natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Kirb je definováno v čl. 242 odst. 4 nařízení o kapitálových požadavcích.
In that case the reporting entity shall report its current contribution to the securitised portfolio (equivalent to column 140 in relative terms).
V případě sekuritizace aktiv se tento údaj vykazuje i v případě, že vykazující subjekt v sekuritizaci nedrží žádné pozice.
TYPE
STRUKTURA SEKURITIZACE
This column gathers information on the type of assets (“1” to “8”) or liabilities (“9” and “10”) of the securitised portfolio.
V této skupině šesti sloupců se shromažďují údaje o struktuře sekuritizace podle rozvahových/podrozvahových pozic, tranší (přednostní, mezaninové nebo tranše první ztráty) a splatnosti.
The institution must report one of the following number codes:
V případě sekuritizací s více prodávajícími se pro tranši první ztráty vykazuje pouze hodnota odpovídající vykazující instituci nebo přidělená této instituci.
1 Residential mortgages;
V této skupině sloupců se shromažďují údaje o rozvahových položkách rozčleněných podle tranší (přednostní, mezaninové nebo tranše první ztráty).
2 Commercial mortgages;
PŘEDNOSTNÍ TRANŠE
3 Credit card receivables;
Do této kategorie patří všechny tranše, které nelze považovat za mezaninové nebo za tranše první ztráty.
4 Leasing;
MEZZANINOVÁ TRANŠE
5 Loans to corporates or SMEs (treated as corporates);
Viz čl. 243 odst. 3 (tradiční sekuritizace) a čl. 244 odst. 3 (syntetické sekuritizace) nařízení o kapitálových požadavcích.
6 Consumer loans;
TRANŠE PRVNÍ ZTRÁTY
7 Trade receivables;
Tranše první ztráty je definována v čl. 242 odst. 15 nařízení o kapitálových požadavcích.
8 Other assets;
V této skupině sloupců se shromažďují údaje o podrozvahových položkách a derivátech rozčleněných podle tranší (přednostní, mezaninové nebo tranše první ztráty).
9 Covered bonds;
Platí zde stejná kritéria pro zařazení podle tranší jako u rozvahových položek.
10 Other liabilities.
PRVNÍ PŘEDVÍDATELNÉ DATUM UKONČENÍ
In case the pool of securitised exposures is a mix of the previous types, the institution shall indicate the most important type.
Pravděpodobné datum ukončení celé sekuritizace s ohledem na s ní související smluvní ustanovení a aktuálně očekávanou finanční situaci.
In case of re-securitisations, the institution shall refer to the ultimate underlying pool of assets.
Obecně se jedná o nejbližší z těchto dat:
Type “10” (Other liabilities) includes treasury bonds and credit linked notes.
datum, k němuž může být poprvé uplatněna opce na prodej zbytku (jak je definována v čl. 242 odst. 2 nařízení o kapitálových požadavcích) s ohledem na splatnost podkladové expozice či podkladových expozic a na očekávanou úroveň jejich předčasného splácení nebo případná nová vyjednávání,
For securitisation schemes backed by closed pools the type cannot change between reporting dates.
datum, k němuž může původce poprvé využít jakoukoli jinou kupní opci uvedenou ve smluvních ustanoveních k sekuritizaci, jejímž výsledkem by bylo úplné splacení sekuritizace.
APPROACH APPLIED (SA/IRB/MIX)
Vykazuje se den, měsíc a rok prvního předvídatelného data ukončení.
This column gathers information on the approach that at reporting date the institution would apply to the securitised exposures.
Přesné datum se vykáže v případě, že je tento údaj k dispozici; v opačném případě se vykáže první den měsíce.
for Standardised Approach;
Datum, k němuž musí být dle zákona splaceny všechny jistiny a úroky spojené se sekuritizací (na základě dokumentace k transakci).
for a combination of both approaches (SA/IRB).
Vykazuje se den, měsíc a rok konečného zákonného data splatnosti.
If under SA, “P” is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC SA template.
V této skupině sloupců se shromažďují údaje o sekuritizovaných pozicích podle rozvahových/podrozvahových pozic a tranší (přednostní, mezaninové nebo tranše první ztráty) ke dni vykazování.
If under IRB, “P” is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC IRB template.
Platí zde stejná kritéria pro zařazení podle tranší jako u podrozvahových položek.
If under combination of SA and IRB, “P” is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in both the CR SEC SA and CR SEC IRB templates.
V této skupině sloupců se uvádějí dodatečné údaje o celkových podrozvahových položkách a derivátech (které jsou již vykázány v jiném rozčlenění ve sloupcích 340 až 360).
Nevertheless, this column does not apply to securitisations of liabilities.
PŘÍMÉ ÚVĚROVÉ SUBSTITUTY
Sponsors shall not report this column.
Tento sloupec se týká sekuritizovaných pozic, které drží původce a jež jsou zaručeny přímými úvěrovými substituty.
NUMBER OF EXPOSURES
V souladu s přílohou I nařízení o kapitálových požadavcích se za přímé úvěrové substituty považují tyto podrozvahové položky s vysokým rizikem:
Article 261(1) of CRR.
záruky mající charakter úvěrových substitutů,
This column is only compulsory for those institutions using the IRB approach to the securitisation positions (and, therefore, reporting “I” in column 170).
neodvolatelné stand-by (záložní) akreditivy mající charakter úvěrových substitutů.
The institution shall report the effective number of exposures.
IRS znamená úrokové swapy, zatímco CRS znamená měnové swapy.
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities or when the own funds requirements are based on the securitised exposures (in case of securitisation of assets).
Tyto deriváty jsou vyjmenovány v příloze II nařízení o kapitálových požadavcích.
This column shall not be fulfilled when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
ZPŮSOBILÉ LIKVIDITNÍ PŘÍSLIBY
This column shall not be fulfilled by investors.
Likviditní přísliby definované v čl. 242 odst. 3 nařízení o kapitálových požadavcích musí splňovat soubor šesti podmínek stanovených v čl. 255 odst. 1 nařízení o kapitálových požadavcích, aby mohly být považovány za způsobilé (bez ohledu na to, zda instituce uplatňuje standardizovaný přístup nebo přístup IRB).
COUNTRY
OSTATNÍ (VČETNĚ NEZPŮSOBILÝCH LIKVIDITNÍCH PŘÍSLIBŮ)
Report the code (ISO 3166-1 alpha-2) of the country of origin of the ultimate underlying of the transaction, i.e. the country of the immediate obligor of the original securitised exposures (look through).
Tento sloupec je věnován zbývajícím podrozvahovým položkám, jako jsou nezpůsobilé likviditní přísliby (tj. likviditní přísliby nevyhovující podmínkám uvedeným v čl. 255 odst. 1 nařízení o kapitálových požadavcích).
In case the pool of the securitisation consists of different countries, the institution shall indicate the most important country.
PŘEDČASNÉ UMOŘENÍ:
If no country exceeds a 20 % threshold based on the amount of assets/liabilities, then “OT” (other) shall be reported.
POUŽITÝ KONVERZNÍ FAKTOR
ELGD (%)
V čl. 242 odst. 12, čl. 256 odst. 5 (standardizovaný přístup) a čl. 265 odst. 1 (přístup IRB) nařízení o kapitálových požadavcích je stanoven soubor konverzních faktorů, které se použijí na hodnotu podílu investorů (pro výpočet objemů rizikově vážených expozic).
The exposure-weighted average loss-given-default (ELGD) shall only be reported by those institutions applying the Supervisory Formula Method (and, therefore, reporting “I” in column 170).
Tento sloupec se týká sekuritizačních systémů s doložkami o předčasném umoření (tj. revolvingových sekuritizací).
The ELGD is to be calculated as indicated in Article 262(1) of CRR.
Podle čl. 256 odst. 6 nařízení o kapitálových požadavcích se konverzní faktor, který má být použit, určuje na základě hodnoty skutečného průměru nadměrného rozpětí za tři měsíce.
This column shall not be fulfilled either when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
Jedná-li se o sekuritizace závazků, tento sloupec se nevyplňuje.
This column gathers information on the value adjustments and provisions applied to the securitised exposures.
Tento údaj souvisí s řádkem 100 šablony CR SEC SA a řádkem 160 šablony CR SEC IRB.
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities.
Tento údaj úzce souvisí se sloupcem 200 šablony CR SEC SA a sloupcem 180 šablony CR SEC IRB.
OWN FUNDS REQUIREMENTS BEFORE SECURITISATION (%)
V tomto sloupci se vykazuje záporné číslo.
This column gathers information on the own funds requirements of the securitised portfolio in case there had been no securitisation plus the expected losses related to those risks (Kirb), as a percentage (with two decimals) on the total of securitised exposures at origination date.
CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC PŘED UPLATNĚNÍM LIMITU
Kirb is defined in Article 242(4) of CRR.
V tomto sloupci se shromažďují údaje o objemu rizikově vážených expozic před uplatněním limitu použitelného na sekuritizované pozice (tj. v případě sekuritizačních systémů s převodem významného rizika).
In case of the securitisation of assets, this piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
V případě sekuritizačních systémů bez převodu významného rizika (tj. objem rizikově vážené expozice se vypočítává na zá kladě sekuritizovaných expozic) se tento sloupec nevyplňuje.
SECURITISATION STRUCTURE
CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVĚ VÁŽENÝCH EXPOZIC PO UPLATNĚNÍ LIMITU
This block of six columns gathers information on the structure of the securitisation according to on/off balance sheet positions, tranches (senior/mezzanine/first loss) and maturity.
V tomto sloupci se shromažďují údaje o objemu rizikově vážených expozic po uplatnění limitu použitelného na sekuritizované pozice (tj. v případě sekuritizačních systémů s převodem významného rizika).
In the case of multi-seller securitisations, for the first loss tranche only the amount corresponding or attributed to the reporting institution shall be reported.
V případě sekuritizačních systémů bez převodu významného rizika (tj. kapitálové požadavky se vypočítávají na základě sekuritizovaných expozic) se tento sloupec nevyplňuje.
This block of columns gathers information on on-balance sheet items broken down by tranches (senior/mezzanine/first loss).
SEKURITIZOVANÉ POZICE – OBCHODNÍ PORTFOLIO
SENIOR
Uvedou se tyto zkratky:
All tranches that do not qualify as mezzanine or first loss shall be included in this category.
N nejedná se o portfolio obchodování s korelací.
MEZZANINE
ČISTÉ POZICE – DLOUHÉ/KRÁTKÉ
See Articles 243(3) (traditional securitisations) and 244 (3) (synthetic securitisations) of CRR.
Viz sloupec 050 šablony MKR SA SEC nebo sloupec 060 šablony MKR SA CTP.
FIRST LOSS
CELKOVÉ KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY (STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP) – SPECIFICKÉ RIZIKO
First loss tranche is defined in Article 242(15) of CRR.
Viz sloupec 610 šablony MKR SA SEC nebo sloupec 450 šablony MKR SA CTP.
This block of columns gathers information on off-balance sheet items and derivatives broken down by tranches (senior/mezzanine/first loss).
Obecné poznámky
The same criteria of classification among tranches used for on-balance sheet items shall be applied here.
Na individuální úrovni instituce nemůže souběžně používat přístupy TSA a ASA pro oblasti podnikání ‚retailové bankovnictví‘ a ‚komerční bankovnictví‘.
The likely termination date of the whole securitisation in the light of its contractual clauses and the currently expected financial conditions.
Jsou-li využívány auditované údaje, instituce vykazují ty auditované údaje, které by měly zůstat beze změny.
Generally, it would be the earliest of the following dates:
Odchylky od této zásady ‚beze změny‘ jsou možné například tehdy, pokud jsou v průběhu daného období splněny podmínky výjimečných okolností, jako jsou nedávná převzetí nebo zbavení se subjektů nebo převzetí či ukončení činností.
the date when a clean-up call (defined in Article 242(2) of CRR) might first be exercised taking into account the maturity of the underlying exposure(s) as well as their expected pre-payment rate or potential re-negotiation activities;
Pokud dokáže instituce svému příslušnému orgánu odůvodnit, že by – v důsledku výjimečných okolností, jako je fúze nebo zbavení se některých subjektů či sloučení nebo ukončení činností – použití tříletého průměru k výpočtu relevantního ukazatele vedlo ke zkreslenému odhadu kapitálového požadavku k operačnímu riziku, může příslušný orgán instituci povolit, aby pozměnila výpočet způsobem, který by tyto skutečnosti zohlednil.
the date on which the originator may first exercise any other call option embedded in the contractual clauses of the securitisation which would result in the total redemption of the securitisation.
Příslušný orgán může rovněž z vlastní iniciativy požadovat, aby instituce pozměnila výpočet.
The day, month and year of the first foreseeable termination date shall be reported.
Pokud instituce vyvíjí činnost po dobu kratší než tři roky, může pro výpočet relevantního ukazatele použít výhledové obchodní odhady, a to za předpokladu, že jakmile budou k dispozici historické údaje, začne je používat.
The exact day shall be reported if this data is available, otherwise the first day of the month shall be reported.
V jednotlivých sloupcích této šablony se uvádějí údaje, a to za poslední tři roky, o hodnotě relevantního ukazatele bankovních činností, které podléhají operačnímu riziku, a o hodnotě úvěrů a jiných pohledávek (hodnotu úvěrů a jiných pohledávek je možno zohlednit pouze při přístupu ASA).
LEGAL FINAL MATURITY DATE
Dále se vykazují údaje o výši kapitálového požadavku k operačnímu riziku.
The date upon which all principal and interest of the securitisation must be legally repaid (based on the transaction documentation).
Popřípadě je třeba upřesnit, jaká část této hodnoty je výsledkem alokačního mechanismu.
The day, month and year of the legal final maturity date shall be reported.
Co se týče přístupu AMA, uvádí se doplňující položky, jejichž účelem je poskytnout podrobnosti o dopadu očekávané ztráty a technikách diverzifikace a snižování rizika na kapitálové požadavky k operačnímu riziku.
This block of columns gathers information on the securitisation positions according to on/off balance sheet positions and the tranches (senior/mezzanine/first loss) at reporting date.
V jednotlivých řádcích se uvádějí metody pro výpočet kapitálového požadavku k operačnímu riziku, a to s podrobným popisem oblastí podnikání pro přístup TSA a ASA.
The same criteria of classification among tranches used for off-balance sheet items shall be applied here.
Tuto šablonu vyplňují všechny instituce, na něž se vztahuje kapitálový požadavek k operačnímu riziku.
This block of columns gathers additional information on the total off-balance sheet items and derivatives (which are already reported under a different breakdown in columns 340-360).
010 – 030
DIRECT CREDIT SUBSTITUTES (DCS)
RELEVANTNÍ UKAZATEL
This column applies to those securitisation positions held by the originator and guaranteed with direct credit substitutes (DCS).
Instituce, které k výpočtu kapitálového požadavku k operačnímu riziku (přístup BIA, TSA a ASA) používají relevantní ukazatel, vykazují relevantní ukazatel pro příslušné roky ve sloupcích 010 až 030.
According to Annex I of CRR the following full risk off-balance sheet items are regarded as DCS:
V případě, že se jedná o kombinované používání různých přístupů, jak uvádí článek 314 nařízení o kapitálových požadavcích, instituce vykazuje pro informační účely rovněž relevantní ukazatel u činností v rámci přístupu AMA.
Guarantees having the character of credit substitutes.
Platí to také pro všechny ostatní banky používající přístup AMA.
Irrevocable standby letters of credit having the character of credit substitutes.
Pojem ‚relevantní ukazatel‘ dále odkazuje na ‚součet položek‘ ke konci účetního roku, jak je definován v tabulce 1 čl. 316 odst. 1 nařízení o kapitálových požadavcích.
IRS/CRS
Má-li instituce k dispozici méně než tříletou řadu údajů o ‚relevantním ukazateli‘, dostupné historické údaje (auditované údaje) se podle priority přiřadí do odpovídajících sloupců tabulky.
IRS stands for Interest Rate Swaps, whereas CRS stands for Currency Rate Swaps.
Pokud jsou např. k dispozici historické údaje pouze za jeden rok, uvedou se ve sloupci 030.
These derivatives are listed in Annex II of CRR.
Je-li to přijatelné, výhledové odhady se tedy uvedou ve sloupci 020 (odhady pro příští rok) a ve sloupci 010 (odhady pro rok + 2).
ELIGIBLE LIQUIDITY FACILITIES
Pokud mimoto instituce nemá k dispozici žádné historické údaje o ‚relevantním ukazateli‘, může použít výhledové obchodní odhady.
Liquidity facilities (LF), defined in Article 242(3) of CRR must satisfy a list of six conditions established in Article 255(1) of CRR to be considered as eligible (regardless of the method applied by the institution -SA or IRB-).
040 – 060
OTHER (INCLUDING NON-ELIGIBLE LF)
ÚVĚRY A JINÉ POHLEDÁVKY (V PŘÍPADĚ, ŽE SE UPLATŇUJE PŘÍSTUP ASA)
This column is devoted to remaining off-balance sheet items such as non-eligible liquidity facilities (i.e. those LF that do not meet the conditions listed in Article 255(1) of CRR).
Tyto sloupce se používají k vykazování částek úvěrů a jiných pohledávek pro oblasti podnikání ‚komerční bankovnictví‘ a ‚retailové bankovnictví‘, jak je uvedeno v čl. 319 odst. 1 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích.
EARLY AMORTISATION:
Tyto částky se používají k výpočtu alternativního relevantního ukazatele, který slouží ke stanovení kapitálových požadavků odpovídajících činnostem v rámci přístupu ASA (čl. 319 odst. 1 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích).
CONVERSION FACTOR APPLIED
V případě oblasti podnikání ‚komerční bankovnictví‘ se zde zohlední rovněž cenné papíry držené v investičním portfoliu.
Articles 242(12) and 256(5) (SA) and Article 265(1) (IRB) of CRR envisage a set of conversion factors to be applied to amount of the investors' interest (in order to calculate risk-weighted exposure amounts).
KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK
This column applies to securitisation schemes with early amortisation clauses (i.e. revolving securitisations).
Kapitálový požadavek se vypočítává na základě použitého přístupu v souladu s články 312 až 324 nařízení o kapitálových požadavcích.
According to Article 256(6) of CRR, the conversion figure to be applied shall be determined by the level of the actual three month average excess spread.
Výsledná částka se vykazuje ve sloupci 070.
In the case of the securitisations of liabilities this column shall not be reported.
CELKOVÝ OBJEM RIZIKOVÉ EXPOZICE U OPERAČNÍHO RIZIKA
This piece of information is related to row 100 in CR SEC SA and row 160 in the CR SEC IRB template.
Kapitálové požadavky uvedené ve sloupci 070 vynásobené faktorem 12,5.
A negative figure shall be reported in this column.
V DŮSLEDKU ALOKAČNÍHO MECHANISMU
TOTAL RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT BEFORE CAP
Ustanovení čl. 18 odst. 1 nařízení o kapitálových požadavcích (týkající se skutečnosti, že při uplatňování čl. 312 odst. 2 uvedeného nařízení je nutné zohlednit metodiku používanou k rozčlenění kapitálového požadavku k operačnímu riziku mezi jednotlivé subjekty ve skupině, a zda a jakým způsobem se mají do systému měření rizika – které používají mateřské úvěrové instituce v EU a jejich dceřiné podniky nebo které společně používají mateřské finanční holdingové společnosti v EU nebo mateřské smíšené finanční holdingové společnosti v EU – promítnout diverzifikační efekty).
This column gathers information on the risk weighted exposure amount before cap applicable to the securitisation positions (i.e. in case of securitisation schemes with significant risk transfer).
090 – 120
In case of securitisation schemes without significant risk transfer (i.e. risk weighted exposure amount computed according securitised exposures) no data shall be reported in this column.
DOPLŇUJÍCÍ POLOŽKY K PŘÍSTUPU AMA, KTERÉ MAJÍ BÝT V PŘÍPADĚ POTŘEBY VYKÁZÁNY
TOTAL RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT AFTER CAP
KAPITÁLOVÝ POŽADAVEK PŘED ZMÍRNĚNÍM V DŮSLEDKU OČEKÁVANÉ ZTRÁTY, DIVERZIFIKACE A TECHNIK SNIŽOVÁNÍ RIZIKA
This column gathers information on the risk weighted exposure amount after cap applicable to the securitisation positions (i.e. in case of securitisation schemes with significant risk transfer).
Kapitálový požadavek, který má být vykázán ve sloupci 090, odpovídá údaji uvedenému ve sloupci 070, ovšem v jeho výpočtu ještě nejsou zohledněna zmírnění v důsledku očekávané ztráty, diverzifikace a technik snižování rizika (viz níže).
In case of securitisation schemes without significant risk transfer (i.e. own funds requirements computed according securitised exposures) no data shall be reported in this column.
(–) ZMÍRNĚNÍ KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ V DŮSLEDKU OČEKÁVANÉ ZTRÁTY ZACHYCENÉ V OBCHODNÍCH POSTUPECH
SECURITISATION POSITIONS — TRADING BOOK
Ve sloupci 100 se vykazuje zmírnění kapitálových požadavků v důsledku očekávané ztráty zachycené v interních obchodních postupech (jak je uvedeno v čl. 322 odst. 2 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích).
CTP OR NON-CTP?
(–) ZMÍRNĚNÍ KAPITÁLOVÝCH POŽADAVKŮ V DŮSLEDKU DIVERZIFIKACE
C Correlation Trading Portfolio (CTP); N Non-CTP
Diverzifikační efekt vykazovaný ve sloupci 110 je rozdílem mezi součtem kapitálových požadavků vypočítaných samostatně pro každou kategorii operačního rizika (tj. situace ‚dokonalé závislosti‘) a diverzifikovanými kapitálovými požadavky, při jejichž výpočtu se zohledňují korelace a vzájemné vazby (tj. za předpokladu, že mezi kategoriemi rizika existuje menší než ‚dokonalá závislost‘).
NET POSITIONS — LONG/SHORT
Situace ‚dokonalé závislosti‘ nastává ve ‚standardním případě‘, to znamená, že pokud instituce pro kategorie rizika nepoužívá strukturu explicitních korelací, pak se kapitálové požadavky v rámci přístupu AMA vypočítávají jako součet jednotlivých měření operačního rizika ve vybraných kategoriích rizika.
See columns 050/060 of MKR SA SEC or MKR SA CTP, respectively.
V takovém případě se předpokládá, že korelace mezi kategoriemi rizika činí 100 % a v tomto sloupci se uvede nulová hodnota.
TOTAL OWN FUNDS REQUIREMENTS (SA) — SPECIFIC RISK
Jestliže instituce naopak vypočítává strukturu explicitních korelací mezi kategoriemi rizika, v tomto sloupci musí uvést rozdíl mezi kapitálovými požadavky v rámci přístupu AMA, jak vyplývají ze ‚standardního případu‘, a kapitálovými požadavky získanými po uplatnění struktury korelací mezi kategoriemi rizika.
See column 610 of MKR SA SEC, or column 450 of MKR SA CTP, respectively.
Tato hodnota odráží ‚diverzifikační kapacitu‘ modelu AMA, což znamená schopnost tohoto modelu zachytit vznik závažných ztrát, k nimž nedochází souběžně a jsou následkem operačních rizik.
General Remarks
Ve sloupci 110 se vykazuje částka, o niž uvažovaná struktura korelací snižuje kapitálové požadavky v rámci přístupu AMA za předpokladu 100 % korelace.
This template provides information on the calculation of own funds requirements according to Articles 312 to 324 of CRR for Operational Risk under the Basic Indicator Approach (BIA), the Standardised Approach (TSA), the Alternative Standardised Approach (ASA) and the Advanced Measurement Approaches (AMA).
(–) ZMÍRNĚNÍ KAPITÁLOVÉHO POŽADAVKU V DŮSLEDKU TECHNIK SNIŽOVÁNÍ RIZIKA (POJIŠTĚNÍ A JINÉ MECHANISMY PŘEVODU RIZIKA)
An institution can not apply TSA and ASA for the business lines retail banking and commercial banking at the same time at solo level
Ve sloupci 120 se vykazuje dopad pojištění a jiných mechanismů snižování rizika podle čl. 323 odst. 1 až 5 nařízení o kapitálových požadavcích.
Institutions using the BIA, TSA and/or ASA shall calculate their own funds requirement, based on the information at financial year end.
BANKOVNÍ ČINNOSTI PODLÉHAJÍCÍ PŘÍSTUPU ZÁKLADNÍHO UKAZATELE (BIA)
When audited figures are not available, institutions may use business estimates.
V tomto řádku se uvádějí částky odpovídající činnostem, které podléhají pro účely výpočtu kapitálového požadavku k operačnímu riziku přístupu BIA (články 315 a 316 nařízení o kapitálových požadavcích).
If audited figures are used, institutions shall report the audited figures which should remain unchanged.
BANKOVNÍ ČINNOSTI PODLÉHAJÍCÍ STANDARDIZOVANÉMU (TSA)/ALTERNATIVNÍMU STANDARDIZOVANÉMU (ASA) PŘÍSTUPU
Deviations from this “unchanged” principle are possible, for instance if during that period the exceptional circumstances, such as recent acquisitions or disposals of entities or activities, are met.