natgillin/translations-raw huggingface dataset:
V tomto řádku jsou zobrazeny dopady přechodných ustanovení na menšinové podíly použitelné jako kmenový kapitál tier 1, na kvalifikované nástroje zahrnované do kapitálu tier 1 zahrnuté do konsolidovaného vedlejšího kapitálu tier 1 a kvalifikovaný kapitál zahrnutý do konsolidovaného kapitálu tier 2.
Risk weighted exposure amount after SME-supporting factor
Článek 479 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 113(1) to (5) of CRR taking into account the SME-supporting factor according to Article 500 of CRR.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, odpovídá částce, již lze považovat za konsolidované rezervní fondy v souladu s výše uvedeným nařízením.
Of which: with a credit assessment by a nominated ECAI
Články 84 a 480 nařízení o kapitálových požadavcích.
Of which: with a credit assessment derived from central government
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, představuje použitelnou částku bez přechodných ustanovení.
This row shall only be reported for the Total and the exposure classes retail, corporate and secured by mortgages on immovable property
Články 85 a 480 nařízení o kapitálových požadavcích.
All exposures to SME shall be reported here.
Články 87 a 480 nařízení o kapitálových požadavcích.
of which: SME subject to the SME-supporting factor
Články 467 až 478 a 481 nařízení o kapitálových požadavcích.
This row shall only be reported for the Total and the exposure classes retail, corporate and secured by mortgages on immovable property.
Články 467 a 468 nařízení o kapitálových požadavcích.
of which: Secured by mortgages on immovable property — Residential property
V tomto řádku je zobrazen celkový dopad přechodných ustanovení na nerealizované zisky a ztráty oceňované reálnou hodnotou.
Article 125 of CRR.
Ustanovení čl.
Only reported in exposure class 'Secured by mortgages on immovable property'
468 odst.
Exposures treated under Article 150(1) of the CRR
1 nařízení o kapitálových požadavcích.
Exposures treated under Article 148(1) of the CRR
Ustanovení čl.
BREAKDOWN OF TOTAL EXPOSURES BY EXPOSURE TYPES
467 odst.
Reporting institution’s ‘banking book’ positions shall be broken-down, following the criteria provided below, into on-balance sheet exposures subject to credit risk, off-balance sheet exposures subject to credit risk and exposures subject to counterparty credit risk.
1 nařízení o kapitálových požadavcích.
Reporting institution’s ‘trading book’ counterparty credit risk positions according to Article 92(3) point (f) and Article 299(2) of CRR are assigned to the exposures subject to counterparty credit risk.
Článek 468 nařízení o kapitálových požadavcích.
Institutions that apply Article 94(1) of CRR also break down their ‘trading book’ positions following the criteria provided below, into on-balance sheet exposures subject to credit risk, off-balance sheet exposures subject to credit risk and exposures subject to counterparty credit risk.
Článek 467 nařízení o kapitálových požadavcích.
Assets referred to in Article 24 of CRR not included in any other category.
Ustanovení čl.
Exposures, which are on-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 090, 110 and 130, and therefore shall not be reported in this row.
36 odst.
Free deliveries according to Article 379(1) of CRR (if not deducted) do not constitute an on-balance sheet item, but nevertheless shall be reported in this row.
1 a článků 469 až 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4(90) of CRR and default fund exposures according to Article 4(89) of CRR shall be included if not reported in row 030.
Tento řádek odráží celkový dopad přechodných ustanovení na odpočty.
Off-balance sheet positions comprise those items listed in Annex I of CRR.
Ustanovení čl.
Exposures, which are off-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 040, 060 and, therefore, not reported in this row.
36 odst.
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4(90) of CRR and default fund exposures according to Article 4(89) of CRR shall be included if they are considered as off-balance sheet items.
1 písm. a), čl.
Securities Financing Transactions (SFT), as defined in paragraph 17 of the Basel Committee document "The Application of Basel II to Trading Activities and the Treatment of Double Default Effects", includes: (i) Repurchase and reverse repurchase agreements defined in Article 4(82) of CRR as well as securities or commodities lending and borrowing transactions; (i i) margin lending transactions as defined in Article 272(3) of CRR.
469 odst.
Of which: centrally cleared through a QCCP
1, čl.
Article 306 of CRR for qualifying CCPs according to Articles 4(88) in conjunction with Article 301(2) of CRR.
472 odst.
Trade exposures to a CCP according to Article 4(91) of CRR
3 a článku 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
Derivatives and Long Settlement Transactions
Částku, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, představuje původní odpočet podle čl.
Derivatives comprise those contract listed in Annex II of CRR.
36 odst.
Long Settlement Transactions as defined in Article 272(2) of CRR.
1 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích.
Derivatives and Long Settlement Transactions which are included in a Cross Product Netting and therefore reported in row 130, shall not be reported in this row.
V jakých případech jsou podniky povinny odčítat pouze podstatné ztráty:
Article 306 of CRR for qualifying CCPs according to Articles 4(88) in conjunction with Article 301(2) of CRR
jestliže byla celková mezitímní čistá ztráta „významná“, celá zbytková částka se odčítá od kapitálu tier 1, nebo
Exposures that due to the existence of a contractual cross product netting (as defined in Article 272(11) of CRR cannot be assigned to either Derivatives& Long Settlement Transactions or Securities Financing Transactions) shall be included in this row.
jestliže celková mezitímní čistá ztráta nebyla „významná“, žádný odpočet zbytkové částky se neprovádí.
BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RISK WEIGHTS
Ustanovení čl.
Article 306(1) of CRR
36 odst.
Article 305(3) of CRR
1 písm. b), čl.
Article 232(3) point (c) of CRR.
469 odst.
Article 133(2) of CRR
1, čl.
This row is not available for exposure classes Government, Corporates, Institutions and Retail.
472 odst.
For reporting those exposures not subject to the risk weights listed in the template.
4 a článku 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
Article 113(1) to (5) of CRR.
Při určování výše nehmotných aktiv, která má být odečtena, instituce berou v úvahu ustanovení článku 37 nařízení o kapitálových požadavcích.
Unrated nth to default credit derivatives under the Standardized Approach (Article 134(6) of CRR) shall be reported in this row under the exposure class "Other items".
Částku, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, představuje původní odpočet podle čl.
See also Article 124(2) and Article 152(2) point (b) of CRR.
36 odst.
Memorandum Items
1 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích.
See also the explanation of the purpose of the memorandum items in the general section of the CR SA.
Ustanovení čl.
Article 112 point (i) of CRR
36 odst.
This is a memorandum item only.
1 písm. c), čl.
Independent from the calculation of risk exposure amounts of exposures secured by commercial immovable property according to Article 124 and 126 of CRR the exposures shall be broken down and reported in this row based on the criteria whether the exposures are secured by commercial real estate.
469 odst.
Article 112 point (j) of CRR.
1, čl.
Exposures included in the exposure class ‘exposures in default’ which shall be included in this exposure class if they were not in default.
472 odst.
Article 112 point (i) of CRR.
5 a článku 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
Independent from the calculation of risk exposure amounts of exposures secured by mortgages on residential property according to Article 124 and 125 of CRR the exposures shall be broken down and reported in this row based on the criteria whether the exposures are secured by real estate property.
Při určování částky výše uvedených odložených daňových pohledávek, která má být odečtena, berou instituce v úvahu ustanovení článku 38 nařízení o kapitálových požadavcích týkající se snížení odložených daňových pohledávek o odložené daňové závazky.
Scope of the CR IRB template
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: celková částka podle čl.
The scope of the CR IRB template covers own funds requirements for:
469 odst.
i.
1 písm. c) nařízení o kapitálových požadavcích.
Credit risk in the banking book, among which:
Ustanovení čl.
Counterparty credit risk in the banking book;
36 odst.
Dilution risk for purchased receivables;
1 písm. d), čl.
Counterparty credit risk in the trading book;
469 odst.
Free deliveries resulting from all business activities.
1, čl.
The scope of the template refers to the exposures for which the risk weighted exposure amounts are calculated according to Articles 151 to 157 Part Three Title II Chapter 3 CRR (IRB approach).
472 odst.
The CR IRB template does not cover the following data:
6 a článku 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
i.
Při určování částky výše uvedeného nedostatku rezerv ke krytí očekávaných ztrát při přístupu založeném na interním ratingu (IRB), která má být odečtena, instituce berou v úvahu ustanovení článku 40 nařízení o kapitálových požadavcích.
Equity exposures, which are reported in the CR EQU IRB template;
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: původní odpočet podle čl.
Securitisation positions, which are reported in the CR SEC SA, CR SEC IRB and/or CR SEC Details templates;
36 odst.
‘Other non-obligation assets’, according to Article 147(2) point (g) CRR.
1 odst. d) nařízení o kapitálových požadavcích.
The risk weight for this exposure class has to be set at 100 % at any time except for cash in hand, equivalent cash items and exposures that are residual values of leased assets, according to Article 156 CRR.
Ustanovení čl.
The risk weighted exposure amounts for this exposure class are reported directly in the CA-Template;
33 odst.
Credit valuation adjustment risk, which is reported on the CVA Risk template;
1 písm. e), čl.
The CR IRB template does not require a geographical breakdown of IRB exposures by residence of the counterparty.
469 odst.
This breakdown is reported in the template CR GB.
1, čl.
In order to clarify whether the institution uses its own estimates for LGD and/or credit conversion factors the following information shall be provided for each reported exposure class:
472 odst.
" NO " in case the supervisory estimates of LGD and credit conversion factors are used (Foundation IRB)
7 a článků 473 a 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
" YES " in case own estimates of LGD and credit conversion factors are used (Advanced IRB)
Při určování částky výše uvedených aktiv penzijního fondu definovaných požitků, která má být odečtena, instituce berou v úvahu ustanovení článku 41 nařízení o kapitálových požadavcích.
In any case, for the reporting of the retail portfolios "YES" has to be reported.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: původní odpočet podle čl.
In case an institution uses own estimates of LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for a part of its IRB exposures as well as uses supervisory LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for the other part of its IRB exposures, an CR IRB Total for F-IRB positions and one CR IRB Total for A-IRB positions has to be reported.
36 odst.
Breakdown of the CR IRB template
1 písm. e) nařízení o kapitálových požadavcích.
The CR IRB consists of two templates.
* Z toho: zavedení změn standardu IAS 19 – kladná položka
CR IRB 1 provides a general overview of IRB exposures and the different methods to calculate total risk exposure amounts as well as a breakdown of total exposures by exposure types.
Článek 473 nařízení o kapitálových požadavcích.
CR IRB 2 provides a breakdown of total exposures assigned to obligor grades or pools.
** Z toho: zavedení změn standardu IAS 19 – záporná položka
The templates CR IRB 1 and CR IRB 2 shall be reported separately for the following exposure and sub-exposure classes:
Ustanovení čl.
Total
36 odst.
(The Total template must be reported for the Foundation IRB and, separately for the Advanced IRB approach.)
1 písm. f), čl.
Central banks and central governments
469 odst.
(Article 147(2)(a) CRR)
1, čl.
(Article 147(2) point (b) CRR)
472 odst.
) Corporate – SME
8 a článku 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
(Article 147(2) point (c) CRR
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: původní odpočet podle čl.
)* Corporate — SME subject to SME-supporting factor
36 odst.
(Article 147(2) point (c) CRR in conjunction with Article 501(2))
1 písm. f) nařízení o kapitálových požadavcích.
) Corporate – Specialised lending
Při určování částky výše uvedených vlastních nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu tier 1, která má být odečtena, instituce berou v úvahu ustanovení článku 42 nařízení o kapitálových požadavcích.
(Article 147(8) CRR)
Vzhledem k tomu, že přístup ke „zbytkové částce“ se liší v závislosti na povaze konkrétního nástroje, instituce rozdělí kapitálové investice do nástrojů zahrnovaných do kmenového kapitálu na „přímé“ a „nepřímé“.
) Corporate – Other
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: původní odpočet podle čl.
(All corporates according to Article 147(2) point (c), not reported under 4.1 and 4.2).
36 odst.
) Retail – Secured by immovable property SME
1 písm. f) nařízení o kapitálových požadavcích.
(Exposures reflecting Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 154(3) CRR which are secured by immovable property).
** z toho: přímé kapitálové investice
)* Retail — Secured by immovable property SME subject to SME-supporting factor
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: celková částka přímých kapitálových investic, včetně nástrojů, které by instituce mohla být povinna odkoupit na základě stávajícího nebo podmíněného smluvního závazku (čl.
) Retail – Secured by immovable property non-SME
469 odst.
(Exposures reflecting Article 147(2) point (d) CRR which are secured by immovable property and not reported under 5.1).
1 písm. b) a čl.
) Retail – Qualifying revolving
472 odst.
(Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 154(4) CRR).
8 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích).
) Retail – Other SME
* z toho: nepřímé kapitálové investice
(Article 147(2) point (d) not reported under 5.1 and 5.3).
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: celková částka nepřímých kapitálových investic, včetně nástrojů, které by instituce mohla být povinna odkoupit na základě stávajícího nebo podmíněného smluvního závazku (čl.
)* Retail – Other SME subject to SME supporting factor
469 odst.
(Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 501(2) CRR not reported under 5.1 and 5.3).
1 písm. b) a čl.
) Retail – Other non – SME
472 odst.
(Article 147(2) point (d) CRR which were not reported under 5.2 and 5.3).
8 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích).
For the sub-exposure classes 4.1)*, 5.1)* and 5.4)* only row 010 (Total exposures) shall be reported.
Ustanovení čl.
They represent ‘of which’ positions of the relevant exposure classes with the effect that data relating to these sub-exposure classes shall also be included in the exposure classes 4.1, 5.1 and 5.4.
56 písm. a), článku 474, čl.
C 08.01 — Credit and counterparty credit risks and free deliveries: IRB Approach to Capital Requirements (CR IRB 1)
475 odst.
INTERNAL RATING SYSTEM/PD ASSIGNED TO THE OBLIGOR GRADE OR POOL (%)
2 a článku 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
The PD assigned to the obligor grade or pool to be reported shall be based on the provisions laid down in Article 180 of CRR.
Při určování částky uvedených kapitálových investic, která má být odečtena, instituce berou v úvahu ustanovení článku 57 nařízení o kapitálových požadavcích.
For each individual grade or pool, the PD assigned to the specific obligor grade or pool shall be reported.
Vzhledem k tomu, že přístup ke „zbytkové částce“ se liší v závislosti na povaze konkrétního nástroje (čl.
For figures corresponding to an aggregation of obligor grades or pools (e.g. total exposures) the exposure weighted average of the PDs assigned to the obligor grades or pools included in the aggregation shall be provided.
475 odst.
The exposure value (column 110) shall be used for the calculation of the exposure-weighted average PD.
2 nařízení o kapitálových požadavcích), instituce rozdělí uvedené kapitálové investice na „přímé“ a „nepřímé“ investice do nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 1.
For each individual grade or pool the PD assigned to the specific obligor grade or pool shall be reported.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: původní odpočet podle čl.
All reported risk parameters shall be derived from the risk parameters used in the internal rating system approved by the respective competent authority.
56 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích.
It is neither intended nor desirable to have a supervisory master scale.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: celková částka přímých kapitálových investic, včetně nástrojů, které by instituce mohla být povinna odkoupit na základě stávajícího nebo podmíněného smluvního závazku (čl.
If the reporting institution applies a unique rating system or is able to report according to an internal master scale, this scale is used.
474 písm. b) a čl.
Otherwise, the different rating systems shall be merged and ordered according to the following criteria: Obligor grades of the different rating systems shall be pooled and ordered from the lower PD assigned to each obligor grade to the higher.
475 odst.
Where the institution uses a large number of grades or pools, a reduced number of grades or pools to be reported may be agreed with the competent authorities.
2 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích).
Institutions shall contact their competent authority in advance, if they want to report a different number of grades in comparison with the internal number of grades.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: celková částka nepřímých kapitálových investic, včetně nástrojů, které by instituce mohla být povinna odkoupit na základě stávajícího nebo podmíněného smluvního závazku (čl.
For the purposes of weighting the average PD the exposure value reported in column 110 is used.
474 písm. b) a čl.
All exposures, including defaulted exposures are to be considered for the purpose of the calculation of the exposure weighted average PD (e.g. for ‘total exposure’).
475 odst.
Defaulted exposures are those assigned to the last rating grade/s with a PD of 100 %.
2 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích).
Institutions report the exposure value before taking into account any value adjustments, provisions, effects due to credit risk mitigation techniques or credit conversion factors.
Ustanovení čl.
The original exposure value shall be reported in accordance with Article 24 of CRR and Article 166(1) and (2) and (4) to (7) of CRR.
66 písm. a), článku 476, čl.
The effect resulting from Article 166(3) of CRR (effect of on balance sheet netting of loans and deposits) is reported separately as Funded Credit Protection and therefore shall not reduce the Original Exposure.
477 odst.
Breakdown of the original exposure pre conversion factor for all exposures defined according to Article 142(4) and (5) CRR subject to the higher correlation according to Article 153(2) CRR.
2 a článku 478 nařízení o kapitálových požadavcích.
Credit risk mitigation techniques as defined in Article 4(57) of CRR that reduce the credit risk of an exposure or exposures via the substitution of exposures as defined below in ‘SUBSTITUTION OF THE EXPOSURE DUE TO CRM’.
Při určování částky kapitálových investic, která má být odečtena, instituce berou v úvahu ustanovení článku 67 nařízení o kapitálových požadavcích.
Unfunded credit protection: Values as they are defined in Article 4(59) of CRR.
Vzhledem k tomu, že přístup ke „zbytkové částce“ se liší v závislosti na povaze konkrétního nástroje (čl.
If collateral has an effect on the exposure (e.g. if used for credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure) it shall be capped at the exposure value.
477 odst.
GUARANTEES:
2 nařízení o kapitálových požadavcích), instituce rozdělí uvedené kapitálové investice na „přímé“ a „nepřímé“ investice do nástrojů zahrnovaných do vedlejšího kapitálu tier 2.
If the CRM effect of the guarantee is calculated by recognition of the substitution effect, the Adjusted Value (Ga) as defined in Article 236 of CRR shall be provided.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: původní odpočet podle čl.
Regarding exposures subject to the double default treatment, the value of unfunded credit protection is reported in Column 220.
66 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích.
When own estimates of LGD are not used: The Adjusted Value (Ga) as defined in Article 236 of CRR shall be provided.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: celková částka přímých kapitálových investic, včetně nástrojů, které by instituce mohla být povinna odkoupit na základě stávajícího nebo podmíněného smluvního závazku (čl.
When Own estimates of LGD are used: Article 183 of CRR, except paragraph 3.
476 písm. b) a čl.
The nominal amount of the guarantees shall be reported.
477 odst.
Guarantees shall be reported in column 040 when the adjustment is not made in the LGD.
2 písm. a) nařízení o kapitálových požadavcích).
When the adjustment is made in the LGD, the amount of the guarantee shall be reported in column 150.
Částka, která má být vykázána ve sloupci 060 tohoto řádku, je: celková částka nepřímých kapitálových investic, včetně nástrojů, které by instituce mohla být povinna odkoupit na základě stávajícího nebo podmíněného smluvního závazku (čl.
CREDIT DERIVATIVES:
476 písm. b) a čl.
When own estimates of LGD are not used, the Adjusted Value (Ga) as defined in Article 216 of CRR shall be provided.
477 odst.
When the adjustment is made in the LGD, the amount of the credit derivatives shall be reported in column 160
2 písm. b) nařízení o kapitálových požadavcích).
Regarding exposures subject to the double default treatment the value of unfunded credit protection is reported in Column 220.
Vzhledem k tomu, že přístup ke „zbytkové částce“ se liší v závislosti na tom, zda se kmenový kapitál tier 1, vedlejší kapitál tier 1 nebo kapitál tier 2 v subjek tu finančního sektoru považuje za významný či nikoli (čl.
When own estimates of LGD are not used: Article 232 of CRR
472 odst.
When own estimates of LGD are used: those credit risk mitigants that comply with the criteria in Article 212 of the CRR.
9, čl.
To be reported in column 060 when the adjustment is not made in the LGD.
475 odst.
When an adjustment is made in the LGD the amount shall be reported in column 170
3 a čl.
Outflows correspond to the covered part of the Original Exposure pre conversion factors, that is deducted from the obligor's exposure class and, when relevant, obligor grade or pool, and subsequently assigned to the protection provider's exposure class and, when relevant, obligor grade or pool.
477 odst.
This amount shall be considered as an Inflow into the protection provider's exposure class and, when relevant, obligor grades or pools.
3 nařízení o kapitálových požadavcích), instituce rozdělí vzájemné účasti na významné investice a nevýznamné investice.
Inflows and outflows within the same exposure classes and, when relevant, obligor grades or pools shall also be considered.
Ustanovení čl.
Exposure assigned in the corresponding obligor grade or pool and exposure class after taking into account outflows and inflows due to CRM techniques with substitution effects on the exposure.
36 odst.
Of which: Off Balance Sheet Items
1 písm. g), čl.
See CR-SA instructions