to exposures redistributed via outflows to other templates.
(–) Úpravy ocenění a rezervy související s původní expozicí
Negative values shall be reported in this column.
Články 24 a 111 nařízení o kapitálových požadavcích.
Total risk-weighted exposure amount calculated according to Part Three, Title II, Chapter 5, Section 3 of CRR, before (col 440)/after (col 450) applying the limits specified in Article 260 of CRR.
Úpravy ocenění a rezervy na krytí úvěrových ztrát provedené v souladu s účetním rámcem, kterému podléhá vykazující subjekt.
Additionally Article 265 of CRR (additional own funds requirements for securitisations of revolving exposures with early amortisation provisions) has to be considered.
Expozice bez úprav ocenění a rezerv
MEMORANDUM ITEM: RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT CORRESPONDING TO THE OUTFLOWS FROM THE IRB SECURITISATION TO OTHER EXPOSURE CLASSES
Součet hodnot uvedených v sloupcích 010 a 030.
The CR SEC IRB template is divided into three major blocks of rows which gather data on the originated/sponsored/retained or purchased exposures by originators, investors and sponsors.
050 – 100
For each of them, the information is broken down by on-balance sheet items and off-balance sheet items and derivatives, as well as by risk weight groupings of securitisations and re-securitisations.
Techniky snižování úvěrového rizika definovaného v čl.
Article 246(1) lit b) of CRR states that for those institutions which calculate risk-weighted exposure amounts under the IRB Approach, the exposure value of an on-balance sheet securitisation position shall be the accounting value without taking into account any credit risk adjustments made.
4 bodě 57 nařízení o kapitálových požadavcích, které snižují úvěrové riziko expozice nebo expozic prostřednictvím substituce expozic, jak je definováno níže v položce „substituce expozice v důsledku snižování úvěrového rizika“.
On-balance sheet items are broken down according to risk weight groupings of securitisations (A-B-C), in rows 050-070, and re-securitisations (D-E), in rows 080-090, as stated in Article 261(1) Table 4 of CRR.
Má-li použití kolaterálu dopad na hodnotu expozice (např. pokud je používán při technikách snižování úvěrového rizika se substitučními vlivy na expozici), jeho výše je omezena hodnotou expozice.
The exposure value of an off-balance sheet securitisation position shall be its nominal value, less any specific credit risk adjustment of that securitisation position, multiplied by a 100 % conversion factor unless otherwise specified.
Vykazují se zde tyto položky:
Off-balance sheet securitisation positions arising from a derivative instrument listed in Annex II of CRR, shall be determined in accordance to Part Three, Title II, Chapter 6 of CRR.
kolaterál použitý v souladu s jednoduchou metodou finančního kolaterálu,
Off-balance sheet items are broken down according to risk weight groupings of securitisations (A-B-C), in rows 110-130, and re-securitisations (D-E), in rows 140-150, as stated in Article 261(1) Table 4 of CRR.
způsobilé osobní zajištění úvěrového rizika.
The same criteria of classification among securitisations (A-B-C) and re-securitisations (D-E) used for on-balance sheet items for originators shall be applied here.
Viz také pokyny uvedené v bodě 4.1.1.
The same criteria of classification among securitisations (A-B-C) and re-securitisations (D-E) used for off-balance sheet items and derivatives for originators shall be applied here.
050 – 060
This row summarizes information on on-balance and off-balance sheet items and derivatives of those securitisation positions for which the institution plays the role of a sponsor, as defined by Article 4(1)(14) of CRR.
Osobní zajištění úvěrového rizika: upravené hodnoty (Ga)
If a sponsor is also securitising it own assets, it shall fill in the originator’s rows with the information regarding its own securitised assets.
Článek 235 nařízení o kapitálových požadavcích.
The same criteria of classification among securitisations (A-B-C) and re-securitisations (D-E) used for on-balance sheet items and derivatives for originators shall be applied here.
V čl.
These rows gather information on outstanding positions (at reporting date) according to credit quality steps (envisaged for the IRB in Article 261 Table 4 of CRR) applied at origination date (inception).
239 odst.
These rows are only to be reported for columns 170 to 320 and columns 400 to 410.
3 nařízení o kapitálových požadavcích je definována upravená hodnota (Ga) osobního zajištění úvěrového rizika.
C 14.00 – DETAILED INFORMATION ON SECURITISATIONS (SEC DETAILS)
Záruky
This template gathers information on a transaction basis (versus the aggregate information reported in CR SEC SA, CR SEC IRB, MKR SA SEC and MKR SA CTP templates) on all securitisations the reporting institution is involved.
Článek 203 nařízení o kapitálových požadavcích.
The main features of each securitisation, such as the nature of the underlying pool and the own funds requirements are requested.
Osobní zajištění úvěrového rizika, jak je definováno v čl.
This template is to be reported for:
4 bodě 59 nařízení o kapitálových požadavcích, jiné než úvěrové deriváty.
a.
Úvěrové deriváty
Securitisations originated/sponsored by the reporting institution in case it holds at least one position in the securitisation.
Článek 204 nařízení o kapitálových požadavcích.
This means that, regardless of whether there has been a significant risk transfer or not, institutions shall report information on all the positions they hold (either in the banking book or trading book).
Majetkové zajištění úvěrového rizika
Positions held include those positions retained due to Article 405 of CRR.
Tyto sloupce odkazují na majetkové zajištění úvěrového rizika podle čl.
b.
4 bodu 58 a článků 196, 197 a 200 nařízení o kapitálových požadavcích.
Securitisations originated/sponsored by the reporting institution during the year of report [1], in case it holds no position.
V těchto částkách nejsou zohledněny rámcové dohody o započtení (které jsou již zahrnuty v původní expozici před vynásobením konverzními faktory).
c.
Úvěrové dluhové cenné papíry a pozice v rozvahovém započtení vyplývající z použitelných dohod o rozvahovém započtení podle článků 218 a 219 nařízení o kapitálových požadavcích se považují za hotovostní kolaterál.
Securitisations, the ultimate underlying of which are financial liabilities originally issued by the reporting institution and (partially) acquired by a securitisation vehicle.
Finanční kolaterál: jednoduchá metoda
This underlying could include covered bonds or other liabilities and shall be identified as such in column 160.
Ustanovení čl.
d.
222 odst.
Positions held in securitisations where the reporting institution is neither originator nor sponsor (i.e. investors and original lenders).
1 až 2 nařízení o kapitálových požadavcích.
This template shall be reported by consolidated groups and stand alone institutions [2] located in the same country where they are subject to own funds requirements.
Ostatní majetkové zajištění úvěrového rizika
In case of securitisations involving more than one entity of the same consolidated group, the entity-by-entity detail breakdown shall be provided.
Článek 232 nařízení o kapitálových požadavcích.
On account of Article 406(1) of CRR, which establishes that institutions investing in securitisation positions shall acquire a great deal of information on them in order to comply with due diligence requirements the reporting scope of the template is applied to a limited extent to investors.
090 – 100
In particular, they shall report columns 010-040; 070-110; 160; 190; 290-400; 420-470.
Ustanovení čl.
Institutions playing the role of original lenders (not performing also the role of originators or sponsors in the same securitisation) shall generally report the template to the same extent as investors.
222 odst.
ROW NUMBER
3, čl.
The row number is a row identifier and shall be unique for each row in the table.
235 odst.
INTERNAL CODE
1 až 2 a článku 236 nařízení o kapitálových požadavcích.
Internal (alpha-numerical) code used by the institution to identify the securitisation.
Odtoky odpovídají kryté části původní expozice před vynásobením konverzními faktory, která se odečítá od kategorie expozic dlužníka a následně se zařazuje do kategorie expozic poskytovatele zajištění.
The internal code shall be associated to the identifier of the securitisation.
Tato částka se považuje za přítok do kategorie expozic poskytovatele zajištění.
IDENTIFIER OF THE SECURITISATION (Code/Name)
Vykazují se i přítoky a odtoky v rámci téže kategorie expozic.
Code used for the legal registration of the securitisation or, if not available, the name by which the securitisation is known in the market.
Zohledňují se expozice vyplývající z možných přítoků do a odtoků z jiných šablon.
When the International Securities Identification Number -ISIN- is available (i.e. for public transactions) the characters that are common to all tranches of the securitisation shall be reported in this column.
Hodnota expozice bez úprav ocenění a po zohlednění odtoků a přítoků v důsledku TECHNIK SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA SE SUBSTITUČNÍMI VLIVY NA EXPOZICI.
IDENTIFIER OF THE ORIGINATOR (Code/Name)
120 – 140
The code given by the supervisory authority to the originator or, if not available, the name of the institution itself shall be reported for this column.
TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA S DOPADEM NA HODNOTU EXPOZICE.
In the case of multi-seller securitisations the reporting entity shall provide the identifier of all the entities within its consolidated group that are involved (as originator, sponsor or original lender) in the transaction.
MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA, KOMPLEXNÍ METODA FINANČNÍHO KOLATERÁLU
Whenever the code is not available or is not known by the reporting entity, the name of the institution shall be reported.
Články 223, 224, 225, 226, 227 a 228 nařízení o kapitálových požadavcích.
SECURITISATION TYPE: (TRADITIONAL/SYNTHETIC)
Patří sem rovněž úvěrové dluhové cenné papíry (článek 218 nařízení o kapitálových požadavcích).
Report the following abbreviations:
Úvěrové dluhové cenné papíry a pozice v rozvahovém započtení vyplývající z použitelných dohod o rozvahovém započtení podle článků 218 a 219 nařízení o kapitálových požadavcích se považují za hotovostní kolaterál.
‘T’ for Traditional;
Dopad kolateralizace při použití komplexní metody finančního kolaterálu na expozici, která je zajištěna způsobilým finančním kolaterálem, se vypočítá v souladu s články 223, 224, 225, 226, 227 a 228 nařízení o kapitálových požadavcích.
‘S’ for Synthetic.
Koeficient volatility pro danou expozici
The definitions of ‘traditional securitisation’ and ‘synthetic securitisation’ is provided in Article 242(10) and (11) of CRR.
Ustanovení čl.
ACCOUNTING TREATMENT: SECURITISED EXPOSURES ARE KEPT OR REMOVED FROM THE BALANCE SHEET?
223 odst.
Originators, sponsors and original lenders shall report one of the following abbreviations:
2 až 3 nařízení o kapitálových požadavcích.
‘K’ if entirely recognised
Hodnota, která má být vykázána, je udána dopadem koeficientu volatility na expozici (EVA–E) = E * He.
‘P’ if partially derecognised
(–) Upravená hodnota finančního kolaterálu (Cvam)
‘R’ if entirely derecognised
Ustanovení čl.
‘N’ if not applicable.
239 bodu 2 nařízení o kapitálových požadavcích.
This column summarises the accounting treatment of the transaction.
V případě operací v obchodním portfoliu tato hodnota zahrnuje finanční kolaterál a komodity způsobilé pro expozice v obchodním portfoliu v souladu s čl.
In case of synthetic securitisations, originators shall report that securitised exposures are removed from the balance sheet.
299 odst.
In case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
2 písm. c) až f) nařízení o kapitálových požadavcích.
Option ‘P’ (partially removed) shall be reported when the securitised assets are recognized in the balance sheet to the extent of the reporting entity’ continuing involvement as regulated in IAS 39.30-35.
Hodnota, která má být vykázána, odpovídá Cvam = C * (1–Hc–Hfx) * (t–t*)/(T–t*).
SOLVENCY TREATMENT: SECURITISATION POSITIONS SUBJECT TO OWN FUNDS REQUIREMENTS?
Pro definici C, Hc, Hfx, t, T a t* viz část třetí hlava II kapitola 4 oddíl 4 a 5 nařízení o kapitálových požadavcích.
Originators, only, shall report the following abbreviations:
(–) Z toho: koeficient volatility a úprava splatnosti
‘N’ not subject to own funds requirements;
Ustanovení čl.
‘B’ banking book;
223 odst.
‘T’ trading book;
1 a čl.
‘A’ partly in both books.
239 odst.
Articles 109, 243 and 244 of CRR.
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
This column summarises the solvency treatment of the securitisation scheme by the originator.
Hodnota, která má být vykázána, je společným dopadem koeficientu volatility a úpravy splatnosti (Cvam–C) = C * [(1–Hc–Hfx) * (t–t*)/(T–t*)–1], kde dopad koeficientu volatility je (Cva–C) = C * [(1–Hc–Hfx)–1] a dopad úpravy splatnosti je (Cvam–Cva) = C * (1–Hc–Hfx) * [(t– t*)/ (T –t*)–1].
It indicates whether own funds requirements are computed according to securitised exposures or securitisation positions (banking book/trading book).
Plně upravená hodnota expozice (E*)
If own funds requirements are based on securitised exposures (for not being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SA template, in case the Standardised Approach is used, or in the CR IRB template, in case the Internal Ratings Based Approach is used by the institution.
Ustanovení čl.
Conversely, if own funds requirements are based on securitisation positions held in the banking book (for being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SEC SA template or in the CR SEC IRB template.
220 odst.
In the case of securitisation positions held in the trading book the computation of own funds requirements for market risk shall be reported in the MKR SA TDI (standardised general position risk) and in the MKR SA SEC or MKR SA CTP (standardised specific position risk) or in the MKR IM (internal models) templates.
4, čl.
In the case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
223 odst.
SECURITISATION OR RE-SECURITISATION?
2 až 5 a čl.
According to definitions of ‘securitisation’ and ‘re-securitisation’ are provided in Article 4(1)(61) and (62) to (64) of CRR, report the type of underlying using the following abbreviations:
228 odst.
‘S’ for securitisation;
1 nařízení o kapitálových požadavcích.
‘R’ for re-securitisation.
160 – 190
RETENTION
Rozklad plně upravené hodnoty expozice podrozvahových položek podle konverzních faktorů
Articles 404 to 410 of CRR.
Ustanovení čl.
TYPE OF RETENTION APPLIED
111 odst.
For each securitisation scheme originated, it shall be reported the relevant type of retention of net economic interest, as envisaged in Article 405 of CRR:
1 a čl.
A Vertical slice (securitisation positions): ‘retention of no less than 5 % of the nominal value of each of the tranches sold or transferred to the investors’.
4 odst.
V Vertical slice (securitised exposures): retention of no less than 5 % of the credit risk of each of the securitised exposures, if the credit risk thus retained with respect to such securitised exposures always ranks pari passu with, or is subordinated to, the credit risk that has been securitised with respect to those same exposures.
56 nařízení o kapitálových požadavcích.
B Revolving exposures:‘in the case of securitisations of revolving exposures, retention of the originator’s interest of no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures’.
Viz také čl.
C On-balance sheet: ‘retention of randomly selected exposures, equivalent to no less than 5 % of the nominal amount of the securitised exposures, where such exposures would otherwise have been securitised in the securitisation, provided that the number of potentially securitised exposures is no less than 100 at origination’.
222 odst.
D First loss: ‘retention of the first loss tranche and, if necessary, other tranches having the same or a more severe risk profile than those transferred or sold to investors and not maturing any earlier than those transferred or sold to investors, so that the retention equals in total no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures’.
3 a čl.
E Exempted.
228 odst.
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 405(3) of CRR.
1 nařízení o kapitálových požadavcích.
N Not applicable.
U vykazovaných údajů se mu jednat o plně upravené hodnoty expozic před uplatněním konverzních faktorů.
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 404 of CRR.
Hodnota expozice
U In breach or unknown.
Ustanovení článku 111 a části třetí hlavy II kapitoly 4 oddílu 4 nařízení o kapitálových požadavcích.
This code shall be reported when the reporting does not know with certain which type of retention is being applied or in case of non-compliance.
Hodnota expozice po zohlednění úprav ocenění, všech zmírnění úvěrového rizika a konverzních faktorů k úvěrovému riziku, k níž mají být přiděleny rizikové váhy podle článku 113 a části třetí hlavy II kapitoly 2 oddílu 2 nařízení o kapitálových požadavcích.
% OF RETENTION AT REPORTING DATE
Z toho: hodnota expozice vyplývající z úvěrového rizika protistrany
The retention of material net economic interest by the originator, sponsor or original lender of the securitisation shall be no less than 5 % (at origination date).
V případě derivátových nástrojů, repo obchodů, půjček či výpůjček cenných papírů nebo komodit, transakcí s delší dobou vypořádání a maržových obchodů podle části třetí hlavy II kapitoly 6 nařízení o kapitálových požadavcích se jedná o hodnotu expozice pro účely úvěrového rizika protistrany vypočítanou na základě metod stanovených v části třetí hlavě II kapitole 6 oddílech 2, 3, 4 a 5 nařízení o kapitálových požadavcích.
Notwithstanding Article 405(1) of CRR, measurement of retention at origination can typically be interpreted as being when the exposures were first securitised, and not when the exposures were first created (for instance, not when the underlying loans were first extended).
Objem rizikově vážených expozic před uplatněním podpůrného koeficientu pro malé a střední podniky
Measurement of retention at origination means that 5 % is the retention percentage that is required at the point in time when such retention level was measured and the requirement fulfilled (for instance, when the exposures were first securitised); dynamic re-measurement and readjustment of the retained percentage throughout the life of the transaction is not required.
Ustanovení čl.
This column shall not be reported in case codes ‘E’ (exempted) or ‘N’ (not applicable) are reported under column 080 (Type of retention applied).
113 odst.
COMPLIANCE WITH THE RETENTION REQUIREMENT?
1 až 5 nařízení o kapitálových požadavcích bez zohlednění podpůrného koeficientu pro malé a střední podniky podle článku 501 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 405(1) of CRR.
Objem rizikově vážených expozic po uplatnění podpůrného koeficientu pro malé a střední podniky
Y Yes;
Ustanovení čl.
N No.
113 odst.
ROLE OF THE INSTITUTION: (ORIGINATOR/SPONSOR/ORIGINAL LENDER/INVESTOR)
1 až 5 nařízení o kapitálových požadavcích se zohledněním podpůrného koeficientu pro malé a střední podniky podle článku 500 nařízení o kapitálových požadavcích.
‘O’ for Originator;
Z toho: expozice s úvěrovým hodnocením vypracovaným určenou externí ratingovou agenturou
‘S’ for Sponsor;
Z toho: expozice s úvěrovým hodnocením vztahující se k ústředním vládám
‘L’ for Original Lender;
řádky
‘I’ for Investor.
Článek 127 nařízení o kapitálových požadavcích.
See definitions in Article 4(1)(13) (Originator) and Article 4(1)(14) (Sponsor) of CRR.
Tento řádek se vykazuje pouze u kategorií expozic nazvaných „Položky související s obzvlášť vysokým rizikem“ a „Akciové expozice“.
Investors are assumed to be those institutions to which provisions in Articles 406 and 407of CRR apply.
Jestliže je expozice uvedena ve výčtu v čl.
NON ABCP PROGRAMS
128 odst.
Because of their special character because they comprise of several single securitisation positions, ABCP programs (defined in Article 242(9) of CRR) are exempted from reporting in columns 120 and 130.
2 nařízení o kapitálových požadavcích nebo splňuje kritéria stanovená v čl.
ORIGINATION DATE (mm/yyyy)
128 odst.
The month and year of the origination date (i.e. cut-off or closing date of the pool) of the securitisation shall be reported according to the following format: ‘mm/yyyy’.
3 nebo v článku 133 nařízení o kapitálových požadavcích, zařadí se do kategorie expozic nazvané ‚Položky spojené s obzvlášť vysokým rizikem“ nebo „Akciové expozice“.
For each securitisation scheme the origination date cannot change between reporting dates.
Není tedy namístě jiné přiřazení, a to ani v případě, že se podle článku 127 nařízení o kapitálových požadavcích jedná o expozici v selhání.
In the particular case of securitisation schemes backed by open pools, the origination date shall be the date of the first issuance of securities.
Vykazují se zde všechny expozice vůči malým a středním podnikům.
This piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
Z toho: expozice, na něž se použije podpůrný koeficient pro malé a střední podniky
TOTAL AMOUNT OF SECURITISED EXPOSURES AT ORIGINATION DATE
Vykazují se zde pouze expozice splňující požadavky článku 501 nařízení o kapitálových požadavcích.
This column gathers the amount (according to original exposures pre conversion factors) of the securitised portfolio at the origination date.
Z toho: expozice zajištěné nemovitostmi – obytné nemovitosti
In case of securitisation schemes backed by open pools the amount referring to the origination date of the first issuance of securities shall be reported.
Článek 125 nařízení o kapitálových požadavcích.
In the case of traditional securitisations no other assets of the securitisation pool shall be included.
Jedná se pouze o expozice vykazované v kategorii „expozice zajištěné nemovitostmi“.
In the case of multi-seller securitisation schemes (i.e. with more than one originator) only the amount corresponding to the reporting entity’s contribution in the securitised portfolio shall be reported.
Expozice, na něž se vztahuje čl.
In the case of the securitisation of liabilities only the amounts issued by the reporting entity shall be reported.
150 odst.
SECURITISED EXPOSURES