natgillin/translations-raw huggingface dataset:
To by mohlo znamenat, že určitá expozice může být případně zařazena do různých kategorií expozic, nejsou-li v kritériích pro posuzování zařazení expozic stanoveny žádné priority.
Exposure values subject to risk weights are broken down according to credit quality steps (CQS) as envisaged for the SA in Article 251 (Table 1) of CRR.
Nejzřetelnější případ nastává mezi expozicemi vůči institucím a podnikům s krátkodobým úvěrovým hodnocením (čl.
1250 % (UNRATED)
112 písm. n) nařízení o kapitálových požadavcích) a expozicemi vůči institucím (čl.
Article 242(7) of CRR defines unrated positions.
112 písm. f) nařízení o kapitálových požadavcích)/expozicemi vůči podnikům (čl.
LOOK-THROUGH
112 písm. g) nařízení o kapitálových požadavcích).
Articles 253, 254 and 256(5) of CRR.
V tomto případě je jasné, že priority jsou v nařízení o kapitálových požadavcích nastaveny implicitně, neboť nejprve je třeba posoudit, zda lze určitou expozici zařadit mezi krátkodobé expozice vůči institucím a podnikům, a jedině následně je možno použít tentýž postup pro expozice vůči institucím a expozice vůči podnikům.
The look-through columns comprise all the cases of unrated exposures where the risk weight is obtained from the underlying portfolio of exposures (average risk weight of the pool, highest risk weight of the pool, or the use of a concentration ratio).
Je jasné, že v opačném případě by nikdy nebylo možno zařadit jakoukoli expozici do kategorie expozic uvedené v čl.
LOOK-THROUGH — OF WHICH: SECOND LOSS IN ABCP
112 písm. n) nařízení o kapitálových požadavcích.
Exposure value subject to the treatment of securitisation positions in a second loss tranche or better in an ABCP programme is set in 254 of CRR.
Uvedený příklad je jedním z nejzřetelnějších, ale nikoli jediným.
Article 242(9) of CRR defines Asset-backed commercial paper (ABCP) programme.
Je vhodné podotknout, že kritéria používaná pro určení kategorií expozic v rámci standardizovaného přístupu jsou různá (institucionální zařazení do kategorií, časová platnost expozice, stav po splatnosti atd.), což je základním důvodem, proč nejsou jednotlivé skupiny striktně odděleny.
LOOK-THROUGH OF WHICH: AVERAGE RISK WEIGHT (%)
Pro homogenní a srovnatelné vykazování je nezbytné stanovit kritéria pro posuzování, jimiž se stanoví priority, pokud jde o zařazení původní expozice před vynásobením konverzním faktorem podle kategorií expozic, aniž by bylo dotčeno zvláštní zacházení (riziková váha), které se vztahuje na každou konkrétní expozici v rámci určené kategorie expozic.
Exposure value weighted average risk weight shall be provided.
Kritéria pro stanovení priorit uvedená níže využívají schéma rozhodovacího stromu a jsou založena na posouzení podmínek, jež jsou v nařízení o kapitálových požadavcích výslovně stanoveny pro zařazení expozice do určité kategorie expozic, a je-li to takový případ, také na rozhodnutí vykazujících institucí nebo orgánu vykonávajícího dohled, pokud jde o použitelnost určitých kategorií expozic.
INTERNAL ASSESSMENT APPROACH (IAA)
Výsledek rozřazení expozic pro účely vykazování by takto byl v souladu s ustanoveními nařízení o kapitálových požadavcích.
Articles 109(1) and 259 (3) of CRR.
Tento postup nebrání institucím, aby uplatňovaly interní zařazovací postupy, které mohou být rovněž v souladu se všemi příslušnými ustanoveními nařízení o kapitálových požadavcích a s jejich výklady vydanými příslušnými fóry.
Exposure value of securitisation positions under the internal assessment approach.
Určitá kategorie expozic se při posuzování pořadí v rozhodovacím stromu upřednostňuje před ostatními (nejprve se tedy posoudí, zda lze expozici zařadit do dané kategorie, aniž je dotčen výsledek uvedeného posouzení), pokud by v opačném případě existovala možnost, že do této kategorie nebudou zařazeny žádné expozice.
IAA: AVERAGE RISK WEIGHT (%)
Taková situace by nastala, pokud by při absenci kritérií pro stanovení priorit byla jedna kategorie expozic podskupinou ostatních kategorií.
RISK-WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT
Jako taková by kritéria, která jsou graficky znázorněna v následujícím rozhodovacím stromu, fungovala v postupné návaznosti.
Total risk-weighted exposure amount calculated according to Part Three, Title II, Chapter 5, Section 3 of CRR, prior to adjustments due to maturity mismatches or infringement of due diligence provisions, and excluding any risk weighted exposure amount corresponding to exposures redistributed via outflows to another template.
Na základě těchto souvislostí se posuzování pomocí níže uvedeného rozhodovacího stromu provádí v tomto pořadí:
OF WHICH: SYNTHETIC SECURITISATIONS
sekuritizované pozice;
For synthetic securitisations, the amount to be reported in this column shall ignore any maturity mismatch.
položky spojené s obzvlášť vysokým rizikem;
OVERALL EFFECT (ADJUSTMENT) DUE TO INFRINGEMENT OF THE DUE DILIGENCE PROVISIONS
expozice v selhání;
Articles 14(2), 406(2) and 407 of CRR require that whenever certain requirements in Articles 405, 406 or 409 of CRR are not met by the institution, Member States shall ensure that the competent authorities impose a proportionate additional risk weight of no less than 250 % of the risk weight (capped at 1250 %) which would apply to the relevant securitisation positions under Part Three, Title II, Chapter 5, Section 3 of CRR.
expozice ve formě akcií nebo podílových jednotek v subjektech kolektivního investování/expozice ve formě krytých dluhopisů (oddělené kategorie expozic);
Such an additional risk weight may not only be imposed to investor institutions, but also to originators, sponsors and original lenders.
expozice zajištěné nemovitostmi;
ADJUSTMENT TO THE RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT DUE TO MATURITY MISMATCHES
ostatní položky;
For maturity mismatches in synthetic securitisations RW*-RW(SP), as defined in Article 250 of CRR, shall be included, except in the case of tranches subject to a risk weighting of 1250 % where the amount to be reported is zero.
expozice vůči institucím a podnikům s krátkodobým úvěrovým hodnocením;
Note that RW(SP) not only includes the risk weighted exposure amounts reported under column 330 but also the risk weighted exposure amounts corresponding to exposures redistributed via outflows to other templates.
všechny ostatní kategorie expozic (oddělené kategorie expozic), které zahr-nují expozice vůči ústředním vládám nebo centrálním bankám, expozice vůči regionálním vládám nebo místním orgánům, expozice vůči subjektům veřejného sektoru, expozice vůči mezinárodním rozvojovým bankám, expozice vůči mezinárodním organizacím, expozice vůči institucím, expozice vůči podnikům a retailové expozice.
TOTAL RISK-WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT: BEFORE CAP/AFTER CAP
V případě expozic ve formě akcií nebo podílových jednotek v subjektech kolektivního investování, a je-li používán přístup se zohledněním (čl.
Total risk-weighted exposure amount calculated according to Part Three, Title II, Chapter 5, Section 3 of CRR, before (column 370)/after (column 380) applying the limits specified in Articles 252 -securitisation of items currently in default or associated with particular high risk items- or 256 (4) -additional own funds requirements for securitisations of revolving exposures with early amortisation provisions- of CRR.
132 odst.
MEMORANDUM ITEM: RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT CORRESPONDING TO THE OUTFLOWS FROM THE SA SECURITISATION TO OTHER EXPOSURE CLASSES
3 až 5 nařízení o kapitálových požadavcích), se jednotlivé podkladové expozice posoudí a přiřadí do odpovídající úrovně rizikové váhy podle zacházení, ale všechny jednotlivé expozice se zařadí do kategorie expozic ve formě akcií nebo podílových jednotek v subjektech kolektivního investování.
Risk weighted exposure amount stemming from exposures redistributed to the risk mitigant provider, and therefore computed in the corresponding template, that are considered in the computation of the cap for securitisation positions.
Úvěrové deriváty n-tého selhání, které jsou upřesněny v čl.
The CR SEC SA template is divided into three major blocks of rows which gather data on the originated/sponsored/retained or purchased exposures by originators, investors and sponsors.
134 odst.
For each of them, the information is broken down by on-balance sheet items and off-balance sheet items and derivatives as well as by securitisations and re-securitisations.
6 nařízení o kapitálových požadavcích, se přímo zařadí jako sekuritizované pozice, jsou-li ohodnoceny.
Total exposures (at reporting date) are also broken down according to the credit quality steps applied at inception (last block of rows).
Pokud nejsou ohodnoceny, zařazují se do kategorie expozic „ostatní položky“.
Originators, sponsors as well as investors shall report this information.
V tomto posledním případě se nominální hodnota smlouvy vykazuje jako původní expozice před vynásobením konverzními faktory v řádku „ostatní rizikové váhy“ (použitá riziková váha je určena součtem uvedeným v čl.
Total exposures refer to the total amount of outstanding securitisations.
134 odst.
This row summarizes all the information reported by originators, sponsors and investors in subsequent rows.
6 nařízení o kapitálových požadavcích).
OF WHICH: RE-SECURITISATIONS
V druhém kroku se expozice přerozdělí do kategorie expozic poskytovatele zajištění, a to v důsledku technik snižování úvěrového rizika se substitučními vlivy.
Total amount of outstanding re-securitisations according to definitions in Article 4(1)(63) and (64) of CRR.
ROZHODOVACÍ STROM URČUJÍCÍ ZAŘAZENÍ PŮVODNÍ EXPOZICE PŘED VYNÁSOBENÍM KONVERZNÍMI FAKTORY DO KATEGORIÍ EXPOZIC PŘI STANDARDIZOVANÉM PŘÍSTUPU V SOULADU S NAŘÍZENÍM O KAPITÁLOVÝCH POŽADAVCÍCH
ORIGINATOR: TOTAL EXPOSURES
Původní expozice před vynásobením konverzními faktory
This row summarizes information on on-balance items and off-balance sheet items and derivatives and early amortisation of those securitisation positions for which the institution plays the role of originator, as defined by Article 4(1)(13) of CRR.
Je možné zařadit expozici do kategorie expozic podle čl.
ON-BALANCE SHEET ITEMS
112 písm. m)?
Article 246(1) point (a) of CRR states that for those institutions which calculate risk-weighted exposure amounts under the Standardised Approach, the exposure value of an on-balance sheet securitisation position shall be its accounting value after application of specific credit risk adjustments.
sekuritizované pozice
On-balance sheet items are broken down by securitisations (row 050) and re-securitisations (row 060).
Je možné zařadit expozici do kategorie expozic podle čl.
OFF-BALANCE SHEET ITEMS AND DERIVATIVES
112 písm. k)?
These rows gather information on off-balance sheet items and derivatives securitisation positions subject to a conversion factor under the securitisation framework.
Položky spojené s obzvlášť vysokým rizikem (viz také článek 128)
The exposure value of an off-balance sheet securitisation position shall be its nominal value, less any specific credit risk adjustment of that securitisation position, multiplied by a 100 % conversion figure unless otherwise specified.
Je možné zařadit expozici do kategorie expozic podle čl.
The exposure value for the counterparty credit risk of a derivative instrument listed in Annex II of CRR, shall be determined in accordance to Part Three, Title II, Chapter 6 of CRR.
112 písm. p)?
For liquidity facilities, credit facilities and servicer cash advances, institutions shall provide the undrawn amount.
Akciové expozice (viz také článek 133)
For interest rate and currency swaps they shall provide the exposure value (according to Article 246(1) of CRR) as specified in the CR SA Total template.
Je možné zařadit expozici do kategorie expozic podle čl.
Off-balance sheet items and derivatives are broken down by securitisations (row 080) and re-securitisations (row 090) as in Article 251 Table 1 of CRR.
112 písm. j)?
EARLY AMORTISATION
Je možné zařadit expozici do kategorií expozic podle čl.
This row only applies to those originators with revolving exposure securitisations containing early amortisation provisions, as stated in Article 242(13) and (14) of CRR.
112 písm. l) a o)?
INVESTOR: TOTAL EXPOSURES
Expozice ve formě podílových jednotek nebo akcií v subjektech kolektivního investování
This row summarizes information on on-balance and off-balance sheet items and derivatives of those securitisation positions for which the institution plays the role of investor.
Expozice v krytých dluhopisech (viz také článek 129)
The CRR does not provide an explicit definition for investor.
Tyto dvě kategorie expozic jsou navzájem oddělené (viz komentář k přístupu se zohledněním v odpovědi výše).
Therefore, in this context it shall be understood as an institution that holds a securitisation position in a securitisation transaction for which it is neither originator nor sponsor.
Zařazení do jedné z těchto kategorií je tedy zřejmé.
The same criteria of classification among securitisations and re-securitisations used for on-balance sheet items for originators shall be applied here.
Je možné zařadit expozici do kategorie expozic podle čl.
The same criteria of classification among securitisations and re-securitisations used for off-balance sheet items and derivatives for originators shall be applied here.
112 písm. i)?
SPONSOR: TOTAL EXPOSURES
Expozice zajištěné nemovitostmi (viz také článek 124)
This row summarizes information on on-balance and off-balance sheet items and derivatives of those securitisation positions for which the institution plays the role of a sponsor, as defined by Article 4(14) of CRR.
Je možné zařadit expozici do kategorie expozic podle čl.
If a sponsor is also securitising it own assets, it shall fill in the originator’s rows the information regarding its own securitised assets.
112 písm. q)?
BREAKDOWN OF OUTSTANDING POSITIONS ACCORDING TO CQS AT INCEPTION
Je možné zařadit expozici do kategorie expozic podle čl.
These rows gather information on outstanding positions (at reporting date) according to credit quality steps (envisaged for the SA in Article 251 (Table 1) of CRR) applied at origination date (inception).
112 písm. n)?
In the absence of this information, the earliest CQS-equivalent data available shall be reported.
Expozice vůči institucím a podnikům s krátkodobým úvěrovým hodnocením
These rows are only to be reported for columns 190 to 270 and columns 330 to 340.
Níže uvedené kategorie expozic jsou navzájem jasně oddělené.
C 13.00 — CREDIT RISK – SECURITISATIONS: INTERNAL RATINGS BASED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC IRB)
Expozice vůči ústředním vládám nebo centrálním bankám
The information in this template is requested for all securitisations for which a significant risk transfer is recognised and in which the reporting institution is involved in a securitisation treated under the Internal Ratings Based Approach.
Expozice vůči regionálním vládám nebo místním orgánům
The CR SEC IRB template has the same scope as the CR SEC SA, it gathers joint information on both traditional and synthetic securitisations held in the banking book.
Expozice vůči subjektům veřejného sektoru
For the row total on balance sheet items the amount reported under this column corresponds to the outstanding amount of securitised exposures at the reporting date.
Expozice vůči mezinárodním rozvojovým bankám
See column 010 of CR SEC SA.
Expozice vůči mezinárodním organizacím
Articles 249 and 250 of CRR.
Expozice vůči institucím
Maturity mismatches shall not be taken into account in the adjusted value of the credit risk mitigation techniques involved in the securitisation structure.
Expozice vůči podnikům
Following the general rule for ‘inflows’ and ‘outflows’ the amounts reported under column 030 of the CR SEC IRB template shall appear as ‘inflows’ in the corresponding credit risk template (CR SA or CR IRB) and exposure class relevant for the protection provider (i.e. the third party to which the tranche is transferred by means of unfunded credit protection).
Retailové expozice
Securitisation positions held by the reporting institution, calculated according to Article 246(1)(b), (d) and (e), and (2) of CRR, without applying credit conversion factors and gross of value adjustments and provisions.
Vyjasnění rozsahu některých zvláštních kategorií expozic uvedených v článku 112 nařízení o kapitálových požadavcích
Value adjustments of securitized positions are not considered.
Kategorie expozic „instituce“
In case of early amortisation clauses, institutions must specify the amount of ‘originator’s’ interest’ as defined in Article 256(2) of CRR.
Vykazování expozic uvnitř skupiny podle čl.
See Article 4(1)(57) and Part Three, Title II, Chapter 4 of CRR.
113 odst.
Unfunded credit protection is defined in Article 4(1)(59) of CRR.
6 a 7 nařízení o kapitálových požadavcích se provádí následovně:
Article 236 of CRR describes the computation procedure of GA in the case of full protection/partial protection — equal seniority.
Expozice, které splňují požadavky čl.
This piece of information is related to columns 040 and 050 of the CR IRB template.
113 odst.
Funded credit protection is defined in Article 4(1)(58) of CRR.
7 nařízení o kapitálových požadavcích, se vykazují v příslušných kategoriích expozic, v nichž by se vykazovaly, kdyby nebyly expozicemi uvnitř skupiny.
Since the Financial Collateral Simple Method is not applicable, only funded credit protection according to Article 200 of CRR shall be reported in this column.
V souladu s čl.
This piece of information is related to column 060 of the CR IRB template.
113 odst.
Article 236 of CRR.
6 a 7 nařízení o kapitálových požadavcích „se může instituce s předchozím souhlasem příslušných orgánů rozhodnout, že nebude uplatňovat požadavky odstavce 1 tohoto článku na své expozice vůči protistraně, která je jejím mateřským podnikem, jejím dceřiným podnikem, dceřiným podnikem jejího mateřského podniku nebo podnikem ve vzájemném vztahu podle čl.
This piece of information is related to column 070 of the CR IRB template.
12 odst.
This piece of information is related to column 080 of the CR IRB template.
1 směrnice 83/349/EHS“.
This piece of information is related to column 090 of the CR IRB template.
To znamená, že protistrany uvnitř skupiny nemusí být nutně institucemi, ale mohou být také podniky, které se zařazují do jiných kategorií expozic, např. se jedná o podniky pomocných služeb nebo podniky ve smyslu čl.
Articles 218 to 222 of CRR.
12 odst.
Securitisation positions according to Article 246 of CRR, therefore without applying the conversion factors laid down in Article 246(1) point (c) of CRR.
1 směrnice 83/349/EHS.
Article 246(1) point (c) of CRR foresees that the exposure value of an off-balance sheet securitisation position shall be its nominal value multiplied by a conversion figure.
Expozice uvnitř skupiny se tedy vykazují v odpovídající kategorii expozic.
This conversion figure shall be 100 % unless otherwise specified.
Kategorie expozic „kryté dluhopisy“
In this respect, Article 4(1)(56) of CRR defines conversion factor.
Při standardizovaném přístupu probíhá zařazení expozic do kategorie expozic „kryté dluhopisy“ následovně:
For reporting purposes, fully adjusted exposure values (E*) shall be reported according to the following four mutually exclusive intervals of conversion factors: 0 %, (0 %, 20 %], (20 %, 50 %] and (50 %, 100 %].
Do kategorie expozic „kryté dluhopisy“ se zařazují dluhopisy definované v čl.
This piece of information is related to column 110 of the CR IRB template.
52 odst.
Article 266(3) of CRR foresees that in case of a securitisation position in respect of which a 1250 % risk weight applies, institutions may, as an alternative to including the position in their calculation of risk-weighted exposure amounts, deduct from own funds the exposure value of the position.
4 směrnice 2009/65/ES, které splňují požadavky čl.
RATINGS BASED METHOD (CREDIT QUALITY STEPS)
129 odst.
Article 261 of CRR.
1 a 2 nařízení o kapitálových požadavcích.
IRB-Securitisation positions with an inferred rating according to Article 259(2) of CRR shall be reported as positions with a rating.
Splnění uvedených požadavků musí být ověřeno v každém jednotlivém případě.
Exposure values subject to risk weights are broken down according to credit quality steps (CQS) as envisaged for the IRB Approach Article 261(1) Table 4 of CRR.
Dluhopisy podle čl.
SUPERVISORY FORMULA METHOD
52 odst.
For the Supervisory Formula Method (SFM), Article 262 of CRR.
4 směrnice 2009/65/ES vydané před 31. prosincem 2007 se však rovněž zařazují do kategorie expozic „kryté dluhopisy“, a to s ohledem na čl.
The risk weight for a securitisation position shall be the greater of 7 % or the risk weight to be applied in accordance with the formulas provided.
129 odst.
SUPERVSIORY FORMULA METHOD: AVERAGE RISK WEIGHT
6 nařízení o kapitálových požadavcích.
Credit risk mitigation on securitisation positions may be recognised in accordance with Article 264 of CRR.
Kategorie expozic „subjekty kolektivního investování“
In this case, the institution shall indicate the ‘effective risk weight’ of the position when full protection has been received, according to what is established in Article 264(2) of CRR (the effective risk weight equals the risk-weighted exposure amount of the position divided by the exposure value of the position, multiplied by 100).
Je-li využita možnost vyplývající z čl.
When the position benefits from partial protection, the institution must apply the Supervisory Formula Method using the ‘T’ adjusted according to what is established in Article 264(3) of CRR.
132 odst.
Weighted average risk weights shall be reported in this column.
5 nařízení o kapitálových požadavcích, expozice ve formě akcií nebo podílových jednotek v subjektech kolektivního investování se vykazují jakožto rozvahové položky podle čl.
The look-through columns comprise all the cases of unrated exposures where the risk weight is obtained from the underlying portfolio of exposures (highest risk weight of the pool).
111 odst.
Article 263(2) and (3) of CRR envisage an exceptional treatment where Kirb cannot be calculated.
1 první věty nařízení o kapitálových požadavcích.
The undrawn amount of the liquidity facilities shall be reported under ‘Off balance sheet items and derivatives’.
Hodnota expozice podle článku 111 nařízení o kapitálových požadavcích bez zohlednění úprav ocenění a rezerv, konverzních faktorů a dopadu technik snižování úvěrového rizika s následujícími předpoklady, které vyplývají z čl.
As long as an originator would be under the exceptional treatment where Kirb cannot be calculated, then column 350 would be the right column to use for the reporting of the risk weighting treatment given to the exposure value of a liquidity facility subject to the treatment laid down in Article 263 of CRR.
111 odst.
For early amortisations see Articles 256(5) and 265 of CRR.
2 nařízení o kapitálových požadavcích:
LOOK-THROUGH: AVERAGE RISK WEIGHT
V případě derivátových nástrojů, repo obchodů, půjček či výpůjček cenných papírů nebo komodit, transakcí s delší dobou vypořádání a maržových obchodů podle části třetí hlavy II kapitoly 6 nařízení o kapitálových požadavcích nebo čl.
INTERNAL ASSESSMENT APPROACH
92 odst.
Article 259(3) and (4) of CRR envisages the ‘Internal Assessment Approach’ (IAA) for positions in ABCP programmes.
3 písm. f) nařízení o kapitálových požadavcích odpovídá původní expozice hodnotě expozice pro účely úvěrového rizika protistrany vypočítané podle metod stanovených v části třetí hlavě II kapitole 6 nařízení o kapitálových požadavcích.
IAA: AVERAGE RISK WEIGHT
Hodnoty expozic u pronájmů se určují podle čl.
(-) REDUCTION IN RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT DUE TO VALUE ADJUSTMENTS AND PROVISIONS
134 odst.
Institutions applying the IRB Approach shall follow Article 266(1) (only applicable for originators, when the exposure has not been deducted from own funds) and (2) of CRR.
7 nařízení o kapitálových požadavcích.
Total risk-weighted exposure amount calculated according to Part Three, Title II, Chapter 5, Section 3 of CRR prior to adjustments due to maturity mismatches or infringement of due diligence provisions, and excluding any risk weighted exposure amount corresponding to exposures redistributed via outflows to another template.