natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Případně následné události, k nimž došlo po předložení účetní závěrky auditnímu orgánu a před předáním výroční kontrolní zprávy podle čl. 127 odst. 5 písm. b) nařízení (EU) č. 1303/2013 Komisi a které se berou v úvahu při zjišťování míry jistoty a vypracovávání výroku auditního orgánu.
Description of the basis for the audits carried out, including a reference to the audit strategy applicable, more particularly to the risk assessment methodology and the results that led to establishing the audit plan for system audits.
CELKOVÁ MÍRA JISTOTY
In case the risk assessment has been updated, this is described in section 3 above covering the changes of the audit strategy.
Informace o celkové míře jistoty ohledně řádného fungování systému řízení a kontroly [6] a vysvětlení, jak bylo této míry jistoty dosaženo na základě kombinace výsledků auditů systémů (jak je uvedeno v bodě 10.2) a auditů operací (jak je uvedeno v bodě 10.3).
In relation to the table in section 10.1 below, description of the main findings and conclusions drawn from system audits, including the audits targeted to specific thematic areas, as defined in section 3.2 of Annex VII of this Regulation.
Auditní orgán případně vezme v úvahu rovněž výsledky jiné auditní činnosti na vnitrostátní úrovni nebo na úrovni Unie, která byla provedena v souvislosti s daným účetním obdobím.
Indication of whether any problems identified were considered to be of a systemic character, and of the measures taken, including a quantification of the irregular expenditure and any related financial corrections, in line with Article 27(5) of Regulation (EU) No 480/2014.
Posouzení případných provedených zmírňujících opatření, jako jsou finanční opravy, a posouzení potřeby dalších nápravných opatření, která jsou nezbytná ze systémového i finančního hlediska.
Information on the follow-up of audit recommendations from system audits from previous accounting years.
PŘÍLOHY VÝROČNÍ KONTROLNÍ ZPRÁVY
Description (where applicable) of specific deficiencies related to the management of financial instruments or other type of expenditure covered by particular rules (e.g. State aid, revenue-generating projects, simplified cost options), detected during system audits and of the follow-up given by the managing authority to remedy these shortcomings.
Výsledky auditů systémů (vzor uveden níže)
Level of assurance obtained following the system audits (low/average/high) and justification.
Výsledky auditů operací (vzor uveden níže)
AUDITS OF OPERATIONS
Výpočty, na nichž se zakládá náhodný výběr vzorku a celková chybovost
Indication of the bodies (including the audit authority) that carried out the audits of operations (as foreseen in Article 127(1) of the Regulation (EU) No 1303/2013 and Article 27 of Regulation (EU) No 480/2014).
Výsledky auditů systémů
Description of the sampling methodology applied and information whether the methodology is in accordance with the audit strategy.
Pozn.: Části označené v tabulce šedě se týkají klíčových požadavků, které se nevztahují na auditovaný subjekt.
Indication of the parameters used for statistical sampling and explanation of the underlying calculations and professional judgement applied.
Auditovaný subjekt
The sampling parameters include: materiality level, confidence level, sampling unit, expected error rate, sampling interval, population value, population size, sample size, information on stratification (if applicable).
Fond (OP financovaný z více fondů)
The underlying calculations for sample selection and the total error rate (as defined in Article 28(14) of Regulation (EU) No 480/2014) shall be disclosed in section 10.3 below, in a format allowing an understanding of the basic steps taken, in accordance with the specific sampling method used.
Název auditu
Reconciliation between the total expenditure declared in euro to the Commission in respect of the accounting year and the population from which the random sample was drawn (column ‘A’ of table in section 10.2 below).
Datum vyhotovení závěrečné zprávy o auditu
Reconciling items include negative sampling units where financial corrections have been made in respect of the accounting year.
Operační program: [CCI a název operačního programu]
Where there are negative sampling units, confirmation that they have been treated as a separate population according to Article 28(7) of Commission Delegated Regulation (EU) No 480/2014.
Celkové hodnocení (kategorie 1, 2, 3, 4)
Analysis of the principal results of the audits of these units, namely focusing on verifying whether the decisions to apply financial corrections (taken by the Member State or by the Commission) have been registered in the accounts as withdrawals or recoveries.
Připomínky
A projected error rate is calculated also in case of non-statistical sampling.
Klíčové požadavky (použitelné)
Analysis of the principal results of the audits of operations, describing the number of sample items audited, the respective amount and types [2] of error by operation, the nature [3] of errors found, the stratum error rate and corresponding main deficiencies or irregularities [4], the upper limit of the error rate (where applicable), root causes, corrective measures proposed (including those intending to avoid these errors in subsequent payment applications) and the impact on the audit opinion.
[stanovené v tabulce 1 – příloha IV nařízení (EU) č. 480/2014]
Where necessary, provide further explanations on the data presented in sections 10.2 and 10.3 below, in particular concerning the total error rate.
Zprostředkující subjekty
Explanations concerning the financial corrections relating to the accounting year and implemented by the certifying authority/managing authority before submitting the accounts to the Commission, and resulting from the audits of operations, including flat rate or extrapolated corrections, as detailed in section 10.2 below.
Výsledky auditů operací
Comparison of the total error rate and the residual total error rate [5] (as shown in section 10.2 below) with the set materiality level, in order to ascertain if the population is materially misstated and the impact on the audit opinion.
Číslo CCI programu
Information on the results of the audit of the complementary sample (as established in Article 28(12) of Regulation (EU) No 480/2014), if any.
Název programu
Details of whether any problems identified were considered to be systemic in nature, and the measures taken, including a quantification of the irregular expenditure and any related financial corrections.
Částka v eurech odpovídající základnímu souboru, z něhož byl vzorek vybrán [7]
Information on the follow-up of audits of operations carried out in previous years, in particular on deficiencies of systemic nature.
Celková chybovost [8]
Conclusions drawn from the overall results of the audits of operations with regard to the effectiveness of the management and control system.
Opravy provedené v důsledku celkové chybovosti
AUDITS OF ACCOUNTS
Zbytková celková chybovost
Indication of the authorities/bodies that have carried out audits of accounts.
(F = (D × A) – E)
Description of audit approach used to verify the elements of the accounts defined in Article 137 of Regulation (EU) No 1303/2013.
Ostatní auditované výdaje [9]
This shall include a reference to the audit work carried out in the context of system audits (detailed in section 4 above) and the audits of operations (detailed in section 5 above) with relevancy for the assurance required on the accounts.
Částka neoprávněných výdajů v rámci ostatních auditovaných výdajů
Indication of the conclusions drawn from the audit in regard to the completeness, accuracy and veracity of the accounts, including an indication on the financial corrections made and reflected in the accounts as a follow-up to the results of the system audits and/or audit on operations.
Částka [10]
Indication of whether any problems identified were considered to be systemic in nature, and the measures taken.
Náhodné, systémové, ojedinělé.
Description of the procedure for coordination between the audit authority and any audit body that carries out audits as foreseen in Article 127(2) of the Regulation (EU) No 1303/2013, where appropriate.
Např. způsobilost, zadávání veřejných zakázek, státní podpora.
Description of the procedure for supervision and quality review applied by the audit authority to such audit body(ies).
Chybovost vrstvy je nutno uvést v případě, je-li použita stratifikace podle čl. 28 odst.
OTHER INFORMATION
10 nařízení (EU) č. 480/2014, která zahrnuje podsoubory s podobnými vlastnostmi, jako jsou operace sestávající z finančních příspěvků z programu na finanční nástroje, položky vysoké hodnoty, fondy (v případě programů financovaných z více fondů).
Where applicable, information on reported fraud and suspicions of fraud detected in the context of the audits performed by the audit authority (including the cases reported by other national or EU bodies and related to operations audited by the audit authority), together with the measures taken.
Celkové chyby mínus opravy uvedené v bodě 5.8 děleno celkovým základním souborem.
Where applicable, subsequent events occurred after the submission of the accounts to the audit authority and before the transmission of the annual control report under Article 127(5)(b) of Regulation (EU) No 1303/2013 to the Commission and considered when establishing the level of assurance and opinion by the audit authority.
Celková míra jistoty odpovídá jedné ze čtyř kategorií uvedených v tabulce 2 přílohy IV nařízení (EU) č. 480/2014.
OVERALL LEVEL OF ASSURANCE
Sloupec „A“ odkazuje na základní soubor, z něhož byl vybrán náhodný vzorek, tj. celkovou výši způsobilých výdajů vedenou v účetních systémech certifikačního orgánu, která byla zahrnuta v žádostech o platbu předložených Komisi (jak je uvedeno v čl. 137 odst. 1 písm. a) nařízení (EU) č. 1303/2013), po odečtení případných záporných jednotek vzorku.
Indication of the overall level of assurance on the proper functioning of the management and control system [6], and explanation of how such level was obtained from the combination of the results of the system audits (as reflected in section 10.2 below) and audits of operations (as reflected in section 10.3 below).
Vysvětlení se případně uvede v bodě 5.4.
Where relevant, the audit authority shall take also account of the results of other national or Union audit work carried out in relation to the accounting year.
Sloupec „G“ odkazuje případně na výdaje auditované v rámci doplňkového vzorku.
Assessment of any mitigating actions implemented, such as financial corrections and assessment of the need for any additional corrective measures necessary, both from a system and financial perspective.
Částka auditovaných výdajů (je-li použit dílčí výběrový soubor podle čl. 28 bodu 9 nařízení (EU) č. 480/2014, uvede se v tomto sloupci pouze částka položek výdajů, které byly skutečně auditovány, a to podle článku 27 téhož nařízení).
ANNEXES TO THE ANNUAL CONTROL REPORT
Procento auditovaných výdajů v poměru k základnímu souboru.
Results of system audits (template defined below)
PŘÍLOHA X
Results of audits of operations (template defined below)
PŘEHLED PROVÁDĚNÍ PROGRAMU SPOLUPRÁCE (čl. 50 odst. 2 nařízení (EU) č. 1303/2013 a čl. 14 odst. 3 písm. a) nařízení (EU) č. 1299/2013)
Calculations underlying the random sample selection and the total error rate
Klíčové informace o provádění programu spolupráce pro dotčený rok, včetně údajů o finančních nástrojích, ve vztahu k finančním údajům a údajům o ukazatelích.
Results of systems audits
Přehled provádění
Note: The parts in grey in the table above refer to key requirements that are not applicable to audited entity.
Společné ukazatele a ukazatele specifické pro jednotlivé programy (čl. 50 odst. 2 nařízení (EU) č. 1303/2013)
Audited Entity
Údaje za společné ukazatele a ukazatele specifické pro jednotlivé programy podle investičních priorit předložené pomocí tabulek 1 až 2.
Fund (Multi-funds OP)
Ukazatele výsledků (podle prioritních os a specifických cílů); platí rovněž pro prioritní osu „technická pomoc“
Title of the audit
Automaticky ze SFC
Date of the final audit report
Společné ukazatele výstupů a ukazatele výstupů specifické pro jednotlivé programy (podle prioritních os, investičních priorit); to platí rovněž pro prioritní osy „technická pomoc“).
Operational Programme: [CCI and Name of the OP]
Cílová hodnota [1] (2023)
Overall assessment (category 1, 2, 3, 4)
KUMULATIVNÍ HODNOTA
[as defined in Table 2- Annex IV of Regulation (EU) No 480/2014]
Vybrané operace
Comments
Plně provedené operace
Key requirements (as applicable)
Milníky a cíle stanovené ve výkonnostním rámci (čl. 50 odst. 2 nařízení (EU) č. 1303/2013) – předloženo ve výročních zprávách o provádění od roku 2017
[as defined in Table 1- Annex IV of Regulation (EU) No 480/2014]
Tabulka 3
IB(s)
* Pro ukazatele výstupů předloží členské státy kumulativní hodnoty.
Results of audits of operations
Hodnoty pro finanční ukazatele jsou kumulativní.
Programme CCI number
Hodnoty pro klíčové prováděcí kroky jsou pro kumulativní, pokud jsou klíčové prováděcí kroky vyjádřeny pomocí čísla nebo procentního podílu.
Programme title
Finanční údaje (čl. 50 odst. 2 nařízení (EU) č. 1303/2013)
Amount in Euros corresponding to the population from which the sample was drawn [7]
Tabulka 4
Expenditure in reference to the accounting year audited for the random sample Amount of irregular expenditure in random sample
(jak je stanoveno v tabulce 1 příl ohy II prováděcího nařízení Komise (EU) č. 1011/2014 [2] [Vzor pro předávání finančních údajů] [3] a v tabulce 16 vzoru pro programy spolupráce v rámci cíle Evropská územní spolupráce).
Total error rate [8]
Případně je nutno uvést použití příspěvku třetích zemí účastnících se programu spolupráce (například NPP a ENI, Norsko, Švýcarsko).
Corrections implemented as a result of the total error rate
Rozdělení kumulativních finančních údajů podle kategorie zásahů (čl. 112 odst. 1 a 2 nařízení (EU) č. 1303/2013 a článek 5 nařízení (EU) č. 1304/2013)
Residual total error rate
(jak je stanoveno v tabulce 2 přílohy II prováděcího nařízení Komise (EU) č. 1011/2014 [Vzor pro předávání finančních údajů] a v tabulkách 6–9 vzoru pro programy spolupráce)
(F = (D * A) – E)
Kumulativní náklady všech operací nebo části operace prováděné mimo unijní část programové oblasti
Other expenditure audited [9]
Výše podpory z EFRR [4], která má být použita na všechny operace nebo část operace prováděné mimo unijní část programové oblasti na základě vybraných operací (v EUR)
Amount of irregular expenditure in other expenditure audited
Podíl celkového finančního přídělu na všechny operace nebo část operace nacházející se mimo unijní část programové oblasti
Amount [10]
(sloupec 2/celková částka přidělená na podporu z EFRR na úrovni programu × 100)
As defined in Article 2(29) of the Regulation (EU) No 1303/2013.
Způsobilé výdaje v rámci podpory z EFRR vynaložené na všechny operace nebo část operace prováděné mimo unijní část programové oblasti, kterou příjemce vykázal řídicímu orgánu (v EUR)
Random, systemic, anomalous.
(sloupec 4/celková částka přidělená na podporu z EFRR na úrovni programu × 100)
For instance: eligibility, public procurement, State aid.
Všechny operace nebo část operace prováděné mimo unijní část programové oblasti [5]
The stratum error rate is to be disclosed where stratification was applied under Article 28(10) of Regulation (EU) No 480/2014, covering sub-populations with similar characteristics such as operations consisting of financial contributions from a programme to financial instruments, high-value items, Funds (in case of multi-Fund programmes).
Souhrnný přehled zjištění všech hodnocení programu, která byla zpřístupněna během předchozího účetního období, včetně názvu a referenčního období použitých hodnotících zpráv.
Total errors minus corrections referred to in point 5.8 above, divided by the total population.
ZÁLEŽITOSTI OVLIVŇUJÍCÍ VÝKONNOST PROGRAMU A PŘIJATÝCH OPATŘENÍ (čl. 50 odst. 2 nařízení (EU) č. 1303/2013)
The overall level of assurance shall correspond to one of the four categories defined in Table 2 of Annex IV of Regulation (EU) No 480/2014.
VOLITELNĚ U KRÁTKÝCH ZPRÁV, v opačném případě to bude uvedeno v bodě 9.1 (čl. 50 odst. 4 nařízení (EU) č. 1303/2013)
The column ‘A’ shall refer to the population from which the random sample was drawn, i.e. total amount of eligible expenditure entered into the accounting system of the certifying authority which has been included in payment applications submitted to the Commission (as established by Article 137(1)(a) of Regulation (EU) No 1303/2013), less negative sampling units if any.
Posouzení toho, zda je pokrok při plnění cílů dostatečný, aby bylo zajištěno jejich dosažení, případně s uvedením přijatých nebo plánovaných nápravných opatření.
Where applicable, explanations shall be provided in section 5.4 above.
SHRNUTÍ URČENÉ OBČANŮM (čl. 50 odst. 9 nařízení (EU) č. 1303/2013)
The total error rate is calculated before any financial corrections are applied in relation to the audited sample or the population from which the random sample was drawn.
Pokud se řídicí orgán rozhodl používat finanční nástroje, musí jako přílohu k výroční zprávě o provádění Komisi zaslat zvláštní zprávu o operacích zahrnujících použití finančních nástrojů.
Where the random sample covers more than one Fund or programme, the total error rate (calculated) presented in column ‘D’ concerns the whole population.
V PŘÍSLUŠNÉM PŘÍPADĚ POKROK PŘI PŘÍPRAVĚ A PROVÁDĚNÍ VELKÝCH PROJEKTŮ A SPOLEČNÝCH AKČNÍCH PLÁNŮ (čl. 101 písm. h) a čl. 111 odst. 3 nařízení (EU) č. 1303/2013 a čl. 14 odst. 3 písm. b) nařízení (EU) č. 1299/2013)
Where stratification is used, further information by stratum shall be provided in section 5.7 above.
Plánované datum zahájení realizace
Where applicable, column ‘G’ shall refer to expenditure audited in the context of a complementary sample.
Datum podpisu první smlouvy o dílo [6](je-li použitelné)
Amount of expenditure audited (in case sub-sampling is applied under Article 28(9) of Regulation (EU) No 480/2014, only the amount of the expenditure items effectively audited under Article 27 of the same Regulation, shall be included in this column).
Připomínky
Percentage of expenditure audited in relation to the population.
(v případě potřeby)
ANNEX X
Případná plánovaná změna v seznamu velkých projektů v rámci programu spolupráce.
OVERVIEW OF THE IMPLEMENTATION OF THE COOPERATION PROGRAMME (Article 50(2) of Regulation (EU) No 1303/2013 and Article 14(3)(a) of Regulation (EU) No 1299/2013)
zahájen
Key information on the implementation of the cooperation programme for the year concerned, including on financial instruments, with relation to the financial and indicator data.
ZPRÁVY PŘEDLOŽENÉ V LETECH 2017, 2019 A ZÁVĚREČNÁ ZPRÁVA O PROVÁDĚNÍ (čl. 50 odst. 4 nařízení (EU) č. 1303/2013 a čl. 14 odst. 4 nařízení (EU) č. 1299/2013)
Overview of the implementation
POSOUZENÍ PROVÁDĚNÍ PROGRAMU SPOLUPRÁCE (čl. 50 odst. 4 nařízení (EU) č. 1303/2013 a čl. 14 odst. 4 nařízení (EU) č. 1299/2013)
Common and programme specific indicators (Article 50(2) of Regulation (EU) No 1303/2013)
Informace v části A a dosažení cílů programu (čl. 50 odst. 4 nařízení (EU) č. 1303/2013)
Data for common and programme-specific indicators by investment priority transmitted using the tables 1 to 2 below.
PRO KAŽDOU PRIORITNÍ OSU – Posouzení výše uvedených informací a pokroku při dosahování cílů programu, včetně příspěvku EFRR ke změnám hodnoty ukazatelů výsledků, pokud to příslušná hodnocení programu dokazují.
Result indicators (by priority axis and specific objective); applies also to technical assistance priority axis
Zvláštní opatření na podporu rovnosti žen a mužů a k předcházení diskriminaci, zejména přístupnost pro osoby se zdravotním postižením, a provedená opatření, která mají zajistit začlenění hlediska rovnosti žen a mužů do programu spolupráce a jednotlivých operací (čl. 50 odst. 4 nařízení (EU) č. 1303/2013 a čl. 14 odst. 4 druhý pododstavec písm. d) nařízení (EU) č. 1299/2013)
Automatic from SFC
Posouzení provádění zvláštních opatření zohledňujících zásady uvedené v článku 7 nařízení (EU) č. 1303/2013 týkajícím se podpory rovnosti žen a mužů a nediskriminace, případně v závislosti na obsahu a cílech programu spolupráce včetně přehledu zvláštních opatření na podporu rovnosti žen a mužů a na podporu nediskriminace, zejména přístupnosti pro osoby se zdravotním postižením, a provedených opatření, která mají zajistit začlenění hlediska rovnosti žen a mužů do programu spolupráce a jednotlivých operací.
Common and programme specific output indicators (by priority axis, investment priority); applies also to technical assistance priority axes
Udržitelný rozvoj (čl. 50 odst. 4 nařízení (EU) č. 1303/2013 a čl. 14 odst. 4 druhý pododstavec písm. e) nařízení (EU) č. 1299/2013)
Target value [1] (2023)
Posouzení provádění opatření zohledňujících zásady uvedené v článku 8 nařízení (EU) č. 1303/2013 týkajícím se udržitelného rozvoje, případně v závislosti na obsahu a cílech programu spolupráce včetně přehledu opatření přijatých na podporu udržitelného rozvoje v souladu s uvedeným článkem.
CUMULATIVE VALUE
Nepovinné: objasnění uvedených hodnot – <type='S' maxlength=3500 input='M'>
Selected operations
Úloha partnerů při provádění programu spolupráce (čl. 50 odst. 4 nařízení (EU) č. 1303/2013 a čl. 14 odst. 4 první pododstavec písm. c) nařízení (EU) č. 1299/2013)
Fully implemented operations
Posouzení provádění opatření zohledňujících úlohu partnerů uvedených v článku 5 nařízení (EU) č. 1303/2013, včetně zapojení partnerů do provádění, monitorování a hodnocení programu spolupráce
Milestones and targets defined in the performance framework (Article 50(2) of Regulation (EU) No 1303/2013) — submitted in annual implementation reports from 2017 onwards
POVINNÉ INFORMACE A POSOUZENÍ PODLE ČL. 14 ODST. 4 PRVNÍHO PODODSTAVCE PÍSM. a) A b) NAŘÍZENÍ (EU) č. 1299/2013
Table 3
DODATEČNÉ INFORMACE, KTERÉ MOHOU BÝT PŘIPOJENY V ZÁVISLOSTI NA OBSAHU A CÍLECH PROGRAMU SPOLUPRÁCE (čl. 14 odst. 4 druhý pododstavec písm. a), b), c) a f) nařízení (EU) č. 1299/2013)
* Member States submit cumulative values for output indicators.
Pokrok při provádění integrovaného přístupu k územnímu rozvoji, včetně udržitelného rozvoje měst a komunitně vedeného místního rozvoje v rámci programu spolupráce
Values for financial indicators are cumulative.
Pokrok při provádění opatření přijatých k posílení způsobilosti orgánů členských států a příjemců spravovat a využívat EFRR
Values for the key implementation steps are cumulative if the key implementation steps are expressed by a number or percentage.
Přínos k makroregionálním strategiím a strategiím pro pobřežní oblasti (je-li vhodné)
Financial data (Article 50(2) of Regulation (EU) No 1303/2013)
Pokrok při provádění opatření v oblasti sociálních inovací
Table 4
FINANČNÍ ÚDAJE NA ÚROVNI PRIORITNÍ OSY A PROGRAMU (čl. 21 odst. 2 a čl. 22 odst. 7 nařízení (EU) č. 1303/2013)
as set out in Table 1 of Annex II to Commission Implementing Regulation (EU) No 1011/2014 [2] [Model for transmission of financial data] [3] and table 16 of model for cooperation programmes under the European territorial cooperation goal
Za účelem posouzení pokroku při dosahování milníků a cílů stanovených pro finanční ukazatele v letech 2018 a 2023 má tabulka 4 v části A této přílohy tyto dva dodatečné sloupce:
Where applicable, the use of any contribution from third countries participating in the cooperation programme should be provided (for example IPA and ENI, Norway, Switzerland)
INTELIGENTNÍ A UDRŽITELNÝ RŮST PODPORUJÍCÍ ZAČLENĚNÍ
Breakdown of the cumulative financial data by category of intervention (Article 112(1) and (2) of Regulation (EU) No 1303/2013 and Article 5 of Regulation (EU) No 1304/2013)
Informace a posouzení příspěvku programu ke strategii Unie pro inteligentní a udržitelný růst podporující začlenění.
(as set out in Table 2 of Annex II to Commission Implementing Regulation (EU) No 1011/2014 [Model for transmission of financial data] and tables 6-9 of Model for cooperation programmes)
Pro prioritní osy „technická pomoc“ nejsou cíle povinné.
Cumulative cost of all or part of an operation implemented outside the Union part of the programme area