natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Příloha V část 1 odst.
IFRS 7.42D(f)
31, odst.
IFRS 7.42D(f); Annex V.Part 1.27, Part 2.181
44 písm. b)
CRR art 109; Annex V.Part 2.182
Centrální banky
IFRS 7.8(a)(ii);IFRS 9.
Příloha V část 1 odst.
Appendix A
42 písm. a)
IFRS 9.4.1.4
Vládní instituce
IFRS 7.8 (f); IFRS 9.4.1.2
Příloha V část 1 odst.
Income
42 písm. b)
Expenses
Úvěrové instituce
Annex V.Part 2.187, 189
Ostatní finanční podniky
Annex V.Part 2.188, 190
Nefinanční podniky
Derivatives -Trading
Příloha V část 1 odst.
IFRS 9.Appendix A, .BA.1, .BA.6; Annex V.Part 2.193
32, odst.
of which: interest income from derivatives in economic hedges
44 písm. a)
Annex V.Part 2.193
Domácnosti
Annex V.Part 1.32-34, Part 2.191
Příloha V část 1 odst.
Annex V.Part 2.192
42 písm. f)
Other Liabilities
FINANČNÍ AKTIVA K OBCHODOVÁNÍ
INTEREST
Kumulované negativní změny reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika u nevýkonných expozic
IAS 1.97
Příloha V část 2 odst.
of which: interest-income on credit impaired financial assets
69
IFRS 9.5.4.1; .B5.4.7; Annex V.Part 2.194
NEOBCHODNÍ FINANČNÍ AKTIVA POVINNĚ OCEŇOVANÁ V REÁLNÉ HODNOTĚ VYKÁZANÉ DO ZISKU NEBO ZTRÁTY
Annex V. Part 2.195-196
FINANČNÍ AKTIVA V REÁLNÉ HODNOTĚ VYKÁZANÉ DO ZISKU NEBO ZTRÁTY
GAINS OR (-) LOSSES ON DERECOGNITION OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES NOT MEASURED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS, NET
Hrubá účetní hodnota Příloha V část 1 odst.
Annex V. Part 2.197-198
34 písm. b)
IFRS 9.Appendix A, .BA.1, .BA.7(a)
Kumulované ztráty ze znehodnocení Příloha V část 2 odst.
of which: Economic hedges with use of the fair value option
70 písm. b), odst.
IFRS 9.6.7.1; IFRS 7.9(d); Annex V.Part 2.199
71
GAINS OR (-) LOSSES ON FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES HELD FOR TRADING, NET
Kumulované částečné odpisy
IFRS 9.Appendix A, .BA.6;IFRS 7.20(a)(i)
Kumulované celkové odpisy
of which: gains and losses due to the reclassification of assets at amortised cost
Aktiva s významným zvýšením úvěrového rizika od prvotního zaúčtování, která však nejsou úvěrově znehodnocená (stupeň 2)
IFRS 9.5.6.2; annex V.Part 2.199
Úvěrově znehodnocená aktiva (stupeň 3)
Interest rate instruments and related derivatives
Aktiva bez významného zvýšení úvěrového rizika od prvotního zaúčtování (stupeň 1)
Annex V.Part 2.200(a)
z toho: nástroje s nízkým úvěrovým rizikem
Equity instruments and related derivatives
IFRS 9 odst.
Annex V.Part 2.200(b)
5.5.5; IFRS 7 odst.
Foreign exchange trading and derivatives related with foreign exchange and gold
35M písm. a)
Annex V.Part 2.200(c)
IFRS 9 odst.
Credit risk instruments and related derivatives
B5.5.22-24; příloha V část 2 odst.
Annex V.Part 2.200(d)
75
Derivatives related with commodities
IFRS 9 odst.
Annex V.Part 2.200(e)
5.5.3, IFRS 7 odst.
Annex V.Part 2.200(f)
35M písm. b) bod i)
IFRS 7.20(a)(i)
IFRS 9 odst.
Annex V.Part 2.201
5.5.1, 7.35M písm. b) bod ii)
GAINS OR (-) LOSSES ON NON-TRADING FINANCIAL ASSETS MANDATORILY AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT AND LOSS, NET
IFRS 9 odst.
IFRS 9.6.5.2; Annex V.Part 2.202
5.5.5; IFRS 7 odst.
Changes in fair value due to credit risk
35H písm. a), IFRS 7 odst.
Annex V.Part 2.203
16A
GAINS OR (-) LOSSES ON FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES DESIGNATED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS, NET
IFRS 9 odst.
of which: gains or (-) losses upon designation of financial assets and liabilities designated at fair value through profit or loss for hedging purposes, net
5.5.3; IFRS 9 odst.
IFRS 9.6.7;IFRS 7.24G(b); Annex V.Part 2.204
5.5.15; IFRS 7 odst.
of which: gains or (-) losses after designation on financial assets and liabilities designated at fair value through profit or loss for hedging purposes, net
35H písm. b) bod i), IFRS 7 odst.
IFRS 9.6.7; IFRS 7.20(a)(i); Annex V.Part 2.204
16A
Annex V.Part 2.205
IFRS 9 odst.
Fair value changes of the hedging instrument [including discontinuation]
5.5.1; IFRS 9 odst.
IFRS 7.24A(c);IFRS 7.24C(b)(vi)
5.5.15; IFRS 7 odst.
Fair value changes of the hedged item attributable to the hedged risk
35H písm. b) bod ii), IFRS 7 odst.
IFRS 9.6.3.7; .6.5.8; .B6.4.1; IFRS 7.24B(a)(iv); IFRS 7.24C(b)(vi); Annex V.Part 2.206
16A
Ineffectiveness in profit or loss from cash flow hedges
IFRS 9 odst.
IFRS 7.24C(b)ii; IFRS 7.24C(b)(vi)
5.4.4 a B5.4.9; příloha V část 2 odst.
Ineffectiveness in profit or loss from hedges of net investments in foreign operations
72–74
IFRS 7.24C(b)(ii); IFRS 7.24C(b)(vi)
IFRS 9 odst.
GAINS OR (-) LOSSES FROM HEDGE ACCOUNTING, NET
5.4.4 a B5.4.9; příloha V část 2 odst.
Additions
72–74
Reversals
IAS 32 odst.
Annex V.Part 2.208
11; příloha V část 1 odst.
Impairment or (-) reversal of impairment of investments in subsidaries, joint ventures and associates
44 písm. b)
Subsidiaries
FINANČNÍ AKTIVA V REÁLNÉ HODNOTĚ PROSTŘEDNICTVÍM OSTATNÍHO ÚPLNÉHO VÝSLEDKU
IFRS 10 Appendix A
z toho: nakoupená úvěrově znehodnocená finanční aktiva
Joint ventures
IFRS 9 odst.
IAS 28.3
5.5.13; IFRS 7 odst.
Associates
35M písm. c); příloha V část 2 odst.
Impairment or (-) reversal of impairment on non-financial assets
77
IAS 36.126(a),(b)
Kumulované ztráty ze znehodnocení Příloha V část 2 odst.
Investment properties
70 písm. a), odst.
IAS 36.10b; IAS 36.88-99, 124; IFRS 3 Appendix B67(d)(v)
71
IAS 38.118(e)(iv)(v)
IFRS 9 odst.
TOTAL
5.5.5; IFRS7 odst.
Reconciliation between Accounting and CRR scope of consolidation: Balance Sheet
35H písm. a);
Accounting scope of consolidation [Carrying amount]
IFRS 9 odst.
Annex V.Part 1.27, Part 2.209
5.5.3; IFRS 9 odst.
Investments in subsidaries, joint ventures and associates
5.5.15; IFRS 7 odst.
IAS 1.54(e); Annex V.Part 1.21, Part 2.4, 210
35H písm. b) bod i)
Assets under reinsurance and insurance contracts
IFRS 5 odst.
IFRS 4.IG20.(b)-(c); Annex V.Part 2.211
5.1; IFRS 9 odst.
IAS 1.54(j); IFRS 5.38, Annex V.Part 2.6
5.5.15; IFRS 7 odst.
Off-balance sheet exposures: Loan commitments, financial guarantees and other commitments given
35H písm. b) bod ii)
Accounting scope of consolidation [Nominal amount]
FINANČNÍ AKTIVA V NABĚHLÉ HODNOTĚ
Annex V.Part 2.118, 209
IFRS 9 odst.
OFF-BALANCE SHEET EXPOSURES
5.13 a IFRS 7 odst.
Liabilities and equity
35M písm. c); příloha V část 2 odst.
Liabilities under insurance and reinsurance contracts
77
IFRS 4.IG20(a); Annex V.Part 2.212
PODŘÍZENÁ [PRO EMITENTA] FINANČNÍ AKTIVA
IFRS 1.33, D5-D8
Příloha V část 2 odst.
IAS 1.54; IAS 1.78 (e)
78, 100
IAS 1.79(a)(vi); IAS 32.33-34, AG 14, AG 36; Annex V.Part 2.28
Úvěry a jiné pohledávky jiné než k obchodování a obchodovatelná aktiva podle produktu
IFRS 10.B94
Hrubá účetní hodnota
IAS 1.54(q); IFRS 10.22, .B94
Účetní hodnota Příloha V část 1 odst.
Information on performing and non-performing exposures
27
Gross carrying amount / Nominal amount
Příloha V část 1 odst.
Accumulated impairment, accumulated negative changes in fair value due to credit risk and provisions
34
Maximum amount of the collateral or guarantee that can be considered Annex V. Part 2.119
Podle produktu
Performing
Splatné na požádání [výzvu] a s krátkou lhůtou [běžný účet]
Non-performing
Příloha V část 2 odst.
Performing exposures - Accumulated impairment and provisions
85 písm. a)
Non-performing exposures - Accumulated impairment, accumulated negative changes in fair value due to credit risk and provisions
Pohledávky z kreditních karet
Collateral received and financial guarantees received
Příloha V část 2 odst.
Not past due or Past due <= 30 days
85 písm. b)
Past due > 30 days <= 90 days
Obchodní pohledávky
Unlikely to pay that are not past-due or past-due < = 90 days
Příloha V část 2 odst.
Past due > 90 days <= 180 days
85 písm. c)
Past due > 180 days <= 1 year
Finanční leasing
Past due > 1 year <= 5 years
Příloha V část 2 odst.
Past due > 5 years
85 písm. d)
Of which: defaulted
Reverzní repo operace
Of which: impaired
Příloha V část 2 odst.
Past due > 1 year < = 5 year
85 písm. e)
Collateral received on non-performing exposues
Jiné termínované úvěry
Financial guarantees received on non-performing exposures
Příloha V část 2 odst.
Annex V. Part 1.34, Part 2.118, 221
85 písm. f)
Annex V. Part 2.
Pohledávky jiné než úvěry
213-216, 223-239
Příloha V část 2 odst.
Annex V. Part 2.
85 písm. g)
222, 235
ÚVĚRY A JINÉ POHLEDÁVKY
Annex V. Part 2.
Podle kolaterálu
222, 235-236
z toho: Úvěry zajištěné nemovitostmi
CRR art 178; Annex V.Part 2.238(b)
Příloha V část 2 odst.
IFRS 9.5.5.1; IFRS 9.Appendix A; Annex V.Part 2.238(a)
86 písm. a), odst.
Annex V. Part 2.
87
238
z toho: jiné zajištěné úvěry
Annex V. Part 2.
Příloha V část 2 odst.
236, 238
86 písm. b), odst.
Annex V. Part 2.
87
239
Podle účelu
Of which: Small and Medium-sized Enterprises
z toho: spotřebitelské úvěry
SME Art 1 2(a)
Příloha V část 2 odst.
Of which: Loans collateralised by commercial immovable property
88 písm. a)
Of which: Loans collateralised by residential immovable property
z toho: úvěry na bydlení
Of which: Credit for consumption
Příloha V část 2 odst.
DEBT INSTRUMENTS AT COST OR AT AMORTISED COST
88 písm. b)
Annex V.Part 2.233(a)
Podle podřízenosti
DEBT INSTRUMENTS AT FAIR VALUE THROUGH OTHER COMPREHENSIVE INCOME OR THROUGH EQUITY SUBJECT TO IMPAIRMENT
z toho: úvěry na projektové financování
Annex V.Part 2.233(b)
Příloha V část 2 odst.
DEBT INSTRUMENTS AT STRICT LOCOM, OR FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS OR THROUGH EQUITY NOT SUBJECT TO IMPAIRMENT
89; čl.
Annex V.Part 2.233(c), 234
147 odst.
DEBT INSTRUMENTS OTHER THAN HELD FOR TRADING OR TRADING
1 bod 8 CRR
Annex V.Part 2.217
Struktura neobchodních úvěrů a jiných pohledávek poskytnutých nefinančním podnikům podle kódů NACE
DEBT INSTRUMENTS HELD FOR SALE
Nefinanční podniky Příloha V část 1 odst.
Annex V.Part 2.220
42 písm. e), část 2 odst.
CRR Annex I; Annex V.Part 1.44(g), Part 2.102-105, 113, 116, 224
91
IFRS 4 Annex A; CRR Annex I; Annex V.Part 1.44(f), Part 2.102-105, 114, 116, 225
Kumulované ztráty ze znehodnocení
CRR Annex I; Annex V.Part 1.44(g), Part 2.102-105, 115, 116, 224
z toho: úvěry a jiné pohledávky podléhající znehodnocení
Information forborne exposures
Z toho: nevýkonné
Gross carrying amount / nominal amount of exposures with forbearance measures
Příloha V část 2 odst.
Performing exposures with forbearance measures
93
Non-performing exposures with forbearance measures
Příloha V část 2 odst.
Perfoming exposures with forbearance measures - Accumulated impairment and provisions
213-232
Non-performing exposures with forbearance measures - Accumulated impairment, accumulated negative changes in fair value due to credit risk and provisions
Příloha V část druhá odst.
Instruments with modifications in their terms and conditions
70–71
Refinancing
Zemědělství, lesnictví a rybářství
of which: Performing forborne exposures under probation reclassified from non-performing
Nařízení NACE
of which: Defaulted
Těžba a dobývání
of which: Impaired
Zpracovatelský průmysl
of which: Forbearance of exposures non-performing prior to forbearance
Dodávání elektřiny, plynu, páry a klimatizovaného vzduchu
Collateral received on exposures with forbearance measures
Zásobování vodou
Financial guarantees received on exposures with forbearance measures
Stavebnictví
Annex V. Part 1.34, Part 2.
Velkoobchod a maloobchod
118, 240-245, 251-258
Doprava a skladování
Annex V. Part 2.
Ubytování, stravování a pohostinství
256, 259-262
Informační a komunikační činnosti
Annex V. Part 2.241(a), 266
Peněžnictví a pojišťovnictví
Annex V. Part 2.
Nařízení NACE, příloha V část 2 odst.
241 (b), 265-266
92
Annex V. Part 2.
Činnosti v oblasti nemovitostí
256(b), 261
Odborné, vědecké a technické činnosti
Annex V. Part 2.
Administrativní a podpůrné činnosti
259-263
Veřejná správa a obrana, povinné sociální zabezpečení
CRR art 178; Annex V. Part 2.264(b)
Vzdělávání
IFRS 9.5.5.1; IFRS 9.Appendix A; Annex V.Part 2.264(a)
Zdravotní a sociální péče
Annex V. Part 2.
Kulturní, zábavní a rekreační činnosti
231, 252(a), 263
Ostatní činnosti
Annex V. Part 2.
Příloha V část 1 odst.
267
32, část 2 odst.
Annex V. Part 2.
90
207
≤ 30 dnů
Annex V. Part 2.
> 30 dnů ≤ 90 dnů
241(a), 267
> 90 dnů
Annex V. Part 2.
IFRS 9 odst.
241(b), 267
5.5.11 a B5.5.37; IFRS 7 odst.
Annex V. Part 2.
B8I, příloha V část 2 odst.
268
96
Annex V.Part 2.249(a)
DLUHOVÉ NÁSTROJE CELKEM
Annex V.Part 2.249(b)
Příloha V část 2 odst.
Annex V.Part 2.249(c)
94–95
Annex V.Part 2.246
Úvěry a jiné pohledávky podle produktu, podle kolaterálu a podle podřízenosti
Annex V.Part 2.247
Odkazy na vnitrostátní GAAP slučitelné s IFRS
CRR Annex I; Annex V.Part 1.44(g), Part 2.102-105, 113, 116, 246
Kumulované změny reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika
Domestic activitivies
K obchodování
Non-domestic activities
Vykázáno v reálné hodnotě do zisku nebo ztráty
Annex V.Part 2.270
Naběhlá hodnota
IFRS 9.
IFRS 7 odst.
Appendix A
8 písm. e) bod ii); IFRS 9 dodatek A, IFRS 9 odst.
Geographical breakdown of statement of profit or loss items by location of the activities
BA.6-BA.7, IFRS 9 odst.
Gains or (-) losses on non-trading financial assets mandatorily at fair value through profit or loss
6.7
IFRS 9.5.7.1
IFRS 7 odst.
Annex V.Part 2.47-48
8 písm. e) bod i); IFRS 9 odst.
Gains or (-) losses on derecognition of non financial assets, net
4.2.2, IFRS 9 odst.
IAS 1.34
4.3.5
IFRS 7.20(a)(viii); Annex V Part 2.51, 53
IFRS 7 odst.
(Impairment or (-) reversal of impairment of investments in subsidaries, joint ventures and associates)
24A odst. a); IFRS 9 odst.
Share of the profit or (-) loss of investments in subsidaries, joint ventures and associates
6
z-axis
Čl.
Country of residence of the counterparty
33 odst.
Of which: held for trading or trading
1 písm. b) a c) CRR; Příloha V část 2 odst.
of which: financial assets subject to impairment
101
Of which: debt forbearance
IFRS 9.BA.7 písm. a)
Of which: non-perfoming
IFRS 9 odst.
Annex V.Part 1.34, Part 2.271, 275
BA.7 písm. b)
Annex V.Part 1.15(a), Part 2.273
Příloha V část 1 odst.
Annex V.Part 2.273
42 písm. a), odst.
Annex V.Part 2.275
44 písm. c)
Annex V.Part 2.274
Běžné účty / jednodenní vklady
IFRS 9 Appendix A, Annex V.Part 2.272
Příloha II část druhá čl.
Of which: credit institutions
9.1 ECB/2013/33
Of which: other financial corporations
Vklady s dohodnutou splatností
Of which: non-financial corporations
Příloha II část druhá čl.
Of which: Loans collateralized by commercial immovable property
9.2 ECB/2013/33
Of which: Loans collateralized by residential immovable property
Vklady s výpovědní lhůtou
Provisions for commitments and guarantees given
Příloha II část druhá odst.
Annex V.Part 2.118, 271
9.3 ECB/2013/33; příloha V část 2 odst.
Annex V.Part 2.240-258
97
Annex V.Part 2.276
Dohody o zpětném odkupu
Annex V.Part 1.27, 2.271
Příloha II část druhá čl.
IFRS 9 Appendix A, Annex V.Part 1.44(e), Part 2.272
9.4 ECB/2013/33
IFRS 9.BA7(b); Annex V.Part 1.44(d)
Příloha V část 1 odst.
Non-financial corporations Annex V. Part 2.271, 277
42 písm. b), odst.
Annex V.Part 1.34, Part 2.275
44 písm. c)
Transport ans storage
Příloha V část 1 odst.
Annex V.Part 2.278-279
42 písm. c), odst.
Property plant and equipment
44 písm. c)
Revaluation model
Příloha V část 1 odst.
IAS 17.49; IAS 16.31, 73(a)(d)
42 písm. d), odst.
Cost model
44 písm. c)
IAS 17.49; IAS 16.30, 73(a)(d)
Příloha V část 1 odst.
IAS 40.IN5; IAS 1.54(b)
42 písm. e), odst.
Fair value model
44 písm. c)
IAS 17.49; IAS 40.33-55, 76
Příloha V část 1 odst.
IAS 17.49; IAS 40.56,79(c)
42 písm. f), odst.
IAS 38.8, 118
44 písm. c)
IAS 17.49; IAS 38.75-87, 124(a)(ii)
Příloha V část 1 odst.
IAS 17.49; IAS 38.74
37, část 2 odst.
Annex V.Part 2.280
98
IFRS 7.20(c )
Depozitní certifikáty
Annex V.Part 2.281-283
Příloha V část 2 odst.
Securities
98 písm. a)
Issuances
Cenné papíry zajištěné aktivy
Annex V.Part 2.284(a)
čl.
Transfer orders
4 odst.
Annex V.Part 2.284(b)
1 bod 61 CRR
Annex V.Part 2.284(c)
Kryté dluhopisy
Clearing and settlement
článek 129 CRR
Annex V.Part 2.284(d)
Hybridní kontrakty
Asset management
Příloha V část 2 odst.
Annex V.Part 2.284(e); 285(a)
98 písm. d)
Custody [by type of customer]
Jiné vydané dluhové cenné papíry
Annex V.Part 2.284(e); 285(b)
Příloha V část 2 odst.
Collective investment
98 písm. e)
Central administrative services for collective investment
Konvertibilní složené finanční nástroje
Annex V.Part 2.284(e); 285(c)
IAS 32 odst.
Fiduciary transactions
AG 31
Annex V.Part 2.284(e); 285(d)
Nekonvertibilní
Payment services
FINANČNÍ ZÁVAZKY
Annex V.Part 2.284(e), 285(e)
Účetní hodnota
Customer resources distributed but not managed [by type of product]
V naběhlé hodnotě
Annex V.Part 2.285(f)
PODŘÍZENÉ FINANČNÍ ZÁVAZKY
Insurance products
Příloha V část 2 odst.
Structured Finance
99–100
Annex V.Part 2.284(f)
Podrozvahové expozice: úvěrové přísliby, finanční záruky a jiné poskytnuté přísliby
Loan servicing activities
Jmenovitá hodnota podrozvahových závazků a finančních záruk podléhajících znehodnocení na základě IFRS 9 Příloha V část 2 odst.
Annex V.Part 2.284(g)
107–108, 118
IFRS 9.4.2.1 (c)(ii); Annex V.Part 2.284(h)
Rezervy na podrozvahové závazky a finanční záruky podléhající znehodnocení na základě IFRS 9 Příloha V část 2 odst.
Annex V.Part 2.284(j)
106–109
Annex V.Part 2.113-115
Ostatní závazky oceněné podle IAS 37 a finanční záruky oceněné podle IFRS 4
(Clearing and settlement)
Závazky a finanční záruky oceněné reálnou hodnotou
(Custody)
Nástroje bez významného zvýšení úvěrového rizika od prvotního zaúčtování (stupeň 1)
Annex V.Part 2.285(b)
Nástroje s významným zvýšením úvěrového rizika od prvotního zaúčtování, které však nejsou úvěrově znehodnocené (stupeň 2)
(Loan servicing activities)
Úvěrově znehodnocené nástroje (stupeň 3)
(Loan commitments received)
Jmenovitá hodnota
Annex V.Part 2.284(i)
Rezerva
(Financial guarantees received)
Kumulované negativní změny reálné hodnoty z titulu úvěrového rizika u nevýkonných závazků
Reference
IFRS 9 odst.
Amount of the assets involved in the services provided
2.1 písm. e),g), IFRS 9 odst.
Annex V.Part 2.285(g)
4.2 písm. c), IFRS 9 odst.
Asset management [by type of customer]
5.5, IFRS 9 odst.
Annex V.Part 2.285(a)
B2.5; IFRS 7 odst.
Pension funds
35M
Customer portfolios managed on a discretionary basis
IFRS 9 odst.
Other investment vehicles
2.1 písm. e),g), IFRS 9 odst.
Custody assets [by type of customer]
4.2 písm. c), IFRS 9 odst.
Of which: entrusted to other entities
5.5, IFRS 9 odst.
Annex V.Part 2.285(c)
B2.5; IFRS 7 odst.
Annex V.Part 2.285(d)
35M
Annex V.Part 2.285(e)
IFRS 9 odst.
Off-balance sheet activities: Interests in unconsolidated structured entities
2.1 písm. e),g), IFRS 9 odst.
Carrying amount of financial assets recognised in the balance sheet
4.2 písm. c), IFRS 9 odst.
Of which: liquidity support drawn
5.5, IFRS 9 odst.
Fair value of liquidity support drawn
B2.5; IFRS 7.35H písm. a)
Carrying amount of financial liabilities recognised in the balance sheet
IFRS 9 odst.
Nominal amount of off-balance sheet exposures given by the reporting institution
2.1 písm. e),g), IFRS 9 odst.
Of which: Nominal amount of loan commitments given
4.2 písm. c), IFRS 9 odst.
Losses incurred by the reporting institution in the current period
5.5, IFRS 9 odst.
IFRS 12.29(a)
B2.5; IFRS 7 odst.
IFRS 12.29(a); Annex V.Part 2.286
35H písm. b) bod i)
IFRS 12.B26(e)
IFRS 9 odst.
IFRS 12 B26(b); Annex V.Part 2.287
2.1 písm. e),g), IFRS 9 odst.
By nature of the activities
4.2 písm. c), IFRS 9 odst.
Securitisation Special Purpose Entities
5.5, IFRS 9 odst.
Other activities
B2.5; IFRS 7 odst.
CRR art 4(1)(66)
35H písm. b) bod ii)
IFRS 12.24, B6.(a)
IAS 37, IFRS 9 odst.
Selected financial assets recognised in the reporting institution's balance sheet
2.1 písm. e), IFRS 9 odst.
IFRS 12.29(a),(b)
B2.5; IFRS 4; příloha V část 2 odst.
Annex V.Part 2.213-239
111, 118
IFRS 9 Appendix A; Annex V.Part 2.272
IAS 37, IFRS 9 odst.
Selected equity and financial liabilites recognised in the reporting institution's balance sheet
2.1 písm. e), IFRS 9 odst.
Equity instruments issued
B2.5; IFRS 4; příloha V část 2 odst.
Off-balance sheet exposures given by the reporting institution
106, odst.
IFRS 12.B26.(e); CRR Annex I; Annex V.Part 2.102-105, 113-115, 118
111
References Annex V.Part 2.288-291
IFRS 9 odst.
Outstanding balances
2.3 písm. a), odst.
Parent and entities with joint control or significant influence
B2.5; příloha V část 2 odst.
Subsidiaries and other entities of the same group
110, odst.
Associates and joint ventures
118
Key management of the institution or its parent
Příloha V, část 2 odst.
Other related parties
69
IAS 24.19(a),(b)
Poskytnuté úvěrové přísliby
IAS 24.19(c); Annex V.Part 2.289
příloha I CRR; Příloha V část první odst.
IAS 24.19(d),(e); Annex V.Part 2.289
24, -105, 113, 116
IAS 24.19(f)
z toho: nevýkonné
IAS 24.19(g)
Příloha V část 2 odst.
Selected financial assets
117
IAS 24.18(b)
Poskytnuté finanční záruky
Annex V. Part 2.213-239
IFRS 4 příloha A; Příloha I CRR; příloha V část 1 odst.
Selected financial liabilities
44 písm.
Nominal amount of loan commitments, financial guarantees and other commitments given
F), část 2 odst.
IAS 24.18(b); CRR Annex I; Annex V.Part 2.102-105, 113-115, 118
102–105, 114, 116
IAS 24.18(b); Annex V. Part 2.117
Ostatní poskytnuté přísliby
IAS 24.18(b); Annex V.Part 2.290
příloha I CRR; Příloha V část první odst.
Notional amount of derivatives
24, -105, 115, 116
Accumulated impairment and accumulated negative changes in fair value due to credit risk on non-performing exposures
Maximální výše záruky, o níž lze uvažovat
IAS 24.1(c); Annex V.Part 2.69-71, 291
IFRS 7 odst.
Provisions on non-performing off-balance sheet exposures
36 písm. b); Příloha V část 2 odst.
Annex V.Part 2.11, 106, 291
119
References Annex V.Part 2.288-289, 292-293
Příloha V část 2 odst.
IAS 24.19(c)
119
IAS 24.19(d),(e)
Přijaté úvěrové přísliby
IAS 24.18(a); Annex V.Part 2.31
IFRS 9 odst.
Interest expenses
2.1 písm. g), BCZ2 odst.
IAS 24.18(a); IAS 1.97; Annex V.Part 2.31
2; příloha V část 1 odst.
IAS 24.18(a); Annex V.Part 2.40
44 písm. h), část 2 odst.
IAS 24.18(a); IFRS 7.20(c)
102-103, 113
Fee and commission expenses
Přijaté finanční záruky
Gains or (-) losses on de-recognition of financial assets and liabilities not measured at fair value through profit or loss
IFRS 9 odst.
IAS 24.18(a)
2.1 písm. e), odst.
Gains or (-) losses on de-recognition of other than financial assets
B2.5 a BC2.17, IFRS 8 dodatek A; IFRS 4 příloha A; příloha V část 1 odst.
IAS 24.18(a); Annex V.Part 2.292
44 písm. h), část 2 odst.
Impairment or (-) reversal of impairment on non-performing exposures
102-103, 114
IAS 24.18(d); Annex V.Part 2.293
Ostatní přijaté přísliby
Provisions or (-) reversal of provisions on non-performing exposures
příloha V část 1 odst.
Annex V. Part 2.50, 293
44 písm. h), část 2 odst.
Group structure: “entity-by-entity”
102-103, 115
LEI code
Podle typu rizika / podle produktu nebo podle typu trhu
Entity code
Pomyslná hodnota
Entity name
Finanční aktiva k obchodování a obchodovatelná
Entry date
Finanční závazky k obchodování a obchodovatelné
Share capital of investee
K obchodování celkem
Equity of investee
z toho: prodáno
Total assets of investee
Příloha V část 2 odst.
Profit or (-) loss of investee
120, 131
Residence of investee
IFRS 9 odst.
Sector of investee
BA.7 písm. a); příloha V část 2 odst.
NACE Code
120, 131
Accumulated equity interest [%]
příloha V část 2 odst.
Voting rights [%]
133–135
Group structure [relationship]
Úroková sazba
Accounting treatment [Accounting Group]
Příloha V část 2 odst.
Accounting treatment [CRR Group]
129 písm. a)
Acquisition cost
z toho: ekonomické zajištění
Goodwill link to Investee
příloha V část 2 odst.
Fair value of investments for which there are published price quotations
137–139
Annex V.Part 2.294-295, 296(a)
OTC opce
Annex V.Part 2.294-295, 296(b)
Příloha V část 2 odst.
IFRS 12.12(a), 21(a)(i); Annex V.Part 2.294-295, 296(c)
136
Annex V.Part 2.294-295, 296(d)
OTC ostatní
Annex V.Part 2.294-295, 296(e)
Opce na organizovaném trhu
IFRS 12.B12(b); Annex V.Part 2.294-295, 296(f)
Organizovaný trh ostatní
IFRS 12.12.(b), 21.(a).(iii); Annex V.Part 2.294-295, 296(g)
Příloha V část 2 odst.
Annex V.Part 2.294-295, 296(h)
129 písm. b)
Annex V.Part 2.294-295, 296(i)
Cizí měny a zlato
IFRS 12.21(a)(iv); Annex V.Part 2.294-295, 296(j)
Příloha V část 2 odst.
IFRS 12.21(a)(iv); Annex V.Part 2.294-295, 296(k)
129 písm. c)
IFRS 12.10(a)(i); Annex V.Part 2.294-295, 296(l)
Kredit
IFRS 12.21(b); Annex V.Part 2.294-295, 296(m)
Příloha V část 2 odst.
CRR art 18; Annex V.Part 2.294-295, 296(n)
129 písm. d)
Annex V.Part 2.294-295, 296(0)
z toho: ekonomické zajištění s využitím možnosti oceňování reálnou hodnotou
Annex V.Part 2.294-295, 296(p)
IFRS 9 odst.
Annex V.Part 2.294-295, 296(q)