natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Prahová hodnota se vypočítá proto, aby zjištěná hodnota těchto dvou položek, nemohla být vyšší než 15 % kmenového kapitálu tier 1; výpočet se provádí po všech odpočtech a bez zohlednění úprav v důsledku přechodných ustanovení.
Qualifying holdings are, for the subsidiaries specified above, the instruments (plus related retained earnings, share premium accounts and other reserves) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
11 Použitelný kapitál pro účely kvalifikovaných účastí mimo finanční sektor a pro účely velkých expozic
The amount to be reported shall include the effects of any transitional provision.
Ustanovení čl.
It shall be the eligible amount on the date of reporting.
4 odst.
Article 87(1)(b) of CRR
1 bodu 71.
Qualifying holdings are, for the subsidiaries specified above, the instruments (plus related retained earnings and share premium accounts) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
„Použitelný kapitál“ je pro účely kvalifikovaných účastí mimo finanční sektor a pro účely velkých expozic definován jako součet kapitálu tier 1 a tier 2, který je roven nejvýše jedné třetině kapitálu tier 1.
Article 85(1)(b) of CRR
12 Kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici, po zohlednění krátkých pozic
Article 81 of CRR
Články 44 až 46 a 49 nařízení o kapitálových požadavcích.
This column shall only be reported for subsidiaries fully consolidated which are institutions, except subsidiaries referred to in article 84(3) of CRR.
Přímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici
Each subsidiary shall be considered on a sub-consolidated basis for the purpose of all the calculations required in article 84 of CRR, if relevant, in accordance with article 84(2), otherwise on a solo basis.
Články 44, 45, 46 a 49 nařízení o kapitálových požadavcích.
To the effects of CRR and this template, minority interests are, for the subsidiaries specified above, the CET1 instruments (plus related retained earnings and share premium accounts) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
Články 44, 46 a 49 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 84(1)(b) of CRR
Přímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici s výjimkou:
Articles 82 and 83 of CRR
pozic z upisování držených po dobu pěti nebo méně pracovních dnů,
This column shall only be provided for the subsidiaries reported on an individual basis that are fully consolidated which are institutions, except subsidiaries referred to in Article 85(2) of CRR.
částek souvisejících s investicemi, na něž se vztahuje některá z alternativ uvedených v článku 49, a
Each subsidiary shall be considered on a sub-consolidated basis for the purpose of all the calculations required in article 85 of CRR, if relevant, in accordance with article 85(2), otherwise on a solo basis.
kapitálových investic, s nimiž se zachází jako se vzájemnými účastmi podle čl.
To the effects of CRR and this template, minority interests are, for the subsidiaries specified above, the AT1 instruments (plus related retained earnings and share premium accounts) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
36 odst.
This column shall only be provided for the subsidiaries reported on an individual basis that are fully consolidated, which are institutions, except subsidiaries referred to in Article 87(2) of CRR.
1 písm. g) nařízení o kapitálových požadavcích.
Each subsidiary shall be considered on a sub-consolidated basis for the purpose of all the calculations required in article 87 of CRR, if relevant, in accordance with article 87(2) of CRR, otherwise on a solo basis.
Článek 45 nařízení o kapitálových požadavcích.
To the effects of CRR and this template, minority interests are, for the subsidiaries specified above, the T2 instruments (plus related retained earnings and share premium accounts) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
Článek 45 nařízení o kapitálových požadavcích povoluje krátké pozice s kompenzační funkcí v téže podkladové expozici za předpokladu, že splatnost krátké pozice odpovídá splatnosti dlouhé pozice nebo její zbytková splatnost činí nejméně jeden rok.
The amount to be reported shall include the effects of any transitional provision, i.e. it has to be the eligible amount in the date of reporting.
Ustanovení čl.
CONTRIBUTION TO RISKS
4 odst.
The information reported in the following columns shall be according to the solvency rules applicable to the reporting institution.
1 bodu 114 a článků 44 a 45 nařízení o kapitálových požadavcích.
The sum of the columns 260 to 290 shall be reported.
Částka, která má být vykázána, odpovídá nepřímým kapitálovým investicím v obchodním portfoliu kapitálových nástrojů subjektů finančního sektoru, které mají podobu kapitálových investic do indexových cenných papírů.
The amount to be reported shall be the risk weighted exposure amounts for credit risk and own funds requirements of settlement/delivery risk as per CRR, excluding any amount related to transactions with other entities included in the Group consolidated solvency ratio computation.
Získá se pomocí výpočtu podkladové expozice vůči kapitálovým nástrojům subjektů finančního sektoru zahrnutým do těchto indexů.
Risk exposure amounts for market risks are to be computed at each entity level following CRR.
Kapitálové investice, s nimiž se zachází jako se vzájemnými účastmi podle čl.
Entities shall report the contribution to the total risk exposure amounts for position, FX and commodity risk of the group.
36 odst.
The sum of amounts reported here corresponds to the amount reported in row 520 ‘TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNTS FOR POSITION, FOREIGN EXCHANGE AND COMMODITY RISKS’ of the consolidated report.
1 písm. g) nařízení o kapitálových požadavcích, se zde nezohledňují.
In case of AMA, the reported risk exposure amounts for operational risk include the effect of diversification.
Ustanovení čl.
Fixed overheads shall be included in this column.
4 odst.
CONTRIBUTION TO OWN FUNDS
1 bodu 114 a článku 45 nařízení o kapitálových požadavcích.
This part of the template does not intend to impose that institutions perform a full computation of the total capital ratio at the level of each entity.
Ustanovení čl.
Columns 300 to 350 shall be reported for those consolidated entities which contribute to own funds by minority interest, whereas columns 360 to 400 shall be reported by all other consolidated entities which contribute to the consolidated own funds.
45 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích povoluje kompenzaci krátkých pozic v téže podkladové expozici za předpokladu, že splatnost krátké pozice odpovídá splatnosti dlouhé pozice nebo její zbytková splatnost činí nejméně jeden rok.
Own funds brought to an entity by the rest of entities included within the scope of the reporting entity shall not to be taken into account, only the net contribution to the group own funds shall be reported in this column, that is mainly the own funds raised from third parties and accumulated reserves.
Ustanovení čl.
The amount to be reported as ‘QUALIFYING OWN FUNDS INCLUDED IN CONSOLIDATED OWN FUNDS’ shall be the amount as derived from Title II of Part Two of CRR, excluding any fund brought in by other group entities.
4 odst.
Article 87 of CRR
1 bodu 126 a článků 44 a 45 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 85 of CRR
Ustanovení čl.
Article 84 of CRR
4 odst.
The amount to be reported is the amount of minority interests of a subsidiary that is included in consolidated CET1 according to the CRR.
1 bodu 126 a článku 45 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 86 of CRR
13 Kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici, po zohlednění krátkých pozic
The amount to be reported is the amount of qualifying T1 capital of a subsidiary that is included in consolidated AT1 according to the CRR.
Články 58 až 60 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 89 of CRR
Články 58, 59 a čl.
The amount to be reported is the amount of qualifying own funds of a subsidiary that is included in consolidated T2 according to the CRR.
60 odst.
MEMORANDUM ITEM: GOODWILL (-)/(+) NEGATIVE GOODWILL
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 18 CRR
Článek 58 a čl.
The amount to be reported as ‘CONSOLIDATED OWN FUNDS’ is the amount as derived from the balance sheet, excluding any fund brought in by other group entities.
60 odst.
The contribution of each entity to the consolidated result (profit or loss (-)) is reported.
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
This includes the results attributable to minority interests.
Přímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici s výjimkou:
OF WHICH: (-) GOODWILL/(+) NEGATIVE GOODWILL
pozic z upisování držených po dobu pěti nebo méně pracovních dnů a
Goodwill or negative goodwill of the reporting entity on the subsidiary is reported here.
kapitálových investic, s nimiž se zachází jako se vzájemnými účastmi podle čl.
The structure of the reporting of capital buffers for the GS template follows the general structure of the template CA4, using the same reporting concepts.
56 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích.
When reporting the capital buffers for the GS template, the relevant amounts shall be reported following the calculating of the buffer requirements, that means depending whether the requirements shall be calculated on consolidated, sub-consolidated or individual level.
Článek 59 nařízení o kapitálových požadavcích.
COMBINED BUFFER REQUIREMENTS
Ustanovení čl.
Article 128 point (2) of CRD
59 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích povoluje kompenzaci krátkých pozic v téže podkladové expozici za předpokladu, že splatnost krátké pozice odpovídá splatnosti dlouhé pozice nebo její zbytková splatnost činí nejméně jeden rok.
Article 128 point (1) and 129 of CRD
Ustanovení čl.
INSTITUTION SPECIFIC COUNTERCYCLICAL CAPITAL BUFFER
4 odst.
Article 128 point (7), Article 130 and 135-140 of CRD
1 bodu 114 a článků 58 a 59 nařízení o kapitálových požadavcích.
In this cell the concrete amount of the countercyclical buffer shall be reported.
Kapitálové investice, s nimiž se zachází jako se vzájemnými účastmi podle čl.
In this cell the amount of the conservation buffer due to macro-prudential or systemic risk identified at the level of a Member State, which can be requested according to Article 458 of CRR in addition to the capital conservation buffer shall be reported.
56 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích, se zde nezohledňují.
Article 133 and 134 of CRD
4 odst.
Article 128 point (4) of CRD
1 bodu 114 a článku 59 nařízení o kapitálových požadavcích.
In this cell the amount of the Systemically important institution buffer shall be reported.
Ustanovení čl.
In this cell the amount of the Global Systemically Important Institution buffer shall be reported.
59 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích povoluje kompenzaci krátkých pozic v téže podkladové expozici za předpokladu, že splatnost krátké pozice odpovídá splatnosti dlouhé pozice nebo její zbytková splatnost činí nejméně jeden rok.
In this cell the amount of the Other Systemically Important Institution buffer shall be reported.
Ustanovení čl.
There are different sets of templates for the Standardised approach and the IRB approach for credit risk.
4 odst.
Additionally, separate templates for the geographical breakdown of positions subject to credit risk shall be reported if the relevant threshold as set out in Article 5(a)(4) is exceeded.
1 bodu 126 a článků 58 a 59 nařízení o kapitálových požadavcích.
Reporting of CRM techniques with substitution effect
Ustanovení čl.
Article 235 of CRR describes the computation procedure of the exposure which is fully protected by unfunded protection.
4 odst.
Article 236 of CRR describes the computation procedure of exposure which is fully protected by unfunded protection in the case of full protection/partial protection — equal seniority.
1 bodu 126 a článku 59 nařízení o kapitálových požadavcích.
Articles 196, 197 and 200 of CRR regulate the funded credit protection.
Články 68 až 70 nařízení o kapitálových požadavcích.
Reporting of exposures to obligors (immediate counterparties) and protection providers which are assigned to the same exposure class shall be done as an inflow as well as an outflow to the same exposure class.
Články 68, 69 a čl.
The exposure type does not change because of unfunded credit protection.
70 odst.
If an exposure is secured by an unfunded credit protection, the secured part is assigned as an outflow e.g. in the exposure class of the obligor and as an inflow in the exposure class of the protection provider.
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
However, the type of the exposure does not change due to the change of the exposure class.
Článek 68 a čl.
The substitution effect in the COREP reporting framework shall reflect the risk weighting treatment effectively applicable to the covered part of the exposure.
70 odst.
As such, the covered part of the exposure is risk weighted according to the SA approach and shall be reported in the CR SA template.
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
Reporting of Counterparty Credit Risk
Přímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kapitálu tier 2 subjektů finančního sektoru, v nichž instituce nemá významnou investici s výjimkou:
Exposures stemming from Counterparty Credit Risk positions shall be reported in templates CR SA or CR IRB independent from whether they are Banking Book items or Trading Book items.
kapitálových investic, s nimiž se zachází jako se vzájemnými účastmi podle čl.
The CR SA templates provide the necessary information on the calculation of own funds requirements for credit risk according to the standardised approach.
66 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích.
In particular, they provide detailed information on:
Článek 69 nařízení o kapitálových požadavcích.
the distribution of the exposure values according to the different, exposure types, risk weights and exposure classes;
Ustanovení čl.
the amount and type of credit risk mitigation techniques used for mitigating the risks.
69 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích povoluje kompenzaci krátkých pozic v téže podkladové expozici za předpokladu, že splatnost krátké pozice odpovídá splatnosti dlouhé pozice nebo její zbytková splatnost činí nejméně jeden rok.
Scope of the CR SA template
Ustanovení čl.
According to Article 112 of CRR each SA exposure shall be assigned to one of the 16 SA exposure classes in order to calculate the own funds requirements.
4 odst.
The information in CR SA is requested for the total exposure classes and individually for each of the exposure classes as defined for the standardised approach.
1 bodu 114 a článků 68 a 69 nařízení o kapitálových požadavcích.
The total figures as well as the information of each exposure class are reported in a separate dimension.
Ustanovení čl.
However the following positions are not within the scope of CR SA:
4 odst.
Exposures assigned to exposure class ‘items representing securitisation positions’ according to Article 112 (m) of CRR which shall be reported in the CR SEC templates.
1 bodu 114 a článků 68 a 69 nařízení o kapitálových požadavcích.
Exposures deducted from own funds.
Kapitálové investice, s nimiž se zachází jako se vzájemnými účastmi podle čl.
The scope of the CR SA template covers the following own funds requirements:
66 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích, se zde nezohledňují.
Credit risk in accordance with Chapter 2 (Standardised Approach) of Title II of Part Three of CRR in the banking book, among which Counterparty credit risk in accordance with Chapter 6 (Counterparty credit risk) of Title II of Part Three of CRR in the banking book;
Ustanovení čl.
Counterparty credit risk in accordance with Chapter 6 (Counterparty credit risk) of Title II of Part Three of CRR in the trading book;
4 odst.
Settlement risk arising from free deliveries in accordance with Article 379 of CRR in respect of all the business activities.
1 bodu 114 a článku 69 nařízení o kapitálových požadavcích.
The scope of the template are all exposures for which the own funds requirements are calculated according to part 3 title II chapter 2 of CRR in conjunction with part 3 title II chapter 4 and 6 of CRR.
Ustanovení čl.
Institutions that apply Article 94(1) of CRR also need to report their trading book positions in this template when they apply part 3 title II chapter 2 of CRR to calculate the own funds requirements thereof (part 3 title II chapter 2 and 6 and title V of CRR).
4 odst.
Therefore the template provides not only detailed information on the type of the exposure (e.g. on balance sheet/off balance sheet items), but also information on the allocation of risk weights within the respective exposure class.
1 bodu 126 a článků 68 a 69 nařízení o kapitálových požadavcích.
In addition CR SA includes memorandum items in rows 290 to 320 in order to collect further information about exposures secured by mortgages on immovable property and exposures in default.
Ustanovení čl.
These memorandum items shall only be reported for the following exposure classes:
4 odst.
Central governments or central banks (Article 112 point (a) of CRR)
1 bodu 126 a článku 69 nařízení o kapitálových požadavcích.
Regional governments or local authorities (Article 112 point (b) of CRR)
15 Kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici, po zohlednění krátkých pozic
Public sector entities (Article 112 point (c) of CRR)
Články 44, 45, 47 a 49 nařízení o kapitálových požadavcích.
Institutions (Article 112 point (f) of CRR)
Přímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici, s výjimkou:
Corporates (Article 112 point (g) of CRR)
Částka, která má být vykázána, odpovídá nepřímým kapitálovým investicím v obchodním portfoliu kapitálových nástrojů subjektů finančního sektoru, které mají podobu kapitálových investic do indexových cenných papírů.
Retail (Article 112 point (h) of CRR).
Získá se pomocí výpočtu podkladové expozice vůči kapitálovým nástrojům subjektů finančního sektoru zahrnutým do těchto indexů.
The reporting of the memorandum items affect neither the calculation of the risk weighted exposure amounts of the exposure classes according to Article 112 points a) to c) and f) to h) of CRR nor of the exposure classes according to Article 112 points i) and j) of CRR reported in CR SA.
Kapitálové investice, s nimiž se zachází jako se vzájemnými účastmi podle čl.
The memorandum rows provide additional information about the obligor structure of the exposure classes 'in default' or 'secured by immovable property'.
36 odst.
Here exposures shall be reported where the obligors would have been reported in the exposure classes ‘Central governments or central banks’, ‘Regional governments or local authorities’, ‘Public sector entities’, ‘Institutions’, ‘Corporates’ and ‘Retail’ of CR SA, if those exposures were not assigned to the exposure classes 'in default' or 'secured by immovable property'.
1 písm. g) nařízení o kapitálových požadavcích, se zde nezohledňují.
E.g. if an exposure, the risk exposure amounts of which are calculated subject to Article 127 of CRR and the value adjustments are less than 20 %, then this information is reported in CR SA, row 320 in the total and in the exposure class ‘in default’.
16 Kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici, po zohlednění krátkých pozic
If this exposure, before it defaulted, was an exposure to an institution then this information shall also be reported in row 320 of exposure class 'institutions'.
Články 58 a 59 nařízení o kapitálových požadavcích.
Assignment of exposures to exposure classes under the Standardised Approach
Článek 58 nařízení o kapitálových požadavcích.
In order to ensure a consistent categorisation of exposures into the different exposure classes as defined in Article 112 of CRR the following sequential approach shall be applied:
Přímé kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici, s výjimkou:
In the first step the Original exposure pre conversion factors is classified into the corresponding (original) exposure class as referred to in Article 112 of CRR, without prejudice to the specific treatment (risk weight) that each specific exposure shall receive within the assigned exposure class.
pozic z upisování držených po dobu pěti nebo méně pracovních dnů (čl.
In a second step the exposures may be redistributed to other exposure classes due to the application of credit risk mitigation (CRM) techniques with substitution effects on the exposure (e.g. guarantees, credit derivatives, financial collateral simple method) via inflows and outflows.
56 písm. d)) a
The following criteria apply for the classification of the Original exposure pre conversion factors into the different exposure classes (first step) without prejudice to the subsequent redistribution caused by the use of CRM techniques with substitution effects on the exposure or to the treatment (risk weight) that each specific exposure shall receive within the assigned exposure class.
Kapitálové investice, s nimiž se zachází jako se vzájemnými účastmi podle čl.
For the purpose of classifying the original exposure pre conversion factor in the first step, the CRM techniques associated to the exposure shall not be considered (note that they shall be considered explicitly in the second phase) unless a protection effect is intrinsically part of the definition of an exposure class as it is the case in the exposure class mentioned in Article 112 point (i) of CRR (exposures secured by mortgages on immovable property).
56 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích, se zde nezohledňují.
Article 112 of CRR does not provide criteria for disjoining the exposure classes.
Ustanovení čl.
This might imply that one exposure could potentially be classified in different exposure classes if no prioritisation in the assessment criteria for the classification is provided.
4 odst.
The most obvious case arises between exposures to institutions and corporate with a short-term credit assessment (Article 112 point (n) of CRR) and exposures to institutions (Article 112 point (f) of CRR)/exposures to corporates (Article 112 point (g) of CRR).
1 bodu 114 a článku 59 nařízení o kapitálových požadavcích.
In this case it is clear that there is an implicit prioritisation in the CRR since it shall be assessed first if a certain exposure fit for being assigned to Short-term exposures to institutions and corporate and only afterwards do the same process for exposures to institutions and exposures to corporates.
17 Kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kapitálu tier 2 subjektů finančního sektoru, v nichž má instituce významnou investici, po zohlednění krátkých pozic
Otherwise it is obvious that the exposure class mentioned in Article 112 point (n) of CRR shall never be assigned an exposure.
Články 68 a 69 nařízení o kapitálových požadavcích.
The example provided is one of the most obvious examples but not the only one.
Článek 68 nařízení o kapitálových požadavcích.
It is worth noting that the criteria used for establishing the exposure classes under the standardised approach are different (institutional categorisation, term of the exposure, past due status, etc.) which is the underlying reason for non disjoint groupings.