natgillin/translations-raw huggingface dataset:
ukončené deriváty držené pojišťovnami a zajišťovnami držícími účast nebo pojišťovacími holdingovými společnostmi nebo smíšenými finančními holdingovými společnostmi podléhajícími metodě 2 se vykazují po jednotlivých položkách držených ukončených derivátů,
The result of ceded technical provisions (resulting from claims provision + premiums provision + Non–Life TP calculated as a whole and Life including health SLT, including the adjustment for expected losses due to counterparty default.
ukončené deriváty držené pojišťovnami a zajišťovnami, pojišťovacími holdingovými společnostmi, podniky pomocných služeb a zvláštní účelovou jednotkou, které jsou dceřinými podniky a které podléhají metodě 2 (Evropský hospodářský prostor, ekvivalentní mimoevropský hospodářský prostor a neekvivalentní mimoevropský hospodářský prostor), se vykazují po jednotlivých položkách podle ukončených derivátů, které podnik drží,
The amounts past due resulting from: claims paid by the insurer but not yet reimbursed by the reinsurer plus commissions to be paid by the reinsurer and other receivables minus debts to the reinsurer.
ukončené deriváty držené jinými spřízněnými podniky podléhajícími metodě 2 se nezahrnují.
Cash deposits are excluded and are to be considered as guarantees received.
1 – Smlouvy s plněním vázaným na hodnotu investičního fondu nebo na index
Amount of assets pledged by the reinsurer to mitigate the counterparty default risk of the reinsurer.
S.09.01 – Informace o příjmech / ziscích a ztrátách v daném období
Amount of guarantees received by the undertaking from the reinsurer to guarantee the payment of the liabilities due by the undertaking (includes letter of credit, undrawn committed borrowing facilities).
Tato šablona obsahuje informace o příjmech / ziscích a ztrátách podle kategorie aktiva (včetně derivátů), tj. není nutné vykazování po položkách.
Amount of cash deposits received by the reinsurer.
Na úrovni skupiny je šablona použitelná pro metodu 1 (metoda účetní konsolidace), metodu 2 (metoda odpočtu agregovaných dat) a kombinaci metod 1 a 2.
Total amount of types of guarantees.
Je-li používána výlučně metoda 1, musí zpráva odrážet konsolidovanou pozici portfolií (tj. očištěnou o operace uvnitř skupiny) držených v rámci působnosti dohledu nad skupinou.
The actual/current rating that is considered by the undertaking.
zisky/příjmy a ztráty z portfolií držených pojišťovnami a zajišťovnami držícími účast nebo pojišťovacími holdingovými společnostmi nebo smíšenými finančními holdingovými společnostmi se vykazují po portfoliích, každé portfolio podle kategorie aktiv,
The agency that rates the reinsurer that is considered by the undertaking.
zisky/příjmy a ztráty z portfolií držených podniky konsolidovanými v souladu s čl. 335 odst.
This template is relevant for each insurance or reinsurance undertaking transferring risk(s) to a Special Purpose Vehicle (SPV), to ensure sufficient disclosure has been made where SPVs are used as alternative risk transfer methods to traditional reinsurance treaties.
1 písm. a), b) a c) nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2015/35 se vykazují po portfoliích, každé portfolio podle kategorie aktiv,
The template applies to the use of:
zisky/příjmy a ztráty z portfolií držených jinými spřízněnými podniky se nezahrnují.
SPVs defined under Article 13(26) and authorised under Article 211(1) of Directive 2009/138/EC;
Je-li používána výlučně metoda 2, musí zpráva obsahovat podrobný seznam portfolií držených pojišťovnami a zajišťovnami držícími účast, pojišťovacími holdingovými společnostmi nebo smíšenými finančními holdingovými společnostmi a jejich dceřinými podniky a jejich ziskovost podle kategorie aktiv.
SPVs meeting conditions of Article 211(3) of Directive 2009/138/EC;
zisky/příjmy a ztráty z portfolií držených pojišťovnami a zajišťovnami držícími účast nebo pojišťovacími holdingovými společnostmi nebo smíšenými finančními holdingovými společnostmi se vykazují po portfoliích, každé portfolio podle kategorie aktiv,
SPVs regulated by third country supervisors where these meet equivalent measures to the conditions set out in Article 211(2) of Directive 2009/138/EC;
zisky/příjmy a ztráty z portfolií držených dceřinými podniky (EHP, ekvivalentní mimo EHP, neekvivalentní mimo EHP) se vykazují po portfoliích, každé portfolio podle kategorie aktiv,
Other SPVs, not meeting the definitions above, where risks are transferred under arrangements with the economic substance of a reinsurance contract.
Je-li používána kombinace metod 1 a 2, pak jedna část zprávy odráží konsolidovanou pozici portfolií (tj. očištěnou o operace uvnitř skupiny) držených v rámci působnosti dohledu nad skupinou, která se musí vykazovat, a druhá část zprávy obsahuje podrobný seznam portfolií držených dceřinými podniky a jejich ziskovost podle kategorie aktiv.
The template covers risk mitigation techniques (recognised or not) carried out by the (re)insurance undertaking whereby a SPV assumes risks from the reporting undertaking through a reinsurance contract; or assume insurance risks from the reporting undertaking transferred through a similar arrangement that is ‘reinsurance like’.
zisky/příjmy a ztráty z portfolií držených jinými spřízněnými podniky se nezahrnují.
Internal code attributed to the SPV by the undertaking by this order of priority:
Uveďte oficiální název podniku v působnosti dohledu nad skupinou, kterého se týká návratnost investic.
Specific code
Tato položka se vyplňuje pouze v případě, že se jedná o návratnost investic podle kategorie aktiv u aktiv držených dceřinými podniky konsolidovanými podle metody odpočtu agregovaných dat.
Specific code:
Tato buňka se vyplňuje pouze tehdy, pokud se týká seznamu aktiv po portfoliích, každé portfolio vykazované podle kategorie aktiv, držených dceřinými podniky podle metody 2.
For EEA insurance and reinsurance undertakings and other EEA regulated undertakings within the group: identification code used in the local market, attributed by the undertaking's competent supervisory authority;
Když je tato buňka vyplněna, portfolia držená dceřinými podniky podle metody 2 nemohou být sladěna s šablonou S.06.02.
For non–EEA undertakings and non–regulated undertakings within the group, identification code will be provided by the group.
Když je tato buňka prázdná, portfolia držená skupinou mohou být sladěna s šablonou S.06.02.
When allocating an identification code to each non–EEA or non–regulated undertaking, the group should comply with the following format in a consistent manner:
Hodnota dividend získaných v období, o němž se podává zpráva, tj. obdržené dividendy bez práva obdržet dividendu již uznaného na začátku období, o němž se podává zpráva, plus právo obdržet dividendu uznané na konci tohoto období.
identification code of the parent undertaking + ISO 3166–1 alpha–2 code of the country of the undertaking + 5 digits.
Výše získaného úroku, tj. obdržený úrok bez vzniklého úroku na začátku období plus vzniklý úrok na konci období, o němž se podává zpráva.
This code shall be unique to each SPV and remain constant over subsequent reports.
Zahrnuje úrok obdržený při prodeji/splatnosti aktiva nebo při obdržení kupónu.
For the notes or other financing mechanism issued by the SPV and hold by the insurance and reinsurance undertaking identify the ID code by this order of priority if existent:
Výše získaného nájemného, tj. obdržené nájemné bez vzniklého nájemného na začátku období plus vzniklé nájemné na konci období, o němž se podává zpráva.
ISO 6166 ISIN when available;
Tato šablona vypisuje po jednotlivých položkách transakce zapůjčení cenných papírů a smlouvy o repu (kupující a prodávající), což zahrnuje i likvidní swapy uvedené v čl.
Other ‘recognised’ codes (e.g.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC);
309 odst. 2 písm. f) nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2015/35.
Code attributed by the undertaking, when the options above are not available, and must be consistent over time.
Vykazuje se pouze v případě, že hodnota podkladových cenných papírů v rozvaze a podrozvaze uplatněných v zapůjčeních nebo repu a se splatností po referenčním datu, kdy se podává zpráva, představují více než 5 % celkových investic vykázaných v položkách C0010/R0070 a C0010/R0220 šablony S.02.01, přičemž se použije pouze metoda 1 definovaná v článku 230 směrnice 2009/138/ES.
37 — Multiline
Je-li používána výlučně metoda 1, musí zpráva odrážet konsolidovanou pozici rep a smluv o zapůjčení cenných papírů (očištěnou o operace uvnitř skupiny) držených v rámci působnosti dohledu nad skupinou.
Where the reinsurance treaty or a similar arrangement provides cover for more than one line of business and the terms of cover differ between lines of business then the treaty needs to be specified over multiple rows.
repa a smlouvy o zapůjčení cenných papírů držené přímo (tj. nikoli na základě přístupu se zohledněním) pojišťovnami a zajišťovnami držícími účast nebo pojišťovacími holdingovými společnostmi nebo smíšenými finančními holdingovými společnostmi se vykazují po jednotlivých položkách,
The first row entry for the treaty needs to be entered as ‘Multiline’ that provides details of the overall terms of the treaty, with the subsequent rows providing details of the individual terms of the reinsurance treaty to each relevant line of business.
repa a smlouvy o zapůjčení cenných papírů držené přímo (tj. nikoli na základě přístupu se zohledněním) podniky konsolidovanými v souladu s čl. 335 odst.
Where the term of the cover do not differ by line of business only the dominant Solvency II line of business is required.
1 písm. a), b) a c) nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2015/35 se vykazují po jednotlivých položkách,
Identify the trigger mechanisms used by the SPV as trigger events that would oblige the SPV to make payment to the ceding (re)insurance undertaking.
repa a smlouvy o zapůjčení cenných papírů držené jinými spřízněnými podniky se nezahrnují.
1 — Indemnity
Je-li používána výlučně metoda 2, musí zpráva obsahovat podrobný seznam rep a smluv o zapůjčení cenných papírů držených podniky držícími účast, pojišťovacími holdingovými společnostmi nebo smíšenými finančními holdingovými společnostmi a jejich dceřinými podniky, a to bez ohledu na použitý poměrný podíl.
2 — Model Loss
repa a smlouvy o zapůjčení cenných papírů držené přímo (tj. nikoli na základě přístupu se zohledněním) pojišťovnami a zajišťovnami, pojišťovacími holdingovými společnostmi, podniky pomocných služeb a zvláštní účelovou jednotkou, které jsou dceřinými podniky (Evropský hospodářský prostor, ekvivalentní mimoevropský hospodářský prostor a neekvivalentní mimoevropský hospodářský prostor) se vykazují po jednotlivých položkách,
3 — Index or Parametric
Je-li používána kombinace metod 1 a 2, pak jedna část zprávy odráží konsolidovanou pozici rep a smluv o zapůjčení cenných papírů (očištěných o operace uvnitř skupiny) držených v rámci působnosti dohledu nad skupinou, které se musí vykazovat, a druhá část zprávy obsahuje podrobný seznam rep a smluv o zapůjčení cenných papírů držených podniky držícími účast, pojišťovacími holdingovými společnostmi nebo smíšenými finančními holdingovými společnostmi a jejich dceřinými podniky, a to bez ohledu na použitý poměrný podíl.
4 — Hybrids (including components from the above–mentioned techniques)
repa a smlouvy o zapůjčení cenných papírů držené přímo (tj. nikoli na základě přístupu se zohledněním) pojišťovnami a zajišťovnami držícími účast nebo pojišťovacími holdingovými společnostmi nebo smíšenými finančními holdingovými společnostmi podle metody 2 se vykazují po jednotlivých položkách,
Contractual Trigger Event
repa a smlouvy o zapůjčení cenných papírů držené přímo (tj. nikoli na základě přístupu se zohledněním) pojišťovnami a zajišťovnami, pojišťovacími holdingovými společnostmi, podniky pomocných služeb a zvláštní účelovou jednotkou, které jsou dceřinými podniky podle metody 2 (Evropský hospodářský prostor, ekvivalentní mimoevropský hospodářský prostor a neekvivalentní mimoevropský hospodářský prostor) se vykazují po jednotlivých položkách,
Description of the specific trigger that would oblige the SPV to make payment to the ceding (re)insurance undertaking.
Tato položka se vykazuje pouze v případě, že se týká rep a smluv o zapůjčení cenných papírů držených podniky držícími účast, pojišťovacími holdingovými společnostmi nebo smíšenými finančními holdingovými společnostmi a dceřinými podniky podle metody odpočtu agregovaných dat.
Identify if the trigger defined in the underlying (re)insurance policy with the pay–out trigger defined in the treaty is the same as the one defined in the SPV.
Určete kategorie podkladových aktiv půjčených/poskytnutých v rámci transakcí se zapůjčením cenných papírů nebo repo smluv.
1 — Same trigger
Tato šablona vypisuje po jednotlivých položkách podrozvahová aktiva držená jako kolaterál pro účely krytí rozvahových aktiv.
2 — Different trigger
Je-li používána výlučně metoda 1, musí zpráva odrážet konsolidovanou pozici aktiv držených jako kolaterál v působnosti dohledu nadskupinou, očištěnou o operace uvnitř skupiny.
Basis risk arising from risk–transfer structure
aktiva držená jako kolaterál přímo (tj. nikoli na základě přístupu se zohledněním) pojišťovnami a zajišťovnami držícími účast nebo pojišťovacími holdingovými společnostmi nebo smíšenými finančními holdingovými společnostmi se vykazují po jednotlivých položkách,
Identify the causes of basis risk (i.e. that the exposure covered by the risk–mitigation technique does not correspond to the risk exposure of the insurance or reinsurance undertaking).
aktiva držená jako kolaterál přímo (tj. nikoli na základě přístupu se zohledněním) podniky konsolidovanými v souladu s čl. 335 odst.
1 — No basis risk
1 písm. a), b) a c) nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2015/35 se vykazují po jednotlivých položkách,
2 — Insufficient subordination for note holders,
aktiva držená jako kolaterál jinými spřízněnými podniky se nezahrnují.
3 — Investors' additional recourse against cedant,
Je-li používána výlučně metoda 2, musí zpráva obsahovat podrobný seznam aktiv držených jako kolaterál podniky držícími účast, pojišťovacími holdingovými společnostmi a dceřinými podniky, a to bez ohledu na použitý poměrný podíl.
4 — Additional risks were securitised subsequent to authorisation,
aktiva držená jako kolaterál přímo (tj. nikoli na základě přístupu se zohledněním) pojišťovnami a zajišťovnami, pojišťovacími holdingovými společnostmi, podniky pomocných služeb a zvláštní účelovou jednotkou, které jsou dceřinými podniky (Evropský hospodářský prostor, ekvivalentní mimoevropský hospodářský prostor a neekvivalentní mimoevropský hospodářský prostor) se vykazují po jednotlivých položkách podle podniku,
5 — Cedants hold exposure to notes issued,
Je-li používána kombinace metod 1 a 2, pak jedna část zprávy odráží konsolidovanou pozici aktiv držených jako kolaterál v působnosti dohledu nad skupinou, očištěnou o operace uvnitř skupiny, která se musí vykazovat, a druhá část zprávy obsahuje podrobný seznam aktiv držených jako kolaterál podniky držícími účast, pojišťovacími holdingovými společnostmi nebo smíšenými finančními holdingovými společnostmi a dceřinými podniky, a to bez ohledu na použitý poměrný podíl.
Identify the basis risk arising from contractual terms.
aktiva držená jako kolaterál přímo (tj. nikoli na základě přístupu se zohledněním) podniky konsolidovanými v souladu s čl. 335 odst.
2 — Substantial part of risks insured not transferred
1 písm. a), b) a c) nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2015/35 se vykazují po jednotlivých položkách podle podniku,
3 — Insufficient trigger to match risk exposure of cedant
aktiva držená jako kolaterál přímo (tj. nikoli na základě přístupu se zohledněním) pojišťovnami a zajišťovnami držícími účast nebo pojišťovacími holdingovými společnostmi nebo smíšenými finančními holdingovými společnostmi, které podléhají metodě 2, se vykazují po jednotlivých položkách,
SPV assets ring–fenced to settle cedant–specific obligations
aktiva držená jako kolaterál přímo (tj. nikoli na základě přístupu se zohledněním) pojišťovnami a zajišťovnami, pojišťovacími holdingovými společnostmi, podniky pomocných služeb a zvláštní účelovou jednotkou, které jsou dceřinými podniky a které podléhají metodě 2 (Evropský hospodářský prostor, ekvivalentní mimoevropský hospodářský prostor a neekvivalentní mimoevropský hospodářský prostor) se vykazují po jednotlivých položkách podle podniku,
The amount of SPV assets ring–fenced for the reporting cedant, which are available to settle the contractual liabilities reinsured by the SPV for that specific cedant only (collateral assets specifically recognised on balance sheet of the SPV in relation to the obligation assumed).
aktiva držená jako kolaterál jinými spřízněnými podniky podléhajícími metodě 2 se nezahrnují.
Other non cedant–specific SPV Assets for which recourse may exist
Uveďte oficiální název podniku v působnosti dohledu nad skupinou, který drží dané aktivum jako kolaterál.
The amount of SPV assets (recognised on balance sheet of the SPV), not directly related to the reporting cedant but for which recourse exists.
Tato položka vyplňuje pouze v případě, že se týká aktiv držených jako kolaterál podniky držícími účast, pojišťovacími holdingovými společnostmi, smíšenými finančními holdingovými společnostmi a dceřinými podniky, které podléhají metodě odpočtu agregovaných dat.
This would include any ‘free assets’ of the SPV, which may be available to settle the reporting cedant's liabilities.
Pokud je nutné pro jedno aktivum, které je vydáno v nejméně dvou různých měnách, uvést stejný identifikační kód aktiva, je nutné upřesnit identifikační kód aktiva a písmenný kód měny podle ISO 4217 jako v následujícím příkladu: „kód + EUR“.
The amount of contingent assets of the SPV (held off balance sheet), not directly related to the reporting cedant but for which recourse exists.
Pokud je nutné pro jedno aktivum, které je vydáno ve dvou nebo více různých měnách, uvést stejný identifikační kód aktiva a kód v položce C0040 je definován identifikačním kódem aktiva a písmenným kódem měny podle ISO 4217, musí se v položce Typ identifikačního kódu aktiva uvést možnost 9 a možnost originálního identifikačního kódu aktiva jako v následujícím příkladu, pro který měl uvedený kód formát kód ISIN + měna: „9/1“.
This includes recourse against other counterparties of the SPV, including guarantees, reinsurance contracts and derivative commitments to SPV made by the SPV sponsor, note holders, or other third parties.
Tato položka se nevykazuje, pokud se vykazuje položka Množství (C0090).
Amount of total maximum possible obligations from reinsurance contract (cedant–specific).
Název emitenta, definovaného jako subjekt, který vydává investorům aktiva představující část jeho kapitálu, část jeho dluhu, deriváty atd.
Identify if the protection offered by the risk–mitigation technique may only be partially recognised where counterparty to a reinsurance contract ceases to be able to provide effective and continuing risk–transfer.
Tuto šablonu vykazují pouze skupiny, a to v souvislosti s přímým pojištěním a pouze u těch subjektů mimo EHP, které mají portfolia s variabilními anuitami.
1 — SPV fully funded in relation to cedant obligations
Uveďte oficiální název podniku mimo EHP, který prodává produkt.
2 — SPV not fully funded in relation to cedant obligations
Identifikační kód podle tohoto pořadí:
Amount of SPV Recoverables recognised on the Solvency II balance sheet of the reporting undertaking (prior to adjustments made for expected losses due to counterparty default).
Identifikační kód poskytne skupina.
This shall be calculated in accordance with the requirements of Article 41of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
Identifikační kód musí být konzistentní v průběhu času.
Identify whether material investments held by the cedant in the SPV exist, according to Article 210 of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
Musí se rovnat:
1 — Not applicable
+ předepsanému pojistnému / poplatkům za záruku, minus
2 — Investments of SPV controlled by cedant and/or sponsor (where it differs from cedant);
výdaje vzniklé v souvislosti se zárukou, minus
3 — Investments of SPV held by cedant (equity, notes or other subordinated debt of the SPV);
splatná pojistná plnění oproti záruce, minus
4 — Cedant sells reinsurance or other risk mitigation protection to the SPV;
změny technických rezerv na záruku.
5 — Cedant has provided guarantee or other credit enhancement to SPV or note holders;
Tato šablona je relevantní, pokud podnik v působnosti dohledu nad skupinou použije nejméně jednu dlouhodobou záruku nebo přechodné opatření.
6 — Sufficient basis risk retained by cedant;
Částka vykazovaná v této šabloně je očištěna o operace uvnitř skupiny.
9 — Other.
Celková výše technických rezerv bez úpravy v důsledku přechodné úpravy příslušné časové struktury bezrizikových úrokových měr, ale se zachováním úprav v důsledku koeficientu volatility a vyrovnávací úpravy.
If this is reported then cells C0030 and C0040 needs to identify the instrument.
Bez přechodných opatření u technických rezerv – solventnostní kapitálový požadavek
Securitisation assets related to cedant held in trust with other third party than cedant/sponsor?
Dopad všech dlouhodobých záruk a přechodných opatření – solventnostní kapitálový požadavek
Identify if there are securitisation assets related to cedant held in trust with other third party than cedant/sponsor, considering the provisions of Articles 214(2) and 326 of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
Tento oddíl pojednává o počáteční, čtvrtletní a roční zprávě za skupiny.
1 — Held in trust with other third party than cedant/sponsor
Tato šablona je použitelná pro údaje získané podle všech tří metod výpočtu skupinového solventnostního kapitálového požadavku.
2 — Not held in trust with other third party than cedant/sponsor
Jelikož většina položek se použije na část skupiny, na kterou se vztahuje metoda 1, jsou v pokynech jasně vyznačeny položky, které se vykazují v případě, že je používán odpočet agregovaných dat buď výlučně, nebo v kombinaci s metodou 1.
identification code of the parent undertaking + ISO 3166–1 alpha–2 code of the country of the undertaking + 5 digits
Jedná se o částku splaceného kmenového akciového kapitálu, který splňuje kritéria pro neomezené položky tier 1.
Identification of the code used in item ‘internal code of SPV’.
Nedisponibilní kmenový akciový kapitál na úrovni skupiny, k jehož splacení byla podána výzva, ale nebyl splacen – celkem
Identify the legal nature of the SPV securitisation, according to Article 13(26) of Directive 2009/138/EC.
Jedná se o celkovou výši kmenového akciového kapitálu, k jehož splacení byla podána výzva, ale nebyl splacen a je považován za nedisponibilní ve smyslu čl. 222 odst.
Closed list
2 až 5 směrnice 2009/138/ES.
1 — Trusts
Nedisponibilní kmenový akciový kapitál na úrovni skupiny, k jehož splacení byla podána výzva, ale nebyl splacen – neomezená položka tier 1
2 — Partnerships
Jedná se o celkovou výši kmenového akciového kapitálu, k jehož splacení byla podána výzva, ale nebyl splacen a je považován za nedisponibilní ve smyslu čl. 222 odst.
3 — Limited liability companies
2 až 5 směrnice 2009/138/ES, který splňuje kritéria neomezené položky tier 1.
4 — Other legal entity form not referred above
Nedisponibilní kmenový akciový kapitál na úrovni skupiny, k jehož splacení byla podána výzva, ale nebyl splacen – tier 2
5 — Not incorporated
Jedná se o výši kmenového akciového kapitálu, k jehož splacení byla podána výzva, ale nebyl splacen a je považován za nedisponibilní ve smyslu čl. 222 odst.
Identify the name of the SPV
2 až 5 směrnice 2009/138/ES, který splňuje kritéria pro kapitál tier 2.
Registration number received at incorporation of the SPV.
Jedná se o celkové emisní ážio související s kmenovým akciovým kapitálem, které splňuje veškerá kritéria pro položky tier 1 nebo tier 2.
For un–incorporated SPVs, the undertaking should report the regulatory number or equivalent number obtained from the supervisory authority at the time of authorisation.
Počáteční prostředky, příspěvky společníků nebo rovnocenná položka primárního kapitálu u vzájemných pojišťoven a zajišťoven nebo pojišťoven a zajišťoven na bázi vzájemnosti, které splňují veškerá kritéria pro položky tier 1 nebo tier 2.
If the SPV is not incorporated this cell doesn't apply.