natgillin/translations-raw huggingface dataset:
kterým se mění nařízení v přenesené pravomoci (EU) č. 529/2014, kterým se doplňuje nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013, pokud jde o regulační technické normy pro posouzení, jak podstatné jsou rozšíření a změny interních přístupů při výpočtu kapitálových požadavků k tržnímu riziku
amending Delegated Regulation (EU) No 529/2014 supplementing Regulation (EU) No 575/2013 of the European Parliament and of the Council as regards regulatory technical standards for assessing the materiality of extensions and changes of internal approaches when calculating own funds requirements for market risk
s ohledem na nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 ze dne 26. června 2013 o obezřetnostních požadavcích na úvěrové instituce a investiční podniky a o změně nařízení (EU) č. 648/2012 [1], a zejména na čl. 363 odst. 4 třetí pododstavec uvedeného nařízení,
Having regard to Regulation (EU) No 575/2013 of 26 June 2013 of the European Parliament and of the Council on prudential requirements for credit institutions and investment firms and amending Regulation (EU) No 648/2012 [1], and in particular the third subparagraph of Article 363(4) thereof,
Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 529/2014 [2] stanoví kritéria pro posouzení podstatnosti rozšíření a změn přístupů založených na interním ratingu (IRB) a pokročilých přístupů k měření (AMA), které se používají pro výpočet kapitálových požadavků k úvěrovému a operačnímu riziku.
Commission Delegated Regulation (EU) No 529/2014 [2] sets the criteria for the assessment of materiality of extensions and changes of Internal Ratings Based (IRB) Approaches and Advanced Measurement Approaches (AMA), used for the calculation of capital requirements for credit and operational risk.
Toto nařízení by mělo stanovit podmínky pro posouzení podstatnosti rozšíření a změn přístupů interních modelů (IMA), které se používají pro výpočet kapitálových požadavků k tržnímu riziku.
This Regulation should specify the conditions for assessing materiality of extensions and changes to Internal Models approaches (IMA), which are used for the calculation of own funds requirements for market risk.
Vzhledem k tomu, že všechny relevantní otázky a postupy spojené s dohledem jsou podobné pro všechny druhy interních přístupů, tj. přístupů týkajících se úvěrového, operačního nebo tržního rizika, je důležité zajistit soudržnost mezi všemi ustanoveními upravujícími rozšíření a změny interních přístupů a umožnit, aby osoby, na něž se vztahují povinnosti stanovené uvedenými ustanoveními, o nich získaly ucelený přehled a koordinovaný přístup k nim.
Taking into account that all relevant supervisory issues and procedures are similar for all types of internal approaches, i.e. relating to credit, operational or market risk, it is important to ensure coherence between all provisions regulating extensions and changes to internal approaches and to facilitate a comprehensive view and access in a coordinated way to them by persons subject to the obligations laid down in those provisions.
Je proto třeba zahrnout všechny regulační technické normy požadované nařízením (EU) č. 575/2013, jež se týkají rozšíření a změn interních přístupů, do jediného právního textu.
Therefore, it is necessary to include all the regulatory technical standards required in Regulation (EU) No 575/2013 on extensions and changes to internal approaches in one single legal text.
Stejně jako v případě přístupů IRB a AMA nařízení (EU) č. 575/2013 v případě rozšíření a změn v používání IMA, na něž se vztahuje povinnost oznamování, neuvádí, zda mají být tyto změny oznámeny před jejich provedením, či po něm.
As in the case of the IRB approaches and AMA, for extensions and changes to the use of the IMA that are subject to a notification procedure, Regulation (EU) No 575/2013 does not indicate whether those changes should be notified before or after their implementation.
Příslušné orgány nepotřebují předem vědět o rozšířeních nebo změnách menšího významu; pro instituce by bylo efektivnější a méně náročné tyto změny menšího významu shromažďovat a oznamovat je příslušným orgánům v pravidelných intervalech, čímž by se rovněž snížila zátěž v oblasti dohledu ze strany příslušných orgánů.
The competent authorities need not know in advance of extensions or changes that are of minor importance and it would be more efficient and less burdensome for institutions to collect such changes of minor importance and notify them to the competent authorities at regular intervals, reducing also the supervisory burden on the competent authorities.
Další rozšíření a změny, na něž se vztahuje povinnost oznamování, by měly být oznámeny před provedením, aby příslušné orgány mohly přezkoumat, zda je toto nařízení uplatňováno správně.
Other extensions and changes that are subject to a notification procedure should be notified before their implementation in order to allow competent authorities to review the correct application of this Regulation.
Proto by se stejné rozlišení mezi rozšířeními a změnami v závislosti na oznamovacím postupu, které nařízení v přenesené pravomoci (EU) č. 529/2014 stanovilo pro přístupy IRB a AMA, mělo uplatnit i na rozšíření a změny IMA, na něž se vztahuje povinnost oznamování, a ty by se měly rovněž dále rozlišovat na rozšíření a změny, které je nutné oznámit před provedením, a rozšíření a změny, které nevyžadují oznámení před provedením.
Therefore, the same distinction between extensions and changes depending on the notification procedure as established in Delegated Regulation (EU) No 529/2014 for IRB approaches and AMA, should also apply to extensions and changes to IMA requiring notification and accordingly they should also be further distinguished into extensions and changes requiring notification before implementation and extensions and changes not requiring notification before implementation.
Mezi IMA patří jakýkoli interní model, na nějž se vztahuje část třetí hlava IV kapitola 5 nařízení (EU) č. 575/2013 a k jehož použití za účelem výpočtu kapitálových požadavků poskytly příslušné orgány svolení.
IMA comprise any internal model subject to Part Three, Title IV, Chapter 5 of Regulation (EU) No 575/2013, for use of which competent authorities have granted permission in order to calculate capital requirements.
Podstatnost rozšíření či změn IMA závisí na druhu a kategorii navrhovaného rozšíření či změny (což by se mělo odrážet v kvalitativních kritériích) a na jejich potenciálu změnit požadavky na kapitál (což by se mělo odrážet v kvantitativních kritériích).
Materiality of extensions or changes to IMA depends on the type and category of the extension or change proposed (which should be reflected in qualitative criteria), and on their potential to alter the own funds requirements (which should be reflected in quantitative criteria).
V zájmu snížení zátěže pro instituce je nicméně vhodné pro účely výpočtu těchto kvantitativních prahových hodnot nebrat při výpočtu každé požadované rizikové hodnoty za sledované období 15 pracovních dnů v úvahu průměr relevantních rizikových hodnot IMA za posledních 60 pracovních dnů, nýbrž nejnovější rizikovou hodnotu.
For those changes, only the qualitative criteria should be allowed for the assessment of materiality.
Příslušné orgány mohou kdykoli přijmout vhodná opatření v oblasti dohledu, pokud jde o rozšíření a změny interních přístupů, které byly oznámeny, a to na základě průběžného přezkumu stávajících svolení používat interní přístupy, jenž je stanoven v článku 101 směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/36/EU [3].
Quantitative thresholds should be designed to take into account the overall impact of an extension or change to IMA on the risk numbers computed by any internal model affected by the extension or change, as well as on the required capital, based on both internal and standardised approaches, in order to reflect the extent to which internal approaches are used for the overall own funds requirements for market risk.
Tato pravomoc je stanovena s cílem zaručit, že budou dodrženy požadavky stanovené v oddílu 6 kapitoly 3 hlavy II části třetí, v kapitole 4 hlavy III části třetí nebo v kapitole 5 hlavy IV části třetí nařízení (EU) č. 575/2013.
However, in order to reduce the burden for institutions, it is appropriate, for the purposes of computing these quantitative thresholds, not to consider, when calculating each of the required risk numbers over the observation period of 15 business days, the average of relevant IMA risk numbers over the preceding 60 business days, but rather the most recent risk number.
Dále by se mělo stanovit, které události vyvolají nová schválení a oznámení rozšíření a změn interních přístupů.
Competent authorities may at any time take appropriate supervisory measures with regard to extensions and changes to internal approaches that have been notified, based on the ongoing review of existing permissions to use internal approaches provided in Article 101 of Directive 2013/36/EU of the European Parliament and of the Council [3].
Pravidla stanovující takové události by neměla ovlivnit dohled založený na přezkumu interních přístupů nebo správní postupy stanovené v čl. 20 odst. 8 nařízení (EU) č. 575/2013.
This power is established in order to ensure that the requirements laid down in Part Three, Title II, Chapter 3, Section 6, or Part Three, Title III, Chapter 4 or Part Three, Title IV, Chapter 5 of Regulation (EU) No 575/2013 remain complied with.
Svolení příslušných orgánů se týká metod, procesů, kontrol, shromažďování údajů a systémů IT v rámci přístupů, a proto by se toto nařízení nemělo vztahovat na průběžné slaďování modelů se souborem údajů použitých k výpočtům, opravy chyb nebo drobné úpravy nezbytné ke každodenní údržbě interních přístupů, k nimž dochází ve striktním souladu s již schválenými metodami, procesy, kontrolami, shromažďováním údajů a systémy IT.
In addition, the triggers for new approvals and notifications of extensions and changes to internal approaches should be established.
Nařízení v přenesené pravomoci (EU) č. 529/2014 by proto mělo být odpovídajícím způsobem změněno.
Rules establishing the triggers should not affect supervisory internal approaches review or administrative processes provided for in Article 20(8) of Regulation (EU) No 575/2013.
Toto nařízení vychází z návrhu regulačních technických norem, které Evropský orgán pro bankovnictví předložil Komisi.
The permission of competent authorities relates to the methods, processes, controls, data collection and IT systems of the approaches, therefore ongoing alignment of the models to the calculation data-set used, correction of errors or minor adjustments necessary for the day-to-day maintenance of the internal approaches, which occur in the strict limit of the already approved methods, processes, controls, data collection and IT systems, should not be covered by this Regulation.
Evropský orgán pro bankovnictví uskutečnil otevřené veřejné konzultace o návrhu regulačních technických norem, z nichž toto nařízení vychází, analyzoval potenciální související náklady a přínosy a požádal o stanovisko skupinu subjektů působících v bankovnictví zřízenou podle článku 37 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1093/2010 [4],
Delegated Regulation (EU) No 529/2014 should therefore be amended accordingly.
Článek 1
The European Banking Authority has conducted open public consultations on the draft regulatory technical standards on which this Regulation is based, analysed the potential related costs and benefits, and requested the opinion of the Banking Stakeholder Group established in accordance with Article 37 of Regulation (EU) No 1093/2010 of the European Parliament and of the Council [4],
Změny prováděcího nařízení (EU) č. 529/2014
HAS ADOPTED THIS REGULATION:
Prováděcí nařízení (EU) č. 529/2014 se mění takto:
Article 1
Článek 1 se nahrazuje tímto:
Amendments to Delegated Regulation (EU) No 529/2014
„Článek 1
Delegated Regulation (EU) No 529/2014 is amended as follows:
Předmět
Article 1 is replaced by the following:
Toto nařízení stanoví podmínky pro posuzování podstatnosti rozšíření a změn přístupů založených na interním ratingu, pokročilých přístupů k měření a přístupu interních modelů povolených v souladu s nařízením (EU) č. 575/2013, včetně způsobů oznamování takových změn a rozšíření.“
‘Article 1
V článku 2 se odstavec 1 nahrazuje tímto:
Subject matter
Podstatnost změn v rozsahu použití ratingového systému nebo v přístupu k akciovým expozicím založenému na interních modelech nebo podstatnost změn ratingových systémů nebo přístupů k akciovým expozicím založených na interních modelech z hlediska přístupu založeného na interním ratingu (‚změny přístupu IRB‘) nebo podstatnost rozšíření a změn z hlediska pokročilého přístupu k měření (‚rozšíření a změny pokročilého přístupu k měření‘) nebo podstatnost rozšíření a změn přístupu interních modelů (‚rozšíření a změny přístupu interních modelů‘) se zařadí do jedné z následujících kategorií:
This Regulation lays down the conditions for assessing the materiality of extensions and changes to the Internal Rating Based approaches, the Advanced Measurement Approaches and the Internal Models Approach permitted in accordance with Regulation (EU) No 575/2013, including the modalities of the notifications of such changes and extensions.’
podstatná rozšíření a změny, které podle čl. 143 odst. 3, čl. 312 odst. 2 a čl. 363 odst. 3 nařízení (EU) č. 575/2013 vyžadují svolení dotčených příslušných orgánů;
Article 2(1) is replaced by the following:
jiná rozšíření a změny, které je třeba oznámit příslušným orgánům.“
The materiality of changes to the range of application of a rating system or an internal models approach to equity exposures, or of changes to the rating systems or internal models approach to equity exposures, for the Internal Rating Based approach (“changes in the IRB approach”) or the materiality of the extensions and changes for the Advanced Measurement Approach (“extensions and changes in the AMA”) or the materiality of the extensions and changes for the Internal Models Approach (“extensions and changes in the IMA”) shall be classified into one of the following categories:
Článek 3 se mění takto:
material extensions and changes, which, according to Articles 143(3), and 312(2) and 363(3) of Regulation (EU) No 575/2013, require permission from the relevant competent authorities;
v odstavci 1 se doplňuje třetí pododstavec, který zní:
other extensions and changes, which require notification to the competent authorities.’
„Klasifikace rozšíření a změn přístupu interních modelů se provede v souladu s tímto článkem a články 7a a 7b.“;
Article 3 is amended as follows:
v odstavci 2 se písmeno c) nahrazuje tímto:
In paragraph 1, the following third subparagraph is added:
u změn, které nemají přímý kvantitativní dopad, se výpočet kvantitativního dopadu podle čl. 4 odst. 1 písm. c) pro přístup IRB nebo čl. 6 odst. 1 písm. c) pro pokročilý přístup k měření nebo čl. 7a odst. 1 písm. c) pro přístup interních modelů neprovádí.“
‘The classification of extensions and changes in the IMA shall be carried out in accordance with this Article and Articles 7a and 7b.’
Vkládají se nové články 7a a 7b, které znějí:
In paragraph 2, point (c) is replaced by the following:
„Článek 7a
for changes having no direct quantitative impact, no quantitative impact as laid down in Article 4(1)(c) for IRB approach or Article 6(1)(c) for AMA or Article 7a(1)(c) for IMA needs to be calculated.’
Podstatná rozšíření a změny přístupu interních modelů
The following Articles 7a and 7b are inserted:
Rozšíření a změny přístupu interních modelů se považují za podstatné, pokud splňují některou z následujících podmínek:
‘Article 7a
patří mezi rozšíření popsaná v příloze III části I oddíle 1;
Material extensions and changes to the IMA
patří mezi změny popsané v příloze III části II oddíle 1;
Extensions and changes to the IMA shall be considered material, if they fulfil any of the following conditions:
mají za následek změnu v absolutní hodnotě o 1 % či více, vypočtenou pro první pracovní den testování dopadu rozšíření či změny, jedné z příslušných rizikových hodnot podle čl. 364 odst. 1 písm. a) bodu i), čl. 364 odst. 1 písm. b) bodu i), čl. 364 odst. 2 písm. b) bodu i) nebo čl. 364 odst. 3 písm. a) nařízení (EU) č. 575/2013, spojenou s rozsahem použití příslušného interního modelu, k němuž se riziková hodnota vztahuje, a v jejich důsledku dojde k některému z následujících jevů:
they fall under any of the extensions described in Annex III, Part I, Section 1;
ke změně o 5 % či více u součtu rizikových hodnot podle čl. 364 odst. 1 písm. a) bodu i), případně čl. 364 odst. 1 písm. b) bodu i), zvýšených pomocí multiplikačních faktorů (mc), respektive (ms) podle článku 366 nařízení (EU) č. 575/2013, čl. 364 odst. 2 písm. b) bodu i) a čl. 364 odst. 3 písm. a) nařízení (EU) č. 575/2013, a případně kapitálových požadavků v souladu s hlavou IV kapitolami 2, 3 a 4 uvedeného nařízení, vypočítaných na úrovni mateřské instituce v EU, nebo v případě instituce, která není ani mateřskou institucí, ani dceřiným podnikem, na úrovni této instituce,
they fall under any changes described in Annex III, Part II, Section 1;
ke změně o 10 % či více u jedné z příslušných rizikových hodnot podle čl. 364 odst. 1 písm. a) bodu i), čl. 364 odst. 1 písm. b) bodu i), čl. 364 odst. 2 písm. b) bodu i) nebo čl. 364 odst. 3 písm. a) nařízení (EU) č. 575/2013, spojené s rozsahem použití příslušného interního modelu, k němuž se riziková hodnota vztahuje.
they result in a change in absolute value of 1 % or more, computed for the first business day of the testing of the impact of the extension or change, of one of the relevant risk numbers referred to in Article 364(1)(a)(i), or Article 364(1)(b)(i), or Article 364(2)(b)(i) or Article 364(3)(a) of Regulation (EU) No 575/2013, and associated with the scope of application of the relevant IMA model to which the risk number refers, and result in either of the following:
Pro účely odst. 1 písm. c) bodu i) a v souladu s čl. 3 odst. 2 se dopad rozšíření či změny posoudí, za období uvedené v odstavci 4 tohoto článku, jako nejvyšší absolutní hodnota podílu vypočteného následujícím způsobem:
in a change of 5 % or more of the sum of the risk numbers referred to in Article 364(1)(a)(i), Article 364(1)(b)(i), scaled up by the multiplication factors (mc) and (ms) respectively according to Article 366 of Regulation (EU) No 575/2013, Article 364(2)(b)(i) and Article 364(3)(a) of Regulation (EU) No 575/2013, and the own funds requirements according to Chapter 2, 3 and 4 of Title IV of that Regulation, as applicable, computed at the level of the EU parent institution or, in the case of an institution which is neither a parent institution nor a subsidiary, at the level of that institution;
v čitateli rozdíl mezi součtem uvedeným v odst. 1 písm. c) bodě i) s rozšířením či změnou a bez rozšíření či změny;
in a change of 10 % or more of one or more of the relevant risk numbers referred to in Article 364(1)(a)(i), or Article 364(1)(b)(i), or Article 364(2)(b)(i) or Article 364(3)(a) of Regulation (EU) No 575/2013, and associated with the scope of application of the relevant IMA model to which the risk number refers.
ve jmenovateli součet uvedený v odst. 1 písm. c) bodě i) bez rozšíření či změny.
For the purposes of paragraph (1)(c)(i), and in accordance with Article 3(2), the impact of any extension or change shall be assessed as the highest absolute value over the period referred to in paragraph 4 of this Article of a ratio calculated as follows:
Pro účely odst. 1 písm. c) bodu ii) a v souladu s čl. 3 odst. 2 se dopad rozšíření či změny posoudí, za období uvedené v odstavci 4 tohoto článku, jako nejvyšší absolutní hodnota podílu vypočteného následujícím způsobem:
in numerator, the difference between the sum referred to in paragraph (1)(c)(i) with and without the extension or change;
v čitateli rozdíl mezi rizikovou hodnotou uvedenou v čl. 364 odst. 1 písm. a) bodu i), čl. 364 odst. 1 písm. b) bodu i), čl. 364 odst. 2 písm. b) bodu i) nebo čl. 364 odst. 3 písm. a) nařízení (EU) č. 575/2013 s rozšířením či změnou a bez rozšíření či změny;
in the denominator, the sum referred to in paragraph (1)(c)(i) without the extension or change.
ve jmenovateli riziková hodnota uvedená v čl. 364 odst. 1 písm. a) bodu i), čl. 364 odst. 1 písm. b) bodu i), čl. 364 odst. 2 písm. b) bodu i), případně v čl. 364 odst. 3 písm. a) bez rozšíření či změny.
For the purposes of paragraph (1)(c)(ii), and in accordance with Article 3(2), the impact of any extension or change shall be assessed as the highest absolute value over the period referred to in paragraph 4 of this Article of a ratio calculated as follows:
Pro účely odst. 1 písm. c) bodů i) a ii) se poměry uvedené v odstavcích 2 a 3 vypočtou za kratší z dob uvedených v písmeni a) nebo b):
in the numerator, the difference between the risk number referred to in Article 364(1)(a)(i), Article 364(1)(b)(i), Article 364(2)(b)(i) or Article 364(3)(a) of Regulation (EU) No 575/2013 with and without the extension or change;
15 po sobě jdoucích pracovních dnů počínaje prvním pracovním dnem testování dopadu rozšíření či změny;
in the denominator, the risk number referred to, respectively, in Article 364(1)(a)(i), or Article 364(1)(b)(i), or Article 364(2)(b)(i) or Article 364(3)(a) without the extension or change.
do dne, kdy je výsledkem denního výpočtu jednoho z poměrů uvedených v odstavcích 2 a 3 dopad, jenž je roven procentnímu podílu uvedenému v odst. 1 písm. c) bodě i), případně bodě ii), nebo jenž je vyšší.
For the purposes of paragraph (1)(c)(i) and (1)(c)(ii) the ratios referred to in paragraphs 2 and 3 shall be calculated for a period the duration of which is the shortest between the following points (a) and (b):
Článek 7b
15 consecutive business days starting from the first business day of the testing of the impact of the extension or change;
Rozšíření a změny přístupu interních modelů, jež nejsou považovány za podstatné
until such day where a daily calculation of either one of the ratios referred to in paragraphs 2 and 3 results in an impact equal or greater than the percentages referred to in either paragraph (1)(c)(i) or paragraph (1)(c)(ii), respectively.
Rozšíření a změny přístupu interních modelů, jež nejsou podstatné, ale je třeba je oznámit příslušným orgánům podle čl. 363 odst. 3 druhého pododstavce nařízení (EU) č. 575/2013, se oznámí tímto způsobem:
Article 7b
rozšíření a změny, které spadají do přílohy III části I oddílu 2 a části II oddílu 2, se oznámí příslušným orgánům dva týdny jejich plánovaným provedením;
Extensions and changes to the IMA not considered material
všechna ostatní rozšíření a změny se oznámí příslušným orgánům poté, co byly provedeny, a to alespoň jednou za rok.“
Extensions and changes to the IMA, which are not material but are to be notified to competent authorities according to the second subparagraph of Article 363(3) of Regulation (EU) No 575/2013, shall be notified in the following manner:
V článku 8 se odstavec 1 nahrazuje tímto:
extensions and changes falling under Annex III, Part I, Section 2, and Part II, Section 2, shall be notified to competent authorities two weeks before their planned implementation;
U rozšíření a změn přístupu IRB, pokročilého přístupu k měření nebo přístupu interních modelů, které na základě klasifikace vyžadují svolení příslušných orgánů, instituce společně s žádostí předloží tyto dokumenty:
all other extensions and changes shall be notified to the competent authorities after implementation at least on an annual basis.’
popis rozšíření nebo změny, jejich zdůvodnění a cíl;
Article 8(1) is replaced by the following:
datum provedení;
For extensions and changes to the IRB approach, or to the AMA or to the IMA classified as requiring competent authorities' approval, institutions shall submit, together with the application, the following documentation:
rozsah použití ovlivněný rozšířením či změnou modelu spolu s objemovými charakteristikami;
description of the extension or change, its rationale and objective;
technický a procesní dokument (dokumenty);
implementation date;
zprávy o nezávislém přezkumu či validaci prováděných institucemi;
scope of application affected by the model extension or change, with volume characteristics;