natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Celkové kapitálové požadavky pro proticyklické kapitálové rezervy
Countercyclical capital buffer rate set by the Designated Authority
Kapitálové požadavky pro rozhodné úvěrové expozice – Úvěrové riziko
Countercyclical capital buffer rate applicable for the country of the institution
Kapitálové požadavky pro rozhodné úvěrové expozice – Tržní riziko
Institution-specific countercyclical capital buffer rate
Kapitálové požadavky pro rozhodné úvěrové expozice – Sekuritizační pozice v investičním portfoliu
Use of 2 % threshold
Váhy kapitálových požadavků
Use of 2 % threshold for general credit exposure
Sazby proticyklické kapitálové rezervy
Use of 2 % threshold for trading book exposure
Sazba proticyklické kapitálové rezervy stanovená pověřeným orgánem
C 18.00 - MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISKS IN TRADED DEBT INSTRUMENTS (MKR SA TDI)
Sazba proticyklické kapitálové rezervy použitelná pro zemi instituce
Currency:
Sazba proticyklické kapitálové rezervy specifická pro danou instituci
POSITIONS
Použití 2% prahové hodnoty
ALL POSITIONS
Použití 2 % prahové hodnoty pro obecnou úvěrovou expozici
NET POSITIONS
Použití 2 % prahové hodnoty pro expozici obchodního portfolia
POSITIONS SUBJECT TO CAPITAL CHARGE
C 18.00 – TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP PRO POZIČNÍ RIZIKA U OBCHODOVANÝCH DLUHOVÝCH NÁSTROJŮ (MKR SA TDI)
LONG
Měna:
SHORT
POZICE
TRADED DEBT INSTRUMENTS IN TRADING BOOK
VŠECHNY POZICE
Cell linked to CA2
ČISTÉ POZICE
General risk
POZICE PODLÉHAJÍCÍ KAPITÁLOVÉMU POŽADAVKU
Derivatives
DLOUHÉ
Other assets and liabilities
KRÁTKÉ
Maturity-based approach
OBCHODOVANÉ DLUHOVÉ NÁSTROJE V OBCHODNÍM PORTFOLIU
Zone 1
Buňka propojená s CA2
0 ≤ 1 month
Obecné riziko
> 1 ≤ 3 months
Deriváty
> 3 ≤ 6 months
Ostatní aktiva a pasiva
> 6 ≤ 12 months
Přístup založený na splatnosti
Zone 2
Zóna 1
> 1 ≤ 2 (1,9 for cupon of less than 3%) years
0 ≤ 1 měsíc
> 2 ≤ 3 (> 1,9 ≤ 2,8 for cupon of less than 3%) years
> 1 ≤ 3 měsíců
> 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 for cupon of less than 3%) years
> 3 ≤ 6 měsíců
Zone 3
> 6 ≤ 12 měsíců
> 4 ≤ 5 (> 3,6 ≤ 4,3 for cupon of less than 3%) years
Zóna 2
> 5 ≤ 7 (> 4,3 ≤ 5,7 for cupon of less than 3%) years
> 1 ≤ 2 (1,9 u kupónu na méně než 3 %) roky
> 7 ≤ 10 (> 5,7 ≤ 7,3 for cupon of less than 3%) years
> 2 ≤ 3 (> 1,9 ≤ 2,8 u kupónu na méně než 3 %) roky
> 10 ≤ 15 (> 7,3 ≤ 9,3 for cupon of less than 3%) years
> 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 u kupónu na méně než 3 %) roky
> 15 ≤ 20 (> 9,3 ≤ 10,6 for cupon of less than 3%) years
Zóna 3
> 20 (> 10,6 ≤ 12,0 for cupon of less than 3%) years
> 4 ≤ 5 (> 3,6 ≤ 4,3 u kupónu na méně než 3 %) roky
(> 12,0 ≤ 20,0 for cupon of less than 3%) years
> 5 ≤ 7 (> 4,3 ≤ 5,7 u kupónu na méně než 3 %) roky
(> 20 for cupon of less than 3%) years
> 7 ≤ 10 (> 5,7 ≤ 7,3 u kupónu na méně než 3 %) roky
Duration-based approach
> 10 ≤ 15 (> 7,3 ≤ 9,3 u kupónu na méně než 3 %) roky
Specific risk
> 15 ≤ 20 (> 9,3 ≤ 10,6 u kupónu na méně než 3 %) roky
Own funds requirement for non-securitisation debt instruments
> 20 (> 10,6 ≤ 12,0 u kupónu na méně než 3 %) roky
Debt securities under the first category in Table 1
(> 12,0 ≤ 20,0 u kupónu na méně než 3 %) roky
Debt securities under the second category in Table 1
(> 20,0 u kupónu na méně než 3 %) roky
With residual term ≤ 6 months
Přístup založený na době trvání
With a residual term > 6 months and ≤ 24 months
Specifické riziko
With a residual term > 24 months
Kapitálový požadavek na nesekuritizované dluhové nástroje
Debt securities under the third category in Table 1
Dluhové cenné papíry v první kategorii tabulky 1
Debt securities under the fourth category in Table 1
Dluhové cenné papíry v druhé kategorii tabulky 1
Rated nth-to default credit derivatives
Se zbytkovou splatností ≤ 6 měsíců
Own funds requirement for securitisation instruments
Se zbytkovou splatností > 6 měsíců a ≤ 24 měsíců
Own funds requirement for the correlation trading portfolio
Se zbytkovou splatností > 24 měsíců
Additional requirements for options (non-delta risks)
Dluhové cenné papíry ve třetí kategorii tabulky 1
Simplified method
Dluhové cenné papíry ve čtvrté kategorii tabulky 1
Delta plus approach - additional requirements for gamma risk
Úvěrové deriváty n-tého selhání s ratingem
Delta plus approach - additional requirements for vega risk
Kapitálový požadavek na sekuritizované nástroje
Scenario matrix approach
Kapitálový požadavek na korelační obchodní portfolio
C 21.00 - MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISK IN EQUITIES (MKR SA EQU)
Dodatečné požadavky na opce (rizika jiná než delta)
National market:
Zjednodušená metoda
EQUITIES IN TRADING BOOK
Přístup delta plus – dodatečné požadavky pro riziko gama
Exchange traded stock-index futures broadly diversified subject to particular approach
Přístup delta plus – dodatečné požadavky pro riziko vega
Other equities than exchange traded stock-index futures broadly diversified
Scénář maticového přístupu
ANNEX II
C 21.00 – TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP PRO POZIČNÍ RIZIKO V AKCIÍCH (MKR SA EQU)
‘ANNEX II
Vnitrostátní trh:
Table of Contents
AKCIE V OBCHODNÍM PORTFOLIU
PART I: GENERAL INSTRUCTIONS
Široce diverzifikované futures na akciové indexy obchodované na burze podléhající zvláštnímu přístupu
STRUCTURE AND CONVENTIONS
Jiné akcie než futures na akciové indexy obchodované na burze, které jsou široce diverzifikovány
STRUCTURE
PŘÍLOHA II
NUMBERING CONVENTION
“PŘÍLOHA II
SIGN CONVENTION
Obsah
PART II: TEMPLATE RELATED INSTRUCTIONS
ČÁST I: OBECNÉ POKYNY
CAPITAL ADEQUACY OVERVIEW (CA)
STRUKTURA A KONVENCE
GENERAL REMARKS
STRUKTURA
C 01.00 — OWN FUNDS (CA1)
KONVENCE V OBLASTI ČÍSLOVÁNÍ
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS
KONVENCE V OBLASTI ZNAMÉNEK
C 02.00 — OWN FUNDS REQUIREMENTS (CA2)
ČÁST II: POKYNY K ŠABLONÁM
C 03.00 — CAPITAL RATIOS AND CAPITAL LEVELS (CA3)
PŘEHLED KAPITÁLOVÉ PŘIMĚŘENOSTI (CA)
C 04.00 — MEMORANDUM ITEMS (CA4)
OBECNÉ POZNÁMKY
TRANSITIONAL PROVISIONS AND GRANDFATHERED INSTRUMENTS: INSTRUMENTS NOT CONSTITUTING STATE AID (CA 5)
C 01.00 – KAPITÁL (CA1)
C 05.01 — TRANSITIONAL PROVISIONS (CA5.1)
POKYNY PRO KONKRÉTNÍ POZICE
C 05.02 — GRANDFATHERED INSTRUMENTS: INSTRUMENTS NOT CONSTITUING STATE AID (CA5.2)
C 02.00 – KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY (CA2)
GROUP SOLVENCY: INFORMATION ON AFFILIATES (GS)
C 03.00 – KAPITÁLOVÉ POMĚRY A ÚROVNĚ KAPITÁLU (CA3)
DETAILED GROUP SOLVENCY INFORMATION
C 04.00 – DOPLŇUJÍCÍ POLOŽKY (CA4)
INFORMATION ON THE CONTRIBUTIONS OF INDIVIDUAL ENTITIES TO GROUP SOLVENCY
PŘECHODNÁ USTANOVENÍ a NÁSTROJE, PRO NĚŽ PLATÍ ZACHOVÁNÍ PRÁVNÍCH ÚČINKŮ: NÁSTROJE, KTERÉ NEPŘEDSTAVUJÍ STÁTNÍ PODPORU (CA5)
C 06.01 — GROUP SOLVENCY: INFORMATION ON AFFILIATES — TOTAL (GS TOTAL)
C 05.01 – PŘECHODNÁ USTANOVENÍ (CA5.1)
C 06.02 — GROUP SOLVENCY: INFORMATION ON AFFILIATES (GS)
C 05.02 – NÁSTROJE SE ZACHOVÁNÍM PRÁVNÍCH ÚČINKŮ: NÁSTROJE NEPŘEDSTAVUJÍCÍ STÁTNÍ PODPORU (CA5.2)
CREDIT RISK TEMPLATES
SKUPINOVÁ SOLVENTNOST: ÚDAJE O PŘIDRUŽENÝCH SUBJEKTECH (GS)
REPORTING OF CRM TECHNIQUES WITH SUBSTITUTION EFFECT
PODROBNÉ ÚDAJE TÝKAJÍCÍ SE SKUPINOVÉ SOLVENTNOSTI
REPORTING OF COUNTERPARTY CREDIT RISK
ÚDAJE TÝKAJÍCÍ SE PŘÍSPĚVKU JEDNOTLIVÝCH SUBJEKTŮ KE SKUPINOVÉ SOLVENTNOSTI
C 07.00 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: STANDARDISED APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (CR SA)
ÚDAJE TÝKAJÍCÍ SE PŘÍSPĚVKU JEDNOTLIVÝCH SUBJEKTŮ KE SKUPINOVÉ SOLVENTNOSTI
SCOPE OF THE CR SA TEMPLATE
C 06.01 – SKUPINOVÁ SOLVENTNOST: ÚDAJE O PŘIDRUŽENÝCH SUBJEKTECH – CELKEM (GS TOTAL) 2.5.
ASSIGNMENT OF EXPOSURES TO EXPOSURE CLASSES UNDER THE STANDARDISED APPROACH
C 06.02 – SKUPINOVÁ SOLVENTNOST: ÚDAJE O PŘIDRUŽENÝCH SUBJEKTECH (GS)
CLARIFICATIONS ON THE SCOPE OF SOME SPECIFIC EXPOSURE CLASSES REFERRED TO IN ARTICLE 112 OF CRR
ŠABLONY ZAMĚŘENÉ NA ÚVĚROVÉ RIZIKO
EXPOSURE CLASS ‘INSTITUTIONS’
VYKAZOVÁNÍ TECHNIK SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA SE SUBSTITUČNÍM VLIVEM
EXPOSURE CLASS ‘COVERED BONDS’
VYKAZOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA PROTISTRANY
EXPOSURE CLASS ‘COLLECTIVE INVESTMENT UNDERTAKINGS’
C 07.00 – ÚVĚROVÉ RIZIKO A ÚVĚROVÉ RIZIKO PROTISTRANY A VOLNÉ DODÁVKY: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM (CR SA)
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR IRB)
OBLAST PŮSOBNOSTI ŠABLONY CR SA
SCOPE OF THE CR IRB TEMPLATE
ZAŘAZENÍ EXPOZIC DO KATEGORIÍ EXPOZIC V RÁMCI STANDARDIZOVANÉHO PŘÍSTUPU
BREAKDOWN OF THE CR IRB TEMPLATE
VYJASNĚNÍ ROZSAHU NĚKTERÝCH ZVLÁŠTNÍCH KATEGORIÍ EXPOZIC UVEDENÝCH V ČLÁNKU 112 NAŘÍZENÍ O KAPITÁLOVÝCH POŽADAVCÍCH
C 08.01 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (CR IRB 1)
KATEGORIE EXPOZIC „INSTITUCE“
C 08.02 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (BREAKDOWN BY OBLIGOR GRADES OR POOLS (CR IRB 2 TEMPLATE)
KATEGORIE EXPOZIC „KRYTÉ DLUHOPISY“
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: INFORMATION WITH GEOGRAPHICAL BREAKDOWN (CR GB)
KATEGORIE EXPOZIC „SUBJEKTY KOLEKTIVNÍHO INVESTOVÁNÍ“
C 09.01 — GEOGRAPHICAL BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RESIDENCE OF THE OBLIGOR: SA EXPOSURES (CR GB 1)
ÚVĚROVÉ RIZIKO A ÚVĚROVÉ RIZIKO PROTISTRANY A VOLNÉ DODÁVKY: PŘÍSTUP IRB KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM (CR IRB)
C 09.02 — GEOGRAPHICAL BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RESIDENCE OF THE OBLIGOR: IRB EXPOSURES (CR GB 2)
OBLAST PŮSOBNOSTI ŠABLONY CR IRB
C 09.04 — BREAKDOWN OF CREDIT EXPOSURES RELEVANT FOR THE CALCULATION OF THE COUNTERCYCLICAL BUFFER BY COUNTRY AND INSTITUTION-SPECIFIC COUNTERCYCLICAL BUFFER RATE (CCB)
STRUKTURA ŠABLONY CR IRB
C 10.01 AND C 10.02 — EQUITY EXPOSURES UNDER THE INTERNAL RATINGS BASED APPROACH (CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
C 08.01 – ÚVĚROVÉ RIZIKO A ÚVĚROVÉ RIZIKO PROTISTRANY A VOLNÉ DODÁVKY: PŘÍSTUP IRB KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM (CR IRB 1)
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS (APPLICABLE TO BOTH CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
C 08.02 – ÚVĚROVÉ RIZIKO A ÚVĚROVÉ RIZIKO PROTISTRANY A VOLNÉ DODÁVKY: PŘÍSTUP IRB KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM (STRUKTURA PODLE STUPŇŮ NEBO SESKUPENÍ DLUŽNÍKŮ (ŠABLONA CR IRB 2))
C 11.00 — SETTLEMENT/DELIVERY RISK (CR SETT)
ÚVĚROVÉ RIZIKO A ÚVĚROVÉ RIZIKO PROTISTRANY A VOLNÉ DODÁVKY: ÚDAJE TÝKAJÍCÍ SE GEOGRAFICKÉ STRUKTURY
C 12.00 — CREDIT RISK: SECURITISATION — STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC SA)
C 09.01 – GEOGRAFICKÁ STRUKTURA EXPOZIC PODLE SÍDLA DLUŽNÍKA: EXPOZICE V RÁMCI STANDARDIZOVANÉHO PŘÍSTUPU (CR GB 1)
C 13.00 — CREDIT RISK — SECURITISATIONS: INTERNAL RATINGS BASED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC IRB)
C 09.02 – GEOGRAFICKÁ STRUKTURA EXPOZIC PODLE SÍDLA DLUŽNÍKA: EXPOZICE V RÁMCI PŘÍSTUPU IRB (CR GB 2)
C 14.00 — DETAILED INFORMATION ON SECURITISATIONS (SEC DETAILS)
C 09.04 – STRUKTURA ÚVĚROVÝCH EXPOZIC RELEVANTNÍCH PRO VÝPOČET PROTICYKLICKÉ KAPITÁLOVÉ REZERVY PODLE ZEMÍ A SAZBY PROTICYKLICKÉ REZERVY SPECIFICKÉ PRO DANOU INSTITUCI (CCB)
OPERATIONAL RISK TEMPLATES
C 10.01 A C 10.02 – AKCIOVÉ EXPOZICE V RÁMCI PŘÍSTUPU ZALOŽENÉHO NA INTERNÍM RATINGU (CR EQU IRB 1 A CR EQU IRB 2)
C 16.00 — OPERATIONAL RISK (OPR)
POKYNY TÝKAJÍCÍ SE SPECIFICKÝCH POZIC (VZTAHUJÍCÍ SE K ŠABLONĚ CR EQU IRB1 I CR EQU IRB 2)
C 17.00 — OPERATIONAL RISK: LOSSES AND RECOVERIES BY BUSINESS LINES AND EVENT TYPES IN THE LAST YEAR (OPR DETAILS)
C 11.00 – VYPOŘÁDACÍ RIZIKO/RIZIKO DODÁNÍ (CR SETT)
MARKET RISK TEMPLATES
C 12.00 – ÚVĚROVÉ RIZIKO: SEKURITIZACE – STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM (CR SEC SA)
C 18.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISKS IN TRADED DEBT INSTRUMENTS (MKR SA TDI)
C 13.00 – ÚVĚROVÉ RIZIKO – SEKURITIZACE: PŘÍSTUP ZALOŽENÝ NA INTERNÍM RATINGU VE VZTAHU KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM (CR SEC IRB)
C 19.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK IN SECURITISATIONS (MKR SA SEC) …
C 14.00 – PODROBNÉ ÚDAJE O SEKURITIZACÍCH (SEC DETAILS)
C 20.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK FOR POSITIONS ASSIGNED TO THE CORRELATION TRADING PORTFOLIO (MKR SA CTP)
ŠABLONY ZAMĚŘENÉ NA OPERAČNÍ RIZIKO
C 21.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISK IN EQUITIES (MKR SA EQU)
C 16.00 – OPERAČNÍ RIZIKO (OPR)
C 22.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR FOREIGN EXCHANGE RISK (MKR SA FX)
C 17.00 – OPERAČNÍ RIZIKO: ZTRÁTY A VÝTĚŽKY PODLE OBLASTÍ PODNIKÁNÍ A DRUHŮ UDÁLOSTÍ V MINULÉM ROCE (PODROBNOSTI OPR)
C 23.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR COMMODITIES (MKR SA COM)
ŠABLONY ZAMĚŘENÉ NA TRŽNÍ RIZIKO
C 24.00 — MARKET RISK INTERNAL MODEL (MKR IM)
C 18.00 – TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP K POZIČNÍM RIZIKŮM V OBCHODOVANÝCH DLUHOVÝCH NÁSTROJÍCH (MKR SA TDI)
C 25.00 — CREDIT VALUATION ADJUSTMENT RISK (CVA)
C 19.00 – TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP KE SPECIFICKÉMU RIZIKU V SEKURITIZACÍCH (MKR SA SEC) 178…
PART I:
C 20.00 – TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP KE SPECIFICKÉMU RIZIKU V PŘÍPADĚ POZIC ZAŘAZENÝCH DO PORTFOLIA OBCHODOVÁNÍ S KORELACÍ (MKR SA CTP)
GENERAL INSTRUCTIONS
C 21.00 – TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP K POZIČNÍMU RIZIKU V PŘÍPADĚ AKCIÍ (MKR SA EQU)
Overall, the framework consists of five blocks of templates:
C 22.00 – TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÉ PŘÍSTUPY K MĚNOVÉMU RIZIKU (MKR SA FX)
capital adequacy, an overview of regulatory capital; total risk exposure amount;
C 23.00 – TRŽNÍ RIZIKO: STANDARDIZOVANÉ PŘÍSTUPY KE KOMODITÁM (MKR SA COM)
group solvency, an overview of the fulfilment of the solvency requirements by all individual entities included in the scope of consolidation of the reporting entity
C 24.00 - INTERNÍ MODEL PRO TRŽNÍ RIZIKO (MKR IM)
credit risk (including counterparty, dilution and settlement risks);
C 25.00 – RIZIKO ÚVĚROVÉ ÚPRAVY V OCENĚNÍ (CVA)
market risk (including position risk in trading book, foreign exchange risk, commodities risk and CVA risk);
ČÁST I:
operational risk.
OBECNÉ POKYNY
For each template legal references are provided.
Rámec celkově sestává ze šablon, které lze rozdělit do pěti skupin:
Further detailed information regarding more general aspects of the reporting of each block of templates, instructions concerning specific positions as well as validation rules are included in this part of the Implementing Technical Standard..
kapitálová přiměřenost, přehled regulatorního kapitálu; celkový objem rizikové expozice;
Institutions report only those templates that are relevant depending on the approach used for determining own funds requirements.
skupinová solventnost, přehled plnění solventnostních požadavků všemi subjekty, které jsou zahrnuty do konsolidace vykazujícího subjektu;
The document follows the labelling convention set in the following table, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
úvěrové riziko (včetně rizika protistrany, rizika rozmělnění a vypořádacího rizika);
These numerical codes are extensively used in the validation rules.
tržní riziko (včetně pozičního rizika v obchodním portfoliu, měnového rizika, komoditního rizika a rizika souvisejícího s úvěrovou úpravou v ocenění);
The following general notation is followed in the instructions: Template;Row;Column.
operační riziko.
In the case of validations inside a template, in which only data points of that template is used, notations do not refer to a template: Row;Column.
Ke každé šabloně jsou uvedeny odkazy na právní předpisy.
In the case of templates with only one column, only rows are referred to.
V této části prováděcí technické normy jsou obsaženy další podrobné informace týkající se obecnějších aspektů podávání zpráv ke každé skupině šablon, pokyny ohledně specifických pozic a také pravidla pro ověřování.
Template;Row
Instituce předkládají pouze relevantní šablony, a to v závislosti na přístupu používaném pro určení kapitálových požadavků.
An asterisk sign is used to express that the validation is done for the rows or columns specified before.
Jestliže dokument odkazuje na sloupce, řádky a buňky šablon, řídí se označováním, které je stanoveno v následující tabulce.
Any amount that increases the own funds or the capital requirements shall be reported as a positive figure.
Tyto číselné kódy jsou ve velké míře používány v pravidlech pro ověřování.
On the contrary, any amount that reduces the total own funds or the capital requirements shall be reported as a negative figure.
V pokynech se používá tento obecný zápis: šablona; řádek; sloupec.
Where there is a negative sign (-) preceding the label of an item no positive figure is expected to be reported for that item.
V případě validací v rámci šablony, v níž se používají pouze údaje z dané šablony, zápis neodkazuje na šablonu: řádek; sloupec
PART II:
Má-li šablona pouze jeden sloupec, odkazuje se pouze na řádky: šablona;řádek
TEMPLATE RELATED INSTRUCTIONS
Hvězdičkou se označuje skutečnost, že u předem specifikovaných řádků či sloupců byla provedena validace.
CA templates contain information about Pillar 1 numerators (own funds, Tier 1, Common Equity Tier 1), denominator (own funds requirements), and transitional provisions and is structures in five templates:
Jakákoli částka, která zvyšuje kapitál nebo kapitálové požadavky, se zapisuje jako kladné číslo.
template contains the amount of own funds of the institutions, disaggregated in the items needed to get to that amount.
Naopak jakákoli částka, která celkový kapitál nebo kapitálové požadavky snižuje, se zapisuje jako záporné číslo.
The amount of own funds obtained includes the aggregate effect of transitional provisions per type of capital
Je-li před označením položky uvedeno záporné znaménko (–), předpokládá se, že u této položky nebude uvedeno žádné kladné číslo.
template summarizes the total risk exposures amounts as defined in Article 92(3) of Regulation (EU) No 575/2013 (‘CRR’)
ČÁST II:
template contains the ratios for which CRR state a minimum level, and some other related data
POKYNY TÝKAJÍCÍ SE ŠABLONY
template contains memorandums items needed for calculating items in CA1 as well as information with regard to the CRD capital buffers.
Šablony CA obsahují informace o čitatelích (kapitál, kapitál tier 1, kmenový kapitál tier 1), jmenovateli (kapitálové požadavky) a přechodných ustanoveních v rámci pilíře 1 a jsou rozděleny do pěti skupin:
template contains the data needed for calculating the effect of transitional provisions in own funds.
šablona CA1 obsahuje výši kapitálu institucí rozdělenou na položky, jejichž součtem se získá uvedená částka.
will cease to exist once the transitional provisions will expire.
Dosažená výše kapitálu zahrnuje souhrnný dopad přechodných ustanovení podle druhu kapitálu;
The templates shall apply to all reporting entities, irrespective of the accounting standards followed, although some items in the numerator are specific for entities applying IAS/IFRS-type valuation rules.
šablona CA2 rekapituluje celkové objemy rizikových expozic (jak jsou definovány v čl.
Generally, the information in the denominator is linked to the final results reported in the correspondent templates for the calculation of the total risk exposure amount.
92 odst.
The total own funds consist of different types of capital: Tier 1 capital (T1), which is the sum of Common Equity Tier 1 capital (CET1), Additional Tier 1 capital (AT1) as well as Tier 2 capital (T2).
3 nařízení (EU) č. 575/2013 (nařízení o kapitálových požadavcích);
Transitional provisions are treated as follows in CA templates:
v šabloně CA3 se uvádí poměry, jejichž minimální úroveň je stanovena v nařízení o kapitálových požadavcích, a některé další související údaje;
The items in CA1 are generally gross of transitional adjustments.
šablona CA4 obsahuje doplňující položky potřebné pro výpočet položek v šabloně CA1 a také informace týkající se kapitálových rezerv podle směrnice o kapitálových požadavcích;
This means that figures in CA1 items are calculated according to the final provisions (i.e. as if there were no transitional provisions), with the exception of items summarizing the effect of the transitional provisions.
šablona CA5 obsahuje údaje potřebné pro výpočet dopadu přechodných ustanovení na kapitál.
For each type of capital (i.e. CET1; AT1 and T2) there are three different items in which all the adjustments due to transitional provisions are included.
Jakmile vyprší platnost přechodných ustanovení, šablona CA5 zanikne.
Transitional provisions may also affect the AT1 and the T2 shortfall (i.e. AT1 or T2 the excess of deduction, regulated in articles 36(1) point (j) and 56 point (e) of CRR respectively), and thus the items containing these shortfalls may indirectly reflect the effect of transitional provisions.
Šablony platí pro všechny vykazující subjekty bez ohledu na to, jakými účetními standardy se řídí, přestože některé položky v čitateli jsou charakteristické pro subjekty uplatňující pravidla oceňování typu IAS/IFRS.
Template CA5 is exclusively used for reporting the transitional provisions.
Údaj udávaný ve jmenovateli obecně souvisí s konečnými výsledky uvedenými v odpovídajících šablonách pro výpočet celkového objemu rizikové expozice.
The treatment of Pillar II requirements can be different within the EU (Article 104(2) CRD IV has to be transposed into national regulation).
Celkový kapitál se skládá z různých druhů kapitálu: z kapitálu tier 1, který je součtem kmenového kapitálu tier 1 a vedlejšího kapitálu tier 1, a z kapitálu tier 2.
Only the impact of Pillar II requirements on the solvency ratio or the target ratio shall be included in the solvency reporting of CRR.
Přechodná ustanovení se v šablonách CA zohledňují takto:
A detailed reporting of Pillar II requirements is not within the mandate of Article 99 CRR.
položky v šabloně CA1 se obecně uvádějí bez přechodných úprav.
The templates CA1, CA2 or CA5 only contain data on Pillar I issues.
Znamená to, že číselné hodnoty v položkách šablony CA1 se vypočítávají podle závěrečných ustanovení (tj. jako kdyby neexistovala přechodná ustanovení) s výjimkou položek, které shrnují dopad přechodných ustanovení.
The template CA3 contains the impact of additional Pillar II-requirements on the solvency ratio on an aggregated basis.
U každého druhu kapitálu (tj. kmenový kapitál tier 1, vedlejší kapitál tier 1 a kapitál tier 2) jsou tři různé položky, v nichž jsou zohledněny všechny úpravy vyplývající z přechodných ustanovení;
One block focuses on the impact of amounts on the ratios, whereas the other block focuses on the ratio itself.
přechodná ustanovení mohou způsobit rovněž nedostatek vedlejšího kapitálu tier 1 a kapitálu tier 2 (tj. odpočty nad rámec vedlejšího kapitálu tier 1 a kapitálu tier 2 upravené v uvedeném pořadí v čl.
Both blocks of ratios do not have any further link to the templates CA1, CA2 or CA5.
36 odst.
The template CA4 contains one cell regarding additional own funds requirements relating to Pillar II.
1 písm. j) a čl.
This cell has no link via validation rules to the capital ratios of the CA3 template and reflects Article 104(2) CRD which explicitly mentions additional own funds requirements as one possibility for Pillar II decisions.
56 písm. e) nařízení o kapitálových požadavcích), a proto mohou položky, které zahrnují tyto nedostatky, nepřímo odrážet dopad přechodných ustanovení;
Instructions concerning specific positions
šablona CA5 se používá výhradně pro podávání zpráv o přechodných ustanoveních.
Legal references and instructions
Postup v případě požadavků v rámci pilíře II se může v EU lišit (čl.
Own funds
104 odst.
Articles 4(1)(118) and 72 of CRR
2 směrnice o kapitálových požadavcích (CRD IV) musí být proveden do vnitrostátních právních předpisů).
The own funds of an institution shall consist of the sum of its Tier 1 capital and Tier 2 capital.
Do vykazování solventnosti v rámci nařízení o kapitálových požadavcích se zahrne pouze dopad požadavků v rámci pilíře II na míru solventnosti nebo cílový poměr.
Tier 1 capital
Podrobné vykazování požadavků v rámci pilíře II není předmětem článku 99 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 25 of CRR
Šablony CA1, CA2 nebo CA5 obsahují pouze údaje týkající se otázek v rámci pilíře I.
The Tier 1 capital is the sum of Common Equity Tier 1 Capital and Additional Tier 1 capital
Šablona CA3 zahrnuje souhrnný dopad dodatečných požadavků dle pilíře II, které se týkají ukazatele kapitálové přiměřenosti.
Common Equity Tier 1 capital
Jedna část se soustředí na dopad hodnot na dané ukazatele, zatímco druhá část se soustředí na vlastní ukazatel.
Article 50 of CRR
Obě skupiny ukazatelů nemají žádnou další vazbu na šablony CA1, CA2 nebo CA5.
Capital instruments eligible as CET1 capital