natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Pomocné finanční instituce (S.126)
Security currency of denomination
Kaptivní finanční instituce a půjčovatelé peněz (S.127)
Issue date
Vládní instituce (S.13) [5]Domácnosti (S.14)
Maturity date
Neziskové instituce sloužící domácnostem (S.15)
Financial transactions
Portfoliová investice nebo přímá investice
Revaluation adjustments
Členění podle země emitenta
Other changes in volume
Měna, na kterou zní cenný papír
Security issued by the holder
Datum emise
For custodians reporting data on securities that they hold for resident financial clients not required to report their holdings of securities and for non-financial clients, quarterly or monthly data may be reported as follows:
Datum splatnosti
data for fields 1 to 4 (data for field 5 instead of fields 2 and 4 may be reported), for fields 6 to 14, and either for field 15 or for fields 16 and 17, over the reference quarter or month, on a security-by-security basis using an identification number such as CUSIP, SEDOL, an NCB identification number, etc.; or
Finanční transakce
aggregated data for fields 2 to 4 (data for field 5 instead of fields 2 and 4 may be reported), for fields 6 to 14, and either data for field 15 or for fields 16 and 17, over the reference quarter or month.
Úpravy z přecenění
Custodians reporting the holdings of ICs in accordance with Article 3(2a) must also report data for fields 18 or 19.
Jiné změny objemu
Data to be reported by custodians
Cenný papír vydaný držitelem
Number of units or aggregated nominal value [6]
V případě uschovatelů, kteří vykazují údaje o cenných papírech, které drží jménem rezidentských finančních klientů, u nichž se nevyžaduje, aby vykazovali svou držbu cenných papírů, a jménem nefinančních klientů, lze čtvrtletní nebo měsíční údaje vykazovat takto:
Sector or sub-sector of the clients reported by custodians:
údaje v polích 1 až 4 (namísto údajů v polích 2 a 4 lze vykazovat údaje v poli 5), v polích 6 až 14 a buď v poli 15, nebo v polích 16 a 17 za referenční čtvrtletí nebo měsíc podle jednotlivých cenných papírů za použití identifikačního čísla jako například CUSIP, SEDOL, identifikační číslo národní centrální banky atd.; nebo
General government (S.13) [7]Households and non-profit institutions serving households (S.14+S.15) [8]
agregované údaje v polích 2 až 4 (namísto údajů v polích 2 a 4 lze vykazovat údaje v poli 5), v polích 6 až 14 a buď údaje v poli 15, nebo v polích 16 a 17 za referenční čtvrtletí nebo měsíc.
General government (S.13)
Uschovatelé, kteří vykazují údaje o držbě pojišťovacích společností v souladu s čl. 3 odst. 2a, musí vykazovat rovněž údaje v polích 18 a 19.
Country breakdown of investor
Údaje vykazované uschovateli
Client institution is subject to direct reporting
Počet jednotek nebo agregovaná jmenovitá hodnota [6]
Part 8 is amended as follows:
Sektor nebo subsektor klientů vykazovaný uschovateli:
‘For each security that has been assigned an ISIN code classified under the security category “debt securities” (F.31 and F.32), “listed shares” (F.511) or “investment fund shares or units” (F.521 and F.522), data for the fields in the table below are reported by ICs with reference to own holdings of securities, on an annual basis.’;
Vládní instituce (S.13) [7]Domácnosti a neziskové instituce sloužící domácnostem (S.14+S.15) [8]
the table is replaced by the following:
Vládní instituce (S.13)
ISIN code
Členění podle země investora
Number of units or aggregated nominal value
Instituce klienta podléhá přímému vykazování
Geographical breakdown of the holder (individual EEA countries, non-EEA countries)
Část 8 se mění takto:
the following Chapter 2 is inserted:
„Za každý cenný papír, kterému byl přidělen kód ISIN a který je zatříděn do kategorie cenných papírů „dluhové cenné papíry“ (F.31 a F.32), „kótované akcie“ (F.511) nebo „akcie nebo podílové listy investičních fondů“ (F.521 a F.522), vykazují pojišťovací společnosti ročně údaje v polích v níže uvedené tabulce, co se týká držby cenných papírů na vlastní účet.“;
‘CHAPTER 2: GROUP DATA
tabulka se nahrazuje tímto:
PART 1
Kód ISIN
Data on holdings of securities with an ISIN code
Počet jednotek nebo agregovaná jmenovitá hodnota
Group data reporting agents report for each security that has been assigned an ISIN code classified under the security category “debt securities” (F.31 and F.32), “listed shares” (F.511) or “investment fund shares or units” (F.521 and F.522), which is held by the group, data for the fields in the table below.
Geografické členění držitelů (jednotlivé země EHP, země mimo EHP)
They report in accordance with the following rules and in conformity with the definitions in Annex II:
Vkládá se nová kapitola 2, která zní:
data for fields 1 to 8 and 12 to 30 are reported;
„KAPITOLA 2: SKUPINOVÉ ÚDAJE
data for fields 31 to 33 and 35 to 37 are reported, if the Internal Ratings Based (IRB) approach for regulatory capital calculation is applied or if the data is available by other means;
ČÁST 1
data for fields 34 to 37 are reported, if the IRB approach for regulatory capital calculation is not applied or if the data is available by other means;
Údaje o držbě cenných papírů s kódem ISIN
The relevant NCB may also choose to require group data reporting agents to report data for fields 9 to 11 and, if not already covered under points (b) or (c), 31 to 37.
Zpravodajské jednotky vykazující skupinové údaje vykazují za každý cenný papír, kterému byl přidělen kód ISIN a který je zatříděn do kategorie cenných papírů „dluhové cenné papíry“ (F.31 a F.32), „kótované akcie“ (F.511) nebo „akcie nebo podílové listy investičních fondů“ (F.521 a F.522) a je v držbě skupiny, údaje v polích v níže uvedené tabulce.
Level of reporting [9](G = Group/E = Entity)
Údaje vykazují podle těchto pravidel a v souladu s definicemi uvedenými v příloze II:
Holder related information
vykazují se údaje v polích 1 až 8 a 12 až 30;
Holder identifier code
údaje v polích 31 až 33 a 35 až 37 se vykazují, pokud se pro účely výpočtu regulatorního kapitálu používá přístup založený na interním ratingu (přístup IRB) nebo pokud jsou údaje dostupné jiným způsobem;
Legal Entity Identifier (LEI) of the holder
údaje v polích 34 až 37 se vykazují, pokud se pro účely výpočtu regulatorního kapitálu nepoužívá přístup IRB nebo pokud jsou údaje dostupné jiným způsobem;
Name of the holder
Příslušná národní centrální banka může rovněž rozhodnout, že bude vyžadovat, aby zpravodajské jednotky vykazující skupinové údaje vykazovaly údaje v polích 9 až 11 a nejsou-li již zahrnuty pod písmeny b) nebo c), údaje v polích 31 až 37.
Country of the holder
Úroveň vykazování [9](G = Group (Skupina)/E = Entity (Subjekt))
Sector of the holder
Informace o držiteli
Identifier code of the immediate parent of the holder
Identifikační kód držitele
Instrument related information
Identifikační kód právního subjektu (LEI) držitele
Issuer is part of the reporting group (prudential scope)
Název držitele
Issuer is part of the reporting group (accounting scope)
Země držitele
Accounting and risk related information
Sektor držitele
Status of forbearance and renegotiation
Identifikační kód bezprostřední mateřské společnosti držitele
Date of the forbearance and renegotiation status
Informace o nástroji
Performing status of the instrument
Emitent je součástí zpravodajské skupiny (obezřetnostní rozsah)
Date of the performing status of the instrument
Emitent je součástí zpravodajské skupiny (účetní rozsah)
Default status of the issuer
Informace týkající se účetnictví a rizika
Date of default status of the issuer
Stav úlev a opětovných sjednání
Default status of the instrument
Datum stavu úlevy a opětovného sjednání
Date of default status of the instrument
Stav výkonnosti nástroje
Accounting standard
Datum stavu výkonnosti nástroje
G and E
Stav selhání emitenta
Carrying amount
Datum stavu selhání emitenta
Type of Impairment
Stav selhání nástroje
Impairment assessment method
Datum stavu selhání nástroje
Accumulated impairment amount
Účetní standard
Sources of encumbrance
G a E
Accounting classification of instruments
Účetní hodnota
Prudential portfolio
Druh snížení hodnoty
Accumulated changes in fair value due to credit risk
Metoda posouzení snížení hodnoty
Cumulative recoveries since default
Kumulovaná výše snížení hodnoty
Probability of default (PD) of the issuer
Zdroje zatížení
Loss given default (LGD) in downturns
Účetní klasifikace nástrojů
LGD in normal economic times
Obezřetnostní portfolio
Risk-weight
Kumulované změny reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika
Exposure Value (also referred to as Exposure at default)
Kumulativní úhrady od selhání
Capital calculation approach for prudential purposes
Pravděpodobnost selhání emitenta
Exposure class
Ztrátovost ze selhání (LGD) v době hospodářského útlumu
PART 2
LGD za běžných ekonomických podmínek
Group data reporting agents report for each security that has not been assigned an ISIN code classified under the security category “debt securities” (F.31 and F.32), “listed shares” (F.511) or “investment fund shares or units” (F.521 and F.522), which is held by the group, data for the fields laid down in the table below.
Riziková váha
They report in accordance with the following rules and in conformity with the definitions set out in Annex II:
Hodnota expozice (označovaná též jako expozice v selhání)
data for fields 1 to 7, 11 and 13 to 52 are reported on a security-by-security basis using an identification number such as CUSIP, SEDOL, an NCB identification number, etc.;
Postup pro výpočet kapitálu pro obezřetnostní účely
data for fields 53 to 55 and 57 to 59 are reported, if the IRB approach for regulatory capital calculation is applied or if the data is available by other means;
Kategorie expozice
data for fields 56 to 59 are reported, if the IRB approach for regulatory capital calculation is not applied or if the data is available by other means.
ČÁST 2
The relevant NCB may require group data reporting agents to also report data for fields 8 to 10, 12 and, if not already covered under points (b) or c), 53 to 59.
Zpravodajské jednotky vykazující skupinové údaje vykazují za každý cenný papír, kterému nebyl přidělen kód ISIN a který je zatříděn do kategorie cenných papírů „dluhové cenné papíry“ (F.31 a F.32), „kótované akcie“ (F.511) nebo „akcie nebo podílové listy investičních fondů“ (F.521 a F.522) a je v držbě skupiny, údaje v polích v níže uvedené tabulce.
Level of reporting [10](G = Group/E = Entity)
Údaje vykazují podle těchto pravidel a v souladu s definicemi uvedenými v příloze II:
LEI of the holder
údaje v polích 1 až 7, 11 a 13 až 52 se vykazují podle jednotlivých cenných papírů za použití identifikačního čísla jako například CUSIP, SEDOL, identifikační číslo národní centrální banky atd.;
Market value [11]
údaje v polích 53 až 55 a 57 až 59 se vykazují, pokud se pro účely výpočtu regulatorního kapitálu používá přístup IRB nebo pokud jsou údaje dostupné jiným způsobem;
Primary asset classification
údaje v polích 56 až 59 se vykazují, pokud se pro účely výpočtu regulatorního kapitálu nepoužívá přístup IRB nebo pokud jsou údaje dostupné jiným způsobem.
Asset securitisation type
Příslušná národní centrální banka může vyžadovat, aby zpravodajské jednotky vykazující skupinové údaje vykazovaly rovněž údaje v polích 8 až 10, 12 a nejsou-li již zahrnuty pod písmeny b) nebo c), údaje v polích 53 až 59.
Security status
Úroveň vykazování [10](G = Group (Skupina)/E = Entity (Subjekt))
Security status date
LEI držitele
Arrears for the instrument
Tržní hodnota [11]
Date of arrears for the instrument
Klasifikace primárního aktiva
Instrument seniority type
Druh zajišťovacího aktiva
Collateral geographical location
Stav cenného papíru
Guarantor identifier code
Datum stavu cenného papíru
Issuer identifier code
Nedoplatky za nástroj
LEI of the issuer
Datum nedoplatků za nástroj
Name of the issuer
Druh priority nástroje
Country breakdown of the issuer
Geografické umístění zajištění
General government (S.13) [12]Households (S.14)
Identifikační kód ručitele
NACE sector of the issuer
Identifikační kód emitenta
Entity status
LEI emitenta
Entity status date
Název emitenta
PD of the issuer
Členění podle země emitenta
LGD in downturns
Vládní instituce (S.13) [12]Domácnosti (S.14)
Annex II is amended as follows:
Sektor emitenta podle NACE
in Part 2, sector and definition 7 of the table are replaced by the following:
Stav subjektu
Financial vehicle corporations (S.125A)
Datum stavu subjektu
Financial vehicle corporations (FVCs) are undertakings carrying out securitisation transactions.
Pravděpodobnost selhání emitenta
FVCs that satisfy the criteria of an institutional unit are classified in S.125, otherwise they are treated as an integral part of the parent.’
LGD v době hospodářského útlumu
the ninth field of the table is replaced by the following:
Příloha II se mění takto:
‘Reporting basis’
v části 2 se sektor a definice 7 nahrazují tímto:
the following definitions are added to the table:
Účelové finanční společnosti (S.125 A)
‘Issue date
Účelové finanční společnosti jsou podniky, které provádějí sekuritizační transakce.
The date on which the securities are delivered to the underwriter by the issuer against payment.
Účelové finanční společnosti, které splňují kritéria institucionální jednotky, se zatřiďují do subsektoru S.125, jinak se považují za nedílnou součást mateřské společnosti.“;
This is the date when the securities are available for delivery to investors for the first time.
deváté pole tabulky se nahrazuje tímto:
For a strip this column indicates the date on which the coupon/principal is stripped.
„Základ pro vykazování“;
Date on which the debt instrument is actually redeemed.
do tabulky se doplňují tyto definice:
Indicates whether the security was issued by the holder.
„Datum emise
Classification of the instrument.
Den, kdy emitent doručí cenné papíry upisovateli, který za ně zaplatí.
Type of asset provided as security.
Jedná se o den, kdy jsou cenné papíry poprvé dostupné pro doručení investorům.
Supplementary attribute that indicates the status of the security, it may indicate whether the instrument is alive or not e.g. defaulted, matured or redeemed early.
V případě stripu tento sloupec označuje datum, kdy je oddělen kupón/jistina.
The date on which a security status as reported under “Security status” came into effect.
Den, kdy je dluhový nástroj skutečně splacen.
Aggregate amount of principal, interest and any fee payment outstanding at the reference date, which is contractually due and has not been paid (past due).
Uvádí, zda byl cenný papír vydán držitelem.
This amount is always to be reported.
Klasifikace nástroje.
The figure “0” is to be reported if the instrument was not past due on the reference date.
Druh aktiva poskytnutého jako zajištění.
The date on which the instrument became past due in accordance with Part 2.48 of Annex V to Commission Implementing Regulation (EU) No 680/2014 [13].
Doplňkový atribut, který označuje stav cenného papíru; může označovat, zda je nástroj aktivní či nikoli, např. že je v selhání, nastala jeho splatnost nebo byl předčasně splacen.
This is the earliest date for which the instrument has an amount unpaid at the reference date, and it is to be reported if the instrument is past due on the reference date.
Den, kdy nastal stav cenného papíru uvedený v položce „Stav cenného papíru“.
Instrument seniority type indicates whether the instrument is guaranteed or not, its rank level and whether it is secured or not.
Agregovaná částka jistiny, úroků a případných poplatků dlužných k referenčnímu datu, jejichž splatnost na základě smlouvy nastala, avšak nebyly zaplaceny (po splatnosti).
Geographical allocation of the collateral.
Tato částka se vykazuje vždy.
A standard code, agreed with the relevant NCB, that uniquely identifies a guarantor, and information on the identifier type of the code that is used, e.g. legal entity identifier, EU identifier or national identifier.
Hodnota „0“ se vykazuje, pokud nástroj nebyl k referenčnímu datu po splatnosti.
the following Parts 5, 6, 7 and 8 are inserted:
Den, kdy se nástroj stal nástrojem po splatnosti v souladu s částí 2.48 přílohy V prováděcího nařízení Komise (EU) č. 680/2014 [13].
‘PART 5
Jedná se o nejdřívější datum, ke kterému má nástroj k referenčnímu datu nesplacenou částku, a vykazuje se, pokud je nástroj k referenčnímu datu po splatnosti.
General definitions
Druh priority nástroje označuje, zda je nástroj zaručen, jaké je jeho pořadí přednosti a zda je zajištěn.
Legal entity identifier
Geografické umístění zajištění.
A reference code in line with the International Organisation for Standardisation's (ISO) 17442 standard, which is assigned to a legal entity requiring a legal entity identifier (LEI).
Standardní kód dohodnutý s příslušnou národní centrální bankou, který jednoznačně určuje ručitele a podává informaci o druhu používaného identifikátoru, např. identifikační kód právního subjektu, identifikační kód EU nebo národní identifikační kód.
The LEI code enables the unique identification globally of entities requiring a LEI.
vkládají se nové části 5, 6, 7 a 8, které znějí:
EU identifier
„ČÁST 5
EU identifier means a commonly used identification code, agreed with the relevant NCB, which enables the unambiguous identification of any entity within the EU.
Obecné definice
National identifier
Identifikační kód právního subjektu
National identifier means a commonly used identification code, agreed with the relevant NCB, which enables the unambiguous identification of any entity within its country of residency.
Referenční kód v souladu s normou Mezinárodní organizace pro normalizaci (ISO) 17442, který je přiřazen právnímu subjektu, jenž potřebuje identifikační kód právního subjektu (LEI).
Prudential scope of consolidation
Kód LEI umožňuje celosvětově jednoznačně identifikovat subjekty, které potřebují LEI.
Prudential scope of consolidation refers to the consolidation scope as defined in Chapter 2 of Title II of Part One of Regulation (EU) No 575/2013.
Identifikační kód EU
International Financial Reporting Standards
Identifikačním kódem EU se rozumí běžně používaný identifikační kód, dohodnutý s příslušnou národní centrální bankou, který umožňuje jednoznačně identifikovat jakýkoli subjekt v rámci EU.
International Financial Reporting Standards (IFRS) as defined in Article 2 of Regulation (EC) No 1606/2002 of the European Parliament and of the Council [14].
Národní identifikační kód
Accounting scope of consolidation
Národním identifikačním kódem se rozumí běžně používaný identifikační kód, dohodnutý s příslušnou národní centrální bankou, který umožňuje jednoznačně identifikovat jakýkoli subjekt v rámci země, v níž je rezidentem.
Accounting scope of consolidation refers to the scope of the consolidation for financial reporting according to the IFRS or, if this is inapplicable, to any other national or international standards that apply to the actual reporting agents.
Obezřetnostní rozsah konsolidace
NACE classification
Obezřetnostním rozsahem konsolidace se rozumí rozsah konsolidace podle kapitoly 2 hlavy II části první nařízení (EU) č. 575/2013.
Classification of counterparties according to their economic activities, in accordance with the NACE revision 2 statistical classification as laid down in Regulation (EC) No 1893/2006 of the European Parliament and of the Council [15].
Mezinárodní standardy finančního výkaznictví
NACE code means a level two, three or four NACE code in accordance with Regulation (EC) No 1893/2006.
Mezinárodní standardy finančního výkaznictví (IFRS) ve smyslu článku 2 nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1606/2002 [14].
IRB approach
Účetní rozsah konsolidace
Internal Ratings Based (IRB) approach to calculate the risk-weighted exposure amounts in accordance with Regulation (EU) No 575/2013.
Účetním rozsahem konsolidace se rozumí rozsah konsolidace pro účely finančního vykazování podle IFRS, nebo pokud je nelze použít, podle jakýchkoli jiných vnitrostátních či mezinárodních norem, které se vztahují na skutečné zpravodajské jednotky.
Level of reporting
Klasifikace NACE
Level of reporting refers to whether data is reported on an entity-by-entity basis or on a group basis as defined in points 23 and 24 of Article 1.
Klasifikace protistran podle jejich hospodářské činnosti v souladu se statistickou klasifikací NACE rev.
Harmonised accounting and consolidation principles should be applied, in agreement with the relevant NCB, to the data reported at entity level, i.e. information on entity level should follow the accounting rules of the group to the extent possible.
2 ve smyslu nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1893/2006 [15].
Reference date
Kódem NACE se rozumí kód NACE druhé, třetí nebo čtvrté úrovně v souladu s nařízením (ES) č. 1893/2006.
The last date of the reference period to which the data relates i.e. the end of the quarter in accordance with Article 6a.
Přístup IRB
PART 6
Přístup založený na interním ratingu (IRB) pro výpočet objemů rizikově vážených expozic v souladu s nařízením (EU) č. 575/2013.
Definition of holder attributes
Úroveň vykazování
A standard code, agreed with the relevant NCB, that uniquely identifies the holder and information on the identifier type of the code that is used, e.g. EU identifier or national identifier.
Úroveň vykazování udává, zda jsou údaje vykazovány podle jednotlivých subjektů nebo za skupinu, jak je vymezeno v čl. 1 bodech 23 a 24.
A standard code, agreed with the relevant NCB, that uniquely identifies the immediate legal entity that the holder is a legally dependant part of and information on the identifier type of the code that is used, e.g. legal entity identifier, EU identifier or national identifier.
Na údaje vykazované na úrovni subjektu by se po dohodě s příslušnou národní centrální bankou měly vztahovat harmonizované zásady účetnictví a konsolidace, tj. informace na úrovni subjektu by měly být v co největší míře v souladu s účetními pravidly skupiny.
Indicates that the security was issued by an entity of the same group in line with the prudential scope of consolidation.
Referenční datum
Indicates that the security was issued by an entity of the same group in line with the accounting scope of consolidation.
Poslední den referenčního období, k němuž se údaje vztahují, tj. konec čtvrtletí v souladu s článkem 6a.
PART 7
ČÁST 6
Definition of issuer attributes
Definice atributů držitele
A standard code, agreed with the relevant NCB, that uniquely identifies an issuer and information on the identifier type of the code that is used, e.g. EU identifier or national identifier.
Standardní kód dohodnutý s příslušnou národní centrální bankou, který jednoznačně určuje držitele a podává informaci o druhu používaného identifikátoru, např. identifikační kód EU nebo národní identifikační kód.
Supplementary attribute to cover information on the status of the issuing entity, including the default status and information on the reasons why the entity may be in default in accordance with Article 178 of Regulation (EU) No 575/2013), and any other information on the issuing entity's status, such as whether it has merged, been acquired etc.
Standardní kód dohodnutý s příslušnou národní centrální bankou, který jednoznačně určuje bezprostřední právní subjekt, jehož je držitel právně závislou součástí, a podává informaci o druhu používaného identifikátoru, např. identifikační kód právního subjektu, identifikační kód EU nebo národní identifikační kód.
The date on which the entity changed status.
Uvádí, zda byl cenný papír vydán subjektem z téže skupiny v souladu s obezřetnostním rozsahem konsolidace.
PART 8
Uvádí, zda byl cenný papír vydán subjektem z téže skupiny v souladu s účetním rozsahem konsolidace.
Definition of accounting and risk related attributes
ČÁST 7
Identification of forborne and renegotiated instruments.
Definice atributů emitenta
The date on which a forbearance or renegotiation status as reported under status of forbearance and renegotiation came into effect.
Standardní kód dohodnutý s příslušnou národní centrální bankou, který jednoznačně určuje emitenta a podává informaci o druhu používaného identifikátoru, např. identifikační kód EU nebo národní identifikační kód.
Identification of non-performing instruments in accordance with Implementing Regulation (EU) No 680/2014.