natgillin/translations-raw huggingface dataset:
POUŽÍVAJÍ SE VLASTNÍ ODHADY LGD:
DILUTION RISK:
ZÁRUKY
TOTAL PURCHASED RECEIVABLES
ÚVĚROVÉ DERIVÁTY
CREDIT RISK MITIGATION TECHNIQUES TAKEN INTO ACCOUNT IN LGD ESTIMATES EXCLUDING DOUBLE DEFAULT TREATMENT
JINÉ MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA
OWN ESTIMATES OF LGD'S ARE USED:
ZPŮSOBILÝ FINANČNÍ KOLATERÁL
GUARANTEES
JINÝ ZPŮSOBILÝ KOLATERÁL
CREDIT DERIVATIVES
NEMOVITOSTI
OTHER FUNDED CREDIT PROTECTION
OSTATNÍ HMOTNÝ KOLATERÁL
ELIGIBLE FINANCIAL COLLATERAL
POHLEDÁVKY
OTHER ELIGIBLE COLLATERAL
PODLÉHAJÍCÍ DVOJÍMU ZPPRACOVÁNÍ SELHÁNÍ
REAL ESTATE
EXPOZICÍ VÁŽENÁ PRŮMĚRNÁ HODNOTA LGD (%)
OTHER PHYSICAL COLLATERAL
EXPOZICÍ VÁŽENÁ PRŮMĚRNÁ HODNOTA LGD (%) PRO VELKÉ SUBJEKTY FINANČNÍHO SEKTORU A NEREGULOVANÉ FINANČNÍ SUBJEKTY
RECEIVABLES
EXPOZICÍ VÁŽENÁ PRŮMĚRNÁ SPLATNOST (POČET DNŮ)
SUBJECT TO DOUBLE DEFAULT TREATMENT
DOPLŇUJÍCÍ POLOŽKY:
EXPOSURE WEIGHTED AVERAGE LGD (%)
VÝŠE OČEKÁVANÉ ZTRÁTY
EXPOSURE WEIGHTED AVERAGE LGD (%) FOR LARGE FINANCIAL SECTOR ENTITIES AND UNREGULATED FINANCIAL ENTITIES
(–) ÚPRAVY OCENĚNÍ A REZERVY
EXPOSURE-WEIGHTED AVERAGE MATURITY VALUE (DAYS)
POČET DLUŽNÍKŮ
MEMORANDUM ITEMS:
C 09.01 – GEOGRAFICKÁ STRUKTURA EXPOZIC PODLE SÍDLA DLUŽNÍKA:
EXPECTED LOSS AMOUNT
EXPOZICE V RÁMCI STANDARDIZOVANÉHO PŘÍSTUPU (CR GB 1)
(-) VALUE ADJUSTMENTS AND PROVISIONS
Země:
NUMBER OF OBLIGORS
Expozice v selhání
C 09.01 — GEOGRAPHICAL BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RESIDENCE OF THE OBLIGOR:
Nová selhání zjištěná pro dané období
SA EXPOSURES (CR GB 1)
odpisy
Country:
Úpravy o úvěrové riziko/odpisy u nově zjištěných selhání
Exposures in default
ústřední vlády nebo centrální banky
Observed new defaults for the period
regionální vlády či místní orgány
write off
subjekty veřejného sektoru
Credit risk adjustments/write-offs for observed new defaults
Mezinárodní rozvojové banky
Central governments or central banks
Mezinárodní organizace
Regional governments or local authorities
Instituce
Public sector entities
podniky
Multilateral Development Banks
retailové expozice
International Organisations
expozice zajištěné nemovitostmi
Institutions
Položky spojené s obzvlášť vysokým rizikem
Corporates
Kryté dluhopisy
Retail
Pohledávky vůči institucím a podnikům s krátkodobým úvěrovým hodnocením
Secured by mortgages on immovable property
Subjekty kolektivního investování
Items associated with particularly high risk
Akciové expozice
Covered bonds
Ostatní expozice
Claims on institutions and corporates with a short-term credit assessment
Celkové expozice
Collective investments undertakings (CIU)
C 09.02 – GEOGRAFICKÁ STRUKTURA EXPOZIC PODLE SÍDLA DLUŽNÍKA:
Equity exposures
EXPOZICE V RÁMCI PŘÍSTUPU IRB (CR GB 2)
Other exposures
v selhání
Total exposures
z toho:
C 09.02 — GEOGRAPHICAL BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RESIDENCE OF THE OBLIGOR:
specializované půjčky
IRB EXPOSURES (CR GB 2)
Zajištěno nemovitým majetkem
defaulted
Jiné než malé a střední podniky
Of Which:
Kvalifikované revolvingové expozice
Specialised Lending
Ostatní retailové expozice
Secured by real estate property
akciové expozice
Non-SME
C 09.03 – GEOGRAFICKÁ STRUKTURA PŘÍSLUŠNÝCH ÚVĚROVÝCH EXPOZIC PRO ÚČELY VÝPOČTU PROTICYKLICKÉ REZERVY SPECIFICKÉ PRO INSTITUCI (CR GB 3)
Qualifying Revolving
Kapitálové požadavky
Other Retail
C 17.00 – OPERAČNÍ RIZIKO:
Equity
ZTRÁTY A NÁHRADY PODLE LINIÍ PODNIKÁNÍ A TYPŮ UDÁLOSTÍ V LOŇSKÉM ROCE (OPR Details)
C 09.03 — GEOGRAPHICAL BREAKDOWN OF RELEVANT CREDIT EXPOSURES FOR THE PURPOSE OF CALCULATION OF THE INSTITUTION-SPECIFIC COUNTERCYCLICAL BUFFER (CR GB 3)
PŘIŘAZOVÁNÍ ZTRÁT LINIÍM PODNIKÁNÍ
Own fund requirements
DRUHY UDÁLOSTÍ
C 17.00 — OPERATIONAL RISK:
DRUHY UDÁLOSTÍ CELKEM
LOSSES AND RECOVERIES BY BUSINESS LINES AND EVENT TYPES IN THE LAST YEAR (OPR Details)
PRAHOVÁ ÚROVEŇ POUŽITÁ PŘI SBĚRU ÚDAJŮ
MAPPING OF LOSSES TO BUSINESS LINES
INTERNÍ PODVOD
EVENT TYPES
EXTERNÍ PODVOD
TOTAL EVENT TYPES
POSTUPY PŘI VÝKONU ZAMĚSTNÁNÍ A BEZPEČNOST NA PRACOVIŠTI
THRESHOLD APPLIED IN DATA COLLECTION
KLIENTI, PRODUKTY A OBCHODNÍ POSTUPY
INTERNAL FRAUD
ŠKODY NA HMOTNÉM MAJETKU
EXTERNAL FRAUD
PŘERUŠENÍ OBCHODNÍ ČINNOSTI A SELHÁNÍ SYSTÉMU
EMPLOYMENT PRACTICES AND WORKPLACE SAFETY
PROVÁDĚNÍ TRANSAKCÍ, DODÁVKY A ŘÍZENÍ PROCESŮ
CLIENTS, PRODUCTS & BUSINESS PRACTICES
NEJNIŽŠÍ
DAMAGE TO PHYSICAL ASSETS
NEJVYŠŠÍ
BUSINESS DISRUPTION AND SYSTEM FAILURES
PODNIKOVÉ FINANCE [CF]
EXECUTION, DELIVERY & PROCESS MANAGEMENT
Počet událostí
LOWEST
Celkový objem ztrát
HIGHEST
Maximální výše jedné ztráty
CORPORATE FINANCE [CF]
Součet pěti nejvyšších ztrát
Number of events
Náhrada ztrát celkem
Total loss amount
OBCHODOVÁNÍ NA FINANČNÍCH TRZÍCH [TS]
Maximum single loss
RETAILOVÉ MAKLÉŘSTVÍ [RBr]
Sum of the five largest losses
KOMERČNÍ BANKOVNICTVÍ [CB]
Total loss recovery
RETAILOVÉ BANKOVNICTVÍ [RB]
TRADING AND SALES [TS]
PROVÁDĚNÍ PLATEB A VYPOŘÁDÁNÍ [PS]
RETAIL BROKERAGE [RBr]
SLUŽBY Z POVĚŘENÍ [AS]
COMMERCIAL BANKING [CB]
SPRÁVA MAJETKU [AM]
RETAIL BANKING [RB]
PODNIKOVÉ POLOŽKY [CI]
PAYMENT AND SETTLEMENT [PS]
OBLASTI PODNIKÁNÍ CELKEM
AGENCY SERVICES [AS]
Počet událostí.
ASSET MANAGEMENT [AM]
Z toho:
CORPORATE ITEMS [CI]
≥ 10000 a < 20000
TOTAL BUSINESS LINES
≥ 20000 a < 100000
Number of events.
≥ 100000 a < 1000000
≥ 10000 and < 20000
Celkový objem ztrát.
≥ 20000 and < 100000
C 21.00 – TRŽNÍ RIZIKO:
≥ 100000 and < 1000000
STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP K POZIČNÍMU RIZIKU V PŘÍPADĚ AKCIÍ (MKR SA EQU)
Total loss amount.
Vnitrostátní trh:
C 21.00 — MARKET RISK:
POZICE
STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISK IN EQUITIES (MKR SA EQU)
POŽADAVKY NA KAPITÁL
National market:
VŠECHNY POZICE
POSITIONS
ČISTÉ POZICE
OWN FUNDS REQUIREMENTS
POZICE PODLÉHAJÍCÍ KAPITÁLOVÉMU POŽADAVKU
ALL POSITIONS
DLOUHÉ
NET POSITIONS
KRÁTKÉ
POSITIONS SUBJECT TO CAPITAL CHARGE
AKCIE V OBCHODNÍM PORTFOLIU
LONG
Obecné riziko
SHORT
Deriváty
EQUITIES IN TRADING BOOK
Ostatní aktiva a pasiva
General risk
Široce diverzifikované futures na akciové indexy obchodované na burze podléhající zvláštnímu přístupu
Derivatives
Jiné akcie než futures na akciové indexy obchodované na burze, které jsou široce diverzifikovány
Other assets and liabilities
Specifické riziko
Exchange traded stock-index futures broadly diversified subject to particular approach
Zvláštní přístup pro poziční riziko u CIU
Other equities than exchange traded stock-index futures broadly diversified
Dodatečné požadavky na opce (rizika jiná než delta)
Specific risk
Zjednodušená metoda
Particular approach for position risk in CIUs
Přístup delta plus – dodatečné požadavky pro riziko gama
Additional requirements for options (non-delta risks)
Přístup delta plus – dodatečné požadavky pro riziko vega
Simplified method
Scénář maticového přístupu
Delta plus approach — additional requirements for gamma risk
C 22.00 – TRŽNÍ RIZIKO:
Delta plus approach — additional requirements for vega risk
STANDARDIZOVANÉ PŘÍSTUPY K MĚNOVÉMU RIZIKU (MKR SA FX)
Scenario matrix approach
(Včetně redistribuce nekompenzovaných pozic v měnách podléhajících speciálnímu zacházení pro kompenzované pozice)
C 22.00 — MARKET RISK:
KOMPENZOVANÉ
STANDARDISED APPROACHES FOR FOREIGN EXCHANGE RISK (MKR SA FX)
POZICE V NEVYKAZOVANÝCH MĚNÁCH CELKEM
(Including redistribution of unmatched positions in currencies subject to special treatment for matched positions)
Silně korelované měny
MATCHED
Všechny ostatní měny (včetně CIU posuzovaných jako jiné měny)
TOTAL POSITIONS IN NON-REPORTING CURRENCIES
Zlato
Currencies closely correlated
STRUKTURA CELKOVÝCH POZIC (VČETNĚ MĚNY VYKÁZÁNÍ) PODLE TYPU EXPOZICE
All other currencies (including CIUs treated as different currencies)
Ostatní aktiva a pasiva jiná než podrozvahové položky a deriváty
Gold
Podrozvahové položky
BREAKDOWN OF TOTAL POSITIONS (REPORTING CURRENCY INCLUDED) BY EXPOSURE TYPES
Doplňkové položky:
Other assets and liabilities other than off-balance sheet items and derivatives
MĚNOVÉ POZICE
Off-balance sheet items
v EUR
Memorandum items:
Australský dolar
Euro
Brazilský real
Lek
Bulharské leva
Argentine Peso
Kanadský dolar
Australian Dollar
Česká koruna
Brazilian Real
Dánská koruna
Bulgarian Lev
Egyptská libra
Canadian Dollar
Britská libra
Czech Koruna
Jen
Danish Krone
Denár
Pound Sterling
Mexické peso
Forint
Zlotý
Yen
Rumunské leu
Lithuanian Litas
Ruský rubl
Denar
Srbský dinár
Mexican Peso
Švédská koruna
Zloty
Švýcarský frank
Rumanian Leu
Turecká lira
Russian Ruble
Hřivna
Serbian Dinar
Americký dolar
Swedish Krona
Islandská koruna
Swiss Franc
Norská koruna
Turkish Lira
Hongkongský dolar
Hryvnia
Nový tchajwanský dolar
US Dollar
Novozélandský dolar
Iceland Krona
Singapurský dolar
Norwegian Krone
Juan renminbi
Hong Kong Dollar
PŘÍLOHA II
Singapore Dollar
„PŘÍLOHA II
Won
PODÁVÁNÍ ZPRÁV O KAPITÁLU A KAPITÁLOVÝCH POŽADAVCÍCH
Yuan Renminbi
Obsah
Other
ČÁST I:
Croatian Kuna
OBECNÉ POKYNY
ANNEX II
STRUKTURA A KONVENCE
‘ANNEX II
STRUKTURA
REPORTING ON OWN FUNDS AND OWN FUNDS REQUIREMENTS
KONVENCE V OBLASTI ČÍSLOVÁNÍ
Table of Contents
KONVENCE V OBLASTI ZNAMÉNEK
PART I:
ČÁST II:
GENERAL INSTRUCTIONS
POKYNY TÝKAJÍCÍ SE ŠABLONY
STRUCTURE AND CONVENTIONS
PŘEHLED KAPITÁLOVÉ PŘIMĚŘENOSTI (CA)
STRUCTURE
OBECNÉ POZNÁMKY
NUMBERING CONVENTION
POKYNY PRO KONKRÉTNÍ POZICE
SIGN CONVENTION
C 02.00 – KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY (CA2)
PART II:
C 03.00 – KAPITÁLOVÉ POMĚRY A ÚROVNĚ KAPITÁLU (CA3)
TEMPLATE RELATED INSTRUCTIONS
PŘECHODNÁ USTANOVENÍ A NÁSTROJE, PRO NĚŽ PLATÍ ZACHOVÁNÍ PRÁVNÍCH ÚČINKŮ:
SOLVENCY OVERVIEW (CA)
NÁSTROJE, KTERÉ NEPŘEDSTAVUJÍ STÁTNÍ PODPORU (CA5)
GENERAL REMARKS
C 05.01 – PŘECHODNÁ USTANOVENÍ (CA5.1)
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS
C 05.02 – NÁSTROJE SE ZACHOVÁNÍM PRÁVNÍCH ÚČINKŮ:
C 02.00 — OWN FUNDS REQUIREMENTS (CA2)
NÁSTROJE NEPŘEDSTAVUJÍCÍ STÁTNÍ PODPORU (CA5.2)
C 03.00 — CAPITAL RATIOS AND CAPITAL LEVELS (CA3)
SKUPINOVÁ SOLVENTNOST:
TRANSITIONAL PROVISIONS AND GRANDFATHERED INSTRUMENTS:
PODROBNÉ ÚDAJE TÝKAJÍCÍ SE SKUPINOVÉ SOLVENTNOSTI
INSTRUMENTS NOT CONSTITUING STATE AID (CA 5)
ÚDAJE TÝKAJÍCÍ SE PŘÍSPĚVKU JEDNOTLIVÝCH SUBJEKTŮ KE SKUPINOVÉ SOLVENTNOSTI
C 05.01 — TRANSITIONAL PROVISIONS (CA5.1)
C 06.01 – SKUPINOVÁ SOLVENTNOST:
C 05.02 — GRANDFATHERED INSTRUMENTS:
ÚDAJE O PŘIDRUŽENÝCH SUBJEKTECH – CELKEM (GS TOTAL)
INSTRUMENTS NOT CONSTITUING STATE AID (CA5.2)
ŠABLONY ZAMĚŘENÉ NA ÚVĚROVÉ RIZIKO
C 06.00 — GROUP SOLVENCY:
VYKAZOVÁNÍ TECHNIK SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA SE SUBSTITUČNÍM VLIVEM
DETAILED GROUP SOLVENCY INFORMATION;
VYKAZOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA PROTISTRANY
INFORMATION ON THE CONTRIBUTIONS OF INDIVIDUAL ENTITIES TO GROUP SOLVENCY
STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM (CR SA)
C 06.01 — GROUP SOLVENCY:
OBLAST PŮSOBNOSTI ŠABLONY CR SA
INFORMATION ON AFFILIATES — Total (GS Total)
ZAŘAZENÍ EXPOZIC DO KATEGORIÍ EXPOZIC V RÁMCI STANDARDIZOVANÉHO PŘÍSTUPU
CREDIT RISK TEMPLATES
VYJASNĚNÍ ROZSAHU NĚKTERÝCH ZVLÁŠTNÍCH KATEGORIÍ EXPOZIC UVEDENÝCH V ČLÁNKU 112 NAŘÍZENÍ O KAPITÁLOVÝCH POŽADAVCÍCH
REPORTING OF CRM TECHNIQUES WITH SUBSTITUTION EFFECT
KATEGORIE EXPOZIC ‚INSTITUCE‘
REPORTING OF COUNTERPARTY CREDIT RISK
KATEGORIE EXPOZIC ‚KRYTÉ DLUHOPISY‘
STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SA)
KATEGORIE EXPOZIC ‚SUBJEKTY KOLEKTIVNÍHO INVESTOVÁNÍ‘
SCOPE OF THE CR SA TEMPLATE
ÚVĚROVÉ RIZIKO A ÚVĚROVÉ RIZIKO PROTISTRANY A VOLNÉ DODÁVKY:
ASSIGNMENT OF EXPOSURES TO EXPOSURE CLASSES UNDER THE STANDARDISED APPROACH
PŘÍSTUP IRB KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM (CR IRB)
CLARIFICATIONS ON THE SCOPE OF SOME SPECIFIC EXPOSURE CLASSES REFERRED TO IN ARTICLE 112 OF CRR
OBLAST PŮSOBNOSTI ŠABLONY CR IRB
EXPOSURE CLASS “INSTITUTIONS”
STRUKTURA ŠABLONY CR IRB
EXPOSURE CLASS “COVERED BONDS”
PŘÍSTUP IRB KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM (CR IRB 1)
EXPOSURE CLASS “COLLECTIVE INVESTMENT UNDERTAKINGS”
C 08.02 – ÚVĚROVÉ RIZIKO A ÚVĚROVÉ RIZIKO PROTISTRANY A VOLNÉ DODÁVKY:
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES:
PŘÍSTUP IRB KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM (STRUKTURA PODLE STUPŇŮ NEBO SESKUPENÍ DLUŽNÍKŮ (ŠABLONA CR IRB 2))
IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR IRB)
ÚDAJE TÝKAJÍCÍ SE GEOGRAFICKÉ STRUKTURY (CR GB)
SCOPE OF THE CR IRB TEMPLATE
C 09.03 – GEOGRAFICKÁ STRUKTURA PŘÍSLUŠNÝCH ÚVĚROVÝCH EXPOZIC PRO ÚČELY VÝPOČTU PROTICYKLICKÉ REZERVY SPECIFICKÉ PRO DANOU INSTITUCI (CR GB 3)
BREAKDOWN OF THE CR IRB TEMPLATE
C 10.01 A C 10.02 – AKCIOVÉ EXPOZICE V RÁMCI PŘÍSTUPU ZALOŽENÉHO NA INTERNÍM RATINGU (CR EQU IRB 1 A CR EQU IRB 2)
IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR IRB 1)
POKYNY TÝKAJÍCÍ SE SPECIFICKÝCH POZIC (VZTAHUJÍCÍ SE K ŠABLONĚ CR EQU IRB1 I CR EQU IRB 2)
C 08.02 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES:
C 11.00 – VYPOŘÁDACÍ RIZIKO/RIZIKO DODÁNÍ (CR SETT)
IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (BREAKDOWN BY OBLIGOR GRADES OR POOLS (CR IRB 2 TEMPLATE)
C 12.00 – ÚVĚROVÉ RIZIKO:
INFORMATION WITH GEOGRAPHICAL BREAKDOWN (CR GB)
SEKURITIZACE – STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM (CR SEC SA)
C 09.03 — BREAKDOWN OF TOTAL OWN FUNDS REQUIREMENTS FOR CREDIT RISK OF RELEVANT CREDIT EXPOSURES BY COUNTRY (CR GB 3)
C 13.00 – ÚVĚROVÉ RIZIKO – SEKURITIZACE:
C 10.01 AND C 10.02 — EQUITY EXPOSURES UNDER THE INTERNAL RATINGS BASED APPROACH (CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
PŘÍSTUP ZALOŽENÝ NA INTERNÍM RATINGU VE VZTAHU KE KAPITÁLOVÝM POŽADAVKŮM (CR SEC IRB)
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS (APPLICABLE TO BOTH CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
C 14.00 – PODROBNÉ ÚDAJE O SEKURITIZACÍCH (SEC DETAILS)
C 11.00 — SETTLEMENT/DELIVERY RISK (CR SETT)
ŠABLONY ZAMĚŘENÉ NA OPERAČNÍ RIZIKO
C 12.00 — CREDIT RISK:
C 16.00 – OPERAČNÍ RIZIKO (OPR)
SECURITISATION — STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC SA)
ZTRÁTY A VÝTĚŽKY PODLE OBLASTÍ PODNIKÁNÍ A DRUHŮ UDÁLOSTÍ V MINULÉM ROCE (PODROBNOSTI OPR)
C 13.00 — CREDIT RISK — SECURITISATIONS:
ŠABLONY ZAMĚŘENÉ NA TRŽNÍ RIZIKO
INTERNAL RATINGS BASED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC IRB)
C 18.00 – TRŽNÍ RIZIKO:
C 14.00 — DETAILED INFORMATION ON SECURITISATIONS (SEC DETAILS)
STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP K POZIČNÍM RIZIKŮM V OBCHODOVANÝCH DLUHOVÝCH NÁSTROJÍCH (MKR SA TDI)
OPERATIONAL RISK TEMPLATES
C 19.00 – TRŽNÍ RIZIKO:
C 16.00 — OPERATIONAL RISK (OPR)
STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP KE SPECIFICKÉMU RIZIKU V SEKURITIZACÍCH (MKR SA SEC)
GROSS LOSSES BY BUSINESS LINES AND EVENT TYPES IN THE LAST YEAR (OPR DETAILS)
C 20.00 – TRŽNÍ RIZIKO:
MARKET RISK TEMPLATES
STANDARDIZOVANÝ PŘÍSTUP KE SPECIFICKÉMU RIZIKU V PŘÍPADĚ POZIC ZAŘAZENÝCH DO PORTFOLIA OBCHODOVÁNÍ S KORELACÍ (MKR SA CTP)
C 18.00 — MARKET RISK:
C 23.00 – TRŽNÍ RIZIKO:
STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISKS IN TRADED DEBT INSTRUMENTS (MKR SA TDI)
STANDARDIZOVANÉ PŘÍSTUPY KE KOMODITÁM (MKR SA COM)
C 19.00 — MARKET RISK:
C 24.00 – INTERNÍ MODEL PRO TRŽNÍ RIZIKO (MKR IM)
STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK IN SECURITISATIONS (MKR SA SEC)
C 25.00 – RIZIKO ÚVĚROVÉ ÚPRAVY V OCENĚNÍ (CVA)
C 20.00 — MARKET RISK:
Rámec celkově sestává ze šablon, které lze rozdělit do pěti skupin:
STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK FOR POSITIONS ASSIGNED TO THE CORRELATION TRADING PORTFOLIO (MKR SA CTP)
kapitálová přiměřenost, přehled regulatorního kapitálu; celkový objem rizikové expozice;
C 23.00 — MARKET RISK:
skupinová solventnost, přehled plnění solventnostních požadavků všemi účetními jednotkami, které jsou zahrnuty do konsolidace vykazujícího subjektu;
STANDARDISED APPROACHES FOR COMMODITIES (MKR SA COM)
úvěrové riziko (včetně rizika protistrany, rizika rozmělnění a vypořádacího rizika);
C 24.00 — MARKET RISK INTERNAL MODEL (MKR IM)
tržní riziko (včetně pozičního rizika v obchodním portfoliu, měnového rizika, komoditního rizika a rizika souvisejícího s úvěrovou úpravou v ocenění);
C 25.00 — CREDIT VALUATION ADJUSTMENT RISK (CVA)
operační riziko.
Overall, the framework consists of five blocks of templates:
Ke každé šabloně jsou uvedeny odkazy na právní předpisy.
capital adequacy, an overview of regulatory capital; total risk exposure amount;
V těchto pokynech pro provádění společného rámce podávání zpráv jsou obsaženy další podrobné informace týkající se obecnějších aspektů podávání zpráv ke každé skupině šablon, pokyny ohledně specifických pozic a také příklady a pravidla pro ověřování.
group solvency, an overview of the fulfilment of the solvency requirements by all individual entities included in the scope of consolidation of the reporting entity
Instituce předkládají pouze relevantní šablony, a to v závislosti na přístupu používaném pro určení kapitálových požadavků.
credit risk (including counterparty, dilution and settlement risks);
Jestliže dokument odkazuje na sloupce, řádky a buňky šablon, řídí se označováním, které je stanoveno v následující tabulce.
market risk (including position risk in trading book, foreign exchange risk, commodities risk and CVA risk);
Tyto číselné kódy jsou ve velké míře používány v pravidlech pro ověřování.
operational risk.
V pokynech se používá tento obecný zápis: šablona;
For each template legal references are provided.
šablona;řádek;sloupec.
Further detailed information regarding more general aspects of the reporting of each block of templates, instructions concerning specific positions as well as examples and validation rules are included in these Guidelines for implementation of the Common Reporting framework.
V případě validací v rámci šablony, v níž se používají pouze údaje z dané šablony, zápis neodkazuje na šablonu: řádek;
Institutions report only those templates that are relevant depending on the approach used for determining own funds requirements.
řádek;sloupec.
The document follows the labelling convention set in the following table, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
Má-li šablona pouze jeden sloupec, odkazuje se pouze na řádky:
These numerical codes are extensively used in the validation rules.
šablona; řádek.
The following general notation is followed in the instructions:
Hvězdičkou se označuje skutečnost, že u předem specifikovaných řádků či sloupců byla provedena validace.
Template;Row;Column.
Jakákoli částka, která zvyšuje kapitál nebo kapitálové požadavky, se zapisuje jako kladné číslo.
In the case of validations inside a template, in which only data points of that template is used, notations do not refer to a template:
Naopak jakákoli částka, která snižuje celkový kapitál nebo kapitálové požadavky, se zapisuje jako záporné číslo.
Row;Column.
Je-li před označením položky uvedeno záporné znaménko (–), předpokládá se, že u této položky nebude uvedeno žádné kladné číslo.
In the case of templates with only one column, only rows are referred to.
PŘEHLED KAPITÁLOVÉ PŘIMĚŘENOSTI (CA)
Template;Row
Šablony CA obsahují informace o čitatelích (kapitál, kapitál tier 1, kmenový kapitál tier 1), jmenovateli (kapitálové požadavky) a přechodných ustanoveních v rámci pilíře 1 a jsou rozděleny do pěti skupin:
An asterisk sign is used to express that the validation is done for the rows or columns specified before.
šablona CA1 obsahuje výši kapitálu institucí rozdělenou na položky, jejichž součtem se získá uvedená částka.
Any amount that increases the own funds or the capital requirements shall be reported as a positive figure.
Dosažená výše kapitálu zahrnuje souhrnný dopad přechodných ustanovení podle druhu kapitálu;
On the contrary, any amount that reduces the total own funds or the capital requirements shall be reported as a negative figure.
šablona CA2 rekapituluje celkové objemy rizikových expozic (jak jsou definovány v čl. 92 odst. 3 nařízení (EU) č. 575/2013 (nařízení o kapitálových požadavcích);
Where there is a negative sign (-) preceding the label of an item no positive figure is expected to be reported for that item.
v šabloně CA3 se uvádí poměry, jejichž minimální úroveň je stanovena v nařízení o kapitálových požadavcích, a některé další související údaje;
CAPITAL ADEQUACY OVERVIEW (CA)
šablona CA4 obsahuje doplňující položky potřebné pro výpočet položek v šabloně CA1 a také informace týkající se kapitálových rezerv podle směrnice o kapitálových požadavcích;
CA templates contain information about Pillar 1 numerators (own funds, Tier 1, Common Equity Tier 1), denominator (own funds requirements), and transitional provisions and is structures in five templates:
šablona CA5 obsahuje údaje potřebné pro výpočet dopadu přechodných ustanovení na kapitál.
template contains the amount of own funds of the institutions, disaggregated in the items needed to get to that amount.
Jakmile vyprší platnost přechodných ustanovení, šablona CA5 zanikne.
The amount of own funds obtained includes the aggregate effect of transitional provisions per type of capital
Šablony platí pro všechny vykazující subjekty bez ohledu na to, jakými účetními standardy se řídí, přestože některé položky v čitateli jsou charakteristické pro subjekty uplatňující pravidla oceňování typu IAS/IFRS.
template summarizes the total risk exposures amounts as defined in Article 92(3) of Regulation (EU) No 575/2013 (“CRR”)
Údaj udávaný ve jmenovateli obecně souvisí s konečnými výsledky uvedenými v odpovídajících šablonách pro výpočet celkového objemu rizikové expozice.
template contains the ratios for which CRR state a minimum level, and some other related data
Celkový kapitál se skládá z různých druhů kapitálu:
template contains memorandums items needed for calculating items in CA1 as well as information with regard to the CRD capital buffers.
z kapitálu tier 1, který je součtem kmenového kapitálu tier 1 a vedlejšího kapitálu tier 1, a z kapitálu tier 2.
template contains the data needed for calculating the effect of transitional provisions in own funds.
Přechodná ustanovení se v šablonách CA zohledňují takto:
will cease to exist once the transitional provisions will expire.
položky v šabloně CA1 se obecně uvádějí bez přechodných úprav.
The templates shall apply to all reporting entities, irrespective of the accounting standards followed, although some items in the numerator are specific for entities applying IAS/IFRS-type valuation rules.
Znamená to, že číselné hodnoty v položkách šablony CA1 se vypočítávají podle závěrečných ustanovení (tj. jako kdyby neexistovala přechodná ustanovení) s výjimkou položek, které shrnují dopad přechodných ustanovení.
Generally, the information in the denominator is linked to the final results reported in the correspondent templates for the calculation of the total risk exposure amount.
U každého druhu kapitálu (tj. kmenový kapitál tier 1, vedlejší kapitál tier 1 a kapitál tier 2) jsou tři různé položky, v nichž jsou zohledněny všechny úpravy vyplývající z přechodných ustanovení;
The total own funds consist of different types of capital:
přechodná ustanovení mohou způsobit rovněž nedostatek vedlejšího kapitálu tier 1 a kapitálu tier 2 (tj. odpočty nad rámec vedlejšího kapitálu tier 1 a kapitálu tier 2 upravené v uvedeném pořadí v čl. 36 odst. 1 písm. j) a čl. 56 písm. e) nařízení o kapitálových požadavcích), a proto mohou položky, které zahrnují tyto nedostatky, nepřímo odrážet dopad přechodných ustanovení;
Tier 1 capital (T1), which is the sum of Common Equity Tier 1 capital (CET1), Additional Tier 1 capital (AT1) as well as Tier 2 capital (T2).
šablona CA5 se používá výhradně pro podávání zpráv o přechodných ustanoveních.
Transitional provisions are treated as follows in CA templates:
Postup v případě požadavků v rámci pilíře II se může v EU lišit (čl. 104 odst. 2 směrnice o kapitálových požadavcích (CRD IV) musí být proveden do vnitrostátních právních předpisů).
The items in CA1 are generally gross of transitional adjustments.
Do vykazování solventnosti v rámci nařízení o kapitálových požadavcích se zahrne pouze dopad požadavků v rámci pilíře II na míru solventnosti nebo cílový poměr.
This means that figures in CA1 items are calculated according to the final provisions (i.e. as if there were no transitional provisions), with the exception of items summarizing the effect of the transitional provisions.
Podrobné vykazování požadavků v rámci pilíře II není předmětem článku 99 nařízení o kapitálových požadavcích.
For each type of capital (i.e. CET1; AT1 and T2) there are three different items in which all the adjustments due to transitional provisions are included.
Šablony CA1, CA2 nebo CA5 obsahují pouze údaje týkající se otázek v rámci pilíře I.
Transitional provisions may also affect the AT1 and the T2 shortfall (i.e. AT1 or T2 the excess of deduction, regulated in articles 36(1) point (j) and 56 point (e) of CRR respectively), and thus the items containing these shortfalls may indirectly reflect the effect of transitional provisions.