natgillin/translations-raw huggingface dataset:
zkratka „CRR“ označuje nařízení o kapitálových požadavcích, tj. nařízení (EU) č. 575/2013,
TEMPLATE-SPECIFIC INSTRUCTIONS
zkratka „SFT“ (securities financing transaction) označuje transakce s financováním cenných papírů, tj. „repo obchody, půjčky či výpůjčky cenných papírů nebo komodit, transakce s delší dobou vypořádání a maržové obchody“ ve smyslu nařízení (EU) č. 575/2013.
Template LRSum:
ČÁST 2:
Institutions shall apply the instructions provided in this section in order to complete template LRSum of Annex I.
POKYNY K JEDNOTLIVÝM ŠABLONÁM
Legal references and instructions
Šablona LRSum:
Institutions shall disclose the total assets as published in their financial statements under the applicable accounting framework as defined in Article 4(1)(77) of Regulation (EU) No 575/2013.
Pokyny v tomto oddílu se instituce řídí při vyplňování šablony LRSum v příloze I.
Institutions shall disclose the difference in value between the leverage ratio exposure as disclosed in LRSum;8 and total accounting assets as disclosed in LRSum;1 that results from differences between the accounting scope of consolidation and the regulatory scope of consolidation.
Odkazy na právní předpisy a pokyny
If this adjustment leads to an increase in exposure, institutions shall disclose this as a positive amount.
Zde instituce zveřejňují celková aktiva dle údajů zveřejněných v účetní závěrce podle použitelného účetního rámce ve smyslu čl. 4 odst. 1 bodu 77 nařízení (EU) č. 575/2013.
If this adjustment leads to a decrease in exposure, institutions shall disclose this as a negative amount.
Zde instituce zveřejňují rozdíl mezi hodnotou expozice pákového poměru v buňce LRSum;8 a celkovými účetními aktivy uvedenými v buňce LRSum;1, jenž vyplývá z rozdílného rozsahu konsolidace pro účetní a regulatorní účely.
(Adjustment for fiduciary assets recognised on the balance sheet pursuant to the applicable accounting framework but excluded from the leverage ratio total exposure measure in accordance with Article 429(13) of Regulation (EU) No 575/2013)
Vede-li tato úprava k nárůstu expozice, uvedou instituce její hodnotu jako kladnou.
Institutions shall disclose the amount of derecognised fiduciary items in accordance with Article 429(13) of Regulation (EU) No 575/2013.
Vede-li úprava k poklesu expozice, uvedou instituce její hodnotu jako zápornou.
As this adjustment reduces the total leverage ratio total exposure measure, institutions shall place the value disclosed in this row between brackets (which signifies a negative amount).
(Úprava o aktiva ve svěřenecké správě, která jsou podle použitelného účetního rámce vykázána v rozvaze, avšak podle čl. 429 odst. 13 nařízení (EU) č. 575/2013 jsou z celkové míry expozic pro účely pákového poměru vyňata)
Adjustment for derivative financial instruments
Zde instituce zveřejňují objem položek ve svěřenecké správě odúčtovaných v souladu s čl. 429 odst. 13 nařízení (EU) č. 575/2013.
For credit derivatives and contracts listed in Annex II of Regulation (EU) No 575/2013, institutions shall disclose the difference in value between the accounting value of the derivatives recognised as assets and the leverage ratio exposure value as determined by application of Article 429(4)(b), Article 429(9) in conjunction with Article 429a, 429(11)(a) and (b) and 429(12) and of Regulation (EU) No 575/2013.
Vzhledem k tomu, že se touto úpravou celková míra expozic pro účely pákového poměru snižuje, uvedou instituce hodnotu na tomto řádku do závorek (které označují zápornou hodnotu).
If this adjustment leads to a decrease in exposure, institutions shall place this amount between brackets (which signifies a negative amount).
Úprava o derivátové finanční nástroje
For SFTs institutions shall disclose the difference in value between the accounting value of the SFTs recognised as assets and the leverage ratio exposure value as determined by application of Article 429(4)(a) and (c) in conjunction with Article 429b, Articles 429(5)(c) and (d), 429 (8), and 429 (11)(c)-(f) of Regulation (EU) No 575/2013.
V případě úvěrových derivátů a kontraktů vyjmenovaných v příloze II nařízení (EU) č. 575/2013 zde instituce zveřejňují rozdíl mezi účetní hodnotou derivátů vykázaných jako aktiva a hodnotou expozice pákového poměru, která se zjistí použitím čl. 429 odst. 4 písm. b) a čl. 429 odst. 9 ve spojení s článkem 429a, čl. 429 odst. 11 písm. a) a b) a čl. 429 odst. 12 nařízení (EU) č. 575/2013.
If this adjustment leads to an increase in the exposure, institutions shall disclose this as a positive amount.
Vede-li úprava k poklesu expozice, uvedou instituce její hodnotu do závorek (které označují zápornou hodnotu).
Adjustment for off-balance sheet items (i.e. conversion to credit equivalent amounts of off-balance sheet exposures)
V případě SFT zde instituce zveřejňují rozdíl mezi účetní hodnotou SFT vykázaných jako aktiva a hodnotou expozice pákového poměru, která se zjistí použitím čl. 429 odst. 4 písm. a) a c) ve spojení s článkem 429b, čl. 429 odst. 5 písm. c) a d), čl. 429 odst. 8 a čl. 429 odst. 11 písm. c) až f) nařízení (EU) č. 575/2013.
Institutions shall disclose the difference in value between the leverage ratio exposure as disclosed in LRSum;8 and total accounting assets as disclosed in LRSum;1 that results from the inclusion of off-balance sheet items in the leverage ratio total exposure measure.
Vede-li tato úprava k nárůstu expozice, uvedou instituce její hodnotu jako kladnou.
As this adjustment increases the leverage ratio total exposure measure, it shall be disclosed as a positive amount.
Úprava o podrozvahové položky (tj. konverze podrozvahových expozic na ekvivalentní výši úvěrů)
(Adjustment for exempted intragroup exposures excluded from the leverage ratio total exposure measure in accordance with Article 429(7) of Regulation (EU) No 575/2013)
Zde instituce zveřejňují rozdíl mezi hodnotou expozice pákového poměru v buňce LRSum;8 a celkovými účetními aktivy v buňce LRSum;1, jenž vyplývá ze zahrnutí podrozvahových položek do celkové míry expozic pro účely pákového poměru.
Articles 429(7), 113(6) of Regulation (EU) No 575/2013
Vzhledem k tomu, že se touto úpravou celková míra expozic pro účely pákového poměru zvyšuje, musí být její hodnota uvedena jako kladná.
Institutions shall disclose the on balance sheet portion of exposures excluded from the leverage ratio total exposure measure in accordance with 429(7) of Regulation (EU) No 575/2013 provided that all the conditions set out in points (a) to (e) of Article 113(6) of Regulation (EU) No 575/2013 are met and where the competent authorities have given their approval.
(Úprava o expozice uvnitř skupiny vyňaté z celkové míry expozic pro účely pákového poměru podle čl. 429 odst. 7 nařízení (EU) č. 575/2013)
As this adjustment reduces the leverage ratio total exposure measure, institutions shall place the value disclosed in this row between brackets (which signifies a negative amount).
Ustanovení čl. 429 odst. 7 a čl. 113 odst. 6 nařízení (EU) č. 575/2013
Article 429(14) of Regulation (EU) No 575/2013
Zde instituce zveřejňují rozvahovou část expozic, které jsou podle čl. 429 odst. 7 nařízení (EU) č. 575/2013 vyňaty z celkové míry expozic pro účely pákového poměru, jestliže jsou splněny všechny podmínky čl. 113 odst. 6 písm. a) až e) nařízení (EU) č. 575/2013 a příslušné orgány udělí souhlas.
Institutions shall disclose the on balance sheet portion of exposures excluded from the leverage ratio total exposure measure in accordance with Article 429(14) of Regulation (EU) No 575/2013 subject to the therein stated conditions being met and where the competent authorities have given their approval.
Vzhledem k tomu, že se touto úpravou celková míra expozic pro účely pákového poměru snižuje, uvedou instituce hodnotu na tomto řádku do závorek (které označují zápornou hodnotu).
As this adjustment reduces the leverage ratio total exposure measure, institutions shall place the values disclosed in this row between brackets (which signifies a negative amount).
Ustanovení čl. 429 odst. 14 nařízení (EU) č. 575/2013
Institutions shall include any remaining difference in value between the leverage ratio exposure as disclosed in LRSum;8 and total accounting assets as disclosed in LRSum;1 that is not included in LRSum;2, LRSum;3, LRSum;4, LRSum;5, LRSum;6, LRSum;EU-6a, or LRSum;EU-6b.
Zde instituce zveřejňují rozvahovou část expozic, které jsou podle čl. 429 odst. 14 nařízení (EU) č. 575/2013 vyňaty z celkové míry expozic pro účely pákového poměru, jestliže jsou splněny podmínky uvedeného ustanovení a příslušné orgány udělí souhlas.
This may include, for example, the asset amounts that are deducted from Tier 1 capital and that are therefore subtracted from the leverage ratio total exposure measure as per LRCom;2
Vzhledem k tomu, že se touto úpravou celková míra expozic pro účely pákového poměru snižuje, uvedou instituce hodnotu na tomto řádku do závorek (které označují zápornou hodnotu).
If these adjustments lead to an increase in the exposure, institutions shall report this as a positive amount.
Do této buňky instituce zahrnou případný zbývající rozdíl mezi hodnotou expozic pákového poměru v buňce LRSum;8 a celkovými účetními aktivy v buňce LRSum;1, který není zohledněn v buňkách LRSum;2, LRSum;3, LRSum;4, LRSum;5, LRSum;6, LRSum;EU-6a nebo LRSum;EU-6b.
If these adjustments lead to a decrease in exposure, the institutions shall place this amount between brackets (which signifies a negative amount).
Zahrnout sem lze např. hodnotu aktiv, která se odečítá od kapitálu tier 1, a tedy od celkové míry expozic pro účely pákového poměru, a která je zveřejněna v buňce LRCom;2.
Institutions shall disclose the amount disclosed in LRCom;21.
Vedou-li tyto úpravy k nárůstu expozice, uvedou instituce jejich hodnotu jako kladnou.
Template LRCom:
Vedou-li úpravy k poklesu expozice, uvedou instituce jejich hodnotu do závorek (které označují zápornou hodnotu).
Institutions shall apply the instructions provided in this section in order to complete template LRCom of Annex I.
Zde instituce zveřejňují hodnotu z buňky LRCom;21.
Article 429 of Regulation (EU) No 575/2013
Šablona LRCom:
Institutions shall disclose all assets other than contracts listed in Annex II of Regulation (EU) No 575/2013, credit derivatives, SFTs and fiduciary assets in accordance with Article 429(13) of Regulation (EU) No 575/2013.
Pokyny v tomto oddílu se instituce řídí při vyplňování šablony LRCom v příloze I.
Institutions shall base the valuation of these assets on the principles set out in Article 429(5) of Regulation (EU) No 575/2013.
Článek 429 nařízení (EU) č. 575/2013
Institutions shall include in this cell cash received or any security that is provided to a counterparty via SFTs and that is retained on the balance sheet (i.e. the accounting criteria for derecognition under the applicable accounting framework are not met).
Zde instituce zveřejňují všechna aktiva s výjimkou kontraktů uvedených v příloze II nařízení (EU) č. 575/2013, úvěrových derivátů, SFT a aktiv ve svěřenecké správě podle čl. 429 odst. 13 nařízení (EU) č. 575/2013.
Article 429(4)(a) and Article 499(2) of Regulation (EU) No 575/2013
Ocenění těchto aktiv provedou instituce podle zásad čl. 429 odst. 5 nařízení (EU) č. 575/2013.
Institutions shall disclose the amount of regulatory value adjustments made to Tier 1amounts in accordance with the choice made pursuant to Article 499(2) of Regulation (EU) No 575/2013, as disclosed in LRCom;EU-23.
Instituce v této buňce zohlední obdrženou hotovost nebo cenné papíry, které jsou poskytnuty protistraně prostřednictvím SFT a jsou ponechány v rozvaze (tj. nejsou splněna účetní kritéria použitelného účetního rámce pro odúčtování).
More specifically, institutions shall disclose the value of the sum of all the adjustments that target the value of an asset and which are required by:
Ustanovení čl. 429 odst. 4 písm. a) a čl. 499 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013
Articles 32 to 35 of Regulation (EU) No 575/2013, or
článcích 32 až 35 nařízení (EU) č. 575/2013, nebo případně
as applicable.
článcích 36 až 47 nařízení (EU) č. 575/2013, nebo případně
Where the choice to disclose Tier 1 capital is made in accordance with Article 499(1)(a) of Regulation (EU) No 575/2013, institutions shall take into account the exemptions, alternatives and waivers to such deductions laid down in Articles 48, 49 and 79 of Regulation (EU) No 575/2013, without taking into account the derogation laid down in Chapters 1 and 2 of Title I of Part Ten of Regulation (EU) No 575/2013.
Pokud si instituce zvolí, že budou kapitál tier 1 zveřejňovat v souladu s čl. 499 odst. 1 písm. a) nařízení (EU) č. 575/2013, musí zohlednit výjimky a alternativní postupy k těmto odpočtům, které stanoví články 48, 49 a 79 nařízení (EU) č. 575/2013, avšak nezohledňují odchylky stanovené v části desáté hlavě I kapitolách 1 a 2 uvedeného nařízení.
In contrast, where the choice to disclose Tier 1 capital is made in accordance with Article 499(1)(b) of Regulation (EU) No 575/2013, institutions shall take into account exemptions, alternatives and waivers to such deductions laid down in Articles 48, 49 and 79 of REGULATION (EU) No 575/2013, in addition to taking into account the derogations laid down in Chapter 1 and 2 of Title I of Part Ten of Regulation (EU) No 575/2013
Pokud si instituce naopak zvolí, že budou kapitál tier 1 zveřejňovat v souladu s čl. 499 odst. 1 písm. b) nařízení (EU) č. 575/2013, musí kromě výjimek a alternativních postupů k těmto odpočtům, které stanoví články 48, 49 a 79 nařízení (EU) č. 575/2013, zohlednit rovněž odchylky stanovené v části desáté hlavě I kapitolách 1 a 2 uvedeného nařízení.
To avoid double counting, institutions shall not report adjustments already applied pursuant to Article 111 of Regulation (EU) No 575/2013 when calculating the exposure value in rows 1, 4 and, 12 nor shall they report any adjustment that does not deduct the value of a specific asset.
Aby nedocházelo k dvojímu vykázání, neuvádějí instituce úpravy, které již uplatnily podle článku 111 nařízení (EU) č. 575/2013 při výpočtu hodnot expozic v řádcích 1, 4 a 12, a neuvádějí ani úpravy, které nespočívají v odpočtu hodnoty určitého aktiva.
Since it reduces the leverage ratio total exposure measure institutions shall place the value in this cell between brackets (which signifies that it shall contribute negatively to the sum to be disclosed in LRCom;3).
Vzhledem k tomu, že hodnotou v této buňce se celková míra expozic pro účely pákového poměru snižuje, uvedou ji instituce do závorek (které označují, že hodnota přispívá k součtu v buňce LRCom;3 negativně).
The sum of LRCom;1 and LRCom;2.
Součet hodnot v buňkáchLRCom;1 a LRCom;2.
Institutions shall take into account that LRCom;2 contributes negatively to this sum.
Instituce musí zohlednit, že hodnota v buňce LRCom;2 k tomuto součtu přispívá negativně.
Replacement cost associated with all derivatives transactions (i.e. net of eligible cash variation margin)
Reprodukční náklady spojené se všemi derivátovými transakcemi (tj. po odečtení způsobilé hotovostní variační marže)
Articles 274, 295, 296, 297, 298, 429a and 429a(3) of Regulation (EU) No 575/2013
Články 274, 295, 296, 297, 298, 429a a čl. 429a odst. 3 nařízení (EU) č. 575/2013
Institutions shall disclose the current replacement cost as specified in Article 274(1) of contracts listed in Annex II of Regulation (EU) No 575/2013 and credit derivatives including those that are off-balance sheet.
Zde instituce zveřejňují současné reprodukční náklady blíže určené v čl. 274 odst. 1, které jsou spojeny s kontrakty uvedenými v příloze II nařízení (EU) č. 575/2013 a s úvěrovými deriváty, včetně kontraktů a úvěrových derivátů v podrozvaze.
These replacement costs shall be net of eligible cash variation margin in accordance with Article 429a(3) of Regulation (EU) No 575/2013 whereas any cash variation margin received on an exempted CCP leg in accordance with Article 429(11) of Regulation (EU) No 575/2013 shall not be included.
Od těchto reprodukčních nákladů se v souladu s čl. 429a odst. 3 nařízení (EU) č. 575/2013 odečte způsobilá hotovostní variační marže, a naopak zohledňována není hotovostní variační marže obdržená u části expozic vůči ústřední protistraně vyňaté v souladu s čl. 429 odst. 11 nařízení (EU) č. 575/2013.
As determined by Article 429a(1) of Regulation (EU) No 575/2013, institutions may take into account the effects of contracts for novation and other netting agreements in accordance with Article 295 of Regulation (EU) No 575/2013.
Jak stanoví čl. 429a odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013, mohou instituce zohlednit dopady smluv o novaci a ostatních dohod o započtení v souladu s článkem 295 uvedeného nařízení.
Cross-product netting shall not apply.
Křížové započtení se neuplatňuje.
However, institutions may net within the product category referred to in point (25)(c) of Article 272 of Regulation (EU) No 575/2013 and credit derivatives when they are subject to a contractual cross-product netting agreement referred to in Article 295(c) of Regulation (EU) No 575/2013.
Instituce však mohou provádět započtení v rámci kategorie produktů uvedené v čl. 272 bodě 25 písm. c) nařízení (EU) č. 575/2013 a úvěrových derivátů, pokud se na ně vztahují dohody o smluvním křížovém započtení uvedené v čl. 295 písm. c) uvedeného nařízení.
Institutions shall include all credit derivatives, not solely those in the trading book.
Instituce sem zahrnou všechny úvěrové deriváty, nikoli jen úvěrové deriváty zařazené do obchodního portfolia.
Institutions shall not include in this cell contracts measured by application of the Original Exposure Method in accordance with Articles 429a(8) and 275 of Regulation (EU) No 575/2013.
Instituce v této buňce nezohledňují kontrakty oceňované v souladu s čl. 429a odst. 8 a s článkem 275 nařízení (EU) č. 575/2013 metodou původní expozice.
Add-on amount for PFE associated with all derivatives transactions (mark-to-market method)
Navýšení o potenciální budoucí expozici spojenou s veškerými derivátovými transakcemi (metoda oceňování podle tržní hodnoty)
Articles 274, 295, 296, 297, 298, 299 (2) and 429a of Regulation (EU) No 575/2013
Články 274, 295, 296, 297 a 298, čl. 299 odst. 2 a článek 429a nařízení (EU) č. 575/2013
Institutions shall disclose the add-on for the potential future exposure of contracts listed in Annex II of Regulation (EU) No 575/2013 and of credit derivatives including those that are off-balance sheet calculated in accordance with the Mark-to-market Method (Article 274 of Regulation (EU) No 575/2013 for contracts listed in Annex II of Regulation (EU) No 575/2013 and Article 299(2) of Regulation (EU) No 575/2013 for credit derivatives) and applying netting rules in accordance with Article 429a(1) of Regulation (EU) No 575/2013.
Zde instituce zveřejňují navýšení o potenciální budoucí expozici kontraktů uvedených v příloze II nařízení (EU) č. 575/2013 a úvěrových derivátů včetně kontraktů a úvěrových derivátů v podrozvaze; tato potenciální budoucí expozice se vypočte metodou oceňování podle tržní hodnoty (článek 274 nařízení (EU) č. 575/2013 v případě kontraktů uvedených v příloze II uvedeného nařízení a čl. 299 odst. 2 uvedeného nařízení v případě úvěrových derivátů) s uplatněním pravidel započtení podle čl. 429a odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013.
In determining the exposure value of those contracts, institutions may take into account the effects of contracts for novation and other netting agreements in accordance with Article 295 of Regulation (EU) No 575/2013.
Při určování hodnoty expozice těchto kontraktů mohou instituce zohlednit dopady smluv o novaci a ostatních dohod o započtení v souladu s článkem 295 nařízení (EU) č. 575/2013.
In accordance with Article 429a(1), subparagraph 2 of Regulation (EU) No 575/2013, when determining the potential future credit exposure of credit derivatives, institutions shall apply the principles laid down in Article 299(2)(a) of Regulation (EU) No 575/2013 to all their credit derivatives, not just those assigned to the trading book.
V souladu s čl. 429a odst. 1 druhým pododstavcem nařízení (EU) č. 575/2013 instituce při určování potenciální budoucí úvěrové expozice u úvěrových derivátů uplatní zásady stanovené v čl. 299 odst. 2 písm. a) uvedeného nařízení na všechny své úvěrové deriváty, nikoliv pouze na úvěrové deriváty, které jsou zařazeny do obchodního portfolia.
Articles 429a(8) and 275 of Regulation (EU) No 575/2013
Ustanovení čl. 429a odst. 8 a článku 275 nařízení (EU) č. 575/2013
Institutions shall disclose the exposure measure of contracts listed in points 1 and 2 of Annex II of Regulation (EU) No 575/2013 calculated in accordance with the Original Exposure Method set out in Article 275 of Regulation (EU) No 575/2013.
Zde instituce zveřejňují míru expozice kontraktů uvedených v příloze II bodech 1 a 2 nařízení (EU) č. 575/2013, kterou počítají podle metody původní expozice uvedené v článku 275 uvedeného nařízení.
Institutions that apply the Original Exposure Method shall not reduce the exposure measure by the amount of variation margin received in cash in accordance with Article 429a(8) of Regulation (EU) No 575/2013.
Instituce, které metodu původní expozice používají, v souladu s čl. 429a odst. 8 nařízení (EU) č. 575/2013 nesnižují míru expozice o variační marži obdrženou v hotovosti.
Institutions that do not use the Original Exposure Method shall not report this cell.
Instituce, které metodu původní expozice nepoužívají, tuto buňku nevyplňují.
Institutions shall not include in this cell contracts measured by application of the Mark-to-market method in accordance with Articles 429a(1) and 274 of Regulation (EU) No 575/2013.
Kontrakty oceňované v souladu s čl. 429a odst. 1 a článkem 274 nařízení (EU) č. 575/2013 metodou oceňování podle tržní hodnoty instituce v této buňce nezohledňují.
Article 429a(2) of Regulation (EU) No 575/2013
Ustanovení čl. 429a odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013
Institutions shall disclose the amount of any derivatives collateral provided where the provision of that collateral reduces the amount of assets under the applicable accounting framework, as set out in Article 429a(2) of Regulation (EU) No 575/2013.
Zde instituce zveřejňují hodnotu poskytnutého kolaterálu k derivátům, pokud se podle čl. 429a odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013 jeho poskytnutím snižuje hodnota aktiv podle použitelného účetního rámce.
Institutions shall not include in this cell initial margin for client-cleared derivative transactions with a qualifying CCP (QCCP) or eligible cash variation margin, as defined in Article 429a(3) of Regulation (EU) No 575/2013.
V této buňce naopak není zohledňována počáteční marže u derivátových transakcí se způsobilou ústřední protistranou na účet klienta, ani způsobilá hotovostní variační marže vymezená v čl. 429a odst. 3 nařízení (EU) č. 575/2013.
Article 429a(3) of Regulation (EU) No 575/2013
Ustanovení čl. 429a odst. 3 nařízení (EU) č. 575/2013
Institutions shall disclose the receivables for variation margin paid in cash to the counterparty in derivatives transactions if the institution is required, under the applicable accounting framework, to recognise these receivables as an asset, provided that the conditions in points (a) to (e) of Article 429a(3) of Regulation (EU) No 575/2013 are met.
Zde instituce zveřejňují pohledávky, jež plynou z variační marže uhrazené v hotovosti protistraně v derivátových transakcích, je-li instituce podle použitelného účetního rámce povinna vykázat tyto pohledávky jako aktivum, za předpokladu splnění podmínek v čl. 429a odst. 3 písm. a) až e) nařízení (EU) č. 575/2013.
The amount disclosed shall also be included in LRCom;1.
Zde uvedenou částku je nutno zohlednit i v buňce LRCom;1.
Since it reduces the leverage ratio total exposure measure institutions shall place the value in this cell between brackets (which signifies that it shall contribute negatively to the sum to be disclosed in LRCom;11).
Vzhledem k tomu, že hodnotou v této buňce se celková míra expozic pro účely pákového poměru snižuje, uvedou ji instituce do závorek (které označují, že hodnota přispívá k součtu v buňce LRCom;11 negativně).
Article 429(11) of Regulation (EU) No 575/2013
Zde uvedenou částku je tedy nutno zohlednit i v buňkách LRCom;1, LRCom;4, LRCom;5 a LRCom;EU-5a.
The amount disclosed shall also be included, correspondingly, in: