natgillin/translations-raw huggingface dataset:
podíl derivátů uvedený v příloze XI části II odst. 7 přesáhne 1,5 %;
the derivatives share referred to in paragraph 7 of Part II of Annex XI exceeds 1,5 %;
podíl derivátů uvedený v příloze XI části II odst. 7 přesáhne 2,0 %.
the derivatives share referred to in paragraph 7 of Part II of Annex XI exceeds 2,0 %.
Použijí se kritéria pro zahájení vykazování stanovená v článku 4 s výjimkou prvního pododstavce písm. b) tohoto odstavce, kdy instituce zahájí vykazování informací počínaje referenčním datem následujícího sledovaného období, pokud příslušnou prahovou hodnotu překročily k referenčnímu datu jednoho sledovaného období.
The entry criteria set out in Article 4 shall apply, except for point (b) of the first subparagraph of this paragraph where institutions start reporting information from the next reporting reference date where they have exceeded the relevant applicable threshold on one reporting reference date.
Instituce, které mají v držení deriváty, jejichž celková pomyslná hodnota definovaná v příloze XI části II odst. 9 přesáhne 10 miliard EUR, vykážou informace uvedené v příloze XI části II odst. 14 bez ohledu na to, zda podíl derivátů splňuje podmínky uvedené v odstavci 3.
Institutions for which the total notional value of derivatives as defined in paragraph 9 of Part II of Annex XI exceeds EUR 10 billion shall report the information referred to in paragraph 14 of Part II of Annex XI, irrespective of whether their derivatives share fulfils the conditions referred to in paragraph 3.
Kritéria pro zahájení vykazování stanovená v článku 4 se nepoužijí.
The entry criteria set out in Article 4 shall not apply.
Instituce zahájí vykazování informací počínaje referenčním datem následujícího sledovaného období, pokud příslušnou prahovou hodnotu překročily k referenčnímu datu jednoho sledovaného období.
Institutions shall start reporting information from the next reporting reference date where they have exceeded the relevant applicable threshold on one reporting reference date.
Instituce mají povinnost vykázat informace uvedené v příloze XI části II odst. 15 v následujícím sledovaném období, je-li splněna jedna z následujících podmínek:
Institutions are required to report the information referred to in paragraph 15 of Part II of Annex XI in the next reporting period where any of the following conditions is met:
objem úvěrových derivátů uvedený v příloze XI části II odst. 10 přesáhne 300 milionů EUR;
the credit derivatives volume referred to in paragraph 10 of Part II of Annex XI exceeds EUR 300 million;
objem úvěrových derivátů uvedený v příloze XI části II odst. 10 přesáhne 500 milionů EUR.
the credit derivatives volume referred to in paragraph 10 of Part II of Annex XI exceeds EUR 500 million.
Použijí se kritéria pro zahájení vykazování stanovená v článku 4 s výjimkou písmene b), kdy instituce zahájí vykazování informací počínaje referenčním datem následujícího sledovaného období, pokud příslušnou prahovou hodnotu překročily k referenčnímu datu jednoho sledovaného období.“
The entry criteria of Article 4 shall apply, except for point (b) where institutions shall start reporting information from the next reporting reference date where they have exceeded the relevant applicable threshold on one reporting reference date.’.
V článku 14 se zrušuje odstavec 6.
In Article 14, paragraph 6 is deleted.
Příloha X nařízení (EU) č. 680/2014 se nahrazuje zněním uvedeným v příloze I tohoto nařízení.
Annex X to Regulation (EU) No 680/2014 is replaced by the text set out in Annex I to this Regulation.
Příloha XI nařízení (EU) č. 680/2014 se nahrazuje zněním uvedeným v příloze II tohoto nařízení.
Annex XI to Regulation (EU) No 680/2014 is replaced by the text set out in Annex II to this Regulation.
Použije se od prvního referenčního data, které nastává šest měsíců po vyhlášení tohoto prováděcího nařízení v Úředním věstníku Evropské unie.
This Regulation shall apply from the first reporting reference date 6 months from the date of publication of this implementing regulation in the Official Journal of the European Union.
Toto nařízení je závazné v celém rozsahu a přímo použitelné v členských státech v souladu se Smlouvami.
It shall be binding in its entirety and directly applicable in the Member States in accordance with the Treaties.
L 176, 27.6.2013, s. 1.
Commission Implementing Regulation (EU) No 680/2014 laying down implementing technical standards with regard to supervisory reporting of institutions according to Regulation (EU) No 575/2013 (OJ L 191, 28.6.2014, p. 1).
Prováděcí nařízení Komise (EU) č. 680/2014, kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o podávání zpráv institucí pro účely dohledu podle nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 (Úř. věst.
Commission Delegated Regulation (EU) 2015/62 of 10 October 2014 amending Regulation (EU) No 575/2013 of the European Parliament and of the Council with regard to the leverage ratio (OJ L 11, 17.1.2015, p. 37).
Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) 2015/62 ze dne 10. října 2014, kterým se mění nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013, pokud jde o pákový poměr (Úř. věst.
ANNEX I
L 11, 17.1.2015, s. 37).
‘ANNEX X
Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1093/2010 ze dne 24. listopadu 2010 o zřízení Evropského orgánu dohledu (Evropského orgánu pro bankovnictví), o změně rozhodnutí č. 716/2009/ES a o zrušení rozhodnutí Komise 2009/78/ES (Úř. věst. L 331, 15.12.2010, s. 12).
REPORTING ON LEVERAGE
PŘÍLOHA I
LEVERAGE RATIO REPORTING TEMPLATES
„PŘÍLOHA X
Template code
VYKAZOVÁNÍ INFORMACÍ O PÁCE
Name of the template
ŠABLONY PRO VYKAZOVÁNÍ INFORMACÍ O PÁCE
Short name
Kód šablony
Leverage ratio calculation
Název šablony
Alternative treatment of the exposure measure
Zkratka
On- and Off-Balance Sheet items — Additional breakdown of exposures
Výpočet pákového poměru
Alternative definition of capital
Alternativní postup určení míry expozice
Alternative breakdown of leverage ratio exposure measure components
Rozvahové a podrozvahové položky – doplňující členění expozic
General information
Alternativní definice kapitálu
C 40.00 — ALTERNATIVE TREATMENT OF THE EXPOSURE MEASURE (LR1)
Alternativní členění složek míry expozice pákového poměru
Row
Obecné informace
Column
C 40.00 – ALTERNATIVNÍ POSTUP URČENÍ MÍRY EXPOZICE (LR1)
Accounting balance sheet value
Řádek
Accounting value assuming no netting or other CRM
Sloupec
Add-on for SFTs
Rozvahová hodnota
Add-on under the mark-to market method (assuming no netting or other CRM)
Účetní hodnota za předpokladu, že není provedeno započtení ani jiné CRM
Notional amount/ nominal value
Navýšení pro SFT
Capped notional amount
Navýšení podle metody oceňování podle tržní hodnoty (za předpokladu, že není provedeno započtení ani jiné CRM)
Capped notional amount (same reference name)
Pomyslná hodnota/nominální hodnota
Leverage ratio exposure amount hypothetically exempted
Limitovaná pomyslná hodnota
Derivatives
Limitovaná pomyslná hodnota (stejné referenční jméno)
Credit derivatives (protection sold)
Hypoteticky vyňatý objem expozice pákového poměru
Credit derivatives (protection sold), which are subject to a close out clause
Deriváty
Credit derivatives (protection sold), which are not subject to a close out clause
Úvěrové deriváty (prodané zajištění)
Credit derivatives (protection bought)
Úvěrové deriváty (prodané zajištění) podléhající uzavírací doložce
Financial derivatives
Úvěrové deriváty (prodané zajištění) nepodléhající uzavírací doložce
SFTs covered by a master netting agreement
Úvěrové deriváty (koupené zajištění)
SFTs not covered by a master netting agreement
Finanční deriváty
Other assets
Transakce SFT zahrnuté do rámcové dohody o započtení
Low-risk off-balance sheet items under the RSA; of which:
Transakce SFT nezahrnuté do rámcové dohody o započtení
Revolving retail exposures; of which
Ostatní aktiva
Unconditionally cancellable credit cards commitments
Podrozvahové položky s nízkým rizikem podle RSA; z toho:
Non revolving unconditionally cancellable commitments
Revolvingové retailové expozice; z toho
Medium/low risk off-balance sheet items under the RSA
Bezpodmínečně zrušitelné závazky z kreditních karet
Medium risk off-balance sheet items under the RSA
Nerevolvingové bezpodmínečně zrušitelné přísliby
Full risk off-balance sheet items under the RSA
Podrozvahové položky se středně nízkým rizikem podle RSA
(memo item) Drawn amount of revolving retail exposures
Podrozvahové položky se středním rizikem podle RSA
(memo item) Drawn amounts on unconditionally cancellable credit cards commitments
Podrozvahové položky s vysokým rizikem podle RSA
(memo item) Drawn amounts on non-revolving unconditionally cancellable commitments
(Doplňková položka) Čerpané částky revolvingových retailových expozic
Cash collateral received in derivatives transactions
(Doplňková položka) Čerpané částky bezpodmínečně zrušitelných závazků z kreditních karet
Receivables for cash collateral posted in derivatives transactions
(Doplňková položka) Čerpané částky nerevolvingových bezpodmínečně zrušitelných příslibů
Securities received in an SFT that are recognised as an asset
Hotovostní kolaterál přijatý v derivátových transakcích
SFT cash conduit lending (cash receivables)
Pohledávky z hotovostního kolaterálu složeného v derivátových transakcích
Exposures that can benefit from treatment under Article 113(6) of the CRR
Cenné papíry přijaté v rámci SFT, které jsou vykázány jako aktivum
Exposures that meet the conditions in points (a) to (c) of Article 429(14) of the CRR
Transakce SFT s hotovostním prostředníkem (hotovostní pohledávky)
C 41.00 — ON- AND OFF-BALANCE SHEET ITEMS — ADDITIONAL BREAKDOWN OF EXPOSURES (LR2)
Expozice, u nichž je možné využít zacházení podle čl. 113 odst. 6 CRR
On- and off- balance sheet exposures (SA exposures)
Expozice, které splňují podmínky čl. 429 odst. 14 písm. a) až c) CRR
On- and off- balance sheet exposures (IRB exposures)
C 41.00 – ROZVAHOVÉ A PODROZVAHOVÉ POLOŽKY – DOPLŇUJÍCÍ ČLENĚNÍ EXPOZIC (LR2)
Nominal value
Rozvahové a podrozvahové expozice (expozice podle standardizovaného přístupu)
Total on- and off-balance sheet exposures belonging to the non-trading book as well as exposures of the trading book subject to counterparty credit risk (breakdown in accordance with the risk weight):
Rozvahové a podrozvahové expozice (expozice podle přístupu IRB)
> 0 % and ≤ 12 %
Nominální hodnota
> 12 % and ≤ 20 %
Celkové rozvahové a podrozvahové expozice investičního portfolia a expozice obchodního portfolia, které jsou vystaveny úvěrovému riziku protistrany (členění podle rizikové váhy):
> 20 % and ≤ 50 %
> 0 % a ≤ 12 %
> 50 % and ≤ 75 %
> 12 % a ≤ 20 %
> 75 % and ≤ 100 %
> 20 % a ≤ 50 %
> 100 % and ≤ 425 %
> 50 % a ≤ 75 %
> 425 % and ≤ 1250 %
> 75 % a ≤ 100 %
Exposures in default
> 100 % a ≤ 425 %
(memo item) Low risk off-balance sheet items and off-balance sheet items attracting a 0 % conversion factor under the solvency ratio
> 425 % a ≤ 1250 %
C 42.00 — ALTERNATIVE DEFINITION OF CAPITAL (LR3)
Expozice v selhání
Common Equity Tier 1 capital — fully phased-in definition
(Doplňková položka) Podrozvahové položky s nízkým rizikem a podrozvahové položky, kterým se podle kapitálové přiměřenosti přiřazuje konverzní faktor 0 %
Common Equity Tier 1 capital — transitional definition
C 42.00 – ALTERNATIVNÍ DEFINICE KAPITÁLU (LR3)
Total own funds — fully phased-in definition
Kmenový kapitál tier 1 – plně zavedená definice
Total own funds — transitional definition
Kmenový kapitál tier 1 – přechodná definice
Asset amount deducted — from CET1 items — fully phased-in definition
Celkový kapitál – plně zavedená definice
Asset amount deducted — from CET1 items — transitional definition
Celkový kapitál – přechodná definice
Asset amount deducted — from own funds items — fully phased-in definition
Hodnota aktiva odečtená od položek kmenového kapitálu tier 1 – plně zavedená definice
Asset amount deducted — from own funds items — transitional definition
Hodnota aktiva odečtená od položek kmenového kapitálu tier 1 – přechodná definice
C 43.00 — ALTERNATIVE BREAKDOWN OF LEVERAGE RATIO EXPOSURE MEASURE COMPONENTS (LR4)
Hodnota aktiva odečtená od položek kapitálu – plně zavedená definice
Off-balance sheet items, derivatives, SFTs and trading book
Hodnota aktiva odečtená od položek kapitálu – přechodná definice
Leverage Ratio Exposure Value
C 43.00 – ALTERNATIVNÍ ČLENĚNÍ SLOŽEK MÍRY EXPOZICE PÁKOVÉHO POMĚRU (LR4)
RWA
Podrozvahové položky, deriváty, transakce SFT a obchodní portfolio
Off-balance sheet items; of which
Hodnota expozice pákového poměru
Trade finance; of which
Rizikově vážená aktiva
Under official export credit insurance scheme
Podrozvahové položky; z toho
Derivatives and SFTs subject to a cross-product netting agreement
Financování obchodu; z toho
Derivatives not subject to a cross-product netting agreement
V rámci oficiálního režimu pojištění vývozních úvěrů
SFTs not subject to a cross-product netting agreement
Deriváty a transakce SFT, na něž se vztahují dohody o křížovém započtení
Exposure amounts resulting from the additional treatment for credit derivatives
Deriváty, na něž se nevztahuje dohoda o křížovém započtení
Other assets belonging to the trading book
Transakce SFT, na něž se nevztahuje dohoda o křížovém započtení
Other non-trading book exposures
Objem expozice vyplývající z doplňujících úprav u úvěrových derivátů
RWAs
Ostatní aktiva obchodního portfolia
SA Exposures
Jiné expozice investičního portfolia
IRB Exposures
Rizikově vážená aktiva
Covered bonds
Expozice podle standardizovaného přístupu
Exposures treated as sovereigns
Expozice podle přístupu IRB
Central governments and central banks
Kryté dluhopisy
Regional governments and local authorities treated as sovereigns
Expozice považované za expozice vůči suverénním subjektům
MDBs and International organisations treated as sovereigns
Ústřední vlády a centrální banky
PSEs treated as sovereigns
Regionální vlády a místní orgány považované za suverénní subjekty
Exposures to regional governments, MDBs, international organisations and PSEs not treated as sovereigns
Mezinárodní rozvojové banky a mezinárodní organizace považované za suverénní subjekty
Regional governments and local authorities not treated as sovereigns
Subjekty veřejného sektoru považované za suverénní subjekty
MDBs not treated as sovereigns
Expozice vůči regionálním vládám, mezinárodním rozvojovým bankám, mezinárodním organizacím a subjektům veřejného sektoru nepovažovaným za suverénní subjekty
PSEs not treated as sovereigns
Regionální vlády a místní orgány nepovažované za suverénní subjekty
Institutions
Mezinárodní rozvojové banky nepovažované za suverénní subjekty
Secured by mortgages on immovable properties; of which
Subjekty veřejného sektoru nepovažované za suverénní subjekty
Secured by mortgages of residential properties
Instituce
Retail exposures; of which
Zajištěné nemovitostmi; z toho
Retail SME
Zajištěné obytnými nemovitostmi
Corporate; of which
Retailové expozice; z toho
Financial
Retailové expozice vůči malým a středním podnikům
Non-financial; of which
Podniky; z toho
SME exposures
Finanční podniky
Exposures other than SME exposures
Nefinanční podniky; z toho
Other exposures; of which
Expozice vůči malým a středním podnikům
Securitisation exposures
Expozice vůči jiným než malým a středním podnikům
Trade finance (memo item); of which
Jiné expozice; z toho
C 44.00 — GENERAL INFORMATION (LR5)
Sekuritizační expozice
Institution's company structure
Financování obchodu (doplňková položka); z toho
Derivatives treatment
C 44.00 – OBECNÉ INFORMACE (LR5)
Institution type
Podniková struktura instituce
C 47.00 — LEVERAGE RATIO CALCULATION (LRCalc)
Zacházení s deriváty
LR Exposure: Reporting reference date
Typ instituce
Exposure Values
C 47.00 – VÝPOČET PÁKOVÉHO POMĚRU (LRCalc)
SFTs: Exposure in accordance with Article 429(5) and 429(8) of the CRR
Expozice pákového poměru: Referenční datum
SFTs: Add-on for counterparty credit risk
Hodnoty expozice
Derogation for SFTs: Add-on in accordance with Article 429b(4) and 222 of the CRR
Transakce SFT: expozice v souladu s čl. 429 odst. 5 a 8 CRR
Counterparty credit risk of SFT agent transactions in accordance with Article 429b(6) of the CRR
Transakce SFT: navýšení pro úvěrové riziko protistrany
(-) Exempted CCP leg of client-cleared SFT exposures
Odchylka pro transakce SFT: navýšení v souladu s čl. 429b odst. 4 a článkem 222 CRR
Derivatives: Current replacement cost
Úvěrové riziko protistrany u transakcí SFT, v nichž instituce vystupuje jako zmocněnec, podle čl. 429b odst. 6 CRR
(-) Eligible cash variation margin received offset against derivatives market value
(–) Vyňaté expozice vůči ústřední protistraně u transakcí SFT na účet klienta
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (replacement costs)
Deriváty: současné reprodukční náklady
Derivatives: Add-on under the mark-to-market method
(–) Způsobilá obdržená hotovostní variační marže započtená proti tržní hodnotě derivátů
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (potential future exposure)
(–) Vyňaté obchodní expozice vůči ústřední protistraně u transakcí na účet klienta (reprodukční náklady)
Derogation for derivatives: original exposure method
Deriváty: navýšení podle metody oceňování podle tržní hodnoty
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (original exposure method)
(–) Vyňaté obchodní expozice vůči ústřední protistraně u transakcí na účet klienta (potenciální budoucí expozice)
Capped notional amount of written credit derivatives
Odchylka pro deriváty: metoda původní expozice
(-) Eligible purchased credit derivatives offset against written credit derivatives
(–) Vyňaté obchodní expozice vůči ústřední protistraně u transakcí na účet klienta (metoda původní expozice)
Off-balance sheet items with a 10 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Limitovaná pomyslná hodnota prodaných úvěrových derivátů
Off-balance sheet items with a 20 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
(–) Způsobilé zakoupené úvěrové deriváty započtené proti prodaným úvěrovým derivátům
Off-balance sheet items with a 50 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Podrozvahové položky s úvěrovým konverzním faktorem 10 % v souladu s čl. 429 odst. 10 CRR
Off-balance sheet items with a 100 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Podrozvahové položky s úvěrovým konverzním faktorem 20 % v souladu s čl. 429 odst. 10 CRR
Gross up for derivatives collateral provided
Podrozvahové položky s úvěrovým konverzním faktorem 50 % v souladu s čl. 429 odst. 10 CRR
(-) Receivables for cash variation margin provided in derivatives transactions
Podrozvahové položky s úvěrovým konverzním faktorem 100 % v souladu s čl. 429 odst. 10 CRR
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (initial margin)
Navýšení o poskytnutý kolaterál k derivátům
Adjustments for SFT sales accounting transactions
(–) Pohledávky z hotovostní variační marže poskytnuté v derivátových transakcích
(-) Fiduciary assets
(–) Vyňaté obchodní expozice vůči ústřední protistraně u transakcí na účet klienta (počáteční marže)
(-) Intragroup exposures (solo basis) exempted in accordance with Article 429(7) of the CRR
Úpravy o účetní operace související s prodejem v případě transakcí SFT
(-) Exposures exempted in accordance with Article 429(14) of the CRR
(–) Aktiva ve svěřenecké správě
(-) Asset amount deducted — Tier 1 capital — fully phased-in definition
(–) Expozice uvnitř skupiny (na individuálním základě) vyňaté v souladu s čl. 429 odst. 7 CRR
(-) Asset amount deducted — Tier 1 capital — transitional definition
(–) Expozice vyňaté v souladu s čl. 429 odst. 14 CRR
Total Leverage Ratio exposure — using a fully phased-in definition of Tier 1 capital
(–) Odečtená hodnota aktiv – kapitál tier 1 – plně zavedená definice
Total Leverage Ratio exposure — using a transitional definition of Tier 1 capital
(–) Odečtená hodnota aktiv – kapitál tier 1 – přechodná definice
Capital
Celková expozice pákového poměru – použití plně zavedené definice kapitálu tier 1
Tier 1 capital — fully phased-in definition
Celková expozice pákového poměru – použití přechodné definice kapitálu tier 1
Tier 1 capital — transitional definition
Kapitál
Leverage Ratio
Kapitál tier 1 – plně zavedená definice
Leverage Ratio — using a fully phased-in definition of Tier 1 capital
Kapitál tier 1 – přechodná definice
Leverage Ratio — using a transitional definition of Tier 1 capital’
Pákový poměr
ANNEX II
Pákový poměr – použití plně zavedené definice kapitálu tier 1
‘ANNEX XI
Pákový poměr – použití přechodné definice kapitálu tier 1“
PART I:
PŘÍLOHA II
GENERAL INSTRUCTIONS
„PŘÍLOHA XI
TEMPLATE LABELLING AND OTHER CONVENTIONS
ČÁST I:
TEMPLATE LABELLING
OBECNÉ POKYNY
NUMBERING CONVENTION
OZNAČOVÁNÍ ŠABLON A JINÉ KONVENCE
ABBREVIATIONS
OZNAČOVÁNÍ ŠABLON
SIGN CONVENTION
KONVENCE V OBLASTI ČÍSLOVÁNÍ
PART II:
ZKRATKY
TEMPLATE RELATED INSTRUCTIONS
KONVENCE V OBLASTI ZNAMÉNEK
STRUCTURE AND FREQUENCY
ČÁST II:
FORMULAS FOR LEVERAGE RATIO CALCULATION
POKYNY K ŠABLONÁM
MATERIALITY THRESHOLDS FOR DERIVATIVES
STRUKTURA A ČETNOST
LEVERAGE RATIO CALCULATION (LRCALC)
VZORCE PRO VÝPOČET PÁKOVÉHO POMĚRU
ALTERNATIVE TREATMENT OF THE EXPOSURE MEASURE (LR1)
HRANICE VÝZNAMNOSTI PRO DERIVÁTY
ON- AND OFF-BALANCE SHEET ITEMS — ADDITIONAL BREAKDOWN OF EXPOSURES (LR2)
C 47.00 – VÝPOČET PÁKOVÉHO POMĚRU (LRCalc)
ALTERNATIVE DEFINITION OF CAPITAL (LR3)
C 40.00 – ALTERNATIVNÍ POSTUP URČENÍ MÍRY EXPOZICE (LR1)
ALTERNATIVE BREAKDOWN OF LEVERAGE RATIO EXPOSURE MEASURE COMPONENTS (LR4)
C 41.00 – ROZVAHOVÉ A PODROZVAHOVÉ POLOŽKY – DOPLŇUJÍCÍ ČLENĚNÍ EXPOZIC (LR2)
GENERAL INFORMATION (LR5)
C 42.00 – ALTERNATIVNÍ DEFINICE KAPITÁLU (LR3)
Template labelling and other conventions
C 43.00 – ALTERNATIVNÍ ČLENĚNÍ SLOŽEK MÍRY EXPOZICE PÁKOVÉHO POMĚRU (LR4)
Template labelling
C 44.00 – OBECNÉ INFORMACE (LR 5)
This Annex contains additional instructions for the templates (hereinafter ‘LR’) included in Annex X of this Regulation.
Označování šablon a jiné konvence
Overall, the framework consists of six templates:
Označování šablon
: Leverage Ratio Calculation (LRCalc): Leverage ratio calculation;
Tato příloha obsahuje doplňující pokyny k šablonám (dále jen „LR“) uvedeným v příloze X tohoto nařízení.
: Leverage Ratio Template 1 (LR1): Alternative treatment of the exposure measure;
Rámec se skládá z celkem šesti šablon:
: Leverage Ratio Template 2 (LR2): On and off-balance sheet items — additional breakdown of exposures;
C 47.00: Výpočet pákového poměru (LRCalc): Výpočet pákového poměru,
: Leverage Ratio Template 3 (LR3): Alternative definition of capital;
C 40.00: Šablona pákového poměru 1 (LR1): Alternativní postup určení míry expozice,
: Leverage Ratio Template 4 (LR4): Breakdown of leverage ratio exposure measure components; and
C 41.00: Šablona pákového poměru 2 (LR2): Rozvahové a podrozvahové položky – doplňující členění expozic,
: Leverage Ratio Template 5 (LR5): General information.
C 42.00: Šablona pákového poměru 3 (LR3): Alternativní definice kapitálu,
For each template legal references are provided as well as further detailed information regarding more general aspects of the reporting.
C 43.00: Šablona pákového poměru 4 (LR4): Členění složek míry expozice pákového poměru a
Numbering convention
C 44.00: Šablona pákového poměru 5 (LR5): Obecné informace.
The document will follow the labelling convention set in the following paragraphs, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
U každé šablony jsou uvedeny odkazy na právní předpisy a další podrobné informace o obecnějších aspektech vykazování.
These numerical codes are extensively used in the validation rules.
Konvence v oblasti číslování
The following general notation is followed in the instructions: Template;Row;Column.
Při odkazování na sloupce, řádky a buňky šablon se dokument řídí konvencemi v označování, které jsou stanoveny v následujících odstavcích.
An asterisk sign will be used to refer to the whole row or column.
Stanovené číselné kódy jsou ve značné míře používány ve validačních pravidlech.
In the case of validations within a template, where only data points from that template are used, notations will not refer to a template: Row;Column.