natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Určete dvoupísmenný kód jazyka, v němž je napsána zpráva, podle ISO 639-1
Indicate if the ring–fenced fund or a matching portfolio is material for the purposes of detailed submission of information.
Určete den, kdy se podává zpráva orgánu dohledu, ve formátu ISO 8601 (rrrr-mm-dd)
1 — Material
Určete poslední den období, o němž se podává zpráva, ve formátu ISO 8601 (rrrr-mm-dd)
2 — Not material
Pravidelná/jednorázová zpráva
In case of fund with other funds embedded, this item is to be reported only for the ‘mother’ fund.
Určete, zda se jedná o pravidelnou, nebo jednorázovou zprávu.
Indicate whether the RFF is under Article 304 of Solvency II Directive.
2 – Jednorázová zpráva
2 — RFF under Article 304 — without the option for the equity risk sub–module
Určete písmenný kód měny používané v jednotlivých zprávách k vyjádření peněžních částek podle ISO 4217
3 — RFF not under Article 304
Určení účetních standardů používaných pro vykazované položky v šabloně S.02.01, oceňování v účetních závěrkách.
Number of RFF/MAP with sub RFF/MAP
1 – Podnik používá mezinárodní standardy účetního výkaznictví
For the funds with other funds embedded (option 1 reported in item C0070) identify the number as defined for item C0040.
2 – Podnik používá místní obecně uznávané účetní postupy (jiné než mezinárodní standardy účetního výkaznictví)
The fund shall be repeated for as many rows as needed to report the funds embedded.
Určete metodu použitou k výpočtu solventnostního kapitálového požadavku.
Identify the number of the funds embedded in other funds as defined for item C0040.
1 – Standardní vzorec
Sub RFF/MAP
2 – Částečný interní model
Identify if the nature of the fund embedded in other funds.
3 – Úplný interní model
This section relates to opening, quarterly and annual submission of information for individual entities, ring fenced–funds and remaining part.
Určete, zda podnik vykazuje údaje pomocí svých specifických parametrů.
The ‘Solvency II value’ column (C0010) shall be completed using the valuation principles set out in the Directive2009/138/EC, Delegated Regulation (EU) 2015/35, Solvency 2 Technical Standards and Guidelines.
1 – Použití specifických parametrů podniku
With regards to the ‘Statutory accounts value’ column (C0020), recognition and valuation methods are the ones used by undertakings in their statutory accounts in accordance with the local GAAP or IFRS if accepted as local GAAP.
2 – Nepoužití specifických parametrů podniku
In template SR.02.01 this column is only applicable if the development of financial statements by RFF is required by national law.
Účelově vázané fondy
The default instruction is that each item shall be reported in the ‘Statutory accounts value’ column, separately.
Určete, zda podnik vykazuje činnost podle účelově vázaných fondů.
However, in the ‘Statutory accounts value’ column the dotted rows were introduced in order to enable the reporting of aggregated figures if the split figures are not available.
1 – Vykazuje činnost podle účelově vázaných fondů
Ring–fenced fund or remaining part
2 – Nevykazuje činnost podle účelově vázaných fondů
Identifies whether the reported figures are with regard to a RFF or to the remaining part.
Určete, zda podnik vykazuje údaje pomocí vyrovnávací úpravy.
1 — RFF
2 – Nepoužití vyrovnávací úpravy
It shall remain unvarying over time.
Určete, zda podnik vykazuje údaje pomocí koeficientu volatility.
It shall not be re–used for any other fund.
1 – Použití koeficientu volatility
The number shall be used consistently across all templates, where relevant, to identify that fund.
2 – Nepoužití koeficientu volatility
When item Z0020 = 2, then report ‘0’
Přechodné opatření na bezrizikovou úrokovou míru
Intangible asset that arises as the result of a business combination and that represents the economic value of assets that cannot be individually identified or separately recognised in a business combination.
Určete, zda podnik vykazuje údaje pomocí přechodné úpravy vzhledem ke střuktuře příslušných bezrizikových úrokových měr.
Acquisition costs relating to contracts in force at the balance sheet date which are carried forward from one reporting period to subsequent reporting periods, relating to the unexpired periods of risks.
1 – Použití přechodného opatření na bezrizikovou úrokovou míru
In relation to life business, acquisition costs are deferred when it is probable that they will be recovered.
2 – Nepoužití přechodného opatření na bezrizikovou úrokovou míru
C0010–C0020/R0030
Určete, zda podnik vykazuje údaje pomocí přechodného odpočtu od technických rezerv.
Intangible assets other than goodwill.
1 – Použití přechodného opatření na technické rezervy
An identifiable non–monetary asset without physical substance.
2 – Nepoužití přechodného opatření na technické rezervy
C0010–C0020/R0040
Úvodní nebo opětovné podání
Deferred tax assets are the amounts of income taxes recoverable in future periods in respect of:
Určete, zda se jedná o úvodní podání informací, nebo o opětovné podání již podaných informací v souvislosti s referenčním datem vykazování.
deductible temporary differences;
1 – Úvodní podání
the carryforward of unused tax losses; and/or
2 – Opětovné podání
the carryforward of unused tax credits.
Tento oddíl pojednává o počáteční a roční zprávě za jednotlivé subjekty.
C0010–C0020/R0050
Měly by být určeny všechny účelově vázané fondy a portfolia vyrovnávací úpravy bez ohledu na to, zda jsou pro účely podávání informací podstatné.
This is the total of net surplus related to employees' pension scheme.
V první tabulce se vykazují všechny účelově vázané fondy a portfolia vyrovnávací úpravy.
C0010–C0020/R0060
V případě, že účelově vázaný fond má portfolio vyrovnávací úpravy, které nezahrnuje celý účelově vázaný fond, je nutné určit tři fondy, jeden pro účelově vázaný fond, další pro portfolio vyrovnávací úpravy v rámci účelově vázaného fondu a další pro zbylou část fondu (a naopak v situacích, kdy portfolio s vyrovnávací opravou má účelově vázaný fond).
Tangible assets which are intended for permanent use and property held by the undertaking for own use.
Ve druhé tabulce jsou vysvětleny vztahy mezi fondy podle předchozího odstavce.
It includes also property for own use under construction.
Ve druhé tabulce se uvádějí pouze fondy s takovými vztahy.
C0010–C0020/R0070
Číslo přidělené podnikem odpovídající jedinečnému číslu, které bylo přiřazeno každému účelově vázanému fondu a portfoliu vyrovnávací úpravy.
Investments (other than assets held for index–linked and unit–linked contracts)
Toto číslo musí být v průběhu času konzistentní a musí se používat k určení čísla účelově vázaných fondů a portfolií vyrovnávací úpravy v jiných šablonách.
This is the total amount of investments, excluding assets held for index–linked and unit–linked contracts.
Název účelově vázaného fondu / portfolia vyrovnávací úpravy
C0010–C0020/R0080
Uveďte název účelově vázaného fondu a portfolia vyrovnávací úpravy.
Amount of the property, other than for own use.
Použije se pokud možno obchodní název (je-li spojen s komerčním produktem).
It includes also property under construction other than for own use.
Není-li to možné, např. pokud je fond spojen s několika komerčními produkty, použije se jiný název.
C0010–C0020/R0090
Název musí být jedinečný a v průběhu času konzistentní.
Participations as defined in Article 13(20) and 212 (2) and holdings in related undertakings in Article 212(1)(b) of Directive 2009/138/EC.
V případech, kdy jsou do jednoho fondu zahrnuty jiné fondy, tato buňka uvádí typ každého fondu nebo podfondu.
When part of the assets regarding participation and related undertakings refer to unit and index linked contracts, these parts shall be reported in ‘Assets held for index–linked and unit–linked contracts’ in C0010–C0020/R0220.
1 – Účelově vázaný fond
C0010–C0020/R0100
2 – Portfolio vyrovnávací úpravy
This is the total amount of equities, listed and unlisted.
3 – Zbylá část fondu
With regard to ‘statutory accounts values’ column (C0020), where– the split between listed and unlisted is not available, this item shall reflect the sum.
Účelově vázaný fond / portfolio vyrovnávací úpravy s účelově vázaným podfondem / podportfoliem vyrovnávací úpravy
C0010–C0020/R0110
2 – Portfolio vyrovnávací úpravy
Shares representing corporations' capital, e.g. representing ownership in a corporation, negotiated on a regulated market or on a multilateral trading facility, as defined by Directive 2004/39/EC.
3 – Zbylá část fondu C0070 Účelově vázaný fond / portfolio vyrovnávací úpravy s účelově vázaným podfondem / dílčím portfoliem vyrovnávací úpravy Uveďte, zda součástí daného fondu jsou další fondy.
It shall exclude holdings in related undertakings, including participations.
Použije se jedna z těchto dvou možností:
With regard to ‘statutory accounts values’ column (C0020), where the split between listed and unlisted is not available, this item shall not be reported.
1 – Fond zahrnující jiné fondy 2 – Jiný fond než fond zahrnující jiné fondy
C0010–C0020/R0120
Podstatnost Uveďte, zda účelově vázaný fond nebo portfolio vyrovnávací úpravy jsou podstatné pro účely podrobné zprávy.
Shares representing corporations' capital, e.g. representing ownership in a corporation, not negotiated on a regulated market or on a multilateral trading facility, as defined by Directive 2004/39/EC.
1 – Podstatné
C0010–C0020/R0130
2 – Nepodstatné
This is the total amount of government bonds, corporate bonds, structured notes and collateralised securities.
V případě fondu zahrnujícího jiné fondy smí být tato položka vykázána pouze u „mateřského“ fondu.
With regard to ‘statutory accounts values’ column (C0020) — where the split of bonds is not available, this item shall reflect the sum.
Uveďte, zda účelově vázaný fond spadá pod článek 304 směrnice Solventnost II.
C0010–C0020/R0140
Použije se jedna z těchto možností:
Bonds issued by public authorities, whether by central governments, supra–national government institutions, regional governments or local authorities and bonds that are fully, unconditionally and irrevocably guaranteed by the European Central Bank, Member States' central government and central banks denominated and funded in the domestic currency of that central government and the central bank, multilateral development banks referred to in paragraph 2 of Article 117 of Regulation (EU) No 575/2013 or international organisations referred to in Article 118 of Regulation (EU) No 575/2013, where the guarantee meets the requirements set out in Article 215 of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
1 – Účelově vázaný fond podle článku 304 – s možností podmodulu akciového rizika
With regard to ‘statutory accounts values’ column (C0020), where the split between bonds, structured products and collateralised securities is not available, this item shall not be reported.
2 – Účelově vázaný fond podle článku 304 – bez možnosti podmodulu akciového rizika
C0010–C0020/R0150
3 – Účelově vázaný fond nespadá pod článek 304
Bonds issued by corporations
Číslo účelově vázaného fondu / portfolia vyrovnávací úpravy s účelově vázaným podfondem / dílčím portfoliem vyrovnávací úpravy
With regard to ‘statutory accounts values’ column (C0020), where– the split between bonds, structured products and collateralised securities is not available, this item shall not be reported.
U fondů zahrnujících jiné fondy (možnost 1 uvedená v položce C0070) určete číslo definované pro položku C0040.
C0010–C0020/R0160
Fond se opakovaně vykáže na tolika řádcích, kolik je zapotřebí pro vykázání zahrnutých fondů.
Hybrid securities, combining a fixed income (return in a form of fixed payments) instrument with a series of derivative components.
Určete číslo fondů zahrnutých do jiných fondů, jak je stanoveno pro položku C0040.
Excluded from this category are fixed income securities that are issued by sovereign governments.
Tento oddíl pojednává o počáteční, čtvrtletní a roční zprávě za jednotlivé subjekty, účelově vázané fondy a zbylou část.
Concerns securities that have embedded any categories of derivatives, including Credit Default Swaps (‘CDS’), Constant Maturity Swaps (‘CMS’), Credit Default Options (‘CDOp’).
Sloupec „Hodnota podle směrnice Solventnost II“ (C0010) se vyplní s použitím zásad oceňování stanovených ve směrnici 2009/138/ES, nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2015/35, technických normách a pokynech ke směrnici Solventnost II.
Assets under this category are not subject to unbundling.
Pokud jde o sloupec „Hodnota povinné účetní závěrky“ (C0020), používají podniky ve své povinné účetní závěrce metody uznání a ocenění, a to v souladu s místními obecně uznávanými účetními zásadami nebo mezinárodními standardy účetního výkaznictví, pokud jsou akceptovány jako místní obecně uznávané účetní zásady.
C0010–C0020/R0170
V šabloně SR.02.01 se tento sloupec použije pouze v případě, vyžadují-li vnitrostátní předpisy provedení účetní závěrky u účelově vázaných fondů.
Securities whose value and payments are derived from a portfolio of underlying assets.
Základním pokynem je vykazovat každou položku ve sloupci „Hodnota povinné účetní závěrky“ samostatně.
Includes Asset Backed Securities (‘ABS’), Mortgage Backed securities (‘MBS’), Commercial Mortgage Backed securities (‘CMBS’), Collateralised Debt Obligations (‘CDO’), Collateralised Loan Obligations (‘CLO’), Collateralised Mortgage Obligations (‘CMO’)
Pokud však nejsou k dispozici oddělené údaje, bylo v tomto sloupci zavedeno použití tečkovaných čar pro vykazování souhrnných údajů.
C0010–C0020/R0180
Účelově vázaný fond nebo zbylá část
Collective investment undertaking means an undertaking for collective investment in transferable securities (‘UCITS’) as defined in Article 1(2) of Directive 2009/65/EC of the European Parliament and of the Council or an alternative investment fund (AIF) as defined in Article 4(1)(a) of Directive 2011/61/EU of the European Parliament and of the Council.
Určuje, zda se vykazované údaje týkají účelově vázaného fondu nebo zbylé části.
C0010–C0020/R0190
1 – účelově vázaný fond
A financial instrument or other contract with all three of the following characteristics:
Pokud je položka Z0020 = 1, jde o jedinečné číslo fondu přidělené podnikem.
Its value changes in response to the change in a specified interest rate, financial instrument price, commodity price, foreign exchange (‘FX’) rate, index of prices or rates, credit rating or credit index, or other variable, provided in the case of a non–financial variable that the variable is not specific to a party to the contract (sometimes called the ‘underlying’).
V průběhu času se nemění.
It requires no initial net investment or an initial net investment that is smaller than would be required for other types of contracts that would be expected to have a similar response to changes in market factors.
Nesmí se znovu použít pro žádný jiný fond.
It is settled at a future date.
Je-li to relevantní, používá se toto číslo konzistentně ve všech šablonách k určení tohoto fondu.
Solvency II value, only if positive, of the derivative as of the reporting date is reported here (in case of negative value, see R0790).
Pokud je položka Z0020 = 2, uveďte „0“
C0010–C0020/R0200
Nehmotné aktivum, které vzniká na základě spojení podniků a které představuje ekonomickou hodnotu aktiv, jež nelze při spojení podniků jednotlivě určit a odděleně vykázat.
Deposits other than cash equivalents that cannot be used to make payments until before a specific maturity date and that are not exchangeable for currency or transferable deposits without any kind of significant restriction or penalty.
Pořizovací náklady týkající se smluv platných v rozvahový den, které jsou v souvislosti se zbývajícími obdobími rizik převáděny z jednoho období, o němž se podává zpráva, do následujícího.
C0010–C0020/R0210
S ohledem na životní pojištění jsou tyto pořizovací náklady odloženy, pokud je pravděpodobné, že budou získány zpět.
Other investments not covered already within investments reported above.
Nehmotná aktiva (s výjimkou goodwillu).
Assets held for index–linked and unit–linked contracts
Identifikovatelné nepeněžní aktivum bez fyzické podstaty
Assets held for index–linked and unit–linked contracts (classified in line of business 31 as defined in Annex I of Delegated Regulation (EU) 2015/35).
C0010– C0020/R0040
C0010–C0020/R0230
Odložené daňové pohledávky jsou částky daně ze zisku nárokovatelné v příštích obdobích z titulu:
This is the total amount of loans and mortgages, i.e. financial assets created when undertakings lend funds, either with or without collateral, including cash pools.
odčitatelných přechodných rozdílů;
With regard to ‘statutory accounts values’ column (C0020) — where the split of the split of loans & mortgages is not available, this item shall reflect the sum
převedených nevyužitých daňových ztrát; a /nebo
C0010–C0020/R0240
převedených nevyužitých daňových odpočtů.
Loans made to policyholders, collateralised on policies (underlying technical provisions).
C0010– C0020/R0050
With regard to ‘statutory accounts values’ column (C0020), where– the split between loans on policies, loans on mortgages to individuals and other loans and mortgages is not available, this item shall not be reported.
Jedná se o celkový čistý přebytek v souvislosti se zaměstnaneckým důchodovým systémem.
C0010–C0020/R0250
C0010– C0020/R0060
Financial assets created when creditors lend funds to debtors — individuals, with collateral or not, including cash pools.
Hmotná aktiva, která jsou určena pro trvalé použití a nemovitý majetek držený podnikem pro vlastní potřebu.
C0010–C0020/R0260
Zahrnují též nemovitý majetek pro vlastní potřebu ve výstavbě.
Financial assets created when creditors lend funds to debtors — others, not classifiable in item R0240 or R0250, with collateral or not, including cash pools.
C0010– C0020/R0070
C0010–C0020/R0270
Investice (kromě aktiv držených pro smlouvy s plněním vázaným na index nebo na hodnotu investičního fondu)
This is the total amount of reinsurance recoverables.
Jedná se o celkovou částku investic, vyjma aktiv držených pro smlouvy s plněním vázaným na index nebo na hodnotu investičního fondu.
It corresponds to the amount of reinsurer share of technical provisions (including Finite reinsurance and SPV).
C0010– C0020/R0080
C0010–C0020/R0280
Výše nemovitého majetku, kromě majetku pro vlastní potřebu.
Non–life and health similar to non–life
Zahrnuje též nemovitý majetek jiný než pro vlastní potřebu, který je ve výstavbě.
Reinsurance recoverables in respect of technical provisions for non–life and health similar to non–life.
C0010– C0020/R0090
With regard to ‘statutory accounts values’ column (C0020), where the split between non–life excluding health and health similar to non–life is not available this item shall reflect the sum.
Účasti ve smyslu čl. 13 odst. 20 a čl. 212 odst. 2 a účasti v přidružených podnicích ve smyslu čl. 212 odst. 1 písm. b) směrnice 2009/138/ES.
C0010–C0020/R0290
Pokud se část aktiv týkajících se účasti a přidružené podniky týkají smlouvy s plněním vázaným na hodnotu investičního fondu nebo na index, vykazují se tyto části v položce „Aktiva držená pro smlouvy s plněním vázaným na index nebo na hodnotu investičního fondu“ (C0010–C0020/R0220).
Non–life excluding health
C0010– C0020/R0100
Reinsurance recoverables in respect of technical provisions for non–life business, excluding technical provisions for health– similar to non –life
Jedná se o celkový počet akcií, kotovaných i nekotovaných.
C0010–C0020/R0300
V souvislosti se sloupcem „Hodnota povinné účetní závěrky“ (C0020) tato položka zohlední celkovou částku, pokud není k dispozici dělení na kotované a nekotované.
Health similar to non–life
C0010– C0020/R0110
Reinsurance recoverables in respect of technical provisions for health similar to non — life.
Akcie představující kapitál akciových společností, např. představující vlastnictví společnosti, s nimiž se obchoduje na regulovaných trzích nebo v rámci mnohostranného systému obchodování, ve smyslu ustanovení směrnice 2004/39/ES.
C0010–C0020/R0310
Nezahrnují účasti v přidružených podnicích.
Life and health similar to life, excluding health and index–linked and unit–linked
V souvislosti se sloupcem „Hodnota povinné účetní závěrky“ (C0020) se tato položka neuvádí, pokud není k dispozici dělení na kotované a nekotované.
Reinsurance recoverable in respect of technical provisions for life and health similar to life, excluding health and index–linked and unit–linked
C0010– C0020/R0120
With regard to ‘statutory accounts values’ column (C0020), where the split between life excluding health and index–linked and unit–linked and health similar to life is not available, this item shall reflect the sum.
Akcie představující kapitál akciových společností, např. představující vlastnictví společnosti, s nimiž se neobchoduje na regulovaných trzích nebo v rámci mnohostranného systému obchodování, ve smyslu ustanovení směrnice 2004/39/ES.
C0010–C0020/R0320
C0010– C0020/R0130
Reinsurance recoverables in respect of technical provisions for health–similar to life.
Jedná se o celkovou výši státních dluhopisů, korporátních dluhopisů, strukturovaných dluhopisů a zajištěných cenných papírů.
C0010–C0020/R0330
V souvislosti se sloupcem „Hodnota povinné účetní závěrky“ (C0020) tato položka uvádí celkovou částku, pokud není k dispozici dělení dluhopisů.
Life excluding health and index–linked and unit–linked
C0010– C0020/R0140
Reinsurance recoverables in respect of technical provisions for life business, excluding technical provisions health–similar to life techniques and technical provisions for index–linked and unit–linked.
Dluhopisy vydané orgány, ať už ústředními vládami, nadnárodními vládními institucemi, regionálními vládami nebo místními orgány, a dluhopisy, které jsou plně, bezpodmínečně a neodvolatelně zaručené Evropskou centrální bankou, ústřední vládními institucemi a centrálními bankami členských států a jsou denominovány a finančně zajištěny v domácí měně této ústřední vládní instituce a centrální banky, mezinárodními rozvojovými bankami uvedenými v čl. 117 odst. 2 nařízení (EU) č. 575/2013 nebo mezinárodními organizacemi podle článku 118 nařízení (EU) č. 575/2013, pokud tato záruka splňuje požadavky stanovené v článku 215 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2015/35.
C0010–C0020/R0340
V souvislosti se sloupcem „Hodnota povinné účetní závěrky“ (C0020) se tato položka neuvádí, pokud není k dispozici dělení na dluhopisy, strukturované produkty a zajištěné cenné papíry.
Life index–linked and unit–linked
C0010– C0020/R0150
Reinsurance recoverables in respect of technical provisions for life index–linked and unit–linked business.
Dluhopisy emitované podniky
C0010–C0020/R0350
V souvislosti se sloupcem „Hodnota povinné účetní závěrky“ (C0020) se tato položka neuvádí, pokud není k dispozici dělení na dluhopisy, strukturované produkty a zajištěné cenné papíry.
Deposits relating to reinsurance accepted.
C0010– C0020/R0160
C0010–C0020/R0360
Hybridní cenné papíry, kombinující nástroj s pevným výnosem (návratnost ve formě pevně stanovených výplat) s řadou derivátových složek.
Amounts past–due for payment by policyholders, insurers, and other linked to insurance business, that are not included in cash–in flows of technical provisions.
Z této kategorie jsou vyloučeny cenné papíry s pevným výnosem, které jsou emitovány státy.
It shall include receivables from reinsurance accepted.
Týkají se cenných papírů, které zahrnují jakékoli kategorie derivátů, včetně swapů úvěrového selhání (CDS), swapů s konstantní splatností (CMS) a opcí úvěrového selhání (CDOp).
C0010–C0020/R0370
Aktiva v této kategorii nepodléhají oddělení.
Amounts past due by reinsurers and linked to reinsurance business that are not included in reinsurance recoverables.
C0010– C0020/R0170
It might include: the amounts past due from receivables from reinsurers that relate to settled claims of policyholders or beneficiaries; receivables from reinsurers in relation to other than insurance events or settled insurance claims, for example commissions.
Cenné papíry, jejichž hodnota a platby jsou odvozeny od portfolia podkladových aktiv.
C0010–C0020/R0380