natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Způsob, jakým se definuje velikost smlouvy, se mění v závislosti na typu nástroje.
This template contains an item–by–item list of closed derivatives held directly by the undertaking (i.e. not on a look–through basis), classifiable as asset categories A to F. When a contract is still open but has been reduced in size the closed portion shall be reported.
Pro futures na akcie se velikost smlouvy definuje zpravidla jako funkce počtu podkladových akcií smlouvy.
Closed derivatives are the ones that were open at some point of the reference period (i.e. last quarter if template is submitted quarterly or last year if template is only submitted annually) but were closed before the end of the reporting period.
Pro futures na dluhopisy je to nominální hodnota podkladového dluhopisu smlouvy.
If there are frequent trades on the same derivative, the derivative can be reported on an aggregated or net basis (indicating only the first and the last trade dates), as long as all the relevant characteristics are common and following the specific instruction for each relevant item.
Použije se pouze na futures a opce.
2 — Non–life:
Maximální výše ztráty, pokud dojde k likvidační události.
Other recognized codes (e.g.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
Použije se na kategorii CIC F.
For swaps and forwards it corresponds to the contract amount of the contracts reported in that line.
Pokud je úvěrový derivát 100 % zajištěn, je maximální ztráta při likvidační události nulová.
Amount of profit and loss arising from the derivative since inception, realised at the closing/maturing date.
Hodnota dodaná podle swapové smlouvy (jiná než pojistné) v průběhu období, o němž se podává zpráva.
Corresponds to the difference between the value (price) at sale date and the value (price) at acquisition date.
Odpovídá úroku zaplacenému za úrokový swap a hodnotám dodaným za měnové swapy, úvěrové swapy, swapy veškerých výnosů a jiné swapy.
This amount could be positive (profit) or negative (loss).
V případech, kdy se vypořádání provádí pouze na čistém základě, vykazuje se pouze jedna z položek C0200 a C0210.
For Over–The–Counter derivatives, e.g., one swap contract, 1 shall be reported, if ten swaps with the same characteristics, 10 shall be reported.
Hodnota obdržená podle swapové smlouvy (jiná než pojistné) v průběhu období, o němž se podává zpráva.
The number of contracts shall be the ones entered into and that were closed at the reporting date.
Odpovídá úroku obdrženému za úrokový swap a hodnotám obdrženým za měnové swapy, úvěrové swapy, swapy veškerých výnosů a jiné swapy.
When various trades occur for the same derivative, report only the one regarding the first trade date of the derivative and only one row for each derivative (no different rows for each trade) reflecting the total amount invested in that derivative considering the different dates of trade.
Určete kód dne, kdy nabývají účinnosti závazky podle smlouvy, a to ve formátu ISO 8601 (rrrr-mm-dd).
Value of the derivative calculated as defined by Article 75 of the Directive 2009/138/EC as of the trade (closing or sale) or maturity date.
Pokud se pro tentýž derivát objeví různá data, vykažte pouze to datum, které je datem prvního obchodu s derivátem, a pouze jeden řádek pro každý derivát (a nikoli různé řádky pro každý obchod) odrážející celkovou částku investovanou do tohoto derivátu s uvážením různých dat obchodu.
When available, corresponds to the entity name in the LEI database.
V případě novace se datum novace stává pro tento derivát dnem obchodu.
Name of Central Counterparty (CCP) for Over–The–Counter derivatives where they are cleared through a CCP; or
Doba trvání derivátu, definovaná jako zbývající modifikovaná doba trvání, pro deriváty, pro které je použitelné měřítko doby trvání.
Complementary Identification Code used to classify assets, as set out in Annex — VI CIC table of this Regulation.
Je-li to relevantní, vypočítá se jako čistá doba trvání mezi přítokem a odtokem z derivátu.
Reference price for futures, strike price for options (for bonds price shall be a percentage of the par amount), currency exchange rate or interest rate for forwards, etc.
Hodnota derivátu ke dni, kdy se podává zpráva, vypočítaná podle článku 75 směrnice 2009/138/ES.
S.09.01 — Information on gains/income and losses in the period
Může být kladná, záporná nebo nulová.
This template contains information on gains/income and losses by asset category (including derivatives). i.e., no item–by–item reporting is required.
Určete metodu oceňování používanou k ocenění derivátů.
The asset categories considered in this template are the ones defined in Annex IV — Assets Categories.
1 – kotovaná tržní cena na aktivních trzích za tatáž aktiva nebo závazky
Identify the asset categories present in the portfolio.
2 – kotovaná tržní cena na aktivních trzích za podobná aktiva nebo závazky
Use the categories defined in Annex IV — Assets Categories.
Název protistrany derivátu.
When an undertaking does not apply a split ‘general’ must be used.
Pokud tento název není k dispozici, odpovídá oficiálnímu názvu.
Amount of dividends earned over the reporting period, i.e. dividends received less the right to receive a dividend already recognised at the beginning of the reporting period, plus the right to receive a dividend recognised at the end of the reporting period.
název devizového trhu pro směněné obchodované deriváty, nebo
Applicable to dividend paying assets such as equity, preferred securities and collective investment undertakings.
název ústřední protistrany pro OTC deriváty, pokud jsou zúčtovány přes ústřední protistranu, nebo
Includes also dividends received from assets that have been sold or matured.
název smluvní protistrany pro ostatní OTC deriváty.
Amount of interest earned, i.e. interest received less accrued interest at the start of the period plus accrued interest at the end of the reporting period.
Použije se pouze na OTC deriváty v souvislosti se smluvními protistranami jinými než devizový trh a ústřední protistrana.
Includes interest received when the asset is sold/matured or when the coupon is received.
Identifikační kód protistrany využívající identifikační kód právnické osoby (LEI), je-li k dispozici.
Applicable to coupon and interest paying assets such as bonds, loans and deposits.
Není-li žádný k dispozici, tato položka se nevykazuje.
Amount of rent earned i.e. rent received less accrued rent at the start of the period plus accrued rent at the end of the reporting period.
Použije se pouze na OTC deriváty.
Includes also rents received when the asset is sold or matured.
Určení kódu používaného pro položku „Kód protistrany“.
Only applicable to properties, regardless of the function.
Rating protistrany derivátu v referenční den, kdy se podává zpráva, vydaný určenou externí ratingovou agenturou (ECAI).
Net gains and losses resulting from assets sold or matured during the reporting period.
Tato položka se nepoužije na deriváty, na které podniky využívající interní model používají interní rating.
The gains and losses are calculated as the difference between selling or maturity value and the value according to Article 75 of Directive 2009/138/EC at the end of the prior reporting year (or, in case of assets acquired during the reporting period, the acquisition value).
Tato položka se vykazuje, pokud se vykazuje položka „Externí rating“ (C0290).
The net value can be positive, negative or zero.
Určete stupeň úvěrové kvality přidělený protistraně derivátu ve smyslu čl. 109a odst. 1 směrnice 2009/138/ES.
Unrealised gains and losses resulting from assets not sold nor matured during the reporting period.
Stupeň úvěrové kvality odráží jakékoli opětovné úpravy úvěrové kvality provedené na interní úrovni podniky, které používají standardní vzorec.
The unrealised gains and losses are calculated as the difference between the value according to Article 75 of Directive 2009/138/EC at the end of the reporting year end and the value according to Article 75 of Directive 2009/138/EC at the end of the prior reporting year (or, in case of assets acquired during the reporting period, the acquisition value).
Interní rating aktiv u podniků používajících interní model do té míry, že interní ratingy používají při konstrukci interního modelu.
This template contains an item–by–item list of securities lending transactions and repurchase agreements (buyer and seller) contracts, held directly by the undertaking (i.e. not on a look–through basis), which include also the liquidity swaps referred to in Article 309 (2)(f) of the Delegated Regulation (EU) 2015/35.
Název posledního mateřského subjektu protistrany.
It shall be reported only when the value of the underlying securities on and off balance sheet involved in lending or repurchase agreements, with maturity date falling after the reporting reference date represent more than 5 % of the total investments as reported in C0010/R0070 and C0010/R0220 of template S.02.01.
Identifikační kód využívající identifikační kód právnické osoby (LEI), je-li k dispozici.
All contracts that are on the balance sheet or off balance sheet shall be reported.
Určení kódu používaného pro položku „Kód skupiny protistrany“.
The information shall include all contracts in the reporting period regardless of whether they were open or closed at the reporting date.
Název derivátové smlouvy.
For contracts which are part of a roll–over strategy, where they substantially are the same transaction, only open positions shall be reported.
Určete písmenný kód měny derivátu podle ISO 4217, tj. měnu pomyslné hodnoty derivátu (např. opce mající jako podkladový nástroj hodnotu v USD, což je měna, pro kterou se pomyslná hodnota vykazuje smluvně pro devizový swap atd.).
A repurchase agreement (repo) is defined as the sale of securities together with an agreement for the seller to buy back the securities at a later date.
Doplňkový identifikační kód používaný ke klasifikaci aktiv v souladu s přílohou VI tohoto nařízení – Tabulka kódů CIC.
Securities lending is defined as the lending of securities by one party to another, which requires that the borrower provides the lender with collateral.
Při klasifikaci derivátů pomocí tabulky kódů CIC musí podniky brát v úvahu nejcharakterističtější riziko, jemuž je derivát vystaven.
Each repo and securities lending contract shall be reported in as many rows as needed to provide the information requested.
Referenční cena pro futures, realizační cena pro opce (pro dluhopisy je cena procentním podílem z nominální hodnoty), směnný kurz nebo úroková míra pro forwardy atd.
If for one item one option fits one part of the instrument being reported and a different option fits the other part then the contract needs to be unbundled unless is stated otherwise in the instructions.
Nepoužije se na CIC D3 – Úrokové a měnové swapy.
For assets held off–balance sheet this item shall not be reported.
Není-li to možné, u CIC F1 – Swapy úvěrového selhání se nevyplňuje.
Identify the asset category of the underlying asset lent/provided as part of a securities lending transactions or repurchase agreements.
Pokud je v průběhu času více než jedna rozhodná událost, uveďte nejbližší, která nastala.
Use the categories defined in Annex IV — Assets Categories of this Regulation.
Když má derivát řadu hodnot rozhodných událostí, uveďte soubor hodnot oddělených čárkami „,“, pokud řada není spojitá, a uveďte řadu hodnot oddělených spojovníky „-“, pokud je spojitá.
Name of the counterparty of the contract.
Určete událost, která způsobuje zrušení smlouvy mimo řádnou dobu ukončení nebo mimo podmínky.
Identify the most significant asset category borrowed/received as part of a securities lending transactions or repurchase agreements.
1 – Úpadek podkladového nebo referenčního subjektu
Use the asset categories defined in Annex IV — Assets Categories of this Regulation.
2 – Nepříznivý pád hodnoty podkladového referenčního aktiva
Asset held in unit–linked and index–linked contracts
3 – Nepříznivá změna úvěrového ratingu podkladových aktiv nebo subjektu
Identify if the underlying asset identified in C0060 is held by unit linked and index linked contracts.
4 – Novace, tj. akt nahrazení závazku v rámci derivátu novým závazkem nebo nahrazení strany derivátu novou stranou
Identify whether the undertaking is a buyer or seller in the repo or a lender or borrower in the securities lending.
5 – Vícečetné události nebo kombinace událostí
1 — Buyer in a repo
6 – Jiné události nezahrnuté do předchozích možností
2 — Seller in a repo
9 – Žádná likvidační rozhodná událost
3 — Lender in a securities lending
Určete písmenný kód měny swapové ceny podle ISO 4217 (pouze pro měnové swapy a měnu a úrokové swapy).
4 — Borrower in a securities lending
Určete písmenný kód měny pomyslné hodnoty swapu podle ISO 4217 (pouze pro měnové swapy a měnu a úrokové swapy).
Represents the following amounts:
Určete smluvně definovaný kód data ukončení derivátové smlouvy ve formátu ISO 8601 (rrrr-mm-dd), ať v den splatnosti, den konce platnosti opcí (evropské nebo americké) atd.
Buyer in a repo: amount received at the contract inception
Kategorie derivátů uvedené v této šabloně jsou kategorie definované v příloze IV tohoto nařízení – Kategorie aktiv a odkazy na kódy CIC se týkají přílohy V tohoto nařízení – Tabulky CIC.
Seller in a repo: amount ceded at the contract inception
Tato šablona vypisuje po jednotlivých položkách ukončené deriváty, které podnik drží přímo (tj. nikoli na základě přístupu se zohledněním) a které lze zařadit do kategorií aktiv A až F.
Lender in a securities lending: amount received as guarantee at the contract inception
Pokud je smlouva stále otevřená, ale musí se snížit její velikost, vykáže se ukončená část.
Borrower in a securities lending: amount or market value of the securities received at the contract inception
Ukončené deriváty jsou deriváty, které byly otevřené v určitém okamžiku referenčního období (tj. minulé čtvrtletí, pokud se šablona odevzdává čtvrtletně, nebo v loňském roce, pokud se šablona odevzdává pouze jednou ročně), ale před koncem období, kdy se podává zpráva, byly ukončeny.
This item is only applicable for repos and represents the following amounts:
Pokud probíhají časté obchody stejného derivátu, lze derivát vykázat jako souhrnnou nebo čistou hodnotu (s uvedením pouze prvního a posledního dne obchodu), pokud jsou všechny významné charakteristiky společné a postupuje se podle specifického pokynu pro každou relevantní položku.
Buyer in a repo: amount ceded at the contract maturity
2 – Neživotní pojištění
Seller in a repo: amount received at the contract maturity
jiné uznávané kódy (např. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
Identify the ISO 8601 (yyyy–mm–dd) code of the contract start date.
U swapů a forwardů odpovídá smluvní hodnotě smluv vykazovaných na tomto řádku.
The contract start date refers to the date when obligations under the contract come into effect.
Výše zisku a ztráty způsobených derivátem od počátku, realizovaná v den ukončení/splatnosti.
Identify the ISO 8601 (yyyy–mm–dd) code of the contract closing date.
Odpovídá rozdílu mezi hodnotou (cenou) v den prodeje a hodnotou (cenou) v den pořízení.
Even if the contract is on an open call basis, there is usually a date when the contract expires.
Tato částka může být kladná (zisk) nebo záporná (ztráta).
In these cases this date must be reported, if no call occurs before.
U OTC derivátů, např. jedné swapové smlouvy, se vykáže „1“, pokud se vykazuje deset swapů se stejnými charakteristikami, vykazuje se „10“.
An agreement is considered closed when it has matured, a call occurs or the agreement is cancelled.
Jedná se o počet smluv uzavřených a ukončených ke dni, kdy se podává zpráva.
For contracts with no defined maturity date report ‘9999–12–31’.
Pokud se pro tentýž derivát objeví různé obchody, uveďte pouze to datum, které je datem prvního obchodu s derivátem, a pouze jeden řádek pro každý derivát (nikoli různé řádky pro každý obchod) odrážející celkovou částku investovanou do tohoto derivátu s uvážením různých dat obchodu.
This item is only applicable for contracts that are still open at the reporting date.
Hodnota derivátu vypočítaná podle článku 75 směrnice 2009/138/ES ke dni obchodu (uzavření nebo prodeje) nebo ke dni splatnosti.
Value of the repo or securities lending contract, following Article 75 of Directive 2009/138/EC rules for valuation of contracts.
Je-li k dispozici, odpovídá názvu subjektu v databázi LEI.
This value can be positive, negative or zero.
název ústřední protistrany pro OTC deriváty, pokud jsou zúčtovány přes ústřední protistranu, nebo
This template contains an item–by–item list of off–balance sheet assets held as collateral for covering balance sheet assets held directly by the undertaking (i.e. not on a look–through basis).
Doplňkový identifikační kód používaný ke klasifikaci aktiv v souladu s přílohou VI tohoto nařízení – Tabulka kódů CIC.
It consists of detailed information from the perspective of the assets held as collateral and not from the perspective of the collateral arrangement.
Referenční cena pro futures, realizační cena pro opce (pro dluhopisy je cena procentním podílem z nominální hodnoty), směnný kurz nebo úroková míra pro forwardy atd.
If there is a pool of collaterals or a collateral arrangement comprising multiple assets, as many rows as the assets in the pool or arrangement shall be reported.
S.09.01 – Informace o příjmech / ziscích a ztrátách v daném období
On the table Information on positions held, each asset held as collateral shall be reported separately in as many rows as needed in order to properly fill in all variables requested in that table.
Tato šablona obsahuje informace o příjmech / ziscích a ztrátách podle kategorie aktiva (včetně derivátů), tj. není nutné vykazování po položkách.
On the table Information on assets, each asset held as collateral shall be reported separately, with one row for each asset, filling in all variables requested in that table.
Kategorie aktiv uvedené v této šabloně jsou definovány v příloze IV – Kategorie aktiv.
All items except items ‘Type of asset for which the collateral is held’ (C0140), ‘Name of the counterparty pledging the collateral’ (C0060) and ‘Name of the group of the counterparty pledging the collateral’ (C0070) relate to information on the assets held as collateral.
Určete kategorie aktiv přítomných v portfoliu.
Item C0140 relates to the asset on the balance sheet for which the collateral is held while items C0060 and C0070 relate to the counterparty pledging the collateral.
Použijte kategorie definované v příloze IV – kategorie aktiv.
Name of the counterparty pledging the collateral
Pokud podnik neuplatňuje dělení, musí se používat „obecné“.
The name of the counterpart that is pledging the collateral.
Hodnota dividend získaných v období, o němž se podává zpráva, tj. obdržené dividendy bez práva obdržet dividendu uznanou již na začátku období, o němž se podává zpráva, plus právo obdržet dividendu uznanou na konci tohoto období.
When the assets on the balance sheet for which the collateral is held are loans on policies, ‘Policyholder’ shall be reported.
Použije se na aktiva s výplatou dividend, jako jsou akcie, prioritní cenné papíry a subjekty kolektivního investování.
Identify the economic group of the counterpart pledging the collateral.
Zahrnuje též dividendy obdržené z aktiv, která byla prodána nebo splatná.
This item is not applicable when the assets on the balance sheet for which the collateral is held are loans on policies.
Výše získaného úroku, tj. obdržený úrok bez vzniklého úroku na začátku období plus vzniklý úrok na konci období, o němž se podává zpráva.
Number of assets, for all assets if relevant.
Zahrnuje úrok obdržený při prodeji/splatnosti aktiva nebo při obdržení kupónu.
This item shall not be reported if item Par amount (C0100) is reported.
Použije se na aktiva s výplatou kupónu a úroků, jako jsou dluhopisy, úvěry a vklady.
This item shall not be reported if item Quantity (C0090) is reported..
Výše získaného nájemného, tj. obdržené nájemné bez vzniklého nájemného na začátku období plus vzniklé nájemné na konci období, o němž se podává zpráva.
3 — alternative valuation methods:
Zahrnuje též nájemné obdržené při prodeji nebo splatnosti aktiva.
5 — IFRS equity methods (applicable for the valuation of participations
Použije se pouze na nemovitý majetek bez ohledu na funkci.
Note that this value is also part of item Total amount.
Čisté zisky a ztráty vzniklé na základě aktiv prodaných nebo splatných v průběhu období, o němž se podává zpráva.
Identify the type of asset for which the collateral is held.
Zisky a ztráty se vypočítají jako rozdíl mezi prodejní hodnotou nebo hodnotou při splatnosti a hodnotou podle článku 75 směrnice 2009/138/ES na konci předchozího roku oznámení (nebo v případě aktiv nabytých v průběhu období, o němž se podává zpráva, jde o pořizovací hodnotu).
3 — Equities
Čistá hodnota může být kladná, záporná nebo nulová.
X — Derivatives
Nerealizované zisky a ztráty vzniklé na základě aktiv neprodaných a nesplatných v průběhu období, o němž se podává zpráva.
Regarding CIC category 8 — Mortgages and Loans, when relating to mortgage and loans to natural persons, this item shall contain ‘Loans to AMSB members’ or ‘Loans to other natural persons’, according to its nature, as those assets are not required to be individualised.
Nerealizované zisky a ztráty se vypočítají jako rozdíl mezi hodnotou podle článku 75 směrnice 2009/138/ES na konci roku oznámení a hodnotou podle článku 75 směrnice 2009/138/ES na konci předchozího roku oznámení (nebo v případě aktiv nabytých v průběhu období, o němž se podává zpráva, jde o pořizovací hodnotu).
This item is not applicable for CIC 95 — Plant and equipment (for own use) as those assets are not required to be individualised, CIC 71 and CIC 75
Tato šablona vypisuje po jednotlivých položkách transakce zapůjčení cenných papírů a dohody o repu (kupující a prodávající), držené přímo podnikem (tj. nikoli na základě přístupu se zohledněním), což zahrnuje i likvidní swapy uvedené v čl.
When the collateral comprises insurance policies (regarding loans collateralised by insurance policies) those policies don't need to be individualised and this item is not applicable.
309 odst. 2 písm. f) nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2015/35.
Name of the issuer, defined as the entity that issues assets to investors, representing part of its capital, part of its debt, derivatives, etc.
Vykazuje se pouze v případě, že hodnota podkladových cenných papírů v rozvaze a podrozvaze uplatněných v zapůjčeních nebo dohodách o repu a se splatností po referenčním datu, kdy se podává zpráva, představují více než 5 % celkových investic vykázaných v položkách C0010/R0070 a C0010/R0220 šablony S.02.01.
Regarding CIC category 7 — Cash and deposits (excluding CIC 71 and CIC 75), the issuer name is the name of the depositary entity
Vykazují se všechny smlouvy, které jsou v rozvaze nebo podrozvaze.
This item is not applicable for CIC 71, CIC 75 and — CIC category 9 — Property.
Informace zahrnují všechny smlouvy v období, o němž se podává zpráva, bez ohledu na to, zda jsou v den, kdy se podává zpráva, otevřené nebo ukončené.
Identification code of the issuer code using the Legal Entity Identifier (LEI) if available.
Pro smlouvy, které jsou součástí strategie prodloužení, kdy jsou v podstatě stejnou transakcí, se vykazují pouze otevřené pozice.
Identification of the code used for the ‘Issuer Code’ item.
Dohoda o repu (repo) je definována jako prodej cenných papírů společně se smlouvou pro prodávajícího o zpětném odkupu cenných papírů k pozdějšímu datu.
Identify the economic sector of issuer based on the latest version of NACE code (as published in an EC Regulation).
Zapůjčení cenných papírů je definováno jako zapůjčení cenných papírů jednou stranou druhé, což vyžaduje, aby dlužník poskytl věřiteli kolaterál.
The letter reference of the NACE code identifying the Section shall be used as a minimum for identifying sectors (e.g.
Každé repo a smlouva o zapůjčení cenných papírů se vykazují na tolika řádcích, kolik jich je zapotřebí pro poskytnutí požadovaných informací.
‘A’ or ‘A111’ would be acceptable) except for the NACE relating to Financial and Insurance activities, for which the letter identifying the Section followed by the 4 digits code for the class shall be used (e.g.