natgillin/translations-raw huggingface dataset:
osa z
See point 6.2.1 as instructions are similar for both templates.
Identifikátor krycího portfolia (otevřený)
See instructions for row 140 of the AE-COL template.
Identifikátor krycího portfolia se skládá z názvu nebo jednoznačné zkratky subjektu emitujícího krycí portfolio a z označení krycího portfolia, které jednotlivě podléhá příslušným opatřením na ochranu krytých dluhopisů.
See instructions for row 150 of the AE-COL template.
Nominální hodnota
See instructions for row 160 of the AE-COL template.
Nominální hodnota je součet závazků na výplatu jistiny, stanovený v souladu s pravidly příslušného právního režimu krytých dluhopisů, která platí pro stanovení dostatečného krytí.
See instructions in row 170 of the AE-COL template.
Současná hodnota (swap)/tržní hodnota
Collateral received by the reporting institution that are covered bonds issued by any entity within the prudential scope of consolidation.
Současná hodnota (swap) je součet závazků na výplatu jistiny a úroku diskontovaný podle bezrizikové výnosové křivky pro jednotlivé měny, stanovený v souladu s pravidly příslušného právního režimu krytých dluhopisů, která platí pro stanovení dostatečného krytí.
See instructions for row 180 of the AE-COL template.
Ve sloupcích 080 a 210 pro derivátové pozice krycího portfolia se uvede tržní hodnota.
Collateral received by the reporting institution that are securitisations issued by any entity within the prudential scope of consolidation.
Hodnota jednotlivých aktiv
See instructions for row 190 of the AE-COL template.
Hodnota jednotlivých aktiv je ekonomická hodnota aktiv krycího portfolia, kterou lze charakterizovat prostřednictvím reálné hodnoty podle standardu IFRF 13, tržní hodnoty zjistitelné z uskutečněných transakcí na likvidních trzích, nebo současné hodnoty získané tak, že se budoucí peněžní toky z aktiv diskontují podle křivky úrokových sazeb pro jednotlivá aktiva.
See instructions for row 200 of the AE-COL template.
Účetní hodnota závazků z krytých dluhopisů nebo aktiv krycího portfolia je účetní hodnota u emitenta krytého dluhopisu.
See instructions for row 210 of the AE-COL template.
Je dodržen článek 129 nařízení o kapitálových požadavcích?
Central banks and general governments.
[ANO/NE]
Collateral received by the reporting institution that are loans and advances other than loans on demand to a central bank or a general government.
Instituce uvedou, zda krycí portfolio splňuje požadavky článku 129 nařízení o kapitálových požadavcích, aby bylo způsobilé pro preferenční zacházení podle čl. 129 odst. 4 a 5 uvedeného nařízení.
Collateral received by the reporting institution that are loans and advances other than loans on demand to financial corporations.
Pokud ANO, uveďte třídu primárního aktiva krycího portfolia.
Collateral received by the reporting institution that are loans and advances other than loans on demand to non-financial corporations.
Je-li krycí portfolio způsobilé pro preferenční zacházení podle čl. 129 odst. 4 a 5 nařízení o kapitálových požadavcích (odpověď ANO ve sloupci 011), uvede se v této buňce primární kategorie aktiv krycího portfolia.
Collateral received by the reporting institution that are loans and advances other than loans on demand guaranteed with a mortgage given to non-financial corporations.
Pro tento účel se použije klasifikace uvedená v čl. 129 odst. 1 a uvede se příslušný kód ‚a‘, ‚b‘, ‚c‘, ‚d‘, ‚e‘, ‚f‘ nebo ‚g‘.
Collateral received by the reporting institution that are loans and advances other than loans on demand given to households.
Jestliže primární kategorie aktiv krycího portfolia nepatří do žádné z výše uvedených kategorií, použije se kód ‚h‘.
Collateral received by the reporting institution that are loans and advances other than loans on demand guaranteed with a mortgage given to households.
Závazky z krytých dluhopisů
See instructions for row 230 of the AE-COL template.
Závazky z krytých dluhopisů jsou závazky emitujícího subjektu vyplývající z emise krytých dluhopisů a týkají se všech pozic definovaných příslušným právním režimem krytých dluhopisů, které podléhají opatřením na ochranu krytých dluhopisů (to může například zahrnovat cenné papíry v oběhu i pozice protistran emitenta krytých dluhopisů v derivátových pozicích se, z hlediska emitenta krytých dluhopisů, zápornou tržní hodnotou přisuzovanou krycímu portfoliu, a je s nimi zacházeno jako se závazky z krytých dluhopisů v souladu s příslušným právním režimem krytých dluhopisů).
See instructions for row 240 of the AE-COL template.
Datum pro podávání zpráv
See instructions for rows 130 and 140 of the AE-COL template.’
Částky závazků z krytých dluhopisů, kromě derivátových pozic krycího portfolia, podle různých budoucích časových řad.
Directive 2013/34/EU of the European Parliament and of the Council of 26 June 2013 on the annual financial statements, consolidated financial statements and related reports of certain types of undertakings, amending Directive 2006/43/EC of the European Parliament and of the Council and repealing Council Directives 78/660/EEC and 83/349/EEC (OJ L 182, 29.6.2013, p.
+ 6 měsíců
19).
Datum ‚+ 6 měsíců‘ je okamžik šest měsíců po referenčním datu vykázání.
GOODWILL (-) /(+) NEGATIVE GOODWILL
Uvedou se částky vycházející z předpokladu, že nedojde k jiné změně závazků z krytých dluhopisů oproti referenčnímu datu vykázání než k amortizaci.
COMMON EQUITY TIER 1
Neexistuje-li pevný plán výplaty, u částek splatných k budoucím datům se jednotným způsobem použije očekávaná splatnost.
UNFUNDED CREDIT PROTECTION:
+ 12 měsíců – + 10 let
ADJUSTED VALUES (Ga)
Stejně jako u ‚+ 6 měsíců‘ (sloupec 030), pro příslušný okamžik po referenčním datu vykázání.
Items 1.1.1.1.4 to 1.1.1.1.4.3 do not include actual or contingent obligations to purchase own CET1 instruments.
Derivátové pozice krycího portfolia s čistou zápornou tržní hodnotou
Actual or contingent obligations to purchase own CET1 instruments are reported separately in item 1.1.1.1.5.
Čistá záporná tržní hodnota derivátových pozic krycího portfolia, které mají z hlediska emitenta krytých dluhopisů čistou zápornou tržní hodnotu.
Articles 4(1)(27); 36(1) point (i); 43, 45; 47; 48(1) point (b); 49(1) to (3) and 79 of CRR
Derivátové pozice krycího portfolia jsou takové čisté derivátové pozice, které v souladu s příslušným právním režimem krytých dluhopisů byly zařazeny do krycího portfolia a podléhají příslušným opatřením na ochranu krytých dluhopisů, jež vyžadují, aby takové derivátové pozice se zápornou tržní hodnotou byly kryty způsobilými aktivy krycího portfolia.
Items 1.1.2.1.4 to 1.1.2.1.4.3 do not include actual or contingent obligations to purchase own CET1 instruments.
Čistá záporná tržní hodnota se vykazuje pouze k referenčnímu datu vykázání.
Actual or contingent obligations to purchase own AT1 instruments are reported separately in item 1.1.2.1.5.
Externí úvěrový rating krytého dluhopisu
Articles 4(1)(27), 56 point (c); 59, 60 and 79 of CRR
Uvedou se informace týkající se externích ratingů příslušného krytého dluhopisu k datu vykázání.
Article 63 points (c), (e) and (f); and article 64 of CRR
Ratingová agentura 1
Items 1.2.1.4 to 1.2.1.4.3 do not include actual or contingent obligations to purchase own T2 instruments.
Pokud je k datu vykázání dostupný rating alespoň od jedné ratingové agentury, uvede se zde jméno jedné z těchto ratingových agentur.
Actual or contingent obligations to purchase own T2 instruments are reported separately in item 1.2.1.5.
Pokud k datu vykázání existují ratingy od více než tří ratingových agentur, poskytnou se informace třem ratingovým agenturám, které mají největší vliv na trhy.
due to intra financial sector exposures
Úvěrový rating 1
The amounts relating to the investments for which any alternative in article 49 is applied; and
Rating krytého dluhopisu, který udělila ratingová agentura uvedená ve sloupci 090, k referenčnímu datu vykázání.
Underwriting positions held for 5 working days or fewer; and
Pokud existuje dlouhodobý a krátkodobý rating od téže ratingové agentury, vykáže se dlouhodobý rating.
According to Article 129(1) the capital conservation buffer is an additional amount of Common Equity Tier 1 capital.
Rating se uvede se všemi modifikátory.
Due to the fact that the capital conservation buffer rate of 2,5 % is stable, an amount shall be reported in this cell.
Ratingová agentura č. 2 a ratingová agentura č. 3
Some of the transitional provisions require a deduction from Tier 1.
Stejně jako u ratingové agentury č. 1 (sloupec 090) se uvedou údaje o dalších ratingových agenturách, které udělily rating krytému dluhopisu k referenčnímu datu vykázání.
If this is the case the residual amount of a deduction or deductions is applied to Tier 1 and there is insufficient AT1 to absorb this amount then the excess shall be deducted from CET1.
Rating 2 a rating 3
Articles 479 and 480 of CRR This row reflects the effects of transitional provisions in the minority interests eligible as CET1;
Stejně jako u ratingu č. 1 (sloupec 090), údaje týkající se dalších ratingů krytého dluhopisu, které udělily ratingové agentury č. 2 a č. 3 k referenčnímu datu vykázání.
the qualifying T1 instruments eligible as consolidated AT1; and the qualifying own funds eligible as consolidated T2.
Krycí portfolio
The substitution effect in the COREP reporting framework shall reflect the risk weighting treatment effectively applicable to the covered part of the exposure.
Krycí portfolio tvoří všechny pozice, včetně derivátových pozic krycího portfolia s čistou kladnou tržní hodnotou z hlediska emitenta krytého dluhopisu, které podléhají příslušným opatřením na ochranu krytých dluhopisů.
As such, the covered part of the exposure is risk weighted according to the SA approach and shall be reported in the CR SA template.
Hodnoty aktiv v krycím portfoliu, kromě derivátových pozic krycího portfolia.
All other exposure classes (disjoint exposure classes) which include Exposures to central governments or central banks; Exposures to regional governments or local authorities; Exposures to public sector entities; Exposures to multilateral development banks; Exposures to international organisations; Exposures to institutions; Exposures to corporate and Retail exposures.
Tato částka zahrnuje minimální požadavky na přezajištění navýšené o veškeré dodatečné přezajištění převyšující toto minimum, a to v rozsahu podléhajícím příslušným opatřením na ochranu krytých dluhopisů.
YES
Datum vykázání ‚+ 6 měsíců‘ je okamžik šest měsíců po referenčním datu vykázání.
“NO” in case the supervisory estimates of LGD and credit conversion factors are used (Foundation IRB)
Uvedou se částky vycházející z předpokladu, že nedojde k jiné změně krycího portfolia oproti referenčnímu datu než k amortizaci.
“YES” in case own estimates of LGD and credit conversion factors are used (Advanced IRB)
Neexistuje-li pevný plán výplaty, u částek splatných k budoucím datům se jednotným způsobem použije očekávaná splatnost.
150-210
Stejně jako u ‚+ 6 měsíců‘ (sloupec 160), pro příslušný okamžik po referenčním datu vykázání.
190-210
Derivátové pozice krycího portfolia s čistou kladnou tržní hodnotou
010-300
Čistá kladná tržní hodnota derivátových pozic krycího portfolia, které z hlediska emitenta krytých dluhopisů mají čistou kladnou tržní hodnotu.
010-001 — 010-NNN
Derivátové pozice krycího portfolia jsou takové čisté derivátové pozice, které v souladu s příslušným právním režimem krytých dluhopisů byly zařazeny do krycího portfolia a podléhají příslušným opatřením na ochranu krytých dluhopisů, v rámci kterých by takové derivátové pozice s kladnou tržní hodnotou netvořily součást celkové konkurzní podstaty emitenta krytého dluhopisu.
equity positions risk-weighted with 370 % in accordance with Article 471(2) CRR shall be reported in row 110.
Čistá kladná tržní hodnota se vykazuje pouze k datu vykázání.
080-110
Hodnoty krycího portfolia přesahující požadavky minimálního krytí
100-110
Hodnoty krycího portfolia, včetně derivátových pozic krycího portfolia s čistou kladnou tržní hodnotou, přesahující požadavky minimálního krytí (přezajištění).
150-180
Podle příslušného právního režimu krytých dluhopisů
220-320
Hodnoty přezajištění v porovnání s minimálním krytím předepsaným příslušným právním režimem krytých dluhopisů.
220-260
Podle metodiky ratingových agentur pro zachování stávajícího externího ratingu krytého dluhopisu
070-090
Hodnoty přezajištění v porovnání s úrovní, která by podle informací o metodice příslušné ratingové agentury dostupných emitentovi krytého dluhopisu byla minimálně požadována na podporu stávajícího ratingu uděleného příslušnou ratingovou agenturou.
150-170
Hodnoty přezajištění v porovnání s úrovní, která by podle informací o metodice ratingové agentury č. 1 (sloupec 090) dostupných emitentovi krytého dluhopisu byla minimálně požadovaná na podporu ratingu č. 1 (sloupec 100).
220-240
Pro ratingovou agenturu č. 2 (sloupec 110) a ratingovou agenturu č. 3 (sloupec 130) se použijí stejné pokyny jako u ratingové agentury č. 1 (sloupec 230).
060-090
Část E má stejnou strukturu jako šablony přehledu zatížení v části A, avšak s odlišnými šablonami pro zatížení aktiv vykazující instituce a pro přijatý kolaterál:
080-090
AE-ADV1 pro zatížení aktiv vykazující instituce a AE-ADV2 pro přijatý kolaterál.
130-160
Odpovídající závazky proto odpovídají závazkům, které jsou zajištěny zatíženými aktivy, a nemusí mezi nimi existovat úplná shoda.
200-320
Financování centrální bankou (všech typů, včetně rep)
440-450
Všechny typy závazků vykazující instituce, u nichž protistranou transakce je centrální banka.
040-090
S aktivy deponovanými v centrální bance se nezachází jako se zatíženými aktivy, pokud centrální banka stažení uložených aktiv podmiňuje předchozím schválením.
100-150
U nevyužitých finančních záruk se nevyužitá část, tj. částka přesahující minimální výši předepsanou centrální bankou, rozdělí poměrným způsobem mezi aktiva uložená v centrální bance.
180-230
Deriváty obchodované na regulovaných trzích
240-290
Účetní hodnota derivátů vykazující instituce zajištěných kolaterálem, které jsou finančními závazky, pokud tyto deriváty jsou kótovány nebo obchodovány na uznávané nebo stanovené investiční burze a pokud znamenají zatížení aktiv této instituce.
310-360
Mimoburzovní deriváty (OTC)
370-420
Účetní hodnota derivátů vykazující instituce zajištěných kolaterálem, které jsou finančními závazky, pokud jsou tyto deriváty obchodovány na mimoburzovním trhu a pokud znamenají zatížení aktiv této instituce.
430-540
(Stejný pokyn jako v řádku 030 šablony AE-SOU.)
In particular, they shall report columns 010-040; 070-110; 160; 190; 290-400; 420-470.
Účetní hodnota repo operací vykazující instituce, ve kterých protistranou transakce není centrální banka, pokud tyto transakce znamenají zatížení aktiv této instituce.
080-100
U třístranných repo operací by měl být uplatněn stejný přístup jako u repo operací, pokud tyto transakce znamenají zatížení aktiv vykazující instituce.
120-130
Vklady zajištěné kolaterálem, které nejsou repy
140-220
Účetní hodnota vkladů vykazující instituce zajištěných kolaterálem, které nejsou repo operacemi a ve kterých protistranou transakce není centrální banka, pokud tyto vklady znamenají zatížení aktiv této instituce.
230-300
Emitované cenné papíry v podobě krytých dluhopisů
230-250
Viz pokyny v řádku 100 šablony AE-SOU.
260-280
Emitované sekuritizace
310-400
Viz pokyny v řádku 110 šablony AE-SOU.
310-330
Emitované dluhové cenné papíry jiné než kryté dluhopisy a ABS
340-360
Účetní hodnota dluhových cenných papírů emitovaných vykazující institucí, které nejsou krytými dluhopisy a sekuritizacemi, pokud tyto emitované cenné papíry znamenají zatížení aktiv této instituce.
370-400
V případě, že si vykazující instituce některé z emitovaných dluhových cenných papírů ponechala, buď od data emise, nebo později v důsledku zpětného odkupu, neměly by být tyto ponechané cenné papíry do této položky zahrnuty.
450-510
Kolaterál, který na ně byl poskytnut, by pak pro účely této šablony měl být klasifikován jako nezatížený.
460-470
Viz pokyny v řádku 120 šablony AE-SOU.
Institutions using the BIA, TSA and/or ASA shall calculate their own funds requirement, based on the information at financial year end.
Zatížená aktiva celkem
When audited figures are not available, institutions may use business estimates.
U každého typu aktiv specifikovaného v řádcích šablony AE-ADV1 účetní hodnota těchto aktiv v držení vykazující instituce, která jsou zatížená.
the gross loss amounts pertinent to positive loss adjustments made within the reporting period (e.g. increase of provisions, linked loss events, additional settlements) of operational risk events “accounted for the first time” in previous reporting periods; and
U každého typu aktiv specifikovaného v řádcích šablony AE-ADV1, účetní hodnota aktiv v držení vykazující instituce, která jsou zatížená a jsou způsobilá pro operace s těmi centrálními bankami, k nimž má vykazující instituce přístup.
010-070
Nezatížená aktiva celkem
Number of events (row 910) the number of events above the internal threshold by event types for the total business lines shall be reported.
U každého typu aktiv specifikovaného v řádcích šablony AE-ADV1, účetní hodnota těchto aktiv v držení vykazující instituce, která jsou nezatížená.
This figure may be lower than the aggregation of the number of events by business lines since the events with multiple impacts (impacts in different business lines) shall be considered as one.
U každého typu aktiv specifikovaného v řádcích šablony AE-ADV1, účetní hodnota aktiv v držení vykazující instituce, která jsou nezatížená a jsou způsobilá pro operace s těmi centrálními bankami, k nimž má vykazující instituce přístup.
910-950/080
Zatížená + nezatížená aktiva
Total loss amount for each row from 920 to 924, the total loss amount is equal to both the horizontal aggregation of total loss amounts by event type in the corresponding row.
U každého typu aktiv specifikovaného v řádcích šablony AE-ADV1 účetní hodnota těchto aktiv v držení vykazující instituce.
The total loss amount in row 920 is equal to the vertical aggregation of total loss amounts by business line in column 080.
Viz pokyny k řádku 020 šablony AE-ASS.
020-200
Viz pokyny k řádku 030 šablony AE-ASS.
GENERAL RISK.
Viz pokyny k řádku 040 šablony AE-ASS.
DURATION BASED APPROACH
Viz pokyny k řádku 050 šablony AE-ASS.
030-050
Kryté dluhopisy popsané v pokynech k řádku 050 šablony AE-ASS, které emitoval jakýkoli subjekt v rámci působnosti obezřetnostní konsolidace.
060-080
Viz pokyny k řádku 060 šablony AE-ASS.
090-110
Sekuritizace popsané v pokynech k řádku 060 šablony AE-ASS, které emitoval jakýkoli subjekt v rámci působnosti obezřetnostní konsolidace.
120-210
Viz pokyny k řádku 070 šablony AE-ASS.
410-420
Viz pokyny k řádku 080 šablony AE-ASS.
050-070
Viz pokyny k řádku 090 šablony AE-ASS.
020-030
Centrální banky a vládní instituce
060-070
Úvěry a půjčky jiné, než jsou úvěry na vyžádání, poskytnuté centrálním bankám nebo vládním institucím.
100-120
Finanční instituce
130-480
Úvěry a půjčky jiné, než jsou úvěry na vyžádání, poskytnuté finančním institucím.
100-140
Úvěry a půjčky jiné, než jsou úvěry na vyžádání, poskytnuté nefinančním podnikům.
150-160
hypoteční úvěry
IAS 1.78(e);
Úvěry a půjčky jiné, než jsou úvěry na vyžádání, zajištěné hypotékou a poskytnuté nefinančním podnikům.
Annex V.Part 2.14
Úvěry a půjčky jiné, než jsou úvěry na vyžádání, poskytnuté domácnostem.
CRR art 4(1)(124)
Úvěry a půjčky jiné, než jsou úvěry na vyžádání, zajištěné hypotékou a poskytnuté domácnostem.
IAS 1.82(h);
Viz pokyny k řádku 120 šablony AE-ASS.
IAS 28.11
Viz pokyny k řádku 010 šablony AE-ASS.
IAS 21.52(b);
Viz bod 6.2.1, jelikož v obou šablonách jsou pokyny obdobné.
IAS 21.32, 38-49
Viz pokyny k řádku 140 šablony AE-COL.
IFRS 1.30, D5-D8; Annex V.Part 2.18
Viz pokyny k řádku 150 šablony AE-COL.
IAS 27.27-28; CRR art 4(1)(100)
Viz pokyny k řádku 160 šablony AE-COL.
IAS 36.88-99, 124;
Viz pokyny v řádku 170 šablony AE-COL.
IFRS 3 Appendix B67(d)(v)
Kolaterál přijatý vykazující institucí, který je tvořen krytými dluhopisy, které emitoval jakýkoli subjekt v rámci působnosti obezřetnostní konsolidace.
IAS 1.54(c);
Viz pokyny k řádku 180 šablony AE-COL.
CRR art 4(1)(115)
Kolaterál přijatý vykazující institucí, který je tvořen sekuritizacemi, které emitoval jakýkoli subjekt v rámci působnosti obezřetnostní konsolidace.
IAS 1.54(j);
Viz pokyny k řádku 190 šablony AE-COL.
IFRS 5.38
Viz pokyny k řádku 200 šablony AE-COL.
IAS 1.106; Annex V.Part 2.17
Viz pokyny k řádku 210 šablony AE-COL.
IAS 1.IG6; IAS 8.22
Centrální banky a vládní instituce
IAS 1.81A.(c);
Kolaterál přijatý vykazující institucí, který je tvořen úvěry a půjčkami jinými, než jsou úvěry na vyžádání, poskytnutými centrálním bankám a vládním institucím.
IAS 1.106; IAS 32.34, 33;
Kolaterál přijatý vykazující institucí, který je tvořen úvěry a půjčky jinými, než jsou úvěry na vyžádání, poskytnutými finančním institucím.
IAS 1.106; IAS 32.35
Kolaterál přijatý vykazující institucí, který je tvořen úvěry a půjčkami jinými, než jsou úvěry na vyžádání, poskytnutými nefinančním podnikům.
IAS 1.54(q), 106(a);
Kolaterál přijatý vykazující institucí, který je tvořen úvěry a půjčkami jinými, než jsou úvěry na vyžádání, zajištěnými hypotékou a poskytnutými nefinančním podnikům.
CRR art 4(124)
Kolaterál přijatý vykazující institucí, který je tvořen úvěry a půjčky jinými, než jsou úvěry na vyžádání, poskytnutými domácnostem.
BAD art 38.1; CRR art 4(112); Annex V.Part 1.38
Kolaterál přijatý vykazující institucí, který je tvořen úvěry a půjčkami jinými, než jsou úvěry na vyžádání, zajištěnými hypotékou a poskytnutými domácnostem.
IAS 28.11;
Viz pokyny k řádku 230 šablony AE-COL.
IAS 27.27-28; CRR art 4(100)
Viz pokyny k řádku 240 šablony AE-COL.
CRR Annex II; Annex V.Part 2.96
Viz pokyny k řádku 130 a 140 šablony AE-COL.“
4th Directive art 42a(1), (5a); art 42c(1)(a)
Směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/34/EU ze dne 26. června 2013 o ročních účetních závěrkách, konsolidovaných účetních závěrkách a souvisejících zprávách některých forem podniků, o změně směrnice Evropského parlamentu a Rady 2006/43/ES a o zrušení směrnic Rady 78/660/EHS a 83/349/EHS (Úř. věst.
BAD art 13(2); Annex V.Part 2.2
L 182, 29.6.2013, s. 19).
4th Directive art 42a(1), (5a); IAS 39.9
GOODWILL (–) /(+) NEGATIVNÍ GOODWILL
CRR Annex II; Annex V.Part 1.15
KMENOVÝ KAPITÁL TIER 1
4th Directive art 42a(1), (5a); art 42c(1)(a);
OSOBNÍ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA:
BAD art 4.Assets(9); CRR art 4(115)
UPRAVENÉ HODNOTY (Ga)
“Non-trading debt instruments measured at a cost-based method”; and
Položky 1.1.1.1.4 až 1.1.1.1.4.3 nezahrnují skutečné nebo podmíněné závazky odkoupit vlastní nástroje zahrnované do kmenového kapitálu tier 1.
“Trading financial liabilities”; and
Skutečné nebo podmíněné závazky odkoupit vlastní nástroje zahrnované do kmenového kapitálu tier 1 se vykazují samostatně v položce 1.1.1.1.5.
“Other collateralized loans” include loans formally backed by collateral, independently of their loan/collateral ratio (so-called “loan-to-value”), other than “Loans collateralised by immovable property”, “Finance leases” and “Reverse repurchase loans”.
Ustanovení čl. 4 odst. 1 bodu 27, čl. 36 odst. 1 písm. i), článků 43, 45, 47, čl. 48 odst. 1 písm. b), čl. 49 odst. 1 až 3 a článku 79 nařízení o kapitálových požadavcích.
This collateral includes pledges of securities, cash, and other collateral;
Položky 1.1.2.1.4 až 1.1.2.1.4.3 nezahrnují skutečné nebo podmíněné závazky odkoupit vlastní nástroje zahrnované do kmenového kapitálu tier 1.
Under IFRS or compatible National GAAP, these contracts meet the IAS 39.9 and IFRS 4.A definition of financial guarantee contracts.
Skutečné nebo podmíněné závazky odkoupit vlastní nástroje zahrnované do vedlejšího kapitálu tier 1 se vykazují samostatně v položce 1.1.2.1.5.
The following items of Annex I of CRR shall be classified as “financial guarantees”:
Ustanovení čl. 4 odst. 1 bodu 27, čl. 56 písm. c) a článků 59, 60 a 79 nařízení o kapitálových požadavcích.
“Undrawn credit facilities” which comprise agreements to “purchase securities” or “provide guarantees”;
Ustanovení čl. 63 písm. c), e) a f) a článku 64 nařízení o kapitálových požadavcích.
“Undrawn credit facilities for tender and performance guarantees”;