natgillin/translations-raw huggingface dataset:
V tomto řádku je zobrazen celkový dopad přechodných úprav učiněných v různých druzích kapitálu doplněný o rizikově vážené částky vyplývající z těchto úprav.
Please also see instructions of point 4.1.1.
Nástroje, pro něž platí zachování právních účinků
050 - 060
Články 483 až 491 nařízení o kapitálových požadavcích.
Unfunded credit protection: adjusted values (Ga)
V tomto řádku je zobrazen celkový dopad nástrojů, jejichž právní účinky jsou přechodně zachovány, a to u různých druhů kapitálu.
Article 235 of CRR
Nástroje, pro něž platí zachování právních účinků: nástroje, které přestavují státní podporu
Article 239(3) of CRR defines the adjusted value Ga of an unfunded credit protection.
Článek 483 nařízení o kapitálových požadavcích.
Guarantees
Nástroje považované podle směrnice 2006/48/ES za kapitál
Article 203 of CRR
Ustanovení čl.
Unfunded Credit Protection as defined in Article 4(59) of CRR different from Credit Derivatives.
483 odst.
Credit derivatives
1, 2, 4 a 6 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 204 of CRR.
Nástroje vydané institucemi se sídlem v členském státě, který realizuje ekonomický ozdravný program
070 – 080
Ustanovení čl.
Funded credit protection
483 odst.
These columns refer to funded credit protection according to Article 4(58) of CRR and Articles 196, 197 and 200 of CRR.
1, 3, 5, 7 a 8 nařízení o kapitálových požadavcích.
The amounts shall not include master netting agreements (already included in Original Exposure pre conversion factors).
Nástroje, které nepředstavují státní podporu
Credit Linked Notes and on-balance sheet netting positions resulting from eligible on-balance sheet netting agreements according to Articles 218 and 219 of CRR shall be treated as cash collateral.
Částky, které mají být vykázány, se přejímají ze sloupce 060 tabulky CA5.2.
Financial collateral: simple method
Menšinové podíly a rovnocenné nástroje
Article 222(1) to (2) of CRR.
V tomto řádku jsou zobrazeny dopady přechodných ustanovení na menšinové podíly způsobilé jako kmenový kapitál tier 1, na kvalifikované nástroje zahrnované do kapitálu tier 1 zahrnuté do konsolidovaného vedlejšího kapitálu tier 1 a kvalifikovaný kapitál zahrnutý do konsolidovaného kapitálu tier 2.
Other funded credit protection
Kapitálové nástroje a položky, které nelze považovat za menšinové podíly
Article 232 of CRR.
Článek 479 nařízení o kapitálových požadavcích.
090 - 100
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, odpovídá částce, již lze považovat za konsolidované rezervní fondy v souladu s výše uvedeným nařízením.
Articles 222(3), Article 235(1) to (2) and Article 236 of CRR.
Přechodné uznání menšinových podílů v rámci konsolidovaného kapitálu
Outflows correspond to the covered part of the Original Exposure pre conversion factors, that is deducted from the obligor’s exposure class and subsequently assigned to the protection provider’s exposure class.
Články 84 a 480 nařízení o kapitálových požadavcích.
This amount shall be considered as an Inflow into the protection provider’s exposure class.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, představuje způsobilou částku bez přechodných ustanovení.
Inflows and outflows within the same exposure classes shall also be reported.
Přechodné uznání kvalifikovaného vedlejšího kapitálu tier 1 v rámci konsolidovaného kapitálu
Exposures stemming from possible in- and outflows from and to other templates shall be taken into account.
Články 85 a 480 nařízení o kapitálových požadavcích.
Amount of the exposure net of value adjustments after taking into account outflows and inflows due to CREDIT RISK MITIGATION (CRM) TECHNIQUES WITH SUBSTITUTION EFFECTS ON THE EXPOSURE
Přechodné uznání kvalifikovaného kapitálu tier 2 v rámci konsolidovaného kapitálu
120 - 140
Články 87 a 480 nařízení o kapitálových požadavcích.
CREDIT RISK MITIGATION TECHNIQUES AFFECTING THE EXPOSURE AMOUNT.
Další přechodné úpravy
FUNDED CREDIT PROTECTION, FINANCIAL COLLATERAL COMPREHENSIVE METHOD
Články 467 až 478 a 481 nařízení o kapitálových požadavcích.
Articles 223, 224, 225, 226, 227 and 228 of CRR.
V tomto řádku je zobrazen celkový dopad přechodných úprav učiněných v odpočtech od různých druhů kapitálu, v nerealizovaných ziscích a ztrátách a dodatečných filtrech a odpočtech a tento dopad je doplněn o rizikově vážené částky vyplývající z těchto úprav.
It also includes credit linked notes (Article 218 of CRR)
Nerealizované zisky a ztráty
Credit Linked Notes and on-balance sheet netting positions resulting from eligible on-balance sheet netting agreements according to Articles 218 and 219 of CRR are treated as cash collateral.
Články 467 a 468 nařízení o kapitálových požadavcích.
The effect of the collateralization of the Financial Collateral Comprehensive Method applied to an exposure, which is secured by eligible financial collateral, is calculated according to Articles 223, 224, 225, 226, 227 and 228 of CRR.
V tomto řádku je zobrazen celkový dopad přechodných ustanovení na nerealizované zisky a ztráty oceňované reálnou hodnotou.
Volatility adjustment to the exposure
Nerealizované zisky
Article 223(2) to (3) of CRR.
Ustanovení čl.
The amount to be reported is given by the impact of the volatility adjustment to the exposure (EVA-E) = E*He
468 odst.
(-) Financial collateral adjusted value (Cvam)
1 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 239(2) of CRR.
Nerealizované ztráty
For trading book operations includes financial collateral and commodities eligible for trading book exposures according to Article 299(2) points (c) to (f) of CRR.
Ustanovení čl.
The amount to be reported corresponds to Cvam = C*(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*).
467 odst.
For a definition of C, Hc, Hfx, t, T and t* see part 3 title II chapter 4 section 4 and 5 of CRR.
1 nařízení o kapitálových požadavcích.
(-) Of which: Volatility and maturity adjustments
Nerealizované zisky z expozic vůči ústředním vládám zařazených do kategorie „Realizovatelné“ standardu IAS 39 potvrzeného EU
Article 223(1) of CRR and Article 239(2) of CRR.
Článek 468 nařízení o kapitálových požadavcích.
The amount to be reported is the joint impact of volatility and maturity adjustments (Cvam-C) = C*[(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*)-1], where the impact of volatility adjustment is (Cva-C) = C*[(1-Hc-Hfx)-1] and the impact of maturity adjustments is (Cvam-Cva) = C*(1-Hc-Hfx)*[(t-t*)/(T-t*)-1]
Nerealizované ztráty z expozic vůči ústředním vládám zařazených do kategorie „Realizovatelné“ standardu IAS 39 potvrzeného EU
Fully adjusted exposure value (E*)
Článek 467 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 220(4), Article 223(2) to (5) and Article 228(1) of CRR.
V reálné hodnotě vyjádřené zisky a ztráty, které vyplývají z vlastního úvěrového rizika instituce v souvislosti s derivátovými závazky
160 - 190
Odpočty
Breakdown of the fully adjusted exposure value of off-balance sheet items by conversion factors
Ustanovení čl.
Article 111(1) and Article 4(56) of CRR.
36 odst.
See also Article 222(3) and Article 228(1) of CRR.
1 a článků 469 až 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
The figures reported shall be the fully adjusted exposure values before application of the conversion factor.
Tento řádek odráží celkový dopad přechodných ustanovení na odpočty.
Exposure value
Ztráty za běžný finanční rok
Article 111 of CRR and Part 3 title II chapter 4 section 4 of CRR.
36 odst.
Of which: Arising from Counterparty Credit Risk
1 písm. a), čl.
For Derivative instruments, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions subject to part 3 title II chapter 6 of CRR, the exposure value for Counterparty Credit Risk calculated according to the methods laid down in part 3 title II chapter 6 sections 2, 3, 4, 5 of CRR.
469 odst.
Risk weighted exposure amount pre SME-supporting factor
1, čl.
Article 113(1) to (5) of CRR without taking into account the SME-supporting factor according to Article 501 of CRR.
472 odst.
Risk weighted exposure amount after SME-supporting factor
3 a článku 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 113(1) to (5) of CRR taking into account the SME-supporting factor according to Article 500 of CRR.
Nehmotná aktiva
Of which: with a credit assessment by a nominated ECAI
Ustanovení čl.
Of which: with a credit assessment derived from central government
36 odst.
rows
1 písm. b), čl.
Article 127 CRR
469 odst.
This row shall only be reported in exposure classes ‘Items associated with a particular high risk’ and ‘Equity exposures’.
1, čl.
If an exposure is either listed in Article 128(2) of CRR or meets the criteria set in Articles 128(3) or 133 of CRR, it shall be assigned to the exposure class ‘Items associated with particular high risk’ or ‘Equity exposures’.
472 odst.
Consequently, there should be no other allocation, even if the exposure is defaulted according to Article 127 of CRR.
4 a článku 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
All exposures to SME shall be reported here.
Při určování výše nehmotných aktiv, která má být odečtena, instituce berou v úvahu ustanovení článku 37 nařízení o kapitálových požadavcích.
of which: Exposures subject to the SME-supporting factor
Částku, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, představuje původní odpočet podle čl.
Only exposures which meet the requirements of Article 501 CRR shall be reported here.
36 odst.
of which: Secured by mortgages on immovable property — Residential property
1 písm.b) nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 125 of CRR.
Ustanovení čl.
Only reported in exposure class ‘Secured by mortgages on immovable property’
36 odst.
Exposures treated under Article 150(1) of the CRR
1 písm. c), čl.
Exposures treated under Article 148(1) of the CRR
469 odst.
070 - 130
1, čl.
BREAKDOWN OF TOTAL EXPOSURES BY EXPOSURE TYPES
472 odst.
Reporting institution's ‘banking book’ positions shall be broken-down, following the criteria provided below, into on-balance sheet exposures subject to credit risk, off-balance sheet exposures subject to credit risk and exposures subject to counterparty credit risk.
5 a článku 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
Reporting institution's ‘trading book’ counterparty credit risk positions according to Article 92(3) point (f) and Article 299(2) of CRR are assigned to the exposures subject to counterparty credit risk.
Při určování částky výše uvedených odložených daňových pohledávek, která má být odečtena, berou instituce v úvahu ustanovení článku 38 nařízení o kapitálových požadavcích týkající se snížení odložených daňových pohledávek o odložené daňové závazky.
Institutions that apply Article 94(1) of CRR also break down their ‘trading book’ positions following the criteria provided below, into on-balance sheet exposures subject to credit risk, off-balance sheet exposures subject to credit risk and exposures subject to counterparty credit risk.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: celková částka podle čl.
Assets referred to in Article 24 of CRR not included in any other category.
469 odst.
Exposures, which are on-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 090, 110 and 130, and therefore shall not be reported in this row.
1 písm. c) nařízení o kapitálových požadavcích.
Free deliveries according to Article 379(1) of CRR (if not deducted) do not constitute an on-balance sheet item, but nevertheless shall be reported in this row.
Schodek rezerv vůči očekávaným ztrátám založený na interním ratingu (IRB)
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4(90) of CRR and default fund exposures according to Article 4(89) of CRR shall be included if not reported in row 030.
36 odst.
Exposures, which are off-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 040, 060 and, therefore, not reported in this row.
1 písm. d), čl.
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4(90) of CRR and default fund exposures according to Article 4(89) of CRR shall be included if they are considered as off-balance sheet items.
469 odst.
090 - 130
1, čl.
Securities Financing Transactions (SFT), as defined in paragraph 17 of the Basel Committee document ‘The Application of Basel II to Trading Activities and the Treatment of Double Default Effects’, includes: (i) Repurchase and reverse repurchase agreements defined in Article 4(82) of CRR as well as securities or commodities lending and borrowing transactions; (ii) margin lending transactions as defined in Article 272(3) of CRR.
472 odst.
Of which: centrally cleared through a QCCP
6 a článku 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 306 of CRR for qualifying CCPs according to Articles 4(88) in conjunction with Article 301(2) of CRR.
Při určování částky výše uvedeného nedostatku rezerv ke krytí očekávaných ztrát při přístupu založeném na interním ratingu (IRB), která má být odečtena, instituce berou v úvahu ustanovení článku 40 nařízení o kapitálových požadavcích.
Trade exposures to a CCP according to Article 4(91) of CRR
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: původní odpočet podle čl.
Derivatives and Long Settlement Transactions
36 odst.
Derivatives comprise those contract listed in Annex II of CRR.
1 odst. d) nařízení o kapitálových požadavcích.
Long Settlement Transactions as defined in Article 272(2) of CRR.
Aktiva penzijního fondu definovaných požitků
Derivatives and Long Settlement Transactions which are included in a Cross Product Netting and therefore reported in row 130, shall not be reported in this row.
Ustanovení čl.
Article 306 of CRR for qualifying CCPs according to Articles 4(88) in conjunction with Article 301(2) of CRR
33 odst.
Exposures that due to the existence of a contractual cross product netting (as defined in Article 272(11) of CRR) cannot be assigned to either Derivatives & Long Settlement Transactions or Securities Financing Transactions, shall be included in this row.
1 písm. e), čl.
140-280
469 odst.
BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RISK WEIGHTS
1, čl.
Article 306(1) of CRR
472 odst.
Article 305(3) of CRR
7 a článků 473 a 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 232(3) point (c) of CRR.
Při určování částky výše uvedených aktiv penzijního fondu definovaných požitků, která má být odečtena, instituce berou v úvahu ustanovení článku 41 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 133(2) of CRR
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: původní odpočet podle čl.
This row is not available for exposure classes Government, Corporates, Institutions and Retail.
36 odst.
For reporting those exposures not subject to the risk weights listed in the template.
1 odst. e) nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 113(1) to (5) of CRR.
* Z toho: zavedení změn standardu IAS 19 – kladná položka
Unrated nth to default credit derivatives under the Standardized Approach (Article 134(6) of CRR) shall be reported in this row under the exposure class ‘Other items’.
Článek 473 nařízení o kapitálových požadavcích.
See also Article 124(2) and Article 152(2) point (b) of CRR.
** Z toho: zavedení změn standardu IAS 19 – záporná položka
Memorandum Items
Vlastní nástroje
See also the explanation of the purpose of the memorandum items in the general section of the CR SA.
1 písm. f), čl.
Independent from the calculation of risk exposure amounts of exposures secured by commercial immovable property according to Article 124 and 126 of CRR the exposures shall be broken down and reported in this row based on the criteria whether the exposures are secured by commercial real estate.
469 odst.
Exposures in default subject to a risk weight of 100 %
1, čl.
Article 112 point (j) of CRR.
472 odst.
Exposures included in the exposure class ‘exposures in default’ which shall be included in this exposure class if they were not in default.
8 a článku 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 112 point (i) of CRR.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: původní odpočet podle čl.
Independent from the calculation of risk exposure amounts of exposures secured by mortgages on residential property according to Article 124 and 125 of CRR the exposures shall be broken down and reported in this row based on the criteria whether the exposures are secured by real estate property.
36 odst.
Exposures in default subject to a risk weight of 150 %
1 odst. f) nařízení o kapitálových požadavcích.
Scope of the CR IRB template
Vlastní nástroje zahrnované do kmenového kapitálu tier 1
The scope of the CR IRB template covers own funds requirements for:
Při určování částky výše uvedených vlastních nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1, která má být odečtena, instituce berou v úvahu ustanovení článku 42 nařízení o kapitálových požadavcích.
i.
Vzhledem k tomu, že přístup ke „zbytkové částce“ se liší v závislosti na povaze konkrétního nástroje, instituce rozdělí kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu na „přímé“ a „nepřímé“.
Credit risk in the banking book, among which:
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: původní odpočet podle čl.
Counterparty credit risk in the banking book;
1 odst. f) nařízení o kapitálových požadavcích.
Counterparty credit risk in the trading book;
** Z toho: přímé kapitálové investice
Free deliveries resulting from all business activities..
Ustanovení čl.
The scope of the template refers to the exposures for which the risk weighted exposure amounts are calculated according to Articles 151 to 157 Part Three Title II Chapter 3 CRR (IRB approach).
469 odst.
The CR IRB template does not cover the following data:
1 písm. b), čl.
i.
472 odst.
Equity exposures, which are reported in the CR EQU IRB template;
8 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích.
Securitisation positions, which are reported in the CR SEC SA, CR SEC IRB and/or CR SEC Details templates;
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: celková částka přímých kapitálových investic, včetně nástrojů, které by instituce mohla být povinna odkoupit na základě stávajícího nebo podmíněného smluvního závazku.
‘Other non-obligation assets’, according to Article 147(2) point (g) CRR.
* Z toho: nepřímé kapitálové investice
The risk weight for this exposure class has to be set at 100 % at any time except for cash in hand, equivalent cash items and exposures that are residual values of leased assets, according to Article 156 CRR.
469 odst.
Credit valuation adjustment risk, which is reported on the CVA Risk template;
1 písm. b), čl.
The CR IRB template does not require a geographical breakdown of IRB exposures by residence of the counterparty.
472 odst.
This breakdown is reported in the template CR GB.
8 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích.
In order to clarify whether the institution uses its own estimates for LGD and/or credit conversion factors the following information shall be provided for each reported exposure class:
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: celková částka nepřímých kapitálových investic, včetně nástrojů, které by instituce mohla být povinna odkoupit na základě stávajícího nebo podmíněného smluvního závazku.
in case the supervisory estimates of LGD and credit conversion factors are used (Foundation IRB)
Vlastní nástroje zahrnované do vedlejšího kapitálu tier 1
in case own estimates of LGD and credit conversion factors are used (Advanced IRB)
Ustanovení čl.
In any case, for the reporting of the retail portfolios ‘YES’ has to be reported.
56 písm. a), článku 474, čl.
In case an institution uses own estimates of LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for a part of its IRB exposures as well as uses supervisory LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for the other part of its IRB exposures, an CR IRB Total for F-IRB positions and one CR IRB Total for A-IRB positions has to be reported.
475 odst.
Breakdown of the CR IRB template
2 a článku 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
The CR IRB consists of two templates.
Při určování částky uvedených kapitálových investic, která má být odečtena, instituce berou v úvahu ustanovení článku 57 nařízení o kapitálových požadavcích.
CR IRB 1 provides a general overview of IRB exposures and the different methods to calculate total risk exposure amounts as well as a breakdown of total exposures by exposure types.
Vzhledem k tomu, že přístup ke „zbytkové částce“ se liší v závislosti na povaze konkrétního nástroje (čl.
CR IRB 2 provides a breakdown of total exposures assigned to obligor grades or pools.
475 odst.
The templates CR IRB 1 and CR IRB 2 shall be reported separately for the following exposure and sub-exposure classes:
2 nařízení o kapitálových požadavcích), instituce rozdělí uvedené kapitálové investice na „přímé“ a „nepřímé“ investice do nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1.
Total
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: původní odpočet podle čl.
(The Total template must be reported for the Foundation IRB and, separately for the Advanced IRB approach.)
56 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích.
Central banks and central governments
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: celková částka přímých kapitálových investic, včetně nástrojů, které by instituce mohla být povinna odkoupit na základě stávajícího nebo podmíněného smluvního závazku (čl.
(Article 147(2)(a) CRR)
474 písm. b) a čl.
(Article 147(2) point (b) CRR)
475 odst.
) Corporate – SME
2 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích).
(Article 147(2) point (c) CRR
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: celková částka nepřímých kapitálových investic, včetně nástrojů, které by instituce mohla být povinna odkoupit na základě stávajícího nebo podmíněného smluvního závazku (čl.
) Corporate – Specialised lending
474 písm. b) a čl.
(Article 147(8) CRR)
475 odst.
) Corporate – Other
2 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích).
(All corporates according to Article 147(2) point (c), not reported under 4.1 and 4.2).
Vlastní nástroje zahrnované do kapitálu tier 2
) Retail – Secured by immovable property SME
Ustanovení čl.
(Exposures reflecting Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 154(3) CRR which are secured by immovable property).
66 písm. a), článku 476, čl.
) Retail – Secured by immovable property non-SME
477 odst.
(Exposures reflecting Article 147(2) point (d) CRR which are secured by immovable property and not reported under 5.1).
2 a článku 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
) Retail – Qualifying revolving
Při určování částky kapitálových investic, která má být odečtena, instituce berou v úvahu ustanovení článku 67 nařízení o kapitálových požadavcích.
(Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 154(4) CRR).
Vzhledem k tomu, že přístup ke „zbytkové částce“ se liší v závislosti na povaze konkrétního nástroje (čl.
) Retail – Other SME
477 odst.
(Article 147(2) point (d) not reported under 5.1 and 5.3).
2 nařízení o kapitálových požadavcích), instituce rozdělí uvedené kapitálové investice na „přímé“ a „nepřímé“ investice do nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 2.
) Retail – Other non – SME
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: původní odpočet podle čl.
(Article 147(2) point (d) CRR which were not reported under 5.2 and 5.3).
66 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích.
C 08.01 — Credit and counterparty credit risks and free deliveries: IRB Approach to Capital Requirements (CR IRB 1)
Z toho: přímé kapitálové investice
INTERNAL RATING SYSTEM/PD ASSIGNED TO THE OBLIGOR GRADE OR POOL (%)
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: celková částka přímých kapitálových investic, včetně nástrojů, které by instituce mohla být povinna odkoupit na základě stávajícího nebo podmíněného smluvního závazku (čl.
The PD assigned to the obligor grade or pool to be reported shall be based on the provisions laid down in Article 180 of CRR.
476 písm. b) a čl.
For each individual grade or pool, the PD assigned to the specific obligor grade or pool shall be reported.