natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Položky spojené s obzvlášť vysokým rizikem (viz také článek 128)
The same criteria of classification among securitisations (A-B-C) and re-securitisations (D-E) used for off-balance sheet items and derivatives for originators shall be applied here.
Je možné zařadit expozici do kategorie expozic podle čl.
This row summarizes information on on-balance and off-balance sheet items and derivatives of those securitisation positions for which the institution plays the role of a sponsor, as defined by Article 4(1)(14) of CRR.
112 písm. p)?
If a sponsor is also securitising it own assets, it shall fill in the originator's rows with the information regarding its own securitised assets.
Kapitálové expozice (viz také článek 133)
The same criteria of classification among securitisations (A-B-C) and re-securitisations (D-E) used for on-balance sheet items and derivatives for originators shall be applied here.
Je možné zařadit expozici do kategorie expozic podle čl.
These rows gather information on outstanding positions (at reporting date) according to credit quality steps (envisaged for the IRB in Article 261 Table 4 of CRR) applied at origination date (inception).
112 písm. j)?
These rows are only to be reported for columns 170 to 320 and columns 400 to 410.
Je možné zařadit expozici do kategorií expozic podle čl.
This template gathers information on a transaction basis (versus the aggregate information reported in CR SEC SA, CR SEC IRB, MKR SA SEC and MKR SA CTP templates) on all securitisations the reporting institution is involved.
112 písm. l) a o)?
The main features of each securitisation, such as the nature of the underlying pool and the own funds requirements are requested.
Expozice ve formě podílových jednotek nebo akcií v subjektech kolektivního investování
This template is to be reported for:
Expozice v krytých dluhopisech (viz také článek 129)
a.
Tyto dvě kategorie expozic jsou navzájem oddělené (viz komentář k přístupu se zohledněním v odpovědi výše).
Securitisations originated/sponsored by the reporting institution in case it holds at least one position in the securitisation.
Zařazení do jedné z těchto kategorií je tedy zřejmé.
This means that, regardless of whether there has been a significant risk transfer or not, institutions shall report information on all the positions they hold (either in the banking book or trading book).
Je možné zařadit expozici do kategorie expozic podle čl.
Positions held include those positions retained due to Article 405 of CRR.
112 písm. i)?
b.
Expozice zajištěné nemovitostmi (viz také článek 124)
Securitisations originated/sponsored by the reporting institution during the year of report [1], in case it holds no position.
Je možné zařadit expozici do kategorie expozic podle čl.
c.
112 písm. q)?
Securitisations, the ultimate underlying of which are financial liabilities originally issued by the reporting institution and (partially) acquired by a securitisation vehicle.
Je možné zařadit expozici do kategorie expozic podle čl.
This underlying could include covered bonds or other liabilities and shall be identified as such in column 160.
112 písm. n)?
d.
Expozice vůči institucím a podnikům s krátkodobým úvěrovým hodnocením
Positions held in securitisations where the reporting institution is neither originator nor sponsor (i.e. investors and original lenders).
Níže uvedené kategorie expozic jsou navzájem jasně oddělené.
This template shall be reported by consolidated groups and stand alone institutions [2] located in the same country where they are subject to own funds requirements.
Expozice vůči ústředním vládám nebo centrálním bankám
In case of securitisations involving more than one entity of the same consolidated group, the entity-by-entity detail breakdown shall be provided.
Expozice vůči regionálním vládám nebo místním orgánům
On account of Article 406(1) of CRR, which establishes that institutions investing in securitisation positions shall acquire a great deal of information on them in order to comply with due diligence requirements the reporting scope of the template is applied to a limited extent to investors.
Expozice vůči subjektům veřejného sektoru
In particular, they shall report columns 010-040; 070-110; 160; 190; 290-400; 420-470.
Expozice vůči mezinárodním rozvojovým bankám
Institutions playing the role of original lenders (not performing also the role of originators or sponsors in the same securitisation) shall generally report the template to the same extent as investors.
Expozice vůči mezinárodním organizacím
The row number is a row identifier and shall be unique for each row in the table.
Expozice vůči institucím
Internal (alpha-numerical) code used by the institution to identify the securitisation.
Expozice vůči podnikům
The internal code shall be associated to the identifier of the securitisation.
Retailové expozice
IDENTIFIER OF THE SECURITISATION (Code/Name)
Vyjasnění rozsahu některých zvláštních kategorií expozic uvedených v článku 112 nařízení o kapitálových požadavcích
Code used for the legal registration of the securitisation or, if not available, the name by which the securitisation is known in the market.
Kategorie expozic „instituce“
When the International Securities Identification Number -ISIN- is available (i.e. for public transactions) the eight characters that are common to all tranches of the securitisation shall be reported in this column.
Vykazování expozic uvnitř skupiny podle čl.
IDENTIFIER OF THE ORIGINATOR (Code/Name)
113 odst.
The code given by the supervisory authority to the originator or, if not available, the name of the institution itself shall be reported for this column.
6 a 7 nařízení o kapitálových požadavcích se provádí následovně:
In the case of multi-seller securitisations the reporting entity shall provide the identifier of all the entities within its consolidated group that are involved in the transaction.
Expozice, které splňují požadavky čl.
Whenever the code is not available or is not known by the reporting entity, the name of the institution shall be reported.
113 odst.
SECURITISATION TYPE: (TRADITIONAL/SYNTHETIC)
7 nařízení o kapitálových požadavcích, se vykazují v příslušných kategoriích expozic, v nichž by se vykazovaly, kdyby nebyly expozicemi uvnitř skupiny.
Report the following abbreviations:
V souladu s čl.
‘T’ for Traditional;
113 odst.
‘S’ for Synthetic.
6 a 7 nařízení o kapitálových požadavcích „se může instituce s předchozím souhlasem příslušných orgánů rozhodnout, že nebude uplatňovat požadavky odstavce 1 tohoto článku na své expozice vůči protistraně, která je jejím mateřským podnikem, jejím dceřiným podnikem, dceřiným podnikem jejího mateřského podniku nebo podnikem ve vzájemném vztahu podle čl.
The definitions of ‘traditional securitisation’ and ‘synthetic securitisation’ is provided in Article 242(10) and (11) of CRR.
12 odst.
ACCOUNTING TREATMENT: SECURITISED EXPOSURES ARE KEPT OR REMOVED FROM THE BALANCE SHEET?
To znamená, že protistrany uvnitř skupiny nemusí být nutně institucemi, ale mohou být také podniky, které se zařazují do jiných kategorií expozic, např. se jedná o podniky pomocných služeb nebo podniky ve smyslu čl.
‘P’ if partially derecognised
12 odst.
‘R’ if entirely derecognised
1 směrnice 83/349/EHS.
‘N’ if not applicable.
Expozice uvnitř skupiny se tedy vykazují v odpovídající kategorii expozic.
This column summarises the accounting treatment of the transaction.
Kategorie expozic „kryté dluhopisy“
In case of synthetic securitisations, originators shall report that securitised exposures are removed from the balance sheet.
Při standardizovaném přístupu probíhá zařazení expozic do kategorie expozic „kryté dluhopisy“ následovně:
In all cases, investors shall report ‘N’ (not applicable).
Do kategorie expozic „kryté dluhopisy“ se zařazují dluhopisy definované v čl.
In case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
52 odst.
Option ‘P’ (partially removed) shall be reported when the securitised assets are recognized in the balance sheet to the extent of the reporting entity’ continuing involvement as regulated in IAS 39.30-35.
4 směrnice 2009/65/ES, které splňují požadavky čl.
SOLVENCY TREATMENT: SECURITISATION POSITIONS SUBJECT TO OWN FUNDS REQUIREMENTS?
129 odst.
Originators, only, shall report the following abbreviations:
1 a 2 nařízení o kapitálových požadavcích.
‘N’ not subject to own funds requirements;
Splnění uvedených požadavků musí být ověřeno v každém jednotlivém případě.
‘B’ banking book;
Dluhopisy podle čl.
‘T’ trading book;
52 odst.
‘A’ partly in both books.
4 směrnice 2009/65/ES vydané před 31. prosincem 2007 se však rovněž zařazují do kategorie expozic „kryté dluhopisy“, a to s ohledem na čl.
Articles 109, 243 and 244 of CRR.
129 odst.
This column summarises the solvency treatment of the securitisation scheme by the originator.
6 nařízení o kapitálových požadavcích.
It indicates whether own funds requirements are computed according to securitised exposures or securitisation positions (banking book/trading book).
Kategorie expozic „subjekty kolektivního investování“
If own funds requirements are based on securitised exposures (for not being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SA template, in case the Standardised Approach is used, or in the CR IRB template, in case the Internal Ratings Based Approach is used by the institution.
Je-li využita možnost vyplývající z čl.
Conversely, if own funds requirements are based on securitisation positions held in the banking book (for being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SEC SA template or in the CR SEC IRB template.
132 odst.
In the case of securitisation positions held in the trading book the computation of own funds requirements for market risk shall be reported in the MKR SA TDI (standardised general position risk) and in the MKR SA SEC or MKR SA CTP (standardised specific position risk) or in the MKR IM (internal models) templates.
5 nařízení o kapitálových požadavcích, expozice ve formě akcií nebo podílových jednotek v subjektech kolektivního investování se vykazují jakožto rozvahové položky podle čl.
In the case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
111 odst.
According to definitions of ‘securitisation’ and ‘re-securitisation’ are provided in Article 4(1)(61) and (62) to (64) of CRR, report the type of underlying using the following abbreviations:
1 první věty nařízení o kapitálových požadavcích.
'S' for securitisation;
Hodnota expozice bez zohlednění úprav ocenění a rezerv, konverzních faktorů a dopadu technik snižování úvěrového rizika s následujícími předpoklady, které vyplývají z čl.
'R' fo r re-securitisation.
111 odst.
Articles 404 to 410 of CRR.
2 nařízení o kapitálových požadavcích:
For each securitisation scheme originated, it shall be reported the relevant type of retention of net economic interest, as envisaged in Article 405 of CRR:
V případě derivátových nástrojů, repo obchodů, půjček či výpůjček cenných papírů nebo komodit, transakcí s delší dobou vypořádání a maržových obchodů podle části třetí hlavy II kapitoly 6 nařízení o kapitálových požadavcích nebo čl.
A Vertical slice (securitisation positions): ‘retention of no less than 5 % of the nominal value of each of the tranches sold or transferred to the investors’.
92 odst.
V Vertical slice (securitised exposures): retention of no less than 5 % of the credit risk of each of the securitised exposures, if the credit risk thus retained with respect to such securitised exposures always ranks pari passu with, or is subordinated to, the credit risk that has been securitised with respect to those same exposures.
3 písm. f) nařízení o kapitálových požadavcích odpovídá původní expozice hodnotě expozice pro účely úvěrového rizika protistrany vypočítané podle metod stanovených v části třetí hlavě II kapitole 6 nařízení o kapitálových požadavcích.
B Revolving exposures:‘in the case of securitisations of revolving exposures, retention of the originator’s interest of no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures’.
Hodnoty expozic u pronájmů se určují podle čl.
C On-balance sheet: ‘retention of randomly selected exposures, equivalent to no less than 5 % of the nominal amount of the securitised exposures, where such exposures would otherwise have been securitised in the securitisation, provided that the number of potentially securitised exposures is no less than 100 at origination’.
134 odst.
D First loss: ‘retention of the first loss tranche and, if necessary, other tranches having the same or a more severe risk profile than those transferred or sold to investors and not maturing any earlier than those transferred or sold to investors, so that the retention equals in total no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures’.
7 nařízení o kapitálových požadavcích.
E Exempted.
V případě rozvahového započtení stanoveného v článku 219 nařízení o kapitálových požadavcích se hodnoty expozic vykazují podle přijatého hotovostního kolaterálu.
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 405(3) of CRR.
U rámcových dohod o započtení, které se vztahují na repo obchody nebo půjčky či výpůjčky cenných papírů nebo komodit nebo na ostatní transakce na kapitálovém trhu podle části třetí hlavy II kapitoly 6 nařízení o kapitálových požadavcích se do sloupce 010 zahrnuje účinek majetkového zajištění úvěrového rizika ve formě rámcových dohod o započtení uvedených v čl.
N Not applicable.
220 odst.
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 404 of CRR.
4 nařízení o kapitálových požadavcích.
U In breach or unknown.
V případě rámcových dohod o započtení, které se vztahují na repo obchody podle ustanovení části třetí hlavy II kapitoly 6 nařízení o kapitálových požadavcích, se tedy plně upravená hodnota expozice (E*) vypočítaná podle článků 220 a 221 nařízení o kapitálových požadavcích vykazuje ve sloupci 010 šablony CR SA.
This code shall be reported when the reporting does not know with certain which type of retention is being applied or in case of non-compliance.
(–) Úpravy ocenění a rezervy související s původní expozicí
The retention of material net economic interest by the originator, sponsor or original lender of the securitisation shall be no less than 5 % (at origination date).
Články 24 a 110 nařízení o kapitálových požadavcích.
Notwithstanding Article 405(1) of CRR, measurement of retention at origination can typically be interpreted as being when the exposures were first securitised, and not when the exposures were first created (for instance, not when the underlying loans were first extended).
Úpravy ocenění a rezervy na krytí úvěrových ztrát provedené v souladu s účetním rámcem, kterému podléhá vykazující subjekt.
Measurement of retention at origination means that 5 % is the retention percentage that is required at the point in time when such retention level was measured and the requirement fulfilled (for instance, when the exposures were first securitised); dynamic re-measurement and readjustment of the retained percentage throughout the life of the transaction is not necessarily required.
Expozice bez úprav ocenění a rezerv
This column shall not be reported in case codes ‘E’ (exempted) or ‘N’ (not applicable) are reported under column 080 (Type of retention applied).
Součet hodnot uvedených v sloupcích 010 a 030.
Article 405(1) of CRR.
Techniky snižování úvěrového rizika definovaného v čl.
Y Yes;
4 bodě 57 nařízení o kapitálových požadavcích, které snižují úvěrové riziko expozice nebo expozic prostřednictvím substituce expozic, jak je definováno níže v položce „substituce expozice v důsledku snižování úvěrového rizika“.
N No.
Má-li použití kolaterálu dopad na hodnotu expozice (např. pokud je používán při technikách snižování úvěrového rizika se substitučními vlivy na expozici), jeho výše je omezena hodnotou expozice.
ROLE OF THE INSTITUTION: (ORIGINATOR/SPONSOR/ORIGINAL LENDER/INVESTOR)
Vykazují se zde tyto položky:
‘O’ for Originator;
kolaterál použitý v souladu s jednoduchou metodou finančního kolaterálu;
‘S’ for Sponsor;
způsobilé osobní zajištění úvěrového rizika.
‘L’ for Original Lender;
Viz také pokyny uvedené v bodě 4.1.1.
‘I’ for Investor.
Osobní zajištění úvěrového rizika: upravené hodnoty (Ga)
See definitions in Article 4(1)(13) (Originator) and Article 4(1)(14) (Sponsor) of CRR.
Článek 235 nařízení o kapitálových požadavcích.
Investors are assumed to be those institutions to which provisions in Articles 406 and 407of CRR apply.
V čl.
NON ABCP PROGRAMS
239 odst.
Because of their special character because they comprise of several single securitisation positions, ABCP programs (defined in Article 242(9) of CRR) are exempted from reporting in columns 120 and 130.
3 nařízení o kapitálových požadavcích je definována upravená hodnota (Ga) osobního zajištění úvěrového rizika.
The month and year of the origination date (i.e. cut-off or closing date of the pool) of the securitisation shall be reported according to the following format: ‘mm/yyyy’.
Záruky
For each securitisation scheme the origination date cannot change between reporting dates.
Článek 203 nařízení o kapitálových požadavcích.
In the particular case of securitisation schemes backed by open pools, the origination date shall be the date of the first issuance of securities.
Osobní zajištění úvěrového rizika, jak je definováno v čl.
This piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
4 bodě 59 nařízení o kapitálových požadavcích, jiné než úvěrové deriváty.
This column gathers the amount (according to original exposures pre conversion factors) of the securitised portfolio at the origination date.
Úvěrové deriváty
In case of securitisation schemes backed by open pools the amount referring to the origination date of the first issuance of securities shall be reported.
Článek 204 nařízení o kapitálových požadavcích.
In the case of traditional securitisations no other assets of the securitisation pool shall be included.
Majetkové zajištění úvěrového rizika
In the case of multi-seller securitisation schemes (i.e. with more than one originator) only the amount corresponding to the reporting entity’s contribution in the securitised portfolio shall be reported.
Tyto sloupce odkazují na majetkové zajištění úvěrového rizika podle čl.
In the case of the securitisation of liabilities only the amounts issued by the reporting entity shall be reported.
4 bodu 58 a článků 196, 197 a 200 nařízení o kapitálových požadavcích.
Columns 140 to 220 request information on several features of the securitised portfolio by the reporting entity.
V těchto částkách nejsou zohledněny rámcové dohody o započtení (které jsou již zahrnuty v původní expozici před vynásobením konverzními faktory).
Institutions shall report the value of the securitised portfolio at reporting date, i.e. the outstanding amount of the securitised exposures.
Úvěrové dluhové cenné papíry a pozice v rozvahovém započtení vyplývající z použitelných dohod o rozvahovém započtení podle článků 218 a 219 nařízení o kapitálových požadavcích se považují za hotovostní kolaterál.
In the case of securitisation schemes backed by closed pools (i.e. the portfolio of securitised assets cannot be enlarged after the origination date) the amount will progressively be reduced.
Finanční kolaterál: jednoduchá metoda
It shall be reported the institution’s share (percentage with two decimals) at reporting date in the securitised portfolio.
Ustanovení čl.
The figure to be reported in this column is, by default, 100 % except for multi-seller securitisation schemes.
222 odst.
In that case the reporting entity shall report its current contribution to the securitised portfolio (equivalent to column 140 in relative terms).
1 až 2 nařízení o kapitálových požadavcích.
This column gathers information on the type of assets (‘1’ to ‘8’) or liabilities (‘9’ and ‘10’) of the securitised portfolio.
Ostatní majetkové zajištění úvěrového rizika
The institution must report one of the following number codes:
Článek 232 nařízení o kapitálových požadavcích.
1 Residential mortgages;
Ustanovení čl.
2 Commercial mortgages;
222 odst.
3 Credit card receivables;
3, čl.
4 Leasing;
235 odst.
5 Loans to corporates or SMEs (treated as corporates);
1 až 2 a článku 236 nařízení o kapitálových požadavcích.
6 Consumer loans;
Odtoky odpovídají kryté části původní expozice před vynásobením konverzními faktory, která se odečítá od kategorie expozic dlužníka a následně se zařazuje do kategorie expozic poskytovatele zajištění.
7 Trade receivables;
Tato částka se považuje za přítok do kategorie expozic poskytovatele zajištění.
8 Other assets;
Vykazují se i přítoky a odtoky v rámci téže kategorie expozic.
9 Covered bonds;
Zohledňují se expozice vyplývající z možných přítoků do a odtoků z jiných šablon.
10 Other liabilities.
Hodnota expozice bez úprav ocenění a po zohlednění odtoků a přítoků v důsledku TECHNIK SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA SE SUBSTITUČNÍMI VLIVY NA EXPOZICI.
In case the pool of securitised exposures is a mix of the previous types, the institution shall indicate the most important type.
TECHNIKY SNIŽOVÁNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA S DOPADEM NA HODNOTU EXPOZICE.
In case of re-securitisations, the institution shall refer to the ultimate underlying pool of assets.
MAJETKOVÉ ZAJIŠTĚNÍ ÚVĚROVÉHO RIZIKA, KOMPLEXNÍ METODA FINANČNÍHO KOLATERÁLU
Type ‘10’ (Other liabilities) includes treasury bonds and credit linked notes.
Články 223, 224, 225, 226, 227 a 228 nařízení o kapitálových požadavcích.
For securitisation schemes backed by closed pools the type cannot change between reporting dates.
Patří sem rovněž úvěrové dluhové cenné papíry (článek 218 nařízení o kapitálových požadavcích).
APPROACH APPLIED (SA/IRB/MIX)
Úvěrové dluhové cenné papíry a pozice v rozvahovém započtení vyplývající z použitelných dohod o rozvahovém započtení podle článků 218 a 219 nařízení o kapitálových požadavcích se považují za hotovostní kolaterál.
This column gathers information on the approach that at reporting date the institution would apply to the securitised exposures.
Dopad kolateralizace při použití komplexní metody finančního kolaterálu na expozici, která je zajištěna způsobilým finančním kolaterálem, se vypočítá v souladu s články 223, 224, 225, 226, 227 a 228 nařízení o kapitálových požadavcích.
‘S’ for Standardised Approach;
223 odst.
‘M’ for a combination of both approaches (SA/IRB).
2 až 3 nařízení o kapitálových požadavcích.
If under SA, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC SA template.
Hodnota, která má být vykázána, je udána dopadem koeficientu volatility na expozici (EVA–E) = E * He.
If under IRB, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC IRB template.
(–) Upravená hodnota finančního kolaterálu (Cvam)
If under combination of SA and IRB, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in both the CR SEC SA and CR SEC IRB templates.
Ustanovení čl.
Nevertheless, this column does not apply to securitisations of liabilities.
239 odst.
Sponsors shall not report this column.
2 nařízení o kapitálových požadavcích.
NUMBER OF EXPOSURES
V případě operací v obchodním portfoliu tato hodnota zahrnuje finanční kolaterál a komodity způsobilé pro expozice v obchodním portfoliu v souladu s čl.
Article 261(1) of CRR.
2 písm. c) až f) nařízení o kapitálových požadavcích.
The institution shall report the effective number of exposures.
Hodnota, která má být vykázána, odpovídá Cvam = C * (1–Hc–Hfx) * (t–t*)/(T–t*).
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities or when the own funds requirements are based on the securitised exposures (in case of securitisation of assets).
Pro definici C, Hc, Hfx, t, T a t* viz část třetí hlava II kapitola 4 oddíl 4 a 5 nařízení o kapitálových požadavcích.
This column shall not be fulfilled when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
Z toho: koeficient volatility a úprava splatnosti
This column shall not be fulfilled by investors.