natgillin/translations-raw huggingface dataset:
emitované kryté dluhopisy
For columns 080 and 210 referring to cover pool derivative positions, the amount to be reported is its market value.
Účetní hodnota krytých dluhopisů, kde původcem jejich aktiv je vykazující instituce, pokud tyto emitované cenné papíry znamenají zatížení aktiv této instituce.
Asset-specific value
emitované sekuritizace
The asset-specific value is the economic value of the cover pool assets, as may be described by a fair value according to IFRS 13, a market value observable from executed transactions in liquid markets, or a present value that would discount future cash flows of an asset by an asset-specific interest rate curve.
Účetní hodnota sekuritizací emitovaných vykazující institucí, pokud tyto sekuritizace znamenají zatížení aktiv této instituce.
Carrying amount of a covered bond liability or a cover pool asset is the accounting value at the covered bond issuer.
Jiné zdroje zatížení
Compliance with Article 129 of CRR?
Částka transakcí vykazující instituce zajištěných kolaterálem, které nejsou finančními závazky, pokud tyto transakce znamenají zatížení aktiv této instituce.
[YES/NO]
Nominální hodnota přijatých úvěrových příslibů
Institutions shall specify whether the cover pool meets the requirements set out in Article 129 of CRR in order to be eligible for the preferential treatment set out in Article 129(4) and (5) of that Regulation.
Nominální hodnota úvěrových příslibů přijatých vykazující institucí, pokud tyto přijaté přísliby znamenají zatížení aktiv této instituce.
If YES, indicate primary asset class of the cover pool
Nominální hodnota přijatých finančních záruk
If the cover pool is eligible for the preferential treatment set out in Article 129(4) and (5) of CRR (answer YES in column 011), the primary asset class of the cover pool shall be indicated in this cell.
Nominální hodnota finančních záruk přijatých vykazující institucí, pokud tyto přijaté záruky znamenají zatížení aktiv této instituce.
The classification in Article 129(1) of that Regulation shall be used for this purpose and codes “a”, “b”, “c”, “d”, “e”, “f” and “g” shall be indicated accordingly.
Reálná hodnota cenných papírů vypůjčených s nehotovostním kolaterálem
Code “h” will be applied when the primary asset class of the cover pool does not fall under any of the previous categories.
Reálná hodnota cenných papírů vypůjčených vykazující institucí bez hotovostního kolaterálu, pokud tyto transakce znamenají zatížení aktiv této instituce.
Covered bond liabilities
Hodnota transakcí vykazující zajištěných kolaterálem, které nejsou finančními závazky a které nespadají do výše uvedených položek, pokud tyto transakce znamenají zatížení aktiv této instituce.
Covered bond liabilities are the liabilities of the issuing entity incurred by issuing covered bonds and extends to all positions as defined by the respective statutory covered bond regime that are subject to the relevant covered bond protective measures (this may, for instance, include securities in circulation as well as the position of counterparts of the covered bond issuer in derivative positions with, from the perspective of the covered bond issuer, a negative market value attributed to the cover pool and treated as covered bond liabilities in accordance with the relevant statutory covered bond regime).
CELKOVÉ ZDROJE ZATÍŽENÍ
Reporting date
Hodnota všech transakcí vykazující instituce zajištěných kolaterálem, pokud tyto transakce znamenají zatížení aktiv této instituce.
Amounts of covered bond liabilities, excluding cover pool derivative positions, according to the different future date ranges.
Odpovídající závazky, podmíněné závazky nebo zapůjčené cenné papíry
+ 6 months
od jiných subjektů skupiny
The date “+ 6 months” is the point in time 6 months after the reporting reference date.
Hodnota odpovídajících finančních závazků, podmíněných závazků (přijaté úvěrové přísliby a přijaté finanční záruky) a poskytnutých půjček cenných papírů s nehotovostním kolaterálem, pokud je protistranou jakýkoli jiný subjekt v rámci působnosti obezřetnostní konsolidace a pokud transakce znamená zatížení aktiv vykazující instituce.
Amounts shall be provided assuming no change in covered bond liabilities compared to the reporting reference date except for amortization.
Pro pravidla týkající se druhů částek viz pokyny u sloupce 010.
In the absence of a fixed payment schedule, for amounts outstanding at future dates the expected maturity is to be used in a consistent manner.
Aktiva, přijatý kolaterál a vlastní emitované cenné papíry jiné, než jsou kryté dluhopisy a cenné papíry zajištěné aktivy, které jsou zatížené
+ 12 months — + 10 years
Částka aktiv přijatého kolaterálu a vlastních emitovaných cenných papírů jiných, než jsou kryté dluhopisy a sekuritizace, zatížených v důsledku různých druhů transakcí specifikovaných v řádcích.
As for “+ 6 months” (column 030) for the respective point in time from the reporting reference date.
S cílem zajistit jednotnost s kritérii použitými v šablonách AE-ASS a AE-COL se aktiva vykazující instituce zaevidovaná v rozvaze vykazují v účetní hodnotě a přijatý a opětovně použitý kolaterál a zatížené vlastní emitované cenné papíry jiné, než jsou kryté dluhopisy a sekuritizace, se vykazují v reálné hodnotě.
Cover pool derivative positions with net negative market value
opětovně použitý přijatý kolaterál
The net negative market value of cover pool derivative positions which from the perspective of the covered bond issuer have a net negative market value.
Reálná hodnota přijatého kolaterálu, který je opětovně použitý/zatížený v důsledku různých typů transakcí specifikovaných v řádcích.
Cover pool derivative positions are such net derivative positions that in accordance with the relevant statutory covered bond regime have been included in the cover pool and are subject to the respective covered bond protective measures in that such derivative positions with a negative market value require coverage by eligible cover pool assets.
zatížené vlastní dluhové cenné papíry
The net negative market value is to be reported for the reporting reference date only.
Reálná hodnota vlastních emitovaných cenných papírů jiných, než jsou kryté dluhopisy a sekuritizace, zatížených v důsledku různých typů transakcí specifikovaných v řádcích.
External credit rating on covered bond
Šablona v části B podává celkový přehled o hodnotě zatížených aktiv a kolaterálu přijatého a opětovně použitého, které spadají do vymezených intervalů zbytkové splatnosti odpovídajících závazků.
Information on external credit ratings on the respective covered bond, as existing on the reporting date, is to be provided.
Zatížená aktiva
Credit rating agency 1
Pro účely této šablony zatížená aktiva zahrnují všechna tato aktiva:
If a credit rating of at least one credit rating agency exists as of the reporting date, the name of one of these credit rating agencies shall be provided here.
aktiva vykazující instituce (viz pokyny k řádku 010 šablony AE-ASS), která se vykazují v jejich účetní hodnotě;
If credit ratings by more than three credit rating agencies exist as of the reporting date, the three credit rating agencies to whom information is provided shall be selected based on their respective market prevalence.
vlastní emitované dluhové cenné papíry jiné, než jsou kryté dluhopisy nebo sekuritizace (viz pokyny k řádku 240 šablony AE-COL), které se vykazují v reálné hodnotě.
Credit rating 1
Tyto částky se rozdělí do souboru košů zbytkové splatnosti specifikovaných ve sloupcích podle zbytkové splatnosti zdroje jejich zatížení (odpovídající závazek, podmíněný závazek nebo transakce týkající se půjčky cenných papírů).
The credit rating issued by the credit rating agency reported in column 090 on the covered bond as of the reporting reference date.
Opětovně použitý přijatý kolaterál (segment přijetí)
If long- and short-term credit ratings by the same credit rating agency exist, the long-term credit rating is to be reported.
Viz pokyny pro řádek 130 šablony AE-COL a sloupec 040 šablony AE-SOU.
The credit rating to be reported shall include any modifiers.
Částky se vykazují v reálné hodnotě a rozdělí se mezi soubor košů zbytkové splatnosti specifikovaných ve sloupcích podle zbytkové splatnosti transakce, jež vedla k přijetí kolaterálu, který se opětovně používá (fáze přijetí), daným subjektem.
Credit rating agency 2 and credit rating agency 3
Opětovně použitý přijatý kolaterál (segment opětovného použití)
As for credit rating agency 1 (column 090) for further credit rating agencies that have issued credit ratings on the covered bond as of the reporting reference date.
Částky se vykazují v reálné hodnotě a rozdělí se mezi soubor košů zbytkové splatnosti specifikovaných ve sloupcích podle zbytkové splatnosti zdroje jejich zatížení (segment opětovného použití):
Credit rating 2 and credit rating 3
odpovídajícího závazku, podmíněného závazku nebo transakce týkající se půjčky cenných papírů.
As for credit rating 1 (column 100) for further credit ratings issued by credit rating agencies 2 and 3 on the covered bond existing as of the reporting reference date.
Otevřená splatnost
Cover pool
Na požádání, bez konkrétního data splatnosti.
The cover pool consist of all positions, including cover pool derivative positions, from the perspective of the covered bond issuer, with a net positive market value, that are subject to the respective covered bond protective measures.
Jednodenní
Amounts of assets in the cover pool, excluding cover pool derivative positions.
Splatnost je jeden den nebo kratší.
This amount includes minimum over-collateralisation requirements plus any additional over-collateralisation in excess of the minimum, to the extent subject to the respective covered bond protective measures.
> 1 den<=1týden
The reporting date “+ 6 months” is the point in time 6 months after the reporting reference date.
Splatnost je delší než jeden den a kratší nebo rovna jednomu týdnu.
Amounts shall be provided assuming no change in cover pool compared to the reporting date except for amortization.
> 1 týden<=2 týdny
In the absence of a fixed payment schedule, for amounts outstanding at future dates expected maturity is to be used in a consistent manner.
Splatnost je delší než jeden týden a kratší nebo rovna dvěma týdnům.
As for “+ 6 months” (column 160) for the respective point in time from the reporting reference date.
> 2 týdny <=1 měsíc
Cover pool derivative positions with net positive market value
Splatnost je delší než dva týdny a kratší nebo rovna jednomu měsíci.
The net positive market value of cover pool derivative positions which, from the perspective of the covered bond issuer, have a net positive market value.
> 1 měsíc <=3 měsíce
Cover pool derivative positions are such net derivative positions that in accordance with the relevant statutory covered bond regime have been included in the cover pool and are subject to the respective covered bond protective measures in that such derivative positions with a positive market value would not form part of the covered bond issuer's general insolvency estate.
Splatnost je delší než jeden měsíc a kratší nebo rovna třem měsícům.
The net positive market value is to be reported for the reporting date only.
> 3 měsíce <=6 měsíce
Cover pool amounts in excess of minimum coverage requirements
Splatnost je delší než tři měsíce a kratší nebo rovna 6 měsícům.
Amounts of cover pool, including cover pool derivative positions with net positive market values, in excess of requirements of minimum coverage (over-collateralisation).
> 6 měsíců<=1 rok
As per the relevant statutory covered bond regime
Splatnost je delší než šest měsíců a kratší nebo rovna jednomu roku.
Amounts of over-collateralisation compared with the minimum coverage required by the relevant statutory covered bond regime.
> 1 rok <=2 roky
As per credit rating agencies' methodology to maintain current external credit rating on covered bond
Splatnost je delší než jeden rok a kratší nebo rovna dvěma rokům.
Amounts of over-collateralisation compared with the level that, according to information on the respective credit rating agency's methodology available to the covered bond issuer, would at a minimum be required to support the existing credit rating issued by the respective credit rating agency.
> 2 roky <=3 roky
Amounts of over-collateralisation compared with the level that, according to information on the methodology of credit rating agency 1 (column 090) available to the covered bond issuer, would at a minimum be required to support credit rating 1 (column 100).
Splatnost je delší než dva roky a kratší nebo rovna třem rokům.
The instructions for credit rating agency 1 (column 230) also apply to credit rating agency 2 (column 110) and credit rating agency 3 (column 130).
> 3 roky <=5 let
Part E follows the same structure as in the encumbrance overview templates in Part A with different templates for the encumbrance of the assets of the reporting institution and for the collateral received:
Splatnost je delší než tři roky a kratší nebo rovna pěti letům.
AE-ADV1 and AE-ADV2 respectively.
> 5 let <=10 let
Consequently, matching liabilities correspond to the liabilities that are secured by the encumbered assets and no one-to-one relation has to exist.
Splatnost je delší než pět let a kratší nebo rovna deseti letům.
Central bank funding (of all types, including repos)
> 10 let
All types of liabilities of the reporting institution in which the counterparty of the transaction is a central bank.
Splatnost je delší než deset let.
Assets that have been pre-positioned with central banks shall not be treated as encumbered assets unless the central bank does not allow withdrawal of any asset placed without prior approval.
Tato šablona vyžaduje, aby instituce vypočítaly úroveň zatížení aktiv při několika zátěžových scénářích.
For unused financial guarantees, the unused part, i.e., the amount above the minimum required by the central bank, shall be allocated on a pro-rata basis among the assets placed at the central bank.
Podmíněné zatížení se týká dodatečných aktiv, jež možná budou muset být zatížena, pokud vykazující instituce budou čelit nepříznivému vývoji vyvolanému vnější událostí, kterou nemá vykazující instituce pod kontrolou (včetně snížení ratingu, poklesu reálné hodnoty zatížených aktiv nebo všeobecné ztráty důvěry).
Exchanged traded derivatives
V těchto případech bude muset vykazující instituce v důsledku již existujících transakcí zatížit dodatečná aktiva.
Carrying amount of the collateralised derivatives of the reporting institution that are financial liabilities, insofar as these derivatives are listed or traded on a recognised or designated investment exchange and they entail asset encumbrance for that institution.
Dodatečná hodnota zatížených aktiv je očištěná od vlivu zajišťovacích transakcí, jimiž bude instituce reagovat na události popsané ve výše uvedených zátěžových scénářích.
Over-the counter derivatives
Tato šablona obsahuje dva následující scénáře pro vykazování podmíněného zatížení, které jsou podrobněji rozvedeny v bodech 4.1.1. a 4.1.2.
Carrying amount of the collateralised derivatives of the reporting institution that are financial liabilities, insofar as these derivatives are traded over-the-counter and they entail asset encumbrance for that institution.
Vykazované údaje musí být reálným odhadem instituce založeným na nejlepších dostupných informacích.
(Same instruction in row 030 of the AE-SOU template)
Pokles reálné hodnoty zatížených aktiv o 30 %.
Carrying amount of the repurchase agreements of the reporting institution in which the counterparty of the transaction is not a central bank, insofar as these transactions entail asset encumbrance for that institution.
Tento scénář zahrnuje pouze změnu reálné hodnoty podkladových aktiv, a nikoli další změny, které mohou ovlivnit jejich účetní hodnotu, jako např. kurzové zisky či ztráty nebo možné znehodnocení.
For tri-party repurchase agreements, the same treatment should be followed as for the repurchase agreements insofar as these transactions entail asset encumbrance for the reporting institution.
Vykazující instituce pak možná bude nucena poskytnout vyšší kolaterál, aby udržela hodnotu zajištění na stejné úrovni.
Collateralised deposits other than repurchase agreements
10 % znehodnocení každé měny, ve které má instituce závazky, jejichž souhrnná výše dosahuje 5 % celkových závazků této instituce nebo je vyšší.
Carrying amount of the collateralised deposits other than repurchase agreements of the reporting institution in which the counterparty of the transaction is not a central bank, insofar as these deposits entail asset encumbrance for that institution.
Údaje z jednotlivých scénářů se vykazují nezávisle na druhém scénáři, a znehodnocení významných měn se vykazuje nezávisle na poklesu hodnoty jiných významných měn.
Covered bonds securities issued
Instituce tedy nesmějí brát v úvahu korelace mezi scénáři.
See instructions in row 100 of the AE-SOU template.
Scénář A:
Securitisations issued
Pokles zatížených aktiv o 30 %
See instructions in row 110 of the AE-SOU template.
Předpokládá se, že hodnota všech zatížených aktiv se sníží o 30 %.
Debt securities issued other than covered bonds and ABSs
Potřeba dodatečného zajištění vyvolaná takovým poklesem musí vzít v úvahu stávající úroveň přezajištění, s cílem zachovat pouze minimální úroveň zajištění.
Carrying amount of the debt securities issued by the reporting institution other than covered bonds and securitisations insofar as these securities issued entail asset encumbrance for that institution.
Při stanovení potřebné výše dodatečného zajištění se musí vzít v úvahu také smluvní požadavky vyplývající z dotčených smluv a dohod, včetně prahových hodnot.
In the event that the reporting institution had retained some of the debt securities issued, either from the issuance date or thereafter as a result of a repurchase, these retained securities should not be included under this item.
Zohlední se pouze smlouvy a dohody, kde existuje právní povinnost poskytnout dodatečné zajištění.
Additionally, the collateral assigned to them should be classified as non-encumbered for the purpose of this template.
To zahrnuje emise krytých dluhopisů, kde existuje právní požadavek na dodržení minimální úrovně přezajištění, avšak neexistuje požadavek na zachování stávající úrovně ratingu krytých dluhopisů.
See instructions in row 120 of the AE-SOU template.
Scénář B:
Total encumbered assets
Znehodnocení významných měn o 10 %
For each type of asset specified in the rows of the AE-ADV1 template, the carrying amount of the assets held by the reporting institution that are encumbered.
Měna je významnou měnou, jestliže souhrnné závazky vykazující instituce v této měně dosahují 5 % celkových závazků této instituce, nebo jsou větší.
For each type of asset specified in the rows of the AE-ADV1 template, carrying amount of the assets held by the reporting institution that are encumbered and which are eligible for operations with those central banks to which the reporting institution has access.
Výpočet 10 % znehodnocení musí vzít v úvahu změny na straně aktiv i pasiv, tj. zaměřit se na nesoulad mezi aktivy a pasivy.
Total non-encumbered assets
Například repo operace prováděné v USD založené na aktivech v USD nezpůsobí dodatečné zatížení, avšak repo operace v USD založená na aktivech v EUR způsobí dodatečné zatížení.
For each type of asset specified in the rows of the AE-ADV1 template, the carrying amount of the assets held by the reporting institution that are non-encumbered.
Tento výpočet se provede u všech transakcí, které zahrnují prvek různých měn.
For each type of asset specified in the rows of the AE-ADV1 template, carrying amount of the assets held by the reporting institution that are non-encumbered and which are eligible for operations with those central banks to which the reporting institution has access.
Viz pokyny týkající se jednotlivých řádků šablony AE-SOU v bodě 1.5.1.
Encumbered + non-encumbered assets
Obsah sloupců v šabloně AE-CONT se neliší od šablony AE-SOU.
For each type of asset specified in the rows of the AE-ADV1 template, the carrying amount of the assets held by the reporting institution.
Stejné pokyny a údaje jako u sloupce 010 šablony AE-SOU.
See instructions for row 020 of the AE-ASS template.
Hodnota odpovídajících finančních závazků, podmíněných závazků (přijaté úvěrové přísliby a přijaté finanční záruky) a poskytnutých půjček cenných papírů s nehotovostním kolaterálem, pokud tyto transakce znamenají zatížení aktiv této instituce.
See instructions for row 030 of the AE-ASS template.
Jak je uvedeno u každého řádku této šablony, finanční závazky se vykazují v účetní hodnotě, podmíněné závazky v nominální hodnotě a poskytnuté půjčky cenných papírů s nehotovostním kolaterálem v reálné hodnotě.
See instructions for row 040 of the AE-ASS template.
A.
See description instructions for row 050 of the AE-ASS template.
Dodatečná hodnota zatížených aktiv
Covered bonds as described in the instructions for row 050 of the AE-ASS template that are issued by any entity within the prudential scope of consolidation.
Dodatečná hodnota aktiv, která by byla zatížena v důsledku právních, regulačních nebo smluvních ustanovení, jež by mohla být uplatněna v případě, že nastane scénář A.
See instructions for row 060 of the AE-ASS template.
V souladu s pokyny uvedenými v části A této přílohy se tyto částky vykazují v účetní hodnotě, pokud částka souvisí s aktivy vykazující instituce, a v reálné hodnotě, pokud souvisí s přijatým kolaterálem.
Securitisations as described in the instructions for row 060 of the AE-ASS template that are issued by any entity within the prudential scope of consolidation.
Částky přesahující hodnotu nezatížených aktiv a kolaterálu dané instituce se vykazují v reálné hodnotě.
See instructions for row 070 of the AE-ASS template.
B.
See instructions for row 080 of the AE-ASS template.
Dodatečná hodnota zatížených aktiv Významná měna 1
See instructions for row 090 of the AE-ASS template.
Dodatečná hodnota aktiv, která by byla zatížena v důsledku právních, regulačních nebo smluvních ustanovení, jež by mohla být uplatněna v případě znehodnocení významné měny č. 1 ve scénáři B.
Central banks and general governments
Viz pravidla pro typy částek uvedená v řádku 020.
Loans and advances other than loans on demand to a central bank or a general government.
B.
Financial corporations
Dodatečná hodnota zatížených aktiv Významná měna 2
Loans and advances other than loans on demand to financial corporations.
Dodatečná hodnota aktiv, která by byla zatížena v důsledku právních, regulačních nebo smluvních ustanovení, jež by mohla být uplatněna v případě znehodnocení významné měny č. 2 ve scénáři B.
Loans and advances other than loans on demand to non-financial corporations.
V této šabloně se vykazují údaje o všech krytých dluhopisech, které jsou v souladu se směrnicí o SKIPCP, emitovaných vykazující institucí.
mortgages loans
Kryté dluhopisy, které jsou v souladu se směrnicí o SKIPCP, jsou dluhopisy ve smyslu čl. 52 odst. 4 prvního pododstavce směrnice 2009/65/ES.
Loans and advances other than loans on demand guaranteed with a mortgage given to non-financial corporations.
Jsou to dluhopisy emitované vykazující institucí, jestliže vykazující instituce v souvislosti s těmito krytými dluhopisy na základě právních předpisů podléhá zvláštnímu veřejnému dohledu určenému na ochranu držitelů dluhopisů a jestliže v případě takového krytého dluhopisu musí být výnosy z emise těchto dluhopisů investovány v souladu s právními předpisy do aktiv, která jsou po celou dobu platnosti dluhopisů schopna krýt závazky spojené s těmito dluhopisy a která by v případě neplnění emitenta byla přednostně použita na výplatu jistiny a naběhlého úroku.
Loans and advances other than loans on demand given to households.
Kryté dluhopisy emitované vykazující institucí nebo jejím jménem, jež nejsou krytými dluhopisy v souladu se směrnicí o SKIPC, se v rámci šablony AE-CB nevykazují.
Loans and advances other than loans on demand guaranteed with a mortgage given to households.
Vykazování musí být založeno na právním režimu krytých dluhopisů, tj. na právním rámci, který se vztahuje na program krytých dluhopisů.
See instruction for row 120 of the AE-ASS template.
Pokyny týkající se osy z
See instruction for row 010 of the AE-ASS template.