natgillin/translations-raw huggingface dataset:
1 nařízení o kapitálových požadavcích.
Columns 140 to 220 request information on several features of the securitised portfolio by the reporting entity.
Expozice, na něž se vztahuje čl.
TOTAL AMOUNT
148 odst.
Institutions shall report the value of the securitised portfolio at reporting date, i.e. the outstanding amount of the securitised exposures.
1 nařízení o kapitálových požadavcích.
In the case of securitisation schemes backed by closed pools (i.e. the portfolio of securitised assets cannot be enlarged after the origination date) the amount will progressively be reduced.
070 – 130
INSTITUTION’S SHARE (%)
STRUKTURA CELKOVÝCH EXPOZIC PODLE DRUHŮ EXPOZIC
It shall be reported the institution’s share (percentage with two decimals) at reporting date in the securitised portfolio.
Pozice vykazující instituce, které patří do „bankovního portfolia“, se podle níže uvedených kritérií rozdělí na rozvahové expozice podléhající úvěrovému riziku, podrozvahové expozice podléhající úvěrovému riziku a expozice podléhající úvěrovému riziku protistrany.
The figure to be reported in this column is, by default, 100 % except for multi-seller securitisation schemes.
Pozice vykazující instituce určené pro úvěrové riziko protistrany, které patří do „obchodního portfolia“, podle čl.
In that case the reporting entity shall report its current contribution to the securitised portfolio (equivalent to column 140 in relative terms).
92 odst.
TYPE
3 písm. f) a čl.
This column gathers information on the type of assets (‘1’ to ‘8’) or liabilities (‘9’ and ‘10’) of the securitised portfolio.
299 odst.
The institution must report one of the following number codes:
2 nařízení o kapitálových požadavcích se přiřazují k expozicím podléhajícím úvěrovému riziku protistrany.
1 Residential mortgages;
Rovněž instituce, které uplatňují čl.
2 Commercial mortgages;
94 odst.
3 Credit card receivables;
1 nařízení o kapitálových požadavcích, rozdělují podle níže uvedených kritérií své pozice v „obchodním portfoliu“ na rozvahové expozice podléhající úvěrovému riziku, podrozvahové expozice podléhající úvěrovému riziku a expozice podléhající úvěrovému riziku protistrany.
4 Leasing;
Aktiva uvedená v článku 24 nařízení o kapitálových požadavcích nezahrnutá do jiné kategorie.
5 Loans to corporates or SMEs (treated as corporates);
Expozice, které jsou podrozvahovými položkami a jsou zahrnovány do transakcí s financováním cenných papírů, derivátů a transakcí s delší dobou vypořádání nebo jsou výsledkem smluvního křížového započtení, se vykazují v řádcích 090, 110 a 130, a tudíž se nevykazují v tomto řádku.
6 Consumer loans;
Volné dodávky podle čl.
7 Trade receivables;
379 odst.
8 Other assets;
1 nařízení o kapitálových požadavcích (nejsou-li odečteny) nejsou rozvahovými položkami, avšak vykazují se v tomto řádku.
9 Covered bonds;
Expozice vyplývající z aktiv poskytnutých ústřední protistraně podle čl.
10 Other liabilities.
4 bodu 90 nařízení o kapitálových požadavcích a expozice z příspěvků fondu pro riziko selhání podle čl.
In case the pool of securitised exposures is a mix of the previous types, the institution shall indicate the most important type.
4 bodu 89 nařízení o kapitálových požadavcích se zde uvedou v případě, že nejsou vykázány v řádku 030.
In case of re-securitisations, the institution shall refer to the ultimate underlying pool of assets.
Mezi podrozvahové pozice patří položky vyjmenované v příloze I nařízení o kapitálových požadavcích.
Type ‘10’ (Other liabilities) includes treasury bonds and credit linked notes.
Expozice, které jsou podrozvahovými položkami a jsou zahrnovány do transakcí s financováním cenných papírů, derivátů a transakcí s delší dobou vypořádání nebo jsou výsledkem smluvního křížového započtení, se vykazují v řádcích 040 a 060, a tudíž se nevykazují v tomto řádku.
For securitisation schemes backed by closed pools the type cannot change between reporting dates.
Expozice vyplývající z aktiv poskytnutých ústřední protistraně podle čl.
APPROACH APPLIED (SA/IRB/MIX)
4 odst.
This column gathers information on the approach that at reporting date the institution would apply to the securitised exposures.
90 nařízení o kapitálových požadavcích a expozice z příspěvků fondu pro riziko selhání podle čl.
for Standardised Approach;
4 odst.
for Internal Ratings Based Approach;
89 nařízení o kapitálových požadavcích se zde uvedou v případě, že se považují za podrozvahové položky.
for a combination of both approaches (SA/IRB).
090 – 130
If under SA, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC SA template.
Mezi transakce s financováním cenných papírů definované v odstavci 17 dokumentu Basilejského výboru pro bankovní dohled nazvaném The Application of Basel II to Trading Activities and the Treatment of Double Default Effects (Uplatňování rámce Basel II na obchodní činnosti a přístup k dopadům dvojího selhání), patří: i) repo nebo reverzní repo definované v čl.
If under IRB, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC IRB template.
4 bodě 82 nařízení o kapitálových požadavcích a dále půjčky či výpůjčky cenných papírů nebo komodit; ii) maržové obchody ve smyslu čl.
If under combination of SA and IRB, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in both the CR SEC SA and CR SEC IRB templates.
272 odst.
Nevertheless, this column does not apply to securitisations of liabilities.
3 nařízení o kapitálových požadavcích.
Sponsors shall not report this column.
Z toho: s clearingem prováděným centrálně prostřednictvím způsobilé ústřední protistrany
NUMBER OF EXPOSURES
Článek 306 nařízení o kapitálových požadavcích týkající se způsobilé ústřední protistrany podle čl.
Article 261(1) of CRR.
4 bodu 88 ve spojení s čl.
This column is only compulsory for those institutions using the IRB approach to the securitisation positions (and, therefore, reporting ‘I’ in column 170).
301 odst.
The institution shall report the effective number of exposures.
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities or when the own funds requirements are based on the securitised exposures (in case of securitisation of assets).
Obchodní expozice vůči ústřední protistraně podle čl.
This column shall not be fulfilled when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
4 bodu 91 nařízení o kapitálových požadavcích.
This column shall not be fulfilled by investors.
Deriváty a transakce s delší dobou vypořádání
COUNTRY
Mezi deriváty patří smlouvy vyjmenované v příloze II nařízení o kapitálových požadavcích.
Report the code (ISO 3166-1 alpha-2) of the country of origin of the ultimate underlying of the transaction, i.e. the country of the immediate obligor of the original securitised exposures (look through).
Transakce s delší dobou vypořádání ve smyslu čl.
In case the pool of the securitisation consists of different countries, the institution shall indicate the most important country.
272 odst.
If no country exceeds a 20 % threshold based on the amount of assets/liabilities, then ‘OT’ (other) shall be reported.
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
ELGD (%)
Deriváty a transakce s delší dobou vypořádání, které jsou zahrnuty do křížového započtení, a proto se vykazují v řádku 130, se nevykazují v tomto řádku.
The exposure-weighted average loss-given-default (ELGD) shall only be reported by those institutions applying the Supervisory Formula Method (and, therefore, reporting ‘I’ in column 170).
Článek 306 nařízení o kapitálových požadavcích týkající se způsobilé ústřední protistrany podle čl.
The ELGD is to be calculated as indicated in Article 262(1) of CRR.
4 bodu 88 ve spojení s čl.
This column shall not be fulfilled either when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
301 odst.
This column gathers information on the value adjustments and provisions applied to the securitised exposures.
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities.
Expozice, které nelze kvůli smluvnímu křížovému započtení (jak je vymezeno v čl.
OWN FUNDS REQUIREMENTS BEFORE SECURITISATION (%)
272 odst.
This column gathers information on the own funds requirements of the securitised portfolio in case there had been no securitisation plus the expected losses related to those risks (Kirb), as a percentage (with two decimals) on the total of securitised exposures at origination date.
11 nařízení o kapitálových požadavcích) zařadit mezi deriváty a transakce s delší dobou vypořádání ani mezi transakce s financováním cenných papírů, se vykazují v tomto řádku.
Kirb is defined in Article 242(4) of CRR.
STRUKTURA EXPOZIC PODLE RIZIKOVÝCH VAH
In case of the securitisation of assets, this piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
Ustanovení čl.
SECURITISATION STRUCTURE
306 odst.
This block of six columns gathers information on the structure of the securitisation according to on/off balance sheet positions, tranches (senior/mezzanine/first loss) and maturity.
Ustanovení čl.
This block of columns gathers information on on-balance sheet items broken down by tranches (senior/mezzanine/first loss).
305 odst.
SENIOR
3 nařízení o kapitálových požadavcích.
All tranches that do not qualify as mezzanine or first loss shall be included in this category.
Ustanovení čl.
MEZZANINE
232 odst.
See Articles 243(3) (traditional securitisations) and 244 (3) (synthetic securitisations) of CRR.
3 písm. c) nařízení o kapitálových požadavcích.
FIRST LOSS
Ustanovení čl.
First loss tranche is defined in Article 242(15) of CRR.
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
The same criteria of classification among tranches used for on-balance sheet items shall be applied here.
Do tohoto řádku nelze zahrnovat kategorie expozic vůči ústředním vládám, podnikům, institucím a v retailové oblasti.
FIRST FORESEEABLE TERMINATION DATE
Vykazují se zde expozice, které nepodléhají rizikovým vahám uvedeným v šabloně.
The likely termination date of the whole securitisation in the light of its contractual clauses and the currently expected financial conditions.
Ustanovení čl.
Generally, it would be the earliest of the following dates:
113 odst.
the date when a clean-up call (defined in Article 242(2) of CRR) might first be exercised taking into account the maturity of the underlying exposure(s) as well as their expected pre-payment rate or potential re-negotiation activities;
1 až 5 nařízení o kapitálových požadavcích.
the date on which the originator may first exercise any other call option embedded in the contractual clauses of the securitisation which would result in the total redemption of the securitisation.
Úvěrové deriváty n-tého selhání bez ratingu v rámci standardizovaného přístupu (čl.
The day, month and year of the first foreseeable termination date shall be reported.
134 odst.
The exact day shall be reported if this data is available, otherwise the first day of the month shall be reported.
6 nařízení o kapitálových požadavcích) se vykazují v tomto řádku v kategorii expozic „ostatní položky“.
LEGAL FINAL MATURITY DATE
Viz také čl.
The date upon which all principal and interest of the securitisation must be legally repaid (based on the transaction documentation).
124 odst.
The day, month and year of the legal final maturity date shall be reported.
2 a čl.
This block of columns gathers information on the securitisation positions according to on/off balance sheet positions and the tranches (senior/mezzanine/first loss) at reporting date.
152 odst.
The same criteria of classification among tranches used for off-balance sheet items shall be applied here.
2 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích.
MEMORANDUM ITEMS: OFF-BALANCE SHEET ITEMS AND DERIVATIVES
Doplňující položky
This block of columns gathers additional information on the total off-balance sheet items and derivatives (which are already reported under a different breakdown in columns 340-360).
Viz také objasnění účelu doplňujících položek v obecné části k šabloně CR SA.
DIRECT CREDIT SUBSTITUTES (DCS)
112 písm. i) nařízení o kapitálových požadavcích.
According to Annex I of CRR the following full risk off-balance sheet items are regarded as DCS:
Jedná se pouze o doplňující položku.
Guarantees having the character of credit substitutes.
Nezávisle na výpočtu objemů rizikových expozic u expozic zajištěných obchodními nemovitostmi v souladu s články 124 a 126 nařízení o kapitálových požadavcích se expozice rozčleňují a vykazují v tomto řádku podle toho, zda jsou expozicemi zajištěnými obchodními nemovitostmi.
Irrevocable standby letters of credit having the character of credit substitutes.
Expozice v selhání, které podléhají rizikové váze ve výši 100 %
IRS/CRS
Ustanovení čl.
IRS stands for Interest Rate Swaps, whereas CRS stands for Currency Rate Swaps.
112 písm. j) nařízení o kapitálových požadavcích.
These derivatives are listed in Annex II of CRR.
Expozice zahrnuté do kategorie expozic „expozice v selhání“, které by spadaly do této kategorie expozic, pokud by u nich nedošlo k selhání.
ELIGIBLE LIQUIDITY FACILITIES
Ustanovení čl.
Liquidity facilities (LF), defined in Article 242(3) of CRR must satisfy a list of six conditions established in Article 255(1) of CRR to be considered as eligible (regardless of the method applied by the institution -SA or IRB-).
112 písm. i) nařízení o kapitálových požadavcích.
OTHER (INCLUDING NON-ELIGIBLE LF)
Nezávisle na výpočtu objemů rizikových expozic u expozic zajištěných obytnými nemovitostmi v souladu s články 124 a 125 nařízení o kapitálových požadavcích se expozice rozčleňují a vykazují v tomto řádku podle toho, zda jsou expozicemi zajištěnými obytnými nemovitostmi.
This column is devoted to remaining off-balance sheet items such as non-eligible liquidity facilities (i.e. those LF that do not meet the conditions listed in Article 255(1) of CRR).
Expozice v selhání, které podléhají rizikové váze ve výši 150 %
EARLY AMORTISATION: CONVERSION FACTOR APPLIED
Oblast působnosti šablony CR IRB
Articles 242(12) and 256(5) (SA) and Article 265(1) (IRB) of CRR envisage a set of conversion factors to be applied to amount of the investors’ interest (in order to calculate risk-weighted exposure amounts).
Do působnosti šablony CR IRB patří kapitálové požadavky týkající se těchto oblastí:
This column applies to securitisation schemes with early amortisation clauses (i.e. revolving securitisations).
i. úvěrové riziko bankovního portfolia, kam patří:
According to Article 256(6) of CRR, the conversion figure to be applied shall be determined by the level of the actual three month average excess spread.
riziko rozmělnění u pohledávek nabytých za úplatu;
This piece of information is related to row 100 in CR SEC SA and row 160 in the CR SEC IRB template.
úvěrové riziko protistrany v případě obchodního portfolia;
This piece of information is closely related to column 200 in the CR SEC SA template and column 180 in the CR SEC IRB template.
volné dodávky vyplývající ze všech obchodních činností.
A negative figure shall be reported in this column.
Tato šablona se vztahuje na expozice, v jejichž případě se objemy rizikově vážených expozic vypočítávají v souladu s články 151 až 157 části třetí hlavy II kapitoly 3 nařízení o kapitálových požadavcích (o přístupu IRB).
TOTAL RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT BEFORE CAP
Šablona CR IRB se nevztahuje na následující údaje:
This column gathers information on the risk weighted exposure amount before cap applicable to the securitisation positions (i.e. in case of securitisation schemes with significant risk transfer).
i. akciové expozice, které se vykazují v šabloně CR EQU IRB;
In case of securitisation schemes without significant risk transfer (i.e. risk weighted exposure amount computed according securitised exposures) no data shall be reported in this column.
sekuritizované pozice, které se vykazují v podrobných šablonách CR SEC SA, CR SEC IRB a/nebo CR SEC;
TOTAL RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT AFTER CAP
„jiná aktiva nemající povahu úvěrového závazku“ podle čl.
This column gathers information on the risk weighted exposure amount after cap applicable to the securitisation positions (i.e. in case of securitisation schemes with significant risk transfer).
147 odst.
In case of securitisation schemes without significant risk transfer (i.e. own funds requirements computed according securitised exposures) no data shall be reported in this column.
2 písm. g) nařízení o kapitálových požadavcích.
SECURITISATION POSITIONS — TRADING BOOK
V souladu s článkem 156 nařízení o kapitálových požadavcích musí být riziková váha pro tuto kategorii expozic vždy stanovena na 100 % s výjimkou pokladní hotovosti, obdobných hotovostních položek a expozic, které jsou zbytkovou hodnotou pronajatých aktiv.
CTP OR NON-CTP?
riziko úvěrových úprav v ocenění, které se vykazuje v šabloně CVA zaměřené na toto riziko; v.
NET POSITIONS — LONG/SHORT
šablona CR IRB nevyžaduje územní členění expozic v rámci přístupu IRB podle toho, kde sídlí protistrana.
See columns 050/060 of MKR SA SEC or MKR SA CTP, respectively.
Tato struktura se vykazuje v šabloně CR GB.
TOTAL OWN FUNDS REQUIREMENTS (SA) - SPECIFIC RISK
S cílem objasnit, zda instituce používá vlastní odhady LGD a/nebo konverzní faktory k úvěrovému riziku, se u každé vykazované kategorie expozic uvádí tyto informace:
See column 610 of MKR SA SEC, or column 450 of MKR SA CTP, respectively.
se uvede v případě, že se používají regulatorní odhady LGD a konverzních faktorů k úvěrovému riziku (základní přístup IRB).
C 16.00 – OPERATIONAL RISK (OPR)
se uvede v případě, že se používají vlastní odhady LGD a konverzních faktorů k úvěrovému riziku (pokročilý přístup IRB).
General Remarks
Při vykazování portfolií retailových expozic musí být vždy uvedeno „ANO“.
This template provides information on the calculation of own funds requirements according to Articles 312 to 324 of CRR for Operational Risk under the Basic Indicator Approach (BIA), the Standardised Approach (TSA), the Alternative Standardised Approach (ASA) and the Advanced Measurement Approaches (AMA).
V případě, že instituce používá vlastní odhady LGD pro výpočet objemů rizikově vážených expozic u jedné části svých expozic v rámci přístupu IRB a využívá také regulatorní odhady LGD pro výpočet objemů rizikově vážených expozic u druhé části svých expozic v rámci přístupu IRB, musí být v šabloně CR IRB vykázána celková hodnota pozic v rámci základního přístupu IRB a celková hodnota pozic v rámci pokročilého přístupu IRB.
An institution cannot apply TSA and ASA for the business lines retail banking and commercial banking at the same time at solo level
Struktura šablony CR IRB
Institutions using the BIA, TSA and/or ASA shall calculate their own funds requirement, based on the information at financial year end.
Šablona CR IRB sestává ze dvou dílčích šablon.
When audited figures are not available, institutions may use business estimates.
Šablona CR IRB 1 zajišťuje obecný přehled expozic v rámci přístupu IRB a představuje různé metody výpočtu celkových objemů rizikových expozic a rozčlenění celkových expozic podle druhů expozic.
If audited figures are used, institutions shall report the audited figures which should remain unchanged.
V šabloně CR IRB 2 se uvádí rozčlenění celkových expozic zařazených do stupňů či seskupení dlužníků.
Deviations from this ‘unchanged’ principle are possible, for instance if during that period the exceptional circumstances, such as recent acquisitions or disposals of entities or activities, are met.
Šablony CR IRB 1 a CR IRB 2 se vykazují samostatně a uvádějí se v nich tyto kategorie a podkategorie expozic:
If an institution can justify its competent authority that – due to exceptional circumstances such as a merger or a disposal of entities or activities – using a three year average to calculating the relevant indicator would lead to a biased estimation for the own funds requirement for operational risk„ the competent authority may permit the institution to modify the calculation in a way that would take into account such events.
Celkem
Also the competent authority may on its own initiative, require an institution to modify the calculation.
(Šablona „Celkem“ musí být vyplněna samostatně pro základní přístup IRB a samostatně pro pokročilý přístup IRB.)
Where an institution has been in operation for less than three years it may use forward looking business estimates in calculating the relevant indicator, provided that it starts using historical data as soon as they are available.
Ústřední vlády a centrální banky
By columns, this template presents information, for the three most recent years, on the amount of the relevant indicator of the banking activities subject to operational risk and on the amount of loans and advances (the latter only applicable in the case of ASA).
(Ustanovení čl.
Next, information on the amount of own funds requirement for operational risk is reported.
147 odst.
If applicable, it must be detailed which part of this amount is due to an allocation mechanism.
2 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích)
Regarding AMA, memorandum items are added to present a detail of the effect of the expected loss, diversification and mitigation techniques on own funds requirement for operational risk.
(Ustanovení čl.
By rows, information is presented by method of calculation of the operational risk own funds requirement detailing business lines for TSA and ASA.
147 odst.
This template shall be submitted by all institutions subject to operational risk own funds requirement.
2 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích)
010 – 030
) Podniky – malé a střední podniky
RELEVANT INDICATOR
(Ustanovení čl.
Institutions using the relevant indicator to calculate the own funds requirement for operational risk (BIA, TSA and ASA) report relevant indicator for the respective years in columns 010 to 030.
147 odst.
Moreover, in the case of a combined use of different approaches as referred in Article 314 of CRR, institutions also report, for information purposes, relevant indicator for the activities subject to AMA.
2 písm. c) nařízení o kapitálových požadavcích)
It is also the case for all other AMA banks.
) Podniky – specializované úvěry
Hereafter, the term ‘relevant indicator’ refers to ‘the sum of the elements’ at the end of the financial year as defined in Article 316 point 1, Table1 of CRR.
(Ustanovení čl.
If the institution has less than 3 years of data on ‘relevant indicator’ available, the available historical data (audited figures) shall be assigned by priority to the corresponding columns in the table.
8 nařízení o kapitálových požadavcích)
If it seems reasonable, the forward looking estimates shall then be included in column 020 (estimate of next year) and column 010 (estimate of year +2).
) Podniky – ostatní
Furthermore if there are no historical data on ‘relevant indicator’ available the institution may use forward-looking business estimates.
(Všechny podniky podle čl.
040 - 060
147 odst.
LOANS AND ADVANCES (IN THE CASE OF ASA APPLICATION)
2 písm. c) neuvedené podle bodu 4.1 a 4.2.).
These columns shall be used to report the amounts of the loans and advances for business lines ‘Commercial banking’ and ‘Retail banking’, as referred to in Article 319(1) point (b) of CRR.
) Retailová oblast – malé a střední podniky se zajištěním nemovitostmi
These amounts shall be used to calculate the alternative relevant indicator that leads to the own funds requirements corresponding to the activities subject to ASA (Article 319(1) point (a) of CRR).
(Expozice podle čl.
For the ‘commercial banking’ business line, securities held in the non-trading book shall also be included.
147 odst.
OWN FUND REQUIREMENT
2 písm. d) ve spojení s čl.
The own fund requirement is calculated according to the approach used, following Articles 312 to 324 of CRR The resulting amount is reported in column 070.
154 odst.
TOTAL OPERATIONAL RISK EXPOSURE AMOUNT
) Retailová oblast – ostatní podniky (jiné než malé a střední) se zajištěním nemovitostmi
Own funds requirements in column 070 multiplied by 12.5.