natgillin/translations-raw huggingface dataset:
V posledním uvedeném případě se vykazují v této položce.
CR SEC SA template at the level of total securitisation types
(–) Volné dodávky, na které může být alternativně uplatněna riziková váha 1250 %
* Of which: resecuritisation
Ustanovení čl.
CR IRB template at the level of total exposures (when own estimates of LGD and/or CCF are not used)
36 odst.
See CR IRB template
1 písm. k) bodu iii) a čl.
Corporates — SME
379 odst.
Corporates – Specialised Lending
3 nařízení o kapitálových požadavcích.
Corporates – Other
Na volné dodávky se uplatní riziková váha 1250 % po uplynutí pěti dnů po druhé smluvní platbě nebo dodávce až do zániku transakce, a to v souladu s kapitálovými požadavky k vypořádacímu riziku.
IRB approaches when own estimates of LGD and/or Conversion Factor are used
Alternativně mohou být odečteny od kmenového kapitálu tier 1 (čl.
CR IRB template at the level of total exposures (when own estimates of LGD and/or CCF are used)
36 odst.
Retail – secure by real estate SME
1 písm. k) bod iii) nařízení o kapitálových požadavcích).
Retail – secure by real estate non-SME
(–) Pozice v koši, pro které instituce nemůže určit rizikovou váhu v rámci přístupu IRB a na které se alternativně může uplatnit riziková váha 1250 %
Retail – Qualifying revolving
Ustanovení čl.
Retail – Other SME
36 odst.
Retail – Other non-SME
1 písm. k) bodu iv) a čl.
See CR EQU IRB template
153 odst.
Securitisations positions IRB
8 nařízení o kapitálových požadavcích.
CR SEC IRB template at the level of total securitisation types
V souladu s čl.
The amount to be reported is the risk weighted exposure amount as calculated according to Article 156 of CRR.
36 odst.
Articles 307 to 309 of CRR
1 písm. k) bodem iv) nařízení o kapitálových požadavcích mohou být tyto pozice v koši alternativně odečteny od kmenového kapitálu tier 1 (za využití této položky) nebo na ně může být uplatněna riziková váha 1250 %.
Articles 92(3) point (c) (ii) and 92(4) point (b) of CRR
(–) Expozice vlastního kapitálu v rámci přístupu založeného na interních modelech, na které se alternativně může uplatnit riziková váha 1250 %
See CR SETT template
Ustanovení čl.
Articles 92(3) points (b) (i) and (c) (i) and (iii), and 92(4) point (b) of CRR
36 odst.
MKR SA TDI template at the level of total currencies.
1 písm. k) bodu v) a čl.
MKR SA EQU template at the level of total national markets.
155 odst.
See MKR SA FX template
4 nařízení o kapitálových požadavcích.
See MKR SA COM template
36 odst.
See MKR IM template
1 písm. k) bodem v) nařízení o kapitálových požadavcích mohou být tyto expozice alternativně odečteny od kmenového kapitálu tier 1 (za využití této položky) nebo na ně může být uplatněna riziková váha 1250 %.
Article 92(3) point (e) and 92(4) point (b) of CRR
(–) Nástroje zahrnované do kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici
For investment firms under Article 95(2), Article 96(2) and Article 98 of CRR this element shall be zero.
Ustanovení čl.
OpR Basic Indicator approach (BIA)
4 odst.
See OPR template
1 bodu 27, čl.
OpR Standardised (TSA)/Alternative Standardised (ASA) approaches
36 odst.
Articles 95(2), 96(2), 97 and 98(1) point (a) of CRR
1 písm. h), článků 43 až 46, čl.
Only for investment firms under Article 95(2), Article 96(2) and Article 98 of CRR.
49 odst.
See also Article 97 of CRR
2 a 3 a článku 79 nařízení o kapitálových požadavcích.
Investment firms under Article 96 of CRR shall report the amount referred to in Article 97 multiplied by 12.5.
Část kapitálových investic instituce do nástrojů subjektů finančního sektoru (ve smyslu čl.
Investment firms under Article 95 of CRR shall report:
4 odst.
If the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR, the amount to be reported is zero.
1 bodu 27 nařízení o kapitálových požadavcích), v nichž instituce nemá významnou investici, která musí být odečtena od kmenového kapitálu tier 1.
If the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR, the amount to be reported is the result of subtracting the latter amount from the former.
Vezměte na vědomí alternativní postupy k odpočtu v případě, že se použije konsolidace (čl.
Article 92(3) point (d) of CRR See CVA template.
49 odst.
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 383 of CRR.
2 a 3).
See CVA template.
Ustanovení čl.
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 384 of CRR.
36 odst.
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 385 of CRR.
1 písm. c), článku 38 a čl.
Articles 92(3) point (b) (ii) and 395 to 401 of CRR
48 odst.
Articles 3, 458 and 459 of CRR and risk exposure amounts which cannot be assigned to one of the items from 1.1 to 1.7.
1 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích.
Institutions shall report the amounts needed to comply with the following:
Část odložených daňových pohledávek, které jsou závislé na budoucím zisku a vyplývají z přechodných rozdílů (bez části souvisejících odložených daňových závazků přiřazených k odloženým daňovým pohledávkám, které vyplývají z přechodných rozdílů, podle čl.
Stricter prudential requirements imposed by the Commission, in accordance with Article 458 and 459 of CRR
38 odst.
Additional risk exposure amounts due to Article 3 CRR
5 písm. b)), jež musí být odečtena, a to při uplatnění 10 % prahové hodnoty uvedené v čl.
This item does not have a link to a details template.
48 odst.
Article 458 of CRR
1 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích.
* Of which: requirements for large exposures
Ustanovení čl.
** Of which: due to modified risk weights for targeting asset bubbles in the residential and commercial property
4 odst.
*** Of which: Of which: due to intra financial sector exposures
1 bodu 27, čl.
Article 459 of CRR
36 odst.
The additional risk exposure amount has to be reported. shall only include the additional amounts (e.g. if an exposure of 100 has a risk-weight of 20 % and the institutions applies a risk weight of 50 % based on article 3 CRR, the amount to be reported is 30).
1 písm. i), článků 43, 45, 47, čl.
1 CET1 Capital ratio
48 odst.
Article 92(2) point (a) of CRR
1 písm. b), čl.
The CET1 capital ratio is the CET1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
49 odst.
2 Surplus(+)/Deficit(-) of CET1 capital
1 až 3 a článku 79 nařízení o kapitálových požadavcích.
This item shows, in absolute figures, the amount of CET1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (a) of CRR (4,5 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Část kapitálových investic instituce do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru (ve smyslu čl.
3 T1 Capital ratio
4 odst.
Article 92(2) point (b) of CRR
1 bodu 27 nařízení o kapitálových požadavcích), v nichž má instituce významnou investici, která musí být odečtena, a to při uplatnění 10 % prahové hodnoty uvedené v čl.
The T1 capital ratio is the T1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
48 odst.
4 Surplus(+)/Deficit(-) of T1 capital
1 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích.
This item shows, in absolute figures, the amount of T1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (b) of CRR (6 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Vezměte na vědomí alternativní postupy k odpočtu v případě, že se použije konsolidace (čl.
5 Total capital ratio
49 odst.
Article 92(2) point (c) of CRR
1, 2 a 3).
The total capital ratio is the own funds of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Ustanovení čl.
6 Surplus(+)/Deficit(-) of total capital
48 odst.
This item shows, in absolute figures, the amount of own funds surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (c) of CRR (8 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
1 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 92(2) point (a) of CRR and Article 104(2) CRD IV
Část odložených daňových pohledávek, které jsou závislé na budoucím zisku a vyplývají z přechodných rozdílů, a přímých a nepřímých kapitálových investic instituce do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru (ve smyslu čl.
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the CET1 capital ratio.
4 odst.
Article 104(2) CRD IV
1 bodu 27 nařízení o kapitálových požadavcích), v nichž má instituce významnou investici, která musí být odečtena, a to při uplatnění 17,65 % prahové hodnoty uvedené v čl.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target CET1capital ratio.
1 nařízení o kapitálových požadavcích.
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the T1 capital ratio.
Články 469 až 472, 478 a 481 nařízení o kapitálových požadavcích.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target T1 capital ratio.
Úpravy odpočtů v důsledku přechodných ustanovení.
Article 92(2) point (c) of CRR and Article 104(2) CRD IV
Dodatečné odpočty od kmenového kapitálu tier 1 v důsledku článku 3 nařízení o kapitálových požadavcích
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the total capital ratio.
Článek 3 nařízení o kapitálových požadavcích.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target total capital ratio.
Položky nebo odpočty od kmenového kapitálu tier 1 – jiné
The amount reported in this item shall be equal to the amount reported in the latest verified/audited accounting balance sheet.
Tento řádek je vytvořen výhradně pro účely vykazování a zajišťuje jeho flexibilitu.
Article 39 of CRR
Vyplňuje se ve výjimečných případech, kdy není k dispozici konečné rozhodnutí týkající se vykazování zvláštních kapitálových položek či odpočtů od kapitálu v aktuální šabloně CA1.
Deferred tax assets that do not rely on future profitability, and thus are subject to the application of a risk weight.
Tento řádek se tedy vyplňuje pouze v případě, že položku kmenového kapitálu tier 1 nebo popřípadě odpočet této položky nelze přiřadit do jednoho z řádků 020 až 524.
Deferred tax assets that rely on future profitability, but do not arise from temporary differences, and thus are not subject to any threshold (i.e. are completely deducted from CET1).
Prostřednictvím této buňky se do výpočtu ukazatelů kapitálové přiměřenosti nezařazují kapitálové položky či odpočty od kapitálu, na něž se nevztahuje nařízení o kapitálových požadavcích, (např. sem nelze zařadit položky/odpočty státního kapitálu, které nespadají do oblasti působnosti nařízení o kapitálových požadavcích).
Deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, and thus, their deduction from CET1 is subject to 10 % and 17.65 % thresholds in Article 48 of CRR.
Článek 61 nařízení o kapitálových požadavcích.
2 Total de ferred tax liabilities
Ustanovení čl.
Article 38(3) and (4) of CRR
51 písm. a), článků 52 až 54, čl.
Deferred tax liabilities for which conditions in Article 38(3) and (4) of CRR are not met.
56 písm. a) a článku 57 nařízení o kapitálových požadavcích.
Hence, this item shall include the deferred tax liabilities that reduce the amount of goodwill, other intangible assets or defined benefit pension fund assets required to be deducted, which are reported, respectively, in CA1 items 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 and 1.1.1.14.2.
Ustanovení čl.
Article 38 of CRR
51 písm. a) a článků 52 až 54 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 38(3), (4) and (5) of CRR
52 odst.
Deferred tax liabilities which may reduce the amount of deferred tax assets that rely on future profitability, according to Article 38(3) and (4) of CRR, and are allocated to deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, according to Article 38(5) of CRR
1 písm. c), e) a f) nařízení o kapitálových požadavcích.
Articles 36(1) point (d), 62 point (d), 158 and 159 of CRR
Podmínky uvedené v těchto bodech popisují různé situace kapitálu, které se mohou změnit, a zde vykázaná částka tudíž může být způsobilá v následujících obdobích.
This item shall only be reported by IRB institutions.
Ustanovení čl.
Article 159 of CRR
51 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích.
Articles 34, 110 and 159 of CRR
Ustanovení čl.
Articles 158(5), (6) and (10), and 159 of CRR
52 odst.
Only the expected loss related to non defaulted exposures shall be reported.
1 písm. b), čl.
4 IRB excess (+) or shortfall (-) of specific credit risk adjustments to expected losses for defaulted exposures
56 písm. a) a článku 57 nařízení o kapitálových požadavcích.
Only the expected loss related to defaulted exposures shall be reported.
Vlastní nástroje zahrnované do vedlejšího kapitálu tier 1 držené vykazující institucí nebo skupinou ke dni vykazování.
5 Risk weighted exposure amounts for calculating the cap to the excess of provision eligible as T2
S výhradou výjimek uvedených v článku 57 nařízení o kapitálových požadavcích.
For IRB institutions, according to A rticle 62 point (d) of CRR, the excess amount of provisions (to expected losses) eligible for inclusion in Tier 2 capital is capped at 0.6 % of risk-weighted exposure amounts calculated with the IRB approach.
Ustanovení čl.
The amount to be reported in this item is the risk weighted exposure amounts (i.e. not multiplied by 0.6 %) which is the base for calculating the cap.
4 odst.
6 Total gross provisions eligible for inclusion in T2 capital
1 bodu 114, čl.
This item includes the general credit risk adjustments that are eligible for inclusion in T2 capital, before cap.
52 odst.
The amount to be reported shall be gross of tax effects.
1 písm. b), čl.
7 Risk weighted exposure amounts for calculating the cap to the provision eligible as T2
56 písm. a) a článku 57 nařízení o kapitálových požadavcích.
According to Article 62 point (c) of CRR, the credit risk adjustments eligible for inclusion in Tier 2 capital is capped at 1.25 % of risk-weighted exposure amounts.
Nástroje vedlejšího kapitálu tier 1 zahrnuté v položce 1.1.2.1.1 držené institucemi v rámci konsolidované skupiny.
The amount to be reported in this item is the risk weighted exposure amounts (i.e. not multiplied by 1.25 %) which is the base for calculating the cap.
Ustanovení čl.
8 Threshold non deductible of holdings in financial sector entities where an institution does not have a significant investment
52 odst.
Article 46(1) point (a) of CRR
1 písm. b) bodu ii), čl.
This item contains the threshold up to which holdings in a financial sector entity where an institution does not have a significant investment are not deducted.
56 písm. a) a článku 57 nařízení o kapitálových požadavcích.
The amount results from adding up all items which are the base of the threshold and multiplying the sum thus obtained by 10 %.
Ustanovení čl.
9 10 % CET1 threshold
4 odst.
Article 48(1) points (a) and (b) of CRR
1 bodu 126, čl.
This item contains the 10 % threshold for holdings in financial sector entities where an institution has a significant investment, and for deferred tax assets that are dependent on future profitability and arise from temporary differences.
52 odst.
10 17.65 % CET1 threshold
1 písm. b), čl.
This item contains the 17.65 % threshold for holdings in financial sector entities where an institution has a significant investment, and for deferred tax assets that are dependent on future profitability and arise from temporary differences, to be applied after the 10 % threshold.
56 písm. a) a článku 57 nařízení o kapitálových požadavcích.
The threshold is calculated so that the amount of the two items that is recognised must not exceed 15 % of the Common Equity Tier 1 capital, calculated after all deductions, not including any adjustment due to transitional provisions.
Ustanovení čl.
11 Eligible capital for the purposes of qualifying holdings outside the financial sector and large exposures
56 písm. a) a článku 57 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 4(1)(71)
Podle čl.
‘Eligible capital’ is defined, for the purposes of qualifying holdings outside the financial sector and large exposures, as the sum of Tier 1 and Tier 2 capital which is equal to or less than one third of Tier 1 capital.
56 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích se provede odpočet „vlastních nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1, které by instituce mohla být povinna odkoupit na základě stávajících smluvních závazků“.
12 Holdings of CET1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment, net of short positions
Ustanovení čl.
Articles 44 to 46 and 49 of CRR
483 odst.
Direct holdings of CET1 capital Direct holdings of CET1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment
4 a 5 a článků 484 až 487, 489 a 491 nařízení o kapitálových požadavcích.
Articles 44, 45, 46 and 49 of CRR
Články 83, 85 a 86 nařízení o kapitálových požadavcích.
Articles 44, 46 and 49 of CRR
Součet všech částek kvalifikovaného kapitálu tier 1 dceřiných podniků, který se zahrne do konsolidovaného vedlejšího kapitálu tier 1.
Direct holdings of CET1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment, excluding:
Je zahrnut kvalifikovaný vedlejší kapitál tier 1 vydaný jednotkou pro speciální účel (článek 83 nařízení o kapitálových požadavcích).
Underwriting positions held for 5 working days or fewer;
Článek 480 nařízení o kapitálových požadavcích.
The amounts relating to the investments for which any alternative in article 49 is applied; and
Úpravy kvalifikovaného kapitálu tier 1 zahrnutého v konsolidovaném vedlejším kapitálu tier 1 provedené v důsledku přechodných ustanovení.
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 36(1) point (g) of CRR
Ustanovení čl.
Article 45 of CRR
4 odst.
Article 45 of CRR allows offsetting short positions in the same underlying exposure provided the maturity of the short position matches the maturity of the long position or has a residual maturity of at least one year.
1 bodu 122, čl.
Articles 4(1)(114), 44 and 45 of CRR
56 písm. b) a článku 58 nařízení o kapitálových požadavcích.
The amount to be reported is the indirect holdings in the trading book of the capital instruments of financial sector entities that take the form of holdings of index securities.
Účasti subjektů finančního sektoru (ve smyslu čl.
It is obtained by calculating the underlying exposure to the capital instruments of the financial sector entities in the indices.
4 odst.
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 36(1) point (g) of CRR shall not be included
1 bodu 27 nařízení o kapitálových požadavcích) na vedlejším kapitálu tier 1, jedná-li se o vztah vzájemné účasti a příslušné orgány se domnívají, že jeho účelem je uměle zvýšit kapitál instituce.
Articles 4(1)(114) and 45 of CRR
Částka, která má být vykázána, se vypočítá na základě hrubých dlouhých pozic a zahrnuje položky vedlejšího kapitálu tier 1 pojišťovny.
Article 45 point (a) of CRR allows offsetting short positions in the same underlying exposure provided the maturity of the short position matches the maturity of the long position or has a residual maturity of at least one year.
Ustanovení čl.
Articles 4(1)(126), 44 and 45 of CRR
4 odst.
Articles 4(1)(126) and 45 of CRR
1 bodu 27, čl.
13 Holdings of AT1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment, net of short positions
56 písm. c) a článků 59, 60 a 79 nařízení o kapitálových požadavcích.
Articles 58 to 60 of CRR
Část kapitálových investic instituce do nástrojů subjektů finančního sektoru (ve smyslu čl.
Articles 58, 59 and 60(2) of CRR
4 odst.
Articles 58 and 60(2) of CRR
1 bodu 27 nařízení o kapitálových požadavcích), v nichž instituce nemá významnou investici, která musí být odečtena od vedlejšího kapitálu tier 1.
Direct holdings of AT1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment, excluding:
Ustanovení čl.
Underwriting positions held for 5 working days or fewer; and
4 odst.
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 56 point (b) of CRR
1 bodu 27, čl.
Article 59 of CRR
56 písm. d) a článků 59 a 79 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 59 point (a) of CRR allows offsetting short positions in the same underlying exposure provided the maturity of the short position matches the maturity of the long position or has a residual maturity of at least one year.
Kapitálové investice instituce do nástrojů vedlejšího kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru (ve smyslu čl.
Articles 4(1)(114), 58 and 59 of CRR
4 odst.
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 56 point (b) of CRR shall not be included
1 bodu 27 nařízení o kapitálových požadavcích), v nichž má instituce významnou investici, se odečítají v plném rozsahu.
Articles 4(1)(114) and 59 of CRR
Ustanovení čl.
Article 59 (a) of CRR allows offsetting short positions in the same underlying exposure provided the maturity of the short position matches the maturity of the long position or has a residual maturity of at least one year.
56 písm. e) nařízení o kapitálových požadavcích.
Articles 4(1)(126), 58 and 59 of CRR
Částka, která má být vykázána, se přímo přejímá z položky šablony CA1 nazvané „Odpočet od položek kapitálu tier 2, který přesahuje výši kapitálu tier 2 (odečítá se od vedlejšího kapitálu tier 1)“.
Articles 4(1)(126) and 59 of CRR
Články 474, 475, 478 a 481 nařízení o kapitálových požadavcích.
Articles 68 to 70 of CRR
Úpravy provedené v důsledku přechodných ustanovení.
Articles 68, 69 and 70(2) of CRR
Vedlejší kapitál tier 1 nemůže být záporný, ale je možné, že odpočty od vedlejšího kapitálu tier 1 převyšují součet vedlejšího kapitálu tier 1 a souvisejícího emisního ážia.
Articles 68 and 70(2) of CRR
Pokud taková situace nastane, vedlejší kapitál tier 1 musí být roven nule a odpočty převyšující vedlejší kapitál tier 1 musí být odečteny od kmenového kapitálu tier 1.
Direct holdings of T2 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment, excluding:
Na základě této položky se dosáhne toho, že součet položek 1.1.2.1 až 1.1.2.12 není nikdy menší než nula.
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 66 point (b) of CRR
Dodatečné odpočty od vedlejšího kapitálu tier 1 v důsledku článku 3 nařízení o kapitálových požadavcích
Article 69 point (a) of CRR allows offsetting short positions in the same underlying exposure provided the maturity of the short position matches the maturity of the long position or has a residual maturity of at least one year.
Položky nebo odpočty od vedlejšího kapitálu tier 1 – jiné
Article 4(1)(114), 68 and 69 of CRR
Tento řádek se tedy vyplňuje pouze v případě, že položku vedlejšího kapitálu tier 1 nebo popřípadě odpočet této položky nelze přiřadit do jednoho z řádků 530 až 744.
Articles 4(1)(114), 68 and 69 of CRR
Prostřednictvím této buňky se do výpočtu ukazatelů kapitálové přiměřenosti nezařazují kapitálové položky či odpočty od kapitálu, na něž se nevztahuje nařízení o kapitálových požadavcích, (např. sem nelze zařadit položky/odpočty státního kapitálu, které nespadají do oblasti působnosti nařízení o kapitálových požadavcích)!
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 66 point (b) of CRR shall not be included
Článek 71 nařízení o kapitálových požadavcích.
Articles 4(1)(114) and 69 of CRR
Ustanovení čl.
Articles 4(1)(126), 68 and 69 of CRR
62 písm. a), článků 63 až 65, čl.
Articles 4(1)(126) and 69 of CRR
66 písm. a) a článku 67 nařízení o kapitálových požadavcích.
15 Holdings of CET1 capital of financial sector entities where the institution has a significant investment, net of short positions