natgillin/translations-raw huggingface dataset:
2 a čl.
This template shall be reported by institutions using AMA or TSA/ASA for the calculation of their own funds requirements.
152 odst.
Institutions subject to Article 5(b)(2)(ii) of this Regulation may only report the following information for the sum of all event types (column 080) of the OPR Details template:
2 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích.
number of events (row 910);
Doplňující položky
total loss amount (row 920);
Viz také objasnění účelu doplňujících položek v obecné části k šabloně CR SA.
maximum single loss (row 930); and
Ustanovení čl.
sum of the five largest losses (row 940).
112 písm. i) nařízení o kapitálových požadavcích.
Institutions report the losses in the respective columns 010 to 070 according to the event types as defined in Article 324 of CRR.
Jedná se pouze o doplňující položku.
Institutions that calculate their own funds requirement according to TSA or ASA can report the losses for which the event type is not identified in column 080.
Nezávisle na výpočtu objemů rizikových expozic u expozic zajištěných obchodními nemovitostmi v souladu s články 124 a 126 nařízení o kapitálových požadavcích se expozice rozčleňují a vykazují v tomto řádku podle toho, zda jsou expozicemi zajištěnými obchodními nemovitostmi.
In column 080, for each business line, institutions report the total ‘number of events’ and the total of ‘total loss amount’ as the simple aggregation of the number of loss events and the total gross loss amounts reported in columns 010 to 070.
Ustanovení čl.
The ‘maximum single loss’ in column 080 is the maximum of the ‘maximum single gross losses’ reported in columns 010 to 070.
112 písm. j) nařízení o kapitálových požadavcích.
For the sum of the five largest losses, in column 080 the sum of the five largest losses within one business line is reported.
Expozice zahrnuté do kategorie expozic „expozice v selhání“, které by spadaly do této kategorie expozic, pokud by u nich nedošlo k selhání.
Institutions report in the columns 090 and 100 the minimum loss thresholds they are using for the internal loss data collection in accordance with Article 322(3) point (c) of CRR, last sentence of CRR.
Ustanovení čl.
If the institution applies only one threshold for in each business line, only the column 090 shall be filled in.
112 písm. i) nařízení o kapitálových požadavcích.
In the case where there are different thresholds applied within the same regulatory business line, then the highest applicable threshold (column 100) shall be filled in as well.
Nezávisle na výpočtu objemů rizikových expozic u expozic zajištěných obytnými nemovitostmi v souladu s články 124 a 125 nařízení o kapitálových požadavcích se expozice rozčleňují a vykazují v tomto řádku podle toho, zda jsou expozicemi zajištěnými obytnými nemovitostmi.
BUSINESS LINES: CORPORATE FINANCE, TRADING AND SALES, RETAIL BROKERAGE, COMMERCIAL BANKING, RETAIL BANKING, PAYMENT AND SETTLEMENT, AGENCY SERVICES, ASSET MANAGEMENT, CORPORATE ITEMS
Oblast působnosti šablony CR IRB
For each business line as defined in Article 317(4) table 2 of CRR, including the additional business line "Corporate items" as referred to in Article 322(3) point (b) of CRR, and for each event type, the institution shall report, according to the thresholds the following information: number of events, total loss amount, maximum single loss and sum of the five largest losses.
Do působnosti šablony CR IRB patří kapitálové požadavky týkající se těchto oblastí:
For a loss event that affects more than one business line the ‘total loss amount’ is distributed among all the affected business lines.
i. úvěrové riziko bankovního portfolia, kam patří:
For each event type (column 010 to 080), the following information (Article 322(3) points b), c) and e) of CRR on total business lines (rows 910 to 940) has to be reported:
úvěrové riziko protistrany v případě bankovního portfolia,
Number of events (row 910): the number of events above the threshold by event types for the total business lines.
riziko rozmělnění u pohledávek nabytých za úplatu;
This figure may be lower than the aggregation of the number of events by business lines since the events with multiple impacts (impacts in different business lines) shall be considered as one.
úvěrové riziko protistrany v případě obchodního portfolia;
Total loss amount (row 920): the total loss amount is the simple aggregation of the total loss amount for each business line.
volné dodávky vyplývající ze všech obchodních činností.
Maximum single loss (row 930): the maximum single loss is the maximum loss over the threshold for each event type and amongst all business lines.
Tato šablona se vztahuje na expozice, v jejichž případě se objemy rizikově vážených expozic vypočítávají v souladu s články 151 až 157 části třetí hlavy II kapitoly 3 nařízení o kapitálových požadavcích (o přístupu IRB).
These figures may be higher than the highest single loss recorded in each business line if an event impacts different business lines.
Šablona CR IRB se nevztahuje na následující údaje:
Sum of the five largest losses (row 940): the sum of the five largest gross losses for each event type and amongst all business lines is reported.
i. kapitálové expozice, které se vykazují v šabloně CR EQU IRB;
This sum may be higher than the highest sum of the five largest losses recorded in each business line.
sekuritizované pozice, které se vykazují v podrobných šablonách CR SEC SA, CR SEC IRB a/nebo CR SEC;
This sum has to be reported regardless the number of losses.
147 odst.
Number of events: it is equal to the horizontal aggregation of the number of events in row 910, given that in those figures the events with impacts in different business lines shall have already been considered as one event.
2 písm. g) nařízení o kapitálových požadavcích.
This number shall not necessarily be equal to the vertical aggregation of the number of events which are included in column 080, given that one event can have an impact in different business lines simultaneously.
V souladu s článkem 156 nařízení o kapitálových požadavcích musí být riziková váha pro tuto kategorii expozic vždy stanovena na 100 % s výjimkou pokladní hotovosti, obdobných hotovostních položek a expozic, které jsou zbytkovou hodnotou pronajatých aktiv.
Total loss amount: it is equal to both the horizontal aggregation of total loss amounts by event type in row 920 and the vertical aggregation of total loss amounts by business line in column 080.
Objemy rizikově vážených expozic se pro tuto kategorii expozic vykazují přímo v šabloně CA;
Maximum single loss: as previously mentioned, when an event has impact in different business lines, it may be that the amount for ‘Maximum single loss’ in ‘Total Business lines’ for that particular event type is higher than the amounts of ‘Maximum single loss’ in each business line.
riziko úvěrových úprav v ocenění, které se vykazuje v šabloně CVA zaměřené na toto riziko; v.
Hence, the amount in this cell shall be equal to the highest of the values of ‘Maximum single loss’ in ‘Total Business lines’, which may not necessarily be equal to the highest value of ‘Maximum single loss’ across business lines in column 080.
šablona CR IRB nevyžaduje územní členění expozic v rámci přístupu IRB podle toho, kde sídlí protistrana.
Sum of the five largest losses: it is the sum of the five largest losses in the whole matrix, which means that it may not necessarily be equal to neither the maximum value of ‘sum of the five largest losses’ in ‘Total Business lines’ nor the maximum value of ‘sum of the five largest losses’ in column 080.
Tato struktura se vykazuje v šabloně CR GB.
These instructions refer to the templates reporting of the calculation of own funds requirements according to the standardised approach for foreign exchange risk (MKR SA FX), commodities risk (MKR SA COM) interest rate risk (MKR SA TDI, MKR SA SEC, MKR SA CTP) and equity risk (MKR SA EQU).
se uvede v případě, že se používají regulatorní odhady LGD a konverzních faktorů k úvěrovému riziku (základní přístup IRB). „ANO“
The position risk on a traded debt instrument or equity (or debt or equity derivative) shall be divided into two components in order to calculate the capital required against it.
Při vykazování portfolií retailových expozic musí být vždy uvedeno „ANO“.
The second component shall cover its general risk — this is the risk of a price change in the instrument due (in the case of a traded debt instrument or debt derivative) to a change in the level of interest rates or (in the case of an equity or equity derivative) to a broad equity- market movement unrelated to any specific attributes of individual securities.
V případě, že instituce používá vlastní odhady LGD pro výpočet objemů rizikově vážených expozic u jedné části svých expozic v rámci přístupu IRB a využívá také regulatorní odhady LGD pro výpočet objemů rizikově vážených expozic u druhé části svých expozic v rámci přístupu IRB, musí být v šabloně CR IRB vykázána celková hodnota pozic v rámci základního přístupu IRB a celková hodnota pozic v rámci pokročilého přístupu IRB.
The general treatment of specific instruments and netting procedures can be found in Articles 326 to 333 of CRR.
Struktura šablony CR IRB
This template captures the positions and the related own funds requirements for position risks on traded debt instruments under the standardised approach (Articles 102 and 105 (1) of CRR).
Šablona CR IRB sestává ze dvou dílčích šablon.
The different risks and methods available under the CRR are considered by rows.
Šablona CR IRB 1 zajišťuje obecný přehled expozic v rámci přístupu IRB a představuje různé metody výpočtu celkových objemů rizikových expozic a rozčlenění celkových expozic podle druhů expozic.
The specific risk associated with exposures included in MKR SA SEC and MKR SA CTP only has to be reported in the Total template of the MKR SA TDI.
V šabloně CR IRB 2 se uvádí rozčlenění celkových expozic zařazených do stupňů či seskupení dlužníků.
The own funds requirements reported in those templates shall be transferred to cell 325;060 (securitisations) and 330;060 (CTP) respectively.
Šablony CR IRB 1 a CR IRB 2 se vykazují samostatně a uvádějí se v nich tyto kategorie a podkategorie expozic:
The template has to be filled out separately for the ‘Total’, plus a pre-defined list of following currencies: EUR, ALL, BGN, CZK, DKK, EGP, GBP, HUF, ISK, JPY, LTL, MKD, NOK, PLN, RON, RUB, RSD, SEK, CHF, TRY, UAH, USD and one residual template for all other currencies.
Celkem
ALL POSITIONS (LONG AND SHORT)
(Šablona „Celkem“ musí být vyplněna samostatně pro základní přístup IRB a samostatně pro pokročilý přístup IRB.)
Articles 102 and 105 (1) of CRR.
Ústřední vlády a centrální banky
These are gross positions not netted by instruments but excluding underwriting positions subscribed or sub-underwritten by third parties (Article 345 second sentence of CRR).
(Ustanovení čl.
Regarding the distinction between Long and Short positions, also applicable to these gross positions, see Article 328(2) of CRR.
147 odst.
NET POSITIONS (LONG AND SHORT)
2 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích.)
Articles 327 to 329 and 334 of CRR.
(Ustanovení čl.
Regarding the distinction between Long and Short positions see Article 328(2) of CRR.
147 odst.
Those net positions that, according to the different approaches considered in Part 3 Title IV Chapter 2 of CRR, receive a capital charge.
2 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích.)
The capital charge for any relevant position according to Part 3 Title IV Chapter 2 of CRR.
) podniky – malé a střední podniky
Article 92(4) lit. b of CRR.
(Ustanovení čl.
Result of the multiplication of the own funds requirements by 12.5.
147 odst.
Positions in traded debt instruments in Trading Book and their correspondent own funds requirements for position risk according to Article 92(3) point (b) (i) CRR and Part 3 Title IV Chapter 2 of CRR are reported depending on risk category, maturity and approach used.
2 písm. c) nařízení o kapitálových požadavcích.);
GENERAL RISK.
)* podniky – malé a střední podniky, na něž se použije podpůrný koeficient pro malé a střední podniky
Derivatives included in the calculation of interest rate risk of trading book positions taking into account Articles 328 to 331, if applicable.
(Ustanovení čl.
Instruments other than derivatives included in the calculation of interest rate risk of trading book positions.
147 odst.
MATURITY BASED APPROACH
2 písm. c) ve spojení s čl.
Positions in traded debt instruments subject to the maturity-based approach according to Article 339(1) to (8) of CRR and the correspondent own funds requirements set up in Article 339(9) of CRR.
501 odst.
The position shall be split by zones 1, 2 and 3 and these by the maturity of the instruments.
2 nařízení o kapitálových požadavcích);
DURATION BASED APPROACH
) podniky – specializované úvěry
Positions in traded debt instruments subject to the duration-based approach according to Article 340(1) to (6) of CRR and the correspondent own funds requirements set up in Article 340(7) of CRR.
(Ustanovení čl.
The position shall be split by zones 1, 2 and 3.
147 odst.
Sum of amounts reported in rows 251, 325 and 330.
8 nařízení o kapitálových požadavcích.);
Positions in traded debt instruments subject to the specific risk capital charge and their correspondent capital charge according to Article 92(3) lit. b and 335, 336 (1) to (3), 337 and 338 of CRR.
) podniky – ostatní
Be also aware of last sentence in Article 327(1) of CRR.
(Všechny podniky podle čl.
Sum of the amounts reported in rows 260 to 321.
147 odst.
The own funds requirement of the n-th to default credit derivatives which are not rated externally has to be computed by summing up the risk weights of the reference entities (Article 332(1) point (e) para 1 and 2 CRR – ‘look-through’).
2 písm. c) neuvedené podle bodu 4.1 a 4.2.);
N-th-to-default credit derivatives which are rated externally (Article 332(1) point (e) para 3 CRR) shall be reported separately in line 321.
) retailová oblast – malé a střední podniky se zajištěním nemovitostmi
Reporting of positions subject to Article 336(3) CRR:
(Expozice podle čl.
There is a special treatment for bonds which qualify for a 10 % risk weight in the banking book according to Article 129(3) CRR (covered bonds).
147 odst.
The specific own funds requirements is half of the percentage of the second category of table 1 of Article 336 CRR.
2 písm. d) ve spojení s čl.
Those positions have to be assigned to rows 280-300 according to the residual term to final maturity.
154 odst.
If the general risk of interest rate positions is hedged by a credit derivative, Articles 346 and 347 shall be applied.
3 nařízení o kapitálových požadavcích, které jsou zajištěny nemovitostmi.);
Total own funds requirements reported in column 610 of template MKR SA SEC.
)* retailová oblast – malé a střední podniky, na něž se použije podpůrný koeficient pro malé a střední podniky, se zajištěním nemovitostmi
It shall only be reported on Total level of the MKR SA TDI.
) retailová oblast – ostatní podniky (jiné než malé a střední) se zajištěním nemovitostmi
Total own funds requirements reported in column 450 of template MKR SA CTP.
(Expozice podle čl.
PARTICULAR APPROACH FOR POSITION RISK IN CIUs
147 odst.
Articles 348 to 350 of CRR.
2 písm. d) nařízení o kapitálových požadavcích, které jsou zajištěny nemovitostmi a nevykazují se podle bodu 5.1.);
Applicable when positions in CIUs or the underlying instruments are not treated in accordance with the methods set out in Part 3 Title IV Chapter 5 of CRR.
) Retailová oblast – kvalifikované revolvingové expozice
It includes, if it is the case, the effects of applicable caps in the own funds requirements.
(Ustanovení čl.
If the particular approach according to Article 348 sentence 1 of CRR is applied, the amount to be reported is 32 % of the net position of the CIU exposure in question.
147 odst.
If the particular approach according to Article 348 sentence 2 of CRR is applied, the amount to be reported is the lower of 32 % of the net position of the relevant CIU exposure and the difference between 40 % of this net position and the own funds requirements that arise from the foreign exchange risk associated with this CIU exposure.
2 písm. d) ve spojení s čl.
ADDITIONAL REQUIREMENTS FOR OPTIONS (NON-DELTA RISKS)
154 odst.
Article 329(3) of CRR.
4 nařízení o kapitálových požadavcích.)
The additional requirements for options related to non-delta risks shall be reported in the method used for its calculation.
) retailová oblast – ostatní malé a střední podniky
This template requests information on positions (all/net and long/short) and the related own funds requirements for the specific risk component of position risk in securitisations/re-securitisations held in the trading book (not eligible for correlation trading portfolio) under the standardised approach.
(Expozice podle čl.
The MKR SA SEC template determines the own funds requirement only for the specific risk of securitisation positions according to Articles 335 in connection with 337 CRR.
147 odst.
If securitisation positions of the trading book are hedged by credit derivatives, Articles 346 and 347 CRR apply.
2 písm. d), které se nevykazují podle bodů 5.1 a 5.3.);
There is only one template for all positions of the trading book, irrespective of the fact whether the institution uses the Standardised Approach or the Internal Ratings Based Approach to determine the risk weight for each of the positions according to Part Three Title II Chapter 5 of CRR.
)* retailová oblast – ostatní malé a střední podniky, na něž se použije podpůrný koeficient pro malé a střední podniky
The reporting of the own funds requirements of the general risk of these positions is conducted in the MKR SA TDI or the MKR IM template.
(Expozice podle čl.
Positions which receive a risk weight of 1.250 % can alternatively be deducted from CET1 (see 243(1) point (b), 244(1) point (b) and 258 of CRR).
147 odst.
If this is the case, those positions have to be reported in row 460 of CA1.
2 písm. d) ve spojení s čl.
Articles 102 and 105 (1) of CRR in connection with Article 337 of CRR (securitisation positions).
2 nařízení o kapitálových požadavcích, které se nevykazují podle bodů 5.1 a 5.3.);
Article 258 of CRR.
) retailová oblast – ostatní podniky jiné než malé a střední
BREAKDOWN OF THE NET POSITIONS ACCORDING TO RISK WEIGHTS
(Expozice podle čl.
Articles 251 (Table 1) and 261 (1) (Table 4) of CRR.
147 odst.
The breakdown has to be done separately for long and short positions.
2 písm. d) nařízení o kapitálových požadavcích, které nejsou vykázány podle bodů 5.2 a 5.3.).
Article 337(2) of CRR in connection with Article 262 of CRR.
V případě podkategorií expozic 4.1*, 5.1* a 5.4* se vyplňuje pouze řádek 010 (celkové expozice).
These columns shall be reported when the institutions uses the alternative Supervisory Formula Approach (SFA), which determines the own funds requirements as a function of the characteristics of the collateral pool and contractual properties of the tranche.
Představují dílčí pozice označované jako „z toho“ v rámci příslušných kategorií expozic a údaje týkající se těchto podkategorií expozic jsou zahrnuty rovněž v kategoriích expozic podle bodů 4.1, 5.1 a 5.4.
LOOK THROUGH
C 08.01 – Úvěrové riziko a úvěrové riziko protistrany a volné dodávky: přístup IRB ke kapitálovým požadavkům (CR IRB 1)
SA: Articles 253, 254 and 256 (5) of CRR.
SYSTÉM INTERNÍCH RATINGŮ/PRAVDĚPODOBNOST SELHÁNÍ (PD) ZAŘAZENÁ DO STUPNĚ NEBO SESKUPENÍ DLUŽNÍKŮ (%)
IRB: Articles 263(2) and (3) of CRR.
PD přiřazená stupni nebo seskupení dlužníků, která má být vykázána, vychází z ustanovení článku 180 nařízení o kapitálových požadavcích.
For early amortisations see Article 265(1) and 256 (5) of CRR.
U každého jednotlivého stupně nebo seskupení se vykáže PD přiřazená ke konkrétnímu stupni nebo seskupení dlužníků.
Article 109(1) sentence 2 and Article 259(3) and (4) of CRR.
Pokud jde o číselné údaje odpovídající součtu stupňů nebo seskupení dlužníků (např. celkové expozice), uvedou se expozicí vážené průměrné hodnoty pravděpodobností selhání přiřazených stupňům nebo seskupením dlužníků, které jsou do součtu zahrnuty.
These columns shall be reported when the institution uses the internal assessment approach for determining capital charges for liquidity facilities and credit enhancements that banks (including third-party banks) extend to ABCP conduits.
Pro výpočet expozicí vážené průměrné hodnoty PD se použije hodnota expozice (sloupec 110).
The IAA, based on ECAI’s methodologies, is applicable only to exposures to ABCP conduits that have an internal rating equivalent of investment-grade at inception.
U každého jednotlivého stupně nebo seskupení se vykáže hodnota PD přiřazené konkrétnímu stupni nebo seskupení dlužníků.
Article 337(3) of CRR in connection with Article 407 of CRR.
Všechny vykazované rizikové parametry se odvozují na základě rizikových parametrů používaných v interních ratingových systémech, které jsou schváleny příslušným orgánem.
Article 14(2) of CRR
Není nutné ani žádoucí používat regulatorní rámcovou stupnici (tzv. master scale).
BEFORE CAP — WEIGHTED NET LONG/SHORT POSITIONS AND SUM OF WEIGHTED NET LONG AND SHORT POSITIONS
Pokud vykazující instituce používá jedinečný ratingový systém nebo má možnost provádět vykazování na základě interní rámcové stupnice, použije tuto stupnici.
Article 337 of CRR without taking into account the discretion of Article 335 of CRR, that allows an institution to cap the product of the weight and the net position at the maximum possible default-risk related loss.
V jiných případech se provede sloučení a seřazení různých ratingových systémů podle následujících kritérií: Stupně dlužníka různých ratingových systémů se seskupí a seřadí od nižší PD přiřazené každému stupni dlužníka po vyšší.
AFTER CAP — WEIGHTED NET LONG/SHORT POSITIONS AND SUM OF WEIGHTED NET LONG AND SHORT POSITIONS
Jestliže instituce používá mnoho stupňů nebo seskupení, příslušné orgány mohou povolit vykazování menšího počtu stupňů nebo seskupení.
Article 337 of CRR taking into account the discretion of Article 335 of CRR.
Přejí-li si instituce vykazovat odlišný počet stupňů v porovnání s interním počtem stupňů, musí se v předstihu obrátit na příslušný orgán.
According to Article 337(4) of CRR for a transitional period ending 31 December 2014, the institution shall sum separately its weighted net long positions (column 580) and its weighted net short positions (column 590).
Pro účely vážení průměrné hodnoty PD se použije hodnota expozice vykázaná ve sloupci 110.
The larger of those sums (after cap) shall constitute the own funds requirement.
Při výpočtu expozicí vážené průměrné hodnoty PD (např. pro účely celkové expozice) musí být zohledněny všechny expozice, včetně expozic, u nichž došlo k selhání.
From 2015 onwards according to Article 337(4) of CRR, the institution shall sum its weighted net positions, regardless whether they are long or short (column 600), in order to calculate the own funds requirements.
Expozicemi, u nichž došlo k selhání, se rozumí expozice, které jsou zařazeny do posledního ratingového stupně/ratingových stupňů s hodnotou PD stanovenou na 100 %.
Total amount of outstanding securitisations (held in the trading book) reported by the institution playing the role/s of originator and/or investor and/or sponsor.
Instituce vykazují hodnotu expozice před zohledněním jakýchkoli úprav ocenění, rezerv, dopadů technik snižování úvěrového rizika nebo konverzních faktorů k úvěrovému riziku.
Article 4(61) and (62) of CRR.
Hodnota původní expozice se vykazuje v souladu s článkem 24 a čl.
Article 4(63) of CRR.
166 odst.
ORIGINATOR
1, 2 a 4 až 7 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 4(13) of CRR
Dopad vyplývající z čl.
INVESTOR
166 odst.
Credit institution that holds a securitisation positions in a securitisation transaction for which it is neither originator nor sponsor
3 nařízení o kapitálových požadavcích (dopad rozvahového započtení úvěrů a vkladů) se vykazuje samostatně jako majetkové zajištění úvěrového rizika, a tudíž nesnižuje výši původní expozice.
SPONSOR
Rozklad původní expozice před vynásobením konverzním faktorem u všech expozic definovaných v čl.
Article 4(14) of CRR.